Darlehensportfolio und Darlehensportfolio. Kreditportfolio der Bank. Wie kann ich eine Bewertung machen?

Die Hauptentscheidung von Finanz- und Handelsorganisationen ist die Durchführung von aktiven Vorgängen an finanzmarkt Nach vorübergehend freier Fonds. Ein typisches Beispiel für solche Aktivitäten ist die Ausgabe von Darlehen auf langfristiger oder kurzer Grundlage für Subjekte der Tätigkeit oder. Es ist zurückzuführen, dass die Ausgabe von Darlehen und ein Darlehensportfolio der Organisation gebildet wird.

Das Kreditportfolio der Organisation ist also eine Reihe von Schulden von Kreditnehmern an ausgestellten Darlehen zu einem bestimmten Datum zur Überwachung dieser Schulden. Es lohnt sich, dass Bank-Kreditnehmer möglicherweise sein können:

• einzelpersonen;
• juristische Personen;
• andere Finanzorganisationen;
• zustand.

Bei der Beurteilung der Aktivität der Organisation auf dem Finanzmarkt sprechen wir in der Regel über ein Kundenkreditportfolio, das die Beziehungen zu Einzelpersonen und juristischen Personen abdeckt.

Die wichtigsten Anzeichen, an denen das Darlehensportfolio geteilt ist, ist ein grober Look (ein komplettes Anschluss an Darlehen, das von verschiedenen Tätigkeitsfächern ausgestellt wurde) sowie ein reines Portfolio (charakterisiert den Unterschied zwischen dem in der Schleife und den angelegten Reservierungen) .

Abhängig von der Politik. kommerzielle Organisation Die folgenden Arten des Kreditportfolios können unterschieden werden:

- Darlehensportfolio mit neutralem Risiko. Es zeichnet sich durch eine Mehrheit der von Treuhand-Kreditnehmern ausgestellten Darlehen aus, die auch negativ auf die Rentabilität des ausgestellten Kapitals reflektiert wird.

- Risikokreditportfolio. Je nach Rentabilität und Verfügbarkeit der Zusammenarbeit mit Kreditnehmern mit moderater oder geringerer Belastung kann das Risiko der Nichtrückführung von Mitteln erhöht werden. Die Mechanismen der Opposition zu einer solchen Situation sind die Vorbehaltsvorbehalt im Falle von Schwierigkeiten mit dem Dienste der Schulden sowie eine rationale Politik für die Sicherheiten zur Sicherstellung von Darlehen.

Abhängig von der Übereinstimmung des aktuellen Darlehensportfolios, die strategische Prioritäten der kommerziellen Organisation zuordnen:

• optimal;
• nicht optimales Portfolio.

Laut einer Kombination von grundlegenden Bedingungen für die Arbeit einer kommerziellen Organisation (dies ist ein "Risiko-Rendite"), was zugeteilt wird:

• ausgewogen;
• unausgeglichenes Darlehensportfolio.

Abhängig von den jeweiligen Klassifizierungsaufgaben können Sie auch Kreditportfolios in der Nationaleinheit oder in zuordnen fremdwährungsowie Portfolios der Hauptzweig- oder peripheren repräsentativen Büros einer kommerziellen Organisation.

Das Verfahren zur Bewertung eines Kreditportfolios

Bereitstellen finanzielle Nachhaltigkeit Es ist nicht wichtig, dass es nicht nur streben, Kredite zu steigern, die ausgegeben werden, sondern auch systematisch die Qualität des Darlehensportfolios überwachen. Es lohnt sich, die Bildung und das Wachstum der sogenannten "toxischen Vermögenswerte" zu vermeiden, die die Objekte des Versprechens mit niedriger Liquidität sind. Die Kontrolle über die Qualität des Darlehensportfolios erfolgt mit ihrer regelmäßigen Bewertung mit Hilfe von objektiven quantitativen und subjektiven qualitativen Methoden.

Genauere quantitative Methoden deuten auf eine umfassende Analyse hin. finanzbericht und spezifische Indikatoren des Darlehensportfolios. Finanzmanager müssen die Zusammensetzung und Dynamik solcher Indikatoren konsequent bewerten:

• ausgestelltes Volumen. kreditfonds. und ihre Struktur;
• bedingungen der Ausgabe von Darlehen;
• das Verfahren zur Wartung der aktuellen Schulden der Kreditnehmer;
• zinsen;
• allgemeines makroökonomische Indikatoren.in der Lage, den Abzinsungssatz und die Kosten von geliehenen Fonds zu beeinträchtigen;
• die Währungszusammensetzung der Darlehen ausgestellt.

Eine subjektive Bewertung gilt für die Arbeit von Experten in der Leitung des Studiums der Zuverlässigkeit von Kreditnehmern und des Verfahrens für die Aufrechterhaltung der aktuellen Schulden. Die Risiken der aktuellen Position der kommerziellen Organisation und der Perspektiven für den weiteren Expansion einer kommerziellen Organisation werden bewertet.

Das Darlehensportfolio der Bank ist der Betrag der Schulden, die Kunden vor der Einrichtung in einem bestimmten Zeitintervall haben. Es ist eine Ziffer, die mit Bezug auf das Datum berechnet wird. Es wird berücksichtigt, dass die Kreditvorgänge täglich ausgeführt werden.

Arten von Kreditportfolios

Das Darlehensportfolio ist grob und sauber. Die erste beinhaltete ausgestellte, aber nicht bezahlte Darlehen. CLEAN wird mit einer minus-Menge an Reserven berechnet, die im Fall von Schäden hergestellt werden. Jedes solide Finanzinstitut muss über einen Reservefonds verfügen. Seine Größe zeigt die Möglichkeit und Risiken an.

Portfolio und relativ Richtlinien der Bank unterscheiden sich:

• Optimal. Es entspricht am besten der Marketing- und Kreditstrategie der Bank.
• Ausgewogen. Anweisung auf die Lösung des öfternreichsten Problems "Risiko - Rentabilität". Die Struktur ähnelt der optimalen, kann jedoch von den ersten einzelnen Stufen abweichen.
• Risiko neutral. Diese Option hat geringe Risiko- und Ertragsindikatoren.

