"Asociația băncilor rusești Comitetul de evaluare este recomandat pentru aplicarea deciziei Consiliului ARB din 02.04.2009 Recomandări metodice" Evaluarea bunurilor de proprietate ... "

Asociația băncilor rusești

Comitetul de evaluare

prin decizia Consiliului de Arbit

"Evaluarea bunurilor imobiliare în scopul garanției"

Probleme generale de evaluare a proprietății

Active în scopuri colaterale

Moscova 2009.

În lucrarea a participat la document:

Gorshenina G.V. (Șeful grupului de lucru), Shcherbakova-Pacheva D.a., Savintsev S.A., Tarasov Yu.B., DOVAL S.V., Kozodaev M.A.

Coordonarea lucrărilor - Shcherbakova pe

Curatorul direcției - Roslov V.Yu.

Documentul este de acord:

Organizații de credit:

JSC Bank VTB OJSC Gazprombank (Departamentul de Management al riscului) OJSC Rosselkhozbank

JSC Bank of Moscova

OJSC ALFA Bank.

CJSC "UniCredit Bank"

OJSC "Uralsib"

OJSC Bank "Zenit"

Organizații de auto-reglementare:

Evaluatori ai societății rusești NP "Asociația interregională de auto-reglementare a evaluatorilor"

NP "Colegiul Național de specialiști ai evaluatorilor"

NP SRO "Asociația Maestrului Regional de Evaluare"

1. Termeni utilizați, definiții și reduceri

2. O prezentare generală a cerințelor de evaluare în scopul garanției documentelor legislative și de reglementare, a standardelor naționale și internaționale

3. Informații despre evaluarea bancară a băncii despre angajament

4. Tipuri de valoare definite în scopul gajului

5. Standarde și reguli etice pentru efectuarea unei evaluări, recomandări privind interacțiunea participanților la procesul de evaluare

Recomandări Cover probleme generale Estimări ale activelor imobiliare în scopuri de depozit. Documentul este conceput în conformitate cu cerințele legislației în vigoare în domeniul evaluării și conține recomandări datorate specificității evaluării în scopul gajului.

1. Termenii, definițiile și reducerile băncii sunt o instituție de credit.

Un evaluator este o entitate individuală sau juridică, competența de a se angaja în evaluarea activităților în conformitate cu legislația Federației Ruse.

Active imobiliare - în contextul acestor recomandări, materiale materiale sub formă de imobiliare, mașini și echipamente sau bunuri.

Costul investiției pentru o anumită persoană sau grup de persoane cu date stabilite de această persoană (persoane) în scopuri de investiții pentru a utiliza costul de lichidare a instalației de estimare - valoarea calculată care reflectă cel mai probabil prețul în care acest obiect de evaluare poate fi înstrăinat Data expunerii facilității de evaluare, o expunere tipică mai mică pentru condițiile pieței, în condiții în care vânzătorul este forțat să facă o înțelegere pentru alienarea proprietății.

Valoarea de piață este cel mai probabil prețul la care un obiect de evaluare poate fi înstrăinat la data evaluării pe piața deschisă în contextul concurenței atunci când părțile tranzacției sunt rezonabile, având toate informațiile necesare și la magnitudinea de prețul tranzacției nu reflectă circumstanțele de urgență;

FSO - standarde federale de evaluare

FSO №1 - Evaluare standard federală " Concepte generale Estimări, abordări de evaluare și cerințe de evaluare "(aprobate prin Ordinul Ministerului Dezvoltării Economice din Rusia din 20 iulie 2007 N 256);

FSO №2 - Standard Federal pentru evaluare "Scopul evaluării și tipurilor de cost" (aprobat prin Ordinul Ministerului Dezvoltării Economice din Rusia din 20 iulie 2007 N 255);

FSO №3 - Evaluarea standard federală a raportului cerinței privind evaluarea (aprobat prin Ordinul Ministerului Dezvoltării Economice din Rusia din 20 iulie 2007 N 254);

2. O prezentare generală a cerințelor de evaluare în scopul garanției documentelor legislative și de reglementare, a standardelor naționale și internaționale.

Conceptul de valoare colaterală utilizată în mod activ în practică Împrumut comercial Ca atare, în Federația Rusă de astăzi nu este standardizată, nu există o definiție clară și metode general acceptate de calcul. În practică, băncile definesc valoarea ipotecii ca valoare derivată de la valoare de piațăPrin aplicarea coeficienților mai mici.

FSO 2 prevede atunci când se evaluează în scopul garanției pentru a determina valoarea de piață.

În standardele internaționale de evaluare (MSO), există o definiție:

"Cost Împrumuturi ipotecare (Valoarea creditării ipotecare, MLV) este costul proprietății determinate de evaluatorul care efectuează o evaluare așteptată a realizanței viitoare a proprietății, ținând seama de aspectele durabile pe termen lung ale condițiilor de piață normale și locale și utilizarea curentă și opțiuni adecvate de utilizare alternative. " Această definiție este cuprinsă în legislația europeană (Directiva 89/647 / CE, astfel cum a fost modificată în conformitate cu Directiva 98/32 / CE). Aceste directive se referă la aspecte ale reglementării bancare și la stabilirea de standarde minime pentru solvabilitatea creditorilor implicați în împrumuturile cu privire la securitatea proprietății. Acest cost este utilizat de bănci în evaluarea riscurilor de credit și diferă de evaluarea valorii de piață în contul curent al tendințelor durabile pe termen lung și cu excepția elementelor speculative.

Cerințele de evaluare în scopul acordării de împrumuturi, creditelor ipotecare și obligațiilor de datorie sunt prezentate în Aplicație internațională Estimări 2 (MPO 2) "Evaluare pentru împrumuturi." Acest standard implică posibilitatea de a determina în scopul angajamentului nu numai a valorii de piață, precum și costul valorii actuale de risc sau lichidare etc. Cu toate acestea, o valoare de piață este selectată ca principala valoare a costurilor de la punctul de vedere al consumatorului. Este important de reținut că, în cadrul consumatorilor unei astfel de evaluări în standard, organizațiile de credit sunt în mod clar negociate.

Următoarele evidențiere pot fi distinse în cerințele MSO.

(1) În cazul unei valori de piață, metodologia de evaluare a unui angajament potențial ar trebui să fie rigidă la o situație reală a pieței și să conțină un minim de ipoteze și ipoteze de natură subiectivă. În standardele internaționale, se indică faptul că "metoda de comparare a vânzărilor sau alte metode de comparație a pieței trebuie să procedeze de la cercetarea pieței. Costul clădirii și cantitatea de amortizare ar trebui determinate pe baza analizei costurilor și a amortizării acumulate pe date de piață. Metoda de capitalizare a veniturilor sau metoda de fluxuri de numerar actualizate ar trebui să se bazeze pe fluxurile de numerar determinate de piață și la rata de randament pe baza datelor de piață ". Acestea.

În cazul în care evaluatorul utilizează în calculele sale informațiile furnizate de client, care corespund realității, dar care nu corespund realităților pieței, o astfel de abordare în evaluarea în scopul gajului nu este aplicabilă.

2. Standardele sunt negociate în mod clar că ipoteza de adecvare a afacerii curente utilizate ca bază la evaluarea în scopuri. situațiile financiare, inadecvate atunci când evaluează în scopul garanției. Standarde recomandate obiecte de proprietate ocupate de proprietari, evaluează în scopul angajamentului ca la stânga de către proprietari. Acestea. Orice avantaj asociat proprietarului specific al instalației ar trebui exclus, de exemplu, în cazul în care proprietarul, își pune proprietatea imobiliară, se bucură preferențial prin plată servicii comunale, La evaluarea obiectului, trebuie să vă concentrați asupra nivelului de piață al cheltuielilor.

La evaluarea obiectelor care aduc venituri, standardele obligă evaluarea să tragă creditorul la o diferență semnificativă între valoarea obiectului în modul "Întreprindere curentă" și obiectul pe care:

Afaceri terminate;

Stocurile sunt exportate;

Licențele / certificatele, acordurile de franciză sau de permisiune sunt anulate sau sub risc de anulare;

Proprietatea a suferit de circulație neconsilizată;

fie există și alte motive care pot afecta negativ rezultatele funcționării ulterioare. Acestea. Standardele internaționale accentuează imediat un evaluator pentru o analiză a situației implicite.

3. Standardele indică faptul că, în cazul în care proprietatea are un cost mai mare de utilizare alternativă, creditorii trebuie să fie conștienți de orice potențial de creștere a costurilor. Cu toate acestea, baza de valoare de calcul în scopul gajului este, mai presus de toate, utilizarea existentă a proprietății.

(4) În plus față de îndeplinirea cerințelor generale ale MSO la conținutul raportului, rapoartele de evaluare în scopul gajului, de regulă, ar trebui să includă informații privind următoarele puncte:

cererea retrospectivă, curentă și estimată pentru această specie proprietate în această regiune;

nevoi potențiale și probabile alternativ;

lichiditatea actuală a proprietății, precum și, dacă este necesar, probabilitatea sustenabilității sale;

abordarea aplicată în timpul evaluării, precum și gradul de utilizare a datelor de piață fiabile în confirmarea evaluării.

5. În mod separat, puteți aloca cerințele pentru evaluator.

Competențele și responsabilitatea evaluatorului trebuie să fie clare atât evaluatorul, cât și clientul său. Evaluatorii ar trebui să-și imagineze în mod clar riscurile asociate evaluării pentru a oferi un împrumut, deoarece neînțelegerile, înțelegerea incorectă sau eroarea în acest domeniu pot duce la dispute și studii între creditor și evaluator.

La efectuarea unei evaluări pentru a oferi un împrumut, evaluatorul ar trebui să plătească atentie speciala Pentru a păstra independența față de debitor.

Este important ca evaluatorul să posedă experiența corespunzătoare în evaluarea evaluării unui tip de activ, altfel el trebuie să vadă consultanța de specialitate.

Standardele obligă evaluarea să fie competentă în înțelegerea procesului de creditare. Evaluatori trebuie să aibă o înțelegere generală a băncilor și a altor cerințe. institutii financiare, și, dacă este posibil, cu privire la condițiile de asigurare a unui împrumut.

3. Informațiile privind evaluările bancare solicitate cu privire la subiectul depozitului atunci când se ia în considerare activul de proprietate ca o tranzacție de credit pentru a lua o decizie de credit băncii, este necesar să existe informații despre un număr de caracteristici de obiect:

- & nbsp- & nbsp-

A) lichiditatea Pe lângă principala posibilitate de adoptare a bunurilor într-un depozit din cauza circumstanțelor legale, Banca este interesată de principiul și viteza implementării obiectului - adică Lichiditatea lui.

Lichiditatea subiectului de gaj potențial este cea mai importantă caracteristică a viziunii evaluării riscurilor asociate cu furnizarea. Erori în determinarea gradului de lichiditate sunt suficient de critice pentru bancă.

Lichiditatea proprietății se caracterizează prin cât de repede obiectul poate fi schimbat pentru bani, adică. Vindem la un preț, valoare de piață adecvată pe piața deschisă în contextul concurenței, atunci când părțile tranzacției acționează inteligent, având toate informațiile necesare și nu există circumstanțe extraordinare în ceea ce privește tranzacția.

Caracteristica cantitativă a lichidității poate fi momentul expunerii la piață a obiectului, adică. timpul necesar pentru a vinde obiectul pe deschis și piata competitiva la valoarea de piață. În ceea ce privește aceste recomandări, se presupune că momentul expunerii nu include timpul necesar consolidării formale (proiectare, înregistrare) a tranzacției de vânzare, adică

perioada de expunere este un moment tipic din momentul postării unei oferte publice de a vinde facilitatea înainte de a accepta vânzătorul și decizia cumpărătorului de a face o înțelegere.

Se recomandă caracterizarea lichidității, împărțită în grupuri separate, în funcție de posibilitatea implementării și a perioadei de vânzări proiectate. Se propune următoarea gradă a lichidității proprietății, în funcție de perioadele de implementare (Tabelul 1).

- & nbsp- & nbsp-

Scopul principal al gradului propus este utilizarea ulterioară a băncilor în procesul de determinare a valorii colaterale. Utilitatea funcțională a unei astfel de absolvire este cât mai mult posibil pentru a compara un anumit grad de lichiditate cu valoarea reducerii de lichidare și includerea ulterioară a acestuia, ca componentă, în reducerea ipotecară. Gradul mai înalt de lichiditate corespunde dimensiunii mai mici a reducerii și reducerii.

Lichiditatea depinde în primul rând de prezența și valoarea cererii de proprietate.

