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Ministerium für Bildung und Wissenschaft der Russischen Föderation

Haushaltsbildungseinrichtung des Bundeslandes

höhere Bildung

STAATLICHE UNIVERSITÄT AMUR

Fakultät der Ökönomie

Abteilung für Finanzen

Ausbildungsrichtung 38.03.01 Wirtschaftswissenschaften

Profil: Finanzen und Kredit

über den Abschluss einer pädagogischen Praxis (Praxis zur Erlangung der Grundschule).

berufliche Fähigkeiten und Fertigkeiten, einschließlich primärer

Fähigkeiten und Fertigkeiten der Forschungstätigkeit)

Blagoweschtschensk 2017

Der Bericht zur pädagogischen Praxis enthält Seiten, 12 Tabellen, 1 Abbildung, 3 Anhänge, 13 Quellen.

KREDITORGANISATION, HORIZONTALE ANALYSE, VERTIKALE ANALYSE, AKTIVE OPERATION, PASSIVE OPERATION

Grundlage der Forschungsmethodik sind Methoden der Analyse, Synthese, Verallgemeinerung, Monographische Methode, horizontale und vertikale Analyse.

Der Bericht bietet eine Beschreibung der Aktivitäten des Forschungsobjekts, untersucht die Organisationsstruktur des Kreditinstituts, zeigt Arten von Aktivitäten, Aufgaben und Richtungen auf, analysiert die wichtigsten Wirtschaftsindikatoren sowie eine horizontale und vertikale Analyse Finanzberichte, die Eigenschaften von aktiv, passiv und Siedlung- Bargeldtransaktionen Kreditorganisation.

Basierend auf den Informationen aus den Buchhaltungs-(Abschluss-)Abschlüssen wurde eine Analyse der Finanzlage durchgeführt und eine Bewertung vorgenommen finanzielle Stabilität Unternehmen, Finanzierungsquellen, Einflussfaktoren Finanzielle Situation.

Einführung

1. Organisatorische, rechtliche und wirtschaftliche Merkmale der Sberbank PJSC

1.1 Organisations- und Rechtsform und wichtigste Bestimmungen der Satzung der Sberbank PJSC

1.2 Merkmale der Organisations- und Managementstrukturen der Sberbank PJSC

1.3 Typen Aktivitäten von PJSC„Sberbank“

2. Analyse der wichtigsten Wirtschaftsindikatoren der Sberbank PJSC

2.1 Horizontale Analyse der Vermögenswerte und Verbindlichkeiten der Sberbank PJSC

2.2 Vertikale Analyse der Vermögenswerte und Verbindlichkeiten der Sberbank PJSC

3. Merkmale der Geschäftstätigkeit der Sberbank PJSC

3.1 Merkmale der aktiven Geschäftstätigkeit der Sberbank PJSC

3.2 Merkmale des passiven Geschäftsbetriebs der Sberbank PJSC

3.3 Merkmale des Barausgleichsgeschäfts der Sberbank PJSC

Abschluss

Literaturverzeichnis

Anwendung

Einführung

Die PJSC Sberbank of Russia ist die größte Bank in der Russischen Föderation und der GUS. Die 1841 gegründete PJSC Sberbank of Russia ist heute eine moderne Universalbank, die den Anforderungen gerecht wird verschiedene Gruppen Kunden in einem breiten Spektrum Bankdienstleistungen. Die Sberbank nimmt den größten Anteil am Einlagenmarkt ein und ist der wichtigste Kreditgeber Russische Wirtschaft. Die PJSC Sberbank of Russia ist eine moderne Universalbank mit einem großen Anteil an privatem Kapital. Struktur Aktienkapital Die Sberbank bezeugt ihr Hoch Investitionsattraktivität.

Das Hauptziel der Sberbank of Russia PJSC besteht darin, die Attraktivität von Investitionen zu steigern und ihre Führungsposition beizubehalten Russischer Markt Finanzdienstleistungen durch Modernisierung des Managements und technologische Prozesse. Um dieses Ziel zu erreichen, zielen die Aktivitäten der Sberbank of Russia PJSC darauf ab, die Kundenpolitik zu verbessern und ein flexibles, effektives System der Interaktion mit Kunden zu schaffen, das auf der Berücksichtigung der Bedürfnisse verschiedener Kundengruppen basiert.

Die PJSC Sberbank of Russia ist eine universelle Geschäftsbank, die die Bedürfnisse verschiedener Kundengruppen in einem breiten Spektrum hochwertiger Bankdienstleistungen in ganz Russland erfüllt. Im Interesse von Einlegern, Kunden und Aktionären ist die Sberbank of Russia PJSC bestrebt, die von Privat- und Firmenkunden gesammelten Mittel effektiv in den realen Wirtschaftssektor zu investieren, Kredite an Bürger zu vergeben, das nachhaltige Funktionieren des russischen Bankensystems zu fördern und Haushalte zu retten Einlagen.

Die Hauptaktivitäten der Sberbank of Russia PJSC:

Kreditvergabe an russische Unternehmen;

Kreditvergabe an Privatkunden;

Investition in Staatspapiere und Anleihen der Bank von Russland;

Durchführung von Transaktionen auf Provisionsbasis.

Mittel zur Umsetzung besagte Aktivität werden von der Bank aus folgenden Quellen angezogen: Gelder der Aktionäre; Einlagen von Privatkunden; Einrichtungen Rechtspersonen; andere Quellen, einschließlich Kreditaufnahmen auf internationalen Finanzmärkten.

Der Zweck des Berichts besteht darin, die in der pädagogischen Praxis erworbenen Kenntnisse zu festigen und erste praktische Erfahrungen bei der Erhebung statistischen Materials und der Berechnung grundlegender Wirtschaftsindikatoren zu sammeln.

Ziele des pädagogischen Praxisberichts:

Untersuchung der organisatorischen, rechtlichen und wirtschaftlichen Struktur der Sberbank PJSC;

Studie Regulierungsdokumente und Art der Tätigkeit des Kreditinstituts;

Sammlung, Systematisierung und Analyse der wichtigsten Wirtschaftsindikatoren, die die Aktivitäten des Forschungsgegenstandes charakterisieren;

Untersuchung der aktiven, passiven und Barabwicklungsgeschäfte eines Kreditinstituts.

Grundlage der Forschungsmethodik sind Analysemethoden, Generalisierungssynthese, monografische Methode sowie horizontale und vertikale Analyse von Indikatoren.

Die Informationsbasis des Berichts sind pädagogische und wissenschaftliche Literatur, lokale Vorschriften, Organisationsdokumentation und Buchhaltungsdaten (Finanzdaten). PJSC-Berichterstattung Sberbank.

1. Organisatorische, rechtliche und wirtschaftliche Merkmale der PJSC SBERBANK

1.1 Organisations- und Rechtsform und wesentliche Bestimmungen der Sberbank PJSC

Die öffentliche Aktiengesellschaft „Sberbank“ ist eine moderne Universalgesellschaft Geschäftsbank, um die Bedürfnisse verschiedener Kundengruppen in einer breiten Palette von Bankdienstleistungen zu befriedigen.

Die Sberbank PJSC ist Teil des Bankensystems der Russischen Föderation und orientiert sich bei ihrer Tätigkeit an Bundesgesetzen und anderen regulatorischen Rechtsakten, darunter Vorschriften Bank von Russland und die Charta.

Die Regulierungsdokumente, auf deren Grundlage die Aktivitäten eines Kreditinstituts reguliert werden, sowie die Wahrung der Stabilität und der Schutz der Interessen von Einlegern und Gläubigern sind elektronische Ressource von Cbr.ru: offiziell. Webseite. - 17.05.2010. - Zugriffsmodus: www.cbr.ru. - 29.09.2017. :

Bürgerliches Gesetzbuch der Russischen Föderation (Teil eins und zwei);

Bundesgesetz vom 2. Dezember 1990 Nr. 395-1 „Über Banken und Bankwesen»;

Bundesgesetz Nr. 86-FZ vom 10. Juli 2002 „Über die Zentralbank der Russischen Föderation“;

Bundesgesetz Nr. 128-FZ vom 08.08.2001 „Über die Lizenzierung bestimmter Arten von Tätigkeiten“;

Bundesgesetz Nr. 208-FZ vom 26. Dezember 1995 „Über Aktiengesellschaften“;

Bundesgesetz vom 26. März 1998 Nr. 41-FZ „Über Edelmetalle und Edelsteine“;

Bundesgesetz Nr. 40-FZ vom 25. Februar 1999 „Über die Insolvenz (Insolvenz) von Kreditinstituten“;

Bundesgesetz vom 26. Juli 2006 Nr. 135-FZ „Über den Schutz des Wettbewerbs“;

Bundesgesetz Nr. 46-FZ vom 5. März 1999 „Über den Schutz der Rechte und berechtigten Interessen der Anleger auf dem Wertpapiermarkt“;

Verordnung der Bank von Russland vom 23. April 1997 Nr. 437 „Über die Besonderheiten der Registrierung von Kreditinstituten bei Auslandsinvestition und über das Verfahren zur Erlangung einer vorläufigen Genehmigung der Zentralbank der Russischen Föderation zur Erhöhung genehmigtes Kapital registriertes Kreditinstitut auf Kosten von Gebietsfremden“;

Verordnung der Bank von Russland vom 30. Dezember 1999 Nr. 103-P „Über das Verfahren zur Führung der Buchführung von Transaktionen im Zusammenhang mit der Ausgabe und Rücknahme.“ Kreditinstitute Spar- und Einlagenzertifikate.“

Die Aktivitäten der Sberbank PJSC werden auf der Grundlage der Satzung der Bank durchgeführt.

Name der Bank und ihr Standort (Post- und Rechtsanschrift);

Die Liste der Dinge, die er tut Bankgeschäfte;

Die Höhe des genehmigten Kapitals, der Reserven und anderer von der Bank gebildeter Mittel;

Ein Hinweis darauf, dass die Bank eine juristische Person ist und gewerblich tätig ist;

Angaben zu den Organen, dem Gründungsverfahren und den Funktionen der Bank.

Die öffentliche Aktiengesellschaft „Sberbank of Russia“ ist ein Kreditinstitut.

Der Gründer der Sberbank of Russia ist die Zentralbank der Russischen Föderation.

Die Bank ist eine kommerzielle Organisation, deren Hauptziel darin besteht, bei der Ausübung von Tätigkeiten gemäß den Rechtsvorschriften der Russischen Föderation, einschließlich der Durchführung von Bankgeschäften, Gewinne zu erzielen.

Die Leitungsorgane der Bank sind: die Hauptversammlung, der Aufsichtsrat der Bank, das kollegiale Leitungsorgan – der Vorstand der Bank, das alleinige Leitungsorgan – der Präsident, der Vorsitzende des Vorstands der Bank .

Bankaktionäre können juristische und natürliche Personen, darunter auch Ausländer, sein. Die Aktionäre haften nicht für die Verpflichtungen der Bank und tragen das mit ihrer Tätigkeit verbundene Verlustrisiko im Rahmen des Wertes der von ihnen gehaltenen Aktien. Die Bank haftet nicht für die Verpflichtungen ihrer Aktionäre. Ökonomische Vermögensverbindlichkeit der Bank

Die Sberbank of Russia ist nicht für die Verpflichtungen des Staates und seiner Organe verantwortlich. Sie haftet auch nicht für die Verpflichtungen der Bank von Russland, und die Bank von Russland haftet nicht für die Verpflichtungen der Sberbank von Russland, außer in Fällen, in denen die Bank von Russland solche Verpflichtungen übernommen hat.

Die Bank hat das Recht, Wertpapiere auszugeben, zu kaufen, zu verkaufen, aufzuzeichnen, aufzubewahren und andere Transaktionen durchzuführen, die die Funktion eines Zahlungsdokuments erfüllen, wobei Wertpapiere die Einzahlung von Geldern in Einlagen und Bankkonten bestätigen.

Die Sberbank of Russia hat das Recht zur Durchführung Professionelle Aktivität auf dem Wertpapiermarkt, einschließlich Brokerage, Händler, Verwahrstelle.

Das genehmigte Kapital der Sberbank of Russia beträgt 67760844000 Rubel. Es entspricht dem Gesamtbetrag des Nennwerts der von den Cbr.ru-Aktionären erworbenen Aktien der Bank. Elektronische Ressource: offiziell. Webseite. - 17.05.2010. - Zugriffsmodus: www.cbr.ru. - 29.09.2017. .

Die Bank platzierte 21586948000 Stammaktien mit einem Nennwert von 3 Rubel und 1000000000 Vorzugsaktien mit einem Nennwert von 3 Rubel.

Das genehmigte Kapital bestimmt den Mindestbetrag des Bankeigentums, der die Interessen ihrer Gläubiger gewährleistet.

Der Nennwert der ausgegebenen Vorzugsaktien sollte 25 % des genehmigten Kapitals der Bank nicht überschreiten.

Alle Aktien der Sberbank of Russia sind registriert. Die Bank platzierte Stammaktien und Vorzugsaktien gleicher Art – mit obligatorische Zahlung eine bestimmte Dividende in Höhe von mindestens 15 % des Nennwerts der Vorzugsaktie.

Aktionäre – Inhaber von Vorzugsaktien nehmen an der Hauptversammlung mit Stimmrecht teil, wenn über die Sanierung oder Liquidation der Bank sowie über die Befreiung der Bank von der in der Hauptversammlung vorgesehenen Offenlegungs- oder Auskunftspflicht entschieden wird Gesetzgebung der Russischen Föderation über Wertpapiere.

Bei der Verteilung des Gewinns nach Steuern (Nettogewinn) genießt die Bank völlige wirtschaftliche Unabhängigkeit.

Der Gewinn nach Steuern wird in Form von Dividenden an die Aktionäre ausgeschüttet und zur Bildung eines Rücklagefonds verwendet. Gewinne, die nicht zur Auszahlung als Dividende und in den Rücklagenfonds abgeführt werden, stehen der Bank in Form von einbehaltenen Gewinnen zur Verfügung.

Die Bank bildet einen Reservefonds in Höhe von mindestens 5 % des genehmigten Kapitals.

Der Rücklagenfonds wird durch jährliche Einzahlungen in Höhe von mindestens 5 % des Nettogewinns gebildet, bis der festgelegte Betrag erreicht ist.