Sie sind in andere Gründe unterteilt. In Themen der Kredite sind in Arten von Einzelpersonen und juristischen Personen unterteilt. Die Deadlies können kurzfristig, mittelfristig, langfristig sein. Je größer der kurzfristige Darlehen, desto mehr gilt es als flüssig.

Merkmale der Bildung.

Das Erstellen eines Kreditportfolios ist die Hauptaufgabe eines Finanzinstituts, da Sie einen Gewinn erzielen können. Heute ist es üblich, mehrere Bildungsstufen zuzuteilen. Jeder umfasst allgemeine und spezifische Grundsätze für die Bildung eines Kreditportfolios.

Jede Bank, die sich entschieden hat, den Bürgern Mittel anbieten zu können, sollte:

• analysieren Sie die Faktoren, die die Nachfrage beeinflussen;
• kreditpotential bilden;
• gewährleistung des richtigen Potential- und Darlehensquote;
• entwickeln Sie einen Plan, der das bestehende Portfolio verbessern kann.

Bei der Bildung der Struktur werden verschiedene Faktoren berücksichtigt, die die Entwicklung der gesamten Bank betreffen, berücksichtigt. Dazu gehören beispielsweise die Besonderheiten des Marktsektors, beispielsweise die Arbeit der gewerblichen Institutionen, die sich auf bestimmte Wirtschaftsindustrie auswirken.

Ein wichtiger Parameter ist der Wert des Bankkapitals. Es hängt von der maximal zulässigen Grenze ab, die an jeden Gläubiger ausgestellt wurde. Aufgrund dessen fungiert er einen limitierenden Faktor.

Wenn alle Schritte bestanden werden, bleibt es, das Unternehmen effizient zu verwalten. Es basiert auf Gewinn durch Minimierung von Risiken. Alle organisatorische Struktur Es ist auf einer klaren Abgrenzung der Mitarbeiterkompetenzen gebaut. Die Führer, die sich auf verschiedenen Ebenen befinden, haben ihre eigenen Kräfte, können die Hauptbedingungen für die Bereitstellung von Darlehen ändern, wobei die zuvor erstellten Formeln berücksichtigt werden.

Was kommt ein und ist nicht im Portfolio enthalten?

Die Struktur beinhaltet die Möglichkeit, ein Währungs- oder Rubel-Darlehenskonto zu wählen, das Anwesenheit und die Methode der Bereitstellung von Eigentum als Sicherheiten, die Vorteile der Schuldenrückzahlung. Je nach Richtlinie der Bank kann die angegebene Liste durch andere Punkte ergänzt werden.

Die Funktion ist, dass das Darlehensportfolio keine Darlehen enthält, die ausgegeben werden staatsstrukturen, variiert extrabudgetare funds.. Dies ist auf die Erstellung besonderer Bedingungen für sie zurückzuführen, die das Fehlen von Bereitstellen oder eine erhebliche Verringerung der Zinssätze impliziert. Daher zeigt das Darlehensportfolio nur die typische Tätigkeit des Finanzinstituts.

Somit ist die Bildung eines Kreditportfolios der erste Schritt, um das gewünschte Ergebnis zu erhalten. Dieser Indikator wird auf der Bankrating angezeigt. Daher ist es wichtig, die Daten zu verwenden, die beim Analysieren und Wenden Sie sie beim Lösen an praktische Aufgaben. Eines der effektivsten Instrumente, um das Niveau der Bank zu verbessern, besteht darin, das optimale Portfolio zu entwickeln und umzusetzen. Das richtig gebildete Gleichgewicht der Vermögens- und Haftung ermöglicht es dem Management, den aktuellen Kurs kompetent den aktuellen Kurs zu wählen, wenn man die Risiken und das Potenzial betrachtet.

Es gibt viele verschiedene Ansätze an die Frage der Bestimmung des Konzepts und der Essenz des Kreditportfolios der Bank. Unter dem Portfolio sollte von der Gesamtheit, eingestellt, eingestellt, eingestellt, dass bestimmte materielle, finanzielle, ideologische oder andere Parameter eine Vorstellung von der Natur, der Richtung, der Tätigkeit, die Aussichten der Marktnische, Bank, Organisation des Unternehmens geben , usw.

Vergleichen verschiedener Definitionen des Darlehensportfolios kann der Schluss gezogen werden, dass einige Autoren von einem Kreditportfolio sehr weit verbreitet sind. vermögenswerte Und sogar die Bankverbindlichkeiten: "Das Darlehensportfolio ist Listen von Gefangenen, bestehenden Verträgen, um Ressourcen anzuziehen und zu platzieren," das Konzept des Portfolios wird hier als betont breites Aggregatbasierend auf den Operationen, um die Bankfonds anzuziehen und zu platzieren.

Andere assoziieren das in Betracht gezogene Konzept nur mit Kreditvorgängen der Bank: "Das Darlehensportfolio ist eine Reihe von Anforderungen der Bank für Darlehen. Das Darlehensportfolio der Bank umfasst: Interbank-Darlehen; Darlehen an Organisationen und Unternehmen; Darlehen an Personen. " Das Portfolio ist als Gesamtheit definiert, einschließlich Darlehen, die von Kreditnehmern verschiedener Typen ausgestellt wurden.

Drittens betont, dass das Darlehensportfolio nicht ein einfacher Satz von Elementen ist, sondern ein klassifiziertes Aggregat. "Das Darlehensportfolio ist eine Kombination von ausgestellten Darlehen, die auf der Grundlage von Kriterien in Bezug auf verschiedene Faktoren klassifiziert werden. kreditrisiko oder Wege, dagegen zu schützen. "

Gemeinsam für die dargestellten Definitionen ist die Interpretation von Konzepten als etwas Aggregat. Die meisten Autoren zur Ermittlung des Darlehensportfolios basieren nur auf einem der Kriterien für die Klassifizierung seiner Elemente - Kreditrisiko.