De exemplu, proprietatea comercială, situată pe autostrăzi pline de viață, este întotdeauna în cerere pe piață și poate fi vândută într-o perioadă limitată de timp la un cost aproape de piață. Ca exemplu alternativ, imobilul de producție în orașele industriale, care au rămas ca patrimoniul sovieticului era industrială. Cererea pentru astfel de bunuri imobiliare este destul de mică.

Alți factori care afectează lichiditatea sunt:

Elasticitatea cererii pentru acest tip de proprietate. De exemplu, spații de locuit. În absența unui deficit și o ofertă destul de mare de locuințe pe piață, o reducere relativ mică a prețurilor va duce la o creștere a numărului de persoane care doresc să achiziționeze imobiliare rezidențiale. O concluzie similară poate fi făcută în legătură cu bunurile, de exemplu, laminarea metalelor sau produsele petroliere;

Starea de proprietate. ÎN mai mult decât Se referă la echipament. De regulă, echipamentul vechi și uzat este mai puțin lichid decât un relativ nou, care nu necesită costuri mari de recuperare;

Respectarea tehnologiilor moderne. Factorul este deosebit de important pentru echipamentele tehnologice. Cel mai frapant exemplu este o tehnică de calculator. Având în vedere industria construcțiilor, echipamentele tehnologice pot fi distinse pentru producerea de materiale de finisare. Atunci când unele materiale sunt înlocuite cu alții - mai convenabil, mai convenabil, sigur sau ecologic, cererea de echipamente pe care sunt produse materiale învechite, respectiv. Cu o dezvoltare suficient de dinamică a acestei zone, factorul în cauză devine foarte viclean. În ceea ce privește imobiliare, facilitățile de tranzacționare pot fi observate cu raportul dintre zonele comerciale și auxiliare care nu sunt relevante pentru tehnologiile moderne, atunci când tranzacționarea este făcută practic "de la roți";

Scalabil. Acest factor este caracterizat printr-o scădere a lichidității proprietății, care are caracteristici, semnificativ diferite de valorile medii. De exemplu, o mulțime de linii de îmbuteliere sau facilități de producție cu o suprafață sau un volum mare. Astfel de active pot fi solicitate de un cerc foarte limitat de cumpărători și, în acest sens, timpul de expunere pentru astfel de obiecte este destul de mare, și echipamente de înaltă performanță în absența nevoilor între participanții majori ai pieței, poate să nu fie nelichide.

Număr. Frecvent adesea lichid în cantități mici de proprietate pierde lichiditatea atunci când cantitatea de masă colaterală depășește capacitatea de piață. Cel mai frapant exemplu este mașinile de tăiat metalice. Mai multe mașini pot fi ușor vândute, iar câteva sute de mașini nu pot fi vândute la un moment dat.

Locație. În cazul în care proprietatea prin cerere pe piață este într-un astfel de loc că mișcarea sa este imposibilă fie conjugată cu costuri mai mari, lichiditatea unei astfel de proprietăți va fi foarte scăzută sau absentă.

De exemplu, echipamente de construcție în zone îndepărtate din nord sau Siberia.

În unele cazuri, active nelichide - echipamente foarte specializate, auxiliare premisele industriale etc. Poate dobândi lichiditate în compoziția complexelor de proprietate sau a părților acestora. Astfel de active pot fi numite "lichid condiționat". Lichiditatea unor astfel de obiecte este direct legată de lichiditatea grupului tehnologic sau complexe de producțiepe care le includ.

Activele lichide condiționat pot fi recunoscute la îndeplinirea următoarelor condiții:

Întregul complex de proprietate este fie partea sa autonomă posedă lichiditate;

Activele luate în considerare reprezintă o componentă semnificativă a complexului, efectuează funcții cheie în funcționarea acesteia și nu pot fi separate fără a se aplica proprietarului complexului de daune disproporționate. În același timp, din punct de vedere juridic, activele pot fi considerate unități independente;

Activele sunt operaționale și nu necesită înlocuire sau reparații substanțiale.

Indicatorul de lichiditate afectează fundamental alegerea abordării la evaluarea și tipul de valoare a valorii. Prin urmare, gradul de lichiditate al obiectului de evaluare este recomandat să fie studiat în primul rând în scopul formulării corecte a misiunii.

Datorită lipsei, cel mai adesea, în accesul public la calendarul specific al implementării diferitelor active cu o modalitate reală de a determina lichiditatea proprietății sunt consultări cu participanții la piață, adică. Cu cei care implementează în mod direct bunurile luate în considerare pe piață. În ceea ce privește imobiliare, aceste companii imobiliare sunt aplicate echipamentului - producătorii sau reprezentanții lor sau dealerii lor, precum și companiile care vând echipamente utilizate.

B) Costul

Al doilea un indicator important este costul proprietății. Cel mai adesea, așa cum este prescris FSO nr. 2, valoarea de bază în scopul angajamentului este valoarea de piață. În același timp, banca trebuie să aibă încredere că costul obținut de evaluator se bazează pe informații reale și respectă pe deplin datele pieței. În cazul în care un potențial subiect de garanție nu are o valoare de piață datorită imposibilității implementării independente, în coordonare cu banca, poate fi determinată un alt tip de valoare.

C) importanța activului pentru activitatea proprietarului, ținând seama de rolul stimulativ al angajamentului informatii utile Pentru că Banca este importanța activului având în vedere din punctul de vedere al participării la formarea veniturilor clientului, cu alte cuvinte - semnificația afacerii întreprinderii-mortar.

Divizia condiționată a activelor având în vedere cele două grupuri "semnificative".

proprietate și proprietate "nu semnificativă".

Obiectele de proprietate care joacă un rol decisiv în procesul de afaceri al întreprinderii pot fi atribuite grupului "semnificativ". Înstrăinarea acestor facilități, excepțiile de la compoziția proprietății întreprinderii pot complica activitățile economice până la oprirea completă. Pierderea proprietății "semnificative" va agrava în mod semnificativ indicatorii financiari ai întreprinderii-mortar și va reduce solvabilitatea sa.

Proprietatea "nu semnificativă" poate fi atribuită obiectelor a căror înstrăinare nu va avea un impact semnificativ asupra producției și activității economice a PORDGER, nu va afecta situația sa financiară.

Caracteristica semnificației joacă un rol semnificativ în creditarea întreprinderilor industriale în stadiul de selecție a activelor pentru a asigura tranzacția.

D) prognoza la valoarea valorii ca momente de acordare fonduri de credit Iar întoarcerea lor este uneori distanțată în timp (până la 5 - 7 ani), este necesar să se țină seama de modificările valorii subiectului de gaj în timp, adică. Extrem de util pentru Bancă va fi prognoza pentru valoarea proprietății pe durata contractului de împrumut și, eventual, recursul ulterior la depozit la gaj. Astfel de modificări se vor baza tendințele de pe piață, proprietățile proprietății în sine (de exemplu, uzura), necesitatea de a produce investiții pentru a menține starea calitativă a proprietății (reparații etc.).

Necesitatea de a îndeplini prognoza costurilor și orizontul său d.B. stipulate în sarcina de atribuire.

(E) determinarea conjugatului de costuri cu procesul de recuperare a depunerii unei chestiuni importante la realizarea unei soluții de împrumut în parte a gajului angajatului este o evaluare a costurilor care decurg din recurs la subiectul gajului și implementarea sa. Aceste costuri pot afecta în mod semnificativ valoarea reducerii colaborate instalată de către bancă.

În ceea ce privește activitatea evaluatorului în lista de costuri care trebuie evaluate poate include:

Costurile de operare pentru o anumită perioadă de timp;

Dezasamblarea și costurile de transport;

Servicii de consultanță și intermediere;

Alte costuri specifice anumitor tipuri de active.

Lista și dimensiunea acestor costuri în majoritatea cazurilor prezice.

Obligația de a determina caracteristicile de mai sus, cu excepția costurilor nu este prescrisă de FSO. Cu toate acestea, această listă conține informațiile de afaceri bancare necesare și disponibilitatea evaluatorului pentru a permite aceste caracteristici în lista parametrilor determinați, va crea avantaje competitive semnificative. Nevoia de a determina aceștia sau alți parametri cerute de Bancă este negociată în stadiul de stabilire a unei sarcini de evaluare.

4. Costurile valorii definite în scopul gajului așa cum este indicat mai devreme, în majoritatea cazurilor, la evaluarea proprietății lichide în scopul angajamentului ca o valoare de bază pentru calcularea valorii colaterale, se utilizează valoarea de piață.

În cazul în care banca este luată în considerare proiect de investițiiÎn coordonarea cu clientul și banca, rezultatul evaluării poate fi o valoare investițională.

Pentru a utiliza metode de modelare a investițiilor pentru a determina valoarea de piață a obiectelor presupuse a demola sau reconstrui atunci când se recomandă evaluarea în scopul gajului.

Valoarea de lichidare este determinată de evaluator dacă clientul are o astfel de nevoie. Se recomandă negocierea tehnicii aplicate în stadiul de stabilire a asignării asignării.

În ceea ce privește obiectele care nu au lichiditate independentă, dar ca o parte inseparabilă a proprietății sau complexului tehnologic, în ansamblul său, lichiditatea (activele condiționate) este propusă ca bază de evaluare care să ia în considerare valoarea de piață, dar sub ipoteza că Vânzarea activelor este posibilă numai ca parte a complexului de proprietate.

Sub acest cost va fi înțeles ca ponderea costului complexului, care vine la aceste active atunci când implementează un complex la valoarea de piață.

La evaluarea obiectelor lichide condiționate, costul acestora este considerat ca parte a valorii complexului de proprietate, pe care le intră.

Prin urmare, atunci când se calculează valoarea lor, sunt posibile două moduri:

1) Determinarea valorii întregului complex de proprietăți și proporțional pentru alocarea valorii obiectelor estimate. O astfel de abordare este recomandată atunci când se ia în considerare setul de active care constituie cea mai mare parte a complexului (mai mult de jumătate din cost);

2) Evaluarea activelor individuale utilizând abordarea costurilor. La determinarea uzurii, este necesar să luați în considerare corect toate componentele sale. Această opțiune este mai aplicabilă unei componente separate a proprietății sau a complexului tehnologic. Daca este posibil vânzare separată Pentru astfel de active, este necesară o valoare de piață.

La stabilirea unei sarcini de evaluare, este necesar să negociem în mod clar - ce fel de valoare va fi determinată în raport.

Valoarea cadastrală în evaluarea în scopul gajului nu este utilizată.

5. Norme și reguli etice pentru evaluare, recomandări privind interacțiunea participanților la procesul de evaluare.

Această secțiune nu conține cerințe etice generale pentru evaluator, secțiunea include recomandări din partea etică a evaluatorului, datorită evaluării specifice în scopul gajului.

Ar trebui să se țină seama, în evaluarea scopului angajamentului față de independență, principiul și onestitatea profesională a evaluatorului, sunt impuse cerințe ridicate.

Acest lucru se explică prin probabilitatea actuală a evaluării impactului clientului asupra evaluatorului pentru a încuraja costul bunurilor sale să obțină cantități mari de împrumuturi. În majoritatea cazurilor, numai poziția principală a evaluatorului poate rezista unui impact atât de subiectiv din partea clientului.

Evaluatori trebuie să aibă o idee generală despre procesul de creditare, cerințele bancare și, dacă este posibil, cu privire la condițiile de acordare a împrumuturilor. Evaluatorul trebuie să prezinte în mod clar că rezultatele activității sale sunt utilizate pentru a face soluții financiare și riscuri reale. Calitatea slabă a evaluatorilor poate duce la pierderi economice nu numai băncile, ci și alți participanți la piață și populația.

Evaluatorul trebuie să fie conștient de competența sa. La rezolvarea problemelor care necesită cunoștințe reduse profesionale, este necesar să se atragă specialiști tehnici. Este inacceptabil în astfel de cazuri să se limiteze la evaluări expert nerezonabile ale evaluatorului însuși.

Costul serviciilor de evaluare se formează pe baza politicii tarifare aplicate ca element al relației contractuale cu clientul. Evaluatorul trebuie să efectueze o politică tarifară ponderată care să asigure o calitate adecvată a rezultatelor muncii sale. Dumping, inevitabil intră în scăderea calității rezultatului evaluării, precum și creșterea nerezonabilă a tarifelor nu contribuie la dezvoltarea parteneriatelor. În cazul în care Banca nu este direct evaluarea clienților, se recomandă să se abțină de la impactul asupra formării costului serviciilor.

Evaluatorul trebuie să se străduia în mod constant pentru dezvoltarea profesională, să analizeze cunoștințele și experiența acumulată, să urmeze tendințele pieței, să îmbunătățească calificările și să aibă loc o pregătire periodică. Un bun ajutor pentru dezvoltarea și îmbunătățirea cunoștințelor și abilităților este interacțiunea în procesul de evaluare cu personalul competent din diviziile relevante ale băncii. Menținerea bazelor de date, automatizarea proceselor de pregătire a raportului, disponibilitatea sistemelor de control al calității în companie, pregătirea revizuirilor analitice din regiune sunt indicatori ai maturității profesionale a evaluatorului.

