Für den Bequemlichkeit, das Material zu studieren, spaltete der Artikel auf den Themen:

Die Bedürfnisse der Bank in der Rückzahlung dieser Verpflichtungen können im Falle von auftreten:

Entfernung von Kunden von ihren eigenen Konten;

Rückzahlung des beteiligten Interbank-Darlehens und Zinszahlungen darauf;

Kreditgeschichte Zufriedenheit.

Um den Verpflichtungen zu erfüllen, verwendet die Bank das Folgende sichtbar für Vermögenswerte.:

Interbank-Darlehen, die, falls erforderlich, vom Interbankenmarkt oder vom Bank Russlands erhalten werden können;

Andere Mittel, die erhoben wurden, z. B. die Frage der Anzahlung, Zertifikate und das Bankwesen.

Es gibt Liquidität, die von der Bank (Bargeld, hochliquiden Wertpapiere), gekaufte und neu erworbene Interbank-Darlehen angesammelt wird, die Bankrechnungen, Einlagen- und Sparkertifikate ausstellen.

Einhaltung der Hauptzeichen der Liquidität der Bank (zeitnah und ohne Verlust der Erfüllung von Verpflichtungen) bestimmen! Eine Vielzahl von internen und externen Faktoren, die die 1-Qualität der Aktivitäten der Bank und den Zustand der externen Umgebung widerspiegeln.

Zu den internen Faktoren gehören: Die Qualität der Bankqualität, die Qualität der erhöhten Fonds, der Beziehungsqualität, kompetentes Management, das Bild der Bank.

Die Qualität der Vermögenswerte der Bank spiegelt drei Eigenschaften wider: Liquidität, Risiko, Ertrag.

Die Liquidität des Vermögens ist die Fähigkeit der Vermögenswerte ohne Verlust, sich durch ihre Umsetzung oder Rückzahlung der Verpflichtungen des Schuldners (Kreditnehmer) in bar zu verwandeln, während der Grad der möglichen Verluste auf die Qualität der Vermögenswerte zurückzuführen ist.

Nach dem Grad der Liquidität sind die Vermögenswerte der Bank in mehrere Gruppen unterteilt.

Die erste Gruppe wird gemacht:

Bankfonds in seinem Büro und in anderen Banken (einschließlich der Bank von Russland);

Staatliche Wertpapiere im Handelsportfolio der Bank.

Der höhere Anteil der angegebenen Gruppe von liquiden Mittel ist notwendig, um Banken, die erhebliche und instabile Einlagen sind, oder eine Erhöhung der Nachfrage nach Krediten wird erwartet.

In der zweiten Gruppe enthalten:

Kurzfristige Darlehen an legale und Einzelpersonen;

Interbank-Darlehen, Operationen; Corporate Securities, die zum Verkauf bestimmt sind. Sie haben eine längere Umwandlung in bar.

Die dritte Gruppe der Vermögenswerte umfasst langfristige Investitionen und Investitionen der Bank, einschließlich langfristiger Darlehen, Operationen, Investitionssicherheiten.

Die vierte Gruppe von Vermögenswerten ist illiquide Vermögenswerte in Form von überfälligen Darlehen, einigen Arten von Wertpapieren, Gebäuden und Strukturen.

Die Rendite der Vermögenswerte ist ihre Fähigkeit, die Umsatzbank mitzubringen. Nach diesem Kriterium werden die Vermögenswerte in einträgliches Erträgen (Darlehen, Investitionen in Wertpapiere usw.) und Nichteinkommen einteilt (Bargeld auf das Korrespondenzkonto in der Zentralbank der Russischen Föderation, Gebäude und Strukturen usw.).

Die Liquidität der Bank wird auch von der Qualität der angehobenen Fonds bestimmt, d. H. Liquidität der Pflichten, Stabilität von Einlagen und moderater Sucht von externen Krediten.

Die Liquidität der Verpflichtungen kennzeichnet die Geschwindigkeit ihrer Rückzahlung und den für die Bank erneuerbaren Grad des erneuerbaren Grads bei der Aufrechterhaltung der Gesamtbetrag der auf einem bestimmten Niveau aufgeworfenen Mittel, d. H. spiegelt ihre dringende Struktur wider.

Je größer die Bank der erhöhten Fonds mit kurzer Zeit, zum Beispiel für 1-5 Tage, desto öfter muss die Bank Ressourcen suchen, um das notwendige Gleichgewicht der Vermögenswerte und Verbindlichkeiten sicherzustellen.

Die Qualität der Ablagerungen hängt auch von ihrer Stabilität ab. Die stabilsten Einlagen, nach denen fast Prozentsätze nicht aufgelaufen sind. Eröffnung eines Abrechnungsessens oder eines laufenden Kontos, der Kunde setzt langfristige Beziehungen mit der Bank, die systematische Ausgaben und Fonds auf dem Konto systematisch ausgeben und auffüllen.

Weniger Stabilität ist die Überreste von dringenden und sparenden Einlagen. Ihre Konsolidierung einer bestimmten Bank beeinflusst den Zinssatz auf diesen von dieser Bank und anderen Banken festgelegten Einlagen. Wenn eine andere Bank die Rate bei dringenden oder Spareinlagen weiter verbessert, und diese Bank lässt es auf demselben Niveau, können Kunden ihre Einlagen an die Bank übertragen, die einen höheren Zinssatz festgelegt hat.

Die Qualität der Ressourcenbasis ist auch auf die Abhängigkeit der Bank aus externen Quellen, beispielsweise Interbank-Darlehen, zurückzuführen. Das Interbank-Darlehen unter bestimmten Limits stellt keine Liquiditätsbedrohung dar, eliminiert den kurzfristigen Mangel an liquiden Mitteln. Wenn er den Hauptplatz in den erhabenen Ressourcen einnimmt, kann der im Interbankenmarkt ungünstige Innere zum Zusammenbruch der Bank führen.

Die Vereinigung von Vermögenswerten und Verbindlichkeiten auf den Beträgen und Timing wirkt sich schwer auf die Liquidität der Bank aus. Die Erfüllung der Verpflichtungen des Kunts der Bank impliziert die Koordinierung der Fristen, die von Fonds investiert werden sollen, mit denen, die ihren Einlegern angeboten werden. Die Ignorierung dieser Regel durch eine Bank, die hauptsächlich auf gezüchteten Ressourcen tätig ist, führt zur Unmöglichkeit der rechtzeitigen Erfüllung der Gläubigerverpflichtungen.

Das Management der Liquiditätsfaktoren der Bank umfasst auch das Management, d. H. Das Bankmanagementsystem als Ganzes und insbesondere Liquidität. Die Qualität des Managements bestimmt weitgehend die Qualität der Vermögenswerte, Verbindlichkeiten und für den Restbetrieb sowie den Grad ihres Gleichgewichts.

So konditionieren Sie alle erforderlichen Verfahren, wenn er Kreditkundenanwendungen an Kredite berücksichtigt; Durchführung einer umfassenden Analyse der Kreditwürdigkeit von potenziellen Kreditnehmern und möglichen Rückzahlungsquellen der erforderlichen Darlehen:

Erstens verhindert es die unvernünftige Ausgabe von Darlehen,

Zweitens können Sie das Risiko von Darlehensrisiken tatsächlich zu schätzen wissen und in Kreditvereinbarungen festlegen, um die rechtzeitige Rückgabe ihrer Rückkehr sicherzustellen. Infolgedessen nimmt der Anteil überfälliger und längerer Darlehen ab, und die Qualität des Darlehensportfolios nimmt zu.

Die Liquidität der Bank wird auch durch ein Bild als Bild verursacht. Das positive Bild der Bank gibt ihm einen Vorteil gegenüber anderen Banken in Bezug auf Ressourcen, sorgt für Stabilität der Einlagenbasis und die Entwicklung von Links zu ausländischen Partnern.

Die betrachteten Faktoren erwerben mehr oder weniger Bedeutung, abhängig von den Merkmalen und Dauer der Funktionsweise der Bank, dem finanziellen Zustand der Gründer, dem Kundenkreis, der Spezialisierung, der Qualität der Manager usw.

Das Problem der Liquidität der Bank kann die Struktur und Qualität der Ressourcenbasis erstellen; Asset-Qualität, Management, ein Satz aller Faktoren. Erkennen der Multifaktivität des Problems der Liquidität der Bank, ist es wichtig, seine Individualität zu berücksichtigen, "Schmerzweise" zuweisen.

Aus der Liquidität der Bank ist es notwendig, die Liquidität ihres Gleichgewichts zu unterscheiden. Die Liquidität des Bankguthaben ist eine der Bedingungen für die Liquidität der Bank. Es spiegelt eine solche Strukturierung von Vermögenswerten und Verbindlichkeiten wider, das den internen Gleichgewicht ihres Gleichgewichts in der Grad der Liquidität ermöglicht.

Gleichzeitig ist das Vertrauen der Kunden in der Bank, desto höher ist das Image der Bank auf dem Interbankenmarkt, das von dem hohen Qualitätsmanagement der Bank, in dem geringeren Umfang, der Verletzung dieser Erkrankung, die Liquidität der Bank betrifft.

Zu den externen Liquiditätsfaktoren gehören: die politische und wirtschaftliche Lage des Landes, der Entwicklungs- und Interbankenmarkt, das System der Bank Russlands, der Wirksamkeit ihrer Aufsichtsfunktionen.

Zusammen mit dem Begriff "Bankliquidität" wird der Begriff "Bank Zahlungsfähigkeit" verwendet. In den Materialien der Weltbank ist die Solvabilität mit dem positiven Wert des eigenen Kapitals der Bank verbunden. In einigen Ländern bestimmt die Zahlungsfähigkeit der Bank die Kapitaladäquanz auf das Risiko von Vermögenswerten.

In der inländischen Literatur wird die Solvabilität oft als engere Kategorie in Bezug auf die Liquidität der Bank betrachtet. Mit einer solchen Interpretation des Liquiditätskriteriums der Bank - das Verband aller seiner Vermögenswerte und Verbindlichkeiten in Bezug auf die Mengen und die Fähigkeit, sich im Falle einer Nichtkonformität mit liquiden Vermögenswerten bereitzustellen; Die Reaktion der Solvabilität ist ein genaueres Datum für ein bestimmtes Geldschluss auf einem Korrespondenzkonto für Zahlungen.

Russische Praxis der Schätzung der Liquidität von Geschäftsbanken

In der modernen russischen Praxis werden zwei Methoden der Liquiditätsschätzung von Koeffizienten und auf der Grundlage des Cashflows verwendet,

Für eine echte Schätzung und eine wirksamere Regelung des Liquiditätsrisikos bei der Berechnung hochliquider (LA) und liquiden Mittel. Die Bank of Russland etablierte: Nur diese Banken sollten in diesem Vermögenswerten in Betracht gezogen werden, die gemäß den regulatorischen Rechtsakten der Bank Russlands 1 oder 2 Qualitätskategorien zurückzuführen sind (Risikogruppe).

Die Verwendung der Russlands Banken in den oben genannten obligatorischen Liquiditätsstandards soll eine systematische Regulierung der Liquidität aller Geschäftsbanken im aktuellen Modus bereitstellen. Dies bedeutet die Präsentation der monatlichen Berichterstattung über den Status dieser Indikatoren in der Zentralbank der Russischen Föderation. Im Falle der Nichteinhaltung der regulatorischen Ebenen gilt die Bank Russlands die angemessenen Maßnahmen der Auswirkungen: Geldbußen, Vorschriften, Einschränkung oder Verbot der Umsetzung bestimmter Operationen usw. sollten täglich Berechnungen der Liquiditätsindikatoren durchführen.

Darüber hinaus bewertet die Bank of Russland, um Banken gemäß Anweisungen Nr. 1379U in das Ablagerungssystem zu analysieren oder in das Ablagerungssystem zu analysieren, den Zustand ihrer Liquidität basierend auf einer Reihe von Indikatoren.

Dazu gehören Indikatoren:

Sofortiger (nz) und der aktuellen (nz) Liquidität (aufgenommen 1 oben);

Vermögenswerte Liquidität - der Prozentsatz der hochliquiden Vermögenswerte (LAM) an die Fonds angezogen;

Strukturen der angezeigten Fonds - der Prozentsatz der Pflichten, um den angehobenen Mitteln zu verlangen;

Abhängig vom Interbank-Markt - der Prozentsatz der Unterschied der angezeigten Interbank-Darlehen zog Interbank-Darlehen (Ablagerungen) an die angehobenen Fonds an;

Risiko von eigenen Bill-Verbindlichkeiten - der Prozentsatz des Betrags der Bank der Rechnungen und des Bankwesens auf ihre eigenen Fonds;

Nicht-Banking-Darlehen - der Prozentsatz der Kredite, die den Kunden zur Verfügung gestellt wurden - Nicht-Kreditinstitute (d. H. Unternehmen, Organisationen und Bevölkerung) auf die Guthaben der Kunden - keine Kreditorganisationen;

Gesamtliquidität - der Prozentsatz der laufenden liquiden Vermögenswerte (LAT) an Vermögenswerten, deren Wert für einige Bilanzartikel (die Verwendung von Gewinn, Verluste; Verluste, die in der Bank of Russischen, usw. aufgeführten verpflichtenden Reserven eingestellt wird);

Obligatorische Reserven, die die Abwesenheit (Verfügbarkeit) der Tatsache der Tatsache, dass die Tatsache der nicht vor dem Beitrag zu den obligatorischen Reserven nicht unbezahlt ist;

Risiko für große Gläubiger und--Einleger - der Prozentsatz der Höhe der Verpflichtungen der Bank auf Gläubiger und Einleger, deren Anteil am Gesamtwert aller Verpflichtungen 10 oder mehr Prozent beträgt, auf liquide Vermögenswerte.

Wie aus der Liste der Indikatoren ersichtlich ist. Bank of Russia in der Zulassung von Banken in das System der Versicherungseinlagen und Überwachung ihrer finanziellen Stabilität in der Zukunft in Bezug auf die Liquiditätsanalyse verwendet ein breiteres Spektrum von Indikatoren, die nicht nur das dringende Gleichgewicht der Vermögenswerte, den Verbindlichkeiten und den Bilanzoperationen kennzeichnen, sondern auch die Qualität der angezeigten Fonds (Indikatoren der Struktur der erhabenen Fonds, abhängig von dem Interbankenrisiko, Risiko für große Gläubiger und -einleger), der Qualität der Vermögenswerte der Liquidität von Vermögenswerten, Nicht-Bank-Darlehen, Gesamtliquidität. Dieser Indikatorensatz aufgrund von Faktoren, die die Liquidität der Bank beeinträchtigen.

Die Bewertung des Zustands dieser Indikatoren erfolgt entlang des vierpunktigen Systems, basierend auf der Konformität des eigentlichen Werts regulatorisch.

Die finanzielle Stabilität der Bank für die Gruppe der Gruppenindikatoren wird als zufriedenstellend anerkannt, wenn der gewichtete Durchschnittswert kleiner oder gleich 2,3 Punkte ist.

Die Verwendung aller oben genannten Koeffizienten zur Beurteilung der Liquidität der Bank ist charakteristisch für die Berücksichtigung dessen als Aktien. Beispielsweise kennzeichnet das Niveau der Instant-Liquidität (NG) das Verhältnis des Bestands der hochliquiden Vermögenswerte an den Rückstand der Nachfrage, der aktuellen Liquidität (NZ) - der Reserve der laufenden Vermögenswerte auf das Gleichgewicht der aktuellen Verpflichtungen usw.

Die Verwendung dieser Methode beinhaltet die Vorbereitung des berechneten Gleichgewichts, in dem Vermögenswerte und Verbindlichkeiten zu bestimmten Zeiten gruppiert werden.

In Bezug auf jede der Fristen wird die flüssige Position der Bank berechnet, die das Verhältnis seiner monetären Anforderungen und Verbindlichkeiten für einen bestimmten Zeitraum widerspiegelt. Wenn für den Zeitraum (bis zu einem bestimmten Datum) Anforderungen an Kunden (Vermögenswerte) die Verpflichtungen der Bank übersteigen, wird es überschüssige Liquidität geben, wenn der Zahlungsmittel den Zahlungsabfluss den Anforderungen (Abenteuer) - Mangel an Liquidität übertreffen wird.

Um den Liquiditätszustand auf der Grundlage der Strömungsmethode abzuschätzen, ist es zunächst erforderlich, den Trend im Cashflow zu analysieren.

In dem angegebenen Beispiel gibt es die Bank für drei Monate (1-0 Tage) ein Liquiditätsdefizit (kurzfristige Ressourcen werden in Vermögenswerte mit langen Rückzahlungszeiten investiert), wobei das Wachstum mit der Verwendung langfristiger Ressourcen für kürzer verbunden ist Investitionen. Während dieser Zeit verliert die Bank Gewinne, unterliegt jedoch kein Liquiditätsrisiko.