Für die genaueste Bestimmung des Darlehensportfolios sind andere Faktoren, die direkten Einfluss auf ihn haben (z. B. der Rentabilität und der Liquiditätsgrad des Darlehensportfolios).

In der ausländischen wirtschaftlichen Literatur im Rahmen des Kreditportfolios wird die Merkmale der Struktur und der Qualität der ausgestellten Darlehen verstanden, die von bestimmten Kriterien abhängig von den Set Management-Toren eingestuft werden. In der Bestimmung des Wesentlichen des Darlehensportfolios beinhalten Außenökonomen das Ergebnis der Anwendung der Elemente des Prozesses. kreditverwaltung. IM in letzter Zeit Eine zunehmende Anzahl von inländischen Fachkräften unternimmt genau die inländische Methodik zur Bestimmung des Konzepts eines Darlehensportfolios.

IM regulierungsdokumente. Russlands, Regulierung von Einzelpersonen aus dem Kreditportfoliomanagement (insbesondere in den Bestimmungen der Bank of Russland Nr. 254-P vom 26. März 2004 ", über das Verfahren zur Bildung von Darlehensorganisationen von Reserven für mögliche Verluste an Darlehen, Darlehen und gleichwertige Schulden "), wurde die Struktur bestimmt, von der daraus er folgt, dass nicht nur ein Darlehensportfolio darin enthalten ist, sondern auch verschiedene andere Anforderungen einer Darlehensbank: zur Verfügung gestellt und als Darlehen erhalten, platzierte und angezogene Einlagen, Interbank Darlehen und Einlagen, Factoring, Factoring, Anforderungen an den Empfang (Rückerstattung) Schuldverschreibungen, Bestände und Rechnungen, die Rechnungen berücksichtigt, Anforderungen an die auf der Transaktion erworbenen Rechte, auf der auf dem Sekundarmarkt erworbenen Hypothek auf Vertriebsgeschäfte (Käufe) der Vermögenswerte mit einer Bezahlung der Zahlung (Lieferungen), auf bezahlten Kreditbuchstaben, auf Operationen finanzwesen (Leasing) bei der Rückkehr der Fonds, wenn die erworbenen Wertpapiere und sonstigen finanziellen Vermögenswerte in dem organisierten Markt notwendig oder nicht akzeptiert werden, sind die Beträge, die der Kreditinstitution an den Begünstigten bezahlt haben bankgarantienAber erholte sich vom Auftraggeber. Diese Struktur des Darlehensportfolios wird durch die Ähnlichkeit solcher Kategorien als Kaution, Interbankenkredit, Factoring, Garantien, Leasing, erklärt, sicherheitdie in ihrem sind wirtschaftliche Essenz Verbunden mit der Rückkehrbewegung der Kosten und des Fehlens der Änderung des Eigentümers.

Die Essenz des Kreditportfolios der Bank kann in kategorimen und angewandten Ebenen berücksichtigt werden.

Im ersten Aspekt ist das Darlehensportfolio wirtschaftliche Beziehungen, die sich aus der Ausgabe und Rückzahlung von Darlehen ergeben, um den Kreditvorgang gleichwertig zu erfüllen. In diesem Fall ist das Kreditportfolio als Tackle definiert kreditanforderungen. Bank- und sonstige Kreditanforderungen sowie eine Reihe von wirtschaftlichen Beziehungen, die sich daraus ergeben.

Im zweiten Aspekt ist das Darlehensportfolio eine Reihe von Bankanlagen in Form von Darlehen, die Rechnungen, Interbank-Darlehen, Einlagen und andere Kreditanforderungen berücksichtigt, die von Qualitätsgruppen auf Basis bestimmter Kriterien klassifiziert sind.

Das Darlehensportfolio zeichnet sich durch:

ausbeute

liquidität.

Die Hauptmerkmale der Rentabilität des Darlehensportfolios ist der effektive jährliche Zinssatz, der als Vergleichswerkzeug mit der Rentabilität anderer Arten von Vermögenswerten dient und die Gültigkeit der Zinssätze auf ausgestellten Darlehen analysiert. Zur Analyse wird in der Regel ein echter Renditen eingesetzt - das Ertrag, das pro Anteil der in den Krediten investierten Vermögenseinheiten für einen bestimmten Zeitraum investiert wurde.

Das Risiko eines Darlehensportfolios ist der Grad der Möglichkeit, dass die Umstände entstehen, unter denen die Bank Verluste verursacht, die durch Darlehen verursacht werden, die das Portfolio ausmachen.

Unter Liquidität bezieht sich auf die Fähigkeit finanzinstrumente Verwandeln Sie B. geldmittelund der Liquiditätsgrad wird durch den Zeitraum bestimmt, während der diese Umwandlung durchgeführt werden kann, daher wird die Liquidität für ein Darlehensportfolio in der rechtzeitigen Rückgabe von Darlehen ausgedrückt.

Das Darlehensportfolio, wie jedes andere, zeichnet sich durch die Größe und Struktur aus. Das Konzept der "Kreditportfoliodröße" muss in Bezug auf die Größe des Portfolios an aktiv passiven Operationen der Bank und in Bezug auf Kreditportfolios anderer Banken betrachtet werden.

Die Struktur des Kreditportfolios ist das Verhältnis spezifischer Arten von Kreditvorgängen im Portfolio. Die Struktur des Darlehensportfolios kann auch als ein Satz von Parametern betrachtet werden, die die Bank durch Änderung der Zusammensetzung der in das Portfolio und deren Volumina enthaltenen Darlehensarten verwalten können. Die Bank kann die Struktur des Portfolios ändern, um die günstigsten Werte seiner Eigenschaften - Ertrag, Liquidität, Risiko zu erhalten.

Basierend auf diesen Indikatoren kann das Konzept eines Kreditportfolios als eine Reihe von Darlehen charakterisiert werden, die eine bestimmte Struktur aufweist, die wiederum die Anforderungen der Bank für Rentabilität, Liquidität und den Risiko erfüllen muss.

Die Ziele der Bank können je nach spezifiziertem zulässigen Risiko variieren, das ultimative Ziel ist jedoch unverändert - dies wird so viel Gewinn wie möglich erhalten.