Destul de des, evaluatorul devine cunoscut pentru detalii despre viitoarele tranzacții de credit. Dezvăluirea inacceptabilă a informațiilor comerciale și a altor informații care pot provoca daune clientului sau băncii. Atragerea terților ca experți sau consultanți asociați cu necesitatea de a divulga informații confidențiale care trebuie coordonate cu clientul și banca.

Este inacceptabil să oferim clientului serviciilor de evaluare pentru a utiliza serviciile unei alte bănci pentru a face o tranzacție.

Atunci când interacționează cu reprezentanții clientului sau a băncii, evaluatorul trebuie să prezinte loialitate și tact. La discutarea problemelor și problemelor actuale, este admisibil doar un ton constructiv și de afaceri. La fel, această recomandare se aplică și reprezentanților clienților și băncilor.

Pentru a depăși factorul de denaturare subiectivă a rezultatelor evaluării și a îmbunătăți eficiența procesului de evaluare în ansamblu, utilizarea unui mecanism în care Banca este fie client a evaluării este fie inclus în procesul de evaluare ca o conversație de raport și raportul contractului.

Un angajat al băncii, realizând controlul asupra calității raportului de evaluare, acționează ca o contragreutate la influența clientului și, într-o oarecare măsură, protejează evaluatorul.

În cazul în care banca servește ca o comparație, algoritmul total de interacțiune este prezentat în tabel. 2.

- & nbsp- & nbsp-

5. Prezentarea raportului a fost depusă la client Kazchika a prezentat schema este caracterizată de câteva momente semnificative.

În primul rând, aceasta este o formă trilaterală a unui contract, în conformitate cu care Banca este un raport al raportului și acționează ca acceptor al lucrării.

În al doilea rând, aceasta este o stabilire a unei alocări de evaluare la etapa inițială. Acest lucru vă permite să specificați maxim obiectul de evaluare, cerințele pentru metodele și abordările aplicabile, reflectă caracteristicile necesare.

În al treilea rând, acestea sunt consultări actuale în procesul de evaluare a angajaților băncii.

Această etapă vă permite să rezolvați problemele emergente în modul operațional și permite utilizarea rezultatelor intermediare pentru a lua o decizie de credit, fără a aștepta pregătirea finală a raportului.

Este posibilă și o schemă atunci când, în numele proprietarului activului, banca ar trebui să fie transferată la transfer, banca servește drept client al raportului. În acest caz, serviciile de evaluare plătește banca. Compensația ulterioară la Bancă a costurilor suportate este posibilă prin acord între Bancă și Client într-o formă acceptabilă pentru aceștia. În acest caz, contractul se află într-o formă dublă.

Actualitatea actuală a parteneriatelor și a băncii - garanția unui prieten de afaceri eficient.

6. Cerințe generale pentru compoziția și calitatea muncii în timpul evaluării. Ipoteze și restricții comune.

Cerințe privind evaluarea efectuate pentru obiectivele sprijinului de împrumut, precum și în alte scopuri, în cazul general, sunt furnizate în FSO și în standardele evaluatorilor de auto-reglementare. Cu toate acestea, scopul luată în considerare presupune prezența unei anumite specificitate din următoarele motive.

1. De fapt, consumatorul Serviciilor Appraiser este o organizație de credit, în timp ce client al raportului, de regulă, sau în majoritatea cazurilor există un potențial mortGager.

2. Costul determinat de evaluator este considerat de bază pentru calcularea ulterioară a valorii colaterale. În același timp, în contrast cu alte estimări, problema lichidității obiectului de evaluare se apropie în prim plan, cu privire la gradul de care depinde în mod semnificativ costul de gaj.

3. Pentru a lua o decizie de credit cu privire la ipoteca la tranzacția băncii, în plus față de valoarea de bază, cunoașteți un alt număr de parametri direct legați de costul unui angajament potențial (vezi secțiunea 3)

- & nbsp- & nbsp-

Având în vedere cele de mai sus pentru evaluator, trebuie plasate următoarele cerințe generale în evaluarea.

1) Principala sarcină a evaluatorului este de a arăta perspectivele cantitative și calitative pentru realizarea obiectului estimat.

2) Rezultatul evaluării este în primul rând necesar pentru Bancă, astfel încât atunci când evaluează un evaluator este recomandat ca fiind convenit cu Banca, să interacționeze cu profesioniștii autorizați. Această interacțiune nu implică presiune asupra evaluatorului de la bancă și încălcarea principiului independenței activităților sale.

3) tipul de valoare determinată cu privire la gradul de lichiditate al obiectului estimat. Prin urmare, sarcina principală este de a analiza lichiditatea și coordonarea cu banca și clientul cu privire la valoarea valorii definite în raport.

4) În descrierea obiectelor de evaluare, caracteristicile clare ar trebui să fie conținute pentru a identifica fără echivoc a obiectului. Nu este permisă să se limiteze la indicarea numelor și numerelor de inventar.

5) La determinarea valorii de piață, toate calculele și ipotezele ar trebui să fie bazate pe date și tendințe de piață fiabile. Ipotezele bazate exclusiv pe avizul expert al evaluatorului trebuie să fie minimizate.

6) Toate sursele date în raport trebuie să fie specificate în formularul care vă permite să vă asigurați de adecvarea lor.

7) Raportul de evaluare ar trebui, cel puțin, să conțină toate informațiile necesare pentru a înțelege validitatea rezultatelor obținute.

8) Pentru a spori eficiența muncii în bancă, pot fi prezentate rezultate intermediare ale evaluării în formularul convenite cu banca.

9) Dacă există o discrepanță semnificativă în rezultatele obținute utilizând diverse abordări, o analiză a cauzelor unor astfel de discrepanțe și cea mai fiabilă, conform opiniei rezonabile a evaluatorului, rezultatul este ales.

10) Nu este permisă evaluarea obiectului de către evaluator fără a inspecta obiectul.

Fotografii ale obiectelor estimate (cu un număr mare de obiecte este posibil în mod selectiv - cel mai semnificativ) în obligatoriu trebuie să fie inclusă în cererea la raport. Fotografiile ar trebui să reflecte în mod obiectiv starea obiectului de evaluare;

11) În coordonarea cu banca și cu clientul, evaluatorul poate defini caracteristicile obiectului de evaluare care nu este prevăzut de cerințe standardele federale Estimări, dar borcanul necesar pentru luarea unei decizii.

12) Evaluarea trebuie pusă în aplicare în termenele care nu depășesc procesul de împrumut. Pentru a minimiza calendarul fără pierderi de calitate, evaluatorul în stadiul de stabilire a unei sarcini de evaluare ar trebui să înțeleagă în mod clar sarcina sa, să stabilească valoarea informațiilor și componența documentelor necesare pentru muncă și să precizeze termenele limită pentru furnizarea de documente și prioritățile.

13) În secțiunea Analiză de analiză a segmentului de analiză, la care aparține obiectul estimat, trebuie prezentate următoarele informații:

Analiză activitati curente și tendințele de bază ale segmentului de piață relevant;

Cererea retrospectivă, curentă și estimată pentru acest tip de proprietate din regiune;

Nevoile existente și probabile în utilizarea alternativă a unui obiect de evaluare;

Gradul de impact asupra valorii garanției acelora sau a altor factori proiectați (la momentul evaluării);

14) Când este utilizat abordare profitabilă Când se construiesc fluxuri de numerar. Este necesar să se bazeze pe indicatori de piață, inclusiv în situația în care proprietarul obiectului se bucură de avantajele acestuia într-o situație mai profitabilă în ceea ce privește alți participanți la piață (beneficii etc.). Încărcarea existentă a obiectului (de exemplu, închirierea, servitute), care vor fi salvate în înstrăinarea obiectului, sunt supuse contabilității obligatorii în evaluarea.

- & nbsp- & nbsp-

Structura raportului de evaluare luând în considerare specificul datorită obiectivelor gajului este recomandată în formularul următor.

Partea 1. rezumat Rezultate și concluzii.

Aceasta este operativa parte a raportului de evaluare, permițând utilizatorului să primească imediat o informație capabilă și cuprinzătoare cu privire la rezultatele lucrărilor efectuate. Aici prezintă pe scurt principalele caracteristici ale obiectului de evaluare, rezultatele obținute la aplicarea diferitelor abordări la evaluare, valoarea totală a obiectului de evaluare, precum și concluzii importante și recomandări care au un important, în funcție de evaluator, valoare pentru evaluatorul Client și pentru bancă.

Partea 2. Sarcina de evaluare.

Această parte a raportului conține trei secțiuni.

1) o descriere completă a obiectului cu toate caracteristicile, care au fost luate în considerare și ar trebui luate în considerare în timpul evaluării. Este indicat de rolul unui obiect de evaluare în afaceri sau procesul de producție al proprietarului, semnificația sa. Iată, de asemenea, o descriere a drepturilor de proprietate asupra obiectului de evaluare și sarcină a obiectului care afectează valoarea sa.

2) Se indică faptul că rezultatele evaluării ar trebui să fie utilizate în scopul gajului. Informațiile despre standardele de evaluare și alte documente utilizate (inclusiv aceste recomandări), este prevăzută de forma (specia) a valorii determinate, precum și parametrii și caracteristicile definite în plus.

Se indică până la data efectuării evaluării și perioadei de performanță.

3) ipotezele utilizate de evaluarea și condițiile de limitare care pot afecta rezultatul evaluării.

Partea 3. Informații despre evaluarea și evaluarea clientului.

În plus față de informațiile specificate în conformitate cu FSO nr. 3, informații despre Bancă - un potențial creditor ipotecar în ceea ce privește numele și localizarea unității teritoriale (în cazul în care se desfășoară o ramură a băncii). Dacă evaluarea se efectuează fără participarea băncii, informațiile bancare nu sunt specificate.

Partea 4. Analiza pieței / segmentului pieței, la care se referă obiectul de evaluare.

Rezultatele analizei / segmentului de piață pe piață sunt prezentate la care obiectul de evaluare se referă la tendințele fundamentale, la intervalele de preț și la factorii de influență de bază.

Partea 5. Analiza lichidității obiectului de evaluare.

Secțiunea care nu este prevăzută de standarde, dar extrem de importantă pentru bancă. Secțiunea oferă o caracteristică a lichidității obiectului de evaluare și a perioadei estimate de expunere la piață. Sunt indicate sursele de determinare a indicatorilor de lichiditate.

Partea 6. Analiza celei mai bune utilizări.

La evaluarea în scopul angajamentului această analiză Se efectuează numai în cazul unei inconsecvențe evidente a obiectului de evaluare a utilizării sale existente. În același timp, evaluarea, ținând cont de modificarea obiectivului obiectului, ar trebui efectuată dacă o astfel de numire este deja definită și explicit.

Partea 7. Descrierea procesului de evaluare.

Secțiunea oferă informații despre metodele utilizate, precum și toate calculele. Se recomandă furnizarea informațiilor despre analogii utilizați, calculați și ajustări într-o formă tabelară. Următoarele informații ar trebui să poată urmări cu ușurință logicitatea și corectitudinea rezultatului. În cazul în care un aviz expert este utilizat ca o informație substanțială pentru valoarea valorii valorii, raportul de evaluare ar trebui analizat această valoare Pentru conformare conditiile magazinuluidescrise în secțiunea Analiza pieței.

Partea 8. Determinarea caracteristicilor suplimentare.

Dacă, în conformitate cu alocarea de atribuire, evaluatorul determină caracteristicile suplimentare ale obiectului de evaluare, de exemplu, sunt date prognosticul costului de timp sau mărimea costurilor asociate recuperării, datelor inițiale, logicii și a rezultatelor de calcul in aceasta sectiune. De asemenea, în coordonarea cu banca și client, poate fi calculată valoarea de lichidare a obiectului de evaluare. În același timp, este necesar să se indice metoda metodologiei aplicate și a raționamentului pentru alegerea sa.

Partea 9. Coordonarea rezultatelor și concluzia finală cu privire la valoarea obiectului.

Cântărirea rezultatelor obținute prin diferite abordări se face numai atunci când nu există o diferență semnificativă între rezultate. Dacă există o discrepanță semnificativă, cauza motivelor este efectuată și cea mai fiabilă, conform evaluatorului, rezultatul este selectat.

Aplicații. Cererea la raport în conformitate cu cerințele FSO nr. 3 oferă copii ale documentelor utilizate. Atunci când sunt utilizate ca surse de informații, mici publicații regionale, se recomandă includerea nu referințe în raport, ci copiază paginile respective. Obligatoriu este prezența fotografiilor obiectului estimat.