Dies bedeutet, dass die Bank für einen langen Zeitraum nach Wegen suchen muss, um die Liquidität sicherzustellen, d. H. Die Bank hält eine ziemlich riskante Liquiditätspolitik.

Für die endgültige Schlussfolgerung über die Liquidität der Bank ist es auch notwendig, den Zustand des Liquiditätsdefizit-Rates zu untersuchen, der als das Verhältnis des absoluten Wertes des Liquiditätsdefizits an den Betrag der Verpflichtungen des relevanten Begriffs berechnet wird.

In dem obigen Beispiel ist der Niveau des Liquiditätsdifferenzkoeffizienten ständig abnehmend, aber in den ersten drei Perioden ist sein Wert von Bedeutung: Fast 40% der Verpflichtungen der Bank haben keine Beschichtungsquellen, d. H. Es ist erforderlich, sie zu finden.

Da die absolute Einhaltung der Höhe der Anforderungen und Pflichten nicht vorzugsweise die Variante der Wechsel eines Überschusses und der Mangel an Liquidität mit einem geringen Niveau dieser Abweichungen sein kann.

Auslandserfahrung Die Liquidität der Geschäftsbanken beurteilt

In Überseepraxis wird die Liquidität basierend auf:

Finanzkoeffizienten berechnet auf Bilanzen und reflektiert die Liquidität des Gleichgewichts;

Bestimmung der Notwendigkeit von liquiden Mitteln, die die Bank in den relevanten Zeiträumen berücksichtigt.

Die Methode der Koeffizienten beinhaltet die Festlegung von quantitativen Beziehungen zwischen den Bilanzen. In einigen Ländern verschreiben diese Beziehungen die Behörden in anderen, wie in den Vereinigten Staaten, die Banken selbst eingeführt werden.

Akkumuliert von Bankenerfahrung führte zur häufigsten Anwendung bestimmter Indikatoren.

Bei der Ermittlung des Verhältnisses von liquiden Mittel und Einlagen verwenden zwei Indikatoren:

1) Primärreserven (Kassierer Korrespondent in der Zentralbank) Einlagen;

2) Primär- + Sekundärreserven (staatliche Wertpapiere) Ablagerungen.

Mit Hilfe dieser Indikatoren wird die unmittelbare Verbindung zwischen hochliquiden Vermögenswerten, Einlagen eingerichtet. Der Niveau des ersten Indikators, um die Liquidität der Bank sicherzustellen, wird in Höhe von mindestens 5-10% angenommen. Die zweite Ebene beträgt mindestens 15-25%. Der zweite Indikator wird in Japan (als obligatorisch für alle Banken) eingesetzt, wo sein Niveau nicht weniger als 30% betragen sollte.

In den Vereinigten Staaten werden Indikatoren des Verhältnisses der Darlehens- und Ablagerungsquote verwendet, um die Liquidität zu bewerten (die größere Leistung übersteigt die Einheit, die Höhe der Liquidität der Bank unten) und den Anteil der Darlehen im Gesamtvermögen als Reflexion der Diversifizierung von Vermögenswerten (dieser Indikator gilt bei 65-70% als optimal).

Um die Liquidität zu schätzen, spiegelt ein Indikator die Fähigkeit eines Vermögenswerts wider, Bargeld schnell auszutauschen. Es wird als das Verhältnis von liquiden Mittel an den Gesamtbetrag der Vermögenswerte berechnet. Die liquiden Vermögenswerte umfassen nur Bilanz in der Kassierer, in der Kasse, in den Auslandskonten, Bilanz auf den Nostro-Konten in der Zentralbank und in anderen Banken. Je höher dieser Indikator, desto höher ist die Liquidität und der niedrigere Rentabilität. Der Zweck des Managements im Liquiditätsmanagement ist das optimale Verhältnis von Liquidität und Rentabilität.

Besonderes Augenmerk wird an die Analyse der Struktur der angezeigten Ressourcen, der Stabilität der Ablagerungsbasis gezahlt. Aus Sicht der Stabilität sind Ablagerungen in basisches (nachhaltig) und flüchtiger. Grundlegende (nachhaltige) Einlagen sind Einlagen, die die Bank verschanken und es nicht verlassen. Als sie mehr sind, desto höher ist die Liquidität der Bank. Die Haupteinlagen können zu den Einlagen der Nachfrage-, dringenden und sparenden Konten und Einlagen gehören. Nachhaltiger Teil der Ablagerungen oben in Anfrageeinlagen. Für dringende und sparende Einlagen ist ein höherer Prozentsatz als in den Anforderungen eingerichtet. Die Gebühr für dringende und Ersparniseinlagen unterscheidet sich in verschiedenen Banken, sie sind anfälliger für Bewegung, die ihren Namen ermittelt - volatil. "

Ein Indikator, der die Stabilität von Ablagerungen kennzeichnet, wird als Verhältnis der Summe der Hauptablagerungen in den Gesamtmengen berechnet. Die Bank gilt als flüssig, wenn der Anteil der Haupteinlagen in der Gesamtablagerung mindestens 75% beträgt.

Ein anderer Indikator, der die Stabilität der Ablagerungsbasis widerspiegelt, ist das Verhältnis von dringenden und Ersparniseinlagen auf den Gesamtmenge an Ablagerungen. Dringende und Ersparniseinlagen gehören zu den Ressourcen der Bank, die empfindlicher auf den Veränderung des Zinssatzes sind. Der Anstieg ihres Anteils erhöht das Volumen "volatiler" Ablagerungen und verringert die Liquidität der Bank.

Die Fähigkeit, Ressourcen aus dem Interbankenmarkt und von der Zentralbank schnell anzunehmen und den vorübergehenden Nachteil von liquiden Mitteln zu beseitigen, gilt als Zeichen der hohen Liquidität der Bank, und ein großer Anteil der externen Kreditaufnahme zeigt eine niedrige Liquidität an Der Bank.

Daher werden solche Indikatoren wie zusätzlich analysiert als:

1) Kreditfrequenz;

2) Bedingungen für die Kreditaufnahme (verpfändet oder ohne Sicherheiten);

3) Gründe für das Anziehen von Geldern;

4) Zinsen an Krediten.

In vielen Ländern werden die Liquiditätsindikatoren für Geschäftsbanken auf der Grundlage des Verhältnisses der aktiven und passiven Bilanzposten berechnet. In Frankreich ist ein solcher Laufzeit - drei Monate auf dem Wert des Indikators nicht weniger als 60%, in England, einem Monat (Liquiditätsverhältnis von mindestens 12,5%). In Deutschland werden Geschäftsbanken monatlich an die Bundesbank über den Stand der Gleichgewichtsliquidität gemeldet. Das erforderliche Koeffizientenniveau innerhalb von 100% beinhaltet die Möglichkeit der teilweisen Abdeckung von mehr langfristigeren Investitionen mit weniger kurzfristigen Ressourcen. Zusammen mit der Methode der Koeffizienten in Japan, den Vereinigten Staaten und vielen europäischen Ländern, bewertete die Bewertung der Liquidität von Banken, die auf dem Cashflow basieren.

Um die Liquidität von Banken zu gewährleisten, ist auch die Beschränkung der Kreditrisiken der Liquidität von Banken beigefügt.

Russische Liquiditätsmanagement-Praxis

Die Verwaltung der Liquidität von Banken in Russland wird auf zwei Ebenen durchgeführt: Die Bank Russlands ist ein zentralisiertes Liquiditätsmanagement des Ganzen; Die Banken selbst sind auf der Grundlage der Anforderungen der Bank von Russland dezentralisiert und berücksichtigt ihre eigenen Richtlinien. "

Der Hauptziel der Verwaltung der Liquidität auf beiden Ebenen besteht darin, die Liquidität sicherzustellen, d. H. Rechtzeitige Rückzahlung ihrer Verpflichtungen von jeder Bank, die Anlegervertrauen, Darlehen schafft; Einleger und andere Kunden im Bankensystem als Ganzes an eine bestimmte Bank.

Liquiditätsmanagement ist ein Satz von Handlungen der Bank Russlands oder einer separaten Bewertungsbank, Analyse der Liquiditätskontrolle und -regulation.

Gleichzeitig führt die Bank Russlands ernsthafte analytische Arbeit aus, um die Hauptgründe für die Liquiditätsverletzung einzelner Banken herauszufinden.

Die Liquiditätsmanagementpolitik ist ein Dokument, das die strategischen und taktischen Maßnahmen der Bank definiert, um die Liquidität gemäß den Empfehlungen der Bank Russlands über die Organisation von effektivem Management und Bewertung der Liquidität von Kreditorganisationen sicherzustellen. Buchstabe Nr. 139t "auf Empfehlungen auf Die Liquiditätsanalyse von Kreditinstituten "Jede Bank sollte eine besondere Politik der Liquiditätsmanagementpolitik in der Regierungsbehörde entwickeln und genehmigen.

Die grundlegenden Anforderungen des Russlands der Bank Russlands an den Inhalt dieses Dokuments und die Besonderheiten ihrer Umsetzung der Bank werden auf folgende Bestimmungen reduziert:

1. Das Dokument sollte erfasst werden: Divisionen und Regierungsorgane, die an der Analyse, Bewertung und Regulierung der Liquidität teilnehmen, die Kontrolle durchführen und für die Umsetzung relevanter Entscheidungen verantwortlich sind.

In den meisten russischen Banken, einem Ausschuss von Software und Verbindlichkeiten, ein kollegialer Körper, der die aktuelle Situation und Entscheidungsträger beurteilen, um das Fehlen (Defizit) der liquiden Fonds oder der Unterbringung ihres Überschusses zu beseitigen. Die Zusammensetzung des Ausschusses besteht aus Vertretern verschiedener Divisionen der Bank und wird vom Vorsitzenden (stellvertretender Vorsitzender) des Bords der Bank geleitet.

Steuerfunktionen leistet in der Regel die interne Steuerung oder den internen Audit-Dienst aus.

Direkt mit dem Liquiditätsmanagement der Division der Bank verbunden, der an der Anhäufung von Ressourcen und deren Platzierung beteiligt ist. Normalerweise gibt es in der Bank eine zentrale Einheit (Abteilung, Unterwühlung), die an der Berechnung der Liquiditätsnormen arbeitet, ihre Bedingung, die Definition der flüssigen Position der Bank für den aktuellen Zeitraum und der Zukunft analysiert, und den Status von das Korrespondentenkonto der Bank usw. Materialien dieses Geräts in Form von Ausgangstabellen werden dem Asset Management Committee und dem Haftungsmanagementkomitee vorgelegt.

2. Das Dokument sollte Beschreibungen der Verfahren zur Bestimmung des rationalen Bedarfs einer Kreditorganisation in liquiden Mitteln enthalten, einschließlich des Überschusses (Defizit) der liquiden Fonds; Gleichzeitig sollten maximal zulässige Werte des Überschusses (Defizit) der flüssigen Fonds bestimmt werden. Ein besonderer Ort wird durch das Verfahren zum Erstellen einer kurzfristigen Prognose der Liquidität gegeben.

3. Die Politik der Liquiditätsmanagementpolitik sollte eine Beschreibung der Methoden zur Analyse des Status der sofortigen, derzeitigen, langfristigen und allgemeinen Liquidität enthalten, wobei der Stand der Anforderungen der Bank an Kunden (einschließlich und überfällig ist) der Verpflichtungen der Bank an was der Liquiditätszustand abhängt. Analytische Arbeiten beinhaltet die Entwicklung von Szenarien, die auf der Annahme möglicher negativer Ereignisse in Bezug auf den Stand der Börse, der Bereitstellung von Kreditnehmern und Kreditgebern zusammenhängen. Zur Analyse ist es notwendig, eine Methodik zur Beurteilung des gegenseitigen Einflusses der Liquidität und Rentabilität der Bank zu haben.

4. Das Dokument sollte eine Beschreibung der Entfernung von individuellen negativen Trends umfassen, beispielsweise, die Grenzwerte des wirtschaftlichen Normens, das Auftreten des Interessenkonflikts zwischen der Liquidität und der Rentabilität der Kreditorganisation, ebenfalls zu erfüllen als Liquiditätswiederherstellungsmethoden. Dazu sollte jede Bank in Bezug auf eine bestimmte Situation möglich sind, um mögliche Wege, um aufstrebende Probleme, Mobilientenquellen zusätzlicher liquider Mittel zu lösen.

Es ist bekannt, dass finanziell nachhaltige Banken bei kurzfristigen Problemen mit Liquidität verschiedene Darlehen der Bank Russlands, Interbank-Darlehen nutzen können sowie mit Gläubigern für die Verlängerung von Ablagerungsverträgen zusammenarbeiten. Banken mit finanziellen Problemen haben eine begrenzte Werkzeugzusammensetzung, um ihre Liquidität aufrechtzuerhalten.

5. Ein besonderer Ort in den Anforderungen der Russlandbank in den Inhalt der Liquiditätsmanagementpolitik wird dem Verfahren zur Bewertung, Analyse und Regulierung der Liquidität in Fremdwährung zugewiesen. Jede Bank muss die Zusammensetzung der Indikatoren, der Methodik zur Berechnung und Bewertung von Liquidität in Fremdwährung bestimmen, um die Grenzwerte von Liquiditätskoeffizienten für alle Währungen und jede Währung separat festzulegen.

6. In organisatorischen Liquiditätsmanagementmaßnahmen sollte ein Informationssystem zum Sammeln und Analysieren von Liquiditätszuständen ermittelt werden. Die verwendete Informationsbasis sollte für eine angemessene Bewertung und eine zuverlässige Prognose der Liquidität einer Kreditorganisation ausreichend sein.

Die Auswertung der Liquidität wird systematisch von einem prozessangebotenen Verfahren durchgeführt, das auf der Verwendung der Koeffizientenmethode und der Cashflow-Methode basiert.

Die Zusammensetzung der Koeffizienten und Algorithmen ihrer vom Russland festgelegten Siedlungen wird verwendet, um ein Computerprogramm zur Bestimmung der Pegel der entsprechenden Koeffizienten zusammenzustellen, wobei die Berechnung der Koeffizienten derzeit täglich durchgeführt wird. Dafür werden diese Tagesbilanzen sowie Intrabank-Informationen verwendet.

Die Auswertung der Liquidität basierend auf der Koeffizientenmethode besteht in einem täglichen Vergleich des Istwerts des entsprechenden Indikators mit der Regulierung. Mit ihrer Einhaltung wird es über die Einhaltung des erforderlichen Liquiditätsgrades abgeschlossen.

Die Bewertung der Liquidität basierend auf der Methode der Cashflows nimmt die tägliche Berechnung der flüssigen Position der Bank an. Die Liquidität der Bank wird in diesem Fall auf der Grundlage des Niveaus des Überschusses (Nachteil) der Liquidität, ihrer Vergleiche mit der Grenze sowie auf der Grundlage des Studiums der Konstanz der Tendenz der Abweichung (der Vorhandensein eines langen oder kurzfristigen Mangels an überschüssiger Liquidität).

Besonderes Augenmerk wird dem letzten Bilanzstichtag gezahlt, was den aktuellen Liquiditätszustand widerspiegelt.

In diesem Analysephasen kann Tatsachen, die das Managementsystem negativ charakterisieren, die Liquidität des Kreditinstituts, nämlich identifiziert werden.

Verstoß (sogar unbedeutende) Regulierungswerte der Hauptindikatoren, die die Verfügbarkeit von Problemen mit der Liquidität;

Verletzung der Grenzwerte der grundlegenden und zusätzlichen Indikatoren, die die Nichteinhaltung des Kreditinstituts eigener Anlagen im Bereich des Liquiditätsmanagements oder der Unnachsichtigheit der ausgewählten Werte hinweisen;

Erhebliche Abweichungen von den regulatorischen (oder limitierten) Werten der Indikatoren, die durch "überschüssige" Liquidität verursacht werden, und den Gewinnverlust hinweisen.

Der Status jedes Indikators in der Dynamik wird analysiert. Dadurch können Sie sicherstellen, dass die Situation entstanden ist.

Negativ charakterisieren die Dynamik des Liquiditätszustands:

Wiederholter Verletzung des normativen Werts eines oder mehrerer Indikatoren;

Die Tendenz zur Verschlechterung der Liquidität, ausgedrückt gegen Verstoß (einschließlich unbedeutender) regulatorischer Werte eines oder mehrerer Indikatoren.

Die Liquiditätsordnung kann einen Komplex tieferer Liquiditätsmaßnahmen abdecken. Die Notwendigkeit solcher Ereignisse wird in der Regel das Vorhandensein von ernsthaften Auslassungen, Mängeln des Liquiditätsmanagements oder des Auftretens unvorhergesehener Umstände bei den Tätigkeiten des Kreditinstituts bezeichnet.