Je nach Zweck bildet die Bank ein bestimmtes Typ-Darlehensportfolio. Die Art des Portfolios ist im Allgemeinen als Portfoliocharakteristik im Verhältnis von Erträgen und Risiken dargestellt.

Daraufhin können alle Kreditportfolios auf 3 Typen verteilt werden (Tabelle 2).

Tabelle 2 - Kreditportfoliodypen

Das Darlehensportfolio besteht aus einer Vielzahl von Darlehen der Bank.

Credit führt bestimmte Funktionen aus. Somit müssen die Kreditportfoliodunktionen durch die Funktionen des Darlehens ermittelt werden.

In der Wirtschaftsliteratur sind mehr als zehn verschiedene Kreditfunktionen angegeben. Die beiden wichtigsten von ihnen wurden anerkannt: die Umverteilung des Kapitals und des Austauschs von echtem Geld durch Kreditgeschäfte.

Das Darlehensportfolio muss eine Umverteilungsfunktion ausführen, deren Wesen in der Umverteilung des Kreditkapitals innerhalb des Portfolios zu den Fächern des Darlehens besteht. Es besteht auch darin, das Industriezeichen der vorübergehend freigelassenen finanziellen Ressourcen umverteilt zu werden. Das Darlehen in diesem Fall ist ein Makroregler der Wirtschaft, um die Zufriedenheit der Nachfrage bestimmter Branchen zu gewährleisten, um zusätzliche Fonds zu gewinnen.

Die folgende Grundfunktion des Darlehens ist der Ersatz von Echtgeld durch Kreditgeschäfte. Diese Funktion wird eine Funktion eines Darlehensportfolios sein, da durch Ausgabe von Darlehen zusätzliche Lösungsmittelbedarf innerhalb von erstellt werden wirtschaftssystemDas hilft, die Überproduktionskrise der Waren zu vermeiden und die Inflation nicht zu provozieren.

Das Darlehensportfolio erfüllt auch die Funktion, die Konzentration des Kapitals zu beschleunigen, die darin besteht, die finanziellen Ressourcen von vorrangigen Bereichen sicherzustellen. Diese Funktion wird nicht ausgeführt, wenn die Bank Geld nur in den meisten sendet profitable Branchen.ohne die nationalen Interessen berücksichtigen.

Die Kreditportfoliomunktion kann auch die Verordnung enthalten. währungsumsatzDies wird durch die Kreditvergabe an die Bedürfnisse verschiedener Produktions- und Verkehrsunterlagen erreicht, der Massendienst der Wirtschaft und der Bevölkerung.

Eine der Funktionen ist auch ein Diversifizierungsmerkmal der Einkommensbasis der Bank, der Erhöhung der finanziellen Stabilität, wodurch das Gesamtrisiko von aktivem Betrieb reduziert wird und hohe Wachstumsraten und Erträge sicher ist.

Die CreditPortfolio-Funktion ist auch eine Kombination von Darlehen in ein einziges Ganzes.

Somit können die folgenden Kreditportfoliodunktionen unterschieden werden:

umverteilung.

auswechslung

kreditverbände.

minimierung von Kreditrisiken

erweiterung und Diversifizierung der Einkommensbasis der Bank und der Erhöhung ihrer finanziellen Stabilität.

Die Bildung des Darlehensportfolios ist nach Erhalt des gemeinsamen Ziels der Kreditaktivität der Bank vorgenommen, eine Strategie wurde entwickelt kreditpolitik Bank formuliert definiert Prioritäten. Nach Angaben der Kreditpolitik der Bank werden Kreditlimits in Bezug auf Timing, Industrie, Gruppen von Kreditnehmern usw. bestimmt. Daher ist eine ständige Überwachung der Konformität der Kreditportfoliodruktur der angegebenen Parameter erforderlich. Die Ausgabe jedes Darlehens muss eine Analyse der Compliance der Kreditfazilität der Kreditpolitik der Bank, der Beurteilung der Kreditwürdigkeit des Kunden vorausgehen.

Die Bonität des Kreditnehmers sollte nicht auf Analyse beschränkt sein finanzielle Ergebnisse Aktivitäten, Verwaltung und Marketing im Unternehmen garantieren weitgehend eine Garantie für die rechtzeitige Rückzahlung des Darlehens und des Interesses. Es ist offensichtlich, dass die Qualität des Darlehensportfolios nicht nur durch seine Struktur bestimmt wird, sondern vor allem die Einhaltung der strategischen Ziele der Kreditpolitik.

Darüber hinaus hat der Status des Darlehensportfolios die Ergebnisse der Kreditvorgänge der Bank vor, sodass die ständige Überwachung die Konstante überwacht, um Abweichungen von einem bestimmten optimalen und entwickelnden Maßnahmen mittelfristig zu erkennen, um sie in der Zukunft zu verhindern. Oder Überwachung weist auf die Mängel der Kreditrichtlinien hin und führt dazu, dass die Überarbeitung erforderlich ist. In diesem Fall sollte das Management der Bank die Kunst der Früherkennung eines Problemkredits lernen.

Der gesamte Prozess des Bildens eines Kreditportfolios kann in drei Blöcke unterteilt werden.

1. Es impliziert die Bildung eines Kreditlimitsystems gemäß den Zielen und Strategien der Kreditpolitik der Bank. Die Festlegung von Kreditlimits führt die Funktion des Kreditrisikomanagements durch. Das Darlehensportfolio ist dafür bekannt, nicht nur die Einkommensquelle, sondern auch die Quelle der Risiken darzustellen. Der Kreditrisiko von Banken hängt von solchen Faktoren ab:

der Konzentrationsgrad der Kreditaktivitäten der Bank in jedem Bereich (Industrie), empfindlich gegenüber Änderungen der Wirtschaft;

anteil an Darlehen und anderen bankverträgeKunden, die bestimmte besondere Schwierigkeiten erleben;

konzentration der Aktivitäten der Bank in schlecht genutzten, neuen, unkonventionellen Kugeln;

die Einführung häufiger oder wesentlicher Änderungen in die Richtlinie der Bank zur Bereitstellung von Darlehen, der ein Wertpapierportfolio bildet;

der Anteil neuer und kürzlich angezogener Kunden;

einführung in die Praxis von zu viel neuen Dienstleistungen für kurze Zeit;

annahme als Sicherheiten der Werte, die schwierig auf dem Markt oder in der schnellen Abschreibung produzieren.