Pentru a spori eficiența procesului de evaluare, se recomandă trimiterea unor materiale scurte băncii, permițând unui angajat al băncii să înțeleagă acuratețea rezultatului de evaluare înainte de a primi raportul principal.

Universitatea "OB Chebotareko Cercetare Caracteristicile materialelor Ferronette pe bucla de deformare în câmpurile electrice puternice ale infracțiunii frecvenței de antrenament -..." Sucursalele industriei turistice sunt o economie de hoteluri. Hotel Industrial ... "din polimerază Reacția în lanț (PCR) cu detectarea fără hibridizare "AMP."
Materialele acestui site sunt postate pentru familiarizare, toate drepturile aparțin autorilor lor.
Dacă nu sunteți de acord cu faptul că materialul dvs. este postat pe acest site, vă rugăm să ne trimiteți un e-mail, îl eliminăm în termen de 1-2 zile lucrătoare.

act Editorial 01.01.1970

Document de document.	"Recomandări metodice pentru identificarea și trimiterea informațiilor despre tranzacții (operațiuni) cu proprietăți conduse supuse controlului obligatoriu (Cod Group 50)" (aprobat de Comitetul AD / FT, procesul-verbal al reuniunii Comitetului nr. 22 din 27 ianuarie, 2010)
Tipul documentului	instrucțiuni
Acceptat de	comitetul ARB.
numarul documentului	22
Data adoptării	01.01.1970
Data editorială	01.01.1970
Data înregistrării în Ministerul Justiției	01.01.1970
stare	act
Publicare	La momentul includerii în baza de date, documentul nu a fost publicat
Navigator	Notează

"Recomandări metodice pentru identificarea și trimiterea informațiilor despre tranzacții (operațiuni) cu proprietăți conduse supuse controlului obligatoriu (Cod Group 50)" (aprobat de Comitetul AD / FT, procesul-verbal al reuniunii Comitetului nr. 22 din 27 ianuarie, 2010)

Aprobat
Comitetul ARB pe problemele P / FT
(Reuniunea protocolului a comisiei
N 22 din 01/27/2010)

Aceste recomandări sunt elaborate de Comitetul Asociației Băncilor Rusii cu privire la legalizarea veniturilor obținute prin terorismul penal și finanțarea pentru a clarifica cerințele legislației privind combaterea legalizării veniturilor obținute prin criminale și finanțarea terorismului Implementarea controlului intern la identificarea și trimiterea de informații privind operațiunile (se ocupă cu proprietate mobilă (Grupul de cod 50).

Numerarul adoptat de la persoane fizice este creditat într-o relatare specială a acestora organizația comercială - agent de plată (cont N 40821 - "agent de plată, agent bancar") din care îndeplinesc ulterior traducerile relevante destinatarilor plăților în numele persoanelor fizice. Dacă operația specificată, efectuată în numele unui individ, se efectuează într-o cantitate egală sau mai mare de 600.000 de ruble, atunci o astfel de operație este supusă unui control obligatoriu și a rozfinitorizării, este necesar să trimiteți OES cu codul 5004. Informații despre persoana fizică poate fi indicată ca în document estimatȘi în Registrul plăților, care însoțește o plată consolidată. În care:

În secțiunea "Informații despre persoana care efectuează operațiunea cu bani gheata sau alte proprietăți "indică informații despre persoana fizică care a fost însărcinată de agentul de plată să transfere;

În secțiunea "Informații despre beneficiar pe tranzacții cu numerar sau alte proprietăți" indică informațiile persoanei, care sunt transferate în numerar pe instrucțiunile unui individ;

În secțiunea "Informații despre reprezentantul unei persoane care efectuează o operațiune cu numerar sau altă proprietate, un avocat, un comisar care are un mandatar, acționând în numele persoanei care efectuează o operațiune sau în interesul său Prin contul său datorită puterilor bazate pe avocat, contract, lege sau accentuarea autorului autorizat corpul de stat sau guvernele locale "indică informații despre o entitate juridică - un agent de plată, care traduce în numele unui individ.

5. Achiziționarea, vânzarea și vânzarea de metale prețioase și pietre prețioase, bijuterii ale acestora și resturi de astfel de produse

<*> Metale prețioase - metale de aur, argint, platină și platină (paladiu, iridiu, rodiu, ruteniu și osmium).

Metalele prețioase pot fi în orice stare, formă, inclusiv în formă nativă și bogată, precum și în materii prime, aliaje, produse semifabricate, produse industriale, compuși chimici, bijuterii și alte produse, monede, bulge și producție și consum de deșeuri .

Pietrele prețioase sunt diamante naturale, smaralde, rubine, safire și alexandri, precum și perle naturale în brânză (naturală) și formă prelucrată. Educație unică de chihlimbar egală cu pietrele prețioase în modul stabilit de guvernul Federației Ruse.

Diamantele naturale includ diamante neprelucrate, tratate sau parțial tratate (diamante tehnice, diamante), precum și recompensate - extrase din uzat sau derivate din operarea uneltelor care conțin diamante.

Bijuterii - produse din metale pretioase Și aliajele lor cu inserții din pietre prețioase, precum și de semne memorabile, aniversare și alte semne și medalii, cu excepția premii, a cărui statutul este definit în conformitate cu legile Federației Ruse și decretele președintelui Federației Ruse.

(Codul de operare 5005)

5.1. Tranzacții bancare cu persoane cu privire la achiziționarea și vânzarea de metale prețioase.

5.1.1. Identificarea tranzacțiilor de cumpărare / vânzare a metalelor prețioase la suma egală sau mai mare de 600.000 de ruble (sau egală cu suma în valută străină echivalentă cu 600.000 de ruble sau o depășire), atunci când efectuează următoarele operații:

Fluxul de fonduri în detrimentul unui individ din vânzarea lingourilor dimensionale, a monedelor memorabile și colective, precum și vânzarea de metale prețioase dintr-un cont metalic impersonal (denumit în continuare "OMS);

Transferul de fonduri dintr-un cont individual pentru achiziționarea de lingouri de măsurare, de monede memorabile și colective, precum și să achiziționeze un metal prețios cu înscriere pe OMS;

Făcând o persoană la casierul băncii de numerar pentru a cumpăra lingouri de măsurare, monede memorabile și colective, precum și pentru achiziționarea de metale prețioase cu înscriere pe OMS;

Eliberarea unui individ din registrul de numerar al Băncii Fondului pentru barele de măsurare vândute, monedele memorabile și colective, precum și pentru metalul prețios de lipit cu OMS.

5.1.2. Atunci când sunt prezentate la RosfinConitorizarea informațiilor despre cumpărarea / vânzarea pentru rublele de numerar cu un individ de monede memorabile și colective, lingouri de măsurare, în OE, în câmpul "Data operațiunii", data respectării ordinului parohiei / cheltuielilor este aplicată, care corespunde datei de aplicare pentru achiziționarea de monede, lingouri, iar în câmpul "cantitate de operare" este costul total al monedelor dobândite / vândute de către individ, lingourile specificate în ordinea parohică / cheltuielilor.

5.1.3. Atunci când sunt transmise informațiilor de la Rosfinmonitoring despre cumpărarea / vânzarea unui individ din factura / contul în subdiviziunea băncii de monede memoriale și colective, lingouri dimensionale, în OE, în câmpul "Data operațiunii", data memorialului Comanda este aplicată și în câmpul "Suma operației" - costurile dobândite / vândute monede, lingouri specificate în Ordine.

5.1.4. Atunci când sunt transmise informațiilor despre Rosfinmonitoring despre cumpărarea / vânzarea unui individ din metalul prețios cu înscriere / depunere cu un OMS, în OES, data operațiunii este pusă la data funcționării la achiziționarea și vânzarea unui metal sub Contractul contului actual de "metal" și în câmpul "Operații" - costul total al metalului specificat în această declarație.

5.2. Tranzacții bancare cu persoane juridice pentru vânzarea de metale prețioase.

5.2.1. Următoarele tranzacții ale achiziției / vânzării metalelor prețioase sunt supuse detectării la suma egală sau care depășește 600.000 de ruble (sau cantități egale în valută străină echivalentă cu 600.000 de ruble sau o depășire):

Achiziționarea de metale prețioase în persoanele juridice (inclusiv utilizatorii subsolului, de la Banca Rusiei);

Achiziționarea de metale prețioase la nivel internațional și piețele ruse atunci când efectuați tranzacții cu metale (inclusiv tranzacțiile de arbitraj, precum și tranzacțiile pe baza acordurilor Comisiei încheiate cu clienții);

Vânzarea de metale prețioase persoanelor juridice (inclusiv Banca Rusiei);

Vânzarea metalelor prețioase pe piețele internaționale și rusești atunci când efectuează tranzacții cu metale (inclusiv tranzacții de arbitraj, precum și tranzacții pe baza acordurilor Comisiei încheiate cu clienții).

5.2.2. Când sunt prezentate la informațiile despre Rosfinmonitoring despre achiziționarea de metale prețioase entitate legală - Utilizatorul subsolului, în OES, în câmpul "Data de funcționare" se aplică până la data încheierii tranzacției, în domeniul "cantitatea de operațiune" - valoare totalăsecurizat de partidul metalic și în domeniu " Informații suplimentare"Detaliile contractului sunt indicate.

5.2.3. Atunci când sunt transmise informațiilor despre Rosfinmonitoring despre achiziția (vânzarea) metalelor prețioase în entitățile juridice care nu sunt organizații de credit (cu excepția persoanelor juridice - utilizatorii subsolului), în OE, în domeniul "Data operațiunii", data de încheiere a unui contract este furnizat sau data intrării în vigoare a contractului (dacă diferă de la data încheierii sale) sau data primirii confirmării este factura (atunci când efectuează operațiuni bazate pe Acordul de vânzare) și în Câmpul "Valoarea operațiunii" - suma totală specificată în contract / factură care trebuie plătită de către cumpărător către vânzător pe baza informațiilor derivate din subdiviziunile instituției de credit care efectuează contabilizarea operațiunilor cu metale prețioase .

5.2.4. Atunci când sunt prezentate la RosfinConitorizarea informațiilor privind Banca de cumpărare (vânzări) a metalelor prețioase pe piețele internaționale și rusești, inclusiv achiziția (vânzarea) metalelor prețioase pe baza contractelor Comisiei încheiate cu clienții, în OES în " Data funcționării "Domeniul este aplicat până la data încheierii tranzacției și în domeniu" valoarea operațiunii "- valoarea tranzacției.

5.3. Tranzacții de vânzare și vânzare de metale prețioase, pietre prețioase, bijuterii ale acestora și resturile de astfel de produse efectuate de clienții băncii cu așezări prin bancă.

5.3.1. Detectarea achiziționării / vânzării de metale prețioase de pietre prețioase, bijuterii din aceștia și resturile de astfel de produse într-o sumă egală sau mai mare de 600.000 de ruble (sau egală cu suma în valută străină echivalentă cu 600.000 de ruble sau o depășire) , atunci când efectuați următoarele operații:

Transferul fondurilor din contul de client, dacă din instrucțiunile de plată rezultă că operațiunea este legată de achiziționarea de metale prețioase, pietre prețioase, bijuterii ale acestora sau resturi de astfel de produse;

Primirea de fonduri în contul clientului, dacă din instrucțiunile de plată rezultă că operațiunea este legată de vânzarea de metale prețioase, pietre prețioase, bijuterii ale acestora sau resturi de astfel de produse;

Traducere fără deschidere cont bancar Fonduri într-un individ, dacă din instrucțiunile de plată rezultă că operațiunea este legată de achiziționarea de metale prețioase, pietre prețioase, bijuterii ale acestora;

Primirea de fonduri unei persoane care nu are conturi către Bancă, dacă din instrucțiunile de plată rezultă că fondurile sunt obținute din vânzarea de metale prețioase, pietre prețioase, bijuterii ale acestora;

Taxa de numerar la contul clientului - o entitate juridică sau un antreprenor individual, dacă, din anunțarea contribuției în numerar, rezultă că numerarul este primit pe o tranzacție din vânzarea de metale prețioase, pietre prețioase, bijuterii sau resturi de astfel de produse<*>.

<*> Veniturile magazinelor de bijuterii nu sunt supuse controlului obligatoriu.

5.3.2. Dacă în legătură operațiunea de decontarecondus de către Client pe baza unui contract de cumpărare / vânzare a metalelor prețioase, pietre prețioase, bijuterii ale acestora și resturile de astfel de produse, angajatul băncii provoacă suspiciuni rezonabile pe care le are deținute pentru a legaliza (spălarea) Veniturile primite de către criminal sau de finanțare a terorismului, trebuie să contactați clientul cu o cerere de a oferi o copie a contractului relevant sau un extras din acesta. Banca are dreptul să trimită informații despre o astfel de operațiune la RosfinMonitoring cu codul 6001.

