În cursul activităților sale, băncile comerciale sunt supuse unor riscuri multiple. În general, riscurile bancare sunt împărțite în 4 categorii: financiare, operaționale, de afaceri și de urgență. Riscurile financiare la rândul lor includ 2 tipuri de riscuri: curate și speculative. Riscuri pure - inclusiv. Risc de credit, riscuri de lichiditate și solvabilitate - poate, cu managementul necorespunzător, duce la o pierdere a băncii. Riscurile speculative bazate pe arbitrajul financiar pot duce la rezultatul acestora, dacă arbitrajul este efectuat corect sau pierderi - altfel. Principalele tipuri de riscuri speculative sunt dobânzile, moneda și piața (sau poziția) riscurile. Ca orice întreprindere care operează în condițiile pieței, Banca este supusă riscului de pierderi și faliment. Firește, încercând să maximizeze profiturile, conducerea băncii, în același timp, urmărește să minimalizeze posibilitatea de despăgubiri. Cele două moduri într-o anumită măsură contrazice reciproc. Menținerea raportului optim între profitabilitate și risc este una dintre cele mai complexe și cele mai complexe probleme ale managementului bancar. Riscul este asociat cu incertitudinea, acesta din urmă este asociat cu evenimente dificile sau imposibil de prevăzut. Portofoliul de credite banca Comerciala Este supusă tuturor tipurilor de risc majore care însoțesc activitățile financiare: riscul de lichiditate, riscul ratelor procentuale și riscul de neplată pe un împrumut. Ultimul tip de risc este deosebit de important, deoarece nerespectarea împrumuturilor către debitori aduce pierderi mari băncilor și servește drept una dintre cele mai frecvente cauze ale falimentelor instituțiilor de credit.

Riscul de credit depinde de factorii exogeni asociați cu starea mediului economic, cu situația și endogene cauzate de acțiunile eronate ale băncii în sine. Posibilitățile de gestionare a factorilor externi sunt limitate, deși acțiunile în timp util, banca poate supune o anumită modalitate de a atenua influența lor și de a preveni pierderile. Cu toate acestea, principalele pârghii de control risc de credit În domeniul politicii interne a băncii.

Principala sarcină cu care se confruntă structurile bancare minimizează riscurile de credit. Pentru a atinge acest obiectiv, se utilizează un arsenal mare de metode, cuprinzând proceduri formale, semi-formale și informale pentru evaluarea riscurilor de credit. Minimizarea riscurilor de credit bancare permite diversificarea portofoliul de credite, calitatea clientului poate fi determinată pe baza evaluării riscurilor a fiecărui împrumut individual și a riscului întregului portofoliu în ansamblu. Unul dintre criteriile care determină calitatea portofoliului de credite în ansamblu este gradul de portofoliu diversificat, sub care înțeleg prezența corelațiilor negative între împrumuturi sau cel puțin independența lor una de cealaltă. Gradul de diversificare este dificil de exprimat cantitativ, deci sub diversificarea, mai degrabă, este înțeleasă ca un set de reguli la care creditorul trebuie să respecte. Cel mai faimos dintre ele sunt după cum urmează: să nu ofere un împrumut mai multor întreprinderi dintr-o industrie; Nu oferiți un împrumut întreprinderilor din diferite industrii, dar interdependente între ele proces tehnologic, etc. În esență, dorința de a maximiza diversificarea reprezentând procesul unui set de împrumuturi cele mai diverse, nu există decât o încercare de a forma un portofoliu de credite cu cele mai diverse tipuri de riscuri pentru a se schimba într-un mediu economic extern în care întreprinderile - Împrumutații funcționează impactul negativ asupra tuturor creditelor. Modificările mediului economic ar trebui să afecteze situația întreprinderilor de debitori în moduri diferite. Aceasta înseamnă că, în cele mai diferențiate riscuri, creditorii înțeleg cel mai diverse răspuns al creditelor acordate evenimentelor din economie. În mod ideal, este de dorit ca răspunsul negativ al unor împrumuturi, atunci când probabilitatea creșterii non-risc, a fost compensată de răspunsul pozitiv al altora atunci când probabilitatea obstrucției lor scade. În acest caz, se poate aștepta ca venitul să nu depind de starea pieței și vor fi menținute. Este important să rețineți că, dacă conceptul de o varietate de riscuri pe specii este destul de dificil de determinat, atunci diversitatea impactului acordat situației debitorilor prin schimbări în situația economică este destul de simplă, deoarece Măsura naturală a impactului este amploarea venitului incomplet pe un împrumut separat în comparație cu planificarea. Cu alte cuvinte, impactul asupra creditului este diferența dintre volumele planificate și cele reale ale veniturilor printr-un împrumut separat pentru o anumită perioadă de timp.

Tipuri diferite Riscurile financiare, în plus, sunt strâns legate între ele, ceea ce poate spori în mod semnificativ profilul general bancar de risc. De exemplu, o bancă care exercită operațiunile valutare este de obicei supusă riscului valutar, acesta va fi, de asemenea, sub un risc suplimentar de lichiditate și un risc de dobândă dacă vor exista poziții deschise sau discrepanțe în perioadele de cerințe și obligații în poziția netă privind operațiunile urgente.

Riscurile operaționale depind: de la strategia generală de afaceri a băncii; Din organizația sa: din funcționarea sistemelor interne, inclusiv a calculatorului și a altor tehnologii; din coerența politicii băncii și a procedurilor sale; Din măsurile care vizează prevenirea erorilor în management și împotriva fraudei (deși aceste tipuri de risc sunt extrem de importante și acoperite de sistemele bancare de gestionare a riscurilor, această lucrare nu le acordă o atenție deosebită acestora, întrucât axată pe riscurile financiare). Riscurile de afaceri sunt asociate cu mediul extern banca de afaceri, incl. Cu factori macroeconomici și politici, condiții juridice și condiții de reglementare, precum și cu infrastructura generală a sectorului financiar și a sistemului de plăți. Riscurile extreme includ toate tipurile de riscuri exogene, care, în cazul unui eveniment, sunt capabile să expună activitățile băncii sau să submineze starea financiară și adecvarea capitalului.

Riscul de depozit - Riscul asociat cu posibilitatea de a nu se întoarce depozite de depozit (Deferențele certificatelor de depozit). Acest risc este rar găsit și este asociat cu o alegere nereușită a unei bănci comerciale pentru implementarea operațiunilor de depozit ale întreprinderii. Cu toate acestea, cazurile de implementare a riscului de depozit se găsesc nu numai în țara noastră, ci și în țările cu o economie de piață dezvoltată. În străinătate, asiguratul acestui tip de risc este banca, iar asigurarea se desfășoară într-o formă obligatorie.

Riscul de credit este riscul asociat pericolului de neplată de către Împrumutatul datoriilor principale și a dobânzii datorate creditorului. Cauzele apariției risc de credit Este posibil să existe lipsită de scrupule a debitorului, deteriorarea poziției competitive a unei anumite societăți, conjunctura economică nefavorabilă.

Riscurile bancare sunt împărțite în patru categorii: financiare, operaționale, de afaceri și de urgență.

Riscurile financiare includ două tipuri de riscuri: curate și speculative.

Riscurile pure (riscuri de credit, riscuri de lichiditate și solvabilitate) pot duce la o pierdere a băncii în managementul necorespunzător.

Riscurile speculative (dobânzile, moneda și piața (sau pozițiile) riscuri) bazate pe arbitraj financiar pot avea rezultatul lor, dacă arbitrajul este efectuat corect sau pierderi - altfel.

Ca orice organizație care lucrează în condițiile pieței, Banca este supusă riscului de pierderi și faliment. Gestionarea băncii, solicitând maximizarea profiturilor, dorește, în același timp, să minimizeze posibilitatea de despăgubiri. Menținerea relației optime între rentabilitate și risc este una dintre principalele și cele mai dificile probleme ale managementului bancar.

Riscul este asociat cu incertitudinea asociată cu evenimentele dificile sau imposibil de prevăzut. Portofoliul de credite al băncii comerciale este supus tuturor tipurilor majore de risc care sunt însoțite de activități financiare: riscul de lichiditate, riscul ratelor dobânzilor, riscul de neplată pe un împrumut. Ultimul tip de risc este deosebit de important, deoarece non-riscul împrumuturilor acordat debitorilor aduce pierderi mari băncilor și servește drept una dintre cele mai speciale cauze ale falimentelor instituțiilor de credit.

Riscul de credit depinde de factorii exogeni asociați cu statul, mediul economic, condițiile și endogene cauzate de acțiunile eronate ale băncii în sine. Posibilitățile de gestionare a factorilor externi sunt limitate, deși acțiunile în timp util, banca poate, într-o anumită măsură, să-și diminueze influența și să prevină pierderile. Cu toate acestea, principala pârghie a gestionării riscului de credit se află în domeniul politicii interne a Băncii.

Minimizarea riscurilor de credit ale băncilor Permite diversificarea unui portofoliu de credite, a cărei calitate poate fi determinată pe baza evaluării riscurilor fiecărui împrumut individual și a riscului întregului portofoliu în ansamblu.

Gradul de diversificare a portofoliului de credite este prezența corelațiilor negative între împrumuturi sau independența lor una de cealaltă.

Gradul de diversificare este dificil de exprimat cantitativ, deci sub diversificare, este mai degrabă un set de reguli pe care trebuie să le respecte creditorul, cum ar fi: nerespectarea unui împrumut mai multor întreprinderi într-o singură industrie; Nerespectarea împrumutului întreprinderilor de diferite industrii, interconectate cu un proces tehnologic, etc.

Dorința de diversificare maximă care reprezintă procesul unui set de o mare varietate de împrumuturi este o încercare de a forma un portofoliu de credite cu cele mai diverse tipuri de riscuri pentru a se schimba într-un mediu economic extern în care întreprinderi-debitorilor funcționează, fără negative impactul asupra tuturor creditelor. Modificările mediului economic ar trebui să afecteze situația întreprinderilor de debitori în moduri diferite. Aceasta înseamnă că, în cele mai diferențiate riscuri, creditorii înțeleg cel mai diverse răspuns al creditelor acordate evenimentelor din economie. În acest caz, se poate aștepta ca venitul să nu depind de starea pieței și vor fi menținute.

Diferitele tipuri de riscuri financiare, în plus, sunt strâns legate, ceea ce poate spori semnificativ profilul general bancar de risc. De exemplu, o bancă care exercită tranzacții valutare este de obicei supusă riscului valutar, dar va fi, de asemenea, sub un risc suplimentar de lichiditate și un risc de dobândă dacă vor exista poziții deschise sau discrepanțe în perioadele și obligațiile din poziția netă privind operațiunile urgente.

Riscul de depozit - Riscul asociat cu posibilitatea de a nu returna depozitele de depozit (certificate nedespiciile). Acest risc este rar găsit și este asociat cu o alegere nereușită a unei bănci comerciale pentru punerea în aplicare a operațiunilor de depozit ale organizației.

45. Instituțiile financiare și de credit internaționale.

Instituții financiare internaționale

Pentru a dezvolta cooperarea și a asigura integritatea și stabilizarea economiei mondiale, organizațiile monetare și financiare internaționale au fost înființate după al doilea război mondial. Printre acestea se desfășoară Fondul Monetar Internațional (FMI) și Grupul Băncii Mondiale (WB).

FMI și grupul WB au caracteristici comune. Acestea sunt organizate de analogie cu companie pe acțiuni. Prin urmare, ponderea contribuției la capital determină posibilitatea influenței țării asupra activităților lor. Sediul FMI și grupul WB sunt situate la Washington. Grupul BB include Banca Internațională pentru Reconstrucție și Dezvoltare (BIRD) și cele trei ramuri ale acesteia.

Principalele obiective ale FMI sunt următoarele:

- promovarea unei creșteri echilibrate comerț internațional;

- furnizarea de împrumuturi țărilor membre de a depăși dificultățile valutare asociate cu balanța lor de plăți;

- anularea restricțiilor în valută;

- Regulamentul valutar interstatal prin monitorizarea respectării principiilor structurale ale sistemului monetar global înregistrat în Carta Fundației.

BIRD, ca FMI, furnizează nu numai stabilizarea, ci și împrumuturile structurale. Activitatea lor este conectată reciproc.

Specificul BIRD constă în prezența a trei ramuri:

1) Asociația Internațională de Dezvoltare (Mar a fost înființată în 1960), oferă împrumuturi preferențiale fără dobândă;

2) Corporația Internațională de Finanțe (IFC, înființată în 1956), stimulează direcția investițiilor private în industria țărilor în curs de dezvoltare;

Agenția multilaterală de garantare a investițiilor (Mages, a fost înființată în 1988), efectuează asigurare.

Instituțiile financiare internaționale - FMI și Grupul WB - joacă un rol important în reglementarea relațiilor internaționale de credit.

