Resursele unei bănci comerciale Toate resursele unei bănci comerciale sunt împărțite în cele proprii și împrumutate. 3 grupuri de fonduri atrase de o bancă comercială: a) fondurile clienților băncii; b) împrumuturi de la Banca Centrală; c) fondurile instituțiilor de credit. Depozit bancar (depozit) -

Riscul financiar este o caracteristică probabilistică a unui eveniment care, pe termen lung, poate duce la apariția unor pierderi, nerecevarea de venituri, pierderea sau primirea de venituri suplimentare, ca urmare a acțiunilor deliberate ale unei instituții de credit sub influența și factori interni de dezvoltare într-un mediu economic incert. Pentru determinare riscuri bancare pare indicat să construim un astfel de lanț logic care să arate unde sunt riscurile financiare, care sunt acestea și cum pot fi transformate în special riscurile economice generale în riscuri financiare ale băncilor. Pentru aceasta și pentru a clarifica clasificarea riscurilor, am dezvoltat o serie de criterii proprii, pe care sistemul de risc trebuie să le îndeplinească:

Respectarea scopului unei anumite organizații. La fel ca orice structură comercială, băncile și-au propus ca obiectiv obținerea de profit, în același timp, spre scopurile companiilor bancare.

Organizațiilor, se adaugă obiectivul de a asigura siguranța fondurilor și a obiectelor de valoare plasate pe conturile curente ale clienților primiți pentru gestionare sau depozitare.

Atitudinea față de reglementare, adică împărțirea în externă și internă. Riscurile externe pot fi luate în considerare numai în activități, în timp ce riscurile interne pot fi influențate de studiul și minimizarea lor și, în unele cazuri, eliminarea lor este posibilă.

Respectarea condițiilor operațiunii bancare (termen, garanție, monedă de plată, raportul împrumuturilor pentru împrumutații mari și mici, acționarii și persoanele din interior).

Acceptabilitatea sistemului de risc pentru gestionarea și controlul ulterior.

Prin apartenenţa la operaţii active şi pasive şi la un anumit unitate structurală... Deci, în bănci, riscurile apar în trei mari divizii: credit, trezorerie și operațiuni. Divizia de credit se confruntă în principal cu riscuri de credit. Atunci când efectuează operațiuni active, Trezoreria își asumă riscul valutar, riscul ratei dobânzii, riscul de portofoliu, riscul de lichiditate, riscul de credit și altele. Managementul operațional este legat în principal de riscurile operaționale și de transfer.

Sistemul riscurilor financiare din bănci este legat necontenit de dezvoltarea și îmbunătățirea sistemului bancar și a legislației bancare. În Occident, sistemul de studiere a riscurilor bancare a primit o dezvoltare destul de largă, care este indisolubil legată de procesele care au loc în sistemul bancar mondial, în care riscul este o parte inevitabilă a activității bancare.

Pentru western sistem financiar Sfârșitul anilor 70 - începutul anilor 80 ai secolului trecut s-au caracterizat printr-o creștere stabilă a profitabilității băncilor, care a fost facilitată de o serie de circumstanțe extrem de favorabile: posibilitatea de a strânge fonduri la un nivel scăzut ratele dobânzilor, concurență redusă, integrare verticală și o gamă largă de servicii oferite. Acest lucru a fost facilitat și de limita superioară a ratei dobânzii plătite la depozite stabilită de autoritatea de reglementare bancară. Strângerea de fonduri la rate scăzute a dobânzii a servit și la crearea de carteluri bancare. Băncile care fac parte din înțelegere, de regulă, au avut un acord între ele privind rata dobânzii plătite deponenților. În plus, trece un volum semnificativ de controale structuri bancareîn procesul de colectare, a oferit băncilor datorii practic gratuite.