5.3.3. Dacă, la momentul funcționării de reglementare a clientului, Banca are un contract relevant (contract) de cumpărare / vânzare a metalelor prețioase, pietre prețioase, bijuterii și resturi de astfel de produse, al cărui cantitate totală este egală cu sau depășește 600.000 de ruble (sau echivalente în valută străină), care, indiferent de suma pe care se efectuează o operațiune estimată specifică, este necesar să se trimită OEC la RosfinMonatorul cu codul 5005. În același timp, în OES:

În domeniul "cantitatea de operațiune" indică valoarea tranzacției (în conformitate cu contractul);

În domeniul "Data de funcționare" - data încheierii unui contract sau data intrării în vigoare a contractului (dacă diferă de la data încheierii acestuia) sau data primirii confirmării este factura (atunci când conduceți operațiuni pe baza contractului de vânzare);

Câmpul "Scopul de plată" indică detaliile documentului (contract, contract), care este baza operațiunilor efectuate;

Domeniul "Informații suplimentare" indică informațiile de la data primirii instituției de credit ale acestor documente.

5.4. În cazul în care Banca are un contract (contract) al cumpărării, cumpărarea și vânzarea de metale prețioase și pietre prețioase, bijuterii ale acestora și resturile de astfel de produse (proprie sau clientul lor), în care prețul specific al tranzacției nu este stabilită și doar o metodă pentru definirea, termenele limită și procedura de efectuare a calculelor pentru metalele prețioase și pietre prețioase, bijuteriile acestora și resturi de produse, este necesar să se controleze plățile pe o astfel de tranzacție cu un rezultat în creștere și să trimită Informațiile despre tranzacție nu mai târziu de ziua următoarei zilei în care suma totală de plată va fi egală sau depășește 600.000 de ruble (în echivalent în valută străină). În care:

Câmpul "Suma operației" indică cantitatea totală de plăți acumulate;

În "data operațiunii" - data ultimei plăți;

În domeniul "scopului de plată" - detalii privind un document care stabilește operațiunile efectuate;

În câmpul "Informații suplimentare" - informații despre numărul, suma totală a tuturor plăților acumulate și perioada pentru care a fost efectuată creșterea rezultatului în creștere.

În acest caz, obligațiile rapoartelor către RosfinMonatorul privind operațiunile de soluționare ulterioare în cadrul contractului specificat de cumpărare / vânzare a metalelor prețioase, pietre prețioase, bijuterii ale acestora și resturile de astfel de produse nu apar.

5.5. În cazul în care banca nu are toate informațiile necesare cu privire la tranzacția de cumpărare / vânzare a metalelor prețioase, pietre prețioase, bijuterii din aceștia și resturile de astfel de produse, motivele de direcție a RosfinMonitorizării OOS cu cod 5005 nu se produc .

5.6. La depunerea informațiilor despre funcționarea achiziției, achiziționarea și vânzarea de metale și pietre prețioase, bijuterii ale acestora și resturile de astfel de produse în secțiunea "Informații despre persoana care efectuează bani cu bani sau alte proprietăți" indică informațiile persoanei care transferă metale prețioase (pietre prețioase) ca parte a vânzării și vânzării de metale prețioase și pietre prețioase, bijuterii și resturile de astfel de produse, în secțiunea "Informații despre destinatar cu numerar sau alte proprietăți" indică Informațiile persoanei care primesc metale prețioase (pietre prețioase) ca parte a vânzării și vânzării de metale prețioase și pietre prețioase, bijuterii ale acestora și resturi de astfel de produse.

6. Obținerea de fonduri sub formă de taxă pentru participarea la loterie, un tote (pariuri reciproce) și alte jocuri bazate pe risc, inclusiv în formă electronică și plata numerarului sub forma unor câștiguri primite de la participarea la jocurile specificate

(Codul de operare 5006)

6.1. Sub jocul bazat pe risc este un joc al lui Toter, participarea la loterie, joc de cazino (ruletă, jocuri de cărți, oase) și alte jocuri, inclusiv forma electronică, Cu plata unui câștig de numerar primit de la participare la aceste jocuri. În același timp, o entitate juridică sau un antreprenor individual poate fi organizatorul jocurilor, iar participanții la jocuri pot fi persoane fizice sau juridice care acționează ca jucători.

6.2. Lansat sunt supuse operațiunilor de a primi organizatorul jocurilor la banca de numerar sub forma unei taxe pentru participarea la jocurile și operațiunile bazate pe riscuri pentru a plăti fonduri sub forma unui câștigător al jocurilor specificate dacă suma a operațiunii este egală sau depășește 600.000 de ruble (sau egale cu suma în valută străină echivalentă cu 600.000 de ruble sau o depășește). Astfel de operațiuni, în special, aparțin:

Admiterea în contul unui client juridic sau individual al unei bănci de numerar sub forma unor câștiguri primite de la participarea la loterie, un Tote (pariuri reciproce) și alte jocuri bazate pe riscuri;

Admiterea în contul organizatorului Jocurilor Băncii Clienților Clienți primite sub forma unei taxe pentru participarea la loterie, un Tote (pariuri reciproce) și alte jocuri bazate pe riscuri;

Transferul de numerar de către organizatorul jocurilor clientului băncii sub forma unor câștiguri primite de la participarea la loterie, un tote (pariuri reciproce) și alte jocuri participante la risc bazate pe riscuri;

Transferul fondurilor de către o persoană juridică sau fizică - un client bancar sub forma unei taxe pentru participarea la loterie, un Tote (pariuri reciproce) și alte jocuri bazate pe jocurile de risc către organizatorul de jocuri;

Taxa de numerar de către organizatorul Jocurilor Clientului Băncii sub formă de venituri primite de la loterie, Tote (tranzacționare reciprocă) și alte jocuri bazate pe riscuri.

(Codul de operare 5007)

7.1. Împrumutul este înțeles ca transfer de către o parte (creditor) în proprietatea celeilalte părți (împrumutatul) de bani sau alte lucruri definite de semnele generice, în care împrumutatul se angajează să returneze creditorul aceeași sumă de bani ( Valoarea împrumutului) sau un număr egal de alte lucruri pe care le-au primit același fel și calitate.

Principiul de bază al împrumutului este principiul rambursării, debitorului este obligat să returneze creditorul suma împrumutului primit la timp și în modul prevăzut de Acordul de împrumut.

În lipsa de interes este recunoscută ca un împrumut dacă contractul de furnizare a acesteia este stabilit în mod direct că împrumutul este o rată a dobânzii sau a dobânzii pentru utilizarea unui împrumut este de 0%.

Împrumuturile interesante ar trebui să includă operațiuni privind furnizarea / primirea de către o entitate juridică care nu este o instituție de credit, asistență financiară (inclusiv asistență financiară temporară), dacă, în condițiile contractului, este returnabil și dobânda pentru suma sa este acumulată . Acord de împrumut, în care nu există dimensiuni rata dobânziieste considerat un împrumut, dobânda pe care este acumulată în conformitate cu cerințele articolului 809 din Codul civil al Federației Ruse.

7.2. Informațiile privind funcționarea în cadrul unui acord de împrumut fără dobândă sunt supuse supunerii la RosfinMonitoring dacă suma sa este egală sau depășește 600.000 de ruble (sau egală cu suma în valută străină echivalentă cu 600.000 de ruble sau o depășește) și în natura sa Operațiunea este:

Admiterea în contul bancar al băncii - o entitate juridică care nu este o instituție de credit, un individ sau un antreprenor individual de numerar obținut în cadrul unui acord de împrumut fără dobândă, care primește o entitate juridică care nu este o instituție de credit sau o antreprenor individual;

Transferul din contul bancar al băncii - o entitate juridică care nu este o instituție de credit sau un antreprenor individual de numerar, în cazul în care rezultă din numirea plății pe care clientul oferă un împrumut fără dobândă unei persoane juridice, antreprenor individual sau fața fizică.

Deoarece acordul de împrumut este real, adică Este considerat încheiat din momentul transferului real al banilor sau al altor lucruri (articolul 1 alineatul (1) din Codul civil al Federației Ruse), depunerea de informații către bancă ar trebui să se efectueze separat pentru fiecare dintre operațiunile Furnizarea unui împrumut, indiferent dacă aceste operațiuni sunt decorate cu unul sau mai multe contracte..

7.3. În cazul în care există suspiciuni rezonabile cu privire la operațiunea de decontare efectuată de Client pe baza unui acord de împrumut, angajatul băncii are suspiciuni rezonabile pe care le are deținute pentru a legaliza (spălarea) veniturilor primite de criminal sau finanțarea terorismului, atunci Contactați clientul cu o cerere de a oferi o copie a contractului relevant sau a unui extras din acesta. Banca are dreptul să trimită informații despre o astfel de operațiune la RosfinMonitoring cu codul 6001.

7.4. În cazul în care instrucțiunile de plată conțin doar detaliile acordului de împrumut și natura operațiunii (primire, rambursare a împrumuturilor) fără a specifica condițiile pentru furnizarea sa (procent sau împrumut fără dobândă), atunci o astfel de operațiune este considerată un împrumut, dobândă pe care este acumulată în conformitate cu cerințele articolului 809 din Codul civil al Federației Ruse<*>.

<*> În absența unei perioade de interes în contract, mărimea acestora este determinată de recomandările existente la locul de reședință și, în cazul în care creditorul este o entitate juridică, la locul locației sale interes bancar (rata de refinanțare) în ziua plății de către Împrumutatul cu privire la valoarea datoriei sau de partea sa respectivă.

7.5. Dacă există un acord de împrumut fără dobândă în bancă, suma a cărei 600.000 de ruble (sau echivalentul în valută străină), în cazul în care valoarea plăților individuale în cadrul acestui contract este mai mică de 600.000 de ruble, este necesar să se controleze Astfel de plăți la rezultatul în creștere și să compileze un mesaj pe 5007 la cod mai târziu, a doua zi, când suma totală de plată va fi egală sau depășește 600.000 de ruble. sau o sumă echivalentă în valută străină; În același timp, în OES:

În domeniile "Data de detectare" și "Data de funcționare" indică data ultimei operații, ca urmare a căreia suma totală a plăților a devenit egală sau a depășit 600.000 de ruble. (sau o sumă echivalentă în valută străină);

Câmpul "cantitate de operare" indică valoarea totală a plăților enumerate;

Domeniul "Informații suplimentare" indică n și data contractului, suma indicată în contract.

7.6. Operația nu este supusă controlului obligatoriu dacă:

În condițiile contractului se indică faptul că împrumutul este procentual;

Din instrucțiunile de plată rezultă că operațiunea este efectuată la returnare (rambursare) a împrumutului furnizat anterior.

Site-ul "Zakonbase" a prezentat "recomandări metodice pentru identificarea și depunerea informațiilor despre tranzacții (operațiuni) cu proprietăți conduse pentru a fi control obligatoriu (coduri 50)" (App Comitetul AD / CFT, procesul-verbal al Comitetului nr. 22 din 27.01.2010) în ultima ediție. Respectați toate cerințele legislației pur și simplu, dacă vă familiarizați cu secțiunile, capitolele și articolele relevante din acest document pentru anul 2014. Pentru a căuta legislația necesară pe tema interesului, merită să utilizați o navigare convenabilă sau o căutare extinsă.

Veți găsi "recomandări metodice pentru identificarea și informarea informațiilor despre tranzacții (operațiuni) cu proprietăți conduse supuse controlului obligatoriu (coduri 50)" (aprobat de comitetul AD / FT, procesul-verbal al reuniunii Comitetului N 22 01/27 / 2010) în stare proaspătă și versiunea completaîn care se fac toate modificările și modificările. Acest lucru asigură relevanța și acuratețea informațiilor.

În același timp, descărcați "recomandări metodice pentru identificarea și trimiterea informațiilor despre tranzacții (operațiuni) cu proprietăți conduse supuse controlului obligatoriu (grup de coduri 50)" (aprobat de Comitetul AD / FT cu privire la probleme, procesul-verbal al reuniunii comisiei 22 din 27 ianuarie 2010) Puteți elibera complet, ambele capitole complet și individuale.

Ce schimbări sunt făcute și care este valoarea lor practică? Ce, în plus, a fost discutat și discutat în corespondență cu autoritatea de reglementare? Să încercăm să ne dăm seama.