Banca Europeană pentru Reconstrucție și Dezvoltare (BERD) a fost înființată în 1990, locația din Londra. Scopul principal al BERD este de a contribui la tranziția către o economie de piață în statele fostei URSS, țările din Europa Centrală și de Est. Creditele BERD proiecte numai în anumite limite.

BERD este specializată în creditarea producției, asistența tehnică pentru reconstrucția și dezvoltarea infrastructurii, a investițiilor în capitaluri proprii, a întreprinderilor privatizate în special. Zonele avantajoase ale activităților BERD, inclusiv în Rusia, sectoarele financiare, bancare, ingineria electrică, infrastructura de telecomunicații, transport, agricultură.

Moneda regională și organizațiile financiare ale integrării occidentale sunt partea compusă structura sa instituțională. Ei urmăresc scopul consolidării integrării și creării uniunii economice, monede și politice (UE). La mainstream organizațiile regionale UE include: Banca Europeană de Investiții (BEI, Luxemburg), Fondul european de dezvoltare (EPR, 1958), orientarea și garanția Fondului european agricultură (1969), Fondul European de Dezvoltare Regională (EPRR, 1975), Institutul de Valuta europeană (EVA, Frankfurt am Main, 1994).

Un loc special în rândul instituțiilor monetare și de credit internaționale este Banca Locuințelor Internaționale (BMR, Basel, 1930). În esență, aceasta este banca băncilor centrale. BMR își facilitează cooperarea, își acceptă depozitele și oferă împrumuturi.

Instituțiile financiare și de credit internaționalecreat și operează pe baza acordurilor interstatale pentru a reglementa relațiile economice internaționale. Acestea includ: Bank of Soluții Internaționale (BMR), FMI, Grupul Băncii Mondiale, Banca Europeană pentru Reconstrucție și Dezvoltare (BERD), Banca Centrală Europeană (BCE).

Bank of Soluții Internaționale (BMR)- cea mai veche instituție financiară globală. A fost creată în 1930 pe baza Acordului de la Haga a băncilor centrale din șase țări (Belgia, Marea Britanie, Germania, Italia, Franța, Japonia) și Convenția acestor state cu Elveția, unde se află BMR (Basel). Fondatorii BMR și al abonaților inițial asupra acțiunilor sale au fost împreună cu băncile centrale ale țărilor specificate ale băncilor comerciale din SUA conduse de casa lui Morgana a bancherului. Băncile de rezervă federale americane au relații corespondente cu BMR. Reprezentanții Statelor Unite participă la forumurile organizate de BMR. Spre deosebire de FMI și Banca Mondială, poziția de lider din BMR aparține țărilor din Europa de Vest.

BMR - Banca Internațională a Băncilor Centrale. În prezent, BMR include 34 de țări, inclusiv Rusia (din 1996).

Principalele activități ale BMR:

1) promovarea cooperării între băncile centrale în domeniul monetarului și politici monetare Pentru a stabiliza relațiile monetare și de credit internaționale (desfășoară intervenții în monedă comună ale băncilor centrale pentru a sprijini valutele de frunte, organizează întâlniri ale managerilor de către băncile centrale pentru a coordona politicile monetare și de credit mondiale);

2) agent și manager în diverse valute internaționale, tranzacții de decontare și financiare, un mandatar sau un depozitar bancar pentru împrumuturi internaționale;

3) furnizarea unui împrumut intermediar sub garanția Băncii Centrale către țările care așteaptă creditul FMI;

4) Centrul de cercetare de informare. Rapoartele anuale ale BMR sunt una dintre publicațiile economice autoritare din lume.

Creat la BMR. Basel Comisia pentru supravegherea bancară Publicat periodic actualizat Basel Concordate cu privire la problema îmbunătățirii supravegherii bancare (în special pentru operațiunile internaționale ale băncilor), a elaborat Acordul de la Basel (1988) privind unificarea internațională a calculului capitalului și a standardelor de capital (Basel-1). Băncile de conducere, inclusiv limba rusă, sunt obligați să respecte aceste cerințe. La începutul anilor 2000. Noi cerințe (Basel-2) au fost elaborate pentru a determina adecvarea capitalului, luând în considerare riscurile, supravegherea bancară și respectarea disciplinei pieței (transparență și exactitate a informațiilor).

Fondul Monetar Internațional (FMI)recunoscut ca principalul corp interstatal al reglementării monedei mondiale și a relațiilor de credit. FMI are statutul de agenții specializate ale ONU. A fost înființată la Conferința Monetară și Financiară Internațională a ONU (1944) din Bretton Woods (SUA) și a început să funcționeze în 1946. Locul de reședință al organelor de conducere - Washington (SUA). Membrii FMI sunt 184 de țări (2004). Rusia a devenit membru al FMI în 1992

Capitalul FMI constă din contribuții din partea statelor membre. Fiecare țară a pronunțat în cotă de împrumuturi speciale (SDR), determinând valoarea abonamentului (contribuția) la capitalul FMI. Dimensiunea cotei este stabilită pe baza gravitației specifice a țării în economia globală. Numărul de voturi pe care țara le are în organele de conducere FMI depinde de valoarea cotelor.

Principalele activități ale FMI:

1) reglementează relațiile monetare internaționale, a) crearea de active lichide internaționale sub forma unui SDR pentru a spori rezervele țărilor membre, b) reglementarea regimului rate de schimb țările membre, c) solicitarea de a elimina restricțiile în valută privind operațiunile internaționale actuale;

2) reglementează relațiile internaționale de creditare a) prin acordarea de împrumuturi țărilor membre, b) prin furnizarea de creditori și debitori ai serviciilor intermediare, precum și C) ca garant al solvabilității debitorilor (realizarea unui acord privind furnizarea de către FMI a împrumutului este considerat un indicator al încrederii internaționale în debitorul țării);

3) efectuează o supraveghere constantă a) pentru politicile macroeconomice și valutare ale țărilor membre și b) pentru statul economiei globale. Statele sunt obligate să furnizeze în mod regulat Fondului o gamă largă de informații despre starea economiei lor.

Banca Mondială,sau grupul de Banca Mondială - instituție specializată ONU. Grupul include: Banca Internațională pentru Reconstrucție și Dezvoltare (BIRD) și patru ramuri(Asociația Internațională de Dezvoltare (Mar), Internațional Finance Corporation (IFC), Agenția Multilaterală de Garantare a investițiilor (Magicieni)și Centrul Internațional de soluționare a litigiilor de investiții ( MTSU).Locație – Washington.

Structura capului Grupului BB - BIRD. A fost stabilită simultan cu FMI pe baza acordurilor Brettonvian în 1944, a început să funcționeze din 1946 condiția indispensabilă pentru aderarea la BIRD - aderarea la FMI. Activitățile BIRD și FMI sunt legate reciproc, se completează reciproc.

Scopul de a crea BIRD a fost acumularea de capital de pe piața mondială de a finanța economia țărilor din Europa de Vest subminată ca urmare a celui de-al doilea război mondial. De la mijlocul anilor 1950. BIRD comută la împrumuturi pentru economia țărilor în curs de dezvoltare. În anii 1990. Obiectul activităților sale devine economii tranzitorii. Rusia - membru al BIRD din 1992

Principalele activități ale BIRD:

1) activități de investiții în țările în curs de dezvoltare pe o gamă largă de domenii (sănătate, educație și mediu, infrastructură, reforme economice structurale);

2) Activități analitice și consiliere probleme economice;

3) Medierea în redistribuirea resurselor dintre țările bogate și cele sărace.

MBRD oferă Împrumuturi pe termen lung (15-20 de ani) atât stabilizarea, cât și structurală (pentru implementarea programelor care vizează reformele structurale în economie).

Primul băncile de dezvoltare regionalăau fost create în anii '60. în America Latină (Banca Inter-Americană de Dezvoltare - Mbr.), Africa (Banca de Dezvoltare Africa - Afbr.), Asia (Banca de Dezvoltare Asiatice - Azbr.). Principal obiectivele creației lor -Împrumuturi pe termen lung către proiecte de dezvoltare a regiunilor relevante (proiecte de infrastructură, proiecte de dezvoltare a proiectelor de industria minieră și industria prelucrătoare).

În 1990, a fost înființată Banca Europeană pentru Reconstrucție și Dezvoltare (BERD).Locație - Londra. obiectivul principalBERD este de a promova tranziția țărilor din Europa Centrală și de Est, inclusiv CSI, la o economie de piață, dezvoltarea unei inițiative antreprenoriale private și promovarea investițiilor în regiune.

Principalele obiecte de creditare BERD: firme private sau întreprinderi privatizate de stat, companii nou create, inclusiv asociații mixte care implică capital străin.. BERD colaborează cu alți investitori și creditori în furnizarea de împrumuturi și garanții și investiții de fonduri pentru a împărtăși capitalul.

Principalele inferențe ale activităților BERD:

1) sectoare financiare, bancare, energie, infrastructură de telecomunicații, transport, agricultură;

2) sprijin pentru întreprinderile mici;

3) servicii de consiliere în dezvoltarea programelor de dezvoltare;

4) Promovarea privatizării întreprinderilor, structurale lor

perestroika și modernizare.

Banca Centrală Europeană (BCE) - Banca Centrală Nadnodal.Acesta ocupă o poziție de lider în structura instituțiilor responsabile pentru menținerea durabilității monedei euro și a soldului macroeconomic general în Uniunea Europeană (UE).

BCE și 12 bănci centrale ale țărilor din zona euro Eurosista.Eurosistemul condus de BCE:

1) efectuează emisia unei monede europene unice;

2) se dezvoltă și este responsabilă pentru punerea în aplicare a unei singure politici monetare (monetare și monetară) (definirea creșterii prețurilor orientate și bani gheataprin stabilirea ratei de refinanțare);

3) determină limita deficit bugetar Și impune sancțiuni țărilor participante, depășind acest lucru.

În conformitate cu Tratatul de la Maastricht, a fost creat și a început să funcționeze din 1 ianuarie 1999. Sistemul european al băncilor centrale (ESSB),care constă din BCE și în băncile centrale ale statelor membre ale UE.

Scopul principalcrearea ESSB promovează politica economică generală a UE. Acest obiectiv determină sarcini ESSB:

depozitarea și gestionarea rezervelor oficiale ale statelor membre în valută;

promovarea funcționării unificate sistem de plata calcule cu ridicata reciprocă în timp real (țintă);

promovarea implementării eficiente a supravegherii activităților instituțiilor financiare și de credit.

În procesul de activitate, băncile comerciale sunt supuse unor riscuri multiple. În general, riscurile bancare sunt împărțite în patru categorii: Financiar, operațional, de afaceri și de urgență.

Riscuri financiare În coada de așteptare, includeți două tipuri de riscuri: curate și speculative. Riscuri pure inclusiv Riscul de credit, riscurile de lichiditate și solvabilitate pot duce la o pierdere a băncii în gestionarea necorespunzătoare. Riscuri speculative Pe baza arbitrajului financiar poate avea un rezultat profitul dacă arbitrajul este efectuat corect sau o pierdere - altfel. Este demn de remarcat faptul că principalele tipuri de riscuri speculative: interes, monedă și piață (sau poziționarea).

Diferitele tipuri de riscuri financiare, în plus, sunt strâns legate între ele, ceea ce poate crește semnificativ riscul general al profilului bancar. De exemplu, o bancă care exercită operațiunile valutare este supusă riscului valutar, dar va fi, de asemenea, sub un risc suplimentar de lichiditate și un risc de dobândă dacă vor exista poziții deschise sau discrepanțe în perioadele de cerințe și obligații din poziția netă privind operațiunile urgente.

Riscuri de funcționare depinde de: strategia generală de afaceri a băncii; Organizația sa; funcționarea sistemelor interne, inclusiv a calculatorului și a altor tehnologii; coerența politicii băncii și a procedurilor sale; Măsuri care vizează prevenirea erorilor în management și împotriva fraudei. Riscurile de afaceri sunt asociate cu un mediu de afaceri bancar extern, inclusiv. Cu factori macroeconomici și politici, condiții juridice și condiții de reglementare, precum și cu infrastructura generală a sectorului financiar și a sistemului de plăți. Riscurile extreme includ toate tipurile de riscuri exogene, capabile să desfășoare activitățile băncii sau să submineze starea financiară și adecvarea capitalului în cazul unui eveniment.

Noi caracterizăm riscurile financiare pentru riscurile pure, adică, conducând în cazul unui caz de risc numai la consecințe negative.

Risc de depozit - Riscul asociat cu posibilitatea nerespectării depozitelor de depozit (deferențele certificatelor de depozit). Acest risc este rar găsit și este asociat cu o alegere nereușită a unei bănci comerciale pentru implementarea operațiunilor de depozit ale întreprinderii. Este important de menționat că, totuși, cu toate aceste cazuri, punerea în aplicare a riscului de depozit se găsește nu numai în țara noastră, ci și în țările cu o economie de piață dezvoltată. În străinătate, asiguratul acestui tip de risc este banca, iar asigurarea se desfășoară într-o formă obligatorie.