Mögliche Aktivitäten in diesem Fall können:

Eine Erhöhung der Kreditinstitution;

Erlangung von nachrangigen Darlehen (Darlehen) mit langer Zeit;

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BankliquiditätVor der Fähigkeit, vollständig und ohne Verlust, um seine Verpflichtungen an Eindringlinge, Gläubiger, Gläubiger und andere Kunden zu erfüllen.

Die Verpflichtungen der Bank bestehen aus echten und bedingten.

Echte Verpflichtungen In der Bilanz der Bank in Form von Einlagen in der Nachfrage nachgefüllt, haben dringende Einlagen von Interbankenressourcen, Gläubigerfonds angezogen.

Fachpflichten Zunächst werden sie von außerbalancierten Passtiven von Bankoperationen sowie aktiven Off-Balance-Operationen ausgedrückt.

Um Verpflichtungen zu erfüllen, verwendet die Bank die folgenden liquiden Mittel:

Bargeld, ausgedrückt in den Bilanzen an der Kasse und den entsprechenden Konten;

Vermögenswerte, die schnell in bar verwandelt werden können;

Interbank-Darlehen, die, falls erforderlich, vom Interbankenmarkt oder vom Bank Russlands erhalten werden können;

Andere Fonds, die erhoben wurden, z. B. das Problem von Einzahlungszertifikaten und bankrotten Konten.

Liquidität der Vermögenswerte. - Die Fähigkeit der Vermögenswerte ohne Verlust wird durch ihre Umsetzung oder Rückzahlung von Verpflichtungen des Schuldners in bar umgewandelt, und der Grad der möglichen Verluste werden durch das Risiko der Vermögenswerte verursacht.

Nach dem Grad der Liquidität sind die Vermögenswerte der Bank in mehrere Gruppen unterteilt

Erste Gruppe Die erstklassigen liquiden Vermögenswerte, zu denen:

Direkt Barbanken in den Kassierer- oder Korrespondentenkonten;

Staatliche Wertpapiere, die im Portfolio der Bank zur Erkenntnis stehen, deren Erkenntnisse im Falle eines Bargeldmangels zur Rückzahlung von Gläubiger zurückgreifen kann.

Zweite Gruppe Vermögenswerte nach dem Grad der Liquidität sind:

Kurzfristige Darlehen von juristischen Personen und Einzelpersonen;

Interbank-Darlehen, Factoring-Vorgänge;

Corporate Securities, die zum Verkauf bestimmt sind.

Sie haben eine längere Umwandlung in bar.

Dritte Gruppe Asset deckt langfristige Investitionen und Investitionen der Bank ein, einschließlich langfristiger Darlehen, Leasingvorgänge, Anlagewerken.

ZU vierte Gruppe Die Vermögenswerte umfassen Illiquid-Assets in Form von überfälligen Darlehen, einigen Arten von Wertpapieren, Gebäuden und Strukturen.

Für jede dieser Gruppen ist ein gewisses Maß an Risiko gekennzeichnet. Das weniger liquide Vermögenswerte, desto höher ist ihr Risiko.

Faktoren, die die Liquidität der Bank beeinflussen.

Die Liquidität der Bank sowie auf seiner Tätigkeit gibt es eine große Anzahl von multidirektionalen Faktoren. Diese Faktoren sind in eingeteilt external und innendie auf der Ebene der Bank selbst arbeiten und mit ihren Richtlinien verbunden sind. Die erste - Die Bank kann nur in ihren Aktivitäten berücksichtigen, und der letztere - die Bank kann nicht nur berücksichtigen, sondern auch beeinflussen, sondern auch die negativen Folgen ihrer Auswirkungen reduzieren. Externe Faktoren sind objektiv, die Bank muss ihre Kreditrichtlinien ihnen maximieren.

ZU external Faktoren umfassen:

1. Wirtschafts- und politische Situation im Land. Die Instabilität der allgemeinen politischen und wirtschaftlichen Situation im Land hat einen direkten Einfluss auf die Instabilität des Bankensystems als Ganzes und eine Geschäftsbank als seine Komponente.

2. Effizienz der staatlichen Regulierung und -steuerung. Geschäftsbanken erleben die gesamte Palette der Auswirkungen der monetären Regulierungsmaßnahmen der Regierung. Folgende Punkte sind direkt von Liquidität und Solvenz betroffen:

• restriktionspolitik der Zentralbank (Anhebung der Refinanzierungsquote der Zentralbank, der Änderung der Normen der obligatorischen Reservierung, der Mindestbetrag des Eigenkapitals, die Festlegung zwingender wirtschaftlicher Normen wirkt sich auf die Struktur und Effizienz aktiver und passiver Operationen aus Der Bank);

• steuerpolitik des Staates, d. H. Verringerung oder Erhöhung der geladenen Steuern, führt zu einer Erhöhung oder Rücknahme der Gewinne der Bank, die sich auf seiner Zahlungsfähigkeit und entsprechend auf Liquidität widerspiegelt;

• operationen der Zentralbank auf dem offenen Markt mit staatlichen Wertpapieren und Fremdwährungen. Um die Liquidität der Geschäftsbank aufrechtzuerhalten, und dementsprechend ihre Kreditwürdigkeit, dient die Zentralbank als Käufer auf dem offenen Markt.

3. Der Zustand des Geldmarktes und des Wertpapiermarktes. Dieser Faktor zeigt die Art der Umverteilung von vorübergehenden freien Mitteln zwischen den Teilnehmern des Finanzmarktes und insbesondere zwischen Banken. So ergibt sich ein hohes Maß an Marktentwicklung, dass Banken schnell Geld anziehen, um die Liquidität aufrechtzuerhalten, und der stabile Stand des Wertpapiermarktes bietet die Möglichkeit, bei Bedarf Wertpapiere schnell umzusetzen.

4. Die Möglichkeit der Unterstützung aus dem Staat. Dieser Faktor zeigt sich durch die Geldpolitik der Regierung und der Zentralbank, beispielsweise die Möglichkeit, Regierungsdarlehen aus den Ressourcen der Zentralbank zu erhalten.

5. Perfektion der Rechtsvorschriften (Wenn das Gesetz ein Hinweis darauf ist, dass jede Geschäftsbank in der Zentralbank bar verfügen muss, liefert dies mindestens minimale Liquidität).

6. Zuverlässigkeit von Kunden und Partnern der Bank. Zum einen führt ein Rückgang der Rechnungslegungsrechnung zugunsten von dringenden Leitern zu einer Erhöhung der Liquidität, da die Bank ein großes Vertrauen hat, dass in einer bestimmten Zeiträume von Verpflichtungen nicht sein wird. Andererseits führt die Zuverlässigkeit der Partnerbanken dazu, dass sie mit Bargeld mit Hilfe der Bereitstellung von Interbankendarlehen helfen können.

Interne Faktoren stehen in direktem Zusammenhang mit ihren Aktivitäten, daher ändert sich die innere oder Außenpolitik der Bank, es ist möglich, die Auswirkungen von Faktoren zu begrenzen, die negative Liquiditätsschwankungen verursachen. So führt die Schaffung von Zweigen, Dezentralisierung von Befugnissen und Zielen (interne politische Instrumente der Bank) zu einer Erhöhung der Liquidität und gemäß der Zahlungsfähigkeit der Bank, da jeder Zweig seine eigenen Fonds hat, befasst sich mit bestimmten Operationen, die als Eine zusätzliche Geldquelle für die Kopfbank. Gleichzeitig erhöht die Spezialisierung und Vielfalt der Bankdienstleistungen (als Elemente der Außenpolitik) die Liquidität.

ZU innen Faktoren umfassen:

1. Qualität des Bankmanagements. Professionalität und das Niveau der Qualifikationen von Managern und Mitarbeitern der Bank beweisen den Auswirkungen auf den Zustand der Liquidität einer Geschäftsbank. Dieser Faktor ist der Schlüssel, um die Liquidität der Bank sicherzustellen.

2. Die Angemessenheit des eigenen Kapitals der Bank. Eine erhebliche Kapitalbasis der Bank wirkt sich auf der Ebene ihrer Liquidität positiv aus, da sein eigenes Kapital die Rolle eines Stoßdämpfers bei unvorhergesehenen Umständen durchführt, was den Rückzug der Fonds erhebt, und dadurch eine Liquiditäts- oder Solvenzkrise verursachen.

3. Qualität und Nachhaltigkeit der Ressourcenbasis der Bank.

4. Der Abhängigkeit der Abhängigkeit von externen Kreditquellen. Je stärker die Bank wird von einer solchen Abhängigkeit ausgedrückt, desto ernster, desto ernster ist es möglicherweise Probleme bei der temporären Insolvenz.

5. Ausgewogene Vermögenswerte und Verbindlichkeiten auf Beträge und Timing. Die kurzfristigeren Vermögenswerte, desto höher ist die Liquidität und dementsprechend im Gegenteil.

6. der Risiko des Risikoms für individuelle aktive Operationen. Bedeutet die Wahrscheinlichkeit von Verlusten bei der Durchführung von Vermögenswerten oder das Risiko der Nichtrückführung investierter Fonds.

Die Risiken von Vermögenswerten hängen von den Faktoren der internen renommierten und der externen Ordnung ab, z.

• bankstrategie beim Platzieren von Geldern;

• struktur und Qualität seines Darlehensportfolios;

• investitionstätigkeit in Wertpapieren;

• qualität der Finanzanalyse;

• der Zustand des echten Sektors der Wirtschaft, der öffentlichen Finanzen.

Je höher das Risiko eines aktiven Betriebs der Bank, desto größer ist die Wahrscheinlichkeit von Verlusten der Umwandlung von Vermögenswerten in bar, und dies wird die Liquidität beeinträchtigen.

7. Die Ausbeute an Bankvermögen. Je größer der Anteil der Arbeitsvermögen in der Bilanz der Bank und über deren Wirksamkeit, Rendite ist, desto nachhaltiger der finanzielle Zustand der Bank.

8. Struktur und Diversifizierung von Vermögenswerten. Bei der Bewältigung der Liquidität sollte der Struktur der Vermögenswerte besondere Aufmerksamkeit gewidmet werden. Um die Cash-Cash-Wartung von Kunden umzusetzen, muss die Rücknahme von Mitteln zur Nachfrage der Bank eine gewisse Lieferung hochliquider Vermögenswerte haben.

Die Diversifizierung der Vermögenswerte, d. H. Die Platzierung in verschiedene Richtungen, wirkt sich positiv auf das Niveau der Liquidität aus, da das Gesamtrisiko von Vermögenswerten reduziert wird.

Die Liquidität der Geschäftsbank basiert somit auf kontinuierlich bei der Aufrechterhaltung des operativen Managements der objektiv notwendigen Beziehung zwischen den drei Komponenten: Das eigene Haupthauptstadt der Bank und der eingesetzten Mittel auf der einen Hand und platziert auf der anderen Seite. Die Umsetzung dieses Ziels beinhaltet die Analyse, Kontrolle und Verwaltung von Vermögenswerten und Schulden der Bank.

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Die Fähigkeit einer Geschäftsbank, die rechtzeitige Rückzahlung von Verpflichtungen an seinen Kunden sicherzustellen: auf Kosten seiner Bar; oder durch den Verkauf von Vermögenswerten; Oder durch zusätzliche Barressourcen von externer ... ... Finanzvokabular.

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- (englische Bankliquiditätsfestigkeit) der Fähigkeit der Bank, rechtzeitig und vollständige Durchführung ihrer Verpflichtungen sicherzustellen. Das Liquiditätsmanagement der Bank zielt darauf ab, sowohl Nachteile als auch überschüssige Liquidität zu verhindern und zu beseitigen. Ungenügend ... ... Wikipedia

Die Fähigkeit des Vermögenswerts als Zahlungsmittel für die Verpflichtungen der Bank. Der Liquiditätsgrad dieses oder dieses Vermögenswerts wird durch seine Mobilität bestimmt. Siehe auch: Bank-Portfolio-Liquidität der Geschäftswörterbuch für Geschäftswörterbuch Finam ... Finanzvokabular.

Liquidität - (Liquidität) Liquidität ist die Mobilität der Vermögenswerte, die die Möglichkeit der ununterbrochenen Zahlung von Verpflichtungen bietet. Wirtschaftliche Merkmale und Liquiditätsquote des Unternehmens, der Bank, des Marktes, des Vermögens und der Investitionen als wichtige wirtschaftliche ... ... Enzyklopädie Investor.

Die Liquidität der Bank, die zu einem bestimmten Zeitpunkt bestimmt wurde, berücksichtigt die Prognose des Liquiditätszustands für den zukünftigen Zeitraum. Siehe auch: Liquidität des Handelsbank Finanzwörterbuch Finam ... Finanzvokabular.

Die Liquidität, die unter Berücksichtigung der Prognose des Staates der Bank für den Zeitraum von mehr als 0,5 1 Jahr festgelegt wurde. Siehe auch: Liquidität des Handelsbank Finanzwörterbuch Finam ... Finanzvokabular.

Liquidität, bestimmt unter Berücksichtigung der Prognose des Staates der Bank für 1 6 Monate. Siehe auch: Liquidität des Handelsbank Finanzwörterbuch Finam ... Finanzvokabular.

Die Liquidität der Bank wurde zu einem bestimmten Zeitpunkt bestimmt. Siehe auch: Liquidität des Handelsbank Finanzwörterbuch Finam ... Finanzvokabular.

Der Zustand der Liquidität der Bank, der es ermöglicht, alle Verpflichtungen unter allen Vereinbarungen ohne Erkrankungen in Bezug auf oder von anderen Kriterien durchzuführen. Siehe auch: Liquidität des Handelsbank Finanzwörterbuch Finam ... Finanzvokabular.

Die Hauptaufgabe der Bank während des Betriebs ist die Fähigkeit, Mittel rechtzeitig zurückzugeben. Zu diesem Zweck müssen Geschäftsbanken ihre Aktivitäten organisieren, damit Sie jederzeit kostenlose Ressourcen finden können, um Verpflichtungen zu erfüllen. Um eine solche Position einzuschätzen, nutzen die Banken das Konzept der "Liquidität", was die einfache Umsetzung, den Verkauf, die Umwandlung von Materialwerten in bar bedeutet. Die Liquidität ist nicht nur für die Bank selbst, nicht nur für die notwendige Bedingung für die Nachhaltigkeit des finanziellen Zustands, sondern auch für seine Kunden. Hohe Liquidität ist ein Indikator, den der Kunde jederzeit die investierten Fonds zurückgeben oder ein Bankdarlehen erhalten kann, und die Anteilinhaber der Bank schützen vor dem Zwangsverkauf von Vermögenswerten bei Forceshore-Umständen.

Gleichzeitig unterscheiden Sie die gesamte Bankliquidität und die Liquidität einzelner Kreditinstitutionen. Die kumulierte Bankenliquidität hat wiederum zwei Interpretationen: Im breiten Sinne des Wortes bedeutet die gesamte Bankliquidität die Form der Organisation der Abrechnung und den Zahlungsumsatz des Bankensystems gemäß den Bedürfnissen des Finanzkapitals; In einem engen Sinne ist dies die Summe der berechneten und quasiwirksamen Mittel, die konzentriert sind

banksystem. Eine Reihe von Faktoren wirkt sich auf die Liquidität des Bankensektors aus:

• Änderung des Bargeldes (außerhalb der Bank von Russland), was die Änderung der in den Umlauf der Bank von Russland, mit Ausnahme der Bargeld in der Registrierkasse der Bank Russlands, die Änderung des Bargeldbetrags widerspiegelt;
• Ändern des Gleichgewichts der Mittel in den Berichten der erweiterten Regierung in der Bank of Russland Nach Angaben der Bundeshaushaltsplanung, Budgets der konstituierenden Unternehmen der Russischen Föderation, der lokalen Budgets, der staatlichen Extrabudgets-Fonds und der extrabudgetären Fonds der Bestandseinrichtungen der Russischen Föderation und der lokalen Behörden und andere Operationen;
• regulierung der Russland der obligatorischen Reserven der Kreditinstitute ",
• intervention der Bank Russlands auf den Inlandswährungsmarkt, die Netto-Transaktionen für den Kauf / Verkauf von Fremdwährungen im inländischen Währungsmarkt der Bank Russlands widerspiegeln;
• nettovolumen des Betriebs der Bank Russlands für die Bereitstellung und Absorption von Liquidität (ohne Eingriffe auf dem Inlandswährungsmarkt), Dies wird als Unterschied zwischen der Änderung der Verpflichtungen der Bank Russlands vor dem Bankensektor und der Änderung der Anforderungen der Bank Russlands in den Bankensektor für den Bankensektor für den aktuellen Tag berechnet. Darüber hinaus beinhaltet die Berechnung dieses Indikators den Restbetrag des Betriebs der Bank Russlands für den Kauf / Verkauf von Wertpapieren im Sekundärmarkt ohne Verpflichtungen der Rendite / Kauf.