Die Errichtung von Kreditlimits ist wiederum der wichtigste Weg, um die Bildung eines Darlehensportfolios zu steuern, das zur Verringerung von Risiken verwendet wird, um die Lebensdauer der Lebensdauer zu verbessern.

Durch die Errichtung von Kreditlimits werden Proportionen optimiert verschiedene Arten Darlehen unter dem gesamten Kreditportfolio unter Berücksichtigung des Volumens und der Struktur der Kreditressourcen. Dies ermöglicht Banken:

vermeiden Sie kritisch, die Zahlungsfähigkeit der Verluste aus der schnellen Konzentration aller Art von Risiken zu erhalten;

diversifizieren ein Darlehensportfolio, um die Konzentration zu reduzieren und stabile Gewinne zu gewährleisten.

Die Diversifizierung des Darlehensportfolios ist die Verteilung, die Dispergierung des Kreditrisikos in mehreren Richtungen.

Banken sollten die Kreditvergabe an einen großen Kreditnehmer oder mehrere große Kreditnehmer einschränken oder einem großen Kredit einer Gruppe miteinander verbundener Kreditnehmer ein großes Darlehen bieten.

2. Es ist die Auswahl spezifischer Kreditobjekte zur Aufnahme im Kreditportfolio. Die Auswahl erfolgt in der Regel, basierend auf der Beurteilung der Kreditwürdigkeit der Kreditnehmer. Der allgemeine Ansatz für die Berücksichtigung realer Krediteobjekte impliziert eine Bewertung des Tätigkeitsbereichs des Kreditnehmers, einer Analyse der Zielfonds, der Wahl der Art des Darlehens, der Identifizierung der Risiken der Kredittransaktion.

Eine wichtige Aufgabe besteht darin, die Faktoren zu bestimmen, die eine vorläufige Auswahl an Kreditobjekten ermöglichen. Solche Faktoren werden in Tabelle 3 diskutiert.

Tabelle 3 - Faktoren definieren die Auswahl der Kreditanwendungen

Zunächst ist es notwendig, festzustellen, ob die Kreditanmeldung übereinstimmt

bankkreditpolitik. Im Falle einer positiven Antwort führt ein Kreditabstellungsbeauftragter eine Analyse der Kreditwürdigkeit eines potenziellen Kreditnehmers durch.

In der Bank-Praxisanalyse finanzstatus Der Kreditnehmer wird nach den folgenden Methoden gemäß seiner Bilanz- und Bilanzierungsberichterstattung durchgeführt:

vertikale Analyse;

horizontale Analyse;

bestimmung des zufriedenstellenden Gleichgewichts des Gleichgewichts;

berechnung der Größe. reines Assets. Gläubiger auf Bilanz;

zahlung finanzkoeffizienten und ihr Vergleich mit regulatorischen Werten.

3. Der dritte Block - Die Analyseeinheit des Darlehensportfolios und das Abweichungsmanagement echte weitgehend mit der operativen Verwaltung des Darlehensportfolios wider, nämlich mit der aktuellen Überwachung des Darlehensportfolios. Der vorgefertigte mittelfristige Zeitraum ist nach wie vor die Entwicklung und Umsetzung von Maßnahmen zur Verbesserung der Qualität des Darlehensportfolios.

Im Rahmen der oben beschriebenen Blöcke wird die Darlehensportfoliodatation eine detailliertere, phasengesteuerte Berücksichtigung des Mechanismus für die Bildung eines Kreditportfolios vorgeschlagen.

bestimmen der Grenzwerte der Hauptklassifizierungsgruppen von Darlehen und den Risikokoeffizienten Sane;

zuweisung jedes an einer dieser Gruppen ausgestellten Darlehens;

die Struktur des Portfolios herauszufinden (Aktien) verschiedene Gruppen in ihrem Gesamtbetrag) unter Berücksichtigung jedes ausgestellten neuen Kredits;

bewertung des gesamten Portfoliosrisikos und der Möglichkeiten der Ausgabe eines Darlehens an ein bestimmtes Objekt;

bestimmung der Einhaltung des Kreditportfolios der Kreditpolitik der Bank;

bestimmen des Werts der Reserven, die unter jedem ausgestellten Darlehen erstellt werden müssen;

definition gesamtmenge behält sich ausreichend kumuliertes Portfolio-Risiko ein;

identifizierung und Analyse von Faktoren, die die Struktur und Qualität des Portfolios ändern;

entwicklung von Maßnahmen zur Verbesserung der Qualität des Portfolios;

ständige Überwachung der Abweichungen des Kreditportfolios aus dem angegebenen Optimum (Abbildung 1).

Fig. 1 Mechanismus zur Bildung eines Handelskreditportfolios für Geschäftsreisende

Kundenleihe ist eine der Grundfunktionen eines Finanzinstituts. Die in derselben Zeit erzielten Prozentsätze bilden den Hauptanteil ihres Ergebnisses. Eine wichtige Rolle in diesem Prozess spielt die korrekte Kreditpolitik der Bank, die durch das Management seines Darlehensportfolios umgesetzt wird. Jeder Leiter der Bankeninstitution versteht, dass das Kreditportfolio für die Bank optimal ist - dies ist eine seiner Hauptaufgaben.

Das Kreditportfolio der Institution erscheint nur den Betrag der von der Bank ausgestellten Darlehen. Der erwartete Ergebnis der Bank aufgrund der Zahlung von Zinsen auf Darlehen wird nicht berücksichtigt.