Risc de credit - riscul asociat pericolului de neplată de către Împrumutatul datoriilor și dobânzilor principale datorate creditorului. Cauzele apariției riscului de credit poate fi lipsită de scrupule a debitorului, deteriorarea poziției competitive a unei anumite societăți, conjunctura economică adversă.

57. Băncile de investiții, funcțiile și operațiunile acestora

Băncile de investiții sunt instituții de credit speciale care implementează finanțare și împrumuturi către investiții. Aceste bănci sunt angajate în instituții bancare neidentice, care sunt asociate cu particularitățile pieței de capital de împrumut și cu diferențele dintre legislația bancară a țărilor industrializate individuale. Astfel, tipul clasic al Băncii de Investiții din SUA este aprobat de Legea bancară din 1935 ( Actul de luciu-stigolla). În conformitate cu actul specificat, băncile comerciale sunt interzise din activitățile de investiții, cu excepția operațiunilor cu obligațiuni de stat și municipale. Astfel de operațiuni sunt în achiziționarea unei părți din obligațiunile de stat și municipale, organizând plasarea o parte din cota lor în rândul populației, desfășurând operațiuni de abonament privind obligațiunile și plata cupoanelor (reducerea biletelor la obligațiune, oferind dreptul de a primi o anumită sumă de interes după o perioadă de o perioadă).

Funcția principală a băncii de investiții din Statele Unite este funcția de emisie - negocieri cu societățile comerciale și industriale privind eliberarea de noi acțiuni și obligațiuni și formare tehnică a unor astfel de aspecte cu obligațiile de valori mobiliare pe piață și achiziționarea acestei părți dintre aceștia nu vor fi postați abonament.

O caracteristică caracteristică a băncilor de investiții de capital de numerar ale Statelor Unite este de a atrage economii de nu numai cele mai bogate segmente ale populației, ci și investitori mici cu venituri mici - burghezi mici, fermieri și lucrători relativ bine plătiți și angajați.

În țările în curs de dezvoltare industrială europeană, nu există o distincție clară între băncile comerciale și de investiții. Deci, în Marea Britanie, băncile de tranzacționare sunt implicate în mod tradițional în operațiunile de investiții. Cele mai influente dintre ele (aproximativ 60) sunt incluse în Asociația Băncilor de Investiții. Din 1970, băncile comerciale din 1970 sunt invadate în mod activ.

În Franța, finanțarea și împrumuturile către investiții de capital sunt efectuate de instituții de credit speciale, printre care locul de conducere este deținut de împrumutul național (schimbul). Această bancă distribuie subvențiile de stat, oferă împrumuturi pentru o perioadă de 7-15 ani și oferă garanții pentru împrumuturi.

În Germania, băncile de investiții ca instituții independente nu au fost distribuite. Aici băncile combină atât operațiunile de investiții pe termen scurt, cât și pe termen lung. În același timp, GrossBanks (Germană, Dresden și comercial) se desfășoară pe piața țărilor de capital de capital de împrumut.

Funcțiile băncilor de investiții și a băncilor de investiții pe termen lung în Europa de Est sunt îndeplinite de bănci populare, naționale, precum și de guvern (Bulgaria, Ungaria) sau bănci specializate (România). Structura și funcțiile acestor bănci suferă sistematic modificări. Astfel, Banca de Investiții "Praga" a fost aprobată în 1948-1950. A efectuat finanțare și împrumuturi pe termen lung pentru construcția de capital incluse în planul de stat. În 1959, funcțiile sale au fost transferate banca de stat.

România Banca de Investiții este o bancă specializată pentru finanțare și împrumuturi pe termen lung pentru industrie, construcții, comunicații, comerț, cu excepția agriculturii, industriei alimentare și gestionării apelor.

În Japonia, emiterea de împrumuturi pe termen lung se efectuează atât băncile publice, cât și cele private. De exemplu, o bancă de dezvoltare japoneză este angajată în împrumuturi pentru industrie, construcții, energie, transport, care se desfășoară pe locul al doilea între instituțiile de credit de stat ale țării. Această bancă încredințează creditarea preferențială (sub un interes scăzut Și pentru o perioadă de cel puțin un an) sectoare ale economiei, în împrumuturile la care băncile private sunt puțin interesate (riscul de masterare, intensitatea capitalului mare, durata cifrei de afaceri de capital, neprofitabilitatea producției etc.). Diferența semnificativă între ratele dobânzilor la împrumuturile bancare și multe altele ratele profitabile Piața capitalului de împrumut este acoperită de la bugetul de stat.

Numai în câteva țări în curs de dezvoltare cu un sector capitalist relativ dezvoltat al economiei există bănci de investiții: în America Latină - Argentina, Bolivia, Brazilia, Mexic; În Asia de Sud-Est - Malaezia, Singapore, Sianggan (Hong Kong - acum ca parte a Chinei), Coreea de Sud; În Africa - Ghana, Nigeria, precum și în unele țări franc franceze. Băncile de investiții există împreună cu băncile de dezvoltare regională ale țărilor în curs de dezvoltare: Banca de Dezvoltare din Asia, care se ocupă de împrumuturi pe termen lung pentru dezvoltarea proiectelor de dezvoltare din Asia și Pacific; Banca de Dezvoltare Inter-Americană, oferind promovarea dezvoltării economiei din America Latină; Banca de Dezvoltare Africană, promovând dezvoltarea economică a africanilor și a mai multor state non-africane. Instituțiile de credit internaționale: Banca Internațională pentru Reconstrucție și Dezvoltare, companiile de investiții arabe și alte organizații internaționale joacă un rol semnificativ în implementarea investițiilor țărilor în curs de dezvoltare.

Deoarece sarcina principală a băncilor de investiții este finanțarea și împrumuturile investițiilor, luați în considerare conceptul și tipurile de investiții.

[Investiții - Investiții pe termen lung ale capitalului în industrie, agricultură, transport, construcții și alte industrii. Scopul activităților de investiții este de a primi venituri sau procente antreprenoriale.

Investițiile sunt împărțite în financiar și real.

Investiții financiare - investiții în valori mobiliare (acțiuni, obligațiuni etc.), fabricate de companii private și de stat, precum și depozituri bancare și obiectele de alocare (comori, adică depozitarea banilor la domiciliu).

Investiții reale - investiții în active fixe și la creșterea stocurilor materiale și industriale. În contextul revoluției științifice și tehnice moderne, împreună cu o creștere a elementelor reale ale capitalului fix,

În dezvoltarea forțelor productive spirituale în dezvoltarea forțelor productive spirituale, potențialul intelectual devine cel mai activ element de producție, sporind rolul cercetării științifice, calificărilor, cunoștințelor și experienței lucrătorilor. Acumularea dobândește o natură cuprinzătoare și costurile științei, educației, formării și recalificării personalului etc. să devină investiții productive.

Există, de asemenea, investiții pentru extinderea și investirea actualizărilor capitalului fix consumat.

Sursa investiției de expansiune face parte din valoarea nou creată direcționată către acumulare. Antreprenorii o mobilizează în detrimentul propriilor profituri (autofinanțare) și pe piața capitalului de împrumut (fonduri atrase). Sursa de investiții a actualizărilor de capital fix sunt amortizarea.

Investițiile reale în active fixe se caracterizează prin structuri sectoriale și tehnologice, ale căror proporții determină în mare măsură eficiența economiilor.

Schimbări în structura sectorială de investiții în toate țările capitaliste dezvoltate în 50-70 GG. Acestea au fost exprimate în creșterea avansată a ponderii lor în industria prelucrătoare, în principal în ingineria mecanică, construcția, transportul, comunicațiile. GAL-ul în acest moment de investiții în industria extractivă și complexul de combustibil și energie a fost unul dintre motivele crizei energetice-brute din anii '70.

Structura tehnologică a investiției este determinată de raportul de costuri a elementelor active ale capitalului fix (mașini, echipamente) și elemente pasive (clădiri, structuri). Eficacitatea investițiilor crește, de obicei, cu creșterea ponderii părții active.

Investițiile în reproducerea activelor fixe, împreună cu industria și structurile tehnologice ale investițiilor de capital, sunt, de asemenea, caracterizate de structuri teritoriale și reproductive.

Structura teritorială a investițiilor capitale înseamnă distribuirea lor în regiunile individuale ale țării, cu o creștere a ponderii investițiilor în zone care oferă cele mai mari randamente care au suficiente materii prime și resurse energetice și forța de muncă necesară.

Structura reproductivă a investițiilor capitale implică direcția lor pentru construcții noi, pe tehnic

re-echipamentele și reconstrucția industriilor existente, deoarece aceste costuri asigură accelerarea actualizării fondurilor fundamentale actuale.

Reconstrucția și re-echipamentele tehnice ale întreprinderilor fac posibilă creșterea volumelor de producție, a îmbunătățirii calității produselor și a altor indicatori tehnici și economici cu costuri mai mici decât în \u200b\u200bconstrucția de noi întreprinderi. În același timp, termenele limită pentru introducerea de noi capacități sunt reduse cu o jumătate de zi de două ori. Având în vedere acest lucru, amploarea re-echipamente tehnice și reconstrucția biroului actual de producție pentru anul trecut Creștem sistematic. Deci, dacă în 1985 ponderea investițiilor de capital în aceste scopuri în construcția industrială a fost de 36%, apoi în 1993 - 51%.

Ponderea principală a investițiilor reale în țările capitaliste dezvoltate este investițiile private. Cu toate acestea, statul participă, de asemenea, la procesul de investiții prin investirea în sectorul public, atât direct, cât și indirect prin furnizarea de împrumuturi, subvenții, implementarea politicilor de reglementare economică. Principala parte a investițiilor publice este trimisă industriei infrastructurii, a căror dezvoltare este necesară pentru a asigura cursul normal al reproducerii publice (știință, educație, sănătate, protecție a mediului, transport și comunicare).

În țările în curs de dezvoltare, creșterea investițiilor este o condiție indispensabilă pentru depășirea întârzierii economice. Statul joacă un rol important în extinderea potențialului de producție al acestor țări, care este confirmată de o creștere semnificativă a investițiilor publice, din principalele domenii de investiții sunt producția și industria de producție a producției și a industriei prelucrătoare.

Pentru a efectua operațiuni de investiții, băncile de investiții mobilizează capitalul de împrumut pe termen lung și furnizează debitorilor (antreprenori și statului) prin emiterea și plasarea obligațiunilor sau a altor tipuri de obligații împrumutate. În plus, băncile de investiții cumpără și vinde mize și obligațiuni pe cheltuiala proprie, precum și să ofere împrumuturi clienților de valori mobiliare.

Stimate președinte și membri ai Comisiei de Atestare a Statului, sunteți invitat la subiectul subiectului - politica monetară a Băncii Centrale a Federației Ruse. Acest subiect este în prezent relevant, deoarece astăzi în Rusia, o politică monetară rațională este destinată să minimizeze inflația, să promoveze creșterea economică durabilă, să sprijine ratele de curs valutar, la un nivel economic rezonabil, stimulând dezvoltarea industriilor de export și substitutive, și completează în mod semnificativ rezervele valutare ale țării.
Analizați modul în care banca centrală a fost dependentă cu sarcinile care stau în fața lui în fiecare etapă a reformelor economice, ce măsuri este necesar să se ia și ce instrumente de politică monetară să utilizeze în continuare - să fie scopul principal al studiului acestei lucrări .
Ca metode de studiu, au fost utilizate modele și metode statistice predominant, cum ar fi metoda de grupare, analiză comparativă, metodele de clasificare și imagini grafice.
Baza teoretică și metodologică a studiului a fost efectuată atât cursuri sistematice generale privind manipularea monetară, cât și publicațiile speciale și periodice economice.
Baza de informare a studiului și a materialelor practice pentru analiză, generalizări și concluzii formulate în această lucrare au servit date raportate și prognozate de la Banca Centrală a Federației Ruse.