Sie sprechen jedoch häufiger über die Liquidität der Kreditorganisation oder der Liquidität der Bank. Die Liquidität der Bank ist die Möglichkeit, ein Vermögenswert als Zahlungsmittel oder schnell und mit minimalem Verlust der Transformation von finanziellen Vermögenswerten in bar zu erfüllen. Die Bank gilt als flüssig, wenn der Betrag seines Bargeldes, dass die Bank die Möglichkeit hat, aus anderen Quellen schnell mobilisieren zu können, können Sie den Kunden voll ausfüllen.

Somit ist die Liquidität der Bank der Schlüssel zu seiner Nachhaltigkeit und Leistung, da die Bank mit ausreichendem Niveau der Liquidität die inhärenten Funktionen erfüllen kann, nämlich:

• Zahlungen im Auftrag von Kunden halten (Fondsverpflichtungen auf dem Abrechnung, den aktuellen und korrespondenten Konten, die für Siedlungen reserviert sind);
• Rückfahrmittel an Einleger (Gläubiger) sowohl mit den bevorstehenden Dauer als auch früh (zum Beispiel für dringende Einlagen);
• Erfüllen Sie die Nachfrage der Kunden für Mittel im Rahmen der Verpflichtungen, die angenommen wurden, z. B. in Kreditvereinbarungen, Kreditlinien, Vertrags- und Überziehungsverleihungen;
• Rückzahlung der von der Bank ausgestellten Wertpapiere;
• Antwort auf Pflichten, die in der Zukunft auftreten können, beispielsweise auf außerbalancierte Verbindlichkeiten (ausgestellte Garantien, Vertrauensmanagement, Bargeld und dringende Transaktionen);
• usw.

Die Liquidität einer Geschäftsbank kann als "Aktie" (stationäre Liquidität), "Stream" (aktuelle Liquidität) und "Prognose" (vielversprechende Liquidität) angesehen werden. Die Messung der Liquidität aus der Sicht der Aktien beinhaltet die Bewertung von Vermögenswerten, die in Mittel umgewandelt werden können, und zielen darauf ab, die Verpflichtungen der Bank an Kunden zurückzuzahlen. Liquidität ist ein Aktien, der die Liquidität der Bank an einen bestimmten (angegebenen) Moment charakterisiert und zeigt, ob die Bank ausreichend Ressourcen hat, um an diesem Punkt Verpflichtungen zu erfüllen. In diesem Fall zur Bestimmung

gießen Sie die Genüssel der liquiden Mittel, es ist notwendig, die vorhandenen Reserven mit den Bedürfnissen in liquiden Mitteln zu vergleichen.

Dieser Ansatz ist jedoch ziemlich eng und spiegelt jedoch nicht vollständig die echte Wesen der Liquidität wider, was äußerst dynamisch und variabel ist. Dies manifestiert sich insbesondere in einer Situation, in der die Bank ein ausreichendes Maß an liquiden Ressourcen 1 hat, um die momentane oder aktuelle Liquidität aufrechtzuerhalten, jedoch im Zusammenhang mit dem Überschuss des eingehenden Fließens der Verpflichtungen über den Fluss der Umwandlung von Investitionen In liquiden Mitteln verliert die Fähigkeit, auf ihre Verpflichtungen zu reagieren. Darüber hinaus berücksichtigt die Liquidität als Aktien nicht die Möglichkeit, Mittel auf Kreditmärkten zu erhalten. Die Beseitigung dieser Nachteile in gewissem Maße führte zu einer gewissen Grad zur Abschätzung der Liquidität als einen Fluss, der nicht nur die Fähigkeit berücksichtigt, weniger liquide Mittel an mehr Flüssigkeit zu zeichnen, sondern auch die Fähigkeit, Kredite zu erhalten und den Einströmungszufluss von Betriebsaktivitäten.

Um den Stand der Liquidität der Bank tatsächlich zu schätzen, benötigen wir genaue Mittel für die Notwendigkeit von Barmittel, das erwartete Liquiditätsniveau der Vermögenswerte und den Erhalt von Mitteln für einen bestimmten Zeitraum. In diesem Fall wird es auf die Schätzung der Liquidität als Prognose zurückgegriffen, die den Liquiditätszustand in der Zukunft zeigt, dh er ermöglicht Ihnen, seine Prognosewerte und dynamische Änderungen zu ermitteln, wobei der Einfluss des Einfallsnutzers berücksichtigt wird und ausgehende Cashflows, die beim Kauf neuer Verpflichtungen und Anforderungen erzeugt werden, sowie die Fähigkeit Bank ändern die Struktur der Verbindlichkeiten und Vermögenswerte. Die Prognose wird in der Regel kurzfristig (von 1 bis 3 Monaten) durchgeführt. Es ist jedoch erwähnenswert, dass trotz der Mängel das am häufigsten verwendete Konzept - Liquidität als Aktien, dabei, die Liquidität aufrechtzuerhalten, das effektivste darin besteht, die Liquidität als einen Fluss zu bestimmen, da dieser Ansatz es uns ermöglicht, das zu schätzen Die Fähigkeit der Bank, ihren Staat wirklich zu bestimmen, ist zeitnah, um die Verschlechterung des aktuell benötigten Liquiditätsgrades zu verhindern und das ungünstige Liquiditätsgrad für eine bestimmte Zeit zu ändern.

Die Liquidität ist sehr eng mit der Zahlungsfähigkeit der Bank verbunden und bestimmt sie. Solvency - Dies ist die Fähigkeit der Bank rechtzeitig und im Gesamtbetrag, auf seine Verpflichtungen zu reagieren. Das Konzept der Zahlungsfähigkeit ist im Wesentlichen schmaler als das Konzept der Liquidität, da die Solvabilität ein statistischer Indikator für die Aktivitäten der Bank ist.

Diese Konzepte sollten auch unterschieden werden, und weil in der Bankenpraxis, und insbesondere bei modernen russischen Bedingungen, gibt es häufig Situationen, die durch kurzfristige Pausen in der Solvabilität gekennzeichnet sind, wenn Banken, die verbleibende Flüssigkeit, keine Zahlungen erfüllen können. Zum einen wird es durch objektive Schwierigkeiten und politische Situationen im Land verursacht, dagegen weist dies auf die Instabilität von Banken und das Bankensystem insgesamt an, da die Lücken in der Zahlungsfähigkeit die Schwäche des finanziellen Zustands demonstrieren und nicht Genügend hoher Qualitätsmanagement in russischen Banken.

Die Liquidität der Bank sowie auf seiner Tätigkeit gibt es eine große Anzahl von multidirektionalen Faktoren. Bei der Identifizierung negativer Trends auf dem Gebiet der Liquidität werden daher gezwungene Geschäftsbanken in ihren Tätigkeiten gezwungen, die Faktoren zu berücksichtigen, die diese Trends verursachten, ihre Auswirkungen analysieren und Empfehlungen zur Änderung der Richtlinie der Bank entwickeln, um negative Folgen zu verändern.

Diese Faktoren sind in externe und interne Unterteilungen unterteilt, die auf dem Niveau der Bank selbst arbeiten und mit ihren Richtlinien verbunden sind. Die erste - die Bank kann nur in ihren Aktivitäten berücksichtigen, und die letzte Bank kann nicht nur berücksichtigen, sondern auch beeinflussen, sondern auch die negativen Folgen ihrer Auswirkungen reduzieren. Externe Faktoren sind objektiv, die Bank muss ihre Kreditrichtlinien für sie maximieren (Abb. 32).

Feige. 32. Externe Faktoren, die die Liquidität an externen Faktoren bestimmen, umfassen:

1. Wirtschafts- und politische Situation im Land. Die Instabilität der steigenden politischen und wirtschaftlichen Situation in

es hat keinen direkten Einfluss auf die Instabilität des Bankensystems als Ganzes und eine Geschäftsbank als Komponente. Es erlaubt nicht, dass die Bank eine Rechnungswesen- und Darlehenspolitik korrekt formuliert, die Möglichkeit der Erweiterung des Betrags der Finanzvorgänge der Bank begrenzt, führt zu einem Vertrauensverlust in der Bank durch die Bevölkerung, was zu einer Nichteinhaltung von Der Zeitpunkt der Zahlungen für Darlehen und die Fristen zur Erfüllungspflichten für Einlagen, da die Kunden vor Bargeld versuchen, Geld von der Bank zu entfernen, was die Verfügbarkeit von ausreichend großen Reserven in der Bank erfordert. Gleichzeitig führen die wachsende Inflation, wirtschaftliche Instabilität auch zu einem periodischen, ungeplanten, ungeplanten Geldabfluss von der Bank, der zu einer Verschlechterung der Liquidität der Bank führt, und dementsprechend, die Zahlungsfähigkeit zu verringern.

• 2. Effizienz der staatlichen Regulierung und -steuerung. Geschäftsbanken erleben die gesamte Palette der Auswirkungen der monetären Regulierungsmaßnahmen der Regierung. Folgende Punkte sind direkt von Liquidität und Solvenz betroffen:
  • Restriktionspolitik der Zentralbank (Anhebung der Refinanzierungsquote der Zentralbank, der Änderung der Normen der obligatorischen Reservierung, der Mindestbetrag des Eigenkapitals, die Festlegung zwingender wirtschaftlicher Normen wirkt sich auf die Struktur und Effizienz aktiver und passiver Operationen aus Der Bank);
  • Die Steuerpolitik des Staates, dh ein Abnehmen der Steuern bzw. steuert, führt zu einer Erhöhung oder Rücknahme der Gewinne der Bank, die sich auf seiner Zahlungsfähigkeit widerspiegelt, und dementsprechend auf Liquidität (der Bank, um die Rentabilität zu steigern reduziert den Anteil von liquiden Mittel zugunsten hochkarätiger Vermögenswerte);
  • Operationen der Zentralbank auf dem offenen Markt mit staatlichen Wertpapieren und Fremdwährungen. Um die Liquidität der Geschäftsbank aufrechtzuerhalten, und dementsprechend ihre Kreditwürdigkeit, dient die Zentralbank als Käufer auf dem offenen Markt. In diesem Fall werden Überwachungsvereinbarungen weit verbreitet, wonach die Zentralbank verpflichtet, Wertpapiere in Geschäftsbanken mit der Bedingung zu kaufen, dass letztere in einer bestimmten Zeit eine umgekehrte Transaktion abgeben, dh die umgekehrte Rücknahme von Wertpapieren, aber bereits bei einem Rabatt (Repo-Operation).
• 3. Der Zustand des Geldmarktes und des Wertpapiermarktes. Dieser Faktor zeigt die Art der Umverteilung von vorübergehenden freien Mitteln zwischen den Teilnehmern des Finanzmarktes und insbesondere zwischen Banken. So ergibt sich ein hohes Maß an Marktentwicklung, dass Banken schnell Geld anziehen, um die Liquidität aufrechtzuerhalten, und der stabile Stand des Wertpapiermarktes bietet die Möglichkeit, bei Bedarf Wertpapiere schnell umzusetzen. Dieser Faktor wirkt sich auf den Grad der Liquidität der Vermögenswerte aus, da der nötige Liquiditätszustand der derzeitige Markt für ihre Umsetzung ist.
• 4. Die Möglichkeit der Unterstützung aus dem Staat. Dieser Faktor manifestiert sich durch die Geldpolitik der Regierung und der Zentralbank, beispielsweise der Möglichkeit, Staatskredite aus den Ressourcen der Zentralbank zu erhalten.
• 5. Perfektion der Rechtsvorschriften (Wenn das Gesetz ein Hinweis darauf ist, dass jede Geschäftsbank in der Zentralbank bar verfügen muss, liefert dies mindestens minimale Liquidität).
• 6. Zuverlässigkeit von Kunden und Partnern der Bank. Zum einen führt ein Rückgang der Rechnungslegungsrechnung zugunsten von dringenden Leitern zu einer Erhöhung der Liquidität, da die Bank ein großes Vertrauen hat, dass in einer bestimmten Zeiträume von Verpflichtungen nicht sein wird. Andererseits führt die Zuverlässigkeit der Partnerbanken dazu, dass sie mit Bargeld mit Hilfe der Bereitstellung von Interbankendarlehen helfen können.

Interne Faktoren stehen in direktem Zusammenhang mit ihren Aktivitäten, daher ändert sich die innere oder Außenpolitik der Bank, es ist möglich, die Auswirkungen von Faktoren zu begrenzen, die negative Liquiditätsschwankungen verursachen. So führt die Schaffung von Zweigen, Dezentralisierung von Befugnissen und Zielen (interne Richtlinien der Bank) zu einer Erhöhung der Liquidität und gemäß der Zahlungsfähigkeit der Bank, da jeder Zweig seine eigenen Fonds hat, befasst sich mit bestimmten Operationen, die als ein dienen kann zusätzliche Geldquelle für die Kopfbank. Gleichzeitig erhöhen die Spezialisierung und Vielfalt der Bankdienstleistungen (als Elemente der Außenpolitik) die Liquidität.

Fonds aufgrund der Freigabe von eigenen Wertpapieren anziehen, und nicht durch Anziehen von Mitteln in Einzahlungen führen zu einem geringeren oder gleichberechtigten Risiko der vorzeitigen Anforderungen

bargeld an die Bank, und daher verringert sich mit angemessener Richtlinien der Bank das Risiko einer Zahlung von Anforderungen.

Interne Faktoren umfassen (Abb. 33):

• 1. Qualität des Bankmanagements. Professionalität und Qualifikationsniveau von Managern und Mitarbeitern der Bank wirken sich auf den Zustand der Liquidität einer Geschäftsbank aus. Das Management der Bank zieht Liquiditätsgrad vor und sorgt für die Entscheidungsfindung mit dem Liquiditätsmanagement. Ein erheblicher Einfluss auf die Qualität der Funktionsweise der Bank hat auch die Qualifikation der Mitarbeiter der Bank. Dieser Faktor ist der Schlüssel, um die Liquidität der Bank sicherzustellen.
• 2. Die Angemessenheit des eigenen Kapitals der Bank. Eine erhebliche Kapitalbasis der Bank wirkt sich auf der Ebene ihrer Liquidität positiv aus, da sein eigenes Kapital die Rolle eines Stoßdämpfers bei unvorhergesehenen Umständen durchführt, was den Rückzug der Fonds erhebt, und dadurch eine Liquiditäts- oder Solvenzkrise verursachen. Die Bereitstellung eines eigenen Kapitals ist stärker mit der Zahlung der Bank, dh der Bank, der Bank mit eigener Fonds, kann riskieren und kann sein eigenes Kapital verlieren, und trotzdem fällt der Ruf nicht, da es seine eigenen Fonds verliert, und keine Einleger. Daher wollen Banken ihr Kapital erhöhen. Der minimal zulässige Wert wird durch die legislativ (Anweisungen der Zentralbank der Russischen Föderation des 3. Dezember 2012 Nr. 139 und "bei obligatorischen Bankenvorschriften", dem Basel-Abkommen in den westlichen Ländern) geregelt.
• 3. Qualität und Nachhaltigkeit der Ressourcenbasis der Bank. Die Ressourcenbasis ist ein bestimmter Faktor für das Volumen und den Entwicklungsgrad der Bankenbetrieb. Daher das Vorhandensein eines großen Anteils in den Verbindlichkeiten

wertpapiere, Laufzeitablagerungen verleihen der Bank mehr Vertrauen in die Liquidität.

• 4. Der Abhängigkeit der Abhängigkeit von externen Kreditquellen. Je stärker die Bank wird von einer solchen Abhängigkeit ausgedrückt, desto ernster, desto ernster ist es möglicherweise Probleme bei der temporären Insolvenz. Die Aufprallkraft dieses Faktors hängt von der Aktie der finanziellen Festigkeit der Bank sowie von der politischen Bank ab.
• 5. Ausgewogene Vermögenswerte und Verbindlichkeiten auf Beträge und Timing. Je mehr Kurzfristige Vermögenswerte, desto höher die Liquidität und dementsprechend im Gegenteil. In diesem Fall sprechen sie über die goldene Regel: "Vermögenswerte in Bezug auf das Timing sollten in Bezug auf die Verbindlichkeiten zusammenfallen." Eine solche Ausgangsfähigkeit beseitigt praktisch die Möglichkeit der Krise der Liquidität und der Solvabilität in der Bank, da die Verpflichtungen der Bank die rechtzeitige Erfüllung der Verpflichtungen der Pause-Assets sicherstellen werden. Je höher die Konsistenz, die Tatsache, dass die Bank der Bank, über seiner Liquidität, nachhaltiger finanziellen Zustand ist.
• 6. der Risiko des Risikoms für individuelle aktive Operationen. Bedeutet die Wahrscheinlichkeit von Verlusten bei der Durchführung von Vermögenswerten oder das Risiko der Nichtrückführung investierter Fonds. Die Risiken von Vermögenswerten hängen von den Faktoren der internen und der externen Ordnung ab, wie z.
  • Bankstrategie beim Platzieren von Geldern;
  • Struktur und Qualität seines Darlehensportfolios;
  • Investitionstätigkeit in Wertpapieren;
  • Qualität der Finanzanalyse;
  • Der Zustand des echten Sektors der Wirtschaft, der öffentlichen Finanzen.

