Instrucțiuni ale băncii centrale a monedei și controlului valutar. Privind procedura de reprezentare a locuitorilor și a nerezidenților băncile autorizate de documente și informații în implementarea operațiunilor valutare. Controlul valutar în timpul importului

Instrucțiuni ale Băncii Rusiei din 4 iunie 2012 N 138 - și "privind procedura de reprezentare a locuitorilor și a băncilor autorizate de documente și informații legate de conducere tranzacții valutare, Ordinul înregistrării pașapoartelor tranzacțiilor, precum și procedura de contabilitate de către băncile autorizate de tranzacții de schimb valutar și de control asupra comportamentului lor "(cu modificări și completări) (rezistență pierdută)

• Secțiunea I. Prezentarea rezidenților și nerezidenților băncile autorizate de documente și informații referitoare la tranzacțiile valutare. Depozitare de către o bancă autorizată privind moneda și alte operațiuni efectuate de rezidenți și nerezidenți
• Capitolul 1. General
• Capitolul 2. Procedura de depunere a rezidenților băncilor autorizate de documente și informații în implementarea operațiunilor valutare în valută străină
• Capitolul 4. Depozitarea de către o bancă autorizată privind moneda și alte operațiuni efectuate de rezidenți și nerezidenți
• Secțiunea II. Ordinul înregistrării, închiderii, reînnoirii pașaportului tranzacției, depunerea de către rezidenți la băncile autorizate de documente justificative, formarea și desfășurarea declarațiilor controlul bancarului, traducerea pașaportului tranzacției la o altă bancă autorizată și caracteristicile contabilității tranzacțiilor valutare pentru scrisori de credit
• Capitolul 5. General
• Capitolul 6. Procedura de emitere a unei tranzacții de pașapoarte
• Capitolul 7. Procedura de închidere a pașaportului de tranzacție
• Capitolul 8. Procedura de modificare a pașaportului tranzacției (reînnoirea pașaportului de tranzacții)
• Capitolul 9. Procedura de depunere a rezidenților băncilor autorizate de documente justificative referitoare la punerea în aplicare a operațiunilor valutare în cadrul contractelor (contracte) la care cerința de înregistrare a pașaportului de tranzacție
• Capitolul 10. Procedura de formare și întreținere a controlului bancar
• Capitolul 11. Înregistrarea pașaportului tranzacției și caracteristicile de depunere de către rezidenți de documente și informații în implementarea tranzacțiilor valutare prin rezidenții rezidenți în banca nerezidentă (forța pierdută)
• Capitolul 12. Caracteristicile designului (închiderii) pașaportului tranzacției și depunerii documentelor și informațiilor în implementarea operațiunilor valutare pentru contracte individuale (acorduri de împrumut)
• Capitolul 13. Caracteristicile designului pașaportului tranzacției în cazul unei licențe de efectuare a operațiunilor bancare de la o bancă autorizată
• Capitolul 14. Traducerea pașaportului de tranzacții datorită traducerii contractului (Tratatul de credit) pentru întreținerea într-o altă bancă autorizată
• Capitolul 15. Caracteristicile transferului pașapoartelor de tranzacții în cazul reorganizării băncii PS sau închiderea sucursalei comisarului, care este Banca PS
• Capitolul 16. Particularitățile contabilității de către o bancă autorizată a tranzacțiilor valutare pentru scrisori de credit în punerea în aplicare a decontărilor în temeiul contractului, care este emis un pașaport de tranzacție
• Secțiunea III. Schimbul de documente și informații între rezidenți (nerezidenți) și băncile autorizate. Exercițiul de către băncile autorizate de control la depunerea locuitorilor (nerezidenților) de documente și informații. Dosarul de control al monedei
• Capitolul 17. Procedura de schimb de documente și informații între rezidenți (nerezidenți) și băncile autorizate
• Capitolul 18. Implementarea de către băncile de control autorizate în prezentarea documentelor și a informațiilor
• Capitolul 19. Dosarul controlului monedei și ordinea întreținerii sale
• Secțiunea IV. Dispoziții tranzitorii și finale
• Capitolul 20. Dispoziții tranzitorii
• Capitolul 21. DISPOZIȚII FINALE
ANEXA 1. Ajutor pentru operațiunile valutare Anexa 2. O listă de monedă și alte operațiuni ale rezidenților și alternativelor de rezidenți 3. Lista datelor privind tranzacțiile valutare care urmează să fie stocate de băncile autorizate Anexa 4. Cererea de tranzacție a pașapoartelor 5. Ajutați la confirmarea documentelor
• Apendicele 6. Certificatul de contract de control al băncii
• Apendicele 7. Certificatul de control al bancarului privind Tratatul de împrumut
Secțiunea I. Informații din pașaportul tranzacțiilor Secțiunea II. Informații de plată Secțiunea III. Informații privind îndeplinirea obligațiilor privind datoria principală pe alte motive, altele decât decontarea în secțiunea de numerar IV. Calculul datoriei pe principal
ANEXA 8. Formate de documente electronice în conformitate cu apendicele contractului 9. Formate de documente electronice privind un acord de împrumut