Explorând subiectul tezei, am ajuns la următoarele concluzii:
După cum știm cu toții, deoarece apariția primelor bănci, economia monetară și financiară a multor țări se află într-un proces constant de schimbări structurale. Sistemul de creditare este reconstruit, apar noi tipuri de instituții și operațiuni financiare, se modifică sistemul relațiilor dintre bănci și instituțiile financiare și de credit.
Modificări semnificative apar în funcționarea băncilor: creșterea independenței și rolul băncilor din economia națională; Funcțiile instituțiilor financiare și de credit actuale și noi sunt create; Supraviețuirea modurilor de creștere a eficienței serviciul bancar Relațiile economice interne și externe; Căutați o delimitare optimă a domeniilor de activitate și de funcții, instituții financiare și de credit și de credite specializate; Noua legislație bancară este elaborată în conformitate cu sarcinile etapei actuale a dezvoltării economice.
Și pentru a face față acestor sarcini, formarea unui mecanism clar de reglementare monetară, permițând băncii centrale să influențeze activitatea afacerilor, să controleze activitățile băncilor comerciale, pentru a obține stabilizarea circulației banilor.
Este rezonabil istoric că politica monetară este un instrument foarte eficient pentru impactul asupra economiei țării, care nu încalcă suveranitatea majorității subiecților sistemului de afaceri. Deși există o limitare a cadrului lor libertatea economică (Fără acest lucru, nicio reglementare a activității economice nu este, în general, imposibilă, dar deciziile esențiale luate de aceste subiecte, statul afectează doar indirect.
În mod ideal, politica monetară este concepută pentru a asigura stabilitatea prețurilor, ocuparea integrală a forței de muncă și creșterea economică este un obiectiv atât de mare și final. Cu toate acestea, în practică, este necesar să se rezolve și mai înguste, răspunzând nevoilor urgente ale economiei țării.
Scopul principal al politicii monetare ajută în prezent economia în atingerea volumului de producție caracterizată de o lipsă de inflație și creștere a inflației și a creșterii. În țara noastră, în această etapă, politica monetară rațională ar trebui să minimizeze inflația și să scadă producția, să prevină creșterea șomajului. Mecanismul de reglementare include metode, instrumente pentru reglementarea operațiunilor bancare în numerar și non-numerar și a unor forme specifice de control asupra dinamicii ofertei de bani, ratele dobânzilor bancare, lichiditatea băncii pe macro și micro nivelurile.
În acest sens, pare să fie corect să se ia în considerare astfel de instrumente de politică monetară, cum ar fi funcționarea Băncii Centrale pe piața deschisă, schimbând norma rezervelor obligatorii și a ratelor contabile, rolul și aplicarea acestora economia RusieiȘi apoi alte instrumente mono-credit utilizate de Banca Rusiei în stadiul actual, precum și cele oferite de utilizarea oamenilor de știință economici.
Nu trebuie să uităm că politica monetară este extrem de puternică și, prin urmare, un instrument neobișnuit de periculos. Cu ajutorul său, puteți ieși din criză, dar și alternativa tristă nu este o exacerbare a tendințelor negative în economie. Doar deciziile foarte suspendate efectuate la cel mai înalt nivel după o analiză serioasă a situației, luarea în considerare a modalităților alternative de impact asupra politicii monetare asupra economiei de stat, va da rezultate pozitive. Banca de emisie centrală a statului acționează ca dirijor de politică monetară. Fără politica monetară potrivită deținută de banca centrală, economia nu poate funcționa efectiv. Rol Banca centrala În condițiile actuale de dezvoltare și stabilizare a economiei, ziua este în creștere. Banca centrală de astăzi este un element-cheie al sistemului financiar și de credit al oricărui stat dezvoltat. El acționează ca dirijor al politicii monetare oficiale. La rândul său, politica monetară, împreună cu bugetul, este baza întregului regulament de stat al economiei. Ar trebui să continue să continue implementarea activităților care vizează creșterea durabilității și competitivității sectorului bancar Federația Rusă. În plus, este necesar să se îmbunătățească sistemul de supraveghere bancară.
Se pare că o reducere treptată a participării Băncii Rusiei pe internă piața valutară Acesta va contribui la tranziția la modul de curte de schimb liber plutitoare, astfel că banca centrală va putea să-și concentreze eforturile la îndeplinirea maximă corectă a obiectivelor inflației. Nu ar trebui uitat că sprijinul pentru acțiunile de politică monetară ale Băncii Rusiei ale Guvernului Federației Ruse în domeniul bugetar, impozitului, tarifului, structurii și politicii sociale este o parte importantă a politicii anti-inflaționiste în Rusia.
Banca centrală a Rusiei are în primul rând grijă și durabilitate a sistemului bancar al țării. Acesta analizează gradul de respectare a băncilor de standarde economice, frecvența deducerilor la fondurile centralizate și determină eficacitatea reglementării de stat a activităților bancare.
Statutul, sarcinile, funcțiile, competențele și principiile organizării și activităților Băncii Centrale a Federației Ruse, structura sistemului bancar din Rusia și funcția sa, precum și activitățile băncilor comerciale și metodele de reglementare și monitorizare a acestora Lucrați, permițând asigurarea echilibrului cererii și sugestiilor totale, sunt determinate de legile "despre Banca Centrală a Rusiei" și "pe bănci și bancare". În aceste documente, controlul direct holistic și continuu și supravegherea activităților băncilor comerciale ale Rusiei este prerogativa băncii centrale a Federației Ruse. Această axiom este necesară pentru a asigura sustenabilitatea băncilor individuale și a întregului sistem în ansamblu. Astfel, Banca Centrală a Rusiei este "fluger" a statului, ceea ce indică direcția politicii monetare a Rusiei și, prin urmare, nivelul de bunăstare a rușilor.
Astfel, politica monetară este activitățile organelor de stat și de conducere, care vizează reglementarea relațiilor legate de împrumuturi și recurs monetar, scopul creșterii economice a statului, ocuparea integrală a resurselor în economia țării, stabilitatea prețurilor, Sustenabilitatea monedei naționale.
Pentru a atinge aceste obiective, băncile centrale ale statelor utilizează diverse instrumente. Cea mai faimoasă dintre acestea sunt operațiunile de piață deschise, schimbând norma rezervelor obligatorii și a ratelor de refinanțare. ÎN legislația rusă De asemenea, prevede cererea lor, dar impactul adecvat asupra economiei țării, aceste instrumente nu oferă. În primul rând, acest lucru se datorează subdezvoltării investiției și piața de valori in Rusia. Chiar dacă, în ultimii ani, investițiile de credit ale băncilor rusești din sectorul nefinanciant au crescut, nivelul lor rămâne încă foarte nesemnificativ: 13-15% din valoarea PIB, care este de aproape patru ori mai mică decât norma globală. Influența pieței bursiere rămâne ca minoră, deoarece totalul valoare de piață Întreprinderile care fac apel pe piață nu depășesc 20% din PIB, iar aceasta este de 3-5 ori mai mică decât în \u200b\u200bțările din Europa de Vest.
Astfel, obiectivul principal al politicii monetare în Rusia în stadiul actual ar trebui să fie crearea unor condiții favorabile pentru investiții, în primul rând în sectorul real al economiei.
La 25 noiembrie 2005, principalele direcții ale politicii monetare de stat unificate pentru 2006 au fost publicate în Buletinul Băncii Rusiei pentru 2006. Întrucât obiectivul principal al regulamentului monetar al statului, ca înainte, este o limitare a creșterii prețurilor de consum (la 7,8,5%), pentru a realiza că Banca Rusiei va utiliza instrumente deja cunoscute: depozitează licitații pentru a atrage fonduri pentru instituțiile de credit (pe Termenul de două săptămâni până la trei luni), licitații ale repo-ului modificat de schimb pentru vânzarea OFZ cu obligația de răscumpărare inversă (pentru o perioadă de 28 de zile și șase luni), vânzări directe de către Banca Rusiei de obligațiuni guvernamentale de la Portofoliul lor fără obligația de a răscumpăra, realizând licitații de credit Lombard, împrumuturi overnight și pe parcursul zilei. În 2006, Banca Rusiei a oferit emiterea propriilor obligațiuni de până la un an. O astfel de politică, potrivit Băncii Rusiei, va fi în cele din urmă promovată pentru a stimula investițiile și creșterea ratelor de creștere economică în industria prelucrătoare.
Deoarece studiile au arătat în această lucrare, prin desfășurarea politicii monetare în ultimii ani, au fost create condiții pentru dezvoltarea durabilă a economiei și menținerea stabilității financiare (în acest scop, Banca Rusiei a făcut accentul principal ( și continuă să facă) cu privire la o scădere durabilă a inflației, în plus, Banca Centrală a Federației Ruse a efectuat controlul asupra formării unei oferte monetare și a reglementat lichiditatea sistemului bancar, ținând cont de tendințele de dezvoltare a cererii pentru bani). Anumite tendințe de reglementare au fost formate: creșterea atractivității monedei naționale ca mijloc de economii și plată, formarea de aprovizionare cu bani în volumele necesare, liberalizarea reglementării valutare și consolidarea încrederii în sistemul bancar al țării. Punerea în aplicare a tendințelor prezentate, precum și creșterea economică suplimentară, va contribui la utilizarea cea mai eficientă a instrumentelor de politică monetară.
După cum sa arătat în timpul studiului, principalele probleme ale politicii monetare sunt efectul pe termen scurt al activităților desfășurate, precum și eficacitatea insuficientă a instrumentelor mecanismului studiat, în principal sisteme de refinanțare, instrumente de depozit, politică de dobânzi. În special, politica de interes, atunci când rata de refinanțare depășește ratele pieței, iar ratele pieței interbancare sunt formate independent de rata existentă de refinanțare, conduce la faptul că multe organizații de credit se află în situația imposibilității practice de obținere a fondurilor piața sau la banca centrală. Operațiunile de depozitare sunt neatractive chiar și în condițiile de supradimensionare a lichidității datorită ratelor foarte scăzute, iar datorită sistemului de refinanțare slab bine stabilit denaturează mecanismul de reglementare monetară chiar sub rezerva eficacității tuturor celorlalte instrumente.
Toate cele de mai sus arată că este necesar să se caute noi modalități de dezvoltare și îmbunătățire a sistemului de reglementare monetară. În primul rând, pentru a atinge obiectivele pe termen lung, este necesar să se mențină politică monetară Bank of Rusia acțiuni ale Guvernului Federației Ruse în domeniul bugetului, impozitului, tarifului, structurii și politicii sociale,
În al doilea rând, ar trebui să plătiți atentie speciala Eliminați deficiențele instrumentelor de control monetare utilizate. În special, schimbarea abordării în stabilirea ratei de refinanțare și a ratelor de piață (stabilirea acestora la același nivel), ceea ce va contribui la o întreținere mai eficientă a lichidității sectorului bancar. Pentru a îmbunătăți eficiența sterilizării fondurilor, este necesar să se revizuiască ratele la operațiunile de depozit. În plus, trebuie să reconstruim sistemul actual de refinanțare prin modificarea specificațiilor naționale, în special, pentru a schimba lista Lombard existentă, extinde practica aplicării unui astfel de instrument de refinanțare importantă ca furnizarea de împrumuturi pe termen mediu pe cauțiune cerințe de credit bănci la clientelă etc.
În esență, soluția unui număr de probleme va crea un sistem modern de reglementare monetară, care va contribui la stabilitatea în sectorul bancar Și să dea un impuls puternic pentru o creștere economică suplimentară.

Vă mulțumim pentru atenție!

Trimiteți-vă munca bună în baza de cunoștințe este simplă. Utilizați formularul de mai jos

Elevii, studenți absolvenți, tineri oameni de știință care folosesc baza de cunoștințe în studiile și munca lor vă vor fi foarte recunoscători.

Postat pe http://www.allbest.ru/

Lucrări de calificare de absolvire

Management financiarriscurile unei bănci comerciale

ÎNîntreținere

risc bancar comercial financiar

Abilitatea de a risca inteligent - unul dintre elementele culturii antreprenoriatului în ansamblu și activități bancare - în special.

În condițiile pieței, fiecare dintre participanții săi ia anumite reguli ale jocului și, într-o anumită măsură, depinde de comportamentul partenerilor. Unul dintre aceste reguli poate fi disponibilitatea cu ușurință de a-și asuma riscul și de a lua în considerare posibilitatea punerii sale în aplicare în activitățile sale.

În Occident, chiar și în relativ stabilă conditii economice, entitățile de afaceri acordă o atenție deosebită problemelor legate de gestionarea riscurilor. În același timp, în economia rusă, în cazul în care factorii de instabilitate economică au complicat din ce în ce mai mult gestionarea eficientă a întreprinderilor, analiza analizei și gestionării riscurilor care apar în procesul de activitate economică, este o atenție deosebită insuficientă.

Până de curând, o astfel de abordare a dominat nu numai întreprinderile din sectorul real al economiei, ci și în instituțiile financiare și de credit. O atenție deosebită la problema gestionării riscurilor a început să fie dată numai după criza financiară viitoare, care a identificat în mod clar întreaga severitate a acestei probleme în Rusia.

Într-un efort de stabilizare a situației socio-economice a întreprinderilor, a acestora independenta financiara, creșterea eficienței activității și, în cele din urmă, maximizează profiturile sau, ca o ultimă soluție, evitați daunele și falimentul, directorii întreprinderilor din condiții moderne Începeți să creșteți atenția asupra planificării financiare. Acest lucru este, fără îndoială, unul dintre factorii de normalizare a cifrei de afaceri economice, asigurându-le resursele necesare, consolidarea situației financiare a întreprinderilor în fața incertitudinii situației economice.