Sie entscheiden über die Auszahlung der jährlichen Dividenden und deren Höhe Hauptversammlung Aktionäre auf Empfehlung des Aufsichtsrats der Bank. Dividenden werden einmal im Jahr ausgezahlt. Dividenden werden den Aktionären innerhalb von 30 Tagen ab dem Datum der Dividendenzahlungsentscheidung in bar ohne Steuern ausgezahlt.

Die Bank zahlt Versicherungsprämien an den Fonds Pflichtversicherung Einlagen Einzelpersonen durch Überweisung von Geldern.

Die Sberbank of Russia garantiert die Geheimhaltung der Transaktionen, Konten und Einlagen von Kunden und Korrespondenten. Alle Mitarbeiter der Sberbank of Russia sind verpflichtet, das Transaktions-, Konten- und Einlagengeheimnis der Kunden und Korrespondenten der Bank sowie die Geschäftsgeheimnisse der Bank strikt zu wahren.

Die Bank führt Buchhaltungsunterlagen und erstellt Finanz- und andere Berichte.

Die Exekutivorgane der Bank sind für die Zuverlässigkeit der in der Berichterstattung der Sberbank of Russia enthaltenen Informationen verantwortlich.

Die Gründe, das Verfahren, die Formen der Sanierung und Liquidation der Sberbank of Russia werden in Übereinstimmung mit der Gesetzgebung der Russischen Föderation festgelegt.

1.2 Merkmale der Organisations- und Managementstrukturen der Sberbank PJSC

Organisatorische Struktur- eine Reihe von Bankabteilungen, die die ihnen zugewiesenen Funktionen erfüllen. Der Zweck der Organisationsstruktur besteht darin, die Funktionsweise der Bank zu verwalten. Zhukov E.F. Banken und Nichtbanken-Kreditinstitute und ihre Geschäftstätigkeit. M., 2013. S. 87. .

Die Organisationsstruktur einer Geschäftsbank wird in erster Linie durch ihre organisatorische und rechtliche Eigentumsform bestimmt, die die Organisationsstruktur der Bank bestimmt, was sich natürlich in der Satzung der Bank widerspiegelt.

Die Organisationsstruktur der Bank umfasst Funktionsbereiche und Dienstleistungen der Bank, die jeweils bestimmte Rechte und Pflichten haben.

Die Wahl der optimalen Organisationsstruktur einer Bank ist eine wichtige Voraussetzung für die Effizienz der Arbeitsorganisation in der gesamten Bank und ihre erfolgreiche Geschäftstätigkeit.

Das Hauptkriterium für die Organisationsstruktur einer Bank ist der wirtschaftliche Inhalt und das Volumen der von der Bank durchgeführten Geschäftstätigkeit.

Die Führungsstruktur der Bank umfasst Funktionsbereiche und Dienstleistungen, deren Anzahl sich nach dem wirtschaftlichen Inhalt und dem Umfang der von der Bank durchgeführten Geschäfte richtet, die sich in der Lizenz der Bank zur Ausübung von Bankgeschäften widerspiegeln.

Zum 31. Dezember 2016 verfügt die Sberbank PJSC über 14 Territorialbanken, 79 Filialen von Territorialbanken und 15.016 Kundendienststellen in der Russischen Föderation.

Die Leitungsorgane der Sberbank sind: Hauptversammlung, Aufsichtsrat, Vorstand der Bank. Der Vorstand wird vom Präsidenten und Vorstandsvorsitzenden der Bank geleitet.

Die Organisationsstruktur der Sberbank PJSC ist in Abbildung 1 dargestellt.

Die Hauptversammlung der Aktionäre ist das höchste Leitungsorgan der Sberbank of Russia. Auf der Hauptversammlung werden Entscheidungen über die wesentlichen Fragen der Tätigkeit der Bank getroffen. Findet einmal im Jahr statt. Die Hauptversammlung beschließt folgende Fragen: Zustimmung Jahresbericht, prüft den Bericht der Prüfungskommission, den Lagebericht, das Verfahren zur Gewinnverteilung und deren Verwendung (Höhe und Verfahren zur Auszahlung der Dividenden), den Entwicklungsplan für das nächste Jahr, legt die Entwicklungsstrategie der Bank fest und wählt den Bankrat.

Abbildung 1 – Organisationsstruktur der Sberbank PJSC

Gemäß der Satzung obliegt die allgemeine Leitung der Banktätigkeit dem Aufsichtsrat. Die Zuständigkeit des Aufsichtsrats umfasst Fragen der Festlegung von Schwerpunkten der Geschäftstätigkeit der Bank, die Ernennung von Vorstandsmitgliedern und deren vorzeitige Beendigung ihrer Befugnisse, Fragen der Einberufung und Vorbereitung von Hauptversammlungen, Empfehlungen zur Höhe der Dividenden auf Aktien, regelmäßige Anhörung von Berichten des Präsidenten und des Vorstandsvorsitzenden über die Tätigkeit der Bank und andere Themen.

Ausschüsse des Aufsichtsrats sind Gremien, die zur Vorbehandlung der wichtigsten Themen im Zuständigkeitsbereich des Aufsichtsrats und zur Erarbeitung von Empfehlungen dazu gebildet werden. Die Bildung von Ausschüssen erfolgt jährlich aus der Mitte des Aufsichtsrats. Zu jedem Ausschuss gehören unabhängige Direktoren. Ausschüsse fördern die Zusammenarbeit mit den Leitungsorganen der Bank. Die Entscheidungen der Ausschüsse haben beratenden Charakter. Die Ausschüsse des Aufsichtsrats und ihre Befugnisse sind in Tabelle 1 dargestellt.

Tabelle 1 – Merkmale der Ausschüsse des Aufsichtsrats Cbr.ru Elektronische Ressource: offiziell. Webseite. - 17.05.2010. - Zugriffsmodus: www.cbr.ru. - 29.09.2017.

Name des Ausschusses	Behörde
Prüfungsausschuss	Implementiert vorläufige Einschätzung Kandidaten für Bankprüfer, bereitet Empfehlungen an den Aufsichtsrat zur Auswahl einer Prüfungsorganisation zur Genehmigung durch die Hauptversammlung vor, überprüft die Schlussfolgerungen des Abschlussprüfers und der Prüfungskommission und beurteilt die Wirksamkeit der internen Kontrolle.
Personal- und Vergütungsausschuss	Erarbeitet Grundsätze und Kriterien für die Festsetzung der Höhe der Vergütung der Mitglieder des Aufsichtsrats und der Organe der Bank, legt Kriterien für die Auswahl von Kandidaten für Mitglieder des Aufsichtsrats und der Organe der Bank fest und führt eine Vorbewertung dieser durch Kandidaten
Ausschuss für strategische Planung	prüft und bewertet langfristige Trends in der Entwicklung des Bankgeschäftsmarktes, analysiert Projekte zur strategischen Weiterentwicklung der Bank, entwickelt Vorschläge für die Gestaltung der Bankpolitik im Bereich Risikomanagement, analysiert und bewertet die Angemessenheit und Wirksamkeit der Bankpolitik Risikomanagementsysteme

Management aktuelle Aktivitäten Die Leitung der Bank obliegt dem Präsidenten, dem Vorstandsvorsitzenden und dem Vorstand.

Der Vorstand ist ein kollegiales Leitungsorgan. Der Vorstand bespricht vorab alle Fragen, die der Hauptversammlung und dem Aufsichtsrat der Bank zur Behandlung vorgelegt werden, legt die Politik der Bank im Bereich des Risikomanagements und anderer Tätigkeitsbereiche fest und bespricht Berichte der Abteilungsleiter Hauptbüro Bank und Leiter der Territorialbanken über die Ergebnisse der Aktivitäten, organisiert die Umsetzung der fortschrittlichsten Banktechnologien, setzt Projekte um komplexe Automatisierung Bankarbeit, sorgt für die Schaffung einer modernen Bankeninfrastruktur, löst aktuelle Fragen der Banktätigkeit.

Ausschüsse der Bank: Der Ausschuss für Privatkundenkredite sorgt für die Umsetzung der Politik der Bank im Bereich der Kreditvergabe an Privatpersonen, der Personalverwaltungsausschuss für die Umsetzung der Entwicklungsstrategie der Bank im Hinblick auf das Personalmanagement, der Prozess- und Technologieausschuss für die Umsetzung der Entwicklungsstrategie der Bank im Hinblick auf die Entwicklung von Prozessen und Technologien usw. .d Cbr.ru Elektronische Ressource: offiziell. Webseite. - 17.05.2010. - Zugriffsmodus: www.cbr.ru. - 29.09.2017. .

Die Bank verfügt über ein ständiges kollegiales Arbeitsorgan – den Bankvorstand, dem Mitglieder des Vorstands der Bank sowie Leiter der Gebiets- und Tochterbanken angehören. Das Collegium ist eine Plattform für die aktive Diskussion strategischer Fragen der Bankentwicklung und die Entwicklung optimaler Lösungen, die die Besonderheiten der Regionen berücksichtigen.

Um die Kontrolle über die finanziellen und wirtschaftlichen Aktivitäten der Bank auszuüben, wählt die jährliche Hauptversammlung der Aktionäre Prüfungsausschuss in Höhe von 7 Personen. Die Prüfungskommission prüft die Einhaltung gesetzlicher und anderer Gesetze, die ihre Tätigkeit regeln, durch die Bank, die Einrichtung interner Kontrollen in der Bank und die Rechtmäßigkeit der durchgeführten Transaktionen. Die Prüfungskommission beurteilt die Zuverlässigkeit der im Jahresbericht und im Jahresabschluss der Bank enthaltenen Daten.

1.3 Arten von Aktivitäten der Sberbank PJSC

Die PJSC Sberbank wurde mit dem Ziel gegründet, vorübergehend freie Gelder der Bevölkerung und der Unternehmen anzuziehen und sie effektiv zu den Bedingungen der Rückzahlung, Zahlung, Dringlichkeit, im Interesse der Einleger der Bank und im Interesse der Entwicklung der Volkswirtschaft zu platzieren .

Hauptaktivitäten der Bank Cbr.ru Elektronische Ressource: offiziell. Webseite. - 17.05.2010. - Zugriffsmodus: www.cbr.ru. - 29.09.2017. :

Firmenkundengeschäft – Erbringung von Dienstleistungen für Firmenkunden und Organisationen zur Abwicklung von Abrechnungs- und Girokonten, zur Eröffnung von Einlagen, zur Bereitstellung aller Arten von Finanzierungen, Garantien, zur Abwicklung von Außenhandelsgeschäften, Inkassodienstleistungen usw.;

Privatkundengeschäft – Erbringung von Bankdienstleistungen für Einzelkunden zur Annahme von Geldern als Einlagen, Kreditvergabe und Bedienung Bankkarten, Operationen mit Edelmetalle, Devisentransaktionen, Geldtransfers, Zahlungen, Aufbewahrung von Wertsachen usw.;

Operationen auf den Finanzmärkten – Operationen mit Wertpapieren, Operationen zur Platzierung und Beschaffung von Geldern auf dem Interbankenmarkt, zur Anziehung langfristige Mittel auf den Kapitalmärkten, Transaktionen mit Fremdwährungen und derivativen Finanzinstrumenten sowie andere Transaktionen auf den Finanzmärkten.

Im Rahmen der aufgeführten Tätigkeitsbereiche bietet die Sberbank ihren Kunden ein breites Spektrum an Bankprodukte und Dienstleistungen.

Die Sberbank of Russia führt die folgenden Bankgeschäfte durch. :

Beschaffung von Geldern von natürlichen und juristischen Personen (auf Anfrage und für einen bestimmten Zeitraum);

Platzierung der eingeworbenen Mittel im eigenen Namen und auf eigene Kosten;

Öffnen und pflegen Bankkonten natürliche und juristische Personen;

Geldtransfers im Namen natürlicher und juristischer Personen, einschließlich Korrespondenzbanken, über deren Bankkonten;

Inkasso von Geldern, Rechnungen, Zahlungs- und Abrechnungsdokumenten sowie Bargelddienstleistungen für natürliche und juristische Personen;

Kauf und Verkauf von Fremdwährungen in bar und unbar;

Anziehung von Lagerstätten und Platzierung von Edelmetallen;

Ausstellung von Bankgarantien;

Geldtransfers ohne Eröffnung eines Bankkontos, einschließlich elektronischer Gelder (außer Postüberweisungen).

Zusätzlich zu den Bankgeschäften führt die Bank die folgenden Transaktionen durch: Cbr.ru Elektronische Ressource: offiziell. Webseite. - 17.05.2010. - Zugriffsmodus: www.cbr.ru. - 29.09.2017. :

Ausgabe von Garantien für Dritte zur Erfüllung von Verpflichtungen in Geldform;

Erwerb des Rechts, von Dritten die Erfüllung von Verpflichtungen in Geldform zu verlangen;

Treuhandverwaltung von Geldern und anderem Vermögen im Rahmen von Verträgen mit natürlichen und juristischen Personen;

Transaktionen mit Edelmetallen und Edelsteinen gemäß der Gesetzgebung der Russischen Föderation;

Bereitstellung spezieller Räumlichkeiten oder darin befindlicher Tresore zur Aufbewahrung von Dokumenten und Wertgegenständen zur Vermietung an natürliche und juristische Personen;

Leasinggeschäfte;

Erbringung von Beratungs- und Informationsdienstleistungen.

„Blagoweschtschensk-Filiale der Sberbank Russlands“ bietet Dienstleistungen für Privatpersonen und juristische Personen: Verbraucherkredite, Bildungskredite, Hypotheken, Autokredite, Kreditkarten, Kreditrefinanzierung. Akzeptiert Einlagen: Termineinlagen, Online-Einlagen, Abrechnungseinlagen, Sparbriefe, DIA-Zahlungen, Einlagenentschädigungen sowie Kontoverfolgung. Die Filiale Blagoweschtschensk ist Teil der Far Eastern Bank mit einer Zentrale in Chabarowsk, die die Bevölkerung und Unternehmen in den Gebieten Chabarowsk, Primorski, Amur und bedient Region Sachalin, Jüdische Autonome Region Cbr.ru Elektronische Ressource: offiziell. Webseite. - 17.05.2010. - Zugriffsmodus: www.cbr.ru. - 29.09.2017. .

2. Analyse der wichtigsten Wirtschaftsindikatoren der PJSC SBERBANK

2.1 Horizontale Vermögensanalyse, Eigenkapital und Verpflichtungen der PJSC Sberbank

Mithilfe einer horizontalen Analyse werden wir die Veränderung der endgültigen Bilanzindikatoren der Sberbank im Laufe der Zeit untersuchen. Lassen Sie uns die Veränderungen verfolgen, die im vergangenen Jahr und in den vergangenen Jahren stattgefunden haben.