Publicat la începutul lunii martie a acestui an pe site-ul web al recomandărilor ADB ale Comitetului de profil pe UAW / CFT a înlocuit, de fapt, cazul recomandărilor emise în 2006-2007. Ca și înainte, acestea se referă la procedura de punere în aplicare a controlului intern în identificarea și prezentarea informațiilor privind operațiunile care urmează să fie obligatorii, precum și probleme de identificare (identificare) și de monitorizare a operațiunilor funcționarilor publici străini (ITDL).

Motivul natural pentru apariția noilor sau, mai precis, recomandările actualizate a fost necesitatea de a explica modificările baza de reglementareGeneralizarea experienței practice acumulate, reflectarea scrisorilor informaționale și a altor clarificări publice ale Băncii Rusiei, în cele din urmă, analiza tendințelor și aplicabilitatea celor mai bune practici mondiale anii recenti în domeniul P / Ft.

Pentru a identifica și trimite informații despre tranzacțiile în numerar în formularul de numerarSub rezerva controlului obligatoriu (grup de coduri 10/1000);

Să identifice și să prezinte informații despre conturile bancare (contribuții) pentru a fi obligatorii (grup de coduri 40/4000);

Să identifice și să prezinte informații despre tranzacții (operațiuni) cu proprietăți conduse de control obligatoriu (grup de coduri 50/5000);

Să identifice operațiunile, organizațiile sau persoanele implicate în activități extreme sau terorism (Codul de operațiuni 70/7001);

Pentru a identifica și trimite informații despre tranzacțiile cu proprietate imobiliaraSub rezerva controlului obligatoriu (Cod Group 80/8001);

Pentru punerea în aplicare a cerințelor Legii federale din 07.08.2001 nr. 115-FIP "privind combaterea legalizării (spălării) veniturilor primite de finanțarea criminală și teroristă" (denumită în continuare Legea federală nr. 115-FZ) în Termeni de identificare și monitorizare a operațiunilor funcționarilor publici străini;

În punerea în aplicare a cerințelor articolului 7 din Legea federală nr. 115-FIP în ceea ce privește coordonarea regulilor de control intern ale organizațiilor de credit

Ce modificări specifice se fac în aceste zone?

Detectarea și controlul operațiunilor IPDL

În primul rând, pe baza noii formulare din lege, se precizează că decizia de a accepta serviciul IPDL poate fi luată de către șeful unui separat unitate structurală Banca, dacă a delegat astfel de competențe de către șeful băncii sau deputatul său.

Este destul de evident că această schimbare (în ambele documente) este dictată de condițiile de activitate, necesitatea băncilor cu o rețea regională largă. În practică, astfel de bănci vin chiar mai departe și stipulează reglementări interne. Posibilitatea de a transfera drepturile de luare a deciziilor pe IITD la nivelul șefului deputat al unei unități structurale separate (în caz de lider).

În al doilea rând, recomandări sunt difuzate în cazurile de efectuare a operațiunilor unice, cum ar fi achiziționarea și vânzarea în numerar în valută străină sau traducere în numele unui individ fără a deschide un cont bancar pentru o sumă care depășește 15.000 de ruble. Pentru astfel de clienți, se recomandă să nu actualizați informațiile obținute în cadrul procedurilor de identificare. În ceea ce privește identificarea IPDL în fluxul clienților care fac apel la Bancă pentru efectuarea tipului de operațiuni specificat, se recomandă să se bazeze pe oportunități tehnice (tehnologice) și pe bunul simț. Astfel, în prezența software-ului adecvat, se permite filtrarea continuă a clienților. În absență - se propune acționarea în funcție de tipul documentului prezentat care atestă persoana, de exemplu, pentru a presupune în mod rezonabil că persoana poate fi derulată cu un serviciu străin sau un pașaport diplomatic.

Recomandările au o clauză specială că atunci când efectuează operațiunile tipului de mai sus, care nu depășește 15.000 de ruble, identificarea (identificarea) IIPL nu este efectuată, cu excepția cazurilor în care Banca are loc (acolo) suspiciuni că Operațiunile de date sunt efectuate pentru a legaliza (spălarea) veniturilor obținute prin mijloace criminale sau finanțarea terorismului. Inutil, acest paragraf arată doar la prima vedere - din păcate, practica arată multe discrepanțe în înțelegerea generală, atribuibile întregului text al documentului de reglementare sau al legii, rezervelor.

În al treilea rând, să înregistreze datele privind permisiunea de a primi întreținerea IPDL în cazurile (atunci când conduceți operațiunile) implică identificarea simplificată, este recomandată direct în documente primarecare însoțește operația: un document (certificat) care confirmă operațiunea cu moneda de numerar. și verificări sau o alocare / cerere de transfer pentru primirea de fonduri pentru a traduce fără a deschide o contul bancar al unui individ. În toate celelalte cazuri, este recomandată permisiunea de a fi fixată direct în chestionar.

Din motive evidente, conceptul de "identificare simplificată" în textul recomandărilor este absent - cel puțin înainte de apariție noua editie sau actul de reglementare, înlocuind poziția Băncii Rusiei din 19 august 2004 nr. 262-P "privind identificarea instituțiilor de credit ale clienților și beneficiarilor pentru a contracara legalizarea (spălarea) veniturilor obținute prin mijloace criminale și finanțarea terorismului".

Este, de asemenea, evident că permisiunea poate fi fixată nu numai în contul clientului, ci și să fie reprezentată de separată, să spunem document de reglementare. Și să se potrivească în dosarul clientului. Această procedură ar trebui reflectată în conformitate cu regulile de control intern ale Băncii. Direct în chestionar poate fi o referință suficient de relevantă.

În cele din urmă, rafinamentul este mai mult așteptat - din textul noii versiuni a recomandărilor a dispărut paragraful penultim, care a spus literalmente următoarele: "În același timp, atunci când îndeplinește cerințele Legii federale nr. 115-FZ, credit Instituțiile ar trebui să procedeze de la postulate că majoritatea funcționarilor publici străini nu sunt abuzați de reglementările lor oficiale.

Interesant, refuzul "prezumției de nevinovăție" al IPDL este asociat cu experiența internă, analiza celor mai bune practici sau amenajarea la evaluarea funcționarilor publici ruși?

Operațiuni în numerar în numerar. Codurile de grup 10 (mai devreme de 1000).

Schimbările se fac în acea parte a documentului, care se referă la cumpărarea și vânzarea individului în numerar în valută străină (coduri 1003, 1004): calculul echivalentului de ruble a operațiunii la cumpărarea sau vânzarea de valută străină pentru ruble se efectuează Rata internă stabilită de documentul administrativ " banca autorizată (ramura băncii autorizate) sau ofiţer Banca autorizată (filiala comisarului), care, prin ordin al unei bănci autorizate (sucursala comisarului), este acordată dreptul de a stabili și de a schimba monedele străine. "

Schimbarea provine din scrisoarea de informare a Băncii Rusiei nr. 15 din 19 decembrie 2008 (alineatul (1)), de fapt, interpretarea alineatului (3) din Legea federală nr. 115-FZ. Operațiuni de schimb "valută-rut" sunt, în conformitate cu Departamentul de Monitorizare Financiară și monitorizarea monetară. (denumită în continuare - departamentul), operațiunile cu valută străină și nu în ea și, în consecință, nu ar trebui să fie luate în considerare la rata oficială a Băncii Rusiei (pur și simplu, deoarece nu se încadrează în definiția stabilită prin lege), dar la cursul interior al băncii. În teorie, sporește controlul, răspândindu-l la operațiunile pentru care banca este stabilită un curs deasupra băncii centrale, astfel încât echivalentul poate fi egal sau depășit 600.000 de ruble. Dar, pe de altă parte, pentru operațiunile deținute la rata de sub banca centrală, aceasta poate provoca retragerea unei tranzacții de sub control. Cu toate acestea, aceasta este logica autorității de reglementare, iar recomandările reflectă doar schimbarea în practică.

De asemenea, pe textul recomandărilor, s-au făcut modificări pentru a completa câmpurile de raport sub forma unui mesaj electronic dat de scrisoarea informativă și provenind din poziția Băncii Rusiei din 29 august 2008 Nr. 321-P "Cu privire la procedura de depunere a instituțiilor de credit unui organism autorizat de informații prevăzute de Legea federală" privind contracararea legalizării (spălarea) veniturilor obținute prin terorismul criminal și finanțarea terorismului.

De asemenea, clarificări, ținând seama de dispozițiile nr. 321-P, au apărut în descrierea procedurii de completare a domeniilor de comunicare la trimiterea de informații pe Cod 1008 (introducerea unui individ la capitalul autorizat (acțiuni) al gestionării numerarului în numerar) pentru noile persoane juridice.

Tranzacții pe conturile bancare (depozite). Coduri de grup 40 (mai devreme de 4000)

Atunci când analizează operațiunile privind apartenența la codul de control obligatoriu 4005 (creditarea contului (contribuția) sau depunerea de la cont (contribuția) unei entități juridice, a căror perioadă de activitate nu depășește trei luni de la data la data de data înregistrare) sau 4006 (înscrierea în contul (contribuția) sau în numerarul de numerar din contul (contribuția) unei entități juridice dacă operațiunile pentru contul specificat (contribuție) nu au fost efectuate de la deschiderea lor - "Funcția de prim contabil" ) În practică, este convenabil să aveți o listă de referință a conturilor relevante ale bilanțului.

În noua ediție a recomandărilor din listă, în conformitate cu furnizarea Băncii Rusiei din 26 martie 2007 nr. 302-P "privind regulile de referință contabilitate În instituțiile de credit situate în Federația Rusă, "conturile 30113, 40309, 40408 sunt excluse. De asemenea, lista este completată de o serie de conturi noi.

Contul inclus în listă este:

	Conturi de depozit în metale prețioase în instituțiile de credit
	Conturi de depozit în metale prețioase în băncile nerezidente
	Conturile corespondente ale instituțiilor de credit din Banca Rusiei
	Conturile corespondente în instituțiile de credit - corespondenți
	Conturile corespondente în bănci - nerezident
	Conturi corespondente în instituțiile de credit din metale prețioase
	Conturile corespondente în bănci - nerezidenți în metale prețioase
	Conturi ale instituțiilor de credit (sucursale) serviciul de numerar. Unități structurale
	Conturile participanților la așezări în instituțiile de credit nebancare de decontare
	Conturile participanților la ORCB RC

Deci, lista de tipuri de nostro a apărut în listă, potrivit căreia Banca "Mirria" reflectă propriile sale operațiuni, iar în jurul căreia au existat o mulțime de copii în jur, inclusiv în corespondența Comitetului de profil AD / FT (denumit în continuare " Comitetul) cu Banca Rusiei. Dar, dacă te uiți la el abstract, din punctul de vedere al procesării și compararea informațiilor, atunci, desigur, este mai convenabil: datele băncii respondentului vor fi "lupte" cu trimiterea corespondentului de la bancă.

Așa cum ne amintim, în opinia departamentului dat ca răspuns la cererea Comitetului (nr. 12-1-5 / 8 din 12 ianuarie 2009), controalele obligatorii nu fac obiectul contabilității operațiunilor din bilanț a unei instituții de credit, dar operațiunile desfășurate asupra conturilor în sine, deschise pe baza unui acord al contului bancar ( depozit bancar) "Și, în consecință, la rezolvarea chestiunii alocării operațiunilor perfecte la operațiunile supuse controlului obligatoriu, în conformitate cu legea", în primul rând, ar trebui să fie ghidat de natura și conținutul economic al operațiunilor efectuate precum și mărimea și alte criterii pentru atribuirea operațiunilor efectuate în operațiuni, sub rezerva controlului obligatoriu. "

Adică, banca trebuie să distingă, să spună, să spună, împrumuturi și depozite interbancare. Dar atunci chiar vreau să revin la problema conturilor Nostro. Răspunsul la această discrepanță aparentă este cuprins în exemplele de evaluare a operațiunilor la codurile 4005/4006 - că, Comitetul a reușit să alunece între Scylla și Charobda: (recomandăm) să acționeze în conformitate cu legea și interpretările sale, fără încetare A fi ghidat de bunul simț - Bravo!

Textul recomandărilor subliniază că, atunci când analizează operațiunile, ar trebui acordată atenție tipului de contract, pe baza cărora se deschide un cont și dacă contractul nu este un acord al contului bancar (contribuție), atunci operațiunile efectuate ( reflectate) pe aceste conturi nu sunt supuse controlului obligatoriu..

Pe baza considerentelor similare cu privire la prioritatea conținutului formularului, când a fost stabilit primul cont, sa recomandat să nu se țină seama de operațiunile de înscriere (și la depunerea ulterioară) la cont (din cont) Clientul Clientului, care sunt remunerația (comision) pentru deschiderea unui cont bancar.

