Resursele bancare comerciale Toate resursele bancare comerciale sunt împărțite proprii și atrase. 3 grupe de fonduri atrase de Banca Comercială: a) clienții băncii; b) împrumuturi de la banca centrală; c) fonduri ale organizațiilor de credit. ContribuțiaBank Contribuție (depozit) -

Galia Sharifullina (Salavat, Rusia)

Riscul este inerent sub orice formă de activitate umană, care este asociată cu multe condiții și factori care afectează rezultatul pozitiv al soluțiilor decizionale. Experiența istorică arată că riscul de a descoperi rezultatele subliniate este manifestat în special cu generalitatea relațiilor de mărfuri, concurența participanților la cifra de afaceri economică. Prin urmare, cu apariția și dezvoltarea relații capitaliste Apar diferite teorii de risc și clasice teoria economică Să acorde o atenție deosebită studiului problemelor de risc în activitatea economică.

În cursul activităților sale, băncile comerciale sunt supuse unor riscuri multiple. În general, riscurile bancare sunt împărțite în 4 categorii: financiare, operaționale, de afaceri și de urgență. Riscurile financiare la rândul lor includ 2 tipuri de riscuri: curate și speculative. Riscuri pure - inclusiv. Risc de credit, riscuri de lichiditate și solvabilitate - poate, cu managementul necorespunzător, duce la o pierdere a băncii. Riscurile speculative bazate pe arbitrajul financiar pot duce la rezultatul acestora, dacă arbitrajul este efectuat corect sau pierderi - altfel. Principalele tipuri de riscuri speculative sunt dobânzile, moneda și piața (sau poziția) riscurile.

Trebuie remarcat faptul că băncile comerciale se ocupă de active și pasive financiare (împrumuturi și depozite) care nu pot fi implementate cu ușurință pe piață ca promoții, obligațiuni și altele valori mobiliare. Ca urmare, organizațiile de credit se confruntă cu un risc crescut în comparație cu instituțiile nebancare. Acest lucru se manifestă în faptul că, împreună cu mijloacele acționarilor săi, banca include, de asemenea, riscuri sporite de fonduri atrase, dar în cazul unui eveniment riscant va fi responsabil mijloace propriiCe este un factor obiectiv care necesită contabilitate. Pe de altă parte, băncile din activitățile lor iau în considerare factorii subiectivi, dintre care se acordă crucial opinia expertului analiștilor, a cărei scop este de a utiliza informații accesibile, având în vedere factorii de risc, determină efect economic de la o operațiune bancară.

Baza pentru funcționarea unui sistem eficient de gestionare a riscurilor financiare este clasificarea lor.

· Risc de credit

· Risc de dezechilibru de lichiditate

· Riscul de piață

· Riscul procentual

· Risc de lipsă de profit

· Riscul de insolvabilitate

Alte tipuri importante de risc Rose P. se referă la încă patru tipuri, pe care le determină după cum urmează:

· Riscul inflaționist

· Risc valutar

· Risc politic

· Risc de abuz

Avantajul acestei clasificări este că acest sistem include atât riscurile care apar în cadrul băncii și riscurile care apar în afara băncii și care afectează activitățile sale. În același timp, în prezent o astfel de clasificare nu poate fi utilizată de băncile comerciale pentru aplicație practică Având în vedere consolidarea sa și, prin urmare, este necesară o clasificare mai detaliată cu alocarea grupurilor și subgrupurilor de risc, în funcție de specificul operațiunilor efectuate de Bancă

Principalele documente care sunt ghidate de managerii de risc ai companiilor occidentale în activități practice sunt elaborate de Comisia Basel pentru supraveghere bancară și se numesc principii de supraveghere bancare. Acest document conține 25 de principii, a cărui punere în aplicare este chemată de minimum condiție prealabilă Asigurarea unei supravegheri bancare eficiente. Comentariile privind aceste principii se bazează pe recomandările Comitetului Basel și cel mai bun practica internațională în domeniul supravegherii bancare și bancare. Integrarea situațiilor financiare bancare din Rusia Standarde internaționale Situațiile financiare (IFRS) va câștiga, fără îndoială, dezvoltarea acesteia în aplicarea acestor principii în practica rusă.

Companiile internaționale de audit care operează în Rusia, pe baza recomandărilor Comitetului de la Basel, își dezvoltă propriile clasificări de risc, un exemplu de hartă de risc ( structura detaliată Riscurile financiare ale Băncii Comerciale) create de PricewaterhouseCoopers, numite GARP:

1. Riscul de credit este riscul unor pierderi posibile legate de agravarea bonității cauzate de incapacitatea sau reticența de a-și îndeplini obligațiile în conformitate cu termenii acordului. Pentru bancă, activitățile de credit sunt principalele în structura operațiunilor active, astfel încât nu își îndeplinește obligațiile față de pierderile financiare și, în cele din urmă, duce la o scădere a adecvării capitalului și a lichidității.

2. Riscul de piață - Posibilă deviere adversă rezultate financiare Banca de la planificată, cauzată de modificările citatelor de piață (prețurile pieței).

3. Riscul unei concentrații de portofoliu este o clasă de riscuri asociate cu o dependență crescută a băncii de la contrapartidele individuale sau grupuri de contrapartide, industriile individuale, regiunile, produsele sau furnizorii de servicii.

4. Riscul de lichiditate - riscul asociat cu reducerea capacității de a finanța pozițiile primite privind tranzacțiile, atunci când se produce calendarul lichidării acestora, imposibilitatea de a acoperi cerințele contrapărților, precum și cerințele pentru dispoziție și , în cele din urmă, riscul asociat cu incapacitatea de a elimina activele pe diferite segmente piata financiara. Menținerea unui anumit nivel de lichiditate se efectuează prin gestionarea activelor și a pasivelor. Principala sarcină este de a menține relația optimă între lichiditate și rentabilitate, precum și echilibrul dintre termenii investițiilor în active și pasive. A furniza lichiditatea actuală Banca trebuie să aibă un stoc suficient de active lichide, care impune restricții privind investițiile în active scăzute (împrumuturi).