Je höher das Risiko eines aktiven Betriebs der Bank, desto größer ist die Wahrscheinlichkeit von Verlusten der Umwandlung von Vermögenswerten in bar, und dies wird die Liquidität beeinträchtigen.

• 7. Die Ausbeute an Bankvermögen. Je größer der Anteil der Arbeitsvermögen in der Bilanz der Bank und über deren Wirksamkeit, Rendite ist, desto nachhaltiger der finanzielle Zustand der Bank. Die Erhöhung der Rentabilität ist mit zunehmendem Risiko verbunden, in Verbindung mit dem die Anforderung an die Liquiditätsbedarf steigt.
• 8. Struktur und Diversifizierung von Vermögenswerten. Bei der Bewältigung der Liquidität sollte der Struktur der Vermögenswerte besondere Aufmerksamkeit gewidmet werden. Um den Siedlungs- und Cash-Service umzusetzen, muss die Rücknahme der Fonds zur Nachfrage der Bank haben

high-Liquid-Assets. In Anbetracht dessen niedrige oder Null-Rendite muss die Bank den Anteil dieser Vermögenswerte auf dem niedrigsten möglichen Niveau unterstützen, um lösungsmittel- und flüssig zu bleiben. Die Diversifizierung der Vermögenswerte, d. H. Die Platzierung in verschiedene Richtungen, wirkt sich positiv auf das Niveau der Liquidität aus, da das Gesamtrisiko von Vermögenswerten reduziert wird. Es sollte jedoch nicht zulässig sein und übermäßige Diversifizierung - dies kann dazu führen, dass die Unkontrollierbarkeit des Vermögens-Portfolios, eine Erhöhung der Organisationskosten, führen kann. Bei der Vielfalt der Vermögenswerte ist es notwendig, die Auswirkungen der finanziellen Nachhaltigkeit der Kunden und Partnerbanken der Bank zu berücksichtigen, da dies weitgehend von der Nachhaltigkeit des Finanzstatus der Bank betroffen ist, die Aussichten für ihre Entwicklung. Um Verluste zu vermeiden, die beispielsweise der Ausfall der Darlehen oder der Notwendigkeit für die Gewährleistungsverpflichtungen für zahlungsunfähige Kunden verantwortlich sind, muss die Bank Änderungen des Finanzzustands der Kundschaft überwachen, um die Bedürfnisse und die finanzielle Position von zu studieren Potentielle Kunden und streben auch, die zuverlässigsten und umfassenden Informationen über ihre Partner zu erhalten.

Die Liquidität der Geschäftsbank basiert somit auf ständige Wartung durch das operative Management der objektiv notwendigen Beziehung zwischen den drei Komponenten: Das eigene Haupthauptstadt der Bank und der eingesetzten Mittel, einerseits, und platziert bedeutet auf der anderen Seite. Die Umsetzung dieses Ziels beinhaltet die Analyse, Kontrolle und Verwaltung von Vermögenswerten und Schulden der Bank.

• URL: http://cbr.ru/statistics/print.aspx?file\u003dhelp_flikvid.htm.
• Unter der Änderung der Verpflichtungen der Bank Russlands vor dem Bankensektor kehrt das Geldvolumen von der Russland des Russlands auf Einzahlungsparteien mit Kreditinstituten zurück und aufgrund der Rückzahlung der Bank Russlands Bonds abzüglich der Höhe der Fonds Russlandsbank für Einzahlungsoperationen und durch die Platzierung der Bank der Russlands Anleihen mit den Bestimmungen der Ausführungstransaktionen, die in die Lüfter kommen.
• Unter der Änderung der Anforderungen der Bank Russlands in den Bankensektor kehrt das Geldvolumen von Kreditinstituten der Bank of Russland, Repera- und Währungswechselabläufe zurück, und durch die Rückzahlung von Darlehen des Russlands von Russland abzüglich der Rückstellung von Mitteln von der Bank of Russia auf Repo-Operationen, "Währungswechsel" und Darlehensbank von Russlands mit den Fristen für die Ausführung von Transaktionen, die für den aktuellen Tag kommen.

Das Liquiditätsmanagement einer Geschäftsbank ist eine wichtige Richtungsanweisung des Bankfinanzmanagements, da sie ein hohes Maß an Stabilität, Nachhaltigkeit und Zuverlässigkeit der Tätigkeit bietet.

Die folgenden Liquiditätskonzepte unterscheiden sich:

• marktliquidität - ein ausreichender Geldbetrag in den Marktteilnehmern, um seine normale Funktion zu gewährleisten;
• verluste des Wertes mobilisieren Mittel aus verschiedenen Quellen, um ihre Verpflichtungen an Kunden und Gegenparteien zu erfüllen;
• gleichgewichtsliquidität - Einhaltung des Verhältnisses der einzelnen Bilanzpositionen durch etablierte Normen;
• die Liquidität des Vermögens ist die Geschwindigkeit und Verfügbarkeit der Umwandlung ihrer einzelnen Arten in bar ohne wesentlichen Wertschöpfungsverlust.

Liquiditätsmanagementaufgaben sollen das Gleichgewicht im Gleichgewicht zwischen der Summe und der Frist der Freigabe von Fonds auf dem Vermögensbetrag und dem Betrag der anstehenden Zahlung der Bankenspflichten sowie der Begriff der anstehenden Zahlung über die Verpflichtungen der Bank sowie der Aufrechterhaltung der optimalen Beziehung zwischen der Liquidität der Gleichgewicht und Rentabilität der Aktivitäten.

Zwei Gruppen von Faktoren beeinflussen die Liquidität der Bank:

1) externe:

• politische Situationen im Land oder in der Region;
• zustand der wirtschaftlichen Konjunktur (die Möglichkeit der Refinanzierung in der Zentralbank; die Entwicklung des Börsengrades, der Höhe von BSP, Inflation, Wettbewerb usw.);
• perfektion der Bankgesetzgebung und andere.

2) intern:

• bereitstellung eigener Kapitalbank;
• verwendung von Reserve-Kapital (Versicherungsfonds) zu Kreditzwecken und anderen aktiven Vorgängen;
• die Liquidität der Vermögenswerte - Je größer der Anteil an erstklassigen liquiden Vermögenswerten im Gesamtbetrag der Vermögenswerte ist, desto höher ist die Liquidität des Gleichgewichts und dementsprechend die Liquidität der Bank;
• der Risiko des Risikos für individuelle aktive und passive Operationen - desto höher ist der Anteil der Hochdachvermögen (Verbindlichkeiten) in der Bilanz der Bank, desto niedriger seine Liquidität;
• die Struktur der Verbindlichkeiten besteht darin, das spezifische Gewicht der Ablagerungsablagerungen zu erhöhen, und ein Rückgang des Anteils der Laufzeitablagerungen senken die Bankliquidität;
• das Managementniveau in der Bank ist die Unzuverlässigkeit der Buchhaltung und der Schlussfolgerungen der Analyse; Bankmissbrauch; Professionelle Fehler im Management, insbesondere fälschlich entwickelte ökonomische Taktiken und Strategie der Tätigkeiten der Bank im Bereich des Bankwesens; Berufsschwäche des durchführenden Personals; Häufiger Wechsel des Verwaltungsrats durch die Bank und die Umverteilung funktionaler Pflichten unter den Mitgliedern des Bankrats.
• andere.

Bankanlagen in Bezug auf die Liquidität werden in drei Gruppen geteilt:

1. erstklassige flüssige (sofort flüssige) Fonds in unmittelbarer Bereitschaft oder: Bargeld in bar; Edelmetalle; Fonds auf dem Korrespondenzkonto in der Zentralbank; Erstklassige Notizen, die für Überzählung in der Zentralbank geeignet sind; staatliche Wertpapiere;
2. aktuelle Flüssigkeitsmittel, die der Bank zur Verfügung stehen, die in Fonds umgewandelt werden können: Darlehen und Zahlungen für die Bank mit einer Ausführungszeit von bis zu 30 Tagen; Bedingt implementierte Wertpapiere, die an der Börse registriert sind; Andere Werte (einschließlich immaterieller Vermögenswerte);
3. illiquide Assets: Überfällige Darlehen; nicht verschachtelte Wertpapiere; unzuverlässige Schulden; Gebäude und Strukturen der Bank; Immobilieninvestitionen, sonstige Aufwendungen.

Das Management der Bankliquidität erfolgt sowohl auf staatlicher Ebene als auch auf der Ebene der Geschäftsbank.

Die Zentralbank der Russischen Föderation, um die Bankliquidität zu steuern, basierend auf ihren Befugnissen auf dem Gebiet der monetären Richtlinien der staatlichen Währung, der Umsetzung der Funktionen der Bankenregulierung und der Aufsicht für die Aktivitäten von Kreditinstituten gemäß den Anweisungen Nr. 1110-und "zu den obligatorischen Bestimmungen der Banken" vom 16. Januar 2004. Von den 1. April 2004 installiert, obligatorische wirtschaftliche Standards für Geschäftsbanken in Tabelle 3.

Die Tabelle verwendet die folgende Notation:

LAM - High-Liquid-Assets;

OVM - Engagement für die Nachfrage;

Lat-liquide Assets der Bank;

OVT - Nachfrageverpflichtungen und für bis zu 30 Tage;

KRD - Darlehen, die von der Bank in Rubel und Fremdwährung mit der Laufzeit des Jahres ausgestellt wurden, sowie 50% der Garantien und Garantien von der Bank seit mehr als einem Jahr;

K - Das eigene Kapital der Bank wird gemäß der Bereitstellung der Zentralbank Nr. 215-P bestimmt.

Eins - die Schuldverschreibungen in Rubel und Fremdwährung mit der Laufzeit des Jahres;

Ov * m - der Größenordnung des Mindestbilanzs in Höhe von den Berichten von Einzelpersonen und juristischen Personen (mit Ausnahme von Kreditinstituten), um fordern;

Ov * t - Die Größe des Mindestbetrags der Mittel auf den Konten von Einzelpersonen und juristischen Personen (mit Ausnahme von Kreditinstituten) auf Forderung und mit der Frist für die Erfüllung von Verpflichtungen in den nächsten 30 Kalendertagen;

O * - die Größe des Mindestbetrags der Gesamtbilanz von Konten mit der Erfüllung von Verpflichtungen an 365 Kalendertagen und Konten an die Nachfrage von Einzelpersonen und juristischen Personen (mit Ausnahme von Kreditinstituten), die nicht in die Berechnung des Indikators von OD eingegeben wurden ;

AI - das II-Vermögenswert der Bank;

CRI - Der Risikokkoeffizient des IISH-Vermögenswerts wird durch die Tabelle der Anwendung B bestimmt.

RKI ist der Wert der Reserve für mögliche Verluste oder Reserven für mögliche Verluste an Darlehen, auf Darlehen und gleichwertig der Schuld des IISH-Vermögenswerts;

KV - der Wert des Kreditrisikos auf den konventionellen Kreditverbindlichkeiten;

CRS - der Wert des Kreditrisikos auf dringenden Transaktionen;

PP ist die Größe des Marktrisikos;

CRZ - der kumulierte Betrag der Forderungen der Bank an den Kreditnehmer (Gruppe von gebundenen Kreditnehmern) an Darlehen, berücksichtigt, auf Einzahlungen in Edelmetallen und Beträgen, die nicht auf Bankgarantien erholt wurden, sowie außerbalancierte Anforderungen (Garantien, Garantien ) der Bank in Bezug auf diesen Kreditnehmer (Kreditnehmer), der zur Durchführung in bar bleibt. Der kumulierte Betrag der Ansprüche der Bank an den Kreditnehmer umfasst überfällige Darlehen, überfällige Schulden für Edelmetalle sowie die erworbenen Schuldenverpflichtungen des Kreditnehmers (ohne Zinsen an Rechnungen);

Σ kkr ist ein kumulativer Wert großer Darlehen. Ein großes Darlehen gilt als der Betrag, der an einen Kreditnehmer (Gruppe von verbundenen Kreditnehmern) erteilt und über 5% der Hauptstadt der Kreditgeberbank übersteigt;

Σ KRA - die kumulierte Summe aller Anforderungen der Bank (einschließlich Off-Bilanzen) unter Berücksichtigung der Risiko- und Anforderungen der Bank in Rubel, Fremdwährung und Edelmetalle in Bezug auf seine Aktionäre (Teilnehmer);

Σ KIN - Eigenmittel von Kreditinstituten, die zur Erfassung von Aktien (Aktien) anderer juristischer Personen verwendet wurden.

Die Einhaltung der Geschäftsbanken dieser Normen wird von der Verwaltung der Zentralbank am Standort dieser Banken überwacht. Die Grundlage ihrer Berechnung ist die Bilanzen von Banken und die tatsächlichen Werte der etablierten Normen. Bei der Verletzung des Restbetrags des Gleichgewichts werden Geschäftsbanken im Monat vorgeschrieben, um die Verbesserung der finanziellen Situation umzusetzen.

In Bezug auf die systematischen Banken, die systematisch die Standards verletzen, können wirtschaftliche Sanktionen angewendet werden: eine Erhöhung des Wertes der Anzahlung von Fonds (jedoch nicht mehr als das etablierte), die die Abmessungen der Refinanzierung usw. begrenzt usw.

Die Verwaltung der Liquidität auf der Geschäftsbereichsbank ist auf der Verwendung der folgenden Theorien basiert.

Die Theorie der kommerziellen Darlehen hat die Ursprünge in der klassischen englischen Bankenpraxis des 19. Jahrhunderts; Es ist charakteristisch für das anfängliche, geringe Bankentwicklung, wenn die Bankiers dazu gezwungen waren, die Bankiers, um Geld nur in kurzfristigen Darlehen zu halten, die von Waren in der Produktion oder der Ware in der Weg zum Verkaufsort.

Ein erheblicher Zustand für die praktische Anwendung dieser Theorie ist die zeitnahe Rückzahlung von Darlehen im normalen Zustand der Geschäftstätigkeit sowie die Erfüllung der Zentralbank der Rolle des Gläubigers der letzten Instanz.

Mit einer Rezession, Finanzkrise, Abschwächung von einigen und in der Insolvenz anderer potenzieller Kreditnehmer, der Nichtzahlung und des hohen systemischen Risikos in Banken werden auch kurzfristige Darlehen problematisch, was es schwierig macht, die Theorie der kommerziellen Darlehen zu nutzen.

Darüber hinaus begrenzt diese Theorie die Beteiligung von Banken in Investitionsprojekten auf die Expansions- und technische Wiederausrüstung von Unternehmen, Hypothekenprogrammen usw.

Die Theorie der Bewegung oder der Transmion wurde erstmals 1918 vom amerikanischen Wissenschaftler H.j veröffentlicht. Moulton. Es erklärt, dass die Liquidität sichergestellt werden kann, wenn ein bestimmter Anteil der Einlagen auf den Kauf solcher Vermögenswerte abzielen kann, für die der Sekundärmarkt existiert. Das heißt, die Anforderungen von Einlegern zu erfüllen, die ihr Geld abholen möchten, und die Erhöhung der Nachfrage nach der Kreditbank verkauft hochliquide Mittel.

Folglich beinhaltet die Bewegungstheorie das Vorhandensein einer Reihe von Anbautypen, die die Bank, ggf., falls erforderlich, fair und ohne Verlust umgesetzt werden kann. Diese Theorie hat bestimmte Nachteile:

- Die Umsetzung vieler Arten von Vermögenswerten ist mit der Zahlung von Provisionen von Vermittler verbunden;

- Mit dringender Implementierung ist es möglich, einen erzwungenen Verkauf von Vermögenswerten unter dem tatsächlichen Wert zu erzielen.

Somit ist die Verwendung der Verschiebungstheorie in der Praxis des Bankliquiditätsmanagements in Gegenwart von ausreichend stabilen Märkten wirksam, die den folgenden Anforderungen erfüllen:

- Umsatz und Häufigkeit der Transaktionen auf dem Markt muss wie folgt sein, um die Verfügbarkeit des Marktes selbst auf jeden Fall zu bestätigen.

- Es gibt eine Dynamik der Preise für liquiden Mittel, die Marktmuster der Beziehung zwischen Angebot und Nachfrage werden beobachtet;

- Das Risiko einer Rücknahme der anfänglichen Investitionen ist minimal.

In der Weltpraxis sind die wichtigsten Finanzinstrumente, die die Rolle der Sekundärreserven durchführen, an Anhang an staatliche Wertpapiere.

Darüber hinaus können Interbank-Darlehen für kurze Zeit, Repo-Transaktionen, Bank akzeptiert, kommerzielles Papier, Darlehen in Euroovat und Eurodollara, als sekundäre Reserven verwendet werden.