In der Tabelle, die auf den im Anhang dargestellten Jahresabschlüssen basiert, horizontale Analyse Vermögenswerte der PJSC Sberbank.

Tabelle 2 – Horizontale Analyse der Vermögenswerte der PJSC Sberbank

	Indikatorwerte	Horizontale Analyse
			Absolute Veränderung	Relative Änderung, %

Vermögen, gesamt
Geldmittel
In der Zentralbank der Russischen Föderation
Erforderliche Reserven


Ausstehende Nettokredite
Verfügbare Nettoinvestitionen in Wertpapiere und andere Finanzanlagen



Latenter Steueranspruch


Sonstige Vermögensgegenstände

Nach Prüfung der horizontalen Analyse der Vermögenswerte der Sberbank PJSC ist klar, dass das Vermögensvolumen zum 01.01.2017 im Vergleich zu zurückgegangen ist Vorperiode um 985.837.610 Millionen Rubel. oder um 4,54 %. Dies ist auf einen Rückgang des Mittelvolumens um 19,18 %, der Mittel von Kreditinstituten um 2,31 %, zurückzuführen. Vermögenswerte, bewertet durch fairer Wert erfolgswirksam um 187,23 %, Nettoinvestitionen in Wertpapiere und andere zur Veräußerung verfügbare Finanzanlagen um 2,06 %.

Gleichzeitig stiegen zum 01.01.2017 im Vergleich zum 01.01.2016 die Mittel der Kreditinstitute in der Zentralbank um 39,34 %, die erforderlichen Reserven um 23,49 %, die Investitionen in Tochtergesellschaften und abhängige Organisationen um 22,43 % , und auch die zur Veräußerung gehaltenen langfristigen Vermögenswerte stiegen um 22,33 %.

Tabelle 3 enthält eine horizontale Analyse des Eigenkapitals und der Verbindlichkeiten der Sberbank PJSC.

Tabelle 3 – Horizontale Analyse des Eigenkapitals und der Verbindlichkeiten der Sberbank PJSC

	Indikatorwerte	Horizontale Analyse
			Absolute Veränderung	Relative Änderung, %



Mittel von Kreditinstituten


Finanzielle Verbindlichkeiten, die erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet werden



Sonstige Verpflichtungen
Rückstellungen für mögliche Verluste Eventualverbindlichkeiten Kreditcharakter, andere mögliche Verluste und Transaktionen mit Bewohnern von Offshore-Zonen
Gesamtverbindlichkeiten
Quellen Eigenmittel


Kapitalrücklage
Rücklagen
Neubewertung von Wertpapieren zum beizulegenden Zeitwert

Diese Tabelle zeigt, dass die Verbindlichkeiten der Sberbank PJSC zum 01.01.2017 im Vergleich zu den Vorperioden um 1486605889 Millionen Rubel gesunken sind. oder um 7,87 %.

Dies ist auf einen Rückgang bei Krediten, Einlagen und anderen Mitteln zurückzuführen Zentralbank RF um 0,32 %, Gelder von Kreditinstituten um 0,69 %, Gelder von Kunden, die keine Kreditinstitute sind, um 4,98 %, Finanzielle Verpflichtungen, erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet um 112,08 %, begebene Schuldverschreibungen um 6,02 %, aufgeschoben Steuerpflichten um 422,13 %.

Nach Prüfung der horizontalen Analyse des Eigenkapitals der Sberbank PJSC können wir den Schluss ziehen, dass die Eigenkapitalquellen zum 01.01.2017 im Vergleich zur Vorperiode um 500.768.279 Millionen Rubel gestiegen sind. oder um 17,7 %. Dies ist auf einen Anstieg der Erträge aus der Neubewertung von Wertpapieren zum beizulegenden Zeitwert um 216,36 % zurückzuführen; außerdem kam es zu einer Erhöhung der Gewinnrücklagen aus Vorjahren um 7,99 % und der nicht genutzten Gewinne Berichtszeitraum um 56,17 %.

2.2 Vertikale Analyse von Vermögenswerten, Eigenkapital und Verbindlichkeiten der Sberbank PJSC

Mithilfe der vertikalen Analyse betrachten wir die Struktur der endgültigen Daten Bilanz in Form von Relativwerten analysieren und auch die Veränderung der Bilanzpositionen im Vergleich zu den Vorjahren analysieren.

In Tabelle 4 wurde auf der Grundlage der im Anhang dargestellten Jahresabschlüsse eine vertikale Analyse der Vermögenswerte der Sberbank PJSC durchgeführt

Tabelle 4 – Vertikale Analyse der Vermögenswerte der PJSC Sberbank

	Indikatorwerte	Vertikale Analyse

Vermögen, gesamt
Geldmittel

Erforderliche Reserven
Fonds in Kreditinstituten
Finanzielle Vermögenswerte, die erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet werden
Ausstehende Nettokredite
Nettoinvestitionen in zur Veräußerung verfügbare Wertpapiere und andere finanzielle Vermögenswerte
Investitionen in Tochter- und Beteiligungsgesellschaften
Nettoinvestitionen in bis zur Endfälligkeit gehaltene Wertpapiere
Aktuelle Einkommensteueranforderungen
Latenter Steueranspruch
Anlagevermögen, immaterielle Vermögenswerte und Vorräte
Zur Veräußerung gehaltene langfristige Vermögenswerte
Sonstige Vermögensgegenstände

Nach Prüfung der vertikalen Analyse der Vermögenswerte der Sberbank PJSC können wir den Schluss ziehen, dass zum 01.01.2017 der größte Anteil der Gesamtaktiva von der Nettoverschuldung (74,68 %) eingenommen wird. Das Gleiche lässt sich auch für das Jahr 2016 sagen: Die Nettogerichtsschuld beträgt 74,29 %.

Die Nettoinvestitionen in zum Verkauf verfügbare Wertpapiere und andere finanzielle Vermögenswerte beliefen sich zum 01.01.2017 auf das Gesamtvermögen auf 10,45 %, die Mittel von Kreditinstituten der Zentralbank der Russischen Föderation auf 4,45 %. Den geringsten Anteil am Gesamtvermögen haben mit 0,03 % die zum Verkauf vorgesehenen langfristigen Vermögenswerte.

In Tabelle 5 wurde auf der Grundlage der im Anhang dargestellten Jahresabschlüsse eine vertikale Analyse des Eigenkapitals und der Verbindlichkeiten der Sberbank PJSC durchgeführt.

Tabelle 5 – Vertikale Analyse des Eigenkapitals und der Verbindlichkeiten der Sberbank PJSC

	Indikatorwerte	Vertikale Analyse



Gesamtverbindlichkeiten
Kredite, Einlagen und andere Mittel der Zentralbank der Russischen Föderation
Mittel von Kreditinstituten
Gelder von Kunden, die keine Kreditinstitute sind
Einlagen (Gelder) von Einzelpersonen, einschließlich Einzelunternehmer
Zum beizulegenden Zeitwert bewertete finanzielle Verbindlichkeiten
Schulden ausgegeben
Laufende Einkommensteuerschuld
Latente Steuerschuld
Sonstige Verpflichtungen
Rückstellungen für mögliche Verluste aus kreditbezogenen Verpflichtungen
Eigenmittelquellen
Gesamte Eigenmittelquellen
Mittel der Aktionäre (Teilnehmer)
Von Aktionären erworbene eigene Aktien (Aktien).
Kapitalrücklage
Rücklagen
Neubewertung zum beizulegenden Zeitwert der zur Veräußerung verfügbaren Wertpapiere
Neubewertung des Anlagevermögens reduziert um latente Steuerverbindlichkeiten
Neubewertung langfristiger Leistungsverpflichtungen
Neubewertung von Sicherungsinstrumenten
Mittel zur unentgeltlichen Finanzierung
Gewinnrücklagen in den letzten Jahren
Nicht genutzter Gewinn für den Berichtszeitraum

Die Tabelle zeigt, dass zum 1. Januar 2017 der größte Anteil am Gesamtvolumen der Verbindlichkeiten mit 89,36 % auf Gelder von Kunden entfällt, die keine Kreditinstitute sind. Dann gehören 57,89 % den Einlagen von Privatpersonen, einschließlich Einzelunternehmern. Den geringsten Anteil an den Verbindlichkeiten der Bank nehmen laufende Einkommensteuerverbindlichkeiten ein – 0,03 %. Auch im Jahr 2016 entfiel der größte Anteil auf Gelder von Kunden, die keine Kreditinstitute sind – 86,97 %, dann entfielen 50,16 % auf Einlagen von Privatpersonen und Einzelunternehmern.

Nach Prüfung der vertikalen Analyse der Eigenmittelquellen können wir zu dem Schluss kommen, dass zum 01.01.2017 der größte Anteil am Gesamtvolumen die Gewinnrücklagen der Vorjahre sind – 68,79 %. Der ungenutzte Gewinn für den Berichtszeitraum beträgt 17,61 %. Der kleinste Anteil am gesamten Eigenkapital entfällt auf den Reservefonds – 0,12 %.

3. Merkmale der Geschäftstätigkeit der PJSC SBERBANK

3.1 Merkmale der aktiven Geschäftstätigkeit der Sberbank PJSC

Aktive Operationen Sparkasse sind mit der Bereitstellung von Krediten an Banken, Organisationen und die Bevölkerung im Rahmen der ihnen zur Verfügung stehenden Ressourcen verbunden. Zu den aktiven Geschäften zählen auch alle Arten von Geschäften mit Wertpapieren. Die Durchführung aktiver Operationen führt zu einer Erhöhung der Mittel auf aktiven Konten, was sich widerspiegelt Kasse, Bankdarlehen, Investitionen in Ausrüstung, Gebäude, Wertpapiere usw.

Zu den aktiven Operationen gehören:

Operationen, die die Platzierung von Geldern in Wertpapieren beinhalten;

Interbankkredite;

Kredite an juristische Personen und Privatpersonen.

Bei der Kreditvergabe an juristische Personen befolgt die Sberbank of Russia die folgenden Anweisungen:

1 Unterstützung für folgende Branchen und Wirtschaftszweige:

Branchen, die die Befriedigung der täglichen und grundlegendsten Lebensbedürfnisse der Bevölkerung gewährleisten (Einzelhandelsketten, Apotheken usw.);

Industrien, die lebenserhaltende Funktionen erfüllen (Strom- und Wasserversorgung, Transport usw.);

Verteidigungsindustrieller Komplex;

Kleinbetrieb;

Landwirtschaft.

2 Unterstützung bestehender Kunden der Sberbank of Russia und Erfüllung der bereits übernommenen rechtlichen Verpflichtungen der Bank für die Kreditvergabe im Rahmen abgeschlossener Verträge, Unterstützung der Kreditnehmer der Bank, deren Kontinuität der Tätigkeit für andere Kreditnehmer der Sberbank of Russia von entscheidender Bedeutung ist.

3 Kreditvergabe an Betriebskapital und aktuelle Geschäftsbedürfnisse der Kunden.

In Bezug auf Einzelpersonen verfolgt die Sberbank of Russia die folgenden Prioritäten:

Erhöht die Verfügbarkeit von Krediten durch das Angebot verschiedene Wege ihre Rückzahlungen – in gleichen monatlichen (Annuitäts-) oder differenzierten Zahlungen, mit obligatorischer Aufklärung der Kunden über alle Möglichkeiten und Einschränkungen einer bestimmten Zahlungsart;

Hilft Kunden, übermäßige Schuldenlasten zu vermeiden, indem bei der Vergabe neuer Kredite mehr auf die Zahlungsfähigkeit des Einzelnen geachtet wird.

Pflegt die gesamte Einzelhandelslinie Kreditprodukte und optimiert es weiterhin unter Berücksichtigung der Notwendigkeit, die Qualität des Kreditportfolios aufrechtzuerhalten;

Bietet eine Steigerung Finanzielle Bildung Bevölkerung, Beratungen und Erläuterungen zu allen Produkten und Dienstleistungen der Bank;

Verstärkt die Bemühungen, die Qualität des Kreditportfolios durch sorgfältige Bewertung aufrechtzuerhalten und zu verbessern finanzielle Möglichkeiten Kreditnehmer und die angebotenen Sicherheiten.

Die Sberbank PJSC bietet die folgenden Arten von Krediten an:

1) Verbraucherkredit;

2) Hypothekendarlehen;

3) Kreditkarten.

Ein Verbraucherkredit ist ein Darlehen, das Bürgern (Haushalten) direkt für den Kauf von Konsumgütern gewährt wird. Ein solcher Kredit wird nicht nur für den Kauf langlebiger Güter (Wohnungen, Möbel, Autos etc.) aufgenommen, sondern auch für andere Anschaffungen ( Handys, Haushaltsgeräte, Lebensmittel). Dies geschieht entweder in Form des Verkaufs von Waren mit Zahlungsaufschub oder in Form der Gewährung eines Bankdarlehens für Verbraucherzwecke, auch über Kreditkarten. In diesem Fall wird ein relativ hoher Prozentsatz berechnet.

Tabelle 6 zeigt die Merkmale der Verbraucherkredite der Sberbank PJSC

Tabelle 6 – Merkmale der Verbraucherkredite der Sberbank PJSC

Sicht Verbraucherkredit	Beschreibung	Kreditbetrag	Zinsrate	Kreditlaufzeit
Verbraucherkredit ohne Sicherheiten	Das Darlehen wird für beliebige Zwecke ohne Sicherheiten oder Garantien vergeben	Bis zu 3.000.000 Rubel.	Ab 13,9 % pro Jahr
Von Privatpersonen garantierter Verbraucherkredit	Ausgestellt unter der Garantie zweier Personen, die die Kriterien des Kreditnehmers erfüllen	Bis zu 5.000.000 Rubel.	Ab 12,9 % pro Jahr
Nicht zielgerichtetes, durch Immobilien besichertes Darlehen	Die Hauptbedingung ist die Sicherheit Ihrer eigenen Immobilie.	Bis zu 10.000.000 Rubel sollten 70 % des Schätzwerts der Immobilie nicht überschreiten	Ab 12 % pro Jahr
Verbraucherkredite an Militärangehörige - Teilnehmer des NIS (Spar- und Hypothekensystem)	Für jeden Zweck, auch als Zuzahlung für die gekaufte Wohnung	Maximaler Kreditbetrag: 500.000 RUB. (ohne Sicherheiten), 1.000.000 Rubel. (mit Registrierung einer Garantie einer Einzelperson).	13,5 % (mit Sicherheiten), 14,5 % (ohne Sicherheiten).
Darlehen an Privatpersonen, die private Nebengrundstücke betreiben	Besonders Kreditprogramm für Besitzer privater landwirtschaftlicher Betriebe.	Nicht mehr als 1.500.000 RUB. pro Bauernhof
Verbraucherdarlehen zur Refinanzierung	Beantragung eines Darlehens zur Refinanzierung von Schulden.	Bis zu 3.000.000 Rubel.	13,9 % und 14,9 % pro Jahr

Der Anhang enthält eine Liste der Anforderungen an Kreditnehmer und der erforderlichen Dokumente für jede Art von Verbraucherkredit. Hypothekendarlehen – Bereitstellung eines langfristigen Darlehens gegen Sicherheiten Immobilie(Grundstücke, Wohnungen usw.). Tabelle 7 enthält Merkmale Hypothekendarlehen PJSC Sberbank.