5. Riscul operațional este riscul pierderilor asociate acțiunilor umane (atât deliberate, cât și neintenționate), defecțiunilor sau influențelor externe.

6. Riscul unui eveniment de afaceri - clasa de riscuri cu care se confruntă banca ca subiectul economic. Aceste riscuri nu sunt specifice băncilor, orice altă entitate de afaceri se confruntă cu ei.

Principala sarcină cu care se confruntă structurile bancare minimizează riscurile de credit. Pentru a atinge acest obiectiv, se utilizează un arsenal mare de metode, cuprinzând proceduri formale, semi-formale și informale pentru evaluarea riscurilor de credit. Minimiza riscuri de credit Băncile permit diversificarea unui portofoliu de credite, a cărui calitate poate fi determinată pe baza evaluării riscurilor fiecărui împrumut individual și a riscului întregului portofoliu în ansamblu. Unul dintre criteriile care determină calitatea portofoliului de credite în ansamblu este gradul de portofoliu diversificat, sub care înțeleg prezența corelațiilor negative între împrumuturi sau cel puțin independența lor una de cealaltă. Gradul de diversificare este dificil de exprimat cantitativ, deci sub diversificarea, mai degrabă, este înțeleasă ca un set de reguli la care creditorul trebuie să respecte. Cel mai faimos dintre ele sunt după cum urmează: să nu ofere un împrumut mai multor întreprinderi dintr-o industrie; Nu oferiți un împrumut întreprinderilor din diferite industrii, dar interdependente între ele proces tehnologic, etc. În esență, dorința de a maximiza diversificarea reprezentând procesul unui set de împrumuturi cele mai diverse, nu există decât o încercare de a forma un portofoliu de credite cu cele mai diverse tipuri de riscuri pentru a se schimba într-un mediu economic extern în care întreprinderile - Împrumutații funcționează impactul negativ asupra tuturor creditelor.

Banca în numirea sa ar trebui să fie una dintre cele mai fiabile instituții ale companiei, reprezintă baza stabilității. sistem economic. ÎN condiții moderne Iznable I. mediu economic Băncile nu ar trebui să salveze, ci și să sporească fondurile clienților lor aproape independent. În aceste condiții management profesional Riscurile bancare, identificarea operațională și contabilizarea factorilor de risc în activitățile zilnice sunt dobândite în primul rând.

Literatură:

1. Arsenyev Yu. N., Davydova T. Yu., Davydov I. N., Shlapakov și M. Fundamentele de securitate și teoria riscantă. - M.: Școala superioară, 2009. - 350 s.

2. Balabanov i.t. Gestionarea riscurilor. M.: Finanțe și statistici, 2008. - 200 p.

3. Belyakov a.v. Riscuri bancare: Probleme de contabilitate, management și reglementare. - M.: Grupul de publicare "BDTS-Press", 2009. - 256С.

4. Kabushkin S.N. Gestionarea riscului de credit bancar: studii. BENEFICII / S.N. Kabushkin. - A treia ed., CHED. - M.: Cunoștințe noi, 2010. - 336C.

Consilier științific:

ph.D., doc. Alekseeva n.g.

În procesul de activitate, băncile comerciale sunt supuse unor riscuri multiple. În general, riscurile bancare sunt împărțite în patru categorii: Financiar, operațional, de afaceri și de urgență.

Riscuri financiare În coada de așteptare, includeți două tipuri de riscuri: curate și speculative. Riscuri pure inclusiv Riscul de credit, riscurile de lichiditate și solvabilitate pot duce la o pierdere a băncii în gestionarea necorespunzătoare. Riscuri speculative Pe baza arbitrajului financiar poate avea un rezultat profitul dacă arbitrajul este efectuat corect sau o pierdere - altfel. Este demn de remarcat faptul că principalele tipuri de riscuri speculative: interes, monedă și piață (sau poziționarea).

Diferitele tipuri de riscuri financiare, în plus, sunt strâns legate între ele, ceea ce poate crește semnificativ riscul general al profilului bancar. De exemplu, o bancă care exercită operațiunile valutare este supusă riscului valutar, dar va fi, de asemenea, sub un risc suplimentar de lichiditate și un risc de dobândă dacă vor exista poziții deschise sau discrepanțe în perioadele de cerințe și obligații din poziția netă privind operațiunile urgente.

Riscuri de funcționare depinde de: strategia generală de afaceri a băncii; Organizația sa; funcționarea sistemelor interne, inclusiv a calculatorului și a altor tehnologii; coerența politicii băncii și a procedurilor sale; Măsuri care vizează prevenirea erorilor în management și împotriva fraudei. Riscurile de afaceri sunt asociate cu un mediu de afaceri bancar extern, inclusiv. Cu factori macroeconomici și politici, condiții juridice și condiții de reglementare, precum și cu infrastructura generală a sectorului financiar și a sistemului de plăți. Riscurile extraordinare includ toate tipurile de riscuri exogene, care sunt capabile să desfășoare activitățile băncii sau să le submineze în cazul unui eveniment. stare financiară și adecvarea capitalului.

Noi caracterizăm riscurile financiare pentru riscurile pure, adică, conducând în cazul unui caz de risc numai la consecințe negative.

Risc de depozit - Riscul asociat cu posibilitatea nerespectării depozitelor de depozit (deferențele certificatelor de depozit). Acest risc este rar găsit și este asociat cu o alegere nereușită a unei bănci comerciale pentru implementarea operațiunilor de depozit ale întreprinderii. Este important de menționat că, totuși, cu toate aceste cazuri, punerea în aplicare a riscului de depozit se găsește nu numai în țara noastră, ci și în țările cu o economie de piață dezvoltată. În străinătate, asiguratul acestui tip de risc este banca, iar asigurarea se desfășoară într-o formă obligatorie.