Die Verfügbarkeit des sekundären Wertpapiermarktes und insbesondere die Arbeit der Zentralbank der Russischen Föderation mit Wertpapieren verschiedener Emittenten erweitert das Spektrum der Liquiditätsmanagement-Banken.

Im Falle einer Nichtrückzahlung des Darlehens, in deren Angabe von Wertpapieren, sollte die Bank in der Lage sein, entweder Hypothekenauto umzusetzen oder ein Darlehen in der Zentralbank der Russischen Föderation über die Sicherheit davon zu erhalten Wertpapiere. In unserem Land beinhaltet derzeit eine Liste von Wertpapieren, die die Zentralbank der Russischen Föderation als Sicherheit für Pfandleisdarlehen nimmt, nur staatliche Wertpapiere (einschließlich Anleihen der Russlandschaftsbanken, der Föderationsthemen), Hypothekenagenturen Anleihen, Unternehmensanleihen von Zuverlässige Emittenten, Hypothekenanleihen, Bindungen, Anleihen internationaler Finanzorganisationen.

Der Ansatz des einheitlichen Reservefonds ("Gemeinsamer Kessel") wurde von US-Bankiers während der Weltwirtschaftskrise formuliert und betrachtet alle Fonds als einzelner Fonds. Mittel aus diesem Fonds werden wie folgt verteilt: Zunächst werden die Hauptreserven (Bargeld und Korrespondentenkonto in der Zentralbank) aufgefüllt. Die sekundären Reserven aus der Anzahl kurzzeitiger High-Liquid-Wertpapiere werden gebildet (mit diesem Ansatz sind die sekundären Reserven für die Bank das Hauptmittel zur Bereitstellung von Liquidität). Darüber hinaus gehen die Fondsfonds alle angemessenen Kreditanwendungen zur Finanzierung, und das Darlehensportfolio gilt nicht als Liquiditätsmittel. Danach werden die verbleibenden Fonds an den Kauf von langfristigen Wertpapieren gesendet, der einerseits eine Einnahmequelle sind, und dagegen sind die sekundären Reserven, da ihre Reife nähert.

Die Verwendung des Ansatzes des Einzelreservefonds langfristig bei der Stabilisierung der wirtschaftlichen Situation im Land hat mehrere Nachteile:

- konzentriert sich auf die Maximierung von hochliquiden Mitteln, die keine ausreichende Rentabilitätsniveau bieten, die auf lange Sicht die finanzielle Nachhaltigkeit der Bank nachteilig beeinträchtigen;

- berücksichtigt nicht die Dringlichkeit verschiedener Arten von Ablagerungen: Nachfrageeinlagen sind für Berechnungen bestimmt, und Spar- und Begriffseinlagen werden aufgenommen, um das Einkommen zu erhalten und eine erhebliche Lagerzeit aufzunehmen;

- berücksichtigt nicht die Liquidität des angegebenen Darlehens des Portfolios.

Die Theorie des erwarteten Einkommens wurde von G. Klettern in den 50er Jahren des XX-Jahrhunderts entwickelt. Und es bedeutet, dass Hypothekendarlehen und langfristige Kuponeinkommenswerte einen ständigen Einkommenszufluss bieten, wodurch die Liquidität der Bank erhöht wird.

Der wesentliche Punkt dieser Theorie ist das Vorhandensein einer breiten Palette von aktiven Operationen für Banken in einer Vielzahl von aktiven Operationen für Banken mit einem stabilen oder zumindest vorhersehbaren Zustand der Wirtschaft.

Die Verwendung der Theorie des erwarteten Einkommens ist mit den Schwierigkeiten, die Prognose des zukünftigen Erhalts der Fonds unter Bedingungen hoher Inflations- und Masseneinstellungen zu erstellen.

Die Theorie der Verbindlichkeiten impliziert die Möglichkeit, zusätzliche Ressourcen des Geldmarktes, um die Liquidität der Bank gemäß dieser Theorie zu gewinnen, die meisten Ressourcen für längere Zeitpunkte aufrechtzuerhalten, als sie durch die Berücksichtigung von Darlehen anfallen von Zusagen und den Bedarf an Zahlungen für unerwartet die aufstrebenden Verpflichtungen, solche Quellen als Interbank-Darlehen usw. abzudecken, usw. Der Hauptvorteil dieser Theorie ist, dass auf den ersten Blick, ohne das Risiko einer Liquidität der Bank zu steigern, die Kosten für die durchgeführten Operationen zu optimieren.

Derzeit haben russische Banken auf dem Geldmarkt für schnelle Fonds die folgenden Funktionen:

- Interbank-Darlehen;

- Dringende Einlagen- und Einlagenzertifikate. Die weit verbreitete Nutzung dieser Quelle in unserem Land ist aufgrund der begrenzten Fonds der Mehrheit der inländischen Unternehmen und Organisationen nicht möglich.

- Repo-Operationen;

- Credits der Zentralbank.

Die Verwendung der Verbindlichkeitstheorie ist mit einem gewissen Risiko verbunden, das mit der Unfähigkeit verbunden ist, Ressourcen zu einem niedrigen Preis zu finden, und die Notwendigkeit, das Fehlen von Geldern, indem er die Anziehungspreise erhöht.

Der Ansatz der Konvertierbarkeit von Bankenfonds basiert auf der Vielfalt der Quellen, um kostenlose Fonds anzuziehen. Jede Quelle hat seine Variabilität, die Kosten, und bestimmte Anforderungen werden dabei dargestellt, daher empfiehlt es sich, dass jede Quelle der Mittel, die als separat betrachtet werden sollen, und es auf Vermögenswerte mit ähnlichen Rückzahlungsbedingungen berücksichtigt werden. Zum Beispiel sollten die meisten der Nachfrageeinlagen zum Nachfüllen von Primär- und Sekundärreserven und den Umsatz aus der Platzierung von Anleihen zur Finanzierung von langfristigen Darlehen gehen.

Der Hauptvorteil dieses Ansatzes ist der Schwerpunkt auf der Notwendigkeit, die Rentabilität der Bank zu erreichen. Theoretisch würde die Aufrechterhaltung der Übereinstimmung zwischen aktiven und passiven Operationen die hundertprozentige Liquidität der Bank gewährleisten. In der Praxis haben Faktoren jedoch einen großen Einfluss, deren Dynamik schwer vorherzusagen. Eine rechtzeitige Rendite des Darlehens an den Kunden hängt beispielsweise nicht nur vom Wunsch der Bank ab, Geld zurückzugeben, und nicht nur auf die Gewissenhaftigkeit des Kunden, sondern auch von einer Reihe von Risiken, die sich sowohl auf den Kreditnehmer als auch von den Gegenparteien in Bezug auf den Kreditnehmer betrifft als Land, politische Risiken.

In den letzten zehn Jahren wurden alle Theorien in der praktischen Tätigkeit russischer Banken im Liquiditätsmanagement eingesetzt. Die Wahl der eine oder anderen Theorie wird durch den Wert der Bank, der aktiven und passiven Operation, der Eigenschaften des Kundschafts, der Entwicklung des Geldmarktes in der Region und vielen anderen Faktoren bestimmt.

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Kursarbeit

Thema: Liquidität der Geschäftsbank

• Einführung
• 3. Verwalten der Liquidität einer Geschäftsbank
• 3.1 Bankliquiditätsmanagementprobleme
• 3.2 Empfehlungen zur Erreichung eines optimalen Liquiditätsniveaus
• Fazit
• Liste der verwendeten Quellen

Einführung

Das moderne Bankensystem ist eines der wichtigsten Bereichen der nationalen Wirtschaft eines Staates. Banken immer beschäftigt und werden einen zentralen Ort in der Wirtschaftsführung einnehmen. Die Vielfalt und Komplexität der im Bankensektor auftretenden Veränderungen verursacht die Notwendigkeit ihrer tiefen Reflexion sowie die Notwendigkeit, wirksame Ansätze für den Mechanismus für die Umsetzung der Funktionen von Geschäftsbanken im System der Marktbeziehungen zu entwickeln.

Die Optimierung der Bankenaktivitäten in der gegenwärtigen Entwicklungsstufe ist während der Währungsverordnung auf dem Makroebene gewährleistet, hauptsächlich durch Beeinflussung der Nationalbank der Republik Belarus an die Geschäftsbanken und auf den Mikroebenen - mittels Selbstregulierung in jedem Bank.

Eine der Methoden der Selbstregulierung ist die Verwaltung der Bankliquidität. Die richtige Schätzung des Niveaus der Liquidität sowie ein wirksames Management davon betrifft auf die wichtigsten Fragen der Tätigkeit der Kreditorganisation und ist der wichtigste Bestandteil der Bankenstrategie.

Die Untersuchung der Bankliquidität, theoretischen Fundamentaldaten des Managements sowie ein wirksamer Mechanismus für die Aufrechterhaltung und Erhöhung der Liquidität von Banken ist eines der topischen Aufgaben, die dem inländischen Bankensystem sowohl in der aktuellen Bühne als auch für die Zukunft aufweisen. Und dieses Thema ist das Wichtigste, da das Bankensystem eine der unveräußerlichen Strukturen der Marktwirtschaft ist.

Der Zweck dieser Arbeit ist das theoretische Untersuchung der Liquidität von Geschäftsbanken, Liquiditätsrisiken und Methoden zur Unterstützung, die Berücksichtigung der Liquidität und der Solvabilität im Beispiel der Bank der CJSC Bank VTB (Belarus), das Liquiditätsmanagement studiert.

Als Teil des Ziels ist es notwendig, die folgenden Aufgaben zu lösen:

1. Bestimmen Sie das Konzept der Liquidität und der Solvenz der Geschäftsbank.

2. Untersuchen Sie das Konzept des Liquiditätsrisikos und -methoden zur Beurteilung der Liquidität einer Geschäftsbank.

3. Analysieren Sie die Liquidität und Zahlungsfähigkeit im Beispiel einer Commercial Bank CJSC Bank VTB (Belarus).

4. Um die Probleme der Verwaltung der Liquidität der Bank zu ermitteln und Empfehlungen vorzuschlagen, um die optimale Niveau der Liquidität der Bank zu erreichen.

Das Ziel der Studie ist die Liquidität und Zahlungsfähigkeit der Geschäftsbank.

Gegenstand der Studie in diesem Papier sind Methoden zur Beurteilung der Liquidität einer Geschäftsbank.

Die theoretische und methodische Grundlage der Studie war die Werke wissenschaftlicher Ökonomen, die sich den Fragen der Bankliquidität widmen, darunter: Fremd-J.M. Keynes, J.f. Sinky, E. Reed, R. Kottrator usw.; Inländische - v.i. Kolesnikova, O.i. Lavrushina, a.n. Trifonova, v.a. Ponomareva, A.YU. Simanovsky, S. Rumas, so genannt. Loban, K. schmal usw.

Die Forschungsinformationsbasis basiert auf gesetzgebenden und regulatorischen Dokumenten, die die Aktivitäten von Geschäftsbanken ansprechen; auf den Materialien des periodischen Drucks zum Thema Arbeit; Auf der auf der offiziellen Website der Bank of CJSC Bank VTB (Belarus) eingereichten Jahresrechnung (Belarus).

Forschungsmethoden - Vergleichende und systemische Analyse von Phänomenen, Analyse von kausalen Beziehungen und Interdependenzen, ein systematischer Ansatz für die Untersuchung der wirtschaftlichen Prozesse, einer statistischen Methode zum Untersuchen der Dynamik der Indikatoren, der berechneten Methode zur Bestimmung der Indikatoren.

liquiditäts-Handelsbank.

1. theoretische Grundlagen der Liquidität einer Geschäftsbank

1.1 Das Konzept der Liquidität einer Geschäftsbank und ihrer Klassifizierung

Das Konzept der Liquidität einer Geschäftsbank bedeutet die Möglichkeit der Bank rechtzeitig und sorgt für die Erfüllung ihrer Schulden und finanziellen Verpflichtungen an alle Kontrahenten, die durch das Vorhandensein von ausreichendem Kapital, das gleiche Kapital, die optimale Platzierung, bestimmt wird Betrag der Fonds unter den Statuten des Vermögenswerts und der Saldo-Haftung unter Berücksichtigung der relevanten Fristen. Insbesondere die Wichtigkeit der Übereinstimmung zwischen den aktiven und passiven Operationen aus der Position der Liquidität, Wirtschaften schrieb am Ende des XIX-Jahrhunderts.

Der Begriff Liquidität stammt aus lateinischer Iiquidus, was flüssig, flüssig ist, d. H. Die Liquidität gibt ein oder ein anderes Objekt das Merkmal der Bewegung der Bewegung, Bewegung.

Die Liquidität ist eine der wichtigsten Konzepte des Bankens. Die Liquidität basiert auf der Zuverlässigkeit und Nachhaltigkeit von Geschäftsbanken, da er Bedingungen für ihre Zahlungsfähigkeit erzeugt.

Liquidität und Solvenz sind ein wichtiger Garant, um die Stabilität und das sichere Funktionieren von Banken zu gewährleisten.

In der modernen Wirtschaftsliteratur mischen und ersetzen die Begriffe "Liquidität" und "Solvenz" manchmal. In der Tat sind diese Konzepte in ihrer Bedeutung ähnlich, aber es ist notwendig, zwischen diesen Kategorien zu unterscheiden.

Das Konzept der Liquidität bedeutet die einfache Implementierung, Verkäufe, Umwandlung von Materialwerten und sonstigen Vermögenswerten in bar.

Das Konzept der Zahlungsfähigkeit beinhaltet die Fähigkeit der Bank rechtzeitig und erfüllt ihre Zahlungsverpflichtungen vollständig aus Handel, Krediten und anderen Operationen einer monetären Natur. Daher wirkt die Liquidität als notwendige und obligatorische Bedingung für die Solvabilität und Zuverlässigkeit der Bank: (Abb.1.1.)

Abbildung 1.1 Liquidität als notwendige und obligatorische Bedingung der Zahlungsfähigkeit und Zuverlässigkeit der Bank

In der Bankenliteratur wird der Begriff Zuverlässigkeit meistens verwendet. Im Rahmen des integrierten (integralen) charakteristischen Charakteristiks des laufenden finanziellen und wirtschaftlichen Zustands der Bank und ihrer vielversprechenden Zukunft, in der Regel, auf der Grundlage der Fernbedienung (kontaktlose) Analyse ihrer offiziellen und veröffentlichten Berichterstattung verstanden.

Das Konzept ist die Zuverlässigkeit der Bank, spiegelt sich an, als ob er von außen angesehen wird, hauptsächlich von der Kundschaft. Die Ansicht der Banken selbst auf eigene Zuverlässigkeit und So stellen Sie sicher, dass sie am besten durch Stabilität ausgedrückt wird.

Die Liquidität der Bank wird durch den Restbetrag seiner Vermögenswerte und Verbindlichkeiten und in gewissem Umfang der Korrespondenz des Zeitpunkts der platzierten Vermögenswerte bestimmt und die Verbindlichkeiten angezogen. Unter der Zahlungsfähigkeit wird die Zuverlässigkeit verstanden, dh die Fähigkeit in jeder Situation auf dem Markt und nicht gemäß den kommenden Zahl der Zahlungen, um seine Verpflichtungen zu erfüllen.

Die Verbindung zwischen Liquidität, Solvenz und Zuverlässigkeit der Bank ist in Abbildung 1.2 dargestellt:

Abbildung 1.2 Hauptbedingungen für Zuverlässigkeit

Die Bank gilt als flüssig, wenn der Betrag seines Bargeldes und anderer liquider Vermögenswerte sowie die Möglichkeit, Mittel aus anderen Quellen schnell zu mobilisieren, ausreicht, um Schulden- und finanzielle Verpflichtungen zurückzuzahlen.

Die Liquidität der Geschäftsbank ist der Schlüssel zur Nachhaltigkeit und Leistung, da die Bank mit ausreichendem Niveau der Liquidität die folgenden Funktionen für sich selbst durchführen kann:

zahlungen im Auftrag von Kunden halten (Fondsverpflichtungen auf dem Abrechnung, den aktuellen und korrespondenten Konten, die für Siedlungen reserviert sind);

kehren Sie zu Gläubiger (Depositors) Werkzeuge wie bei der vergangenen Fälligkeitszeit und früh zurück (Mittel in Einzahlungen);

erfüllen Sie die Nachfrage der Kunden für Mittel innerhalb des Rahmens der Verpflichtungen, die beispielsweise unter den abgeschlossenen Kreditverträgen, Kreditlinien, angenommen wurden;

rückzahlung der von der Bank ausgestellten Wertpapiere;

reagieren auf Verpflichtungen, die in der Zukunft beispielsweise für ausbalancierte Verbindlichkeiten (erteilte Garantien, Vertrauensmanagement, Bar- und dringende Transaktionen) usw.