Instrucțiuni ale Băncii Rusiei din 4 iunie 2012 N 138-și
"Cu privire la procedura de reprezentare a locuitorilor și a nerezidenților băncile de documente și informații referitoare la tranzacțiile valutare, procedura de eliberare a pașapoartelor de tranzacții, precum și procedura de contabilitate de către băncile autorizate de tranzacții de schimb valutar și de controalele lor"

Cu modificări și adăugiri de la:

Pe baza Legii federale din 10 decembrie 2003, N 173-FZ "privind reglementarea monetară și controlul monedei" (reuniunea legislației Federația Rusă, 2003, n 50, art. 4859; 2004, n 27, art. 2711; 2005, n 30, art. 3101; 2006, n 31, art. 3430; 2007, n 1, art. treizeci; N22, Art. 2563; N 29, Art. 3480; N 45, Art. 5419; 2008, n 30, art. 3606; 2010, n 47, art. 6028; 2011, n 7, art. 905; N 27, Art. 3873; N 29, Art. 4291; N 30, Art. 4584; N 50, Art. 7348, Art. 7351) (denumită în continuare legea federală "privind reglementarea monedei și controlul monedei"), Legea federală din 10 iulie 2002 N 86-FZ "la Banca Centrală a Federației Ruse (Bank of Rusia)" (reuniune a lui Legislația Federației Ruse, 2002, N 28, art. 2790; 2003, n 2, art. 157; n 52, art. 5032; 2004, n 27, art. 2711; n 31, art. 3233; 2005, N 25, art. 2426; N 30, art. 3101; 2006, n 19, art. 2061; n 25, art. 2648; 2007, n 1, art. 9, art. 10; n 10, art. 1151; N 18, art. 2117; 2008, n 42, art. 4696, art. 4699; n 44, art. 4982; n 52, art. 6229, art. 6231; 2009, n 1, art. 25; N 29, Artă. 3629; N 48, art. 5731; 2010, n 45, art. 5756; 2011, n 7, art. 907; n 27, art. 3873; n 43, art. 5973), legea federală "pe bănci și activități bancare"(Așa cum a fost modificat prin Legea federală din 3 februarie 1996 N 17-FZ) (Congresul Vedomosti al deputaților Popili ai RSFSR și al Consiliului Suprem al RSFSR, 1990, N 27, art. 357; Reuniunea legislației Federația Rusă, 1996, N 6, Art. 492; 1998, n 31, art. 3829; 1999, n 28, art. 3459, art. 3469; 2001, n 26, art. 2586; n 33, art. 3424; 2002, n 12, art. 1093; 2003, n 27, art. 2700; n 50, art. 4855; n 52, art. 5033, art. 5037; 2004, n 27, art. 2711; n 31, art. 3233; 2005, n 1, art. 18, art. 45; n 30, art. 3117; 2006, n 6, art. 636; n 19, art. 2061; n 31, art. 3439; n 52, art. 5497; 2007, n 1, art. 9; n 22, art. 2563; n 31, art. 4011; n 41, art. 4845; n 45, art. 5425; n 50, art. 6238; 2008, n 10 Art. 895; N 15, art. 1447; 2009, n 1, art. 23; n 9, art. 1043; n 18, art. 2153; n 23, art. 2776; n 30, art. 3739; n 48, art. 5731; N 52, Art. 6428; 2010, N 8, Art. 775; N 19, Art. 2291; N 27, Art. 3432; N 30, Art. 4012; N 31, Art. 4193; N 47, art. 6028; 2011, art. 905; n 27, art. 3873, art. 3880; n 29, art. 4291; n 48, art. 6730; n 49, art. 7069; n 50 , Artă. 7351) și în conformitate cu decizia Consiliului de Administrație al Băncii Rusiei (procesul-verbal al Consiliului de Administrație al Băncii Rusiei din 31 mai 2012 n 10) Banca Rusiei stabilește următoarea procedură de depunere a locuitorilor și Nerezidenții către băncile și informațiile autorizate referitoare la operațiunile valutare, înregistrarea pașapoartelor de tranzacții, precum și procedurile contabile de către băncile autorizate de tranzacții valutare și monitorizarea acestora.

Înregistrarea n 25103.

Se stabilește procedura de prezentare de către rezidenți și nerezidenți la băncile autorizate de documente și informații referitoare la tranzacțiile valutare. Normele de înregistrare a pașapoartelor de tranzacții sunt consacrate, precum și contabilizarea de către băncile autorizate de tranzacții valutare și controlul asupra comportamentului acestora.

În ceea ce privește documentele și informațiile referitoare la operațiunile valutare, instruirea se referă la nerezidenți și rezidenți care sunt entități juridice (cu excepția instituțiilor de credit și Vnesheconombank), persoane fizice - IP și cei care sunt implicați în practică privată. Excepție - indivizi-nerezidenți.