În consecință, într-o economie de piață, procesul de luare a deciziilor la toate nivelurile de management are loc în condiții în care rezultatul final nu este cunoscut. Deci, există ambiguități și incertitudine și, în consecință, crește riscul, adică pericolul eșecului, pierderile neprevăzute. În special, este inerentă etapelor inițiale ale dezvoltării antreprenoriatului.

În modern teoria economică Ca indicator al incertitudinii, o astfel de categorie este ca un risc.

Problema gestionării riscurilor există în orice sector de management - din agricultură și industrie către instituțiile comerciale și financiare, ceea ce explică relevanța acestuia.

În acest sens, este relevant pentru definirea unui sistem de indicatori de evaluare a riscurilor la planificarea unei întreprinderi, factorii care îi afectează, dezvoltarea recomandări practice Pentru a reduce și a minimiza riscurile, precum și dezvoltarea unei strategii de gestionare a riscurilor.

Activitatea financiară a întreprinderii în toate formele sale este asociată cu numeroase riscuri, gradul de influență al cărui rezultatele acestei activități cresc semnificativ cu tranziția către o economie de piață. Riscurile care însoțesc această activitate sunt alocate unui grup special de riscuri financiare care joacă cel mai semnificativ rol în "portofoliul de risc" general al întreprinderii. Creșterea gradului de influență a riscurilor financiare asupra rezultatelor activității financiare a întreprinderii este asociată cu variabilitatea rapidă a situației economice din țară și conjunctura pieței financiare, extinderea sferei relații financiare și "libertatea", apariția de noi tehnologii și instrumente financiare și un număr de alți factori pentru practica noastră economică.

Gestionarea riscurilor financiare a întreprinderii este un domeniu specific de gestiune financiară, care în ultimii ani a fost declarat într-o zonă specială de cunoaștere - "gestionarea riscurilor". Cerințe speciale de calificare, în special cunoașterea elementelor de bază ale economiei și finanțelor întreprinderii, a metodelor matematice, a bazelor și a aparatelor aplicate de statistici, a afacerilor de asigurare etc. Funcția principală a acestor specialiști ("manageri de risc") este gestionarea riscurilor financiare ale întreprinderii.

Riscul financiar ca obiect de conducere implică evaluarea și minimizarea utilizării metodelor de gestionare a riscurilor. Există mai multe modalități de a evalua riscul financiar și un set excelent de metode de control al acestora. Scopul principal al gestiunii financiare pentru a se asigura că, cu cea mai gravă decizie a statului financiar, ea poate fi doar o anumită scădere a profitului, dar în nici un caz nu a existat o întrebare faliment. Prin urmare, se acordă o atenție deosebită îmbunătățirii continue a managementului riscului - gestionarea riscurilor. Aceasta explică semnificația practică a lucrărilor de calificare a gazelor de eșapament.

Scopul studiului este de a analiza riscurile financiare și rezervele pentru declinul lor.

În conformitate cu scopul, au fost formulate sarcinile de muncă de absolvire:

Luați în considerare fundamentele teoretice ale riscului financiar ca subiect al conducerii;

Face o evaluare și analiză a riscului financiar pe exemplul CJSC VTB;

Determinați principalele direcții de gestionare a riscurilor financiare ale unei întreprinderi.

Obiectul studiului a fost Banca Comercială a VTB CJSC, care trebuie să dezvolte măsuri pentru prevenirea pierderilor financiare.

Baza teoretică și metodologică a servit lucrărilor științifice ale oamenilor de știință și străini străini și finanțatori.

Semnificația practică a lucrării este că măsurile propuse de îmbunătățire a eficienței gestionării riscurilor financiare pot fi utilizate în activitatea sa pentru a reduce influența riscurilor financiare și a crește eficiența întreprinderii.

1. Baza teoretica Riscuri financiare

1.1 Esența riscului financiar, tipurile și cauzele sale de apariție

Având în vedere esența și conținutul riscului, acum nu este necesar să se demonstreze că succesul antreprenorului, omului de afaceri, managerul depinde în mare măsură de înțelegerea atitudinilor față de risc. Această problemă este de interes deosebit și merită un studiu cuprinzător.

Riscul este o categorie economică. Ca o categorie economică, este capacitatea de a face un eveniment care poate implica trei rezultate economice:

- negativ (pierdere, daune, pierdere);

- zero;

- pozitiv (câștiguri, beneficii, profit).

O analiză a literaturii economice dedicate problemei riscului a arătat că, printre cercetători, nu există un consens cu privire la definiție și o înțelegere unu-la-unu a esenței riscului. Acest lucru explică, în special, multidimensionalitatea acestui fenomen, practic completă ignorând legislația sa economică în practici economice reale și activități de management. În plus, riscul este un fenomen complex care are multe baze incoerente și, uneori opuse. Aceasta determină posibilitatea existenței mai multor definiții de risc din diferite puncte de vedere.

Să trăim la următoarea determinare a riscului că cel mai complet reflectă conceptul de "risc".

Riscul este activitățile legate de depășirea incertitudinii în situația alegerii inevitabile, în procesul căreia este posibilă evaluarea cantitativă și calitativă a probabilității de a atinge rezultatul, eșecul și respingerea obiectivului.

O analiză a numeroaselor definiții de risc a făcut posibilă identificarea evidențiatelor care sunt caracteristice situației de risc, cum ar fi:

- natura aleatorie a evenimentelor care determină ce rezultate sunt implementate în practică (prezența incertitudinii);

- disponibilitatea soluțiilor alternative;

- sunt cunoscute sau puteți determina probabilitățile rezultatelor și rezultatele așteptate;

- Probabilitatea de despăgubiri sau despre probabilitatea unui profit suplimentar.

Trebuie remarcat faptul că diferența dintre risc și incertitudine se referă la o metodă de stabilire a informațiilor și este determinată de prezența (în caz de risc) sau de absența (cu incertitudinea) caracteristicilor probabiliste ale variabilelor necontrolate. Într-un sens menționat, acești termeni sunt utilizați în teoria matematică a studiului operațiunilor, unde distinge sarcinile de luare a deciziilor la risc și, în consecință, în condiții de incertitudine.

Dacă este posibilă calitativ și de a cuantifica gradul de probabilitate de o anumită opțiune, atunci va fi o situație de risc.

Sub riscul financiar al întreprinderii înseamnă probabilitatea unor implicații financiare negative sub formă de venit și pierdere de capital în situația incertitudinii condițiilor de punere în aplicare a activităților sale financiare.

Există diferite definiții ale conceptului de "risc". Astfel, în cea mai generală formă, cu risc, probabilitatea pierderilor sau venitului incomplet este înțeleasă în comparație cu opțiunea prezisă, adică. Aceasta este o caracteristică situațională a activităților constând din incertitudinea rezultatului său și posibilele etape cu care poate fi optimizată.

O altă determinare a riscurilor este orice eveniment, ca urmare a cărora performanța financiară a societății poate fi mai mică decât se aștepta. La luarea unei decizii financiare, este necesar să se analizeze riscul financiar.

În forma cea mai generală, riscul financiar este o imagine a acțiunii într-un mediu neclar, nedefinit asociat cu sfera monetară.

În activitățile de investiții, sub risc financiar, riscul impus acționarilor (proprietarilor) întreprinderii asociate cu incertitudinea plăților pe obligațiile lor de datorie este implicit.

Astfel, riscul financiar este gradul de incertitudine asociat cu o combinație de fonduri împrumutate și proprii utilizate pentru finanțarea unei societăți sau a unei proprietăți; Cu cât este mai mare ponderea fondurilor împrumutate, cu atât este mai mare riscul financiar.

O caracteristică distinctivă a analizei riscului financiar este că obiectivitatea deciziilor de gestionare depinde în mare măsură de rezultatele sale.

Riscul este inerent într-o serie de caracteristici, dintre care puteți aloca:

- inconsecvență,

- alternativitatea,

- Incertitudinea.

Contribuția se manifestă în faptul că, pe de o parte, riscul are consecințe economice, politice și spirituale importante, deoarece accelerează progresul public și tehnic, are un impact pozitiv asupra opiniei publice și asupra atmosferei spirituale a societății. Pe de altă parte, riscul duce la adactivitate, voluntarism, subiectivism, inhibă progresul social, generează anumite costuri socio-economice și morale, dacă în condițiile unor informații sursă incomplete, situația de risc este aleasă fără a ține seama de modelele obiective ale dezvoltarea fenomenului în legătură cu care se face decizia.

Alternativitatea implică necesitatea de a alege din două sau mai multe soluții posibile. Lipsa alegerilor decolează vorbirea despre risc. În cazul în care nu există nici o alegere, situația riscantă nu apare și, prin urmare, nu va exista nici un risc.

Existența riscului este asociată direct cu incertitudinea. Este eterogenă sub formă de manifestare și conținut. Riscul este una dintre modalitățile de retragere a incertitudinii, care reprezintă o ignoranță a lipsei de unambiguitate fiabile. În atenția asupra acestei proprietăți de risc este importantă datorită faptului că optimizarea managementului și a reglementării în practică, ignorarea surselor obiective și subiective de incertitudine, nepromisare.

Riscul financiar este o funcție a timpului. De regulă, gradul de risc pentru acest activ financiar sau de realizare a investițiilor de capital este crescut în timp.

Riscul financiar se manifestă în domeniul activității economice a întreprinderii. Riscul financiar este asociat cu formarea de resurse, capital, venit și rezultate financiare Întreprinderile se caracterizează prin posibile pierderi monetare în procesul de activitate economică. Riscul financiar este definit ca o categorie de economie, ocupând un anumit loc în sistemul de categorii economice.

Nivelul așteptat de performanță operațională financiară variază în funcție de tipul și nivelul de risc într-o gamă destul de semnificativă. Astfel, riscul financiar poate fi însoțit atât de pierderi financiare semnificative pentru întreprindere, cât și formarea unui venit suplimentar.

Riscul financiar este o parte integrantă a tuturor operațiunilor economice și inerente în toate domeniile întreprinderii. Natura obiectivă a manifestării riscului financiar rămâne neschimbată.

În ciuda faptului că manifestările riscurilor financiare au un caracter obiectiv, principalul indicator al riscului financiar este nivelul de risc - este subiectiv. Subiectivitatea evaluării riscurilor se datorează diferitelor niveluri de precizie a informațiilor de management, a experienței profesionale și a calificărilor managerilor financiari și a altor factori.

Riscul nu este o valoare permanentă, nivelul de risc financiar este modificat. În primul rând, se schimbă în timp. În plus, indicatorul nivelului de risc financiar variază în mod semnificativ sub influența numeroaselor factori obiectivi și subiectivi care afectează riscul.

În timpul pregătirii și adoptării deciziei economice, este imposibil să se argumenteze cu o încredere completă, pe care o va avea o conjunctură specială pe piață, care se schimbă în mediul economic înconjurător vor implica punerea în funcțiune sau noile caracteristici ale funcționării unei unități industriale, care pot apărea obstacole tehnice neașteptate sau probleme constructive. Cumpărătorii nu pot ca un produs nou, conjunctura din sectorul de piață al acestei întreprinderi se poate schimba din motive, nu un antreprenor șomer etc. Cu toate acestea, prin expunerea ideii la un rol critic versatil, identificarea potențialelor pericole și analizarea consecințelor posibile, atragerea în cele din urmă informații suplimentareEste posibil să se acorde măsuri de neutralizare sau de atenuare a consecințelor nedorite ale manifestării anumitor factori de risc financiar.

În ciuda faptului că teoretic, ca urmare a consecințelor de manifestare a riscului financiar, poate fi atât pozitivă (profitul, pierderea) abaterilor, iar riscul financiar se caracterizează prin nivelul posibilelor efecte adverse. Asta pentru ca consecințe negative Riscurile financiare determină pierderea nu numai a veniturilor, ci și capitala întreprinderii și aceasta o conduce la falimentul și rezilierea activităților.

Goale i.a. Sub risc financiar înțelege probabilitatea unor implicații financiare negative sub forma pierderii veniturilor sau a capitalului în situația condițiilor de incertitudine pentru punerea în aplicare a activităților sale financiare. Pentru această definiție a riscului financiar, cele mai multe riscuri se încadrează, deoarece în implementarea celor mai multe riscuri, se produce pierderea veniturilor și incertitudinea - caracteristică Orice risc. În plus, riscul de pierdere a lichidităților (element de risc financiar) în condițiile economiei inflaționiste pentru întreprindere, de regulă, nu duce la pierderi de bani.

Kovalev v.v. Aceasta dă definirea riscului financiar ca risc asociat cu posibilele dezavantaje de interes pentru împrumuturile și împrumuturile pe termen lung. Cu toate acestea, această abordare îngustă conținutul categoriei. Definiția de mai sus poate fi considerată un caz privat cu caracteristica de risc a pierderii de lichiditate a întreprinderii.