Trebuie remarcat faptul că, din cauza practicilor de licențiere excesiv de rigide din țări Europa de Vestși Statele Unite, limitând în mod artificial apariția de noi bănci și, în unele cazuri, crearea de carteluri bancare, concurența externă a fost semnificativ limitată, adică concurența care emană dintr-o jurisdicție bancară diferită pentru fiecare dintre piețele interne... Numărul de instituții autorizate să îndeplinească anumite funcții bancare a jucat, de asemenea, un rol în atenuarea concurenței interbancare. De exemplu, Finlanda, care avea o populație de 4,8 milioane până în 1984, avea 7 bănci comerciale, 272 bănci de economii, 371 bănci cooperative și o bancă poștală cu 3.500 de sucursale. Toate acestea sunt complicate sistem bancar a rămas stabil doar datorită unui număr de acorduri între bănci privind rata dobânzii la depozite (pentru controlul costurilor de strângere de fonduri), precum și respectarea segmentelor de piață împărțite de Banca Centrală între tipuri diferite Băncile care își restricționează concurența (de exemplu, băncile cooperative care servesc industriile agricole, bănci de economii- consumatori și mari bănci comerciale - industrie). Între băncile elvețiene și vest-germane a existat un „acord între bănci” privind nepătrunderea reciprocă a piețelor financiare interne ale celuilalt timp de decenii, până în 1985. Există multe exemple similare în practica bancară. În plus, diverse bariere împiedicau băncile „externe” pieței să atragă fonduri la costuri reduse, uneori aceste bariere au luat forma unei interdicții de a acorda credite în moneda națională (pentru băncile străine) sau de a deschide o sucursală.

Extinderea gamei de servicii oferite de bănci a dus la faptul că băncile au devenit universale, răspunzând nevoilor financiare ale majorității societății; băncile tradiționale s-au transformat în „supermarketuri” pentru servicii financiare. Serviciile „ajutoare” precum brokerajul de acțiuni, brokerajul de asigurări și altele asemenea contribuie, de asemenea, la extinderea serviciilor bancare și la creșterea profitabilității serviciilor bancare. Au apărut operațiuni bancare internaționale, care includ:

împrumuturi pentru operațiuni de export,

împrumuturi pentru tranzacții internaționale ale rezidenților și asigurarea acestora transferuri de baniși servicii de investiții,

deschiderea accesului la piețele internaționale de capital și bani pentru a căuta noi surse de atragere a fondurilor.

Sistemul bancar modern al Rusiei a început să se contureze în 1989, odată cu crearea a 5 bănci specializate, apoi au început să se formeze în mod activ băncile comerciale. În total, au fost create peste 2500, iar la 01.02.2005 au rămas 145511, restul nu au putut rezista concurenței și au fost desființate. Băncile comerciale și sistemul bancar și de credit în ansamblu din Rusia sunt decisivi și unul dintre principalii factori pentru menținerea și dezvoltarea economiei, implementarea și promovarea programelor de investiții, inclusiv a celor de stat, fuziunea în continuă creștere a întreprinderilor industriale. producție și capital bancar sub formă de grupuri financiar-industriale ...

Ca element dependent al economiei, băncile rusești sunt, de asemenea, supuse influenței crizelor financiare globale. Crizele financiare 1997-98 piețele emergente din Asia de Sud-Est, America de Sud și Rusia au demonstrat clar complexitatea problemei managementului riscului financiar în bănci. Depășirea cu succes a unor astfel de crize oferă instituțiilor financiare și de credit o consolidare a pozițiilor pe piață, prin urmare, atenuarea maximă a consecințelor fenomenelor de criză asupra internațională. piețele financiare este o sarcină de o importanță excepțională pentru astfel de structuri; cu toate acestea, clienții băncilor trebuie să cunoască și practicile de gestionare a riscurilor ale furnizorului lor de servicii pentru a îmbunătăți eficacitatea managementului financiar.