Risc de credit - riscul asociat pericolului de neplată de către Împrumutatul datoriilor și dobânzilor principale datorate creditorului. Cauzele apariției riscului de credit poate fi lipsită de scrupule a debitorului, deteriorarea poziției competitive a unei anumite societăți, conjunctura economică adversă.

57. Băncile de investiții, funcțiile și operațiunile acestora

Băncile de investiții sunt instituții de credit speciale care implementează finanțare și împrumuturi către investiții. Aceste bănci părăsesc instituții bancare neidentice, care sunt asociate cu caracteristicile pieței de capital de împrumut și diferențele dintre legislația bancară a industriei individuale tara dezvoltata Deci, tipul clasic de bancă de investiții USA aprobat Actul bancar 1935 (Actul de Gloss-Stigolla). În conformitate cu actul specificat, băncile comerciale sunt interzise din activitățile de investiții, cu excepția operațiunilor cu obligațiuni de stat și municipale. Astfel de operațiuni sunt în achiziționarea unei părți din obligațiunile de stat și municipale, organizând plasarea o parte din cota lor în rândul populației, desfășurând operațiuni de abonament privind obligațiunile și plata cupoanelor (reducerea biletelor la obligațiune, oferind dreptul de a primi o anumită sumă de interes după o perioadă de o perioadă).

Funcția principală a băncii de investiții din Statele Unite este funcția de emisie - negocieri cu societățile comerciale și industriale privind eliberarea de noi acțiuni și obligațiuni și formare tehnică a unor astfel de aspecte cu obligațiile de valori mobiliare pe piață și achiziționarea acestei părți dintre aceștia nu vor fi postați abonament.

O caracteristică caracteristică a băncilor de investiții de capital de numerar ale Statelor Unite este de a atrage economii de nu numai cele mai bogate segmente ale populației, ci și investitori mici cu venituri mici - burghezi mici, fermieri și lucrători relativ bine plătiți și angajați.

În țările în curs de dezvoltare industrială europeană, nu există o distincție clară între băncile comerciale și de investiții. Deci, în operațiunile de investiții din Regatul Unit sunt implicate în mod tradițional bănci comerciale. Cele mai influente dintre ele (aproximativ 60) sunt incluse în Asociația Băncilor de Investiții. Din 1970, băncile comerciale din 1970 sunt invadate în mod activ.

În Franța, finanțare și împrumuturi investiții de capital Instituțiile de credit speciale se desfășoară, printre care locul principal este deținut de împrumutul național (RTREAT). Această bancă distribuie subvențiile de stat, oferă împrumuturi pentru o perioadă de 7-15 ani și oferă garanții pentru împrumuturi.

În Germania, băncile de investiții ca instituții independente nu au fost distribuite. Aici băncile combină atât operațiunile de investiții pe termen scurt, cât și pe termen lung. În același timp, GrossBanks (Germană, Dresden și comercial) se desfășoară pe piața țărilor de capital de capital de împrumut.

Funcțiile băncilor de investiții și a băncilor de investiții pe termen lung în Europa de Est sunt îndeplinite de bănci populare, naționale, precum și de guvern (Bulgaria, Ungaria) sau bănci specializate (România). Structura și funcțiile acestor bănci suferă sistematic modificări. Astfel, Banca de Investiții "Praga" a fost aprobată în 1948-1950. A efectuat finanțare și împrumuturi pe termen lung pentru construcția de capital incluse în planul de stat. În 1959, funcțiile sale au fost transferate banca de stat.

România Banca de Investiții este o bancă specializată pentru finanțare și împrumuturi pe termen lung pentru industrie, construcții, comunicații, comerț, cu excepția agriculturii, industriei alimentare și gestionării apelor.

În Japonia, emiterea de împrumuturi pe termen lung se efectuează atât băncile publice, cât și cele private. De exemplu, o bancă de dezvoltare japoneză este angajată în împrumuturi pentru industrie, construcții, energie, transport, care se desfășoară pe locul al doilea între instituțiile de credit de stat ale țării. Această bancă a încredințat împrumuturi preferențiale (sub interes scăzut și pentru o perioadă de cel puțin un an) sectoare ale economiei, în împrumuturile la care băncile private sunt puțin interesate (riscul de mastering, intensitatea capitalului, durata de afaceri de capital, pierderea producției, etc.). Diferența semnificativă între ratele dobânzilor la împrumuturile bancare și multe altele ratele profitabile Piața capitalului de împrumut este acoperită de la bugetul de stat.

Numai în câteva țări în curs de dezvoltare cu un sector capitalist relativ dezvoltat al economiei există bănci de investiții: în America Latină - Argentina, Bolivia, Brazilia, Mexic; În Asia de Sud-Est - Malaezia, Singapore, Sianggan (Hong Kong - acum ca parte a Chinei), Coreea de Sud; În Africa - Ghana, Nigeria, precum și în unele țări franc franceze. Băncile de investiții există împreună cu băncile de dezvoltare regională ale țărilor în curs de dezvoltare: Banca de Dezvoltare din Asia, care se ocupă de împrumuturi pe termen lung pentru dezvoltarea proiectelor de dezvoltare din Asia și Pacific; Banca de Dezvoltare Inter-Americană, oferind promovarea dezvoltării economiei din America Latină; Banca de Dezvoltare Africană, promovând dezvoltarea economică a africanilor și a mai multor state non-africane. Instituțiile de credit internaționale: Banca Internațională pentru Reconstrucție și Dezvoltare, companiile de investiții arabe și alte organizații internaționale joacă un rol semnificativ în implementarea investițiilor țărilor în curs de dezvoltare.