Riscul financiar nu este un fenomen fatal, ci un proces gestionat în mare măsură. Parametrii săi, este posibil să se efectueze la nivelul acestuia. Deoarece un astfel de impact poate fi furnizat numai pe riscul "cognitiv", atunci este necesar să o tratăm rațional, adică. Trebuie studiat, să analizeze manifestările de risc în situații economice, să identifice și să identifice caracteristicile sale: compoziția și semnificația factorilor de risc, domeniul de aplicare al consecințelor manifestării acestora etc.

Determinarea valorii acceptabile a nivelului de risc financiar este o sarcină independentă a unui studiu special. Acesta este precedat de o mare lucrare analitică și de calcule speciale și de stabilirea de reglementare a unui anumit nivel ca fiind acceptabilă - prerogativa cea mai mare gestionare a întreprinderii. Limita dintre acceptabilă și inacceptabilă pentru nivelul entității economice în diferite perioade de activitate antreprenorială și în diferite sectoare ale economiei este diferită. De exemplu, dacă evaluăm riscul la o scară probabilistică, atunci în conformitate cu unele date, pentru producție extrem de tehnologică, probabilitatea admisibilă de obținere a unui rezultat negativ în stadiul studiilor fundamentale este de 5-10%, evoluțiile științifice aplicate aproximativ 80-10-10-400% 90%, evoluții de proiectare și design 90-95%.

Economica I. dezvoltarea politică mORIO MIRA. Aceasta dă naștere unor noi tipuri de riscuri care sunt destul de dificil de determinat și evaluat cantitativ. Transnaționalizarea afacerilor este însoțită de crearea unor relații financiare și de producție complexe. Consolidarea informatizării și automatizării producției și a activităților economice ale organizațiilor antreprenoriale conduce la posibilitatea pierderilor datorate eșecurilor în sistemele informatice și în activitatea tehnologiei de calcul. În ultimii ani, riscurile asociate factorilor politici au devenit o importanță deosebită, deoarece acestea poartă pierderi mari pentru antreprenoriat.

În domeniul finanțării, proiectul poate fi riscant dacă acest lucru este facilitat în primul rând:

- instabilitatea economică în țară;

- inflația;

- situația actuală de neplată în industrie;

- Lipsa de fonduri bugetare.

Ca cauzele riscului financiar al proiectului, se pot numi următoarele:

- factori politici;

- fluctuațiile cursurilor de schimb;

- Regulamentul de stat al ratei bancare contabile;

- creșterea costului resurselor pe piața de capital;

- creșterea costurilor de producție;

- lipsa resurselor de informare;

- Calitățile personale ale antreprenorului.

Astfel, motivele enumerate pot conduce la o creștere a ratelor dobânzilor, la creșterea prețurilor la finanțare, precum și la creșterea prețurilor și a contractelor de contracte.

1. 2 Clasificarea riscurilor financiare și a metodelor de evaluare a acestora

Conceptul de "risc" este legat inextricabil de activitatea umană și are aceiași ani ca și civilizația. Existența sa este asociată cu incapacitatea în multe cazuri, este semnificativă să se anticipeze debutul anumitor evenimente care nu pot depinde de dorințele, preferințele și acțiunile subiectului.

Activitățile antreprenoriale desfășurate în condițiile dure ale economiei de piață nu sunt, de asemenea, nici o excepție. La punerea în aplicare a oricărui tip de activitate economică, există un pericol obiectiv (risc) de pierderi, al cărui volum se datorează specificațiilor unei anumite întreprinderi. Riscul este probabilitatea pierderilor, pierderilor, veniturilor planificate necorespunzătoare, profiturilor. Pierderile care apar în activitățile de afaceri pot fi împărțite în materiale, forță de muncă, financiare.

Riscul de afaceri are o natură dublă și include nu numai rezultatele adverse (pierderi), ci și oportunități favorabile (de exemplu, creșterea rentabilității). Această combinație de pericol și posibilități favorabile simbolizează în mod clar esența riscului și un compromis al compromisului deciziilor luate în afaceri: Cu cât este mai mare riscul generat de pericol, cu atât mai mare ar trebui să existe o recompensă asociată cu o oportunitate favorabilă.

În prezent, o astfel de vizionare a riscului este caracteristică multor discipline economice. În special, aceasta stă la baza uneia dintre cele mai frecvente abordări din gestiunea financiară, potrivit căreia riscul este interpretat ca posibilitatea de a abate rezultatele efective ale operațiunilor așteptate (proiectate). Gama mai largă de abateri posibile, cu atât este mai mare riscul unei operațiuni de afaceri. În acest caz, rezultatul operațiunii înțelege, de obicei, randamentul său, adică. Valoarea plăților primite, calculată ca procent din valoarea costurilor.

Sub clasificarea, sistemul de concepte coented din orice domeniu de cunoaștere sau activitate umană utilizat ca mijloc de îmbunătățire a relațiilor dintre aceste concepte este înțeles. Astfel, clasificarea riscurilor înseamnă sistematizarea unei pluralități de riscuri pe baza oricăror semne și criterii pentru combinarea subseturilor de risc în concepte generale. Clasificarea riscului științific promovează o definiție clară a locului fiecărui risc în sistem general și să creeze oportunități potențiale de a aplica în mod eficient metodele adecvate, tehnicile de gestionare a riscurilor. În opinia mea, cea mai informativă este clasificarea riscurilor bancare propuse de Peter S. Rose, care alocă următoarele șase tipuri principale de risc de bancă comercială și patru specii suplimentare. Principalele tipuri de risc P. Rose se referă la următoarele:

· Risc de credit;

· Risc de dezechilibru de lichiditate;

· Riscul de piață;

· Riscul procentual;

· Risc de inconstituire a profiturilor;

· Riscul de insolvabilitate;

Alte tipuri importante de risc Rose P. se referă la încă patru tipuri, pe care le determină după cum urmează:

· Riscul inflaționist;

· Risc valutar;

· Riscul politic;

· Risc de abuz.

Avantajul acestei clasificări este că acest sistem include atât riscurile care decurg din bancă și riscurile, pnena emergentă a băncii și afectează activitățile sale.

În același timp, în prezent o astfel de clasificare nu poate fi utilizată de băncile comerciale pentru aplicație practică Având în vedere consolidarea sa și, prin urmare, este necesară o clasificare mai detaliată cu alocarea grupurilor și subgrupurilor de risc, în funcție de specificul operațiunilor efectuate de Bancă. Clasificarea lui Sheremete Ar., Clasificarea lui Sheremete A.d., este clasificarea lui Sheremete, avantajul căruia este crearea unui anumit sistem de risc, care include anumite tipuri de riscuri și baza riscurilor asupra riscurilor externe și interne. Acest lucru vă permite să împărțiți riscurile care apar în afara băncii și să afecteze activitățile de exploatare ale băncii și riscurile care decurg din Bancă în procesul de implementare a activităților lor de "producție". Aceasta este o diferență fundamentală între două clase de risc determină atitudinea față de ele de la bănci, metode de control și capacități de management. Riscurile în funcție de tipul de relații cu mediul intern și extern al băncii sunt clasificate după cum urmează:

· Riscuri asociate cu instabilitatea legislației economice și situația economică actuală, condițiile de investiții și utilizarea profiturilor.

· Riscuri economice străine (posibilitatea introducerii restricțiilor privind comerțul și aprovizionarea, închiderea frontierelor etc.).

· Posibilitatea deteriorării situației politice, riscul schimbărilor socio-politice negative în țară sau regiune.

· Abilitatea de a schimba condițiile naturale și climatice, dezastrele naturale.

· Fluctuațiile condițiilor de piață, cursurile de schimb etc.

intern:

· Legat de operațiunile active (credit, monedă, piață, decontare, leasing, factoring, registre de numerar, risc la contul corespondent, finanțare și investiții etc.)

· Obligațiile Băncii (riscuri privind operațiunile de depozit și depozit, în conformitate cu împrumuturile interbancare implicate)

· Asociat cu calitatea gestionării băncii cu activele și pasivele lor (risc de dobândă, riscul de lichiditate dezechilibrat, insolvabilitate, riscuri de structură de capital, pârghie, eșec al capitalului bancar)

· Serviciile financiare legate de risc (riscuri operaționale, tehnologice, inovării, strategice, contabile, administrative, riscuri de abuz, securitate).

Spre deosebire de practicile de gestionare a riscului occidental, în Rusia a inclus recent instrucțiunile băncii centrale a Federației Ruse sub forma unei scrisori din data de 23.06.2004 nr. 70-T "privind riscurile tipice bancare", în care au fost grupuri de riscuri alocate: credit, țară, piață, stoc, monedă, dobândă, lichiditate, legal, risc de pierdere de reputație de afaceri și strategic. În plus, Banca Centrală a propus băncile comerciale să monitorizeze riscurile la trei niveluri principale: nivel individual (nivel de angajat), niveluri micro- și macro.

Riscurile nivelului individual includ riscurile cauzate de consecințele soluțiilor ilegale sau incompetente ale lucrătorilor individuali.

Riscurile micro-nivelului includ riscurile de lichiditate și reducerea capitalului generat de deciziile aparatului de conducere.

Riscurile nivelului macro includ riscuri predeterminate de activitățile macroeconomice și de reglementare ale băncii. Principalele documente care sunt ghidate de managerii de risc ai companiilor occidentale în activități practice sunt elaborate de Comisia Basel pentru supraveghere bancară și se numesc principii de supraveghere bancare. Acest document conține 25 de principii, a căror punere în aplicare este chemată de condiția minimă necesară pentru asigurarea unei supravegheri bancare eficiente, precum și a acesteia pe baza recomandărilor Comitetului Basel și cea mai bună practică internațională în domeniul bancar și bancar supraveghere. Printre principiile BASSS, este posibilă alocarea principiilor 6-15 asociate cu riscurile bancare. Integrarea situațiilor financiare bancare din Rusia Standarde internaționale Raportarea financiară (IFRS) va câștiga, fără îndoială, dezvoltarea acesteia în aplicarea acestor principii în practica rusă. Companiile internaționale de audit care operează în Rusia, pe baza recomandărilor Comitetului de la Basel, își dezvoltă propriile clasificări de risc, un exemplu de hartă de risc ( structura detaliată Riscurile financiare ale unei bănci comerciale), stabilite de PricewaterhouseCoopers, numită GAB (fila 1).

Este necesar să se ofere o scurtă caracteristică a riscurilor oferite în tabelul:

1. Riscul de credit este riscul unor pierderi posibile legate de agravarea bonității cauzate de incapacitatea sau reticența de a-și îndeplini obligațiile în conformitate cu termenii acordului. Pentru bancă, activitățile de credit sunt principalele în structura operațiunilor active, astfel încât nu își îndeplinește obligațiile față de pierderile financiare și, în cele din urmă, duce la o scădere a adecvării capitalului și a lichidității.

Tabelul1.1. Harta riscului financiar al băncii comerciale

Clasa de risc	Vizualizarea riscului	Varietate de risc
Risc de credit	Risc direct de credit
	Riscul estimat
	Risc de echivalent de credit
	Risc de corelație
	Riscul de stoc	Risc de variabilitate a prețului acțiunilor Risc de variabilitate a volatilității Risc de bază Risc de dividend
Risc de piață	Procentul de risc	Risc de rată a dobânzii Risc de curbă de randament Riscul ratei dobânzii Riscul de bază al ratei dobânzii / riscului de răspândire a procentului Riscul de plată anticipată
	Risc valutar	Riscul ratei valutare Volatilitatea cursurilor de schimb Risc de conversie a profitului
	Risc comercial	Prețul de risc pentru bunuri Risc de preț înainte Risc de volatilitate a prețurilor pentru bunuri Riscul / recesiunea comercială de bază
Risc de concentrare a portofoliului	Răspândire de credit
	Risc de instrumente
	Riscul unei operațiuni substanțiale
	Risc de economie sectorială
Risc de lichiditate	Risc de finanțare a lichidităților
	Riscul de lichiditate al activelor
Risc operational	Risc de tranzacție	Eroare în performanță Complexitatea produsului Eroare în contabilitate Eroare la calcule Livrarea riscurilor de bunuri Risc de documentație / Riscul de contract
	Risc de control operațional	Limitele excesive Tranzacții neloiale Fraudă Spălare de bani Risc de securitate Risc de personal principal Funcționarea de prelucrare a riscurilor
	Risc de sisteme	Erori de programare Eroare despre model / Metodologie Eroare la definirea unui preț de piață Informații de management. Eșecul sistemului informatic. Eroare sisteme de telecomunicații Planificarea evenimentelor în caz de situații de urgență
Evenimente de afaceri de risc	Risc de convertibilitate în valută
	Reputația dăunătorilor
	Risc de impozitare
	Risc legal
	Riscul unor circumstanțe neprevăzute	Dezastre naturale. Acțiuni militare. Criza / suspendarea operațiunilor pe piață
	Legislația PIR	Nerespectarea cerințelor de capital. Schimbări în legislație

2. Riscul de piață este o posibilă respingere adversă a rezultatelor financiare ale băncii din planificarea, cauzată de modificările cotelor de piață (prețurile pieței).