Într-o situație „în care condițiile de funcționare a băncilor comerciale s-au schimbat, atingerea scopurilor acestora devine posibilă doar prin schimbarea calității managementului. Totuși, multe aspecte teoretice ale managementului riscului bancar rămân insuficient dezvoltate. fluxul de numerar, prețul capitalului, eficiența pieței de capital, gestionarea portofoliului de active, un compromis între rentabilitate și risc etc. În literatura economică nu există unitate în interpretarea anumitor termeni și concepte (fiabilitate, stabilitate, stabilitate etc.), sunt departe de a fi suficient pentru aplicarea dezvoltărilor metodologice.

Astfel, baza pentru funcționarea unui sistem eficient de gestionare a riscurilor financiare este clasificarea acestora.

În opinia noastră, cea mai semnificativă este clasificarea riscurilor bancare propusă de Peter S. Rose12, care identifică următoarele șase tipuri principale de risc ale unei bănci comerciale și patru tipuri suplimentare. P. Rose se referă la principalele tipuri de risc după cum urmează:

Risc de credit

Riscul de dezechilibru de lichiditate

Riscul de piață

Riscul ratei dobânzii

Risc de pierdere a profitului

Riscul de insolvență

Pentru alte tipuri importante de risc, Rose P. include încă patru tipuri, pe care le definește după cum urmează:

Riscul de inflație

Risc valutar

Riscul politic

Risc de abuz

Avantajul acestei clasificări este că acest sistem include atât riscurile care apar în cadrul băncii, cât și riscurile care apar în afara băncii și care afectează activitățile acesteia. Cu toate acestea, în prezent, o astfel de clasificare nu poate fi utilizată de băncile comerciale pentru aplicație practică având în vedere extinderea sa, ceea ce înseamnă că este necesară o clasificare mai detaliată cu alocarea grupurilor și subgrupurilor de risc, în funcție de specificul operațiunilor efectuate de bancă.

Mai indicativă și mai practică în aplicare este clasificarea Sheremet AD, Shcherbakov GN 13, al cărei avantaj este crearea unui anumit sistem de riscuri, inclusiv anumite tipuri de risc, iar împărțirea riscurilor în externe și interne este luată ca o bază. Acest lucru face posibilă separarea riscurilor care apar în afara băncii și care afectează activitățile operaționale ale băncii și riscurile apărute în interiorul băncii în cursul activităților de „producție” ale băncii. Această diferență fundamentală între cele două clase de riscuri determină atitudinea băncilor față de acestea, metodele de control și capacitățile de gestionare.

În schema propusă, riscurile după tipul de relație cu mediul intern și extern al băncii sunt clasificate după cum urmează:

riscurile asociate cu instabilitatea legislației economice și situația economică actuală, condițiile de investiții și utilizarea profitului.

riscuri economice externe (posibilitatea introducerii restricțiilor asupra comerțului și aprovizionărilor, închiderea frontierelor etc.).

posibilitatea unei deteriorări a situației politice, riscul unor schimbări socio-politice nefavorabile în țară sau regiune.

posibilitatea schimbării condițiilor naturale și climatice, a calamităților naturale.

fluctuațiile pieței, rate de schimb etc.

Intern:

asociate cu operațiuni active (credit, curs valutar, piață, decontare, leasing, factoring, numerar, risc pe un cont corespondent, pe finanțare și investiții etc.)

asociate cu pasivele băncii (riscuri privind operațiunile de depozit și depozit, la împrumuturile interbancare atrase)

legate de calitatea gestionării de către bancă a activelor și pasivelor sale (risc de rată a dobânzii, risc de lichiditate dezechilibrată, insolvență, riscuri ale structurii capitalului, levier, capital bancar insuficient)

asociat cu riscul implementării serviciilor financiare (riscuri operaționale, tehnologice, de inovare, strategice, contabile, administrative, de abuz, de securitate).

Spre deosebire de practica occidentală de management al riscului, în Rusia a emis doar recent instrucțiuni de la Banca Centrală a Federației Ruse sub forma unei scrisori din 23.06.2004 nr. 70-T „Cu privire la riscurile bancare tipice”, în care 10 grupuri dintre riscuri se disting: credit, țară, piață, acțiuni, valută, dobânzi, lichidități, risc juridic, reputație și strategic.