Deoarece sarcina principală a băncilor de investiții este finanțarea și împrumuturile investițiilor, luați în considerare conceptul și tipurile de investiții.

[Investiții - investiții pe termen lung Capital în industrie, agricultură, transport, construcții și alte industrii. Scopul activităților de investiții este de a primi venituri sau procente antreprenoriale.

Investițiile sunt împărțite în financiar și real.

Investiții financiare - investiții în valori mobiliare (acțiuni, obligațiuni etc.), fabricate de companii private și de stat, precum și depozituri bancare și obiectele de alocare (comori, adică depozitarea banilor la domiciliu).

Investiții reale - investiții în active fixe și la creșterea stocurilor materiale și industriale. În contextul revoluției științifice și tehnice moderne, împreună cu o creștere a elementelor reale ale capitalului fix,

În dezvoltarea forțelor productive spirituale în dezvoltarea forțelor productive spirituale, potențialul intelectual devine cel mai activ element de producție, sporind rolul cercetării științifice, calificărilor, cunoștințelor și experienței lucrătorilor. Acumularea dobândește o natură cuprinzătoare și costurile științei, educației, formării și recalificării personalului etc. să devină investiții productive.

Există, de asemenea, investiții pentru extinderea și investirea actualizărilor capitalului fix consumat.

Sursa investiției de expansiune face parte din valoarea nou creată direcționată către acumulare. Antreprenorii o mobilizează în detrimentul propriilor profituri (autofinanțare) și pe piața capitalului de împrumut (fonduri atrase). Sursa de investiții a actualizărilor de capital fix sunt amortizarea.

Investițiile reale în active fixe se caracterizează prin structuri sectoriale și tehnologice, ale căror proporții determină în mare măsură eficiența economiilor.

Shifts B. structura industriei. Investiții în toate țările capitaliste dezvoltate în 50-70 GG. Acestea au fost exprimate în creșterea avansată a ponderii lor în industria prelucrătoare, în principal în ingineria mecanică, construcția, transportul, comunicațiile. GAL-ul în acest moment de investiții în industria extractivă și complexul de combustibil și energie a fost unul dintre motivele crizei energetice-brute din anii '70.

Structura tehnologică a investiției este determinată de raportul de costuri a elementelor active ale capitalului fix (mașini, echipamente) și elemente pasive (clădiri, structuri). Eficacitatea investițiilor crește, de obicei, cu creșterea ponderii părții active.

Investițiile în reproducerea activelor fixe, împreună cu industria și structurile tehnologice ale investițiilor de capital, sunt, de asemenea, caracterizate de structuri teritoriale și reproductive.

Structura teritorială a investițiilor capitale înseamnă distribuirea lor în regiunile individuale ale țării, cu o creștere a ponderii investițiilor în zone care oferă cele mai mari randamente care au suficiente materii prime și resurse energetice și forța de muncă necesară.

Structura reproductivă a investițiilor capitale implică direcția lor pentru construcții noi, pe tehnic

re-echipamentele și reconstrucția industriilor existente, deoarece aceste costuri asigură accelerarea actualizării fondurilor fundamentale actuale.

Reconstrucția și re-echipamentele tehnice ale întreprinderilor fac posibilă creșterea volumelor de producție, a îmbunătățirii calității produselor și a altor indicatori tehnici și economici cu costuri mai mici decât în \u200b\u200bconstrucția de noi întreprinderi. În același timp, termenele limită pentru introducerea de noi capacități sunt reduse cu o jumătate de zi de două ori. Având în vedere acest lucru, amploarea re-echipamente tehnice și reconstrucția biroului actual de producție pentru anul trecut Creștem sistematic. Deci, dacă în 1985 ponderea investițiilor de capital în aceste scopuri în construcția industrială a fost de 36%, apoi în 1993 - 51%.

Cota majoră investiții reale În țările capitaliste dezvoltate reprezintă investiții private. Cu toate acestea, statul participă, de asemenea, la procesul de investiții prin investirea în sectorul public, atât direct, cât și indirect prin furnizarea de împrumuturi, subvenții, implementarea politicilor de reglementare economică. Principala parte a investițiilor publice este trimisă industriei infrastructurii, a căror dezvoltare este necesară pentru a asigura cursul normal al reproducerii publice (știință, educație, sănătate, protecție a mediului, transport și comunicare).

În țările în curs de dezvoltare, creșterea investițiilor este o condiție indispensabilă pentru depășirea întârzierii economice. În extinderea potențialului de producție al acestor țări rol important Statul joacă, care este confirmat de o creștere semnificativă a investițiilor publice, principalele domenii de investiții sunt producția și industria de producție socială și industria prelucrătoare.

Pentru a efectua operațiuni de investiții, băncile de investiții mobilizează capitalul de împrumut pe termen lung și furnizează debitorilor (antreprenori și statului) prin emiterea și plasarea obligațiunilor sau a altor tipuri de obligații împrumutate. În plus, băncile de investiții cumpără și vinde mize și obligațiuni pe cheltuiala proprie, precum și să ofere împrumuturi clienților de valori mobiliare.

În procesul de activitate, băncile comerciale sunt supuse unor riscuri multiple. În general, riscurile bancare sunt împărțite în patru categorii: Financiar, operațional, de afaceri și de urgență.

Riscuri financiare În coada de așteptare, includeți două tipuri de riscuri: curate și speculative. Riscuri pure inclusiv Riscul de credit, riscurile de lichiditate și solvabilitate pot duce la o pierdere a băncii în gestionarea necorespunzătoare. Riscuri speculative Pe baza arbitrajului financiar poate avea un rezultat profitul dacă arbitrajul este efectuat corect sau o pierdere - altfel. Este demn de remarcat faptul că principalele tipuri de riscuri speculative: interes, monedă și piață (sau poziționarea).