3. Riscul unei concentrații de portofoliu este o clasă de riscuri asociate cu o dependență crescută a băncii de la contrapartidele individuale sau grupuri de contrapartide, industriile individuale, regiunile, produsele sau furnizorii de servicii.

4. Riscul de lichiditate este riscul asociat reducerii capacității de a finanța pozițiile primite privind tranzacțiile, atunci când termenele de eliminare a eliminării acestora, imposibilitatea de a acoperi cerințele contrapărților, precum și cerințele de asigurare , și, în final, riscul asociat incapacității de a elimina activele pe diferite segmente ale pieței financiare. Menținerea unui anumit nivel de lichiditate se efectuează prin gestionarea activelor și a pasivelor. Principala sarcină este de a menține relația optimă între lichiditate și rentabilitate, precum și echilibrul dintre termenii investițiilor în active și pasive. A furniza lichiditatea actuală Banca trebuie să aibă un stoc suficient de active lichide, care impune restricții privind investițiile în active scăzute (împrumuturi).

5. Riscul operațional este riscul pierderilor asociate acțiunilor umane (atât deliberate, cât și neintenționate), defecțiunilor sau influențelor externe.

6. Riscul unui eveniment de afaceri este o clasă de riscuri cu care se confruntă banca ca entitate economică. Aceste riscuri nu sunt specifice băncilor, orice altă entitate de afaceri se confruntă cu ei.

Clasificarea depusă acoperă toate tipurile de operațiuni bancare. Avantajele acestei clasificări ar trebui să includă alocarea zonelor cele mai problematice ale riscurilor financiare în activitățile băncii, reprezentând fluctuațiile ratelor de piață, concretizarea riscurilor unui eveniment de afaceri. La examinarea diferitelor clasificări ale riscurilor financiare, nu se poate observa un tabel morfologic al riscurilor unei bănci comerciale (figura 2) propus de Savinskaya NA, care poate fi utilizat pentru a crea o bază informațională și analitică a determinării sistemice și a cercetării riscurilor bancare .

Tabelul 1.2. Tabelul morfologic al băncii comerciale de risc

Variabilă morfologică	Tipuri de risc
Link-uri logistice (tip de flux)	material	financiar	informație
Tipul de proces	inovatoare	infrastructură	industrial
Loc în sistem	la ieșire	în procesul	la ieșire
Factorul subiectiv	individual	colectiv

O astfel de clasificare vă permite să determinați sursele și tipurile de risc prin urmărirea legăturilor: Fluxul este un proces - caracteristic al sistemului este un factor subiectiv, precum și organizarea structurii și direcțiile unei analize cuprinzătoare a riscurilor emergente. După analizarea diferitelor clasificări a riscurilor, dorim să menționăm că fiecare bancă comercială are propriile riscuri, în funcție de specificul activităților bancare. Deși toate băncile sunt inerente riscurilor echilibrate și în afara echilibrate, riscurile serviciilor financiare și riscurile externe, combinația lor, zonele principale, dimensiunile și zonele prioritare vor fi dezvoltate diferit în funcție de specializarea preferențială a băncilor și, prin urmare, este diferită pentru a caracteriza fiecare tip de activitate bancară în moduri diferite. Deci, pentru bănci, acumularea largă a GRATUITĂ bani și plasarea lor printre alte instituții de credit (Bank of Moscova, AKB Eurofinance), care determină riscurile privind operațiunile de depozit și depozit și asupra returnării posibile a împrumuturilor interbancare.

Băncile specializate în inovare (Alfa-Bank OJSC, AKB Rosbank, Banca de Investiții OJSC "Trust"), predomină riscurile asociate cu împrumuturile pe termen lung și pe termen mediu către noile tehnologii, adică. Credit, piețe sau risc de portofoliu. Băncile specializate în serviciul operațiunilor de comerț exterior (OJSC "Banca Exterior", Gazprombank Bank) poartă în principal riscuri asociate cu schimbarea valorii activelor și pasivelor datorate modificărilor ratelor valutare, riscul incertitudinii valorii tranzacției în viitor moneda nationala, riscul de traducere (diferențe de contabilitate a pasivelor și este activ în Invaluts). Astfel, se pare că clasificarea riscurilor financiare în bănci ar trebui să se bazeze pe cele șase riscuri fundamentale ale societății evidențiate "PricewaterhouseCoopers", care în viitor fiecare organizația de credit Specifică și completează în funcție de profilul activităților sale.

Sarcina primară a oricărei bănci comerciale este de a dezvolta o hartă de risc, care trebuie, în primul rând, să reflecte specificul unei instituții de credit specifice; în al doilea rând, pentru a afișa o reprezentare holistică a întregii game de riscuri (cu toate acestea, într-un grup nu ar trebui să unească direct riscurile de diferite niveluri de examinare); Și, în al treilea rând, alocă astfel de semne caracteristice de risc, ca sursă, un obiect care este riscul și un subiect, perceperea riscului. Clasificarea dezvoltată ținând cont de aceste cerințe este destinată unei evaluări eficiente a riscurilor calitative și cantitative și este baza pentru gestionarea eficientă a riscurilor financiare a băncilor comerciale.

1.3 Metode de evaluare a riscurilor financiare

Mulți operațiuni financiare (Investiții de risc, achiziționarea de acțiuni, operațiuni de schimb, operațiuni de credit etc.) sunt asociate cu un risc destul de semnificativ. Acestea trebuie să evalueze gradul de risc și să-și determine amploarea.

Gradul de risc este probabilitatea apariției cazului de pierderi, precum și dimensiunea posibilelor deteriorări de la acesta.

Riscul poate fi:

· Permis - există o amenințare cu privire la pierderea deplină a profiturilor din implementarea proiectului planificat;

· Critic - Este posibil nu numai profit, ci și venituri și venituri și

acoperirea pierderilor în detrimentul antreprenorului;

· Catastrofale - Posibilă pierdere a capitalului, a proprietății și a falimentului antreprenorului.

Analiza cantitativă este o definiție a unei anumite cantități de daune monetare a subspecii individuale de risc financiar și risc financiar în agregat. Uneori se face o analiză calitativă și cantitativă pe baza unei evaluări a influenței factorilor interni și externi: o evaluare elementară a gravității specifice a influenței lor asupra activității acestei întreprinderi și a expresiei sale monetare se desfășoară. Această metodă de analiză este destul de laborioasă din punct de vedere al analizei cantitative, dar aduce fructele sale fără îndoială în analiza de înaltă calitate. În acest sens, ar trebui acordată mai multă atenție descrierii metodelor de analiză cantitativă a riscului financiar, deoarece există anumite abilități pentru aplicarea lor competentă.

În termeni absoluți, riscul poate fi determinat de amploarea posibilelor pierderi în exprimarea onserie-reală sau valoare (monetară). În termeni relativi, riscul este definit ca valoare a pierderilor posibile atribuite unei anumite baze, sub forma căreia este cea mai convenabilă pentru a accepta fie starea de proprietate a întreprinderii, fie costul total Resurse pentru acest tip de afacere sau venituri așteptate (profit). Apoi, pierderile vor fi considerate o abatere aleatorie a profiturilor, a veniturilor, a veniturilor în direcția declinului. Comparativ cu valorile așteptate. Pierderile antreprenoriale sunt în primul rând o scădere aleatorie a venitului antreprenorial. Este amploarea unor astfel de pierderi și caracterizează gradul de risc. Prin urmare, analiza riscului este asociată în primul rând cu studiul pierderilor.

În funcție de magnitudinea pierderii probabile, este recomandabil să le împărțiți în trei grupe:

· Pierderile a căror valoare nu depășește profitul calculat, poate fi numită admisibilă;

· Pierderile a căror magnitate mai multe profituri de decontare se referă la categoria critică - astfel de pierderi vor trebui să compenseze din buzunarul proprietarului;

· Riscul catastrofal este și mai periculos, în care riscul de antreprenor trebuie să suporte pierderi care depășesc toată proprietatea.

Dacă este posibil să se anticipeze într-un fel sau altul, să se estimeze posibilele pierderi în această operațiune, atunci a fost obținută o evaluare cantitativă a riscului la care un antreprenor este. Împărțind valoarea absolută a posibilelor pierderi privind valoarea calculată a costurilor sau profiturilor, obținem o evaluare cantitativă a riscurilor în termeni relativi, ca procent.

Vorbind că riscul este măsurat prin magnitudinea posibilelor pierderi probabile, trebuie luată în considerare natura aleatorie a acestor pierderi. Probabilitatea unui eveniment are loc poate fi determinată printr-o metodă obiectivă și subiectivă. O metodă obiectivă este utilizată pentru a determina probabilitatea unui eveniment pe baza calculului frecvenței cu care apare acest eveniment. Metoda subiectivă se bazează pe utilizarea criteriilor subiective, care se bazează pe diferite ipoteze. Aceste ipoteze pot include evaluarea judecății, experiența sa personală, evaluarea experților cu privire la rating, avizul auditorului de consultant etc.

Astfel, baza evaluării riscurilor financiare se bazează pe dependența dintre dimensiunile definitive ale pierderii întreprinderii și probabilitatea apariției acestora. Această dependență găsește o expresie în curba probabilității în construcția unui anumit nivel de pierdere.

Construcția unei curbe este o sarcină extrem de dificilă, care necesită angajații care se ocupă de probleme de risc financiar, suficiente experiențe de cunoaștere. Pentru a construi curba de probabilitate a unui anumit nivel de pierdere (curba de risc), se aplică diferite modalități: statistic; Analiza costurilor de operare; Metoda estimării experților; metoda analitică; Metodă de analogie. Printre acestea ar trebui să se distingă în special prin trei: o metodă statistică, metoda de evaluare a experților, metoda analitică.

Esența metodei statistice este că statisticile privind pierderile și profiturile care au avut loc în această sau producție similară sunt studiate, mărimea și frecvența obținerii uneia sau a unei alte rentabilități economice sunt alcătuite, cel mai probabil prognozat pentru viitor este compilat. Fără îndoială, riscul este o categorie probabilistică, iar acest sens este cel mai rezonabil din pozițiile științifice pentru a caracteriza și măsura ca o probabilitate a unui anumit nivel de pierdere. Probabilitatea înseamnă posibilitatea obținerii unui anumit rezultat.

Riscul financiar, precum și orice alta, are o probabilitate pronunțată din matematică de pierdere care se bazează pe statistici și poate fi calculată cu o precizie suficient de mare. Pentru a cuantifica valoarea riscului financiar, este necesar să se cunoască toate consecințele posibile ale oricărei acțiuni separate și despre probabilitatea consecințelor în sine. În ceea ce privește problemele economice, metodele de teorie a probabilității sunt reduse pentru a determina valorile probabilității de apariție a evenimentelor și de a alege de la posibilele evenimente de cele mai preferate pe cea mai mare valoare a așteptărilor matematice, care este egală cu Valoarea absolută a acestui eveniment sa înmulțit cu probabilitatea apariției sale. Principalele instrumente ale metodei statistice de calculare a riscului financiar: variație, dispersie și abatere standard (RMS).

Variația este o modificare a indicatorilor cantitativi în timpul tranziției de la un rezultat al rezultatului la alta.

Dispersie - măsurarea abaterii cunoștințelor reale de la valoarea sa medie.

Astfel, dimensiunea riscului, sau gradul de risc, poate fi măsurat prin două criterii: valoarea medie așteptată, volatilitatea (variabilitatea) unui rezultat posibil. Valoarea medie așteptată este valoarea valorii evenimentului care este asociată cu o situație incertă. Este o medie ponderată a tuturor rezultatelor posibile, în care probabilitatea fiecărui rezultat este utilizată ca o frecvență sau greutate corespunzătoare valorii. Astfel, rezultatul este calculat probabil de așteptat.

Analiza oportunității costurilor este axată pe identificarea zonelor de risc potențiale pe baza indicatorilor sustenabilitatea financiară firme. În acest caz, este ușor de realizat cu tehnicile standard de analiză financiară a rezultatelor principalelor întreprinderi și a activităților contrapartidelor sale (Bank, Fondul de Investiții, Întreprinderi Clienți, Emitent Întreprinderi, Investitor, Cumpărător, Vânzător etc.)