Clarificări în ceea ce privește operațiunile pe coduri 4001 (depozit în numerar în depozit (la depozit) cu proiectarea documentelor care atestă contribuția (depozitului) la prezentator) și 4002 (deschiderea depozitului (depozit) în favoarea terților Cu numerar în formularul de numerar) reflectă prescripțiile privind prevederile nr. 321-P în ceea ce privește completarea datelor plătitorului și a beneficiarului fondurilor.

Tranzacții (operațiuni) cu proprietăți conduse. Codurile de grup 50 (mai devreme 5000).

Din lista de valori, premisele din care în caseta de pawnshop sunt supuse controlului obligatoriu în conformitate cu Codul 5001, în urma modificărilor legislației și a cadrului de reglementare, sunt excluse valorile mobiliare.

Banca are NE datorieDar, conform deciziei dvs. (dacă în punerea în aplicare a măsurilor de control intern, suspiciunile apar ca operațiunile să fie efectuate pentru a legaliza (spălarea) veniturilor obținute prin terorismul penal sau finanțarea terorismului) dreapta Să solicite documente suplimentare cu documente suplimentare (dezvăluind semnificația economică / natura) a calculelor;

În momentul în care banca nu are documente, pe baza căreia se poate concluziona că clientul efectuează o operațiune care să fie obligatorie, atunci nu există niciun motiv pentru trimiterea unui mesaj de raportare;

În același timp, până la calcularea tuturor circumstanțelor, Banca poate trimite un mesaj despre o astfel de operațiune pe codul 6001 (ca suspect).

Cu toate acestea, un astfel de expediere are sens dacă banca are încă o investigație suplimentară pentru a califica operațiunile.

Lista tipurilor de operațiuni care alcătuiesc grupul de control pe cod 5002 (plata persoanei fizice compensarea asigurărilor Sau obținerea unei prime de asigurare de viață de la el și alte tipuri asigurări cumulative și pensie) Completate de operațiuni reprezentând calculele persoanelor cu fonduri de pensii nestatale.

În descrierea procedurii de monitorizare a operațiunilor legate de primirea / furnizarea de bunuri în cadrul contractului Închirieri financiare (leasing) - cod 5003 - situații în care banca este cunoscută pentru detaliile tranzacției sunt cunoscute și există (disponibile) documente necesare. De asemenea, a definit ceea ce este controlat afacere și mesajul este întocmit pe întreaga sumă a contractului la data primei operațiunifixat în actul adecvat de primire și transmitere.

Informații privind transferurile de fonduri efectuate de organizațiile non-credite cu privire la instrucțiunile clientului (cod 5004), în legătură cu schimbări recente Legislație (Legea federală din 3 iunie 2009 nr. 121-FZ "privind amendamentele la actele legislative selectate ale Federației Ruse în legătură cu adoptarea legii federale" privind activitățile de primire a plăților persoanelor efectuate de agenții de plată "), Ar trebui să includă date privind agenții de plată bancară de operațiuni relevante.

Pe codul de operațiuni 5005 (cumpărarea, cumpărarea și vânzarea metalelor prețioase și pietre prețioase, bijuterii și resturi de astfel de produse) în noua ediție a recomandărilor s-au clarificat o listă a operațiunilor bancare cu persoane juridice, inclusiv Banca Rusiei. De asemenea, se indică faptul că valoarea tranzacției ar trebui să fie determinată de rezultatul acumulat al plăților (dacă nu este stabilit direct în contractul pe care banca o are), iar comunicarea trebuie trimisă cel târziu în ziua lucrătoare următoare unul în care acest rezultat acumulat va fi egal sau depășește 600.000 de ruble..

În cele din urmă, în ceea ce privește împrumuturile fără dobândă (cod 5007 - furnizarea de organizații non-credit, împrumuturi fără dobândă indivizi și (sau) altor entități juridice, precum și obținerea unui astfel de împrumut):

În cazul în care Banca are un acord cu privire la furnizarea unui astfel de împrumut, iar valoarea totală a contractului este egală sau depășește 600.000 de ruble, dar plățile individuale sunt efectuate la o sumă mai mică, ca în ceea ce privește codul 5005, acesta este recomandat să controleze rezultatul incidental și să trimită un mesaj pentru a obține o cantitate comună (acumulată) de 600.000 de ruble și mai mare;

În cazul în care Banca nu are un contract, iar instrucțiunile de plată conțin doar detaliile contractului de împrumut și indică natura operațiunii (obținerea, rambursarea împrumutului) fără a specifica condițiile pentru furnizarea sa (procentaj sau împrumut fără dobândă ), atunci o astfel de operațiune este considerată un împrumut, dobânda pe care este acumulată în conformitate cu cerințele articolului 809 din Codul civil al Federației Ruse, cu excepția cazului în care Banca are suspiciuni în funcționarea / seria de operațiuni în funcțiune Pentru a legaliza (spălarea) veniturilor primite de terorismul penal și finanțat, informații despre care se recomandă trimiterea prin codul 6001 și începe să investigheze natura tranzacției, în special prin solicitarea contractelor corespunzătoare de la Client.

Detectarea operațiunilor, organizațiilor sau persoanelor implicate în activități extreme sau terorism. Coduri de grup 70 (la începutul 7001)

Băncile se recomandă verificarea potențialilor clienți făcute pentru întreținere, inclusiv cele legate de client, și anume: reprezentanți ai clientului, cei însărcinați cu dreptul sau a doua semnătură, precum și persoanele în interesul căruia clientul transportă clientul tranzacțiile cu bani și alte proprietăți (dacă există o notă de informații despre astfel de persoane);

Să suspende operațiunile de a scrie în numerar și să le raporteze sau să le raporteze de fonduri, dacă cel puțin una dintre părțile participante este o persoană a cărei date la dispoziția băncii coincid pe deplin cu comunicarea oficială a băncii de listă;

La detectarea coincidențelor parțiale (în funcție de gradul acestei coincidențe parțiale) sau recunoaște în mod rezonabil persoana care nu este legată de listă sau trimite un mesaj la codul 6001 cu o indicație a caracteristica 401 (suspiciunea implementării tranzacțiilor cu numerar sau alte proprietăți legate de finanțarea terorismului).

Ca și alții, aceste recomandări sistematizează cu adevărat experiența acumulată și, ca întotdeauna, încercați să fiți extrem de atenți în formulare. De fapt, băncile sunt fie considerate esențiale doar coincidențe complete, fie au unul sau altul sistem automatizat Detectarea, analiza și "escaladarea" coincidențelor parțiale.

În acest context, erorile stilistice din preambul arată foarte amuzant, cum ar fi: "Nu avem nici o autoritate de a interpreta legislația" - și nu există nici o bancă centrală, dar totuși ....

Tranzacții imobiliare. Coduri de grup 80 (mai devreme 8001)

Regulile tipice de control intern

Un pic mai devreme, în iunie 2009, au apărut instrucțiuni tipice de control intern.

Este puțin probabil ca acest document să poată avea un impact mare asupra băncii, în care nu mai are un an regulile de control intern, dar o astfel de viziune medie generală poate fi utilizată, de exemplu, pentru stima de sine test sau Audit: Abaterile nu sunt neapărat o eroare bancară, dar în plus, odată ce întrebarea "despre lungul cunoscut" va fi probabil utilă.

Dificultate în coordonarea regulilor de control intern

Mesajul principal, deoarece este ușor de ghicit - refuzul "cronic" al Inspectoratului Financiar Federal al Rusiei din coordonarea normelor de control intern trimise de băncile participante datorită diferențelor de interpretare a dispoziției privind pregătirea și instruirea de personal (Ordinul de RosfinMonitorizare la 1 noiembrie 2008 nr. 256 "privind cerințele de instruire și pregătire și instruire a organizațiilor de personal care efectuează operațiuni cu numerar sau altă proprietate, pentru a contracara legalizarea (spălării) veniturilor obținute de criminal și finanțarea terorismului).

Situația este într-adevăr paradoxală: regulile sunt convenite de un regulator, în ciuda faptului că ar trebui să existe un singur scop, iar metodele convenite (abordările) sunt urmărite și nu diferențe încăpățânate în interpretări care nu pot fi blocate , dar pentru a complica utilizarea măsurilor de control intern. Cu toate acestea, majoritatea băncilor au încetat pur și simplu la aplicarea editorilor conveniți de Banca Rusiei, în timp ce fostul editori conveniți anterior rămân pentru FSFR. Firește, admisibilitatea unui astfel de echilibru poate fi ușor emisă, de exemplu, audit intern Grupuri - cu consecințe adecvate.

Aplicabilitate: aspect practic

Recomandările sunt emise de Comitetul de profil ADB pentru a clarifica cerințele legislației prin generalizarea practicii aplicării sale și a vorbi despre "întârzierea" aspectului lor este incorectă. La problemele ascuțite, topice, comisia ONU / CFT răspunde prin corespondența cu autoritățile de reglementare (cereri, memorandumuri etc.), care este publicată în timp util pe site-ul ARB:

De asemenea, cu știrile Comitetului, documentele, recomandările pot fi găsite pe site.

Proprietate) la primirea unui împrumut în bănci și alte instituții de credit. Cu o ipotecă a programului AHML, un evaluator efectuează lucrări la standardele AHML, în alte scopuri, se utilizează recomandările metodologice ale Asociației Băncilor Rusiei (ARB): "Evaluarea activelor imobiliare în scopul garanției" și orientările pentru Evaluarea stațiilor de benzină în scopul gajului (pentru stațiile de benzină și furnizarea de petrol).

În prezent, IP Kiselev S.A.

Evaluare pentru împrumuturi (gaj)

O abordare competentă, echitabilă și independentă a evaluării proprietății este cheia succesului unei soluții de împrumut pozitive și oferă interacțiune productivă a băncii și a debitorului în toate etapele procesului de creditare.

Rapoartele privind evaluarea companiei noastre sunt acceptate de băncile de conducere ale orașului Yekaterinburg federal și regional. Considerăm cerințele pentru individ banci comerciale și recomandări elaborate de Comitetul pentru evaluarea Asociației Băncilor Rusii ("Evaluarea activelor imobiliare în scopul angajamentului" Protocolul nr. 5 din 18 septembrie 2008).

Când aveți nevoie de o evaluare Transherenergoress?

Transherenergoresurs este gata să devină un partener de încredere pentru băncile care operează pe teritoriul Federației Ruse, în domeniul evaluării furnizării datoriei de împrumut sub creditare.

Vom pregăti un raport privind evaluarea obiectului dvs., bazat numai pe fapte obiective și fiabile, luăm în considerare toți factorii cheie care afectează valoarea acestuia.

Cerințe bancare comerciale?

La punerea în aplicare a activităților de evaluare în scopuri de creditare pe cauțiune, echipa Transherenergoress este ghidată de recomandările metodologice ale Asociației Băncilor Rusii (denumită în continuare ARB) privind evaluarea activelor de proprietate în scopul gajului.

Experții noștri reprezintă o analiză aprofundată a segmentului de piață relevant, cel mai bun și cel mai mult utilizare eficientă Obiectul de gaj.

Evaluarea activelor pentru împrumuturile pe cauțiune

Puteți să-l contactați întotdeauna în orice mod convenabil pentru dvs. (prin telefon, e-mail) și obțineți un răspuns la orice întrebare care vă interesează.

Tehnologia de evaluare utilizată de specialiștii RSO este adaptată cerințelor Asociației Băncilor Rusii și cerințelor individuale ale instituțiilor de credit și financiare specifice (de exemplu, Sberbank, VTB).

Angajații companiei noastre au o experiență bogată de a face proiecte de evaluare a creditelor ipotecare cu coordonarea ulterioară a rezultatelor obținute cu banca creditorului.

Serviciul rus este gata să devină un partener de încredere pentru băncile care operează pe teritoriul Federației Ruse, în domeniul evaluării furnizării datoriei de împrumut asupra împrumuturilor.

Echipa de service rusă este formată din evaluatori profesioniști cu experiență în domeniul activităților de evaluare de peste 15 ani.

De-a lungul anilor de muncă comună, echipa noastră a câștigat o experiență considerabilă în evaluarea diferitelor active în scopul garanției în majoritatea celor mai mari bănci care operează pe teritoriul Federației Ruse.

La efectuarea proiectelor de evaluare, folosim tot potențialul acumulat și aderă la o abordare echitabilă, imparțială și ponderată.

Ca parte a evaluării activelor ipotecare, specialiștii noștri sunt obligați să efectueze o inspecție vizuală a facilităților colaterale, precum și o inspecție detaliată a stării tehnice și a utilizării funcționale.

Pentru a încheia un contract în formă electronică (de exemplu, când este la distanță serviciul bancar) Este necesar, ca regulă generală, să îndeplinească cele două cerințe ale legii.