Întrebări reale privind executarea cerințelor instrucțiunii Băncii Rusiei din 16 august 2017 nr. 181 - și "privind procedura de reprezentare a locuitorilor și a nerezidenților băncile autorizate de documente justificative și informații în punerea în aplicare a tranzacțiilor valutare, forme uniforme Contabilitatea și raportarea tranzacțiilor valutare, procedura și calendarul depunerii acestora "(denumită în continuare" Instrucțiunea nr. 181 - și):

În conformitate cu cerințele Instrucțiunilor nr. 181 și la efectuarea operațiunii (în moneda Federației Ruse sau în valută străină) în temeiul contractului, a căror sumă în echivalentul a mai mult de 200 de mii de ruble, dar mai puțin " Prag "Suma pentru un contract de înregistrare, rezident trebuie să furnizeze în banca autorizată, documente legate de operațiune. În același timp, un document de decontare privind operațiunea, completat în conformitate cu punctul 2.13 din Instrucțiunile nr. 181 și care conține informații privind codul operației, este prevăzut pentru plata în moneda Federației Ruse. Pentru a efectua o operațiune în valută străină, vă recomandăm să furnizați în continuare formularul completat "Informații despre tranzacția valutară". Acest formular este postat pe site-ul băncii și în sistemele de servicii la distanță.

Nu sunt necesare acțiuni pentru contractele pentru care PS au fost decorate anterior de la rezidenți. Toate contractele / contractele de împrumut de la 01.03.2018 sunt considerate a fi înregistrate la banca autorizată. Numărul PS devine numărul unic al contractului / contractului de credit (Marea Britanie).

Instrucțiunea nr. 181 - nu prevede rezidenților băncii documentelor pentru monedele Federației Ruse în temeiul contractelor care nu necesită înregistrare. Excepție: în cazul dezacordului rezidentului cu codul tipului de operațiune specificat în document estimatSau în absența unui cod în documentul calculat, rezidentul are dreptul să prezinte informații bancare cu privire la codul relevant al tipului de operațiune cu aplicarea documentelor pentru ao justifica.

În conformitate cu alineatul (2) din partea 1.1 din articolul 19 Lege federala 173-FIP În implementarea activităților comerciale externe, rezidenții trebuie să prezinte informații unei bănci autorizate nu numai cu privire la termenul limită pentru plata în avans în conformitate cu termenii contractului în cazul neîndeplinirii obligațiilor, dar și privind momentul obligațiilor principale ale nerezidentului în cadrul contractului pentru avansurile plătite anterior. La punctul 1.1. Anexa 3 la instrucțiunile nr. 181 - și specifică procedura de determinare a fiecăruia dintre aceste termene limită.

Conform clauzei 8.7 din instrucțiunile 181, la schimbarea informațiilor conținute în Comisia CC, un certificat de documente de confirmare (SPD), inclusiv. Informații despre perioada de așteptare, un rezident pentru o perioadă care nu mai târziu de 15 zile lucrătoare de la data înregistrării documentelor care confirmă astfel de modificări ar trebui să prezinte un nou SPD la banca britanică care conține informații ajustate cu aplicarea documentelor care confirmă astfel de modificări.

Pentru a transfera către Bancă pentru a menține un contract (contract de împrumut), înregistrat anterior într-o altă bancă autorizată, rezidentul trebuie să furnizeze informații cu privire la numărul unic al contractului de contract / împrumut, precum și un contract (contract de credit) sau Un extras dintr-un astfel de contract (acord de credit) care conține informațiile necesare pentru completarea secțiunii I a vedității controlului bancar în cadrul Tratatului de Contract / Credit.

Pentru a trimite o cerere "nouă" cu o cerere către Banca Rusiei, este necesară disponibilitatea informațiilor privind data și fundația eliminării din contul contractului / contractului de împrumut în banca "fostă".

În cazul unei modificări a informațiilor despre rezidență, care a pus contractul (contractul de credit), rezidentul ar trebui să prezinte Băncii o declarație de modificare a situației I, eliberată în conformitate cu cerințele de la punctul 7.2 din instrucțiunile nr . 181, indicând acele detalii care necesită modificări ale declarațiilor de control al băncilor.
Aplicația recomandată de Bancă este postată pe site-ul băncii și implementat în sistemele de servicii la distanță.
Declarația este reprezentată de rezident nu mai târziu de treizeci de zile lucrătoare de la data modificărilor adecvate adresată registrului de stat unificat al entităților juridice, fie în registrul unificat de stat al antreprenorilor individuali, fie în registrul notarilor și persoanelor care au adoptat calificarea examen sau în Registrul avocaților entității constitutive a Federației Ruse.

Banca a dezvoltat și propune utilizarea următoarelor documente în scopul controlului monedei, ca parte a cerințelor instrucțiunilor nr. 181 și: - o declarație privind formularea unui contract de contabilitate; - o declarație privind formularea unui contract de împrumut privind contabilitatea; - o declarație de amendamente la secțiunea I a vedomosti a controlului bancar; - o cerere de retragere a contractului (Acord de împrumut) din contabilitate; - informații despre tranzacția valutară. Formele de documente, precum și ordinea finalizării lor sunt postate pe site-ul www .. În secțiunile "Business Small" și "Business Business", aceste informații sunt de asemenea prezente.
Pentru clienți Ex-VTB24 - pe site-ul www.vtb24.ru -\u003e Afaceri -\u003e Serviciul estimat -\u003e Miercuri și control valutar -\u003e Controlul valutarului.
Aceleași resurse conțin o formă de certificat de documente de confirmare (stabilite prin anexa 6 la instrucțiunile nr. 181 și la finalizarea acestuia.
Formele actualizate de documente în scopuri de control valutar sunt implementate în sistemele de servicii la distanță (ele pot diferi de formularele postate pe site).