In afara de asta, Banca centrala a sugerat ca băncile comerciale să exercite controlul asupra riscurilor la trei niveluri principale: nivel individual (angajați), niveluri micro și macro.

Riscurile la nivel individual includ riscurile cauzate de consecințele deciziilor ilegale sau incompetente ale angajaților individuali.

Riscurile nivelului mic includ riscuri de lichiditate și scădere a capitalului, formate prin decizii ale aparatului de gestionare.

Riscurile la nivel macro includ riscurile predeterminate de mediul macroeconomic și de reglementare extern băncii.

Principalele documente care ghidează managerii de risc ai companiilor occidentale în practica lor au fost elaborate de Comitetul de Supraveghere Bancară de la Basel14 și poartă denumirea de Principiile Supravegherii Bancare. Acest document conține 25 de principii, a căror implementare este concepută pentru a fi minim conditie necesara asigurarea unei supravegheri bancare eficiente, precum și comentarii aduse acestora pe baza recomandărilor Comitetului Basel și a celor mai buni practica internationalaîn domeniul supravegherii bancare și bancare. Printre principiile de la Basel se numără principiile 6-15 legate de riscurile bancare. Integrarea raportării financiare bancare rusești cu standardele internaționale Raportare financiară(IFRS) va fi dezvoltat, fără îndoială, în aplicarea acestor principii în practica rusă.

Companiile internaționale de audit care operează în Rusia, pe baza recomandărilor Comitetului de la Basel, își dezvoltă propriile clasificări de risc, un exemplu este harta riscurilor 15> 15 ( structura detaliata riscurile financiare ale unei bănci comerciale), creată de PricewaterhouseCoopers, numită GARP.

UDC 336.77

LA ÎNTREBAREA ABORDĂRILOR MODERNE LA GESTIONAREA RISCURILOR FINANCIARE A BĂNCILOR COMERCIALE

Natalya Ivanovna Denisova, Cand. econom. științe, șef. Departamentul „Finanțe și credite”, e-mail: [e-mail protejat], Lyudmila Mihailovna Chizhenko, profesor asociat al Departamentului de Economie și Finanțe

e-mail: [e-mail protejat], Filiala Ryazan a Universității din Moscova numită după S. Yu. Witte,

http://www.muiv.ru/ryazan

Articolul prezintă factorii bancari de formare a riscului. Au fost determinate abordările moderne ale gestionării riscurilor financiare ale băncilor comerciale. Sunt dezvăluite direcțiile de reducere a riscurilor financiare bancare în condiții moderne.

Cuvinte cheie: riscuri financiare; banci comerciale; Control; riscuri de credit; factori; risc; metode.

DOI: 10.21777 / 2307-6135-2017-1-80-83

Unul dintre cele mai importante puncte din sfera economică Federația Rusăîn perioada formativă relațiile de piață este dezvoltarea mecanism eficient managementul riscului de afaceri. Toate tipurile de riscuri sunt un atribut integral al antreprenoriatului în toate sectoarele economice și sfera socială... Dar mai ales vulnerabil sub acest aspect sectorul bancar reprezentată de o rețea de instituții de credit, dintre care majoritatea sunt bănci comerciale. Principala sursă de profit pentru o bancă comercială este împrumutul resurselor sale de credit. În contextul instabilității situației financiare, activitățile băncilor comerciale sunt asociate cu prezența diferitelor tipuri de riscuri, asociate în primul rând cu posibilitatea nereturnării resurselor furnizate pe bază de împrumut.