Es gibt jedoch bestimmte Arten von Darlehen, die in der Regel nicht im Kreditportfolio enthalten sind. Beispielsweise zeigen viele Finanzorganisationen nicht auf die Liste ihrer Vermögenswerte an, die auf bevorzugten Darlehen an Behörden und Extrabudgets dekoriert wurden. Nicht in der IT enthalten, auch Darlehen, die von Partnerstrukturen ausgestellt oder untergeordnet sind rechtspersonenDa diese Transaktionen in der Regel üblicherweise interne Übertragungen sind, und sie sind nicht an den Gewinn geraten.

Die Klassifizierung der im Portfolio enthaltenen Darlehen erfolgt in der Regel gemäß den folgenden Parametern:

• zum Zwecke der Erlangung eines Darlehens;
• auf den Quellen der Rendite des Darlehens;
• nach Fälligkeit;
• entsprechend dem rechtlichen Status der gutgeschriebenen Kunden.

Darüber hinaus werden Darlehen mit dem Risiko von Non-Return eingestuft. Für diesen Parameter bilden sie folgende Gruppen:

1. Regelmäßige Darlehen mit geringfügigen Risiken:

• langfristige Darlehen mit kleinen regelmäßigen Zahlungen;
• darlehen an Kunden mit tadelloser Kreditgeschichte.

1. Darlehen mit erhöhtem Risiko, das an neue Kunden erteilt wurde, sowie Darlehen für lange Zeit.
2. Darlehen, deren Erstattung nicht garantiert ist.
3. Darlehen, deren Rückerstattung unwahrscheinlich ist.

Bestimmte Faktoren und Risiken beeinflussen die Bildung eines Kreditportfolios

Bilden Sie ein Darlehensportfolio der Bank richtig - dies ist eine sehr schwierige Aufgabe, die durch den analytischen Dienst des Finanzinstituts gelöst werden soll.

Die Portfolios werden je nach Risikoklassifizierung klassifiziert:

• optimal- Seine Struktur ist optimiert und entspricht vollständig der Strategie der Bank.
• ausgewogen - ein solches Portfolio impliziert ein geringes Risiko und gleichzeitig eine ausreichend hohe Ausbeute;
• risiko neutral - Das Grundprinzip seiner Bildung besteht darin, das Risiko des Limits in irgendeiner Weise auch auf Kosten zu reduzieren teilverlust ist eingetroffen.

Das Kreditportfolio, das für die Bank optimal ist, ist nicht immer ausgewogen. Der Grund dafür ist, dass einige, insbesondere ihre Aktivitäten in den Bankeninstitutionen, um das Vertrauen potenzieller Kunden zu erobern, das Risiko gezwungen wird. Daher geben sie auch mit geringer Ertrag sehr riskante Darlehen.

Das Darlehensportfolio ist auch grob oder sauber. Das Brutto-Portfolio umfasst alle von der Bank ausgestellten Darlehen im Moment.

Bewertung der Faktoren.

Für die Risikobewertung wird das Volumen des reinen Portfolios häufig berechnet, in dem der Betrag, der zur Deckung von Verlusten erforderlich ist, wenn keine Rendite der herausgegebenen Darlätze gelöscht wird, oft gelöscht wird. Es ist unmöglich, das Volumen dieses Portfolios genau zu berechnen, aber darüber, wie nahe der Realität das Ergebnis sein wird, hängt das Wohlbefinden eines Finanzinstituts ab.

Das Netto-Darlehensportfolio ist das Bargeld, das mit einer Wahrscheinlichkeit in der Nähe von hundert Prozent an zuverlässige Kreditnehmer zurückgegeben wird.

Der Rest der Darlehen liegt im Risikomanbereich, und die Bank muss ihre Non-Renditen bereitstellen, um nicht bankrott zu gehen. Am häufigsten, wenn er ein Darlehensportfolio bildet, wählen Bankeinrichtungen ihre optimale Option. Dafür werden folgende Ereignisse gehalten:

1. Analyse der Bedingungen, die die Nachfrage und das Angebot beeinflussen können. Innere und externe Faktoren werden untersucht.

Zum internen kann zugeschrieben werden:

• bestehende Kreditchancen;
• seine eigenen Fonds;
• der Grad der Bereitschaft der Mitarbeiter der Bank.

Externe Faktoren:

• wirtschaftslage im Land;
• volumina und Bedingungen des Darlehensangebots;
• trends in der Entwicklung des Kreditdienstleistungsmarktes.

1. Forschung und Analyse von kurzfristigen und langfristigen Potenzialen und zur Bildung von Kreditpotenzialen.
2. Vergleich von Kreditpotenzial und Darlehen, die geplant sind, um ausgestellt zu werden.
3. Die Klassifizierung von Darlehen, die den Kunden auf verschiedenen Funktionen zur Verfügung gestellt werden, zum Beispiel in Bezug auf Renditen oder Kategorien von Kreditnehmern.

Kompetente Verwaltung und sorgfältige Risikoanalyse tragen zur Verlustreduzierung bei

Portfolio-Management

Und jetzt darüber, was das Management des Kreditportfolios ist. Das ultimative Ziel dieser Veranstaltung ist, den maximalen Gewinn zu erhalten, um minimale Risiken sicherzustellen.

Zu diesem Zweck entwickelt die Bank ein Programm, mit dem Sie die zur Verfügung gestellten Darlehen, um die rechtzeitige Rückgabe zu überwachen, zu überwachen. Infolgedessen sollte ein System gebildet werden, das es der Bank ermöglicht, die höchstmöglichen Gewinne zu extrahieren, ohne dass Sie Geld verlieren.

Um das Darlehensportfolio zu verwalten, gelten folgende Tools:

• klare Unterscheidung der Verantwortlichkeiten der Verwaltung der Institution durch Gutschrift;
• persönliche Beurteilung möglicher Risiken für jede Anwendung für ein Darlehen;
• einzelne Kreditbedingungen für jeden Kreditnehmer.

Mit ihrer Hilfe wird die Politik der Bank gebildet, obligatorisch für alle seine Niederlassungen.