Potrivit capitolului 4 din Instrucțiunile nr. 181 și contractul (contractul de credit), încheiat între rezident și nerezidenți, este înregistrată în următoarele cazuri: Contractul de export (importat) care oferă export (import) din Federația Rusă (în Federația Rusă) a bunurilor, realizarea lucrărilor rezidente (nerezidente), oferind servicii rezidente (nerezidente), transfer de informații (nerezidenți) de informații și rezultate ale activității intelectuale, oferind unui rezident (nerezident ) Servicii legate de vânzarea rezervelor de combustibil și materiale și de inginerie pentru a asigura funcționarea vehicul, transferul rezidentului (nerezident) mobil sau proprietate imobiliara De închiriat, contractul de leasing financiar - în cazul în care valoarea obligațiilor este egală sau depășește în echivalentul la rata Băncii Rusiei la data încheierii unui contract sau la data încheierii schimbări recente (Adăugiri) care prevede o modificare a valorii contractului, în conformitate cu contractul de export - 6 milioane de ruble rusești sau un contract de import - 3 milioane de ruble rusești.

Acord de credit (acord de împrumut) - dacă suma rezidentului (obținut) bani împrumutați Egală sau depășește în echivalentul a 3 milioane de ruble rusești la rata Băncii Rusiei la data încheierii unui acord de împrumut sau la data încheierii celor mai recente modificări (adăugiri), care prevede modificări ale valorii acordului de împrumut .

Rezident, care este un contract privind un contract (contract de credit), trebuie să respecte înregistrarea la următoarele date (punctul 5.7 din Instrucțiunile nr. 181 și):
1) Când scrieți bani (denumită în continuare - DS) în favoarea unui nerezident - nu mai târziu de data depunerii unui ordin de a elimina fondurile.
2) Atunci când se înscrie DS de la nerezidenți - nu mai târziu de 15 zile lucrătoare de la data creditării rezidentului.
3) La efectuarea calculelor cu un nerezident printr-un cont rezident, deschis într-o bancă nerezidentă - nu mai târziu de 30 de zile lucrătoare de la sfârșitul lunii, în care a fost efectuată operațiunea specificată.
4) În îndeplinirea obligațiilor în temeiul contractului prin importul în Federația Rusă (exportul din Federația Rusă) a mărfurilor și cerința de declarație vamală a mărfurilor - nu mai târziu de data livrării DT, un document utilizat ca DT , declarații privind eliberarea condiționată (cererile de eliberare a componentei mărfurilor exportate).
5) în îndeplinirea obligațiilor în temeiul contractului prin intrarea în Federația Rusă (export din Federația Rusă) a mărfurilor și în absența unei cerințe privind declarația vamală - nu mai târziu de 15 zile lucrătoare de la sfârșitul lunii, în care Au fost emise documente de confirmare (denumite în continuare PD).
6) În îndeplinirea obligațiilor care decurg din contract prin desfășurarea de muncă, furnizarea de servicii, transferul de informații și rezultatele activității intelectuale, inclusiv drepturile excepționale pentru acestea, nu mai târziu de 15 zile lucrătoare de la sfârșitul lunii, în care PD-urile au fost decorate.
7) În îndeplinirea obligațiilor în temeiul contractului (acord de împrumut) într-un mod diferit de cele indicate la punctele 1-6 - cel târziu la 15 zile lucrătoare de la sfârșitul lunii, în care au fost decorate PD. 8) În cazul în care contractul (acord de împrumut) nu definește valoarea obligațiilor:
Nu mai târziu de termenul de depunere a documentelor referitoare la operațiunile de conducere, nu mai târziu de data depunerii documentelor pentru vămuirea mărfurilor sau termenul de depunere a unui certificat de PD în cazul altor îndeplinire a obligațiilor în temeiul contractului (Acord de împrumut) atunci când efectuează această operațiune, vămuirea mărfurilor în alte îndeplinirea obligațiilor, ca urmare a cărei număr de decontări din Contract (Acord de împrumut), costul contractului de contract, suma de Obligațiile în temeiul contractului (contractul de credit) vor fi egale sau depășesc valoarea pragului pentru contract (acord de credit) pentru contabilitate.

De la 01.03.2018 Numărul contractului decorat anterior (acord de credit) al pașaportului de tranzacții (PS) devine un număr unic de contractul / contractul de credit (cerneală).

Certificatul de confirmare a documentelor (denumit în continuare SPD) continuă să fie utilizat în condițiile acțiunii Instrucțiunilor nr. 181 și este o singură formă de contabilitate și raportare privind operațiunile valutare ale rezidenților (p. 1.3 cap. 1) . Cazurile, ordinea și termenele limită pentru furnizarea SPD sunt reglementate de CH. 8 Instrucțiuni nr. 181-și. Forma și procedura de completare a SPD sunt stabilite prin anexa 6 la instrucțiunile nr. 181 și.

Rețineți că articolul 15.25 al codului infracțiuni administrative Este stabilită responsabilitatea pentru încălcarea furnizării SPD.

De la 01.03.2018, cerința de a reprezenta rezidenții la certificatul bancar autorizat a fost anulată pe tranzacții de schimb valutar.

În conformitate cu instrucțiunea nr. 181, rezidentul trebuie sau are dreptul să furnizeze documente legate de operațiune.