Diferitele tipuri de riscuri financiare, în plus, sunt strâns legate între ele, ceea ce poate crește semnificativ riscul general al profilului bancar. De exemplu, o bancă care exercită operațiunile valutare este supusă riscului valutar, dar va fi, de asemenea, sub un risc suplimentar de lichiditate și un risc de dobândă dacă vor exista poziții deschise sau discrepanțe în perioadele de cerințe și obligații din poziția netă privind operațiunile urgente.

Riscuri de funcționare depinde de: strategia generală de afaceri a băncii; Organizația sa; funcționarea sistemelor interne, inclusiv a calculatorului și a altor tehnologii; coerența politicii băncii și a procedurilor sale; Măsuri care vizează prevenirea erorilor în management și împotriva fraudei. Riscurile de afaceri sunt asociate cu un mediu de afaceri bancar extern, inclusiv. Cu factori macroeconomici și politici, condiții juridice și condiții de reglementare, precum și cu infrastructura generală a sectorului financiar și a sistemului de plăți. Riscurile extreme includ toate tipurile de riscuri exogene, capabile să desfășoare activitățile băncii sau să submineze starea financiară și adecvarea capitalului în cazul unui eveniment.

Noi caracterizăm riscurile financiare pentru riscurile pure, adică, conducând în cazul unui caz de risc numai la consecințe negative.

Risc de depozit - Riscul asociat cu posibilitatea nerespectării depozitelor de depozit (deferențele certificatelor de depozit). Acest risc este rar găsit și este asociat cu o alegere nereușită a unei bănci comerciale pentru implementarea operațiunilor de depozit ale întreprinderii. Este important de menționat că, totuși, cu toate aceste cazuri, punerea în aplicare a riscului de depozit se găsește nu numai în țara noastră, ci și în țările cu o economie de piață dezvoltată. În străinătate, asiguratul acestui tip de risc este banca, iar asigurarea se desfășoară într-o formă obligatorie.

Risc de credit - riscul asociat pericolului de neplată de către Împrumutatul datoriilor și dobânzilor principale datorate creditorului. Cauzele apariției riscului de credit poate fi lipsită de scrupule a debitorului, deteriorarea poziției competitive a unei anumite societăți, conjunctura economică adversă.

57. Băncile de investiții, funcțiile și operațiunile acestora

Băncile de investiții sunt instituții de credit speciale care implementează finanțare și împrumuturi către investiții. Aceste bănci sunt angajate în instituții bancare neidentice, care sunt asociate cu particularitățile pieței de capital de împrumut și cu diferențele dintre legislația bancară a țărilor industrializate individuale. Astfel, tipul clasic al Băncii de Investiții din SUA este aprobat de Legea bancară din 1935 ( Actul de luciu-stigolla). În conformitate cu actul specificat, băncile comerciale sunt interzise din activitățile de investiții, cu excepția operațiunilor cu obligațiuni de stat și municipale. Astfel de operațiuni sunt în achiziționarea unei părți din obligațiunile de stat și municipale, organizând plasarea o parte din cota lor în rândul populației, desfășurând operațiuni de abonament privind obligațiunile și plata cupoanelor (reducerea biletelor la obligațiune, oferind dreptul de a primi o anumită sumă de interes după o perioadă de o perioadă).

Funcția principală a băncii de investiții din Statele Unite este funcția de emisie - negocieri cu societățile comerciale și industriale privind eliberarea de noi acțiuni și obligațiuni și formare tehnică a unor astfel de aspecte cu obligațiile de valori mobiliare pe piață și achiziționarea acestei părți dintre aceștia nu vor fi postați abonament.

O caracteristică caracteristică a băncilor de investiții de capital de numerar ale Statelor Unite este de a atrage economii de nu numai cele mai bogate segmente ale populației, ci și investitori mici cu venituri mici - burghezi mici, fermieri și lucrători relativ bine plătiți și angajați.

În țările în curs de dezvoltare industrială europeană, nu există o distincție clară între băncile comerciale și de investiții. Deci, în Marea Britanie, băncile de tranzacționare sunt implicate în mod tradițional în operațiunile de investiții. Cele mai influente dintre ele (aproximativ 60) sunt incluse în Asociația Băncilor de Investiții. Din 1970, băncile comerciale din 1970 sunt invadate în mod activ.

În Franța, finanțarea și împrumuturile către investiții de capital sunt efectuate de instituții de credit speciale, printre care locul de conducere este deținut de împrumutul național (schimbul). Această bancă distribuie subvențiile de stat, oferă împrumuturi pentru o perioadă de 7-15 ani și oferă garanții pentru împrumuturi.

În Germania, băncile de investiții ca instituții independente nu au fost distribuite. Aici băncile combină atât operațiunile de investiții pe termen scurt, cât și pe termen lung. În același timp, GrossBanks (Germană, Dresden și comercial) se desfășoară pe piața țărilor de capital de capital de împrumut.

Funcțiile băncilor de investiții și a băncilor de investiții pe termen lung în Europa de Est sunt îndeplinite de bănci populare, naționale, precum și de guvern (Bulgaria, Ungaria) sau bănci specializate (România). Structura și funcțiile acestor bănci suferă sistematic modificări. Astfel, Banca de Investiții "Praga" a fost aprobată în 1948-1950. A efectuat finanțare și împrumuturi pe termen lung pentru construcția de capital incluse în planul de stat. În 1959, funcțiile sale au fost transferate banca de stat.

România Banca de Investiții este o bancă specializată pentru finanțare și împrumuturi pe termen lung pentru industrie, construcții, comunicații, comerț, cu excepția agriculturii, industriei alimentare și gestionării apelor.