Jedes Finanzinstitut nutzt seine Methodik, um Risiken zu senken und Gewinne zu steigern. Sie schaffen Ausschüsse, die insbesondere erforderlich sind, um zu etablieren:

• maximal monetäre Summewas die Bank Kreditnehmer ausstellen kann;
• zinssätze für Darlehen für einen bestimmten Zeitraum;
• die Notwendigkeit von Garanten oder Versprechen bei der Ausgabe von Darlehen.

Dieser Ausschuss sollte die Risikombene bewerten, die die Bank leisten kann, einen Gewinn zu erzielen. Dieser Körper ist auch berechtigt, Entscheidungen über die Kreditvergabe an wichtige Kunden der Institution zu treffen.

Analyse

Um die Methoden zum Erzeugen von maximalem Gewinn mit akzeptablen Risiken zu ermitteln, sollte das Personal der Bank das Darlehensportfolio regelmäßig analysieren, um seine Struktur direkt während der Arbeitsabläufe zu studieren. Bei einer solchen Bewertung verwenden die Banken zwei Arten von Analysen: quantitativ und hochwertig.

Quantitativ beinhaltet die Analyse der folgenden Indikatoren für einen bestimmten Zeitraum:

• die Anzahl der auf jedem Kreditprogramm geschlossenen Verträge;
• die Struktur der Darlehen für Konzerngruppen;
• gesamtbetrag der ausgestellten Darlehen;
• aktualität der Rückkehr der geliehenen Fonds;
• die Größe der Zinssätze.

Durch die Durchführung einer solchen Analyse des Darlehensportfolios können die vielversprechendsten Investitionsobjekte ausgewählt werden und riskante Bereiche identifizieren, in denen der Abschluss von Verträgen äußerst unerwünscht ist. Eine wichtige Rolle wird von einem Vergleich von Schuldenguthaben mit erwarteten Zahlungen gespielt. Nach den Ergebnissen der Analyse können Leihlimits eingestellt werden. Stellen Sie sicher, dass der Gesamtbetrag der an einen Kreditnehmer ausgestellten Kredite und deren Anzahl eingestellt ist. Nach der Analyse wird der mögliche Betrag aller Fonds bestimmt, dass die Bank an die Ausgabe von Darlehen senden kann.

Die qualitative Analyse ermöglicht es Ihnen, sich zu ermitteln:

• der Prozentsatz der Problemkredite von der Gesamtzahl;
• die Summe der überfälligen Schulden und ihr Anteil der Gesamtdarlehen;
• die beliebtesten Kreditarten der Kunden;
• die Aktivitäten der Institution, die langsamer entwickeln als andere.

Markt bankdienstleistungen ist in einem Zustand des ständigen Wandels. In dieser Hinsicht sollte die Analyse regelmäßig durchgeführt werden, was sicherlich dazu beitragen wird, die Gewinne zu steigern und Verluste zu reduzieren.

Ein Analphabeten-Kreditportfolio kann zu Insolvenz führen

Konkurs

Falsche Formation oder nicht erfolgreiches Management des Darlehensportfolios kann in Gegenwart zusätzlicher nachteiliger Faktoren das Finanzinstitut in die Insolvenz bringen. Wenn die Bank zu dem Schluss kommt, dass es nicht mehr für seine Schulden an Gläubiger bezahlt werden kann, erklärt er sich bankrott. Die Institution geht unter die Führung der vorläufigen Verwaltung, die versuchen, die Situation zu korrigieren. Wenn seine Tätigkeit das Ergebnis angibt, wird die Bank die Gläubigerschuld auszahlen. Wenn die Situation nicht klappt, erkennt die Zentralbank der Russischen Föderation die Errichtung von Bankrott, wonach die Bank eine Reihe komplexer Verfahren durchführen wird, von denen eines den Verkauf eines Kreditportfolios ist.

Ein Finanzinstitut, das ein Darlehensportfolio von der bankrotten Bank gekauft hat, benachrichtigt alle seine Kreditnehmer darüber. Einige Kunden befürchten, dass nach der Übertragung des Portfolios der Zinssatz steigen kann. Die neue Institution hat jedoch kein Recht, dies zu tun. Es ist notwendig, Geld durch das gleiche System zurückzugeben, das anfänglich betrieben wird.

Wenn Sie zusammenfassen, können Sie eine eindeutige Schlussfolgerung vornehmen, dass das Darlehensportfolio sehr ist wichtiges Element in der Tätigkeit. finanzinstitutionenErhalt des Grundgewinns durch Ausgabe von Darlehen. Das Portfolio ist eine Art Indikator für sie, wodurch nicht erfolgreiche Lösungen bei der Erkennung von Darlehen erkennen können, die rechtzeitig Kreditpolitik Anpassungen in Richtung der Erhöhung seiner Wirksamkeit erfordern.

Die kompetente Verwaltung des Darlehensportfolios bietet der Bank die Möglichkeit, die Höhe der Fonds zu erhöhen oder zu reduzieren, die zur Verbesserung der Struktur des Portfolios zugewiesen werden, um die Bank mit der größten Effizienz, um sein Geld zu platzieren und aufgrund dieses maximalen Gewinns zu berücksichtigen .

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Die Erbringung von Darlehen ist eine der wichtigsten Möglichkeiten, Einkommensbanken zu erhalten. Darüber hinaus eines der effektivsten und rentabelsten. Es gibt so etwas wie das "Bankkreditportfolio", das wir ausführlich sagen werden. Es versteht sich bereits aus dem Namen, es versteht sich, dass dies eine Kombination aus allen von der Bank der Darlehenskrediten (Darlehen) ausgestellten Darlehen (Darlehen) ist, die nach bestimmten Funktionen klassifiziert und für einen bestimmten Zeitraum gebildet wird.

Für jede Bank sind die Aktivitäten, die mit der Bildung eines Darlehensportfolios und der Wahl ihres optimalen Modells verbunden sind, grundlegend, da es genau das zukünftige Schicksal in der Wirtschaftsara ist.

Sag mir, was ein Darlehensportfolio umfasst, wie es passiert und wie finanzorganisation Machen Sie es optimal.