Dacă există o cerință pentru furnizarea de informații despre operațiune (Marea Britanie, codul tipului de operare, timpul așteptat), aceste informații pot fi furnizate atât în \u200b\u200bformat arbitrar, cât și sub formă de "informații despre tranzacția valutară "Recomandat de bancă (pentru controlul operațional pe partea băncii).

Nu, o astfel de declarație pentru traducere nu este suficientă.

Conform clauzei 2.7 din Instrucțiunile nr. 181 și atunci când se scriu o monedă străină dintr-un cont curent în valută străină, rezidentul în situația în cauză ar trebui să furnizeze informații despre codul tipului de operare al denumirii operaționale a funcționării din apendicele 1 la instrucțiunea nr. 181 și.

Rezidentul poate fi folosit pentru a furniza formularul VTB (PJSC) "informații despre tranzacția valutară" sau pentru a furniza informații într-o formă arbitrară pe hârtie sau de sistemul DBC. În orice caz, informațiile despre tranzacțiile valutare sau mesajul altui client ar trebui să conțină o indicație că valoarea contractului cu un nerezident nu depășește 200.000 de ruble în echivalent și, prin urmare, nu sunt furnizate documentele referitoare la operațiunile efectuate.

În opinia noastră, existența contractului nu este suficientă.

Potrivit articolului 19 din articolul 19 din Legea federală nr. 173-FIP, pentru a îndeplini cerințele pentru repatrierea valutei străine și a monedei Federației Ruse în acordurile încheiate între rezidenți și nerezidenți pentru a pune în aplicare Activitățile comerciale externe, termenele de executare de către părțile la obligațiile care stau la baza contractelor ar trebui indicate. Termenul contractului poate include, de exemplu, o perioadă de garanție, o perioadă de prezentare a posibilelor revendicări după îndeplinirea obligațiilor sau a altor termene suplimentare care nu sunt legate de perioada de repatriere a fondurilor în contractele de comerț exterior.

Dragi clienți,

Pe site-ul oficial Banca centrala Din Federația Rusă 20.09.2018 a publicat o indicație a Băncii Rusiei din 05.07.2018 nr. 4855-U privind modificarea Instrucțiunii Băncii Rusiei din 16 august 2017 nr. 181 - și "cu privire la procedura de reprezentare a locuitorilor și non - respectarea băncilor autorizate de documente de confirmare și informații în punerea în aplicare a tranzacțiilor valutare, pe forme uniforme de contabilitate și raportare privind tranzacțiile valutare, procedura și calendarul depunerii acestora. "

În conformitate cu alineatul (2) din instrucțiuni, aceasta intră în vigoare la expirarea a 60 de zile de la data publicării sale oficiale, adică din 20 noiembrie 2018.

Cu textul integral, instrucțiunile pot fi găsite pe site-ul oficial al Băncii Rusiei pe Internet (www.cbr.ru) și în sistemul de drept inform al informațiilor "Consultant".

Banca Centrală a Federației Ruse din 1 ianuarie 2018. Instalate noi reguli de control valutar. Prima și cea mai importantă schimbare - cunoscută participanților la tranzacțiile economice străine ale tranzacțiilor de pașapoarte din 1 ianuarie 2018 nu vor fi aplicate.

Tranzacțiile de pașapoarte în temeiul contractelor (acorduri de împrumut), care nu sunt închise la data intrării în vigoare a noii instrucțiuni și sunt situate în dosarul de control valutar, sunt recunoscute de mărcile la închidere de către o bancă autorizată și sunt stocate în Fișierul de control valutar.

Acestea sunt cerințele noii instrucțiuni ale Băncii Centrale din 08/16/2017. №181 - și "la prezentarea de către rezidenți și nerezidenți băncile autorizate de confirmare a documentelor și informațiilor în implementarea operațiunilor de schimb valutar ...".

Ce contracte sunt supuse controlului monedei în 2018

Conform noua instrucțiune a băncii centrale, normele sale se aplică contractelor încheiate între rezidenți și nerezidenți:

1. Proiecte de contracteLocuitorii la nerezidenți sau rezidenți nerezidenți pentru concluzie), care includ punerea în aplicare a așezărilor prin conturile rezidente deschise în băncile autorizate și (sau) prin conturile rezidente deschise la bănci din afara teritoriului Federației Ruse (denumită în continuare " bancă-nerezident).

2. Contracte, inclusiv contracte de agenție, acorduri de comision, contracte de instrucțiuniSprijinirea în implementarea activităților comerciale externe de pe teritoriul Federației Ruse sau Import pe teritoriul Federației Ruse a mărfurilor, cu excepția exportului (importatoare) lucrări valoroase în formă documentară.

3. ContracteFurnizarea de vânzare (achiziție) și (sau) furnizarea de servicii legate de vânzarea (achiziția) pe teritoriul Federației Ruse (în afara teritoriului Federației Ruse) combustibil și lubrifianți (combustibil de buncăr), alimente, materiale și tehnice Stocuri și alte bunuri (cu excepția pieselor de schimb și echipamente) necesare pentru a asigura funcționarea și întreținerea vehiculelor, indiferent de tipul și destinația lor în calea sau în punctele de oprire intermediare sau parcare.