Activitatea de împrumut este întotdeauna însoțită de prezența riscurilor, acordarea de împrumuturi fiind inițial un tip de afacere riscant. A avut loc pentru anul trecut Schimbările piețelor financiare, interacțiunea sporită între țări și internaționalizarea fluxurilor de numerar au contribuit la apariția de noi oportunități de dezvoltare pentru bănci, dar, în același timp, apar noi riscuri. Este evident că nu se poate evita complet riscul în condițiile principiilor de management ale pieței și cu atât mai mult într-o criză. Prin urmare, una dintre sarcinile prioritare ale activității bancare este considerată pentru a asigura minimizarea riscurilor financiare, care ar asigura profitul maxim, reducând posibilitatea pierderilor în procesul de desfășurare a operațiunilor de credit. Prin urmare, cea mai importantă componentă politica de credit o bancă comercială este activitatea bancară de management al riscului. Succesul activităților băncii și posibilitatea dezvoltării sale ulterioare depind în mare măsură de eficacitatea managementului riscului financiar al unei bănci comerciale în procesul de implementare a politicii sale de credit.

Nu există o definiție unică și clară a riscului ca categorie economică. În literatura existentă, conceptul de risc, proprietățile și elementele sale este interpretat ambiguu

dar nu există o abordare unică a înțelegerii conținutului său, raportul dintre laturile obiective și subiective. Varietatea opiniilor despre esența riscului se explică, în special, prin multidimensionalitatea acestui fenomen, absența aproape completă a interpretării sale în legislația existentă, precum și considerarea insuficientă a acesteia în practica economică reală și în activitățile de management.

Posibilitatea de a se abate de la scopul urmărit de dragul căruia s-a realizat alternativa aleasă;

Probabilitatea de a obține rezultatul dorit;

Lipsa de încredere în atingerea obiectivului stabilit;

Posibilitatea pierderilor materiale, morale și de altă natură asociate cu implementarea alternativei alese în condiții de incertitudine.

Aceste elemente, în interconectarea și interacțiunea lor, reflectă conținutul riscului. Să fim atenți la un element atât de important de risc precum prezența probabilității de deviere de la obiectivul ales - astfel de abateri pot avea atât negative, cât și consecințe pozitive... De menționat că există o relație direct proporțională între riscul și rentabilitatea tranzacțiilor în condițiile pieței în toate domeniile de activitate.

Instituțiile de credit joacă rol importantîn sfera economică lumea modernă sunt structuri comerciale, ale cărui activități vizează obținerea profitului ca obiectiv principal.

Clasificarea riscurilor în funcție de gradul de asigurare a dezvoltării durabile a acesteia este esențială pentru îmbunătățirea eficienței activităților băncii.

Pentru a asigura un management eficient al riscurilor bancare, este important să se evidențieze factorii de care depind riscurile. Din aceste poziții, se disting în mod tradițional grupuri de riscuri externe și interne. Riscurile externe includ riscuri politice, economice, sectoriale, demografice, sociale, geografice și alte riscuri.

Managementul riscurilor implică dezvoltarea strategiei și a tacticii. Strategia implică dezvoltarea direcțiilor și modalităților de atingere a obiectivului, bazate pe prognoze pe termen lung și planificare strategica... Atunci când se dezvoltă o strategie de gestionare a riscurilor, este necesar să se procedeze din respectarea principiului activității de rentabilitate și să se concentreze pe asigurarea unui echilibru optim al profitabilității și al nivelului de riscuri asumate de bancă.

Strategia este predeterminată de tactici de management, inclusiv metode și tehnici specifice pentru a atinge obiectivul stabilit în condiții specifice. Sarcina tacticii este de a alege dintre toate deciziile care nu contrazic strategia, cea mai optimă opțiune și cele mai acceptabile metode și tehnici de gestionare într-o anumită situație care ajută la reducerea gradului de risc.

Sistemul de management al riscului poate fi împărțit în trei etape principale, constând în analiza riscurilor (identificare și evaluare); controlul riscului (monitorizare) și minimizarea riscului (nivelare).

Ca prima etapă, este luată în considerare analiza riscului, care constă în definirea și evaluarea riscului. În cursul acesteia, sunt identificați factori care duc la creșterea sau scăderea unui anumit tip de risc în implementarea anumitor operațiuni bancare.