Tabelle 7 – Merkmale der Hypothekendarlehen der Sberbank PJSC

Sicht Hypothekendarlehen	Beschreibung	Kreditbetrag	Zinsrate	Kreditlaufzeit
Kauf fertiger Wohnungen	Darlehen für den Kauf einer Wohnung oder Ähnliches Wohnräume auf dem Zweitimmobilienmarkt.	Ab 300.000 Rubel.	Ab 8,9 % pro Jahr
Förderung für Neubauten	Ein Darlehen für den Kauf einer im Bau befindlichen Wohnung oder einer Wohnung in einem fertigen Neubau vom verkaufenden Unternehmen.	Ab 300.000 Rubel.	Ab 7,5 % pro Jahr
Hypothek plus Mutterschaftskapital	Beim Kauf von Wohnraum auf Kredit, as Anzahlung Mutterschaftskapitalfonds können genutzt werden.	Ab 300.000 Rubel.	Ab 8,9 % pro Jahr
Bau eines Wohnhauses	Darlehen für den individuellen Bau eines Wohngebäudes.	Ab 300.000 Rubel.	Ab 10 % pro Jahr
Landsitz	Darlehen für den Kauf und Bau eines Sommerhauses (Gartenhauses) und anderer Gebäude für Verbraucherzwecke.	Ab 300.000 Rubel.	Ab 9,5 % pro Jahr
Militärhypothek	Ein Darlehen für den Kauf einer Wohnung, eines Wohnhauses oder einer anderen Wohnimmobilie auf dem sekundären Immobilienmarkt sowie für den Kauf auf dem primären Immobilienmarkt.	Bis zu 2.200.000 RUB	10,9 % pro Jahr

Im Anhang werden die Anforderungen an Kreditnehmer und die erforderlichen Unterlagen für jede Art von Hypothekendarlehen aufgeführt.

Die Technologie zur Kreditvergabe bei der Sberbank PJSC ist in Tabelle 8 dargestellt.

Tabelle 8 – Technologie zur Kreditvergabe

Name	Charakteristisch
Berichtszeitraum Kreditantrag	Innerhalb von 2 Werktagen ab dem Datum der Einreichung des vollständigen Dokumentenpakets bei der Bank.
Verfahren zur Gewährung eines Darlehens	Das Darlehen wird jeweils spätestens am 30 Kalendertage ab dem Datum, an dem die Bank eine positive Entscheidung über die Gewährung eines Kredits trifft. Als Datum der tatsächlichen Gewährung des Darlehens gilt das Datum, an dem das Darlehen dem bei der Sberbank PJSC eröffneten Bankkartenkonto gutgeschrieben wird.
Verfahren zur Kreditrückzahlung	Annuität (gleiche) Zahlungen.
Teilweise oder vollständig vorzeitige Rückzahlung Darlehen	Wird auf Antrag in einer Bankfiliale durchgeführt. Der Antrag muss das Datum der vorzeitigen Rückzahlung, den Betrag und das Konto enthalten, von dem das Geld überwiesen wird. Der Antrag auf vorzeitige Rückzahlung wird zu dem im Antrag angegebenen Tag der vorzeitigen Rückzahlung ausgeführt, der auf einen Werktag, ein Wochenende oder einen Feiertag fallen kann. Mindestgröße Die Höhe der vorzeitigen Rückzahlung ist unbegrenzt. Es gibt keine Gebühr für die vorzeitige Rückzahlung.
Strafe für verspätete Kreditrückzahlung	Die Strafe für die verspätete Rückzahlung eines Verbraucherdarlehens beträgt 20 % pro Jahr des Betrags der überfälligen Zahlung für den Zeitraum der Verzögerung ab dem Datum, das auf das Datum der Erfüllung der im Vertrag festgelegten Verpflichtung folgt, bis zum Datum der Rückzahlung der überfälligen Schuld im Rahmen der Vereinbarung (einschließlich). Die Strafe für die verspätete Rückzahlung eines Hypothekendarlehens entspricht der Höhe Leitzins Bank von Russland

Kreditkarte - Bank Zahlungskarte, die zur Durchführung von Transaktionen bestimmt sind, deren Abwicklung ausschließlich auf Kosten der Mittel erfolgt, die die Bank dem Kunden innerhalb der gemäß den Bedingungen des Darlehensvertrags festgelegten Grenze zur Verfügung stellt.

Tabelle 9 zeigt die Eigenschaften Kreditkarten PJSC Sberbank und für Kreditnehmer geltende Anforderungen.

Tabelle 9 – Merkmale der Kreditkarten der Sberbank PJSC und Anforderungen für Kreditnehmer

Kreditkartentyp	Beschreibung	Wartungskosten	Kredit	Darlehenszinsen	Kundenanforderungen
Klassisch MasterCard	Kreditkarte für den täglichen Gebrauch	Von 0 bis 750 Rubel. Im Jahr	Bis zu 600.000 Rubel.	Von 23,9 % auf 27,9 % pro Jahr	Staatsbürgerschaft der Russischen Föderation, Alter von 21 bis 65 Jahren, ständige Registrierung auf dem Territorium der Russischen Föderation.
Gold-MasterCard	Alltags-Kreditkarte inklusive Set Zusatzleitungen, Sonderangebote und Rabatte	Von 0 bis 3000 Rubel. Im Jahr	Bis zu 600.000 Rubel.	Von 23,9 % auf 27,9 % pro Jahr	Staatsbürgerschaft der Russischen Föderation, Alter von 21 bis 65 Jahren, dauerhafte oder vorübergehende Registrierung auf dem Territorium der Russischen Föderation.
Premium-MasterCard Weltschwarz Auflage	Mit einer Kreditkarte können Sie bis zu 10 % der Einkaufskosten mit Boni erstatten. DANKE	4900 Rubel. Im Jahr	Bis zu 3.000.000 Rubel.	Ab 21,9 % pro Jahr	Staatsbürgerschaft der Russischen Föderation, Alter von 21 bis 65 Jahren, dauerhafte oder vorübergehende Registrierung auf dem Territorium der Russischen Föderation, Gesamtarbeitserfahrung von mindestens 1 Jahr in den letzten 5 Jahren und Beschäftigungsdauer am aktuellen Arbeitsplatz von mindestens 6 Jahren Monate
Klassisch Visa-Karte Aeroflot	Mit der Kreditkarte können Sie Aeroflot-Bonusmeilen sammeln und diese gegen Prämientickets von Aeroflot-Fluggesellschaften oder Sky-Team-Allianzunternehmen eintauschen	900 Rubel. Im Jahr	Bis zu 600.000 Rubel.	Von 23,9 % auf 27,9 %	Staatsbürgerschaft der Russischen Föderation, Alter von 21 bis 65 Jahren, dauerhafte oder vorübergehende Registrierung auf dem Territorium der Russischen Föderation, Gesamtarbeitserfahrung von mindestens 1 Jahr in den letzten 5 Jahren und Beschäftigungsdauer am aktuellen Arbeitsplatz von mindestens 6 Jahren Monate.
Aeroflot Gold Visa Card	Mit der Kreditkarte können Sie Aeroflot-Bonusmeilen sammeln und von Sonderangeboten profitieren	3500 Rubel. Im Jahr	Bis zu 600.000 Rubel.	Von 23,9 % auf 27,9 % pro Jahr	Staatsbürgerschaft der Russischen Föderation, Alter von 21 bis einschließlich 65 Jahren, dauerhafte oder vorübergehende Registrierung auf dem Territorium der Russischen Föderation.
Premium Visa Signature Karte „Aeroflot“	Kreditkarte, mit der Sie weitere Aeroflot-Bonusmeilen sammeln können	12.000 Rubel. Im Jahr	Von 300.000 bis 3.000.000 Rubel.	21,9 % pro Jahr	Staatsbürgerschaft der Russischen Föderation, Alter von 21 bis einschließlich 65 Jahren, dauerhafte oder vorübergehende Registrierung auf dem Territorium der Russischen Föderation
Klassische Visa-Karte „Give Life“	50 % der Kosten des ersten Dienstjahres und 0,3 % jedes Kaufs gehen an eine gemeinnützige Stiftung	Von 0 bis 900 Rubel. Im Jahr	Bis zu 600.000 Rubel.	Von 23,9 % auf 27,9 % pro Jahr	Staatsbürgerschaft der Russischen Föderation, Alter von 21 bis 65 Jahren, dauerhafte oder vorübergehende Registrierung auf dem Territorium der Russischen Föderation, eine Gesamtberufserfahrung von mindestens 1 Jahr in den letzten 5 Jahren und eine Tätigkeit am aktuellen Arbeitsplatz von mindestens 6 Monaten.

Eine Kreditkarte kann in jeder Filiale der Sberbank PJSC ausgestellt werden. Erforderliche Dokumente Zur Anmeldung: Russischer Reisepass und Antragsformular für eine Kreditkarte. Die Kreditlaufzeit beträgt 3 Jahre.

Somit bietet die Sberbank PJSC ein breites Spektrum an Dienstleistungen im Bereich der Kreditvergabe an und berücksichtigt dabei die Bedürfnisse verschiedener Kundengruppen.

3.2 Merkmale des passiven Geschäftsbetriebs der Sberbank PJSC

Einlagengeschäfte sind Bankgeschäfte, um Gelder von juristischen und natürlichen Personen entweder für einen bestimmten Zeitraum oder auf Anfrage in Einlagen zu locken.

Betrachtet man die Einlagenpolitik einer Bank als einen Bestandteil der gesamten Bankpolitik, muss man davon ausgehen, dass das Hauptziel der Einlagenpolitik darin besteht, ein möglichst großes Volumen an Geldmitteln zum niedrigsten Preis anzuziehen.

Die erfolgreiche Umsetzung dieses vielschichtigen Ziels der Einlagenpolitik der Bank erfordert die Lösung von Aufgaben wie:

Unterstützung bei der Durchführung von Einlagengeschäften zur Erzielung von Bankgewinnen oder zur Schaffung von Voraussetzungen für die Erzielung zukünftiger Gewinne;

Aufrechterhaltung der erforderlichen Bankliquidität;

Gewährleistung der Diversifizierung der Themen des Einlagengeschäfts und einer Kombination verschiedener Einlagenformen;

Aufrechterhaltung der Beziehung und gegenseitigen Kohärenz zwischen Einlagengeschäften und Darlehensvergabegeschäften in Höhe und Bedingungen von Einlagen und Darlehensinvestitionen;

Minimierung der verfügbaren Mittel auf Einlagenkonten;

Durchführung einer flexiblen Zinspolitik;

Ständige Suche nach Mitteln und Wegen, um die Zinskosten für angezogene Ressourcen zu senken;

Entwicklung von Bankdienstleistungen und Verbesserung der Qualität und Kultur des Kundenservice.

Die erfolgreiche Umsetzung der von der Bank im Prozess der Entwicklung und Umsetzung der Einlagenpolitik gesetzten Ziele und Zielsetzungen hängt maßgeblich von der Wirksamkeit des Funktionierens des Mechanismus zur Gestaltung der Einlagenpolitik ab.

Jede der Phasen bei der Gestaltung der Einlagenpolitik der Sberbank steht in direktem Zusammenhang mit den anderen und ist für die Gestaltung einer optimalen Einlagenpolitik und die korrekte Organisation des Einlagenprozesses zwingend erforderlich. Im Prozess der Entwicklung des Einlagenpolitikmechanismus der Bank wurden verschiedene Struktureinheiten Krug.

Je nach Laufzeit werden Einlagen in Sichteinlagen und Termineinlagen unterteilt.

Sichteinlage – im Rahmen der Vereinbarung verpflichtet sich das Kreditinstitut, die investierten Mittel jederzeit auf erste Anfrage des Kunden zurückzugeben. Da die Bank für einen bestimmten Zeitraum keine Einlagen akzeptiert, ist der Zinssatz für eine solche Einlage minimal – im Durchschnitt nicht mehr als 0,1 %.

Festgeld – Einlagen werden für einen bestimmten, im Vertrag festgelegten Zeitraum getätigt. Die gängigsten Einlagen sind Laufzeiten von drei, sechs Monaten oder einem Jahr. Um den vollen Zinssatz zu erhalten, müssen Sie das Geld während der gesamten Vertragslaufzeit in der Kaution behalten. Andernfalls gibt die Bank die Einlage zurück, allerdings zu einem deutlich reduzierten Zinssatz – in der Regel auf dem Niveau des Zinssatzes für Sichteinlagen.

Festgelder können wiederum je nach Verwendungszweck in verschiedene Unterarten unterteilt werden: Sparen, Sparen oder Abwicklung. Die einfachste davon ist das Sparen. Nachschuboperationen und teilweiser Rückzug Summen Spareinlagen haben in der Regel die höchsten Raten.

Spareinlagen richten sich an diejenigen, die ihr Guthaben während der Vertragslaufzeit wieder auffüllen möchten. Sie sind für diejenigen gedacht, die etwas ansammeln möchten eine große Summe(zum Beispiel für einen teuren Kauf).

Eine Abwicklungseinlage ermöglicht es dem Kunden, bis zu einem gewissen Grad die Kontrolle über seine Gelder zu behalten und seine Ersparnisse durch eingehende oder ausgehende Transaktionen zu verwalten. Ein anderer Name für diese Art der Einzahlung ist universelle Einlagen. Aktuelle Einlagen Sie sind auch verbrauchbar, nachfüllbar und verbrauchbar.