În Japonia, emiterea de împrumuturi pe termen lung se efectuează atât băncile publice, cât și cele private. De exemplu, o bancă de dezvoltare japoneză este angajată în împrumuturi pentru industrie, construcții, energie, transport, care se desfășoară pe locul al doilea între instituțiile de credit de stat ale țării. Această bancă a încredințat împrumuturi preferențiale (sub interes scăzut și pentru o perioadă de cel puțin un an) sectoare ale economiei, în împrumuturile la care băncile private sunt puțin interesate (riscul de mastering, intensitatea capitalului, durata de afaceri de capital, pierderea producției, etc.). O diferență semnificativă între ratele dobânzilor la împrumuturile bancare și pariurile mai favorabile pe piața capitalului de împrumut este acoperită de la bugetul de stat.

Numai în câteva țări în curs de dezvoltare cu un sector capitalist relativ dezvoltat al economiei există bănci de investiții: în America Latină - Argentina, Bolivia, Brazilia, Mexic; În Asia de Sud-Est - Malaezia, Singapore, Sianggan (Hong Kong - acum ca parte a Chinei), Coreea de Sud; În Africa - Ghana, Nigeria, precum și în unele țări franc franceze. Băncile de investiții există împreună cu băncile de dezvoltare regională ale țărilor în curs de dezvoltare: Banca de Dezvoltare din Asia, care se ocupă de împrumuturi pe termen lung pentru dezvoltarea proiectelor de dezvoltare din Asia și Pacific; Banca de Dezvoltare Inter-Americană, oferind promovarea dezvoltării economiei din America Latină; Banca de Dezvoltare Africană, promovând dezvoltarea economică a africanilor și a mai multor state non-africane. Instituțiile de credit internaționale: Banca Internațională pentru Reconstrucție și Dezvoltare, companiile de investiții arabe și alte organizații internaționale joacă un rol semnificativ în implementarea investițiilor țărilor în curs de dezvoltare.

Deoarece sarcina principală a băncilor de investiții este finanțarea și împrumuturile investițiilor, luați în considerare conceptul și tipurile de investiții.

[Investiții - Investiții pe termen lung ale capitalului în industrie, agricultură, transport, construcții și alte industrii. Scopul activităților de investiții este de a primi venituri sau procente antreprenoriale.

Investițiile sunt împărțite în financiar și real.

Investiții financiare - Investiții în valori mobiliare (acțiuni, obligațiuni etc.), fabricate de companii private și de stat, precum și depozite bancare și obiecte de alocare (comori, adică depozitarea banilor la domiciliu).

Investiții reale - investiții în active fixe și la creșterea stocurilor materiale și industriale. În contextul revoluției științifice și tehnice moderne, împreună cu o creștere a elementelor reale ale capitalului fix,

În dezvoltarea forțelor productive spirituale în dezvoltarea forțelor productive spirituale, potențialul intelectual devine cel mai activ element de producție, sporind rolul cercetării științifice, calificărilor, cunoștințelor și experienței lucrătorilor. Acumularea dobândește o natură cuprinzătoare și costurile științei, educației, formării și recalificării personalului etc. să devină investiții productive.

Există, de asemenea, investiții pentru extinderea și investirea actualizărilor capitalului fix consumat.

Sursa investiției de expansiune face parte din valoarea nou creată direcționată către acumulare. Antreprenorii o mobilizează în detrimentul propriilor profituri (autofinanțare) și pe piața capitalului de împrumut (fonduri atrase). Sursa de investiții a actualizărilor de capital fix sunt amortizarea.

Investițiile reale în active fixe se caracterizează prin structuri sectoriale și tehnologice, ale căror proporții determină în mare măsură eficiența economiilor.

Schimbări în structura sectorială de investiții în toate țările capitaliste dezvoltate în 50-70 GG. Acestea au fost exprimate în creșterea avansată a ponderii lor în industria prelucrătoare, în principal în ingineria mecanică, construcția, transportul, comunicațiile. GAL-ul în acest moment de investiții în industria extractivă și complexul de combustibil și energie a fost unul dintre motivele crizei energetice-brute din anii '70.

Structura tehnologică a investiției este determinată de raportul de costuri a elementelor active ale capitalului fix (mașini, echipamente) și elemente pasive (clădiri, structuri). Eficacitatea investițiilor crește, de obicei, cu creșterea ponderii părții active.

Investițiile în reproducerea activelor fixe, împreună cu industria și structurile tehnologice ale investițiilor de capital, sunt, de asemenea, caracterizate de structuri teritoriale și reproductive.

Structura teritorială a investițiilor capitale înseamnă distribuirea lor în regiunile individuale ale țării, cu o creștere a ponderii investițiilor în zone care oferă cele mai mari randamente care au suficiente materii prime și resurse energetice și forța de muncă necesară.

Structura reproductivă a investițiilor capitale implică direcția lor pentru construcții noi, pe tehnic

re-echipamentele și reconstrucția industriilor existente, deoarece aceste costuri asigură accelerarea actualizării fondurilor fundamentale actuale.

Reconstrucția și re-echipamentele tehnice ale întreprinderilor fac posibilă creșterea volumelor de producție, a îmbunătățirii calității produselor și a altor indicatori tehnici și economici cu costuri mai mici decât în \u200b\u200bconstrucția de noi întreprinderi. În același timp, termenele limită pentru introducerea de noi capacități sunt reduse cu o jumătate de zi de două ori. Având în vedere acest lucru, amploarea re-echipamente tehnice și reconstrucția biroului de producție actual în ultimii ani crește în mod sistematic. Deci, dacă în 1985 ponderea investițiilor de capital în aceste scopuri în construcția industrială a fost de 36%, apoi în 1993 - 51%.