În procesul etapei următoare - controlul riscului - se iau măsuri de identificare a riscului în timp util în vederea reducerii sau eliminării acestuia. Există trei moduri de a controla riscul: prin audit intern, audit extern și control intern.

Aversiunea la risc (reprezintă evitarea activităților legate de

risc, adică refuz de la acele operațiuni care conțin un risc inacceptabil pentru bancă, ceea ce înseamnă și refuzul de a primi o parte din profit);

Reducerea riscului (implementat în principal prin autoasigurare - rezervare, diversificare, limitare, minimizare);

Transferul riscului către un terț (realizat prin asigurare, hedging, distribuție).

Un punct importantîn gestionarea riscului de credit este analiza de către bancă a capacității debitorilor existenți și potențiali de a rambursa suma principală a datoriei și de a efectua plăți de dobânzi, precum și prin obținerea de garanții și garanții. Este necesar să se organizeze o monitorizare constantă și un control ulterior asupra soldurilor restante ale datoriilor la credit.

Managementul riscului are loc la trei niveluri. Pentru fiecare nivel, sunt utilizate diferite metode de evaluare și gestionare a riscurilor.

1. Nivel individual: implică analiza, evaluarea și reducerea rezonabilă a riscurilor pentru o anumită tranzacție. Gestionarea individuală a riscului de credit se efectuează, de regulă, pentru tranzacțiile care nu se încadrează sub nivelul agregat.

2. Nivel agregat: presupune dezvoltarea programelor și dezvoltarea criteriilor care trebuie îndeplinite de tranzacție, ceea ce vă permite să limitați cantitatea de riscuri asumate de bancă. Gestionarea riscului de credit la nivel agregat se efectuează, de regulă, pentru tranzacțiile standard cu un volum de risc de credit care nu depășește o valoare specificată.

3. Nivelul portofoliului: implică o evaluare a riscului de credit agregat, concentrarea, dinamica acestuia etc., precum și elaborarea de propuneri pentru stabilirea limitelor și deciziile de gestionare pentru a reduce riscul.

Principalii factori care cresc riscul de credit includ:

Concentrarea riscului de credit, manifestată prin acordarea de împrumuturi mari către debitorii individuali sau un grup de împrumutători afiliați, precum și dacă debitorii instituției de credit aparțin unor sectoare separate ale economiei, aceleiași regiuni geografice sau, în cazul a altor obligatii care le fac vulnerabile la efectele acelorasi factori economici;

O mare parte din împrumuturi și altele contracte bancare care cad asupra celor care se confruntă cu anumite dificultăți financiare clienti;

Modificări frecvente sau semnificative în politica de creditare a băncii;

O proporție mare de clienți noi și recent atrași despre care banca nu are suficiente informații;

Politica de credit liberală a băncii (acordarea de împrumuturi în absența informațiilor necesare);

Concentrarea activităților băncii în zone noi puțin studiate;

Disponibilitatea împrumuturilor negarantate sau gajarea garanțiilor cu lichid redus.

Un rol important în asigurarea protecției împotriva riscurilor de credit îl joacă organizarea controlului bancar, în care analiza calității portofoliului de credite ocupă locul central.

Portofoliul de credite acționează ca sursă principală a veniturilor băncii și în același timp - ca principal factor de risc în plasarea activelor. Structura și calitatea acesteia sunt predeterminate de stabilitatea activităților băncii, reputația, dimensiunea sa rezultate financiare... Compoziția și structura portofoliului sunt analizate cu atenție de către ofițerii de credite și înalții oficiali pentru a identifica o concentrare excesivă a împrumuturilor în anumite zone sau în rândul debitorilor individuali, precum și prezența împrumuturilor cu probleme.

Un rol extrem de important în acest sens îl are organizarea monitorizării bancare

inelul ca principală metodă de control bancar. Scopul său este de a controla calitatea portofoliului de credite, de a efectua o examinare independentă și de a identifica în timp util abaterile de la standardele și liniile directoare acceptate ale politicii de credit a băncii.

Următoarele pot fi denumite drept direcții principale:

1. Îmbunătățirea în domeniul problemelor organizaționale.