Auch die Arten der Einlagen können sich unterscheiden, je nachdem, für wen sie bestimmt sind.

Die Kaution für Privatpersonen ist für normale Bürger bestimmt. Solche Einlagen sind durch das Einlagensicherungssystem geschützt.

Die Einlage für juristische Personen ist eine Einlagenart für Organisationen. Mit seiner Hilfe platzieren Unternehmen vorübergehend kostenlose Mittel. Durch Vereinbarung zwischen der Bank und der juristischen Person kann die vorzeitige Abhebung von Geldern aus der Einlage untersagt werden, was nicht im Widerspruch zur geltenden Gesetzgebung steht. Darüber hinaus unterliegen Einlagen juristischer Personen nicht dem Einlagensicherungssystem.

Sondereinlagen werden in der Regel einem engeren Personenkreis angeboten.

Beispielsweise können Banken spezielle Produkte für Rentner, Studenten usw. entwickeln. Bei der PJSC Sberbank umfasst diese Einlagenart die „Sozial“-Einlage. Das besonderer Beitrag für Kinder, die ohne elterliche Fürsorge bleiben. Die Kaution wird für 3 Jahre ausgestellt, Mindestbetrag- 1 Rubel, Zinssatz - 4,06 % in Rubel.

Tabelle 10 – Eigenschaften Festgelder für Privatpersonen bei Sberbank PJSC

Art der Einzahlung	Beschreibung	Mindesteinzahlungsbetrag	Zinsrate	Einzahlungsdauer
Einzahlung „Online sparen“	Online-Einzahlung, um zuverlässig Ersparnisse zu sparen und ein garantiertes Einkommen zu erhalten.		Von 4,05 % auf 5,63 %	Von 1 Monat bis einschließlich 3 Jahren
Einzahlung „Online auffüllen“	Eine wiederauffüllbare Einlage für alle, die lieber sparen und ihr Geld regelmäßig zur Seite legen.		Von 3,95 % auf 5,12 %
Einzahlung „Online verwalten“	Online-Beitrag für freie Kontrolle Bargeld mit der Möglichkeit, einen Teil der Mittel ohne Zinsverlust zu verwenden.		Von 3,25 % auf 4,82 %	Von 3 Monaten bis einschließlich 3 Jahren
Beitrag „Geschenk des Lebens“.	Beitrag zur Hilfe für schwerkranke Kinder. Alle 3 Monate überweist die Sberbank einen Betrag von 0,3 % pro Jahr des Einzahlungsbetrags an den Wohltätigkeitsfonds Gift of Life
Sparkonto

Finanziell Ökonomische Indikatoren Aktivitäten der PJSC Sberbank of Russia

· Das Gesamtkapital der Bank, berechnet gemäß der Verordnung der Bank von Russland vom 28. Dezember 2012 Nr. 395-P „Über die Methodik zur Bestimmung der Höhe des Eigenkapitals (Kapital) von Kreditinstituten (Basel III)“ , stieg im Vergleich zum 1. Januar 2016 um 117,2 Milliarden Rubel auf 2.775,3 Milliarden Rubel. Die Quelle des Kapitalwachstums war der erwirtschaftete Gewinn. Die Kapitalrendite stieg aufgrund eines höheren Nettogewinns von 0,8 % auf 2,0 %.

Die Eigenkapitalrendite stieg im 1. Halbjahr 2016 aufgrund einer Steigerung des Nettogewinns von 8,0 % auf 18,9 %.

· Das Nettovermögen verringerte sich im Vergleich zum 1. Januar 2016 um 3,7 % oder 0,8 Billionen. Rubel, bis zu 21,9 Billionen. Rubel Die Dynamik des Nettovermögens wurde stark durch die negative Neubewertung von Fremdwährungspositionen in der Bilanz infolge der Aufwertung des Rubels beeinflusst. Damit verringerte sich die Nettokreditverschuldung im Vergleich zum Jahresanfang um 0,7 Billionen. Rubel bzw. um 4,0 %, was eine Folge der Neubewertung von Fremdwährungskrediten an juristische Personen und gebietsfremde Banken war. Die Dynamik der Nettokreditverschuldung wurde auch durch die Anlage eines Teils der zuvor in Bankkredite investierten Mittel in rentablere Instrumente, insbesondere in Wertpapiere, beeinflusst. Die Nettoinvestitionen in Wertpapiere und andere zur Veräußerung verfügbare Finanzanlagen stiegen um 16,1 % oder 0,4 Billionen. Rubel bis zu 2,7 Billionen. Rubel Das Wachstum der Investitionen in Tochter- und Beteiligungsgesellschaften ist mit der Vorkapitalisierung verbunden Tochtergesellschaften. Reduzierung der Kassenbestände seit Jahresbeginn um 0,3 Billionen. Rubel oder 34,4 %, die hauptsächlich im Januar stattfand, ist auf einen saisonalen Rückgang der Bargeldnachfrage im Vergleich zu den Neujahrsfeiertagen zurückzuführen. 12

· Kundengelder bleiben die Grundlage der Ressourcenbasis der Bank. Seit Jahresbeginn ist ihr Saldo um 0,7 Billionen gesunken. Rubel oder 3,9 % auf einen Wert von 17,0 Billionen. Rubel Die Dynamik der Kundengelder wurde durch die negative Neubewertung der Fremdwährungsbestände beeinflusst.

· Das Finanzergebnis (einschließlich des sonstigen Gesamteinkommens aus der Neubewertung der zum Verkauf stehenden Wertpapiere) belief sich auf 295,1 Milliarden Rubel, das sind 89,3 Milliarden Rubel oder 43,4 % mehr als im gleichen Zeitraum des Vorjahres.

Die Liquiditätsindikatoren der Sberbank of Russia PJSC sind in Tabelle 2 dargestellt. Kommerzielle Depotbank

Im 1. Halbjahr 2016 verringerte sich das Gesamtvermögen der Sberbank of Russia PJSC um 831 Milliarden Rubel und belief sich am Ende des 2. Quartals auf 21.876 Milliarden Rubel (gegenüber 22.707 Milliarden Rubel zu Beginn des Jahres).

Die Hauptfaktoren, die die Dynamik der Vermögenswerte bestimmten, waren:

· Reduzierung der Nettokreditschulden (Rückgang im Laufe des Jahres um 682 Milliarden Rubel auf das Niveau von 16.188 Milliarden Rubel);

· ein Rückgang des Bargeldvolumens um 252 Milliarden Rubel aufgrund einer geringeren Bargeldnachfrage seitens der Kunden;

· Neubewertung der Vermögenswerte zum beizulegenden Zeitwert durch Gewinn oder Verlust (für 2015 - um 155 Milliarden Rubel),

· Wachstum der Investitionen in Wertpapiere und andere zum Verkauf stehende Finanzanlagen sowie eine Zunahme der Investitionen in Tochtergesellschaften und abhängigen Organisationen (insgesamt 598 Milliarden Rubel über sechs Monate).

Das moderne Bankensystem ist der wichtigste Bereich nationale Wirtschaft beliebig Industriestaat und Staaten.

Geschäftsbanken, handelnd gemäß Geldpolitik Länder regulieren den Geldverkehr und beeinflussen die Geschwindigkeit ihres Umlaufs, die Gesamtmasse, die Emission, einschließlich der Menge des im Umlauf befindlichen Bargelds.

Die derzeit schwierige Wirtschaftslage in Russland aufgrund der gegen Unternehmen und Organisationen verhängten Sanktionen weist eine Reihe negativer Faktoren auf, die sich unter anderem auf die Gewinne und die Rentabilität der Banken auswirken.

Das Hauptziel einer Geschäftsbank ist die Erzielung eines maximalen Gewinns, vorausgesetzt, sie verfügt über eine langfristige Geschäftstätigkeit und eine stabile Marktposition.

Die Höhe des von der Bank erzielten Gewinns oder Verlusts spiegelt als endgültiges Finanzergebnis die Ergebnisse aller Arten ihrer Aktivitäten, aktiven und passiven Geschäftsbetriebs, wider.

Der Gewinn einer Geschäftsbank ist das wichtigste Finanzergebnis ihrer Tätigkeit, definiert als Differenz zwischen erhaltenen Einnahmen und Ausgaben. Die Rentabilität einer Bank wiederum ist ein Indikator für die Effektivität ihres Einsatzes monetärer oder anderer Ressourcen.

Einnahmen, Ausgaben und Gewinn spiegeln einen Komplex objektiver und subjektiver Faktoren wider, die die Aktivitäten der Bank beeinflussen: Kundenstamm, Standort, Verfügbarkeit ausreichender Räumlichkeiten für die Kundenbetreuung, Wettbewerbsniveau usw.

Einnahmen sind Bareinnahmen aus seinen Produktions- und Nichtproduktionsaktivitäten. Eine Geschäftsbank kann Einnahmen sowohl aus ihrer Haupt- als auch aus Nebentätigkeiten erzielen und zufällige Einnahmen auch als „Sonstige“ klassifizieren lassen. Daraus folgt, dass die Einnahmequelle der Bank ihre Haupt- und Nebentätigkeiten sind. Ein Teil der Einnahmen einer Geschäftsbank wird zur Bildung von Rücklagen zur Abdeckung potenzieller Risiken verwendet. Die Gesamtheit aller Einnahmen einer Geschäftsbank wird als Bruttoeinkommen bezeichnet.

Die PJSC Sberbank of Russia ist die größte Universalbank Russland, das Bankdienstleistungen für juristische Personen und Einzelpersonen erbringt. Lizenznummer 1481 vom 11. August 2015. Die Bank ist Teilnehmer am Einlagensicherungssystem. Genehmigtes Kapital 67,7 Milliarden Rubel. Ist öffentlich Aktiengesellschaft 52,3 % der Aktien gehören der Zentralbank der Russischen Föderation, die restlichen 47,6 % der Aktien befinden sich im öffentlichen Umlauf, deren Eigentümer nicht identifiziert wurden (einschließlich derjenigen, die Minderheitsaktionären gehören).

Lassen Sie uns die wichtigsten Finanzergebnisse der Aktivitäten der PJSC Sberbank of Russia für 2010-2016 analysieren. gemäß der Gewinn- und Verlustrechnung einer Geschäftsbank für sieben Berichtszeiträume (Tabelle 1).

Tabelle 1.

Basic finanzielle Ergebnisse Aktivitäten der PJSC Sberbank of Russia für 2010-2016.(Milliarden Rubel)

Indikatoren
Indikatoren
Zinsüberschuss
Nettoprovisionsertrag
Betriebsergebnis vor Rückstellungen
Betriebsergebnis
Abzüge zur Rückstellung für Wertminderungen des Kreditportfolios
Betriebsaufwand
Gewinn vor Steuern
Nettoergebnis

Die Indikatoren in Tabelle 1 werden in Abbildung 1 übersichtlicher dargestellt.

Abbildung 1. Dynamik der wichtigsten Finanzergebnisse der Aktivitäten der PJSC Sberbank of Russia für 2010-2016.

Die Daten in Tabelle 1 und Abbildung 1 zeigen einen positiven Trend zum Wachstum der Gewinnindikatoren. Es ist ersichtlich, dass die Betriebseinnahmen der Bank innerhalb von sieben Jahren um 1047,7 Milliarden Rubel gestiegen sind. oder um 161,2 %. Auch der Gewinn vor Steuern stieg von 2010 bis 2016 um 447,4 Milliarden Rubel. oder fast dreimal. Der Nettogewinn der Sberbank of Russia PJSC stieg um 360,3 Milliarden Rubel. oder fast dreimal.

In Abbildung 2 stellen wir die Dynamik des Nettogewinns der Bank dar. Im Zeitraum 2014–2015 war der Nettogewinn der Bank aufgrund der vorherrschenden Situation im Land tendenziell rückläufig Wirtschaftskrise. Der Nettogewinn der Bank beträgt 362 Milliarden Rubel. im Jahr 2013 sank auf 290,3 Milliarden Rubel. im Jahr 2014 und weiter auf 222,9 Milliarden Rubel. im Jahr 2015. Innerhalb von zwei Jahren verlor die Bank 139,1 Milliarden Rubel. Im Jahr 2016 stieg der Nettogewinn der Sberbank of Russia PJSC jedoch im Vergleich zu 2015 um 319 Milliarden Rubel. oder fast das 2,5-fache.

Als nächstes führen wir eine Trendanalyse durch. Trends können durch verschiedene Gleichungen dargestellt werden – logarithmisch, linear, Potenz usw. Ein Trend ist die Hauptänderungstendenz in einer bestimmten Reihe (Indikator).

Basierend auf den Diagrammdaten für 2010–2016 wurde in Abbildung 2 eine polynomiale Trendlinie konstruiert, die den empirischen Anteil gut annähert.

Abbildung 2. Dynamik des Nettogewinns der Sberbank of Russia PJSC für 2010-2016

Somit ist in Abbildung 2 ein klarer Aufwärtstrend im Zeitraum 2010–2016 zu erkennen. Wenn es keine größeren Veränderungen in Politik und Wirtschaft gibt und die Sberbank of Russia PJSC ihre Arbeit ohne Verlangsamung fortsetzt, können wir damit rechnen, dass auch die Gewinne im nächsten Jahr, 2017, steigen werden.

Referenzliste:

Bucato, V.I. Banken und Bankgeschäfte in Russland / V.I. Bukato, Yu.I. Lemberg. – M.: Finanzen und Statistik, 2012. – 498 S.
Bondar A.P., Kondrashikhin I.A. Die wichtigsten Möglichkeiten zur Steigerung des Gewinns und der Rentabilität regionaler Banken am Beispiel der Sevastopol Maritime Bank JSC [Elektronische Ressource]. Zugriffsmodus: http://elibrary.ru/query_results.asp (Zugriffsdatum 25.04.2017)
Schukow E.F. Geld. Kredit. Banken. Wertpapiere: Lehrbuch. Zuschuss. – M.: Neues Wissen, 2011. - 735 S.
Zagidullina A.M., Araslanbaev I.V. Gewinngenerierung in Geschäftsbank[Elektronische Ressource]. Zugriffsmodus: http://elibrary.ru/query_results.asp (Zugriffsdatum 25.04.2017)
Offizielle Website der PJSC „Sberbank of Russia“ [Elektronische Ressource]. Zugriffsmodus: http://www.sberbank.com (Zugriffsdatum 24.04.2017)

Theoretische Grundlagen der Bankenstatistik. Analyse der Struktur des Kreditportfolios. Bestimmung des Finanzflusskonzentrationsindex. Berechnung von Dynamikindikatoren und Trenderkennung. Untersuchung der Abhängigkeit des Bankvermögens von der Höhe privater Einlagen.