Ponderea principală a investițiilor reale în țările capitaliste dezvoltate este investițiile private. Cu toate acestea, statul participă, de asemenea, la procesul de investiții prin investirea în sectorul public, atât direct, cât și indirect prin furnizarea de împrumuturi, subvenții, implementarea politicilor de reglementare economică. Principala parte a investițiilor publice este trimisă industriei infrastructurii, a căror dezvoltare este necesară pentru a asigura cursul normal al reproducerii publice (știință, educație, sănătate, protecție a mediului, transport și comunicare).

În țările în curs de dezvoltare, creșterea investițiilor este o condiție indispensabilă pentru depășirea întârzierii economice. Statul joacă un rol important în extinderea potențialului de producție al acestor țări, care este confirmată de o creștere semnificativă a investițiilor publice, din principalele domenii de investiții sunt producția și industria de producție a producției și a industriei prelucrătoare.

Pentru a efectua operațiuni de investiții, băncile de investiții mobilizează capitalul de împrumut pe termen lung și furnizează debitorilor (antreprenori și statului) prin emiterea și plasarea obligațiunilor sau a altor tipuri de obligații împrumutate. În plus, băncile de investiții cumpără și vinde mize și obligațiuni pe cheltuiala proprie, precum și să ofere împrumuturi clienților de valori mobiliare.

Riscul bancar este posibilitatea pierderilor materiale dintr-o organizație de credit și financiară. Motivele pentru aceasta pot fi o schimbare neașteptată a valorii de piață a diferitelor instrumente financiare. În plus, pot apărea pierderi din cauza modificărilor pieței valutare.

Tipuri de riscuri bancare

Există următoarea clasificare:

1. la timp. Riscurile sunt actuale, promițătoare și retrospectivă;
2. după nivel. Gradul de aspect de pierdere poate fi atât scăzut, cât și moderat și complet;
3. În conformitate cu principalii factori ai apariției. Astfel de circumstanțe sunt cauzate de motive economice sau politice. Primul exemplu de realizare include diferite modificări ale naturii nefavorabile în regiunea economică Instituția de credit și financiară în sine. De asemenea, acest lucru poate apărea în economia țării. Riscurile de natură politică se datorează schimbărilor în ceea ce privește situația politică.

Principalele riscuri bancare

Acestea includ următorii factori:

1. riscul de lichiditate. Costul activelor, precum și pasivele instituțiilor bancare trebuie să respecte indicatorul actual al pieței. Dacă acest lucru nu se întâmplă, o organizație de credit și financiară poate întâmpina dificultăți serioase cu rambursarea obligațiilor lor;
2. risc de modificări ale ratelor de credit. Modificările neprevăzute ale acestui segment sunt capabile să afecteze serios structura activelor și pasivelor instituției bancare;
3. risc de credit. Această direcție necesită un echilibru permanent între calitatea împrumuturilor emise și factorul de lichiditate;
4. adecvarea capitalului. Este necesar ca banca să poată absorbi liber pierderile și să aibă suficiente capacități financiare în situațiile negative.

Caracteristicile riscurilor bancare

În activitățile sale, instituțiile de credit și financiare trebuie să ia în considerare diverse nuanțe. În special, natura riscurilor este considerabilă. Există cauze externe și interne ale apariției lor. Prima categorie include aceste riscuri care nu sunt direct legate de activitățile băncii. Acestea sunt pierderi generate de unele evenimente serioase. Acestea pot include război, naționalizare, introducerea diferitelor interdicții, exacerbând situația actuală într-o țară separată. În ceea ce privește riscurile interne, acestea sunt pierderi generate de activitățile implementate incorect (principale sau auxiliare) ale organizației bancare.

Evaluarea riscurilor bancare

Determinarea costurilor (într-o măsură cantitativă), care au o relație cu riscurile în timpul activității bancare, se numește o evaluare a acestor riscuri. Scopul acestei proceduri este de a identifica respectarea cu rezultatele unei instituții de credit specifice curente conditiile magazinului. Cel mai adesea pentru aceasta aplică o metodă analitică - așa cum este aplicată ca portofoliul de crediteși principalii săi indicatori. Acest lucru vă permite să afișați imaginea generală a activității bancare specifice, precum și principalele sale domenii de funcționare. În plus, acest proces de evaluare ajută la determinarea gradului de riscuri de credit.

Managementul riscului bancar

În activitățile fiecăruia organizația de credit Un rol important este jucat de gestionarea corectă a riscurilor financiare. Această problemă are o importanță deosebită pentru a alege cea mai potrivită strategie. Scopul principal al unei astfel de gestionări a riscurilor bancare este minimizarea sau limitarea apariției pierderilor financiare. Pentru aceasta, se desfășoară în mod regulat o serie de evenimente speciale. O atenție deosebită este acordată problemelor de management - în ceea ce privește activele și pasivele, controlul standardelor și limitelor stabilite, precum și rapoartele. În plus, instrucțiunile de monitorizare, analitică și de audit are o importanță considerabilă - în ceea ce privește activitățile oricărei organizații de credit.

Riscurile bancare financiare

La cel mai larg grup riscuri bancare Factori financiari actuali. Astfel de probabilități de despăgubiri sunt, de obicei, asociate cu schimbări neașteptate care au avut loc cu principalele componente ale oricărei organizații de credit. Cel mai adesea se întâmplă cu volumele componentelor bancare sau sunt asociate cu pierderea rentabilității acestora. În plus, modificările neprevăzute ale structurii activelor și pasivelor instituției de credit pot fi jucate un rol important. Un grup de riscuri financiare include tipurile lor, cum ar fi investițiile, creditele, moneda, piața, inflaționanța și alte modificări.

Risc de credit

Riscul de credit se numește probabilitatea de neplată de către debitorul sumelor financiare convenite, debitorul implicit. Riscuri directe și indirecte de creditare, cumpărare și vânzare fără garanții (plăți anticipate). Într-un sens larg, riscul de credit de pierdere este probabilitatea evenimentelor care afectează statul debitorului să plătească obligații de bani.