4. Contracte, inclusiv contracte de agenție, acorduri de comisioane, instrucțiuni, cu excepția contractelor specificate la punctele 4.1.1, 4.1.2 și 4.1.4 din prezentul alineat, oferind o muncă, furnizarea de servicii, transferul de informații și rezultatele de activitate intelectuală, inclusiv numărul de drepturi excepționale pentru acestea.

5. Contracte care prevede transferul de bunuri mobile și (sau) imobiliare în cadrul contractelor de închiriere, contracte Închirieri financiare (leasing) (denumită în continuare cele specificate în prezentul paragraf, precum și în paragraful 4.1.1 - 4.1.3 din prezentul alineat al contractelor - contracte de export, contracte de import, cu referințe comune - contracte).

6. tratate, subiectul căruia este de a primi sau de a furniza numerar sub forma unui împrumut (împrumut), returnarea fondurilor pe un acord de împrumut (contract de împrumut), precum și punerea în aplicare a altor tranzacții valutare legate de obținerea, Furnizarea de restituiri sub forma unui împrumut (împrumut) (cu excepția contractelor (contracte (acorduri) recunoscute de legislația împrumutului Federației Ruse sau echivalentul unui împrumut) (denumit în continuare un acord de împrumut).

Ce cantitate de tranzacție începe controlul monedei

Acum, pragul de control al monedei depinde de tipul de tranzacție

Contractele sunt supuse controlului monedei, valoarea obligațiilor pentru care este egală sau care depășește echivalentul:

— pentru contractele importate sau contracte de împrumut — 3 000 000 de ruble;

— pentru contractele de export — 6 000 000 de ruble.

Valoarea obligațiilor în temeiul contractelor (acorduri de împrumut) specificate mai sus determinată la data încheierii unui contract (acord de împrumut) fie în cazul unei modificări a valorii obligațiilor în temeiul contractului (Acord de împrumut) la data încheierii modificărilor recente (adăugiri) la contract (acord de împrumut) care prevede o astfel de modificare a ratei formale valute străine în legătură cu ruble.

Ca și în 2018, are loc controlul valutar asupra operațiunilor economice străine

În loc să emită un pașaport al tranzacției RF, care face parte din contractul de export (denumit în continuare - exportatorul), în conformitate cu contractul de import (denumit în continuare CB.

Calculele acestor tratate Rezidentul se desfășoară numai prin conturile lor deschise într-o bancă autorizată (sediul central al unei bănci sau sucursale autorizate a unei bănci autorizate), care a adoptat un contract (un contract de credit).

Fie, dacă rezidentul deține calcule prin conturile sale străine, contractele acceptă banca autorizată pentru service.

În cazul în care Banca Codului Penal este sucursala băncii autorizate a Băncii sau Banca Codului Penal este sediul central al băncii comisar, calculele din cadrul contractului (Tratatul de credit) pot fi efectuate prin conturile rezidente deschise ambele În sucursala băncii autorizate și în sediul central al băncii comisar furnizat de respectarea comisarului bancar procedura de contabilitate și raportarea operațiunilor prevăzute de noua instrucțiune.

Ce documente reprezintă un rezident la o bancă autorizată pentru controlul valutar în 2018

Controlul valutar la exportul

Exportatorul, exportatorul, care face parte din contractul de export, planificarea executării obligațiilor sale în cadrul unui astfel de contract de export, ar trebui să prezinte Băncii CC, ținând seama de calendarul contractului de export, stabilit de noua instrucțiune a Banca centrala:

- informații privind contractul de export necesar pentru înregistrare (denumit în continuare "informații), în conformitate cu procedura și formularul stabilit de Banca Codului Penal;

- fie un contract de export (un extras din contractul de export care conține informații nevoie de bancă Codul penal pentru înregistrarea contractului de export și punerea în aplicare a controlului valutar, inclusiv îndeplinirea de către exportatorul exportatorului, cerințele articolului 19 din Legea federală "privind reglementarea monedei și controlul monedei") și alte informații necesare pentru formare de către Banca Codului Penal al Vedomității I de control bancar.

Contractul de export trebuie să fie reprezentat de exportatorul exportatorului la Banca Marea Britanie nu mai târziu de cincisprezece zile lucrătoare de la data contractului de export pentru contabilitatea de către Banca Băncii în cazul în care, pentru stabilirea unui contract de export pentru înregistrare, exportatorul a prezentat numai informațiile specificate în al doilea paragraf al prezentului alineat.

Pentru a efectua un contract de export pentru contabilitate, în cazul de mai sus, exportatorul, ar trebui prezentate următoarele informații:

— general Privind contractul de export:

tipul contractului de export definit în conformitate cu apendicele nr. 4 la instrucțiuni,

data,

număr (dacă este disponibil),

valoarea contractului de export (nume),

valoarea obligațiilor prevăzute de contractul de export

data finalizării îndeplinirii obligațiilor în temeiul contractului de export;

- cerințele nerezidente (nerezidenților), care sunt (care sunt) părților (părți) privind contractul de export:

numele, țara.

În cazul în care informațiile reprezentate de exportatorul exportatorului la Bancă nu îndeplinesc informațiile conținute în contractul de export reprezentat de rezidentul exportator, Banca Marea Britanie este obligată să efectueze modificări adecvate în secțiunea I a declarației de control al băncii.

Banca ia în considerare contractul este obligat să accepte pentru contabilitatea contractului de export și atribuirea unui contract de export număr unic..