Metoda evaluărilor experților este de obicei implementată prin prelucrarea opiniilor antreprenorilor și specialiștilor cu experiență. Acesta diferă de statistic numai prin colectarea de informații pentru a construi o curbă de risc. Această metodă implică colectarea și studierea estimărilor făcute de diferiți specialiști (această întreprindere sau experți externi) ai probabilităților de apariție a diferitelor niveluri de pierderi. Aceste estimări se bazează pe contabilizarea tuturor factorilor de risc financiar, precum și a datelor statistice. Implementarea metodei estimărilor experților este semnificativ complicată dacă numărul indicatorilor de evaluare este mic.

O metodă analitică pentru construirea unei curbe de risc este cea mai complexă, deoarece elementele sale care stau la baza teoriei jocului sunt disponibile numai specialiștilor foarte înguste. Subspecii metodei analitice sunt mai des utilizate - analiza modelului de sensibilitate.

Analiza sensibilității modelului constă din următorii pași:

Alegerea unui indicator cheie referitor la care este estimată sensibilitatea (rata internă de returnare, venitul net redus etc.);

Alegerea factorilor (nivelul inflației, gradul de stat al economiei etc.);

Calcularea valorilor indicatorului cheie în diferite etape ale proiectului (achiziționarea de materii prime, producția, vânzarea, transportul, legenda etc.).

Costurile costurilor și încasărilor resurselor financiare formate în acest mod fac posibilă determinarea fluxului de fonduri fonduri pentru fiecare moment (sau segmentul de timp), adică. Determinați indicatorii de performanță. Diagramele sunt construite, reflectând dependența indicatorilor rezultați selectați din valoarea parametrilor inițiali. Comparând schemele obținute între ele, pot fi determinate așa-numitele indicatori cheie, care au afectat cel mai mult estimarea rentabilității proiectului.

Analiza sensibilității are, de asemenea, dezavantaje grave: nu este cuprinzătoare și nu specifică probabilitatea de proiecte alternative.

Metoda de analogie Atunci când analizăm riscul unui nou proiect este foarte utilă, deoarece în acest caz sunt investigate datele privind consecințele impactului factorilor adversari ai riscului financiar asupra altor proiecte similare ale altor întreprinderi concurente.

Indexarea este o modalitate de a păstra valoarea reală a resurselor monetare (capital) și profitabilitatea în inflație. Se bazează pe utilizarea diferiților indici. De exemplu, la analiza și prognoza resurselor financiare, este necesar să se ia în considerare modificarea prețurilor, pentru care sunt utilizate prețurile. Indicele prețurilor este un indicator care caracterizează modificarea prețurilor pentru o anumită perioadă de timp.

Astfel, metodele existente de construire a curbei de probabilitate a apariției unui anumit nivel de pierderi nu sunt echivalente, dar într-un fel sau altul vă permite să efectuați o evaluare aproximativă a volumului total al riscului financiar.

2. Managementul riscului financiar CJSC VTB24

2.1 Caracteristicile CJSC VTB24

Banca VTB 24 (societate pe acțiuni închisă) (Fosta nume - Societate pe acțiuni închisă "O bancă comercială pentru dezvoltarea activităților antreprenoriale" Guta-Bank ") a fost înființată pe baza deciziei adunării generale a participanților la Banca Comercială pentru dezvoltarea activităților antreprenoriale "Guta Bank" (Protocolul nr. 77 din 31 martie 2000 privind transformarea societății).

Banca este succesorul KB Guta-Bank LLC pentru toate drepturile și responsabilitățile sale în conformitate cu actul de transfer.

Până la 16 iulie 2004, banca făcea parte din grupul de companii afiliate - "Grupul Gut", implementarea funcțiilor principalei centre de decontare a Grupului. În vara anului 2004, ca urmare a unei "mini-criză" piața bancarăBanca sa ciocnit cu o problemă de lichiditate. Deficitul fondurilor lichide a afectat negativ capacitatea Băncii de a îndeplini toate obligațiile privind plățile clienților la perioada specificată. Deoarece proprietarii băncii - "Grupul Guta" nu au putut consolida fondurile în volumul necesar pentru a consolida fondurile pentru recuperarea operațională a lichidității băncii, la 16 iulie 2004, acordul a fost semnat cu privire la vânzarea unei participații de control în (85,81%) din OJSC VNESHTORGBANK. Astfel, "Grupul Guta" a pierdut controlul asupra băncii la 16 iulie 2004.

În ciuda crizei de lichiditate din 2004, precum și o ieșire a clientelă și reducerea operațiunilor, banca a reușit nu numai să restabilească pozițiile pierdute, ci și să mărească semnificativ portofoliul de credite și baza de resurse. La 25 martie 2005, Consiliul de Supraveghere al CJSC KB Guta-Bank a fost aprobat de Consiliul de Supraveghere al OJSC, în conformitate cu care a fost creată o bancă de vânzare cu amănuntul specializată pe baza băncii, concentrându-se asupra întreținerii și împrumuturilor către populația și întreprinderile mici din cadrul Grupului VTB. Ca parte a strategiei de dezvoltare aprobată și, în conformitate cu decizia Adunării Generale a Acționarilor din data de 6 iunie 2005, CJSC "KB Guta-Bank" a fost redenumită cu amănuntul Vyshtorgbank CJSC. Pe piața cu amănuntul, activitățile sale au fost efectuate utilizând marca "Vneshtorgbank-24". La 14 noiembrie 2006, CJSC VNESHTORGBANK Serviciile de vânzare cu amănuntul au fost redenumite VTB 24 (CJSC).

Banca are o licență generală emisă de Banca Centrală a Federației Ruse pentru a efectua operațiuni bancare în ruble și moneda straina cu I. indivizi, licență de efectuare a operațiunilor cu metale pretioase, o licență de dealer pe piața valorilor mobiliare, o licență de broker pe piața și opțiunile futures etc.

Banca este membră a sistemului de asigurare a depozitelor.

În perioada 2005 - jumătate din 2006 Banca a adoptat restructurarea, a primit capital suplimentar De la Mama Bank, a primit un nou nume și o nouă echipă de manageri.

Bank VTB 24 (societate pe acțiuni închise) - este un credit organizația comercială, scopul principal al căruia este profitul.

Crearea de obiective:

Banca a fost creată în scopul obținerii profitului în punerea în aplicare a operațiunilor bancare CJSC KB Guta-Bank specializată, în principal pe furnizarea de servicii de decontare și împrumuturi către grupul intestinal. VTB 24 (CJSC) este specializată în furnizarea servicii bancare și împrumuturile pentru populație și întreprinderile de afaceri mici.

2.2 Analiza riscurilor financiare CJSC VTB 24

Formarea unui sistem de gestionare a riscului financiar este necesară, în primul rând, pentru astfel de întreprinderi industriale, ale căror indicatori de lucru indică condiții financiare nesatisfăcătoare. Această situație se reflectă în tabelele de mai jos.

Tabelul 2.1. Indicatori de schimbare a profitului

Analiza datelor tabelului arată că veniturile provenite din implementare au scăzut în 2013 față de 2012 cu 2,11%, iar în 2014 comparativ cu 2013 - cu 6,9%. Veniturile de eroare au crescut în 2013 cu 21%, iar în 2014 comparativ cu 2013 a scăzut cu 113,3%. Venitul din exploatare a crescut în 2013 cu 39%, iar în 2014 comparativ cu 2013 a scăzut cu 13,3%.

Riscul de credit sunt supuse investiției unei organizații de credit - emitentul în obligațiile datoriei de corporații: facturi, obligațiuni etc. În legătură cu eliberarea obligațiunilor acoperite cu ipotecă, emitentul este supus riscului de credit pe credit ipotecar, care este inclus în acoperirea ipotecară

Tabelul 2.2. Formarea costurilor produse de organizație

Indicator
		Greutate specifică,%	Valoare absolută, mii de ruble.	Greutate specifică,%	Valoare absolută, mii de ruble.	Greutate specifică,%
Costuri materiale
Costurile forței de muncă
Execuții
Deprecierea activelor fixe
Alte costuri

Analiza datelor tabelului ne permite să concluzionăm că costurile produse de organizație au crescut în 2013 față de 2012 cu 271%, în 2014 față de 2013 - cu 3%. Cea mai mare parte a compoziției costurilor materiale a fost costurile materiale (51% în 2012, 76,22% în 2013, 72,6% în 2014).

În ceea ce privește formarea creanțelor, analiza datelor de tabel ne permite să concluzionăm că în perioada 2012-2014. Întreprinderea mărește nivelul creanțelor timp de până la 12 luni.

În comparație cu anul 2012 în 2013, creșterea a avut loc la 15074802 mii de ruble. sau cu 2838%. În 2008, comparativ cu anul 2007, ratele creanțelor au crescut cu 23,5% și s-au ridicat la 19272833 mii de ruble. În același timp, ponderea creanțelor restante a crescut de la 12,7% în 2012 la 79% în 2014. a primit creanțe de până la 12 luni în 2014 cu 384% mai mult decât în \u200b\u200b2012, iar în 2014 87,6% față de 2013

Tabelul 2.4. Formarea creanțelor

Indicator
	Valoare absolută, mii de ruble.		Valoare absolută, mii de ruble.		Valoare absolută, mii de ruble.
Afirmația creanțe (până la 12 luni)
Inclusiv Depasit
În jurul creanțelor (mai mult de 12 luni)
Inclusiv Depasit
Rambursate în perioada de raportare (pentru o perioadă de până la 12 luni)
Inclusiv Depasit
Rambursate în perioada de raportare (mai mult de 12 luni)
Inclusiv Depasit

Analiza mișcării mijloacelor fixe a condus la următoarele concluzii:

1) Pentru perioada 2012-2014 a existat o creștere a termenului de actualizare a activelor fixe, ceea ce a dus la o creștere a coeficientului de reînnoire a activelor fixe de la 2,48 în 2012 la 5,77 în 2014

Documente similare

Esența, rolul, clasificarea riscurilor de credit ale unei bănci comerciale. Locul și rolul riscului de credit la gestionarea portofoliului de credite al unei bănci comerciale. Analiza activităților financiare și financiare ale Băncii Comerciale "BTA-Kazan".

teza, a fost adăugată 03/18/2011


Conceptul de riscuri bancare și tipurile lor. Gestionarea riscurilor bancare comerciale în condiții moderne. Instrumente de reducere a riscului de credit. Formând o rezervă pe categorii de credite de calitate. Caracteristicile unei bănci comerciale, portofoliul său de împrumut.

cursuri, adăugate 01.05.2012


Analiza și evaluarea riscului de operațiuni active ale unei bănci comerciale utilizând modelul VAR pe exemplul VTB 24 (PJSC). Recomandări pentru gestionarea activelor unei bănci comerciale. Abordări și direcții de îmbunătățire a sistemului de management al riscului de credit bancar.

teza, a fost adăugată 01/01/2017


Conceptul de fiabilitate a unei bănci comerciale. Dezvoltarea unui sistem de relații corespondente. Factorii care definesc fiabilitatea unei bănci comerciale. Metode de analiză a lichidității, fiabilității și eficienței băncii. Analiza situației financiare a Băncii Comerciale.

cursuri, a adăugat 15.05.2012


Esența și tipurile de riscuri bancare, clasificarea și metodele lor de calcule. Organizarea activității unei bănci comerciale de gestionare a riscurilor. Determinarea cantității de daune. Gestionarea riscului de lichiditate dezechilibrată și riscă de rentabilitate a băncii comerciale.

lucrări de curs, a fost adăugată 08/20/2011


Esența și cauzele riscurilor bancare, caracteristicile speciilor lor și calea de reducere. Obiective și sarcini de gestionare a riscurilor. Metode și caracteristici ale organizării băncii de gestionare a riscurilor comerciale. Analiza împrumuturilor și gestionarea riscului de credit.

teza, a adăugat 12/25/2010


Metode de evaluare a adecvării capitalului propriu al băncii în practica mondială și dezvoltarea lor (revizuirea Basel). Resursele atrase și împrumutate ale unei bănci comerciale. Depunerea și modalitățile neimpozite de a atrage împrumuturi interbancare bazate pe risc, tipurile lor.

prezentare, adăugată 04/17/2014


Esența și structura profitului unei bănci comerciale, abordări ale analizei cheltuielilor acestei instituții financiare. Probleme de formare a profitului unei bănci comerciale, a direcțiilor și a perspectivelor pentru creșterea, principiile și criteriile sale pentru eficacitatea managementului.

cursuri, a adăugat 12/16/2014


Analiza structurală a bazei de resurse și a operațiunilor active ale băncii comerciale. Analiza calității activelor și pasivelor. Modalități de îmbunătățire a analizei condiției financiare a unei bănci comerciale ca bază pentru gestionarea activităților sale, pe exemplul KB "Natsbusinessbank" (LLC).

teza, a fost adăugată 09.12.2013


Procesul de comparație, grupare, eliminare ca metode de evaluare a stării financiare a unei bănci comerciale. Analiza structurii veniturilor și a cheltuielilor instituției de credit. Determinarea profitului și pierderii pentru pregătirea rezultatelor financiare ale băncii.