În centrul evaluării riscului sunt indicatori: probabilitatea de neplată, rating de credit, migrare, suma, nivelul de pierdere. Este supusă evaluării, în funcție de obiectivele urmărite, riscul unei operațiuni sau a unui portofoliu specific. Estimarea finală este împărțită în pierderi așteptate și neașteptate. Pierderile preconizate sunt rambursate de capital, rezerve neașteptate formate.

Riscul de lichiditate dezechilibrată a băncii

Lichiditate soldul contabilității Apelați un set de niveluri ale activelor de obligații ale societății, corespondența termenului pentru care activul se transformă în finanțe, timpul de rambursare a datoriilor. Riscul unei lichidități dezechilibrate a Băncii este probabilitatea nerespectării obligațiilor Băncii din cauza inconsecvenței obținerii și emiterii unităților financiare în ceea ce privește volumele, calendarul, moneda. Riscul are loc sub influența factorilor: pierderea lichidității, rambursarea anticipată Împrumuturi, neîndeplinire de către clienți ai Termenilor Contractelor, imposibilitatea vânzării unui activ, a erorilor în contabilitate.

Gruparea activelor și pasivelor reprezintă baza pentru determinarea riscului de lichiditate. Pentru evaluarea riscurilor, se dezvoltă analiza fluxurilor financiare ale companiei în condițiile termenelor limită, grupurile de plată, monedele se dezvoltă. Evaluarea posibilității de apariție a cerințelor pentru întoarcerea timpurie a împrumuturilor, nivelul de returnare a activelor este necesar.

Procentul de risc

Riscul procentual este probabilitatea pierderilor datorate ratelor procentuale, neînțelesului timpului de rambursare a obligațiilor, cerințelor, inconsecvenței modificărilor ratelor dobânzilor. Prețul de piață al instrumentelor financiare cu rentabilitate fixă \u200b\u200bscade odată cu creșterea prețului ratelor de piață, crește odată cu scăderea acestora. Forța dependenței este determinată de durata obligațiunilor.

Emitere credit pe termen lung Conjugați cu riscul care apare la creșterea ratelor de credit pe piață, descoperirea beneficiilor pierdute ca urmare a scăderii rentabilității împrumutului anterior. Instrumente financiare Cu o rată flexibilă depind direct de ratele pieței. Instrumentele care nu au cotații ale pieței sunt expuse riscului indiferent de disponibilitatea sau lipsa pierderilor de raportare asupra acestora.

Esența riscurilor bancare

Esența riscurilor bancare este probabilitatea de a nu reveni în numerar. Clasificarea Comitetului de la Basel evidențiază riscurile de credit, de piață, operaționale, de stat, strategice, lichide, care pot provoca încălcări ale bilanțului activelor și pasivelor.

Riscurile bancare sunt împărțite în niveluri individuale, micro și macro, în funcție de căile de apariție. Riscurile se manifestă prin apariția unor costuri suplimentare care duc la pierderi până la lichidare. Probabilitatea daunelor există în fiecare operație financiară, Banking reduce probabilitatea de a afecta neîndeplinirea obligațiilor de către creditori și debitori.

Riscuri în bancare

Riscurile în bancare sunt probabilitatea pierderii de lichiditate, pierderi monetare datorate factorilor externi, interni. Riscul face parte din bancar, dar toate băncile depun eforturi pentru a reduce posibilitatea pierderilor financiare. Dorința băncilor de a obține venituri marginale este limitată de probabilitatea pierderilor monetare.

Posibilitatea riscurilor depășește în mod constant marca 0, sarcina băncii: calculați valoarea exactă. Nivelul de risc crește cu probleme bruște care au apărut, hotărârea sarcinilor care nu au fost rezolvate anterior de către Bancă, imposibilitatea de a face măsuri urgente pentru rezolvarea situației. Consecința evaluării incorecte este imposibilitatea adoptării acțiunilor necesare, o consecință - pierderi ultrahigh.

Calculul riscurilor bancare

Calculul riscurilor bancare este integrat și privat. Calculul se bazează pe căutarea riscului admisibil și a cantității de pierderi posibile. Riscul complex este probabilitatea comună a pierderii bancare în toate tipurile de activități. Obținerea pierderilor private pe o operație specifică, este măsurată printr-o metodă empirică pentru metode dedicate.

Există trei metode de calculare a posibilității pierderilor: analitice, statistice, experți. Cu o metodă statistică, rangurile statistice sunt considerate într-un interval de timp mare. Metoda de experți este de a colecta opiniile profesioniștilor bancar, întocmirea ratingurilor de rating. Metoda analitică se numește analiza zonelor riscante folosind metode de calcul enumerate.

Analiza riscurilor bancare

Analiza riscurilor bancare este o măsură care vizează reducerea pierderilor, o creștere a returnării băncii. Analiza este implicată în departamentul de gestionare a riscurilor care reglementează procesul de luare a deciziilor care vizează creșterea apariției unui rezultat favorabil. Metodele de analiză utilizate oferă o evaluare a ratingului capacității clientului de a-și îndeplini obligațiile care decurg din obligațiile de credit adoptate.

Analiza riscului vă permite să calculați posibilitatea pierderilor de portofolii de credite, mărimea rezervei bancare obligatorii, clasifică datoria debitorilor de risc. În timpul analizei, nivelul critic de risc este dezvăluit pe baza căruia este posibil să se evite prăbușirea și lichidarea. La calcularea pierderilor integrate posibile, se utilizează calcule gata făcute pentru riscuri private.

Sfat de la compară.ru: Riscurile bancare au o importanță deosebită pentru activitatea eficientă a oricărei instituții de credit. Din acest motiv, acestea ar trebui plătite pentru a acorda o mare atenție.