Simultan cu atribuirea unui număr unic la contractul de export, banca ar trebui să se formeze în format electronic Declarația de control al băncii și completați secțiunea I a vedomosti a controlului bancar în formarea și desfășurarea controlului monedei Vedomosti.

Banca Codului Penal trimite exportatorului exportatorului, informații despre numărul unic al contractului de export întreprins cel târziu la o zi lucrătoare după data contractului de export.

Controlul valutar în timpul importului

Importator sau rezident, care este un contract de împrumut, pentru înregistrarea unui astfel de contract, un acord de împrumut, prezintă o bancă contabilă bancară (Banca Codului Penal), un contract de împrumut (un extras din contract (împrumut Acordul) care conține informațiile necesare pentru codul bancar pentru înregistrarea unui astfel de contract (acord de împrumut) și punerea în aplicare a controlului valutar, inclusiv îndeplinirea unui rezident al cerințelor articolului 19 din Legea federală "privind reglementarea monedei și controlul monedei "), și alte informații necesare pentru formarea Băncii Codului Penal, ținând seama de calendarul punerii în aplicare a contractului de import (acord de împrumut) pentru contabilitate.

Termeni de stabilire a unui contract de contabilitate în banca importatorului

Exportatorul rezident, importator de rezident, rezident, care este partea contractului de imprumut, trebuie sa fie inregistrat la contract (contractul de credit) in data de urmatoarea timp.

Cu operațiuni privind conturile rezidente la băncile autorizate:

— Când plătiți de către rezident (scriere) deschis la banca bancară - nu mai târziu de data depunerii unui ordin de a scrie fonduri.

— Când se înscrie valută străină sau moneda Federației Ruse care operează în banca bancară - nu mai târziu de cincisprezece zile lucrătoare de la data înscrierii Moneda sau moneda străină a Federației Ruse, în detrimentul rezidentului care operează în banca bancară.

În timpul locuitorilor locuitorilor din băncile străine:

— Când scriu oprit valută străină sau moneda Federației Ruse În favoarea unui nerezident din contul rezidentdeschis într-o bancă nerezidentă sau când înscrieți valută străină sau moneda Federației Ruse de la nerezidenți în detrimentul rezident, deschis într-o bancă nerezidentă, - nu mai târziu de treizeci de zile lucrătoare după luna, în care a fost efectuată operațiunea specificată.

În cazul contractului (contract de credit) valoarea obligațiilor nu este definită:

atunci când scrie o valută străină sau monedă a Federației Ruse în temeiul contractului (contractul de credit) în favoarea unui nerezident din contul rezidentului deschis la Banca Codului Penal sau într-o bancă nerezidentă, precum și Atunci când înscrieți moneda sau moneda străină a Federației Ruse de la un nerezident în detrimentul unui rezident, deschis într-o bancă din Marea Britanie sau într-o bancă nerezidentă - nu mai târziu de termenul stabilit de această instrucțiune pentru depunerea documentelor legate de la efectuarea de operațiuni, în timpul operațiunii, ca urmare a cărei număr de așezări privind un contract de import (tratat creditat) va fi egală sau depășește 3 milioane în echivalent. Rublele și, în conformitate cu contractul de export, va fi egal sau depășit 6 milioane de ruble în echivalent. Suma specificată în prezentul alineat se calculează la rata de valută străină în raport cu ruble la data încheierii unui contract (un contract de credit) sau în cazul unei modificări a valorii obligațiilor din cadrul contractului (Tratatul de credit) data încheierii celor mai recente modificări (adăugiri) la contract (Tratatul de credit) care prevede o astfel de modificare a sumei;

În îndeplinirea obligațiilor în temeiul contractului prin importul pe teritoriul Federației Ruse (exportul de pe teritoriul Federației Ruse) a mărfurilor și în prezența unei cerințe pentru declarația vamală de mărfuri în conformitate cu legislația vamală a Uniunea vamală în cadrul Comunității Economice Eurasian (denumită în continuare - legislația vamală a Uniunii vamale) - nu mai târziu de prezentarea acestei declarații de bunuri, un document utilizat ca declarație privind bunurile în conformitate cu legislația vamală a Uniunii vamale , cererile de eliberare condiționată (cererea de producție a componentei mărfurilor exportate), ca urmare a furnizării, a cărei costuri de bunuri pe un contract de import va fi egală sau depășește echivalentul a 3 milioane de ruble (în conformitate cu Contractul de export va fi egal sau depășește 6 milioane de ruble în echivalent). Suma specificată în prezentul alineat se calculează la rata monedelor străine în raport cu ruble la contractul de încheiere a contractului sau în cazul unei modificări a valorii obligațiilor contractuale (Acord de credit) la data încheierii recente modificări (adăugiri) la contract (acord de împrumut) care prevede o astfel de modificare a sumei;

În îndeplinirea obligațiilor în temeiul contractului (Acord de împrumut), alte metode decât cele specificate la al doilea rând - a treia din prezentul paragraf - nu mai târziu de termenul stabilit prin sub-clauza 8.2.2 din paragraful 8.2 din această instrucțiune pentru Prezentarea unei cereri de confirmare a documentelor de confirmare în legătură cu executarea obligațiilor în temeiul contractului (acord de credit) pentru o sumă egală sau mai mare de 3 milioane de ruble într-un echivalent cu privire la un contract de import (contract de împrumut) sau egal sau mai mare de 6 milioane de ruble în echivalent cu privire la un contract de export. Suma specificată în prezentul alineat se calculează la rata de valută străină în raport cu ruble la data încheierii unui contract (un contract de credit) sau în cazul unei modificări a valorii obligațiilor din cadrul contractului (Tratatul de credit) Data încheierii celor mai recente modificări (adăugiri) la contract (Tratatul de credit) care prevede o astfel de modificare a sumei.