2. Îmbunătățirea în domeniul problemelor metodologice.

Al treilea domeniu de îmbunătățire a gestionării riscurilor este îmbunătățirea metodelor de gestionare a riscului de credit, una dintre cele mai importante modalități fiind îmbunătățirea calității protecției asigurării împotriva riscurilor de credit. Asigurarea împotriva riscului de credit nu este comună în Rusia și este considerată o zonă nouă și subdezvoltată. Dar, deoarece piața este saturată de produse de asigurări clasice și sub presiunea concurenței în creștere, asigurătorii vor trebui să apeleze la acest tip pentru a răspunde nevoilor asiguraților și a-și menține pozițiile pe piață. Prin asigurare, o persoană își dă seama de una dintre cele mai importante nevoi ale sale - nevoia de securitate.

În cadrul cooperării dintre asigurători și bănci, devine treptat evident că băncile sunt interesate de protecția asigurărilor împotriva riscurilor de credit în legătură cu creșterea volumelor de creditare. În același timp, mulți asigurători ruși nu sunt încă pregătiți să accepte astfel de riscuri pentru asigurare.

Asigurările sunt un domeniu de activitate care este destul de strict reglementat de stat.

Asigurarea riscului de credit pentru o bancă comercială va varia în funcție de tipurile de operațiuni bancare active care sunt asociate cu riscul de credit, precum și de categoriile de împrumutați.

Literatură

1. Despre bănci și servicii bancare: legea federală RF din 03.02.96 nr. 17-FZ.

2. Cu privire la audit: Legea federală din 30.12.2008 nr. 307-F3.

3. Cu privire la organizarea controlului intern în instituțiile de creditși grupuri bancare: Regulamentul Băncii Centrale a Federației Ruse din 16 decembrie 2003 Nr. 242-P.

4. Vdovina ON Asigurarea riscurilor de credit ale băncilor. http://www.ins-education.ru.

5. Glushchenko V. V. Managementul riscurilor. Asigurare. - M.: Infra-M, 2009.336 p.

6. Denisova N. I., Chizhenko L. M. Asigurarea de răspundere a proprietarilor de mașini - noi abordări regionale // Potențialul dezvoltării socio-economice a Federației Ruse în noi conditii economice: Materialele celei de-a II-a Conferinţe Ştiinţifice şi Practice Internaţionale. 2016.S. 177-186.

7. Denisova NI, Chizhenko LM, Chizhenko IP Piața asigurărilor din Rusia: probleme și perspective de dezvoltare // Buletinul Universității din Moscova. S. Yu. Witte. Ser. 1: Economie și management. 2016. Nr. 1 (16). S. 51-57.

8. Lavrushin O. I., Afanasyeva O. N., Kornienko S. L. Activități bancare: sistem modernîmprumut. - M .: KnoRus, 2012.264 p.

9. Lavrushin OI Riscuri bancare. - M.: KnoRus, 2012.233 p.

10. Nikitina TV Management bancar. - SPb.: Peter, 2012.160 p.

11. Tikhomirova A. V. Riscuri în managementul anticriză // Materiale ale conferinței internaționale științifice și practice. Emisiune 2. - M .: GUU, 2008.S. 132-141.

La problema abordărilor moderne ale gestionării riscurilor financiare ale băncilor comerciale

Natalya Ivanovna Denisova, candidat la științe economice, șef. departamentul de finanțe și credit, filiala Ryazan a Universității Witte din Moscova

Lyudmila Mihaylovna Chizhenko a ocupat câteva secunde, profesor asociat de economie și finanțe, filiala Ryazan a Universității Witte din Moscova

Articolul prezintă factorii de risc ai activității bancare. Identificarea abordărilor moderne ale managementului riscului financiar al băncilor comerciale. Dezvăluit reduce riscurile bancare în condiții moderne.

Cuvinte cheie: riscuri financiare, management bănci comerciale, risc de credit, factori, risc, metode.