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Ministerium für Bildung und Wissenschaft der Russischen Föderation

Staatliche Technische Universität Brjansk

Fachbereich Wirtschaft, Produktionsorganisation, Management

Kursarbeit

in der Disziplin „Statistik“

Statistische Analyse der Bankaktivitäten (am Beispiel der PJSC Sberbank of Russia)

Abgeschlossen von: Student Damansky D.A.

Geprüft von: Ph.D., außerordentlicher Professor. Novikova A.V.

Brjansk 2016

Einführung

Kapitel 1. Theoretische Basis Bankenstatistik

1.1 Sozioökonomisches Wesen des Bankensystems und der Bankenstatistik

1.2 Wesentliche Leistungsindikatoren der Bank

1.3 Überprüfung der Bankdienstleistungen für 2010-2015

1.4 Prognose für die Entwicklung des Bankensystems

Kapitel 2. Berechnung und Analyse der Leistungsindikatoren der PJSC Sberbank of Russia

2.1 Berechnung der Gruppenanzahl und Intervallwerte

2.2 Berechnung relativer Werte

2.3 Durchschnittswerte und Variationsindikatoren

2.4 Anwendung der Probenahmemethode

2.5 Berechnung von Dynamikindikatoren und Trenderkennung

2.6 Korrelations- und Regressionsanalyse

Abschluss

Referenzliste

Anwendung

Einführung

Entwicklung der Bankaktivitäten - notwendige Bedingung echte Schöpfung Marktmechanismus. Die Entstehung neuer Strukturen (im Bereich der einzelnen Bankgeschäfte) erhöht die Wahrscheinlichkeit unvorhersehbarer Veränderungen und zwingt Banken dazu, eine flexible Politik zur Steuerung ihrer Aktivitäten zu entwickeln. Daher ist es wichtig, die finanzielle Leistungsfähigkeit von Banken zu untersuchen. Schließlich spiegeln sie die wesentlichen Aspekte der Tätigkeit der Bank wider. Von besonderer Relevanz ist die Kenntnis der Art und Stärke der Beziehungen zwischen diesen Indikatoren, die es ermöglicht, sozioökonomische Prozesse zu steuern und deren Entwicklung vorherzusagen.

Die statistische Analyse der Aktivitäten einer Bank ist eine der Hauptvoraussetzungen für die Sicherstellung der Qualität und Wirksamkeit von Managemententscheidungen. Zuverlässige Leistung Die Bank ist darauf angewiesen, dass sie jederzeit in der Lage ist, ihre Verpflichtungen vollständig zu erfüllen, d. h. Die Bank muss jederzeit zügig Zahlungen auf Kundenaufträge leisten und für ihre Verpflichtungen im Falle eines Zahlungsverzugs haften Krisensituation in einer Bank oder einem Finanzmarkt. Die Kursarbeit konzentriert sich auf die statistische Untersuchung von Leistungsindikatoren der Sberbank of Russia.

Gegenstand der Studie ist die PJSC Sberbank of Russia.

Gegenstand der Studie ist die Bankenstatistik.

Ziel Kursarbeit besteht aus der Untersuchung statistischer Indikatoren der Aktivitäten der PJSC Sberbank of Russia.

Berufsziele:

Erläutern Sie die theoretischen Grundlagen der Bankenstatistik.

Berechnen Sie statistische Indikatoren, die die Aktivitäten der Bank charakterisieren.

Kapitel1. Theoretische Grundlagen der Bankenstatistik

Bankensystem - Bestandteil Wirtschaft eines Staates. Moderne Bankensysteme verschiedener Länder haben mehrstufige Struktur. Das wichtigste Bindeglied eines jeden Bankensystems ist die Zentralbank (Nationalbank). Es gehört zu den Organen staatlich kontrolliert(Währungsbehörden) und nimmt die Funktionen der Währungsregulierung wahr:

Ausgabe der Landeswährung;

Verwaltung der internationalen Reserven des Landes;

Übernahme von Verpflichtungen in Form von Einlagen anderer Banken;

Die Rolle des Kreditgebers letzter Instanz;

Die Rolle des Fiskalagenten der Zentralregierung.

Das Bankensystem umfasst Betriebsbanken, Kreditinstitute und Organisationen, die einige Bankgeschäfte durchführen, die die Aktivitäten von Banken und Kreditinstituten unterstützen (Cash Settlement Center, Bankprüfungsgesellschaften usw.). Das Bankensystem ist das wichtigste Bestandteil Kreditsystem, das enthalten ist Wirtschaftssystem Länder. Somit interagiert das Bankensystem aktiv mit anderen Teilen des sozialen und wirtschaftlichen Mechanismus.

Es gibt einstufige und zweistufige Bankensysteme. Von einem monistischen Bankensystem spricht man, wenn es im Staat keine Zentralbank gibt oder alle Banken als Zentralbanken fungieren. Diese Art von Bankensystem ist nicht typisch für Marktwirtschaft. Eine entwickelte Volkswirtschaft zeichnet sich durch ein zweistufiges Bankensystem aus, dessen erste Stufe die Zentralbank ist, die zweite Stufe sind Geschäftsbanken und Kreditinstitute. Ein solches Bankensystem berücksichtigt einerseits die unternehmerische Freiheit und ermöglicht andererseits die Kontrolle der Aktivitäten von Geschäftsbanken.

Russland verfügt über ein zweistufiges Bankensystem, zu dem die Zentralbank der Russischen Föderation (Bank von Russland) und Kreditinstitute sowie deren Zweigstellen und Büros sowie Repräsentanzen ausländischer Banken gehören.

Die Hauptrichtungen der sozioökonomischen statistische Analyse Sind:

Entwicklung von Strategien und Taktiken für die Geldpolitik der Währungsbehörden des Landes;

Festlegung der Höhe des offiziellen Refinanzierungssatzes in Abhängigkeit vom Staat und den Aussichten für die wirtschaftliche Entwicklung;

Entwicklung zahlungspolitischer Strategien und Taktiken;

Überwachung der Leistung einzelner Kreditinstitute und des Bankensystems als Ganzes;

Kontrolle über die Geldpolitik;

Zusammenstellung der Zahlungsbilanz der Russischen Föderation.

1.1 Sozioökonomisches Wesen des Bankensystems und der Bankenstatistik

Betrachten wir einige grundlegende Konzepte des Studienfachs.

Eine Bank ist ein Kreditinstitut, das das ausschließliche Recht hat, insgesamt folgende Bankgeschäfte durchzuführen: Einzahlung von Geldeinlagen von natürlichen und juristischen Personen; Bereitstellung von Mitteln in Ihrem eigenen Namen und auf eigene Kosten zu den Bedingungen der Rückzahlung, Zahlung und Dringlichkeit; Eröffnung und Führung von Bankkonten für natürliche und juristische Personen.

Ein Kreditinstitut ist eine juristische Person, die aufgrund einer Sondergenehmigung (Lizenz) der Zentralbank der Russischen Föderation zur Erzielung von Gewinnen als Hauptziel ihrer Tätigkeit berechtigt ist, Bankgeschäfte durchzuführen vorgesehen im Bundesgesetz „Über Banken und Bankgeschäfte“. Einem Kreditinstitut ist es untersagt, Produktions-, Handels- und Versicherungstätigkeiten auszuüben.

Ein Nichtbank-Kreditinstitut hat das Recht, bestimmte vorgesehene Bankgeschäfte durchzuführen Bundesgesetz. Zu den Nichtbank-Kreditorganisationen gehören: Versicherungen, Leasing, Finanzunternehmen; Renten-, Anlage- und Wohltätigkeitsfonds; Pfandhäuser; Kreditgenossenschaften, Vereine und Partnerschaften usw.

Eine Geschäftsbank ist ein multifunktionales Institut, das in allen Bereichen des Kreditkapitalmarktes tätig ist. Mit anderen Worten: Banken gewähren Kredite, Abwicklungen und Finanzierungen an einzelne Unternehmen, Unternehmensgruppen, Branchen, den Handel und andere juristische Personen und Einzelpersonen auf Kosten der geliehenen Mittel (Einlagen). Alle diese Operationen werden gegen Entgelt durchgeführt.

Die Bankenstatistik ist ein Zweig der Finanzstatistik, dessen Ziel es ist, Informationen zur Charakterisierung der vom Bankensystem ausgeführten Funktionen zu erhalten, analytische Materialien für die Bedürfnisse der Verwaltung des Währungssystems des Landes zu entwickeln, vor allem für die Kredit- und Bargeldplanung und die Überwachung der Verwendung von Plänen.

In der Bankenstatistik werden folgende Objekte unterschieden:

Bankressourcen und deren Verwendung;

Kurzfristiges Darlehen;

Bargeldloses Bezahlen;

Bargeldumlauf;

Spargeschäft;

Finanzierung und Beleihung von Kapitalanlagen;

Barausführung des Staatshaushalts.

Ein Beispiel für das Ergebnis der Bankenstatistik ist Tabelle 1.

Tabelle 1 – Anzahl und Struktur der Kreditinstitute

Definition
Anzahl der auf dem Territorium der Russischen Föderation registrierten Kreditinstitute
einschließlich derjenigen, die zur Ausübung von Bankgeschäften berechtigt sind (aktuell)
Anzahl der Kreditinstitute mit ausländische Beteiligung im genehmigten Kapital mit dem Recht, Bankgeschäfte durchzuführen
einschließlich:
mit 100 % ausländischer Beteiligung
mit ausländischer Beteiligung von 50 bis 100 %
Anzahl der Zweigstellen der auf dem Territorium der Russischen Föderation tätigen Kreditinstitute

Sberbank von Russland
Banken mit 100 % ausländischer Beteiligung am genehmigten Kapital
Anzahl der Filialen der im Ausland tätigen Kreditinstitute
Eingetragenes genehmigtes Kapital der operativen Kreditinstitute, Milliarden Rubel.
Anzahl der Kreditinstitute mit Lizenzen (Genehmigungen), die das Recht gewähren:
Einlagen aus der Bevölkerung anlocken
um Transaktionen durchzuführen Fremdwährung
für allgemeine Lizenzen
für Transaktionen mit Edelmetallen

Gegenstand der statistischen Analyse sind somit sowohl die Banken selbst als auch andere Kreditinstitute, reale und potenzielle Kunden sowie Korrespondenten, natürliche und juristische Personen.

1.2 Wesentliche Leistungsindikatoren der Bank

Die wichtigsten von der Zentralbank der Russischen Föderation verwendeten statistischen Indikatoren sind in 6 Blöcke unterteilt:

Strukturen Bankensektor;

Kapitaladäquanz und Liquidität;

Kreditportfoliostrukturen;

Beträge und Struktur der Gold- und Devisenreserven;

Die Hauptfaktoren, die den offiziellen Wechselkurs bestimmen;

Indikatoren, die die offiziellen Zinssätze bestimmen.

Davon beziehen sich die ersten drei Blöcke direkt auf die Bankenstatistik. Schauen wir uns ihre Indikatoren genauer an.

Die Struktur des Bankensektors umfasst folgende Indikatoren:

Die Zahl der registrierten und die Zahl der tätigen Banken in Russland und deren regionale Verteilung;

Anzahl der Filialen von Kreditinstituten und deren Verteilung nach Regionen.

Index der Anzahl der Bankinstitute in der Region. Er wird als Verhältnis der Anzahl der Bankinstitute in der Region zu einem ähnlichen durchschnittlichen russischen Indikator berechnet, ausgedrückt als Prozentsatz. Wird zur Berechnung des Konzentrationsindex verwendet Finanzströme.

Durchschnittliche Anzahl der von einer Bank gegründeten Filialen. Sie wird berechnet, indem die Anzahl der in einer bestimmten Region registrierten Bankfilialen, unabhängig vom Standort dieser Filialen, durch die Anzahl der in dem Gebiet registrierten Banken geteilt wird.

Gruppierung von Kreditinstituten nach der Höhe des Gesamt- bzw. eingezahlten Kapitals.

Gruppierung von Kreditinstituten nach der Art der von der Zentralbank der Russischen Föderation ausgestellten Lizenzen.

Die Kapitaladäquanz ist ein Indikator für die Leistungsfähigkeit einer Bank und wird als Verhältnis der Eigenmittel der Bank zum Gesamtvolumen der risikogewichteten Aktiva ausgedrückt.

Zur Kapitaladäquanz und Liquidität werden folgende Indikatoren untersucht:

Wachstumsraten des gesamten Eigenkapitals der Banken;

Kapital des Bankensektors, auch in Prozent des BIP; zum Wert der Vermögenswerte des Bankensektors;

Das Verhältnis des Eigenkapitals der Banken zum Wert der risikogewichteten Aktiva;

Verhältnis von Kapitalstock zu risikogewichteten Aktiva;

Attitüde hochliquide Vermögenswerte zum Wert der Gesamtaktiva des Bankensektors;

Das Verhältnis der liquiden Mittel zum Wert des Gesamtvermögens;

Verhältnis von hochliquiden Vermögenswerten zu fälligen Verbindlichkeiten;

Das Verhältnis der Kundengelder zur Höhe der Gesamtkredite.

Indikatoren für die Struktur des Kreditportfolios des Bankensystems:

Attitüde Gesamtmenge angezogen Bankeinlagen(einschließlich und ohne erhaltene Interbankeinlagen) in inländischer und ausländischer Währung im Verhältnis zum BIP;

Das Verhältnis des Gesamtbetrags der von Banken vergebenen Kredite (einschließlich und ohne bereitgestellte Interbankkredite) in inländischer und ausländischer Währung zum BIP;

Das Verhältnis des Gesamtbetrags der Interbankkredite (Einlagen) in inländischer und ausländischer Währung zum BIP;

Wachstumsrate der gesamten Kreditinvestitionen der Banken (mit und ohne Interbankkredite);

Wachstumsrate der kurzfristigen Kreditinvestitionen der Banken (einschließlich und ohne entsprechende Interbankenkredite);

Wachstumsrate der gesamten (kurz- und langfristigen) Einlagen von Bankkunden (einschließlich und ohne Interbankeinlagen);

Die Besonderheit von Banken als Vermittler besteht darin, dass der Großteil ihrer Einnahmen davon abhängt Zinsen, und wenn für Bankkunden die Höhe sowohl des Real- als auch des Nominalzinses wichtig ist, dann ist für Banken der wichtigste Parameter die Differenz zwischen den Zinssätzen.