5.7.5. În îndeplinirea obligațiilor în temeiul contractului prin importul pe teritoriul Federației Ruse (export de pe teritoriul Federației Ruse) a mărfurilor și în prezența unei cerințe pentru declarația vamală a mărfurilor, în conformitate cu legislația vamală a vamalului Uniunea - nu mai târziu de data depunerii declarației privind bunurile, documentul utilizat ca declarație privind produsele în conformitate cu legislația vamală a Uniunii vamale, declarațiile privind eliberarea condiționată (cererea de producție a componentei exportate bunuri).

5.7.6. În îndeplinirea obligațiilor care intră sub incidența contractului, introducând pe teritoriul Federației Ruse (exportul de pe teritoriul Federației Ruse) a mărfurilor și în absența unei cerințe privind declarația vamală a mărfurilor în conformitate cu legislația vamală a vamalului Uniunea - nu mai târziu de termenul stabilit prin sub-clauza 8.2.2 din paragraful 8.2 din prezenta instrucțiune pentru certificatul de admitere a documentelor de confirmare.

5.7.7. În îndeplinirea obligațiilor în temeiul contractului prin activitatea, furnizarea de servicii, transferul de informații și rezultatele activității intelectuale, inclusiv drepturile excepționale pentru acestea, nu mai târziu de perioada stabilită de sub-clauza 8.2.2 la punctul 8.2 din această instrucțiune pentru depunerea unui certificat de confirmare rezidentă.

5.7.8. În executarea obligațiilor în temeiul contractului (acord de împrumut) într-o manieră diferită de cele menționate la punctele 5.7.1 - 5.7.7 din prezenta clauză, nu mai târziu de perioada prevăzută la punctul 8.2.2 din paragraful 8.2 din această instrucțiune pentru Prezentarea unui rezident al certificatului de documente de confirmare sau în alte termene stabilite de prezenta instrucțiune privind depunerea de informații privind îndeplinirea obligațiilor în temeiul contractului (acord de credit) printr-o altă metodă decât cea menționată la punctele 5.7.1 - 5.7 .7 din prezentul alineat.

5.8. Banca Codului Penal ar trebui să adopte un contract de import (acord de credit) nu mai târziu de următoarea zi lucrătoare după data depunerii documentelor specificate la punctul 5.6 din prezenta instrucțiune și să atribuie un număr unic în modul stabilit în Cererile 4 și 5 la contractul importat (acord de credit) Această instrucțiune (denumită în continuare un contract de import (contract de împrumut).

Simultan cu atribuirea numărului unic la contractul de import (Acordul de împrumut), Banca Marea Britanie ar trebui să formeze o declarație bancară de control în formă electronică și să completeze o secțiune I a declarațiilor de control bancar, în formarea și întreținerea declarației de control al băncilor, care este stabilită prin capitolul 9 din această instrucțiune.

Banca Codului Penal ar trebui să trimită importatorul la rezidență, reședința privind contractul de împrumut, informații despre problema unică a contractului de import (acord de împrumut) în modul prescris de banca criminală, nu mai târziu de unul Ziua lucrătoare după data înregistrării contractului de import (contract de credit).

5.9. Fiecare contract de export, un contract de import, un acord de împrumut specificat în capitolul 4 din această instrucțiune, este atribuit de către Banca Codului Penal al unui număr unic, cu excepția cazurilor specificate la punctul 10.1 al doilea paragraf și la punctul 10.2 din prezenta Instrucțiuni.

5.10. Dacă există un proiect de contract pentru înregistrarea unui contract (Acord de împrumut) la Banca Codului Penal (Acord de credit), un rezident pentru o perioadă care nu mai târziu de cincisprezece zile lucrătoare de la data semnării contractului relevant (acord de credit) trebuie trimiteți-l la banca băncii.

Data semnării contractului (Acord de credit) la cazul specificat este considerată ultima dată de semnare sau data intrării în vigoare sau în absența acestor date, este data pregătirii sale.

În cazul în care, în legătură cu semnarea contractului (acord de împrumut), există motive de modificare a informațiilor privind contractul ( acord de împrumut), reflectată de Banca Regatului Unit în secțiunea I a controlului bancar Vedomosti, Banca Codului Penal ar trebui să facă modificări în declarația de control al băncii în conformitate cu capitolul 7 din această instrucțiune.

5.11. În cazul în care banca autorizată depusă în conformitate cu acest șef de documente și informații prezentate de rezident în conformitate cu acest șef de documente și informații nu este suficientă pentru controlul băncii de către Banca Codului Penal în modul prevăzut de capitolul 9 din prezenta Instrucțiuni, banca britanică trebuie să solicite documente suplimentare și (sau) să permită băncii să completeze banca CCA cu privire la fundația lor, în modul și termenele stabilite de Banca Codului Penal.