Die kumulierte Anzahl von Darlehen muss auf bestimmte Weise strukturiert sein. Die Anlagen zur Klassifizierung können unterschiedlich sein:

Volumenrisiken

Darüber hinaus können Darlehen durch Risiken eingestuft werden. Unter diesem Kriterium können alle Darlehen in mehrere große Gruppen unterteilt werden:

1. Mit minimalen Risiken (Standard). Diese Gruppe kann Folgendes umfassen:
   • langfristige Darlehen mit geringer regelmäßiger Gebühr;
   • darlehen, die an einen zuverlässigen Kreditnehmer ausgestellt wurden;
2. Nicht-Standard-Darlehen mit erhöhtem Risiko. Dies sind alle Darlehen, die an neue Kreditnehmer, mittelfristig und langfristig ausgegeben werden.
3. Möglicherweise nicht rückzahlbare Darlehen. Diese Darlehen zeichnen sich durch ein erhöhtes Risiko aus.
4. Nichtrücklaufdarlehen.

Die letzten beiden Gruppen der vorgestellten Klassifizierung sind für die Aktivitäten jeder Bank gefährlich. Es ist jedoch unmöglich, sie in praktischer Tätigkeit zu vermeiden.

Nicht-Standard-Optionen

Es gibt Kredite, die nicht in das Gesamtvolumen enthalten sein können. Dies sind Darlehen staatlich und haushaltsinstitutionen. und extrabudgetare Fonds. Solche Kredite werden aufgrund der Tatsache nicht berücksichtigt, dass spezielle Bedingungen: mit reduziert zinssatz, ohne finanzielle Unterstützung, mit einem vereinfachten Kreditdesignsystem.

Nicht in den Gesamtbetrag der in Betracht gezogenen Darlehen und Darlehen, die an verbundenen oder verwandten Bankstrukturen zur Verfügung gestellt werden (die in der Praxis ausreichend verbreitet sind). Der Grund dafür ist anders: Solche Transfers implementieren nicht das Ziel des Gewinns, sondern werden eher als finanzielle Unterstützung eingesetzt.

Mit der Bildung eines Darlehensportfolios können Sie die analytische Arbeit auf dem Studium der ausgestellten Darlehen vereinfachen: Jeder muss nicht studiert werden kreditvertragEs reicht aus, einzige Analyse einzelner Gruppen zu analysieren. Dies ist jedoch kein Ende an sich. Die während der Arbeit selbst erhaltenen Daten können die praktischen Aktivitäten der Bank nicht auswirken und positiv beeinflussen. Das Ergebnis wird nur durch qualitativ hochwertige und quantitative Analyse erreicht.

Die quantitative Bewertung ermöglicht es Ihnen, die Hauptmerkmale der ausgestellten Darlehen zu ermitteln: Arten von Kreditnehmern, Währungen, Sicherstellung, durchschnittliche Darlehensgröße und Rücklaufzeit.

Mit qualitativer Schätzung können Sie eine Liste potenzieller Kreditnehmer bilden, die die Bedingungen erkennen, unter denen sichergestellt wird maximaler Prozentsatz Rückgabekredite.

Arten von Kreditportfolios

Alle Kreditportfolios sind auch bedingt von mehreren Gründen eingestuft.

Sie können sie auf Brutto und sauber teilen. Der erste ist der Gesamtbetrag der Darlehen für eine bestimmte Zeit. Pure ist der gleiche Betrag von Darlehen weniger Kosten der Bank (Betrieb, Versicherung usw.).

Sie können auch nach dem Risikograd gruppiert werden. In diesem Fall werden Portfolios zugeteilt:

1. Mit neutralen oder minimalen Risiken.
2. Mit einem erhöhten Risiko.
3. Maximal riskant.
4. Optimal (stabil).

Es gibt mehrere mehr Gründen für die Klassifizierung:

Optimales Darlehensportfolio: Bildung und Management

Das Ziel der Aktivitäten der Bank ist jedoch nicht einfach, ein Darlehensportfolio zu bilden, sondern es optimal zu machen. Das optimale Darlehensportfolio für die Bank ist eine Situation, mit der die erteilten Darlehen vollständig den bestehenden finanziellen und wirtschaftlichen Ressourcen der Bank entspricht (mit anderen Worten, es ist wirtschaftliches Potenzial) Und gleichzeitig gibt die Bank die Rentabilitätsniveau wie möglich mit solchen Ressourcen.

Um es zu bilden - die Aufgabe ist nicht einfach. Es wird durch die folgenden Schritte implementiert:

Wenn die Arbeit abgeschlossen ist und das Darlehensportfolio der Bank gebildet wird, beginnt der Steuerungsprozess. Es kann nicht als bestimmte Stufe bestimmt werden, es ist ein zyklischer Prozess, der während des gesamten Betriebsdatums stattfindet kreditorganisation.

Es ist wichtig zu beachten, dass ein eingerichtete Kreditportfolio nicht als effektives Werkzeug dienen kann. Informationen, Anzahl und Merkmale der ausgegebenen Darlehen, die wirtschaftliche Situation im Land und auf dem Kreditdienstmarkt sind in ständiger Dynamik, dh es ist notwendig, den "Inhalt" des erzeugten Portfolios ständig zu aktualisieren.

Die Bildung eines Kreditportfolios ist nur der erste Schritt, um das gewünschte Ergebnis zu erhalten. Es ist wichtig, die dabei weiterführenden Daten kompetent zu verwenden praktische Arbeitsowie in der Entwicklung der Finanz- und Wirtschaftspolitik der Kreditinstitute. Das optimale Portfolio ist nur eine der Waffen, um das gewünschte Ergebnis zu erzielen.

Das Gleichgewicht der Vermögenswerte und Verbindlichkeiten ermöglicht es dem Bankmanagement, nicht nur an der Helm zu sein, sondern auch kompetent den Kurs zu wählen. Wenn Sie alle möglichen Risiken und Potenziale kennen, ist es viel einfacher, effizienter und effizienter zu machen.

Ein kompetenter Ansatz zur Bildung und Optimierung des Darlehensportfolios wird sogar eine kleine finanzielle Beschaffung ermöglichen, um zu einem würdigen Spieler in der Wirtschaftsara zu werden.