Die Vermögenswerte eines Finanzinstituts spiegeln sich üblicherweise in der Bilanz eines Instituts wider. Vermögenswerte beziehen sich auf die Ressourcen, die einer Organisation zur Verfügung stehen.

Die Kapitalrendite einer Bank ist ein einzelner Indikator zur Beurteilung der Effizienz der Bank und charakterisiert in relativen Einheiten die Nutzung aller der Bank zur Verfügung stehenden Ressourcen. Die Kapitalrendite einer Bank ist das Verhältnis des Gewinns zur durchschnittlichen Bilanzsumme.

Die Kapitalrenditequote (Rd.a) ist definiert als das Verhältnis der Gesamterträge zum Wert der Vermögenswerte der Bank:

Kd.a = D / A (1),

A ist der Wert des Bankvermögens.

2) Die Rendite einkommensgenerierender Vermögenswerte (RA APD) ist definiert als das Verhältnis des Gesamteinkommens zum Wert der einkommensgenerierenden Vermögenswerte:

K D APD = D / APD (2),

wobei D das Gesamteinkommen der Bank ist;

Koeffizient Zinsertrag Einkommen generieren (zu PD APD), ist definiert als das Verhältnis der Zinserträge zur Höhe des Betriebsvermögens:

Zu PD APD = Dp / APD (3),

wobei Dp der Zinsertrag der Bank ist;

APD – einkommensschaffendes (Arbeits-)Vermögen.

Der Koeffizient der zinsunabhängigen Einkünfte aus einkommensschaffenden Vermögenswerten (KNI APD) ist definiert als das Verhältnis der zinsunabhängigen Einkünfte zum Wert der einkommensschaffenden Vermögenswerte:

K NDAPD = Dn / APD (4),

Dabei ist Dn das zinsunabhängige Einkommen der Bank.

Die Kapitalrenditequote zeigt die Höhe des Einkommens pro 1 Rubel. Bankvermögen.

Die Rentabilität einer Bank ist ein Indikator für die Leistung der Bank und charakterisiert:

Für Aktionäre – Rendite auf das investierte Kapital;

Für Einleger - eine Garantie für die Zuverlässigkeit und Effizienz der Bank;

Für die Bank - die wichtigste Eigenkapitalquelle

Die Hauptkriterien für die Rentabilität sind die Kapitalrendite und der Nettogewinn. Der wichtigste und stabilste Bestandteil des Nettogewinns einer Geschäftsbank ist die Nettozinsspanne, die es ermöglicht, die Effizienz der Verwendung bezahlter Ressourcen in verzinslichen Vermögenswerten zu bestimmen.

Die Zinsspanne kann wie folgt ermittelt werden:

PMCH = (Dp – Rp) / APD * 100 % = PP / APD * 100 % (5),

wobei Dp der Zinsertrag der Bank ist; Рп – Zinsaufwendungen der Bank;

APD – einkommensschaffende Vermögenswerte (Arbeitsvermögen);

PP - Zinsgewinn.

Wenn in Formel (5) anstelle von einkommensschaffenden Vermögenswerten das Gesamtvermögen (gemittelt) verwendet wird, wird dieser Indikator als Gesamtzinsmarge (IM O) bezeichnet:

PMO = PP / A * 100 % (6),

Dabei ist A der Wert des Bankvermögens.

Lassen Sie uns eine Tabelle erstellen, in der Experten die Leistungsindikatoren von Banken nach ihrer Bedeutung für das Konzept der Bankzuverlässigkeit bewerten (Tabelle 2).

Tabelle 2 – Ranking der Bankleistungsindikatoren durch Experten nach ihrer Bedeutung für das Konzept der Bankzuverlässigkeit

Index	% der Experten, die diesen Indikator als einen der wichtigsten bezeichnen
Anteil der überfälligen Schulden an Krediten
Aktuelle Liquidität
Angemessenheit des Eigenkapitals
Eigenkapital
Anteil der langfristigen Verbindlichkeiten in Bilanzwährung
Anteil der notleidenden Vermögenswerte in Bilanzwährung

Eigenkapitalrendite
Sofortige Liquidität
Aktie Langzeitdarlehen in Saldowährung

Die Tabelle zeigt, dass Experten den Anteil überfälliger Schulden an den vergebenen Krediten als wichtigstes Merkmal der Geschäftstätigkeit einer Bank betrachten. Zu der Gruppe, die den größten Einfluss auf die Zuverlässigkeit hat, gehören auch Indikatoren für die Liquidität der Vermögenswerte, die Kapitaladäquanz, die Rentabilität und die Höhe des Eigenkapitals. Der Anteil langfristiger Kredite an der Wirtschaft schaffte es nicht in die Top 5, allerdings halten 20 % der Experten diesen Indikator für wichtig.

1.3 Überprüfung der Bankdienstleistungen für 2010-2015

Nach Angaben der Bank von Russland erzielten die Banken in den ersten sieben Monaten des Jahres 2015 einen Gesamtgewinn (vor Steuern) von 34 Milliarden Rubel, was 15-mal weniger war als im Jahr 2014.

Wenn man bedenkt, dass der Gewinn des Sektors im ersten Halbjahr 2015 51,5 Milliarden Rubel betrug, beendeten die Banken den Juli 2015 mit Verlusten von 17,5 Milliarden Rubel. Es ist anzumerken, dass die Tiefe der Rezession im Bankensystem durch den erheblichen positiven Beitrag der Sberbank of Russia OJSC gemildert wird, die ihre Gewinne weiter steigerte und im Juli 32,8 Milliarden Rubel erhielt. Gewinn (vor Steuern) und nach den Ergebnissen von sieben Monaten - 127,8 Milliarden Rubel. Ohne Berücksichtigung der Sberbank of Russia beliefen sich die Verluste im Bankensektor im Januar-Juli auf 93,8 Milliarden Rubel und im Juli auf 50,3 Milliarden Rubel. Der Grund für die kolossalen Verluste der meisten Bankenorganisationen in Russland ist die anhaltende schneller Fall Qualität der Vermögenswerte, was zu einem Anstieg der überfälligen Schulden führt. Insbesondere im Juli beschleunigte sich das Wachstum des Gesamtanteils der überfälligen Schulden und stieg um 0,2 Prozentpunkte. und bis zum 1. August 2015 6,5 % erreichen, was nur 0,2 Prozentpunkten entspricht. unter dem im Mai 2010 erreichten Höchstwert.

Einer der Gründe für die anhaltend hohe Wachstumsrate überfälliger Schulden ist die schwierige finanzielle Situation der Mehrheit der Unternehmenskreditnehmer, die größtenteils auf den anhaltenden Rückgang der Verbraucher- und Investitionsnachfrage zurückzuführen ist – der Einzelhandelsumsatz ging im Juli im Jahresvergleich um 9,2 % zurück.

Unter den aktuellen Bedingungen sind Banken gezwungen, eine konservativere Kreditpolitik zu verfolgen, was auch dazu führt, dass die Zinssätze steigen Kurzfristige Kredite Die zur Wiederauffüllung des für das Überleben von Unternehmen äußerst wichtigen Betriebskapitals erforderlichen Mittel sind für viele Kreditnehmer unerschwinglich hoch geworden. Insbesondere im Juni 2015 betrug der gewichtete Durchschnittszinssatz für Unternehmenskredite mit einer Laufzeit von bis zu einem Jahr (ohne Sberbank OJSC) 15,62 %, was nur 1,11 Prozentpunkten entspricht. unter dem Niveau vom Dezember 2014.

Eine ähnliche Situation hat sich bei den Kreditzinsen für kleine und mittlere Unternehmen entwickelt. Nach einem starken Anstieg Ende letzten Jahres und Anfang dieses Jahres (von 16,3 % im Dezember 2014 auf 18,9 % im Januar 2015) ist das Zinsniveau für kleine und mittlere Unternehmen praktisch nicht gesunken und bleibt kritisch hoch, was darauf hindeutet, dass die Kreditvergabe an dieses Segment im Vergleich zum gesamten Unternehmenssektor weiterhin mit erhöhten Risiken verbunden ist.

Bei der Kreditvergabe an Privatkunden sieht die Gesamtsituation noch ungünstiger aus. Die Zinssätze für Kredite für Privatpersonen (bis zu einem Jahr, in Rubel, ohne Sberbank of Russia) sanken im Juni um 2,16 Prozentpunkte. stiegen zwar auf 27 %, konnten den Anstieg vom Mai um 2,73 Prozentpunkte aber nicht auf einmal ausgleichen. Der Grund für die Aufrechterhaltung eines hohen Zinsniveaus trotz der Senkung der Finanzierungskosten durch die Bank von Russland sind auch die steigenden Kosten für die Bildung von Reserven, die mit dem schnellen Wachstum der Problemschulden verbunden sind. Darüber hinaus ist der anhaltende Rückgang des real verfügbaren Einkommens und Löhne Die Bevölkerung erlaubt den Banken nicht, die Kreditvergabe zu erhöhen, wodurch der Einzelhandel beeinträchtigt wird Kreditportfolio ging in den ersten sechs Monaten des Jahres 2015 stetig zurück und verlor in diesem Zeitraum 5,3 % seines Volumens. Die angehäuften Probleme im Bankensystem führten letztlich dazu, dass sich der Anstieg der Gesamtverluste unrentabler Banken im Juli auf 337,2 Milliarden Rubel beschleunigte. (+31,5 % gegenüber Juni 2015) und ein Anstieg der Zahl unrentabler Kreditinstitute auf 234. Gleichzeitig entfällt ein erheblicher Teil der Verluste auf Privatkundenbanken: 6 der 10 größten Privatkundenbanken im ersten Halbjahr Das Jahr machte laut RAS 74 % aller Verluste bei unrentablen Privatkundenbanken aus. Darüber hinaus erreichte der Nettoverlust der Russian Standard Bank nach IFRS im ersten Halbjahr 2015 den Rekordwert von 22 Milliarden Rubel, gegenüber einem Verlust von 4,7 Milliarden Rubel. für den gleichen Zeitraum des letzten Jahres. Der Verlust fiel größer aus als von den Analysten von Standard & Poor's und UBS erwartet, die ihn zuvor mit 15 bis 16 Milliarden Rubel prognostiziert hatten.

1.4 Prognose für die Entwicklung des Bankensystems

Das Wachstum des Bankensektors verlangsamte sich im April-Mai 2015 stark. Dies ist größtenteils auf die Währungsaufwertung zurückzuführen, die mit der Stärkung des Rubels in diesem Zeitraum einherging (ebenso wie der starke Anstieg der Bankbilanzen Ende 2014 durch eine starke Abschwächung verursacht wurde). Russische Währung). Gleichzeitig besteht Grund zu der Annahme, dass der aktuelle Rückgang der Wachstumsraten struktureller Natur ist und mit zwei wichtigen Faktoren zusammenhängt:

Der mit der Schließung von Außen verbundene Effekt Finanzmärkte aufgrund der Sanktionen (von denen faktisch fast alle großen russischen Kreditnehmer betroffen waren) und der dringenden Notwendigkeit, Finanzmittel von russischen Banken zu erhalten, schwindet;

Investitionen Russische Unternehmen Die Produktionskapazität ist seit Anfang 2014 rückläufig – Unternehmen brauchen einfach keine Kredite für die Entwicklung.

Somit wird sich der aktuelle Trend zur Verlangsamung des Wachstums des Bankensystems in naher Zukunft fortsetzen. Darüber hinaus erwartet die russischen Banken mittelfristig höchstwahrscheinlich ein schwaches Wachstum.

Voraussetzungen für die strategische Prognose

Grundszenario für die Entwicklung des Bankensektors in den Jahren 2015-19. basiert auf den folgenden Annahmen zu Schlüsselfaktoren:

Die Dynamik der wichtigsten Makrovariablen entspricht dem Basisszenario unserer Makroprognose;

Der Entzug der Lizenzen russischer Banken schreitet in den Jahren 2015 bis 2016 im aktuellen Tempo voran und beginnt sich ab 2017 stetig zu verlangsamen;

Die schrittweise Aufhebung der Finanzsanktionen der EU und der USA gegen russische Banken und Unternehmen wird frühestens 2017 beginnen.

Vermögenswerte: Die Wachstumsrate der Bankaktiva wird bis Ende 2015 stark zurückgehen. Nach Erreichen eines Minimums von etwa +6 % wird sich das Wachstum Anfang 2016 erholen, aber bis Ende 2019 auf niedrigem Niveau bleiben. Die Durchdringung von Der Anteil der Bankdienstleistungen am BIP wird im Planungshorizont um bis zu 120 % steigen.

Hauptstadt: Es wird erwartet, dass 2015-19. Russische Banken werden in der Lage sein, die Angemessenheit des Anlagekapitals bei 12 % zu halten. Darüber hinaus wird mit der Stabilisierung der Wirtschaft die Risikobereitschaft der Banken allmählich zunehmen, und bis Anfang 2017 wird das Verhältnis der risikogewichteten Aktiva (RWA) zur Gesamtaktiva wieder das Vorkrisenniveau erreichen.

Unerwarteter Höhepunkt des Kapitalwachstums des Bankensystems Ende 2015 und Anfang 2016. erklärt sich aus der Auswirkung einer niedrigen Basis auf den RWA-Indikator.

Bankdienstleistungen für Unternehmen: Die Kreditvergabe an Unternehmen, einschließlich des Segments kleiner und mittlerer Unternehmen (KMU), wird sich im Vergleich zum Rekordjahr 2014 weiter verlangsamen. Zu Beginn des Jahres 2016 wird ein Rückgang der Wachstumsraten erwartet, der mit der hohen Basis von Anfang 2015 verbunden ist. Anschließend wird das Wachstum des Kreditportfolios wieder auf sein durchschnittliches langfristiges Niveau von 12-13 % zurückkehren.

Auch das Wachstum der bei Firmenkunden eingeworbenen Mittel wird sich verlangsamen. Ein Scheitern zu Beginn des Jahres 2016 wird jedoch höchstwahrscheinlich aufgrund der überschüssigen Liquidität, die die Unternehmen auf Bankkonten angesammelt haben, vermieden werden (Abbildung 1).