Für eine kommerzielle Bank ist die Liquidität daher eine Voraussetzung für die Nachhaltigkeit seiner finanziellen Erkrankungen zusammen mit den Risiken aktiver und passiver Operationen, ausgewogener Portfolio (Darlehen, Wertpapiere, Investitionen), die Rentabilität der Operationen.

Es ist notwendig, um zu betonen, dass die Bank, um seine Stabilität aufrechtzuerhalten, eine bestimmte liquide Reserve für die Umsetzung unvorhergesehener Verpflichtungen haben muss, dessen Erscheinung durch eine Änderung des Zustands des Geldmarktes verursacht werden kann, die finanzielle Situation von der Kunde oder die Partnerbank.

Der Liquiditätszustand der Bank hängt von einer Reihe interner und externer Faktoren ab.

Zu den internen Faktoren gehören: Zuverlässige Kapitalbasis der Bank, die Qualität der Bankaktiva, die Qualität der Einlagen, die moderate Abhängigkeit von externen Quellen, das Gleichgewicht der Vermögenswerte und Verbindlichkeiten für das Timing, ein positives Bild der Bank, das ordnungsgemäße Maß an Management.

Die wichtigsten externen Faktoren, die die Liquidität der Bank betreffen, sind: die allgemeine wirtschaftliche und politische Situation des Landes, der Entwicklungsgrad des Wertpapiermarktes und des Interbankenmarkts, der Organisation des Refinanzierungssystems, der Wirksamkeit der Aufsichtsfunktionen des National Bank der Republik Belarus.

Die Hauptmerkmale, die die Liquidität kennzeichnen, sollte ein Objekt, eine Quelle der Liquidität, Zeit und Art von Mitteln mit Mitteln von Zahlungsmitteln enthalten.

Somit kann die Bankliquidität für eine Reihe von Funktionen klassifiziert werden (Abbildung 1.3).

Abbildung 1.3 Klassifizierung der Merkmale der Bankliquidität

Da verschiedene Symptome von der Bankliquidität beeinflusst werden, von denen jeder seine eigene Bedeutung hat, und seine Bedeutung für das Management, die Analyse und die Kontrolle der Aktivitäten der Geschäftsbank, nur unter der Bedingung der integrierten, systematischen Nutzung der gesamten Gesamtheit von Anzeichen mit einem gewissen Grad des Vertrauens, um die Liquidität der Bank insgesamt zu charakterisieren.

1.2 Konzept des Liquiditätsrisikos in Bankaktivitäten

Das Konzept des Liquiditätsrisikos in der Literatur erhält verschiedene Definitionen. Einerseits ergibt sich das Risiko der Liquidität aufgrund der Unfähigkeit der Bank, alle seine Verpflichtungen rechtzeitig zu erfüllen, während auf nicht akzeptable Verluste das Risiko der Liquidität mit der Unmöglichkeit der schnellen Umwandlung von verbunden ist finanzielle Vermögenswerte in lösemittelfreie Fonds. Liquiditätsmanagement-Risiko hat preis (Das Risiko ist auf den Preis zurückzuführen, in dem Vermögenswerte verkauft werden können, und der Zinssatz, an dem Verbindlichkeiten involviert werden können) und quantitativ Die Komponenten (das Risiko ist auf den Standort an der Bank der Vermögenswerte zurückzuführen, die verkauft werden können, und die Möglichkeit des Kaufs von Geld zu jedem Preis).

Das Risiko der Liquidität in den meisten Fällen manifestiert sich in zwei anderen Risiken für moderne Banken, d. H. Zinsänderungsrisiko und Stoffwechselrisiko.

Geschäftsbanken bei der Durchführung ihrer Aktivitäten, da jegliche wirtschaftliche Unternehmen, die in einer Marktwirtschaft handeln, um maximale Gewinne zu erhalten. Es ist jedoch zu berücksichtigen, dass fast jede Operation, die von der Bank durchgeführt wird, von einem Risiko von zunehmenden Verlusten begleitet wird.

Die Risikokontrolle dauert einen äußerst wichtigen Ort in Banking. Jede leitende Entscheidung im Bankwesen ist riskant und schwierig, da der Finanzkugel nicht nur auf verschiedene sozioökonomische Faktoren, sondern auch politisch sehr empfindlich ist. Die geringste Instabilität der Gesellschaft betrifft sehr schmerzhaft den Staat und die Dynamik aller Segmente des Finanzmarktes. Da die makroökonomischen Indikatoren kaum zugegriffen werden, um ein vollständiges Risiko zu vermeiden, wenn die Bekanntmachung der Verwaltungsentscheidungen einfach ist, ist einfach unmöglich.

Daher besteht die Hauptaufgabe der Verwaltung von Bankrisiken darin, die Möglichkeit des Risikos bei der Durchführung einer bestimmten Operation kompetent zu bewerten und auf ein Minimum zu reduzieren.

Die wirksame Arbeit der Geschäftsbank hängt von der richtig ausgewählten Risiko- und Einkommensrate ab. Bei der Planung der Bankenbetrieb ist es notwendig, die Rentabilität und Kosten jeder Art von aktiven Operationen und -abläufen zu ermitteln, um die zur Erreichung der Ziele und Erfüllung der Aufgaben der Bank erforderlichen Ressourcen zu ermitteln, um die Aufgaben der Bank, der Einhaltung der Liquidität und der Zahlungsfähigkeit zu erfüllen.

Die häufigsten Instrumente zur Messung des Liquiditätsrisikos sind die dringende Struktur der Vermögenswerte und Verbindlichkeiten sowie verschiedene Koeffizienten, die die Anwechsgeist von hochliquiden Mitteln kennzeichnen: Sofortige Koeffizienten, aktuelle, kurzfristige Liquidität.

Zur Überwachung des Liquiditätszustands der Geschäftsbank werden folgende Liquiditätsstandards festgelegt:

1) Sofortige Liquidität - 20%;

2) Stromliquidität - 70%;

3) kurzfristige Liquidität - 1;

4) Mindestquote der Flüssigkeits- und Bilanzsumme - 20%

Betrachten Sie jeden von ihnen:

1) Die sofortige Liquidität kennzeichnet das Verhältnis des Betrags der Vermögenswerte auf die Nachfrage und die Verbindlichkeiten zur Nachfrage und mit überfälligem Timing.

Bestimmt durch die Formel:

AV * 100% / op? 20% wo

AV-anspruchsvolle Vermögenswerte;

Over - pflichtpflicht;

Op - verpflichtungen mit überfälligen Bedingungen.

Sofortige Liquiditätsstandards begrenzt das Verlustrisiko durch eine Liquiditätsbank innerhalb eines operativen Tags.

2) Die aktuelle Liquidität kennzeichnet das Verhältnis der Menge an Vermögenswerten mit der verbleibenden Fälligkeit von bis zu 30 Tagen, einschließlich der Nachfrage (gegenwärtiger Vermögenswerte), und Verbindlichkeiten mit dem verbleibenden Rendite von bis zu 30 Tagen, einschließlich der Nachfrage und überfälligen Zeiträume (kurzfristige Verbindlichkeiten) ).

Bestimmt durch die Formel:

(AV + Azo) * 100% / s + ozo + op? 70% wo

AV-anspruchsvolle Vermögenswerte;

Azo - Vermögenswerte mit der verbleibenden Fälligkeit von bis zu 30 Tagen;

Ozo - Verpflichtungen mit der verbleibenden Rendite von bis zu 30 Tagen;

OP-Pflichten mit überfälligen Bedingungen.

Mit der Berechnung dieses Standards können Sie den aktiven und passiven Betrieb von Banken in den Interessen der Pflege der notwendigen Niveau der Liquidität ihres Gleichgewichts regulieren.

3) Die kurzfristige Liquidität kennzeichnet das Vermögensverhältnis mit Rückzahlungszeiträumen bis zu 1 Jahr (tatsächliche Liquidität) und Verbindlichkeiten mit Ausführungsfristen bis zu 1 Jahr (erforderliche Liquidität).

Bestimmt durch die Formel:

Al * wa / s * von + op + n * 0,8? 1, wo

Al-liquide Assets;

VA - das Gewicht des Risikos des Verlusts von Vermögenswerten in der Umsetzung;

Ob - anspruchsvolle Verpflichtungen;

In - das Gewicht des Risikos der gleichzeitigen Darstellung der Nachfrageverpflichtungen;

OP-Pflichten mit überfälligem Timing;

N ist die Summe negativer Inkonsistenzen in der Reife der Vermögenswerte und Verbindlichkeiten, die nicht mit positiven Unterschieden in den vorangegangenen Zeiträumen kompensiert werden, mit der verbleibenden Zeit vor der Rückzahlung und der Ausführung bis 12 Monate.

4) Der minimal zulässige Wert des Standards des Mindestverhältnisses der Flüssigkeits- und Bilanzsumme der Bank beträgt mindestens 20%.

Bestimmt durch die Formel:

AVL * 100% / A-RO? 20% wo

AVL - hochliquide Mittel;

A - das Bilanzsumme der Bank;

RO - obligatorische Reserven der Bank.

Liquiditätsstandards werden von den Regeln zur Regulierung der Aktivitäten von Banken bestimmt, die von der Beschlussfassung des Verwaltungsrats der Nationalbank der Republik Belarus von 28.06.2001 Nr. 173 genehmigt werden, wobei Änderungen und Ergänzungen berücksichtigt werden.

Die Erfüllung von Geschäftsbanken der Standards ist obligatorisch und von der Nationalbank der Republik Belarus als 1. Tag des ersten Tags kontrolliert.

Zusammen mit dem Konzept der "Liquidität" gibt es das Konzept der "Bank Solvability", was breiter ist.

Die Zahlungsfähigkeit der Bank ist seine Fähigkeit für den vorgeschriebenen Zeitraum und in der richtigen Menge, seine Verpflichtungen nicht nur an Gläubiger und Einleger zu erfüllen, sondern auch vor dem Budget, der Versicherungsbehörden usw. Lösemittel gilt als Bank, dass die Vermögenswerte die Verpflichtungen überschreiten Die Zahlungsfähigkeit der Bank hat ein entscheidender Einfluss von Equity. Die Regulierung der Zahlungsfähigkeit der Banken wird von der Nationalbank durchgeführt, indem er regulatorische Angemessenheit der Angemessenheit angeht. Nach den Anforderungen des NB RB muss das Kapitaladäquanisierungsquote von Banken auf dem Niveau von 8% des Betrags der gewichteten Vermögenswerte aufrechterhalten werden, wobei das Risiko berücksichtigt wird, das gemäß den NAS berechnet wird.

Daher ist die Kunst der Verwaltung der Bank, die höchste Ersatzrate an Kapital sicherzustellen, investiert in Vermögenswerte, ohne den Rahmen der angenommenen Liquiditätsstandards zu verlassen.

1.3 Analyse der Liquidität einer Geschäftsbank

Die Analyse der Liquidität einer Geschäftsbank ermöglicht es Ihnen, potenzielle und echte Trends zu identifizieren, um die Verschlechterung der Liquidität der Bankenbilanz anzuzeigen, um die Faktoren zu analysieren, die die Entwicklung negativer Trends verursacht haben, und angemessene Maßnahmen zur Anpassung der Situation anzunehmen.

Die Durchführung der Finanzanalyse in der Bank ist von großer Bedeutung, da das Management auf der Grundlage ihrer Ergebnisse das Bestehende beurteilt und eine vielversprechende Politik der Bank entwickelt, bestimmt die Wirksamkeit bestimmter Arten von Operationen und Plänen, um ihre neuen Typen zu entwickeln.

So entwickelt sich das Management der Bank, die sich auf die Ergebnisse der Finanzanalyse beruht, Maßnahmen zur Stärkung des finanziellen Zustands der Bank entwickelt.

Folgende Hauptziele der Bankliquiditätsanalyse sind verfügbar:

Bestimmung der Faktoren, die negative Trends in der Liquidität der Bank verursachen, und die Verringerung ihrer Auswirkungen auf ein Minimum;

Klarstellung des berechneten Systems von geschätzten Koeffizienten, die mögliche Mängel bei der Berechnung und Beseitigung dieser Probleme ermittelt;

Die Identifizierung von echten oder potentiellen negativen Trends verschlimmern die Liquidität der Bilanz der Bank und die Annahme geeigneter Maßnahmen zur Änderung;

Die Bildung analytischer Materialien zum Status der Liquidität der Bank;

Entwicklung von Empfehlungen zur Verwaltung der Bank und Definition der Entwicklungsstrategie unter Berücksichtigung der Ergebnisse der Analyse.

Die Hauptinformationsquelle zur Analyse von Bankenaktivitäten, das umfassendste charakterisierendste, ist das Gleichgewicht der Bank.

Mit der Bilanzdatenanalyse kann der Finanzanalyst Schlussfolgerungen zur Umsetzung der Hauptziele, Indikatoren für die Rentabilität und Risiken seines Geschäftsbereichs, des Restbetrags von aktiven und passiven Geschäften sowie der Umsetzung legislativ etablierter Standards für die Aktivitäten der Bank Die Analyse der Liquiditätsindikatoren basiert auch auf den Informationen, die beim Analysieren der Bilanz der Bank erhalten werden.

Das Studium der Hauptstadien der Analyse der Liquidität von Geschäftsbanken wird dazu beitragen, das System der Liquiditätsbeziehungen mit anderen Indikatoren der Aktivitäten der Bank und auf der Grundlage eines bereits tieferen Verständnisses des Problems zu sehen, um Liquiditätsmanagementfragen zu berücksichtigen.

Trotz der Unterschiede in bestimmten Techniken sind die Hauptrichtungen und Stufen der Liquiditätsanalyse eins und können wie folgt formuliert werden (Abbildung 1.4):

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Abbildung 1.4 Die Hauptstadien der Liquiditätsanalyse der Bank

Betrachten Sie die Hauptstufen der Analyse der Liquidität in Wabank:

Bühne 1. Bewertung des finanziellen Zustands der Bank in Bezug auf seine Liquidität.

Diese Bühne ist vorbereitend. Zu diesem Zeitpunkt wird die Liquidität der Bank zum Zeitpunkt der Analyse bestimmt, sondern hier vor dem Finanzanalyst ist die Aufgabe, die Basis, den Quellpunkt zur weiteren Analyse zu bestimmen. Wenn diese Phase keine schwerwiegenden Probleme im Bereich der Liquidität und der Solvenz identifiziert, ist es sinnvoll, eine weitere Analyse durchzuführen, um die Trends und Aussichten für die Entwicklung der Situation zu ermitteln. Bei der Identifizierung von Problemen ermöglicht eine weitere Analyse, die Ursachen der aktuellen Situation und der Austrittswege daraus zu bestimmen.

Stufe 2. Analyse der Faktoren, die die Liquidität beeinträchtigen.

Die Liquidität und Zahlungsfähigkeit der Bank sowie auf seine Tätigkeit ist von einer Vielzahl von multidirektionalen Faktoren beeinflusst. Daher muss die drei Identifizierung der Entwicklung negativer Trends im Liquiditätsbereich von Finanzanalysten der Bank die Hauptfaktoren erkennen, die diese Trends verursachten. Und analysiere auch ihre Auswirkungen und entwickeln Sie Empfehlungen zur Änderung der Politik der Bank, um negative Folgen zu verhindern. Die Hauptkette der zweiten Analysestufe ist also die Bilanzierung der Auswirkungen der internen und externen Faktoren für die Politik der Bank insgesamt und insbesondere ihre Liquidität.

3 Bühne. Analyse der Vermögenswerte und Schulden der Bank

Die Liquidität der Geschäftsbank basiert auf ständiger Wartung durch das operative Management der objektiv notwendigen Beziehung zwischen den drei Komponenten: Seine eigene Hauptstadt der Bank und den in der einen Hand angehobenen Mittel und auf der anderen Seite, auf der anderen Seite. Die Umsetzung dieses Ziels beinhaltet die Analyse, Kontrolle und Verwaltung von Vermögenswerten und Schulden der Bank.

4 Bühne. Berechnung und Analyse von Liquiditätskoeffizienten

Die auf diesem Analysestadium erhaltenen Daten müssen sowohl bei der Erstellung von kurzfristigen Empfehlungen zur Aufrechterhaltung der Liquidität als auch bei der Entwicklung der globalen Strategie der Bank berücksichtigt werden.

Koeffizientanalyse. es ist eine Art quantitative Analyse der Aktivitäten der Bank, und deren Verwendung an die Analyse der Liquidität in der Praxis ist von großer Bedeutung. Mit der Methode zur Berechnung der Koeffizienten können Sie eine quantitative Beziehung zwischen verschiedenen Artikeln, Abschnitten oder Gruppen von Bilanzelementen identifizieren; Dementsprechend sollten auch die Gruppierungs- und Vergleichsmethoden verwendet werden.