În primul rând, în conformitate cu alineatul (2) din art. 160 din Codul civil al Federației Ruse, acordul trebuie semnat de fața comiterii acestuia. La încheierea unui contract în formă electronică, o semnătură electronică (simplă sau sporită) poate fi utilizată în conformitate cu Legea federală din 6 aprilie 2011 N 63-FZ "pe semnătura electronică" (denumită în continuare - act de semnare electronică).

În plus față de semnăturile electronice ale artei. 160 din Codul civil al Federației Ruse permite utilizarea altor analogi ai semnării personalului. Ca astfel de analogi, astfel de analogi pot servi, de exemplu, codurile sistemului "Reuters", codul de dealer, diverse cifre, personale un număr de identificare Titularul cardului de plată sau de debit (PIN). Ei îndeplinesc același rol ca o semnătură electronică atunci când aplicarea acestuia este imposibilă sau instantă.

În al doilea rând, la încheierea unui contract în formă electronică, este necesar ca partea care primește oferta sau acceptarea să stabilească în mod fiabil că documentul provine din cealaltă parte în temeiul contractului (alineatul (2) din art. 434 din Codul civil al Federației Ruse ). Dacă utilizați terminologia artei. 2. Reguli unificate ICC pentru garanții la cerere (publicația PPP N 758), astfel cum a fost modificată din 1 iulie 2010 (denumită în continuare - URDG 2010), un astfel de document va fi numit autentificat.

De exemplu, s.w.i.f.t. Poate emite certificate că mesajul corespunzător este trimis unui abonat specific.

1. Acceptarea ofertei sub forma unei acțiuni de acțiuni care vizează îndeplinirea termenilor contractului specificat (alineatul (3) din art. 438 din Codul civil al Federației Ruse) este permis în cazurile în care oferta este obținută de acceptarea în formă electronică.

Clauza 3 din articolul 434 din Codul civil al Federației Ruse prevede că cerința pentru forma scrisă a contractului este considerată a fi consecventă în cazul în care propunerea scrisă de încheiere a unui contract se face în modul prevăzut la articolul 438 alineatul (3) din Codul civil al Federației Ruse. În conformitate cu normele specificate, Comisia a primit prin ofertă, în perioada stabilită pentru acceptarea sa, acțiuni de îndeplinire a condițiilor contractului specificate în IT (expediere de bunuri, furnizarea de servicii, performanța muncii, plata de muncă Suma relevantă etc.) este considerată o acceptare (acceptare prin executare).

Întrucât aplicarea normelor privind "acceptarea prin executare" nu se limitează numai la domeniul de aplicare al documentelor pe suport de documente, la articolul 3 al art. Codul civil 438 al Federației Ruse poate fi, de asemenea, aplicat în cazul cererii unui client pentru furnizarea de servicii financiare (ofertă) în formă electronică. În acest caz, "acceptarea prin executare" a ofertei poate fi exprimată, de exemplu, în acțiunile băncii de a înscrie suma relevantă la contul debitorului specificat în ofertă.

2. Contacte în format electronic semnat de simplu semnatura electronica sau o semnătură electronică îmbunătățită necalificată poate fi egală cu putere juridică Contracte pe suporturi de hârtie numai cu condiția ca acestea să fie puse în aplicare de contractele-cadru încheiate anterior de părți, care prevăd o astfel de ordine de încheiere a contractelor ulterioare.

În conformitate cu partea 2 a art. 6 Informații privind semnătura electronică Informațiile în format electronic semnate de o semnătură electronică simplă sau o semnătură electronică îmbunătățită ne-gestiune este recunoscută ca un document electronic echivalent cu o lucrare pe hârtie semnată de propria sa semnătură în cazurile stabilite de legile federale adoptate în conformitate cu acestea Acte juridice de reglementare sau Acord între participanții la interacțiunea electronică.

Actele juridice de reglementare și acordurile între participanții la interacțiunea electronică care stabilesc cazuri de recunoaștere a documentelor electronice semnate de o semnătură electronică simplă, documente echivalente pe hârtie, semnate de propria lor semnătură, ar trebui, de asemenea, să respecte cerințele articolului 9 din Legea privind semnătura electronică.

În prezent, nu există acte juridice de reglementare, din care recunoașterea puterii juridice egale a documentelor electronice semnate de o semnătură electronică simplă sau de semnătură electronică electronică îmbunătățită și documente "de hârtie" semnate de propriile lor semnături ale compilatoarelor lor. În consecință, egală cu forța juridică a contractelor în formă electronică și a cazurilor de hârtie în cazurile avute în vedere, se poate baza numai la încheierea anterior de către părțile la acorduri-cadru, care permit o astfel de ordine de încheiere a tratatelor ulterioare.

prin urmare organizații de creditSă presupunem să încheiem în mod constant contracte cu clienții în formă electronică și să le semneze cu o semnătură electronică simplă sau consolidată printr-o semnătură electronică necalificată, se recomandă prelungirea acordului-cadru privind documentul cu propriile semnături ale părților. În acest contract, este necesar să se convină cu privire la condiția aceleiași forțe juridice a contractelor, în formă electronică semnată de o semnătură electronică simplă sau consolidată printr-o semnătură electronică necalificată a părților și contracte pe suporturi de hârtie semnate de propriile lor semnături .

Legea privind semnătura electronică stabilește cerințe suplimentare pentru conținutul Tratatului-cadru de încheiere în viitor în format electronic semnat de o semnătură electronică simplă. Un astfel de acord ar trebui să includă:

1) normele de determinare a persoanei care scufundă documentul electronic pe baza unei semnături electronice simple (partea 2 din articolul 9 din Legea privind e-semnătura);

2) obligația unei persoane care creează și (sau) utilizând o cheie simplă de semnătură electronică, să respecte confidențialitatea acesteia (partea a 2-a articolului 9 din legislația de semnătură electronică).

3) Procedura de verificare a autenticității semnăturii electronice (partea 2 din art. 6 din Legea privind semnătura electronică).

Cerințe suplimentare pentru un acord-cadru privind încheierea în viitoarele contracte în format electronic, semnate de o semnătură crescută, nu există o legislație.

(3) În cazul utilizării unei semnături electronice calificate la încheierea unui contract în formă electronică, nu este necesar să încheie preliminar un contract-cadru (organizațional), în care părțile recunosc aceleași forță juridică a contractelor încheiate pe transportatorii electronici și de hârtie .

În conformitate cu partea 1 a art. Cele 6 informații electronice de semnare în format electronic semnate de o semnătură electronică calificată sunt recunoscute de un document electronic echivalent cu o lucrare pe hârtie semnată de propria sa semnătură. Excepțiile pot fi stabilite prin legile federale sau adoptate în conformitate cu acestea cu acte juridice de reglementare.

Prin urmare, atunci când părțile utilizează semnături electronice calificate încheiate de acestea. Contractele în formă electronică au obligatorii egale cu contracte pe suporturi de hârtie direct cu forța de drept. Prin urmare, nu sunt necesare contrapartide pentru a încheia contracte-cadru pe document, în care există o condiție ca părțile să recunoască aceleași contracte obligatorii din punct de vedere juridic în formă electronică și pe transportatorii de hârtie.

4. Dovada compilației de către părți în temeiul contractului de documente (inclusiv oferte, acceptare) în formularul electronic (alineatul (2) din art. 434 din Codul civil al Federației Ruse) poate fi o semnătură electronică calificată a expeditorului documentului ( Articolul 2 al articolului 160 din Codul civil al Federației Ruse). În acest caz, sunt necesare dovezi suplimentare ca documentul să provină din partea părții.

Documentele în format electronic semnate de o semnătură electronică calificată sunt pe deplin egale pentru rezistența juridică a documentelor pe hârtie, semnate de propriile lor semnături ale autorilor lor (partea 1 din articolul 6 din Legea semnării electronice). O semnătură electronică calificată permite în mod fiabil să determine persoana care a semnat un document electronic (articolul 5 din Legea privind semnătura electronică).

Prin urmare, prezența unei semnături electronice calificate într-un document în formă electronică, a căror autenticitate este certificată de programul de verificare, face posibilă concluzia că este compilată de o anumită persoană, adică. "vine din partea părții" (paragraful 2 din art. 434 din Codul civil al Federației Ruse). O astfel de concluzie este totuși o prezumție legală care poate fi respinsă, de exemplu, în timpul procesului.

5. În cazul în care, la încheierea unui acord, partea superioară utilizează o semnătură electronică simplă, o semnătură electronică neobișnuită sau un alt analog al semnării personalului (clauza 2 din articolul 160 din Codul civil al Federației Ruse), apoi accesul și În plus, ar trebui să aibă dovada că au obținut de aceștia acceptarea este întocmită și trimisă de partid în temeiul contractului.

În conformitate cu partea 2 a art. 5 din semnătura electronică a semnăturii electronice a unei semnături electronice este o semnătură electronică, care prin utilizarea codurilor, parolelor sau a altor mijloace confirmă faptul că formarea unei semnături electronice cu o anumită persoană.

În conformitate cu partea 3 a art. 5 din Legea privind semnătura electronică a unei semnături electronice necalificate este o semnătură electronică care:

1) obținută ca urmare a conversiei informațiilor criptografice utilizând cheia de semnătură electronică;

2) vă permite să determinați persoana care a semnat un document electronic;

3) vă permite să detectați faptul că modificarea documentului electronic după data semnării acestuia;

4) Creat folosind instrumente electronice de semnătură.

Spre deosebire de semnătura electronică calificată (partea 4 din art. 5 din Legea semnării electronice) O semnătură electronică simplă și o semnătură electronică necalificată nu permit ca acest lucru să fie suficient de fiabil.

În acest sens, la încheierea unui acord în formă electronică pe canalele de comunicare electronică, propriul și accesul trebuie să aibă dovezi suplimentare că oferta sau acceptarea corespunzătoare este trimisă de o anumită persoană.

6. La încheierea unui contract în formă electronică, utilizarea oricăror tehnologii și dispozitive tehnice care asigură crearea unui document în formă digitală.

Codul civil al Federației Ruse nu stabilește îndatoririle părților de a utiliza la încheierea unui acord în formarea electronică a oricăror tehnologii informaționale specifice și (sau) dispozitive tehnice. O regulă similară este cuprinsă, de exemplu, la articolul 4 alineatul (2) din Legea federală nr. 1-FZ "pe semnătura digitală electronică" (denumită în continuare Legea n 1-FZ), potrivit căreia unul dintre principiile utilizării O semnătură electronică este posibilitatea utilizării interacțiunii participanților electronici la discreția oricărei tehnologii informaționale și (sau) mijloace tehnice de a respecta cerințele stabilite pentru anumite tipuri de semnături electronice.

Astfel, tipurile de tehnologii informaționale utilizate și (sau) dispozitivele tehnice trebuie să fie determinate de părțile pe cont propriu. De exemplu, ele pot fi coordonate în părțile încheiate de părți prin acordul-cadru, care definește procedura și condițiile de încheiere a contractelor ulterioare în formă electronică.

Prin numărul de tehnologii informaționale care pot fi utilizate la încheierea contractelor în formă electronică, includ, în special,:

Servicii bancare la distanță (bancă de internet, bancă client etc.);

Schimbul de schimb de e-mail;

Utilizarea mesajelor SMS.

La numărul de dispozitive tehnice, de exemplu, aparțin:

Calculator personal;

Terminale de plată și ATM-uri;

Comprimate pentru formarea unei semnături facsimile;

Scanere de amprente digitale pentru a forma cheile de semnătură electronică;

Smartphone-uri etc. Dispozitive de comunicare.

7. Diferite copii ale aceluiași contract pentru care legislația prevede o formă scrisă simplă, permisă pentru a forma pe diferiți transportatori, adică. în formă electronică și pe hârtie.

Codul civil al Federației Ruse nu stabilește interzicerea combinării mai multor modalități de a încheia un contract în scrierea simplă. De exemplu, o copie a contractului poate exista pe hârtie și o altă instanță a aceluiași contract este în formă electronică.

8. Acordul de împrumut poate fi semnat printr-o simplă semnătură electronică a părților.

Partea a 3-a. Legea electronică de semnătură prevede că un document electronic semnat de o semnătură electronică îmbunătățită este recunoscut ca un document echivalent pe hârtie, semnat de propria sa semnătură și de sigiliu certificat. Nevoia de imprimare statilată poate urma legile federaleAsociate în conformitate cu actele juridice de reglementare sau cu cifra de afaceri de afaceri de afaceri.

Întrucât legislația nu conține cerințele pentru utilizarea unei entități juridice în proiectarea contractelor, presupunem că contractele în formă electronică nu ar trebui să fie semnate neapărat printr-o semnătură electronică consolidată.

În acest fel, contract de credit Acesta poate fi semnat de o simplă semnătură electronică a părților.