Abbildung 1 – Konten und Einlagen

Privatkundendienstleistungen: Das Privatkundenkreditportfolio wird in der zweiten Jahreshälfte 2015 abzunehmen beginnen und dürfte vor dem zweiten Quartal keine positiven Wachstumsraten erreichen. Mittelfristige Trends bei der Privatkundenkreditvergabe 2016:

Das größte Wachstumspotenzial besteht weiterhin für besicherte Kredite – Hypotheken und Autokredite (die Sättigung in beiden Marktsegmenten ist gering, die Verbraucher werden weiterhin Nachfrage nach Immobilien und Autos zeigen);

Im Segment der unbesicherten Konsumentenkredite ist bereits eine spürbare Übersättigung des Marktes zu verzeichnen, ein schnelles Wachstum dieses Segments ist auch in Zukunft nicht zu erwarten;

Die Haltung der Bank von Russland gegenüber unbesicherten Verbraucherkrediten ist negativ, sodass wir mit einer weiteren „Verschärfung der Schrauben“ bei der Regulierung dieser Art von Krediten zugunsten von Kreditkarten rechnen können, bei denen es sich um eine zivilisiertere Art von Privatkrediten handelt.

Die Dynamik der Einlagen privater Haushalte wird nach einer leichten Verlangsamung im Jahr 2015 zur durchschnittlichen langfristigen Wachstumsrate von etwa 14-15 % zurückkehren (Abbildung 2).

Abbildung 2 – Privatkundenkredite

Generell lässt sich das Wachstum des Bankensystems mittelfristig in zwei Phasen einteilen:

Phase der Verlangsamung oder des Rückgangs in den Jahren 2015–16;

Wiederaufnahme des Wachstums in den Jahren 2017-19

Kapitel2. Berechnung und Analyse von Leistungsindikatoren der Sberbank of Russia PJSC

2.1 Berechnung der Gruppenanzahl und Intervallwerte

Wir analysieren die 30 zuverlässigsten kleinen und mittleren Banken in der Russischen Föderation anhand der Gruppierungsmethode gemäß den folgenden Daten aus Anhang A.

Nehmen wir als Gruppierungsmerkmal das genehmigte Kapital. Wir bilden in gleichen Abständen vier Gruppen von Banken. Die Intervallwerte werden durch die Formel bestimmt:

Bezeichnen wir die Grenzen der Gruppen:

2100-7350 – 1. Gruppe

7350-12600 – 2. Gruppe

12600-17850 – 3. Gruppe

17850-23100 – 4. Gruppe.

Nachdem das Gruppierungsmerkmal – das genehmigte Kapital – festgelegt, die Anzahl der Gruppen – 4 – festgelegt und die Gruppen selbst gebildet wurden, ist es notwendig, Indikatoren auszuwählen, die die Gruppen charakterisieren und deren Werte zu bestimmen jede Gruppe.

Die Banken charakterisierenden Indikatoren werden in vier vorgegebene Gruppen eingeteilt und die Gruppenergebnisse berechnet. Die Gruppierungsergebnisse werden in die Tabelle eingetragen und die Gesamtergebnisse für die Gesamtheit der Beobachtungseinheiten für jeden Indikator ermittelt (Tabelle 3).

Tabelle 3 – Gruppierung der Geschäftsbanken nach Größe des genehmigten Kapitals

Anzahl Banken	Genehmigtes Kapital, Millionen Rubel.	Arbeitsvermögen, Millionen Rubel.	Kapital, Millionen Rubel

Die strukturelle Gruppierung der Geschäftsbanken basierend auf den Daten in Tabelle 4 wird wie folgt aussehen (Tabelle 4):

Tabelle 4 – Gruppierung der Geschäftsbanken nach Größe des genehmigten Kapitals (in %% des Gesamtkapitals)

Bankengruppen nach Größe des genehmigten Kapitals, Millionen Rubel.	Anzahl Banken	Autorisierter Fonds	Performing-Assets

Aus Tabelle 4 ist ersichtlich, dass mit 60 % überwiegend Kleinbanken dominieren, die 42,5 % des Gesamtkapitals ausmachen. Eine spezifischere Analyse der Beziehung zwischen Indikatoren kann auf der Grundlage einer analytischen Gruppierung erfolgen (Tabelle 5).

Tabelle 5 – Gruppierung der Geschäftsbanken nach Größe des genehmigten Kapitals

Gruppen von Banken nach Fondsgröße, Millionen Rubel. gesetzlich	Anzahl Banken	Hauptstadt. Millionen Rubel Gesamt	Arbeitsvermögen, Millionen Rubel. Im Durchschnitt pro Bank	Im Durchschnitt pro Bank

Die Höhe des Kapitals und des Betriebsvermögens hängen direkt voneinander ab und wie größere Bank, desto effizienter ist die Verwaltung des Betriebsvermögens.

2.2 Berechnung relativer Werte

Vergleichen Sie anhand relativer Vergleichsindikatoren die Nettogewinnvolumina der größten russischen Banken für 2015 (Tabelle 6):

Tabelle 6 – Nettogewinnvolumen der größten russischen Banken für 2015

Ein relativer Vergleichsindikator ist das Verhältnis desselben absoluten Indikators (in unserem Fall das Volumen des Nettogewinns), der verschiedene Objekte (Banken) charakterisiert:

Um den relativen Wert des Vergleichs zu bestimmen, vergleichen wir die Ausgangsdaten zum Nettogewinnvolumen:

Der Nettogewinn der Sberbank of Russia übertraf im April 2015 den gleichen Wert der Alfa-Bank um mehr als das Neunfache.

Das Nettogewinnvolumen der Sberbank ist 14,6-mal größer als das Nettogewinnvolumen der Raiffeisenbank; VTB - 17,4-fach; UniCredit Bank - 18,4-mal.

2.3 Durchschnittswerte und Variationsindikatoren

Um eine statistische Verteilungsreihe zu erstellen, bestimmen wir die Größe des Intervalls mithilfe der Formel:

wobei n die Anzahl der Gruppen ist

Millionen Rubel - Intervallgröße

Lassen Sie uns eine Tabelle der Verteilung der Banken nach dem Volumen der von Geschäftsbanken vergebenen Kredite erstellen (Tabelle 7).

Tabelle 7 – Berechnung der Durchschnittswerte

Ausgangsdaten	Berechnete Werte
Gruppen von Banken nach Volumen der vergebenen gewerblichen Kredite. Banken, Millionen Rubel	Anzahl der Banken in Gruppe f	Mittelpunkt des Intervalls, x	Akkumulierte Frequenzen

Finden wir das arithmetische Mittel.

Für die Berechnung nehmen wir die Mittelpunkte dieser Intervalle (x) als Werte der Merkmale in den Gruppen, da die Werte des gemittelten Merkmals in Form von Intervallen angegeben werden. Lassen Sie uns die erhaltenen Werte berechnen und in die Tabelle einfügen.

Das durchschnittliche Volumen der von Geschäftsbanken vergebenen Kredite beträgt also 59.450 Millionen Rubel.

Lassen Sie uns die Standardabweichung mithilfe der Formel ermitteln:

Dazu führen wir Zwischenrechnungen durch und setzen diese in die Tabelle ein.

Lassen Sie uns den Variationskoeffizienten ermitteln:

Finden wir den Modus mithilfe der Formel:

wo ist die untere Grenze des Modalintervalls;

Modales Intervall;

Häufigkeiten in modalen, vorherigen und folgenden modalen Intervallen (jeweils).

Die Modalreihe wird durch die höchste Häufigkeit bestimmt. Die Tabelle zeigt, dass dieses Intervall (34250 - 59450 Millionen Rubel) beträgt.

Lassen Sie uns den Median mithilfe der Formel ermitteln:

wo ist die untere Grenze des Medianintervalls;

Medianintervall;

Die Hälfte der Gesamtzahl der Beobachtungen;

Die Summe der vor Beginn des Medianintervalls akkumulierten Beobachtungen; - Anzahl der Beobachtungen im Medianintervall.

Lassen Sie uns zunächst das mittlere Intervall ermitteln. Dieses Intervall beträgt (34250 - 59450 Millionen Rubel).

Schlussfolgerungen: Da V > 33 %, deutet dies auf eine signifikante Variabilität des Merkmals und auf Nichttypizität hin durchschnittliche Größe, über die Heterogenität der Bevölkerung.

Da > 0, d.h. (59450 - 44330) > 0, dann wird rechtsseitige Asymmetrie beobachtet.

2.4 Anwendung der Probenahmemethode

Bei der Stichprobenbeobachtung handelt es sich um eine nichtkontinuierliche Beobachtung, bei der die Auswahl der zu untersuchenden Einheiten in zufälliger Reihenfolge erfolgt, der ausgewählte Teil untersucht wird und die Ergebnisse auf die gesamte Ausgangspopulation verteilt werden.

Die Grundgesamtheit, aus der die Auswahl getroffen wird, wird Grundgesamtheit (N) genannt. Die Gesamtheit der ausgewählten Einheiten ist die Stichprobenpopulation (n).

Lassen Sie uns eine zusätzliche Tabelle „Berechnung der Stichprobenbeobachtungsindikatoren“ erstellen (Tabelle 8).

Tabelle 8 – Berechnung der Stichprobenbeobachtungsindikatoren

Der Durchschnittswert des Merkmals in der Stichprobenpopulation wird nach Formel (11) ermittelt.

Der Stichprobenfehler muss mithilfe der nicht wiederholten Stichprobenziehung mithilfe der Formel (12) ermittelt werden.

wobei ist die Varianz in der Grundgesamtheit (ermittelt durch Formel 13)

n – Anzahl der Einheiten in der Stichprobenpopulation

N ist die Anzahl der Einheiten in der Bevölkerung.

Die Bedingung besagt, dass die Probenahme 3 % mechanisch erfolgt.

Daher beträgt n=37 3 % und N= x 100 %.

Finden wir x mithilfe der Proportionsregel (Formel 14).

Mit Formel 22 ermitteln wir den Stichprobenfehler basierend auf nicht wiederholter Stichprobe

Die Grenzen, innerhalb derer der durchschnittliche Gewinn in der Bevölkerung liegt, werden durch Formel (15) bestimmt.

t – Konfidenzkoeffizient, der von der Wahrscheinlichkeit abhängt (Tabelle 9).

Tabelle 9 – Abhängigkeit des Konfidenzkoeffizienten von der Wahrscheinlichkeit

Wahrscheinlichkeit

Gemäß der Bedingung ist die Wahrscheinlichkeit = 0,683. Daher ist t=1

Lassen Sie uns anhand der Formel 15 die Grenzen ermitteln, innerhalb derer der durchschnittliche Gewinn der Bevölkerung liegen wird

Fazit: In 683 von 1000 Fällen liegt der durchschnittliche Gewinn in der Gesamtbevölkerung bei 169,58 Millionen Rubel. bis zu 192,04 Millionen Rubel.

In den verbleibenden 317 von 1000 Fällen wird es über diese Grenzen hinausgehen.

Stichprobenfehler des Anteils der Banken mit einem Gewinn von 153 Millionen Rubel. und mehr finden wir mit Formel (16)

Um den Wert u (Anteil an der Stichprobenpopulation) zu ermitteln, muss ermittelt werden, wie viele Banken einen Gewinn von 153 Millionen Rubel erzielen werden. und mehr. Laut Tabelle 1.3 beträgt die Anzahl solcher Banken = 24 (N).

Lassen Sie uns den Anteil in der Stichprobenpopulation mithilfe der Formel (17) ermitteln.

Finden wir den Fehler bei der Stichprobe des Anteils der Banken mit einem Gewinn von 153 Millionen Rubel. und mehr nach Formel (16), wobei der bereits in Absatz 1 gefundene Wert N=1233,34 verwendet wird

Lassen Sie uns anhand der Formel (18) die Grenzen ermitteln, innerhalb derer sich der gemeinsame Anteil befindet.

57,16 < p < 72,56

Fazit: In 683 Fällen von 1000 betrug der Anteil der Banken einen Gewinn von 153 Millionen Rubel. und mehr in der Allgemeinbevölkerung werden im Bereich von 57,16 % bis 72,56 % liegen.

In den verbleibenden 317 Fällen wird der Anteil dieser Banken diese Grenzen überschreiten.

2.5 Berechnung von Dynamikindikatoren und Trenderkennung

Zur Berechnung absoluter und relativer Dynamikindikatoren verwenden wir die Formeln aus Tabelle 10.

Tabelle 10 – Formeln für absolute und relative Dynamikindikatoren

Index		Basic
Absolute Steigerung
Wachstumsrate
Wachstumsrate
Zunahme
Absoluter Wert einer Steigerung von 1 %

Bezeichnungen:

У1,2,3…n – alle Ebenen aufeinanderfolgender Perioden;

n ist die Anzahl der Ebenen der Reihe.

Berechnen wir das absolute und relative Indikatoren, unter Verwendung von Daten aus Anhang B für 2003–2015.

Die Ergebnisse sind in Tabelle 11 dargestellt.

Tabelle 11 – Berechnung der Dynamikindikatoren

Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen, Milliarden Rubel.

Indikatoren

Absolutes Wachstum, Milliarden Rubel.

Wachstumsrate

Wachstumsrate, %

Absoluter Wert von 1 % Steigerung, Milliarden Rubel.

Durchschnittliche Dynamik für den analysierten Zeitraum:

Durchschnittliches Niveau des Dynamikreihenintervalls:

Durchschnittlicher absoluter Anstieg:

Durchschnittliche Wachstumsrate:

Durchschnittlicher absoluter Wert einer Steigerung um 1 %:

Somit ist die durchschnittliche Wachstumsrate der Verbindlichkeiten von Organisationen (ohne Kleinunternehmen) in der Russischen Föderation im Zeitraum 2003-2015. belief sich auf 118,1 % oder 2803,5 Milliarden Rubel, was durch einen durchschnittlichen Anstieg von 18,1 % pro Jahr bestimmt wurde.

Eine der Hauptaufgaben bei der Untersuchung von Zeitreihen besteht darin, die Haupttendenz (Muster) bei Änderungen in den Ebenen der Reihe zu identifizieren, die als Trend bezeichnet wird. Um den Trend anhand von Tabelle 9 zu bestimmen, wenden wir die analytische Ausrichtungsmethode unter Verwendung der Gleichung an. Berechnungen der benötigten Mengen finden Sie in Tabelle 12.

Tabelle 12 – Berechnung der Werte zur Ermittlung des Trends