In Bezug auf die Analyse der Liquidität ist das Verfahren zum Berechnen der Koeffizienten, dass der Finanzanalyst auf der Grundlage der berechneten Werte und der Kontrolle ihrer Einhaltung der etablierten Werte die Größe der flüssigen Vermögenswerte quantifizieren könnte, die das überschreiten sollte Betrag der projizierten sowie unvorhersehbaren Anforderungen für den Moment und in der Zukunft.

Die endgültige und wichtigste Bühne der Liquiditätsanalyse der Bank besteht darin, für alle oben genannten Böden der Analyse, die Herstellung von analytischen Materialböden auf den positiven und negativen Parteien der Aktivitäten der Bank, der Struktur und des Gleichgewichts seiner Vermögenswerte und Verbindlichkeiten zusammenzufassen. Quantitative und qualitative Liquiditätsindikatoren, die Entwicklung von Empfehlungen für das weitere Liquiditätsmanagement und die Erstellung von Prognosebanken.

2. Schätzung der Liquidität im Beispiel der Bank der CJSC-Bank "VTB"

2.1 Merkmale der Aktivitäten der Bank CJSC Bank "VTB"

Die CJSC VTB Bank (Weißrussland) ist konsequent zu den zehn größten Banken des Landes und ist seit 1996 eine Universalbank, die auf dem Markt der Republik Belarus tätig ist. Zugehörigkeit zur internationalen Finanzgruppe VTB, die dabei ausgedrückt wird, dass der kontrollierende Anteil der Bank (71,4%) zur VTB Bank (Russland) gehört, ermöglicht die VTB-Bank (Weißrussland), um Probleme mit jeder Ebene der Komplexität zu lösen. Die VTB-Gruppe ist eine führende internationale Finanzgruppe russischer Herkunft. Die Mission des VTB-Konzerns ist die Bereitstellung von internationalen Finanzdienstleistungen, um eine gesicherte Zukunft von Kunden, Aktionären und Gesellschaft insgesamt zu ermöglichen. VTB-Gruppenindikatoren für 31

Die CJSC BANK VTB (Weißrussland) gilt auf der Grundlage von Lizenzen für Bankabläufe der Nationalbank der Republik Belarus, einschließlich des Rechts, Bankabläufe in Fremdwährung und Operationen auszuführen, um Einzelpersonen anzuziehen. Darüber hinaus verfügt die CJSC Bank VTB (Belarus) über eine spezielle Genehmigung (Lizenz) für das Recht, professionelle und Aktienaktivitäten auf Wertpapieren des Finanzministeriums der Finanzministerium der Republik Belarus sowie andere Lizenzen für bestimmte Arten von Bankaktivitäten umzusetzen .

Die CJSC Bank VTB (Weißrussland) übernimmt Bevölkerungseinlagen und Ausgaben für Kredite, Zahlungen in Belarus und im Ausland, trifft in der Wechselstube und bietet Bankdienstleistungen für juristische Personen und Einzelpersonen. Das Hauptsitz der Bank befindet sich in Minsk. Die Bank verfügt über 6 Regionaldirektionen, 25 zusätzliche Büros, 23 Kredit- und Kassenbüros sowie 10 operative Geldschalter außerhalb des Bargeldknotens im Territorium der Republik Belarus.

Bisher veröffentlichten mehr als fünf Prozent der Anteile der Bank die folgenden Aktionäre:

JSC Bank VTB (Russland) - 71,4%. Die Russische Föderation ist die eigentliche Controlling-Partei der Bank.

Belarussisches Staatsanliegen für Öl und Chemie (vom Staat kontrolliert) - 16,3%

Staatsausschuss für Eigentum der Republik Belarus - 6,1%

Andere - 6,2%.

Die Entwicklungsstrategie der CJSC VTB Bank (Weißrussland) beinhaltet die Ausübung von Großprojekten, die ein breites Sortiment an Bankdienstleistungen, Einzelhandelsgeschäftsentwicklung, Offenheit für Geschäftskreise bietet, um den Cross-Selling von VTB-Gruppenprodukten intensivieren, einschließlich Dokumentations- und Investitionsgeschäften.

Traditionell sind die Positionen der Bank stark in der Dienstleistung, vor allem die petrochemische Industrie von Belarus. In den kommenden Jahren ist das Ziel für die Erweiterung von Dienstleistungen in der Energie-, Metallurgie- und der Lebensmittelindustrie, die sich vertiefte Zusammenarbeit mit in ihrer Branchen führenden Unternehmen.

Die CJSC Bank VTB (Weißrussland) hat eine Reihe von Wettbewerbsvorteilen bei der Wartung von Unternehmenskunden. Dies gehört zur größten internationalen Finanzgruppe VTB, die Möglichkeit, Großprojekte, einzelne Tarife zu finanzieren.

Die Bank versucht, die Anzahl der Führer des Bankensektors einzugeben, einschließlich durch die Entwicklung von Einzelpersonen mit Einzelpersonen.

Derzeit beträgt das autorisierte Kapital der Bank 84,4 Milliarden Belarussische Rubel, das Regulierungskapital - 485,8 Milliarden Belarussische Rubel.

Die Bank ist Mitglied der belarussischen Handelskammer und der Industrie, ein Mitglied des Verbandes der belarussischen Banken, einem Mitglied der JSC "Belarussian Währungs- und Börse" und der belarussischen Union von Unternehmern, einem autorisierten Agenten für die Platzierung von Anleihen von der staatliche Währungskredit des Finanzministeriums der Republik Belarus.

Die Bank Holding CJSC Bank VTB (Weißrussland) umfasst neben der Bank selbst, einem landwirtschaftlichen Unternehmen LLC "SNB-Agro".

Diversifizierung der Tätigkeiten, der VTB-Konzern, erweitert ständig das Angebotsbereich und bietet Kunden ein breites Angebot an Dienstleistungen, die in der internationalen Bankenpraxis angenommen wurden:

1) Bargelddienste.

2) Kredite.

3) Dringende Kundenfonds anziehen.

4) Internationale Berechnungen und Bankgarantien.

5) Währungssteuerung.

6) Derivative Finanzinstrumente.

7) Nichtkapitalkonvertierungsvorgänge.

8) Operationen mit Bank- und Zahlungskarten.

9) Investmentdienste.

10) Ablagerungen.

Im Rahmen der Aktionäre der Bank erstmals erschienen zahlreiche institutionelle und Minderheiteninvestoren in der Geschichte ihrer Existenz. Die während des Börsengangs empfangenen Fonds erlaubten VTB, die Anzahl der 100 größten Banken in der Größe ihres eigenen Kapitals einzugeben. Dies legte eine solide Grundlage für das weitere beschleunigte GTB-Geschäftswachstum und die Stärkung der Führungspositionen auf dem internationalen Bankendienstleistungsmarkt.

Mit der Umwandlung in ein öffentliches Unternehmen erhöhte sich das Niveau der Offenheit von VTB erheblich. Unabhängige Direktoren wurden vom Bankmanagement angezogen. Mit dem Aufsichtsrat der VTB wurde ein Prüfungsausschuss gebildet, und Investoren wurden innerhalb der Bank erstellt. Im Jahr 2007 erkannte die internationale Ratingagentur Standard & Poor "s anerkannter VTB eines der informativsten transparenten Banken.

Die Organisationsstruktur der Bank "VTB" ist in Abbildung 2.1 dargestellt.

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Abbildung 2.1 Organisationsstruktur der Bank "VTB"

Die Führung der aktuellen Aktivitäten der VTB-Bank wird von der einzigen Exekutivstelle der Bank durchgeführt - der Präsident - Vorsitzender des Verwaltungsrats und der kollegialen Exekutivbehörde der Bank - dem Vorstand. Exekutivorgane sind auf die Hauptversammlung der Aktionäre und dem Aufsichtsrat der Bank verantwortlich.

Die Hauptversammlung der Aktionäre ist der höchste Managementorgan der Bank. Das Treffen sollte jedes Jahr ein vom Aufsichtsrat ernanntes Tag durchgeführt werden.

2.2 Bewertung der Liquidität der Bank CJSC Bank VTB

Eine objektive Bewertung des Niveaus der Liquidität der Bank "VTB" und ein wirksames Management davon beziehen sich auf die wichtigsten Aspekte seiner Aktivitäten.

Die Bank leitet Analyse und regelt die Liquidität in der Regel auf individueller Basis auf der Grundlage der von der NB RB festgelegten Indikatoren der Liquidität. Mit dem Liquiditätsrisikomanagementsystem können Sie die Wahrscheinlichkeit, Ursachen und Folgen von Änderungen in den Aktivitäten der Bank bewerten sowie Maßnahmen ergreifen, um Verluste zu minimieren und die Liquidität aufrechtzuerhalten.

Die Grundlage für die Risikoanalyse des Liquiditätsverlusts ist die tägliche Cashflow-Prognose für finanzielle Vermögenswerte und Verpflichtungen in der Reife, Analyse der Merkmale der Liquidität der finanziellen Vermögenswerte, das Risiko des gleichzeitigen Mittelabflusses für finanzielle Verpflichtungen.

Um das Risiko einer Liquiditätsrisiko zu begrenzen, bietet das Management die Verfügbarkeit verschiedener Finanzierungsquellen zusätzlich zum bestehenden Kapitalbetrag an Bankeinlagen, führt das Management von Vermögenswerten, in Betracht ziehen, in Anbetracht der Liquidität und der täglichen Überwachung zukünftiger Cashflows und Liquidität. Dieser Prozess beinhaltet eine Bewertung der erwarteten Cashflows und der Verfügbarkeit hochwertiger Unterstützung, mit der ggf. zusätzliche Finanzmittel erhalten können.

Die in der Verwaltung des Liquiditätsrisikos verwendeten Haupttechniken sind Überwachung, Begrenzung, Analyse von Szenarien, Koordinationssystem (Zulassung) von Transaktionen, Diversifizierung.

Die Bank besitzt ein vielfältiges Portfolio, das mit der großen Nachfrage der Vermögenswerte verwendet wird, die im Falle einer unerwarteten Bekanntmachung des Cashflows schnell für Geld umgesetzt werden kann. Die Bank hat auch offene Kreditlinien, für die es verwendet werden kann, um den Liquiditätsanforderungen zu erfüllen. Die Bank verfügt auch über monetäre Einzahlung (obligatorische Reserven) in der NB-RB, deren Betrag abhängig von den angehobenen Mitteln ermittelt wird.

Eine unabhängige Risikobewertung des Liquiditätsverlusts erfolgt in Form einer Faktoranalyse der Liquidität, einer umfassenden Analyse der Einhaltung der aufsichtsrechtlichen Liquiditätsindikatoren, die ein motiviertes Urteil über das Niveau des Liquiditätsrisikos in der Bank macht.

Die Stabilität der Bank auf die Auswirkungen von Liquiditätsfaktoren wird dabei geschätzt, um die Stressprüfung der flüssigen Position der Bank auf die Manifestation des Risikos durchzuführen.

Als nächstes wird in Absatz der Kursarbeit eine Analyse der erforderlichen Standards der Tätigkeitsstandards der CJSC-VTB-Bank (Weißrussland) für mehrere jüngste abgeschlossene Geschäftsjahre gegeben.

Betrachten Sie die ersten Liquiditätsindikatoren in den letzten vier Jahren:

Tabelle 1. Liquiditätsindikatoren am 31. Dezember 2008-2011

Der Name der Indikatoren	Sofortige Liquidität,%	Aktuelle Liquidität,%	Kurzfristige Liquidität,%
Begrenzen Sie NB RB.	(30 im Jahr 2008-09.)

So wurde 2008-2011 die Bank "VTB" in der Regel in der Regel mit einer Reserve, die alle etablierten NB-RB-Liquiditätsnormen beobachtet, die tatsächlichen Werte, die oben in der Tabelle angegeben sind.

Lassen Sie uns in diesem Jahr eine detailliertere Analyse geben, basierend auf den Informationen der neuesten Berichterstattung in Bezug auf Indikatoren (Tabelle 2):

Tabelle 2. Liquiditätsindikatoren im Jahr 2012

Der Name der Indikatoren	Sofortige Liquidität,%	Aktuelle Liquidität,%	Kurzfristige Liquidität,%	Das Verhältnis von flüssigen und totalen Vermögenswerten
regulatorisch
wert

Quelle: Finanzberichterstattung Daten auf der Website der Bank CJSC Bank VTB (Belarus)

Tabelle 2, es ist bequem, die Werte der erforderlichen Liquiditätsvorschriften 2012 auf monatlich zu verfolgen und die Indikatoren zu vergleichen.

Die Aufrechterhaltung der Übereinstimmung der Struktur des Gleichgewichts an alle Anforderungen und Bestimmungen und Vorschriften, wenn die kontinuierliche Kontrolle durch die zuständigen Abteilungen und kollegialen Gremien kontinuierlich ist, ermöglicht es der Bank, seine Verpflichtungen vollständig zu erfüllen, einschließlich Verpflichtungen, um die Hauptschulden und den Prozentsatz zu zahlen der Besitzer der von der Bank ausgestellten Wertpapiere.

In den vergangenen Jahren hat die VTB Bank, wie in den Berichtsdaten, die Standards, die ihre Liquidität kennzeichnen, vollständig beobachtet. Die Normenwerte zum Beginn des Berichtszeitraums waren höher als das erforderliche Minimum.

Die Bank führt eine aktive Verwaltung der Kapitaladäquat aus, um sich gegen Risiken der Tätigkeit zu schützen. Die Kapitaladaprafik der Bank wird unter anderem die von der Basel-Vereinbarung auf dem Kapital von 1988 festgelegten Grundsätzen und Koeffizienten kontrolliert, und die von der NB RB angenommenen Normen der NB RB in der Ausübung der Bank.

Das Basler-Komitee ist der Ansicht, dass die Überwachung der Liquidität der Geschäftsbanken kontinuierlich durchgeführt werden sollte und hauptsächlich zur Vorhersage und Prävention möglicher Liquiditätskrise beitragen sollte. Der Ausschuss schlägt vor, die Position der Liquidität nicht nur für den Vergangenheitsdatum zu überwachen, sondern auch täglich eine Prognose auf mehreren (3, 5, 30) Tagen aufzubauen.

In einigen Jahren entspricht der Bank alle externen Anforderungen an die Kapitaladäquat.

Das Hauptziel der Kapitalverwaltung der Bank besteht darin, die Einhaltung der Bank der externen Kapitalanforderungen sicherzustellen und eine hohe Bonitäts- und Kapitalangemessenerstandards für die Umsetzung und Maximierung des Aktionärswerts aufrechtzuerhalten.

Die Bank verwaltet die Struktur ihres Kapitals und passt sie anhand von Änderungen an den wirtschaftlichen Bedingungen und Merkmalen des Risikos von Tätigkeiten an. Um die Kapitalstruktur aufrechtzuerhalten oder zu ändern, kann die Bank den an den Aktionären gezahlten Dividenden an die Anteilinhaber, das Kapital an die Aktionäre anpassen oder Aktionäre ausstellen.

Nach den Anforderungen des NB RB muss das Kapitaladäquanisierungsquote von Banken auf dem Niveau von 8% des Betrags der gewichteten Vermögenswerte aufrechterhalten werden, wobei das Risiko berücksichtigt wird, das gemäß den NAS berechnet wird.

Zum 31. Dezember 2008-2011 war das Capital Capital-Angemessenheit der Bank, berechnet nach den oben genannten Regeln, (Tabelle 3):

Quelle: Finanzberichterstattung Daten auf der Website der Bank CJSC Bank VTB (Belarus)

Zum 01. September 2012 Informationen zur Implementierung durch die Bank of CJSC Bank VTB (Weißrussland) von sicheren Funktionsstandards sieht aus wie folgt aus:

Tabelle 4. Sichere Funktionsstandards

Minimales regulatorisches Kapital		261 750.0 Mio. reiben.
	Bankanzeiger:	485 917,3 Millionen reiben.
Regulierungsbestimmungen Regulatorisches Kapital	Regulatorisch eingestellt: vermögenswerte des regulatorischen Kapitals
	Bankanzeiger:
	Regulatorisch eingestellt: genügsamkeit des festen Kapitals
	Bankanzeiger:
Regulierungsquote der angezeigten Fonds von Einzelpersonen und Vermögenswerten einer Bank mit begrenztem Risiko	Regulatorisch eingestellt:
	Bankanzeiger:
Größe einer Sonderreserve für die Beschichtung möglicher Verluste an Kreditrisiken	Der Betrag der berechneten Reserve:
Ende des Tisches 4.
Sonderreserve für die Berichterstattung über mögliche Verluste für bedingte Verpflichtungen, die dem Kreditrisiko unterliegen	Der Betrag der berechneten Reserve:
	Die Summe der tatsächlich erstellten Reserve:
Sonderreserve für Abschreibungen von Wertpapieren	Der Betrag der berechneten Reserve:
	Die Summe der tatsächlich erstellten Reserve: