บทสรุปของคณะกรรมการตรวจสอบในรายงานประจำปี กรรมการตรวจสอบ

บทสรุป

คณะกรรมการตรวจสอบความน่าเชื่อถือของข้อมูลที่อยู่ใน contained

ในรายงานประจำปีและในงบการเงินประจำปี annual

JSC "Brom" ประจำปี 2559

ความคิดเห็นนี้จัดทำโดยคณะกรรมการตรวจสอบซึ่งได้รับเลือกจากที่ประชุมสามัญผู้ถือหุ้นของ Brom JSC เมื่อวันที่ 16 มิถุนายน 2559 โดยดำเนินการตามระเบียบว่าด้วยคณะกรรมการตรวจสอบและกฎหมายของรัฐบาลกลางของสหพันธรัฐรัสเซีย "ใน บริษัทร่วมทุน».

คณะกรรมการตรวจสอบได้ตรวจสอบข้อมูลที่มีอยู่ในรายงานประจำปีของบริษัทและบัญชีประจำปี (การเงิน) ของ Brom JSC ประจำปี 2559

คณะกรรมการตรวจสอบในการทำงานได้รับคำแนะนำจากบรรทัดฐานของกฎหมายของรัฐบาลกลางของสหพันธรัฐรัสเซีย "การบัญชี" เอกสารกำกับดูแลของกระทรวงการคลังของสหพันธรัฐรัสเซีย บริการภาษี RF เช่นเดียวกับกฎบัตรปัจจุบันของ บริษัท การตัดสินใจของคณะกรรมการกำกับดูแลคำสั่งและคำสั่งของผู้บริหารระดับสูงของ บริษัท - ผู้อำนวยการทั่วไป

บทสรุปนี้ประกอบด้วย 2 ส่วน

ส่วนที่ 1 สรุปความน่าเชื่อถือของข้อมูลในรายงานประจำปี

รายงานประจำปีนำเสนอโดยผู้บริหาร แต่เพียงผู้เดียว - ผู้อำนวยการทั่วไป

รายงานประกอบด้วยข้อมูลโดยสังเขปเกี่ยวกับสมาชิกของคณะกรรมการกำกับของบริษัทร่วมทุน ข้อมูลเกี่ยวกับผู้ดำรงตำแหน่งผู้บริหารแต่เพียงผู้เดียว - ผู้อำนวยการทั่วไปของบริษัทร่วมทุน บทบัญญัติหลักของนโยบายใน สาขาค่าตอบแทนและ (หรือ) ค่าตอบแทนสำหรับค่าใช้จ่ายของหน่วยงานจัดการแต่ละแห่งของบริษัทร่วมทุน ข้อมูลเกี่ยวกับการปฏิบัติตามหลักการของบริษัทร่วมทุนและข้อเสนอแนะของประมวลกฎหมายบรรษัทภิบาลที่แนะนำให้ใช้โดยธนาคาร รัสเซียกับ ความรู้เกี่ยวกับตำแหน่งของบริษัทร่วมทุนในอุตสาหกรรม onของคณะกรรมการบริหารและแนวโน้มการพัฒนาของบริษัทร่วมทุน ประเด็นสำคัญของบริษัทร่วมทุน รายงานคณะกรรมการกำกับของบริษัทร่วมทุนเกี่ยวกับผลการพัฒนาบริษัทร่วมทุนตามลำดับความสำคัญ ขอบเขตของกิจกรรม แนวโน้มการพัฒนาของบริษัทร่วมทุน คำอธิบายปัจจัยเสี่ยงหลักที่เกี่ยวข้องกับกิจกรรมของบริษัทร่วมทุน และข้อมูลอื่น ๆ

ความเห็นอิงจากข้อมูลที่คณะกรรมการตรวจสอบมีต่อกิจกรรมของบริษัทในรอบปีรายงาน รวมถึงการสุ่มตรวจ เอกสารหลักโดยตรงในการจัดทำข้อสรุป

บทสรุป:

คณะกรรมการตรวจสอบไม่ได้เปิดเผยข้อมูลที่ไม่น่าเชื่อถือใดๆ เกี่ยวกับกิจกรรมของบริษัท และผลลัพธ์ที่แสดงไว้ในรายงานประจำปีของ Brom JSC ประจำปี 2559

ส่วนที่ 2 สรุปความน่าเชื่อถือของข้อมูลประจำปี contained งบการบัญชี (การเงิน)

งบการบัญชีประจำปี (การเงิน) นำเสนอโดยผู้บริหาร แต่เพียงผู้เดียว - อธิบดีและหัวหน้าฝ่ายบัญชี

การบำรุงรักษา การบัญชีและวาดรูป งบการบัญชีดำเนินการตามข้อกำหนดของกฎหมายว่าด้วยการบัญชีและภาษีอากร สหพันธรัฐรัสเซียและยังสอดคล้องกับ นโยบายการบัญชีเป็นที่ยอมรับของสังคม

ระหว่างการตรวจสอบ คณะกรรมการตรวจสอบได้เสนอคำสั่งที่ออกโดยบริษัทในปีที่รายงาน นโยบายการบัญชีบริษัท งบการเงินประจำปี 2559 ได้แก่ “ งบดุล"," รายงานเมื่อ ผลลัพธ์ทางการเงิน"," คำชี้แจงการเปลี่ยนแปลงในส่วนของผู้ถือหุ้น "," คำชี้แจงการเคลื่อนไหว เงิน».

คณะกรรมการตรวจสอบไม่ได้เปิดเผยข้อเท็จจริงใด ๆ เกี่ยวกับการละเมิดโดย บริษัท เกี่ยวกับขั้นตอนการเก็บรักษาบันทึกทางบัญชีและการส่ง งบการเงิน.

คณะกรรมการตรวจสอบพิจารณาข้อมูลและความคิดเห็นของผู้ตรวจสอบบัญชี LLC "สำเนียง" ที่มีอยู่ใน, รายงานของผู้สอบบัญชีในงบการเงินประจำปีของ Brom JSC ประจำปี 2559

บทสรุป:

2.1. คำชี้แจงการบัญชีประจำปี (การเงิน) ของ Brom JSC สำหรับปี 2559 เป็นไปตามข้อกำหนดของกฎหมายของรัฐบาลกลางของสหพันธรัฐรัสเซีย "ในการบัญชี"

2.2. คณะกรรมการตรวจสอบยืนยันความถูกต้องของข้อมูลที่มีอยู่ในงบการบัญชีประจำปี (การเงิน) ของ Brom JSC ประจำปี 2559 และเห็นว่าเป็นไปได้ที่จะแนะนำการอนุมัติจากที่ประชุมสามัญผู้ถือหุ้นประจำปีของบริษัท

ประธานกรรมการตรวจสอบ ต.ศ.ภชินะ

ในกระบวนการจัดทำรายงานคณะกรรมการตรวจสอบได้ทำความคุ้นเคยกับเอกสารดังต่อไปนี้:

1. รายงานประจำปีของบริษัท ประจำปี 2556

2. งบการเงินของบริษัท ประจำปี 2556

3. คำอธิบายงบดุลและงบการเงินในงบการเงินประจำปีของบริษัท ประจำปี 2556

4. บทสรุปของผู้ตรวจสอบอิสระ CJSC Prima-Audit เกี่ยวกับความน่าเชื่อถือของงบบัญชี (การเงิน) ของบริษัท ประจำปี 201

5. วัสดุสินค้าคงคลัง

6. การกระทบยอดกับคู่สัญญา

7. รายงานการประชุมคณะกรรมการบริษัท ประจำปี 2556

8. รายงานการประชุมสามัญผู้ถือหุ้นของบริษัท

9. เอกสารอื่น ๆ ที่คณะกรรมการตรวจสอบร้องขอ

การบัญชีสำหรับทรัพย์สิน หนี้สิน และ ธุรกรรมทางธุรกิจสังคมดำเนินการตาม กฎหมายของรัฐบาลกลาง RF ของ 06.12.2011 N 402-FZ "ในการบัญชี" ข้อบังคับเกี่ยวกับการบัญชีและการรายงานทางการเงินในสหพันธรัฐรัสเซียอนุมัติโดยคำสั่งของกระทรวงการคลังของ RF ลงวันที่ 29.07.1998 ฉบับที่

หมายเลข 34n เช่นเดียวกับคนอื่น ๆ กฎระเบียบกระทรวงการคลังของสหพันธรัฐรัสเซียในประเด็นการบัญชี

งบการเงินของ OJSC "กลุ่ม" RAZGULAY เป็นเวลา 12 เดือนของปี 2556 of

จัดทำขึ้นตามระเบียบว่าด้วยการบัญชีและการรายงานทางการเงินในสหพันธรัฐรัสเซียซึ่งได้รับอนุมัติโดยคำสั่งของกระทรวงการคลังของสหพันธรัฐรัสเซียเมื่อวันที่ 29 กรกฎาคม 2541 ฉบับที่

ฉบับที่ 34n ระเบียบว่าด้วยการบัญชี "งบการเงินขององค์กร" (PBU ฉบับที่ 4/99) ได้รับการอนุมัติโดยคำสั่งของกระทรวงการคลังของสหพันธรัฐรัสเซียลงวันที่ 06.07.1999 ฉบับที่ 43n รวมทั้งเป็นไปตาม ตามคำสั่งของกระทรวงการคลังของสหพันธรัฐรัสเซียลงวันที่ 02.07.2010 ฉบับที่ 66n " ในรูปแบบของงบการเงินขององค์กร "

ธุรกรรมเงินสดดำเนินการตามระเบียบเกี่ยวกับขั้นตอนการทำธุรกรรมเงินสดด้วยธนบัตรและเหรียญของธนาคารแห่งรัสเซียในอาณาเขตของสหพันธรัฐรัสเซียซึ่งได้รับอนุมัติจากธนาคารแห่งรัสเซียเมื่อวันที่ 12 ตุลาคม 2554 หมายเลข 373-P.

คณะผู้บริหาร แต่เพียงผู้เดียวของบริษัทในรอบระยะเวลารายงาน:

ผู้อำนวยการทั่วไป Lazarenko E.A. - ตั้งแต่ 29.12.2012 ถึง 28.12.2015

รวม (รายงานการประชุมคณะกรรมการบริษัท ลงวันที่ 27 ธันวาคม 2555 ฉบับที่ 14)

1. ข้อมูลทั่วไปเกี่ยวกับบริษัท เปิดบริษัทร่วมหุ้น “กลุ่ม“ RAZGULAY ” (ก่อนวันที่ 12 กันยายน 200 - CJSC Agrokoinvest) ก่อตั้งขึ้นโดยการเปลี่ยนแปลงจาก LLC“ Agrokoinvest”

ในการประชุมสามัญผู้ถือหุ้นวิสามัญ (รายงานการประชุมที่ไม่มี 07.09.05 น.) ได้มีการตัดสินใจเปลี่ยนชื่อ CJSC Agrokoinvest เป็น OJSC Razgulay Group (ใบรับรองชุดที่ 77 เลขที่ 008099197 เกี่ยวกับการเข้าสู่ทะเบียนนิติบุคคลแบบครบวงจรที่ออกให้) สภบริการภาษีของรัฐบาลกลางหมายเลข 46 ในมอสโกเมื่อวันที่ 12 กันยายน 2548)

OJSC "กลุ่ม" RAZGULAY "คือ บริษัทจัดการรัฐวิสาหกิจของกลุ่ม Razgulay

บริษัทไม่ดำเนินกิจกรรมที่ได้รับอนุญาต ไม่ดำเนินกิจกรรมร่วมกัน ถูกต้องตามกฎหมาย บริษัทไม่มีส่วนร่วมในอุตสาหกรรมการธนาคารและ กลุ่มการเงิน, การถือครอง, ความกังวลและสมาคม.

โดยการตัดสินใจของการประชุมสามัญผู้ถือหุ้นประจำปี (ต่อไปนี้จะเรียกว่าการประชุมสามัญผู้ถือหุ้น)

คณะกรรมการบริษัท คณะกรรมการตรวจสอบของบริษัท ผู้สอบบัญชีของบริษัท:

- & nbsp– & nbsp–

ผู้สอบบัญชีของบริษัท สำหรับ มาตรฐานรัสเซียการบัญชีได้รับการอนุมัติโดยการตรวจสอบ ZAO PRIMA กลุ่ม PROOD ", เซนต์ปีเตอร์สเบิร์ก

ในปี 2013. ไม่มีการทำธุรกรรมที่สำคัญ

- & nbsp– & nbsp–

ตามนิกาย. ลำดับที่ 20 ของกฎบัตร บริษัทสร้างทุนสำรองจำนวน 5 เปอร์เซ็นต์ ทุนจดทะเบียนสังคม.

จำนวนเงินที่หักรายปีเข้ากองทุนสำรองของบริษัทคือ 5% ของกำไรสุทธิของบริษัท การหักเงินเหล่านี้จะทำจนกว่าจะถึงขนาดของกองทุนสำรองที่จัดทำโดยกฎบัตร

ทุนสำรองของบริษัทมีวัตถุประสงค์เพื่อชดเชยความเสียหาย รวมทั้งเพื่อไถ่ถอนหุ้นกู้ของบริษัทและไถ่ถอนหุ้นของบริษัทในกรณีที่ไม่มีเงินทุนอื่น

ไม่สามารถใช้เงินสำรองเพื่อวัตถุประสงค์อื่นได้

กำไรสุทธิของ บริษัท ในปี 2556 จำนวน 667,000 รูเบิล มีวัตถุประสงค์เพื่อสร้างทุนสำรองตามกฎบัตรของบริษัท

ทุนสำรอง ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2556 ก่อตั้งขึ้นในจำนวน 10,997,000 รูเบิลซึ่งคิดเป็น 1.93% ของทุนจดทะเบียนของบริษัท

เงินสำรองไม่ได้ใช้ในปี 2556

กฎบัตรไม่ได้จัดให้มีการจัดตั้งกองทุนอื่นๆ ของบริษัท

- & nbsp– & nbsp–

4. ผลสินค้าคงคลัง

4.1. สินค้าคงคลังของเงินทุน

ตามคำสั่งของอธิบดีหมายเลข 600/179-P ลงวันที่ 30/12/2556 มีการดำเนินการสินค้าคงคลังของเงินสดที่โต๊ะเงินสด ณ วันที่ 12/31/2013

ยอดคงเหลือตามข้อมูลทางบัญชี ณ วันที่ 31.12.2013

ในบัญชี 50.1 "แคชเชียร์ขององค์กรในรูเบิล" มีจำนวน 0.00 รูเบิล

เงินที่มีอยู่จริงได้รับการตรวจสอบด้วยข้อมูลทางบัญชี ไม่พบความคลาดเคลื่อน

- & nbsp– & nbsp–

ยอดคงเหลือในบัญชีเงินฝาก ณ สิ้นปีที่รายงาน 0 รายได้จากการฝากเงินเข้าบัญชีเงินฝาก 26

4.2. สินค้าคงคลังตามคำสั่งอธิบดีหมายเลข 1-inv ลงวันที่ 20.12.2013 สินค้าคงคลังของ "สินค้าคงเหลือ, การลงทุนในสินทรัพย์ไม่หมุนเวียน, สินทรัพย์ภายในวงเงิน" ได้ดำเนินการ ณ วันที่ 31.12.2013

มีการตรวจสอบความพร้อมของสินค้าและวัสดุจริงด้วยข้อมูลทางบัญชี ไม่พบความคลาดเคลื่อน

4.3 สินค้าคงคลังของสินทรัพย์และหนี้สิน ตามคำสั่งอธิบดีฉบับที่ 2-inv ลงวันที่ 20.12.2013 บัญชีรายการเงินลงทุนทางการเงิน รับเงินกู้ยืมและเงินกู้ยืม ลูกหนี้และ บัญชีที่สามารถจ่ายได้รัฐวิสาหกิจ ณ วันที่ 31.12.2013

ตามคำสั่งของอธิบดีหมายเลข 3-inv ลงวันที่ 20.12.2013 สินค้าคงคลัง "1. รอการตัดบัญชี สินทรัพย์ภาษีเลื่อนออกไป ภาระภาษี,งานระหว่างทำ,ภาษีมูลค่าเพิ่มตามมูลค่าที่ซื้อ 2. สินทรัพย์ที่บันทึกในบัญชีนอกงบดุล: สินทรัพย์ไม่มีตัวตนได้รับเพื่อใช้ (บัญชี 015) ได้รับหลักประกัน (บัญชี 008) ณ วันที่ 31.12.2013 "

ตามคำสั่งของอธิบดีหมายเลข 4-inv ลงวันที่ 20.12.2013 สินค้าคงคลัง "1. ค่าใช้จ่ายรอตัดบัญชี สำรองสำหรับ หนี้สงสัยจะสูญ, สำรองไว้ใช้จ่ายในอนาคต 2. การชำระหนี้กับพนักงานเกี่ยวกับค่าจ้าง, การชำระหนี้กับพนักงานเกี่ยวกับเงินกู้, การชำระหนี้กับพนักงานตามจำนวนที่รับผิดชอบ ณ วันที่ 31.12.2013 "

ตามผลลัพธ์ของสินค้าคงคลัง บันทึกสินค้าคงคลังบน แบบฟอร์มเครื่องแบบจัดตั้งขึ้นโดยมติของคณะกรรมการสถิติแห่งสหพันธรัฐรัสเซียหมายเลข 88

ในระหว่างการตรวจนับสินค้าคงคลัง ไม่พบการเบี่ยงเบนที่มีนัยสำคัญจากข้อมูลทางบัญชี

5. การเปิดเผยข้อมูลในหัวข้อ “บัญชีลูกหนี้”

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2556 ลูกหนี้มีจำนวน 1,141,345,000 รูเบิลซึ่งรวมถึง:

ลูกหนี้จากซัพพลายเออร์และผู้รับเหมา - 23,745,000 รูเบิล

ลูกหนี้จากผู้ซื้อและลูกค้า - 8,122,000 รูเบิล

บัญชีลูกหนี้ภาษีและค่าธรรมเนียม (ภาษีเงินได้) - 400,000 รูเบิล

ลูกหนี้การค้า ประกันสังคม- 2,238,000 รูเบิล

ลูกหนี้การชำระหนี้กับผู้รับผิดชอบ - 458 พัน

บัญชีลูกหนี้สำหรับการชำระหนี้กับลูกหนี้และเจ้าหนี้ต่างๆ - 1,106,382,000 รูเบิล

ลูกหนี้ที่มีบัญชีอย่างน้อย 10% ของยอดทั้งหมด ลูกหนี้วันที่ 12/31/13:

RAZGOULIAY-UKRROS GROUP - 332,041 พันรูเบิล;.

Razgulyay-Market LLC - 215,275,000 rubles;

OOO Russkoye Pole - 140,193,000 rubles;

LLC "Trading House" RSK "- 263,574 พันรูเบิล

หนี้ที่ระบุได้รับการยืนยันโดยการกระทบยอด ณ วันที่ 12/31/13

- & nbsp– & nbsp–

ในปี 2013. จำนวนและมูลค่าของเงินสมทบทุนจดทะเบียน (หุ้น) ไม่เปลี่ยนแปลง

6.2. เงินให้กู้ยืม ณ สิ้นปีที่รายงาน (ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2556) การลงทุนทางการเงินในรูปแบบของเงินให้กู้ยืมแก่องค์กรอื่น ๆ จำนวน 8,630,183,000 รูเบิล ได้แก่ :

ไม่มีการลงทุนทางการเงินระยะยาว (เงินกู้)

การลงทุนทางการเงินระยะสั้น (เงินกู้) - 8 630 183,000 รูเบิล

- & nbsp– & nbsp–

7. การเปิดเผยข้อมูลในหัวข้อ “บัญชีเจ้าหนี้”

บัญชีเจ้าหนี้ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2556 คือ 387,323 พันรูเบิล

โครงสร้างเจ้าหนี้ระยะสั้น ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2556 มีดังนี้

เจ้าหนี้การค้ากับซัพพลายเออร์และผู้รับเหมา - 10,279,000 รูเบิล

บัญชีเจ้าหนี้สำหรับการชำระภาษี - 6,430 พันรูเบิล

บัญชีเจ้าหนี้สำหรับการชำระบัญชีประกันสังคม - 4,079 พันรูเบิล

บัญชีเจ้าหนี้สำหรับการชำระหนี้กับพนักงานเกี่ยวกับค่าตอบแทน - 9,021 พันรูเบิล

เจ้าหนี้การค้ากับผู้รับผิดชอบ - 143 พัน

บัญชีเจ้าหนี้กับลูกหนี้และเจ้าหนี้รายอื่น - 357,371 พันรูเบิล

เจ้าหนี้ที่บัญชีอย่างน้อย 10% ของยอดเจ้าหนี้ทั้งหมด ณ วันที่ 12/31/13:

GC "ธนาคารเพื่อการพัฒนาและ กิจกรรมทางเศรษฐกิจต่างประเทศ(Vnesheconombank) "

2 109 118 rubles รวม ดอกเบี้ยจ่าย 409,118,000 รูเบิล

ผู้ถือหุ้นกู้ BO 16 - 2 897 176,000 rubles สะสม ผลตอบแทนคูปอง(NKD) เจ้าหนี้ 51 365 พันรูเบิล

จำนวนหลักประกันที่ได้รับจากสินเชื่อที่ออก ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2556 คือ 4,774,841 พันรูเบิล หลักประกันที่ออก - 1,052,982 พันรูเบิล รวมถึง: ผู้ค้ำประกันจำนวน 786,584 พันรูเบิล คำมั่นสัญญาที่ออกให้จำนวน 266 398,000 รูเบิล

- & nbsp– & nbsp–

รวม 2,238 ณ วันที่ในรายงานของคณะกรรมการตรวจสอบ ยังไม่ได้ส่งการประนีประนอมยอมความกับงบประมาณและเงินทุน

9. สถานที่ท่องเที่ยว ยืมเงินณ วันที่ 31 ธันวาคม 2556 หน้าที่ระยะยาวไม่มีเงินกู้

ครบกำหนดมิถุนายน 2557 เงินกู้ระยะยาวในจำนวน 1,700,000.00 รูเบิล (เจ้าหนี้ - VEB) กลับเข้าคุณสมบัติเป็นระยะสั้น ยังอยู่ใน also หนี้ระยะสั้นพันธบัตรระยะยาว BO-16 ที่ออกโดย OJSC Razgulay Group ได้รับการรับรองอีกครั้งในจำนวน 2,845,811,000 รูเบิล

ทั้งหมด หนี้สินระยะสั้นณ วันที่ 31.12.2013 ได้แก่

เงินกู้ยืมระยะสั้น - 1,945,000 พันรูเบิล

เงินกู้ยืมระยะสั้น - 2 845 811,000 rubles

สนใจ Interest เงินกู้ระยะสั้น- 409 638 พันรูเบิล

ดอกเบี้ยเงินกู้ระยะสั้น - 51,365,000 รูเบิล

10. ผลประกอบการทางการเงินของบริษัท ประจำปี 2556

กิจกรรมหลักของบริษัทในปี 2556 ได้แก่

ให้สินเชื่อแก่วิสาหกิจ

ให้สินเชื่อเงินสดค้ำประกันโดยอสังหาริมทรัพย์

ให้เช่าอสังหาริมทรัพย์ของคุณเอง

การลงทุนในหลักทรัพย์

การลงทุนอสังหาริมทรัพย์

กิจกรรมของบริษัทโฮลดิ้งในด้านตัวกลางทางการเงิน

ปรึกษาปัญหา กิจกรรมเชิงพาณิชย์และการจัดการ

กิจกรรมทางด้านกฎหมาย

รายได้จาก ประเภททั่วไปกิจกรรมที่ไม่รวมภาษีมูลค่าเพิ่มจำนวน 875 704 พัน

รูเบิลรวมถึง:

การจัดหาเงินกู้ที่มีดอกเบี้ย - 841,806 พันรูเบิล (96.13 ของรายได้ทั้งหมด);

การจัดหาสถานที่ให้เช่า - 24,193,000 รูเบิล (2.76% ของรายได้ทั้งหมด);

ยอดขายอื่น ๆ - 9 705,000 รูเบิล (1.11% ในรายได้ทั้งหมด)

ต้นทุนสินค้างานบริการขาย 579,944 พันรูเบิล ค่าใช้จ่ายในการบริหาร- 341 654 พันรูเบิล

ขาดทุนจากการขายมีจำนวน RUB 45,894,000

โดยบริษัทจากด้านการเงิน- กิจกรรมทางเศรษฐกิจสำหรับปี 2013 ได้รับกำไรจำนวน 13 390,000 รูเบิล

ในปี 2556 บริษัทได้รับรายได้อื่นจำนวน 123,687,000 รูเบิล ในขณะที่ค่าใช้จ่ายอื่น ๆ จำนวน 75,812,000 รูเบิล

- & nbsp– & nbsp–

ในปี 2556 บริษัท ย่อย LLC Razgulay-Agro ได้จำหน่ายและจ่ายเงินให้กับ OJSC Razgulay Group ซึ่งเป็นส่วนหนึ่งของกำไรสุทธิสำหรับปี 2555 ในจำนวน RUB 24,150.4 พัน

ในปี 2556 บริษัทลูกของ CJSC Grain Company Razgulyay

ตัดสินใจจ่ายเงินปันผลตามผลประกอบการปี 2555 ผู้ถือหุ้นของ บริษัท ตามสัดส่วนของจำนวนหุ้นในทุนจดทะเบียนของ บริษัท ตามลำดับ OJSC Razgulay Group ได้รับเงิน 45,654.3 พันรูเบิล

ในปี 2556 บริษัทลูกของ CJSC Sugar Company Razgulyay

ตัดสินใจจ่ายเงินปันผลตามผลประกอบการปี 2555 ผู้ถือหุ้นของ บริษัท ตามสัดส่วนของจำนวนหุ้นในทุนจดทะเบียนของ บริษัท ตามลำดับ 19,280.7,000 rubles ถูกจ่ายให้กับ OJSC Razgulay Group

- & nbsp– & nbsp–

11. ข้อมูลเกี่ยวกับความเคลื่อนไหวของเงินทุน

ตามงบกระแสเงินสดสำหรับยอดคงเหลือประจำปี 2556 กระแสเงินสดในปี 2556 เท่ากับ ในบริบทของปัจจุบัน การลงทุน และ กิจกรรมทางการเงินโดดเด่นด้วยข้อมูลต่อไปนี้:

โดย กิจกรรมปัจจุบันเงินสดที่ได้รับจากผู้ซื้อมีจำนวน 60,241 พันรูเบิล

เพื่อชำระค่าสินค้าที่ซื้อ งาน บริการ วัตถุดิบและอื่น ๆ สินทรัพย์หมุนเวียน–98 784,000 รูเบิล;

สำหรับค่าจ้าง - 211 669,000 รูเบิล;

จ่ายดอกเบี้ยเงินกู้ - 367,123,000 รูเบิล;

สำหรับการชำระภาษีและค่าธรรมเนียม - 4 พันรูเบิล;

การชำระเงินอื่น ๆ - 317,997,000 รูเบิล

โดย กิจกรรมการลงทุนเงินสดที่ได้รับจากการขาย สินทรัพย์ไม่หมุนเวียนมีจำนวน 49,000 rubles

เงินที่ได้รับจากการคืนเงินกู้ที่ให้ไว้ ฯลฯ - 325,589,000 รูเบิล

เงินสดที่ได้รับในรูปของเงินปันผลดอกเบี้ย - 681,014 พันรูเบิล

เงินทุนทั้งหมดที่ได้รับจากกิจกรรมการลงทุน: 1,006,652 พันรูเบิล

เงินถูกส่งไปยัง:

เพื่อชำระค่าสินค้าที่ซื้องานบริการวัตถุดิบและสินทรัพย์หมุนเวียนอื่น ๆ - 277,000 รูเบิล;

เพื่อซื้อหนี้ เอกสารที่มีค่า, บทบัญญัติ - 315 802 พัน.

กิจกรรมทางการเงิน เงินกู้ยืมและสินเชื่อที่จัดทำโดยองค์กรอื่น ๆ จำนวน 245,000 รูเบิล

ยอดเงินคงเหลือเมื่อต้นปี - 211,000 rubles ณ สิ้นปี - 488,000 rubles

12. ข้อมูลเกี่ยวกับการทำรายการกับบุคคลที่เกี่ยวข้องกัน

บริษัท ควบคุมกิจกรรมของ บริษัท ย่อยและ บริษัท ที่อยู่ในความอุปการะของสายธุรกิจธัญพืชน้ำตาลและการเกษตร LLC "Razgulay-Market" โดยการเป็นเจ้าของ การควบคุมเงินเดิมพันหุ้นของบริษัทจัดการ

ในปี 2556 บริษัทฯ ได้ดำเนินการ กำลังติดตามการดำเนินงานกับผู้ที่เกี่ยวข้อง:

บริษัทได้จัดให้มีพื้นที่ให้เช่าแก่บริษัทในเครือ 1.

(บริษัทย่อย) บุคคลจำนวน 23,923,000 รูเบิล (ไม่รวมภาษีมูลค่าเพิ่ม) ในราคาตลาด

บริษัทให้บริการแก่บุคคลในสังกัด (บริษัทย่อย) 2.

การเก็บบันทึก การเก็บบันทึกบุคลากร การบริการบน services ซ่อมบำรุงเครื่องใช้สำนักงานและโทรศัพท์ รวมเป็นเงิน 8,608 พัน

ถู. (ไม่รวมภาษีมูลค่าเพิ่ม) ในราคาตลาด

บริษัทให้บริการแก่บุคคลในสังกัด (บริษัทย่อย) 3.

เกี่ยวกับการให้การค้ำประกันเงินกู้ที่ได้รับเป็นจำนวนเงินรวม 448,000 รูเบิล (ไม่รวมภาษีมูลค่าเพิ่ม) ในราคาตลาด

4. บริษัท น้ำตาล CJSC Razgulyay:

ดอกเบี้ยค้างรับจากสัญญาเงินกู้ที่มีดอกเบี้ยจำนวน 26,321 พันรูเบิล

บริษัท CJSC Grain Razgulyay:

ในปี 2552 มีการให้สินเชื่อที่มีดอกเบี้ยจำนวน 188,100,000 รูเบิลเป็นระยะเวลา 5 (ห้า) ปี เงินกู้ดังกล่าวจัดทำขึ้นเพื่อวัตถุประสงค์ในการจัดหาเงินกู้เพื่อรีไฟแนนซ์ต้นทุนการลงทุนที่เกิดขึ้นโดยองค์กรการผลิตของธุรกิจเมล็ดพืช Razgulay ภายในกรอบของโครงการ "ความทันสมัยของสิ่งอำนวยความสะดวกในการผลิตของการถือครองอุตสาหกรรมเกษตร Razgulay การพัฒนานวัตกรรม" เงินกู้ยืมดังกล่าวค้ำประกันโดยการค้ำประกันของวิสาหกิจอุตสาหกรรมในเครือ ZAO Grain Company Razgulyay (Zamshchik) ความรับผิดร่วมกันและความรับผิดหลายประการสำหรับภาระหน้าที่ทั้งหมดของรองผู้ว่าการรัฐวิสาหกิจดังต่อไปนี้ถูกกำหนดไว้: OJSC "Hercules", OJSC "Poltava KHP", LLC "Razgulyai-Kuban", OJSC "Slavyansky KHP"

ดอกเบี้ยค้างรับตามสัญญาเงินกู้ที่มีดอกเบี้ยจำนวน 22,948,000 รูเบิล

LLC "Razgulay-Agro":

ในปี 2552 มีการให้สินเชื่อที่มีดอกเบี้ยสองรายการเป็นจำนวนเงินรวม 1,362,900,000 รูเบิล เป็นระยะเวลาครั้งละ 5 (ห้า) ปี เงินกู้ดังกล่าวจัดทำขึ้นเพื่อวัตถุประสงค์ในการจัดหาเงินกู้เพื่อรีไฟแนนซ์ต้นทุนการลงทุนที่เกิดขึ้นโดยผู้ประกอบการการผลิตของการถือครองอุตสาหกรรมเกษตร Razgulay ภายในกรอบของโครงการ "การปรับปรุงสิ่งอำนวยความสะดวกในการผลิตของการถือครองอุตสาหกรรมเกษตร Razgulay การพัฒนานวัตกรรม" เงินกู้ค้ำประกันโดยการค้ำประกันร่วมกับ Razgulyai-Agro LLC

(รอง) สถานประกอบการผลิต มีความรับผิดร่วมกันและความรับผิดหลายประการสำหรับภาระผูกพันทั้งหมดของรอง บริษัท ดังต่อไปนี้:

CJSC Agrofirma Poltavskaya, LLC Alekseevka-agroinvest, CJSC Anastasievskoe, LLC Bashkir-Agroinvest, LLC Grayvoron-agroinvest, LLC Izobilie, OJSC Kavkaz, LLC Korzhevskoe, LLC Kurganinskagro ", LLC" Kshenagovagro ", LLC ใน OJSC OJSC" โรงเพาะพันธุ์ "ความคืบหน้า", LLC "Pochaevo-Agro", LLC "Svetlyagroinvest", LLC "Tikhoretskagroinvest", LLC "Shipunovo-agroinvest", LLC Erkenagroinvest

ดอกเบี้ยค้างรับจากสัญญาเงินกู้ที่มีดอกเบี้ย จำนวน RUB 190,424,000

Razgulyay-Market LLC:

ดอกเบี้ยของสัญญาเงินกู้ที่มีภาระดอกเบี้ยเป็นจำนวนเงินรวม 251,844 พันรูเบิลเกิดขึ้นในรายได้

8. LLC PSC "เมคนิค":

ได้รับบริการรักษาความปลอดภัยจำนวน 6,760 พันรูเบิล (ไม่รวมภาษีมูลค่าเพิ่ม) ในราคาตลาด

LLC "ซื้อขายบ้าน RSK":

ภายในกรอบของสัญญาเงินกู้มูลค่ารวมสูงถึง 11,307,402 พันรูเบิล ค้ำประกันโดยการค้ำประกันของผู้ประกอบการอุตสาหกรรมที่เกี่ยวข้องกับ LLC Trading House RSK (Zamshchik) ในปี 2010 เงินคืนจำนวน 142,744,000 รูเบิล ในปี 2554 มีการคืนเงินจำนวนรวม 135,367,000 รูเบิล ในปี 2012. ไม่มีการชำระคืนเงินกู้ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2556 มีการให้เงินกู้ยืมจริงค้ำประกันจำนวน 1,411,000 พันรูเบิล ความรับผิดร่วมกันและความรับผิดหลายประการมีไว้สำหรับภาระหน้าที่ทั้งหมดของรองผู้ว่าการรัฐวิสาหกิจต่อไปนี้: CJSC Sugar Plant Tikhoretskiy, CJSC Sugar Plant Kurganinsky, OJSC Karachay-Cherkessky Sugar Plant, OJSC Chishminsky Sugar Plant, OJSC Lgovsky MKK, CJSC Sugar Combine Alekseevsky ", CJSC " โรงงานน้ำตาล Kshensky ", CJSC" โรงงานน้ำตาล "Otradinsky", JSC "Krivets - น้ำตาล", JSC "โรงงานน้ำตาล Lgovsky", CJSC "โรงงานน้ำตาลบอลเชวิค", CJSC "บริษัทน้ำตาล Razgulyay"

ภายใต้กรอบของสัญญาเงินกู้ที่ตกลงกันไว้ในปี 2554-2555 เงินกู้จำนวน 304,470 พันรูเบิลถูกชำระคืน ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2556 มีการมอบเงินจริงจำนวน 516,500,000 รูเบิล

ดอกเบี้ยค้างรับจากสัญญาเงินกู้ที่มีดอกเบี้ยจำนวน 164,212,000 รูเบิล

10. RAZGOULIAY-UKRROS GROUP

- & nbsp– & nbsp–

จำนวนพนักงานเฉลี่ยต่อปีของบริษัทคือ:

106 คนในปี 2556;

131 คนในปี 2555;

185 คนในปี 2554

สังคมประยุกต์ ระบอบการปกครองทั่วไปการเก็บภาษีไม่ สิทธิประโยชน์ทางภาษีและพิเศษ ระบบภาษีใช้ไม่ได้

- & nbsp– & nbsp–

สินทรัพย์สุทธิของบริษัทคำนวณตามขั้นตอนการประเมินมูลค่า สินทรัพย์สุทธิบริษัท ร่วมทุนได้รับการอนุมัติโดยคำสั่งของกระทรวงการคลังของสหพันธรัฐรัสเซีย N 10n คณะกรรมการกลางสำหรับตลาดหลักทรัพย์ของสหพันธรัฐรัสเซีย N 03-6 / pz ลงวันที่ 29 มกราคม 2546

มูลค่าทรัพย์สินสุทธิของบริษัท ณ สิ้นงวดการตรวจสอบ (ณ วันที่ 31.12.2013) มีจำนวน 10,844,694 พันรูเบิล ขนาดของทุนจดทะเบียน - 570,000 พันรูเบิล สินทรัพย์สุทธิของบริษัทมีมากกว่าทุนจดทะเบียนของบริษัท

ความต้องการของศิลปะ 35 ของกฎหมายของรัฐบาลกลางเมื่อวันที่ 26 ธันวาคม 2538 ฉบับที่ 208-FZ "ใน บริษัท ร่วมทุน" ถูกตั้งข้อสังเกต มีแนวโน้มที่สินทรัพย์สุทธิของบริษัทจะเพิ่มขึ้น

- & nbsp– & nbsp–

จากผลการตรวจสอบ คณะกรรมการตรวจสอบยืนยันความถูกต้องของข้อมูลที่รวมอยู่ในรายงานประจำปีของบริษัท งบการเงินประจำปีของบริษัท ประจำปี 2556

สมาชิกของคณะกรรมการตรวจสอบ:

บทสรุป

คณะกรรมการตรวจสอบความน่าเชื่อถือของข้อมูลที่อยู่ใน contained

ในรายงานประจำปีและในงบการเงินประจำปี annual

JSC "Brom" สำหรับปี 2015

ความคิดเห็นนี้จัดทำโดยคณะกรรมการตรวจสอบซึ่งได้รับเลือกโดยที่ประชุมสามัญผู้ถือหุ้นของ Brom JSC เมื่อวันที่ 30 มิถุนายน 2558 โดยดำเนินการตามระเบียบว่าด้วยคณะกรรมการตรวจสอบและกฎหมายของรัฐบาลกลางของสหพันธรัฐรัสเซีย "ใน บริษัท ร่วมทุน"

คณะกรรมการตรวจสอบได้ตรวจสอบข้อมูลในรายงานประจำปีของบริษัทและบัญชีประจำปี (การเงิน) ของ Brom JSC ประจำปี 2558

คณะกรรมการตรวจสอบในการทำงานได้รับคำแนะนำจากบรรทัดฐานของกฎหมายของรัฐบาลกลางของสหพันธรัฐรัสเซีย "การบัญชี" ข้อบังคับของกระทรวงการคลังของสหพันธรัฐรัสเซียบริการภาษีของรัฐบาลกลางของสหพันธรัฐรัสเซียรวมถึงกฎบัตรปัจจุบันของ บริษัท การตัดสินใจของคณะกรรมการกำกับคำสั่งและคำสั่งของผู้บริหารระดับสูงของ บริษัท - ผู้อำนวยการทั่วไป

บทสรุปนี้ประกอบด้วย 2 ส่วน

ส่วนที่ 1 สรุปความน่าเชื่อถือของข้อมูลในรายงานประจำปี

รายงานประจำปีนำเสนอโดยผู้บริหาร แต่เพียงผู้เดียว - ผู้อำนวยการทั่วไป

รายงานประกอบด้วยข้อมูลโดยสังเขปเกี่ยวกับสมาชิกของคณะกรรมการกำกับของบริษัทร่วมทุน ข้อมูลเกี่ยวกับผู้ดำรงตำแหน่งผู้บริหารแต่เพียงผู้เดียว - ผู้อำนวยการทั่วไปของบริษัทร่วมทุน บทบัญญัติหลักของนโยบายใน สาขาค่าตอบแทนและ (หรือ) ค่าตอบแทนสำหรับค่าใช้จ่ายของหน่วยงานจัดการแต่ละแห่งของบริษัทร่วมทุน ข้อมูลเกี่ยวกับการปฏิบัติตามหลักการของบริษัทร่วมทุนและข้อเสนอแนะของประมวลกฎหมายบรรษัทภิบาลที่แนะนำให้ใช้โดยธนาคาร รัสเซียกับ ความรู้เกี่ยวกับตำแหน่งของบริษัทร่วมทุนในอุตสาหกรรม onของคณะกรรมการบริหารและแนวโน้มการพัฒนาของบริษัทร่วมทุน ประเด็นสำคัญของบริษัทร่วมทุน รายงานของคณะกรรมการกำกับดูแลบริษัทร่วมทุนเกี่ยวกับผลการพัฒนาบริษัทร่วมทุนตามลำดับความสำคัญ ขอบเขตของกิจกรรม แนวโน้มการพัฒนาบริษัทร่วมทุน คำอธิบายปัจจัยเสี่ยงหลักที่เกี่ยวข้องกับบริษัทร่วมทุน และข้อมูลอื่น ๆ

ความเห็นอิงจากข้อมูลที่คณะกรรมการตรวจสอบทราบเกี่ยวกับกิจกรรมของบริษัทในปีที่รายงาน รวมถึงการสุ่มตรวจจากเอกสารหลักโดยตรงในระหว่างการจัดทำความคิดเห็น

บทสรุป:

คณะกรรมการตรวจสอบไม่ได้เปิดเผยข้อมูลที่ไม่ถูกต้องเกี่ยวกับกิจกรรมของบริษัทและผลลัพธ์ที่แสดงในรายงานประจำปีของ Brom JSC ประจำปี 2558

ส่วนที่ 2 สรุปความน่าเชื่อถือของข้อมูลประจำปี contained งบการบัญชี (การเงิน)

งบการบัญชีประจำปี (การเงิน) นำเสนอโดยผู้บริหาร แต่เพียงผู้เดียว - ผู้อำนวยการทั่วไปและหัวหน้าฝ่ายบัญชี

การบัญชีและการจัดทำงบการเงินดำเนินการตามข้อกำหนดของกฎหมายว่าด้วยการบัญชีและภาษีอากรของสหพันธรัฐรัสเซียตลอดจนตามนโยบายการบัญชีที่บริษัทใช้

ในระหว่างการตรวจสอบคณะกรรมการตรวจสอบนำเสนอ: คำสั่งที่ออกโดย บริษัท ในปีที่รายงาน, นโยบายการบัญชีของ บริษัท, งบการเงินประจำปี 2558 รวมถึงงบดุล, งบการเงิน, งบการเปลี่ยนแปลงทุน, กระแสเงินสด”

คณะกรรมการตรวจสอบไม่ได้เปิดเผยข้อเท็จจริงใด ๆ เกี่ยวกับการละเมิดโดย บริษัท เกี่ยวกับขั้นตอนการรักษาบันทึกทางบัญชีและการส่งงบการเงินที่กำหนดโดยการกระทำทางกฎหมายของสหพันธรัฐรัสเซีย

คณะกรรมการตรวจสอบคำนึงถึงข้อมูลและความคิดเห็นของผู้สอบบัญชีของ บริษัท ตรวจสอบบัญชี LLC "Accent" ที่มีอยู่ในรายงานของผู้สอบบัญชีเกี่ยวกับงบการเงินประจำปีของ JSC "Brom" สำหรับปี 2558

บทสรุป:

2.1. คำชี้แจงการบัญชีประจำปี (การเงิน) ของ Brom JSC สำหรับปี 2558 เป็นไปตามข้อกำหนดของกฎหมายของรัฐบาลกลางของสหพันธรัฐรัสเซีย "ในการบัญชี"

2.2. คณะกรรมการตรวจสอบยืนยันความถูกต้องของข้อมูลที่มีอยู่ในงบการบัญชีประจำปี (การเงิน) ของ Brom JSC ประจำปี 2558 และเห็นว่าเป็นไปได้ที่จะแนะนำการอนุมัติจากที่ประชุมสามัญผู้ถือหุ้นประจำปีของบริษัท

ประธานคณะกรรมการตรวจสอบ L.A. Shevtsova

คณะกรรมการแก้ไขประกอบด้วย 3 ท่าน ได้แก่

ประธานกรรมการตรวจสอบ

กรรมการตรวจสอบ

กรรมการตรวจสอบ

เพื่อวิเคราะห์ความน่าเชื่อถือของข้อมูลที่มีอยู่ในรายงานประจำปี งบการเงินประจำปี "Probusinessbank" สำหรับปี 2550 ได้ดำเนินการตรวจสอบกิจกรรมทางการเงินและเศรษฐกิจตามผลของกิจกรรมของธนาคารในปี 2550 ซึ่งกำหนดโดยกฎหมายของรัฐบาลกลาง ของ 01.01.2001 3 "ในบริษัทร่วมทุน", กฎบัตร, บทบัญญัติของ "Probusinessbank" ในคณะกรรมการตรวจสอบ

การตรวจสอบได้ดำเนินการในช่วง 14 ถึง 18 เมษายน 2551

ในระหว่างการตรวจสอบกิจกรรมทางการเงินและเศรษฐกิจของ Probusinessbank ในปี 2550 ได้มีการดำเนินการดังต่อไปนี้:

การตรวจสอบความถูกต้องตามกฎหมายของการตัดสินใจของคณะกรรมการ คณะกรรมการบริหาร ประธานกรรมการบริหาร และการปฏิบัติตามการตัดสินใจเหล่านี้ด้วยกฎหมายปัจจุบันของสหพันธรัฐรัสเซีย ข้อกำหนดด้านกฎระเบียบและข้อบังคับอื่น ๆ ของธนาคารกลางของ สหพันธรัฐรัสเซีย การตัดสินใจ ประชุมใหญ่ผู้ถือหุ้นของธนาคาร กฎบัตรของธนาคาร ระเบียบภายใน

การวิเคราะห์การปฏิบัติตามบัญชีและการรายงานด้วยเอกสารกำกับดูแลที่มีอยู่ existing ของธนาคารกลางอาร์เอฟ;

ความถูกต้องของการจัดทำเอกสารทางการเงินและเศรษฐกิจของธนาคาร การปฏิบัติตามเอกสารการรายงานพร้อมข้อมูลการบัญชีหลัก

การวิเคราะห์สถานะของสินทรัพย์และหนี้สินของธนาคาร การวิเคราะห์สถานะของโต๊ะเงินสดและทรัพย์สินของธนาคาร การวิเคราะห์ผลลัพธ์ของกิจกรรมทางการเงินของธนาคาร

การวิเคราะห์ความตรงต่อเวลาและความถูกต้องของการชำระหนี้กับคู่สัญญา งบประมาณระดับต่างๆ ผู้ถือหุ้น และเจ้าหนี้อื่นๆ ของธนาคาร

I. ในแง่ของความถูกต้องตามกฎหมายของการตัดสินใจที่ทำโดยหน่วยงานกำกับดูแลของธนาคารและการปฏิบัติตามการตัดสินใจเหล่านี้ด้วยกฎหมายปัจจุบันและกฎระเบียบภายใน

มูลค่าสินทรัพย์สุทธิของธนาคาร ณ สิ้นรอบระยะเวลารายงานคือ 3,497,426,000 รูเบิลซึ่งมากกว่าทุนจดทะเบียนของธนาคารและเป็นไปตามข้อกำหนดของกฎหมายของรัฐบาลกลางของสหพันธรัฐรัสเซีย 01.01.2001 3“ ในการร่วม บริษัทหุ้น”.

ในปี 2550 การเพิ่มทุนจดทะเบียนได้กระทำโดยการเพิ่มมูลค่าหุ้นเป็นทุนของหุ้น ส่งผลให้ได้หุ้นจำนวน 1,721,831 หุ้น ถือหุ้นในกลุ่มผู้ถือหุ้นเดิมตามสัดส่วนของจำนวนหุ้นที่ตนถืออยู่

จำนวนทุนจดทะเบียน ณ วันที่ 01.01.2008 RUB 3,067,568,000 ทุนจดทะเบียน 3,067,568 หุ้นสามัญจดทะเบียนและชำระเต็มมูลค่ามูลค่าที่ตราไว้ 1,000 รูเบิล แต่ละอัน, แต่ละคน. หุ้นสามัญทั้งหมดเป็นประเภทเดียวกันและแต่ละหุ้นมีหนึ่งเสียง

การตัดสินใจเพิ่มทุนจดทะเบียนของ Probusinessbank ด้วยค่าใช้จ่ายของทรัพย์สินของธนาคาร (การเพิ่มทุนของเงินทุนของตัวเอง) โดยใช้ส่วนหนึ่งของส่วนเกินมูลค่าหุ้นเพื่อเพิ่มทุนจดทะเบียนของธนาคาร ได้รับการรับรองเมื่อวันที่ 28 สิงหาคม 2550 โดยนายพลวิสามัญ การประชุมผู้ถือหุ้น

ธนาคารไม่ได้ทำธุรกรรมที่สำคัญในปีที่รายงาน

โดยอาศัยสิทธิและอำนาจที่กำหนดโดยกฎบัตรและผู้อื่น เอกสารภายในในปี 2550 ประธานกรรมการบริหารและคณะกรรมการบริหารของธนาคารได้ลงทุนระยะสั้น การทำธุรกรรมที่เกี่ยวข้องกับการได้มา การจำหน่ายทรัพย์สินของธนาคาร มูลค่าไม่เกิน 25% ของมูลค่า สินทรัพย์ของบริษัทตามงบการเงิน ณ วันที่รายงานล่าสุด

การตัดสินใจของคณะกรรมการ, คณะกรรมการบริหาร, ประธานคณะกรรมการบริหารเป็นไปตามกฎหมายปัจจุบันของสหพันธรัฐรัสเซีย, ข้อกำหนดด้านกฎระเบียบและข้อบังคับอื่น ๆ ของธนาคารกลางแห่งสหพันธรัฐรัสเซีย, การตัดสินใจของที่ประชุมสามัญผู้ถือหุ้น ของธนาคาร กฎบัตรของธนาคาร และเอกสารกำกับดูแลภายใน

ครั้งที่สอง เกี่ยวกับสถานะของสินทรัพย์และหนี้สินของธนาคาร สถานะของโต๊ะเงินสดและทรัพย์สินของธนาคาร ผลของกิจกรรมทางการเงินของธนาคาร ความตรงต่อเวลาและความถูกต้องของการชำระหนี้กับคู่สัญญา งบประมาณระดับต่างๆ ผู้ถือหุ้นและเจ้าหนี้อื่นๆ ของธนาคาร

สินเชื่อสุทธิและหนี้เทียบเท่า

กองทุนของสถาบันสินเชื่อ

เงินทุนของลูกค้า

รวมเงินฝาก บุคคล

ภาระดอกเบี้ย

หนี้สินอื่นๆ

สำรองสำหรับ การสูญเสียที่เป็นไปได้สำหรับรายการซื้อขายล่วงหน้าและหนี้สินนอกงบดุล

รวมหนี้สิน

แหล่งเงินทุนของตัวเอง

กองทุนของผู้ถือหุ้น (ผู้เข้าร่วม)

รวมทั้งหุ้นสามัญจดทะเบียนและหุ้น

รวมทั้งหุ้นบุริมสิทธิที่จดทะเบียนแล้ว

หุ้นของตัวเองซื้อคืนจากผู้ถือหุ้น

ส่วนแบ่งพรีเมี่ยม

การตีราคาสินทรัพย์ถาวรใหม่

ค่าใช้จ่ายรอการตัดบัญชีและการชำระเงินที่จะเกิดขึ้น ทุนของตัวเอง(เงินทุน)

เงินทุนและกำไรที่ไม่ได้ใช้ของปีก่อนหน้าจากการจำหน่ายสถาบันสินเชื่อ

กำไร (ขาดทุน) สำหรับ ระยะเวลาการรายงาน

แหล่งเงินทุนทั้งหมดของตัวเอง

ความรับผิดทั้งหมด

ภาระผูกพันนอกดุล

หนี้สินที่เพิกถอนไม่ได้ของสถาบันสินเชื่อ

การค้ำประกันที่ออกโดยสถาบันสินเชื่อ

งบดุลของ Probusinessbank เพิ่มขึ้นในปีที่ผ่านมา 12,241.4 ล้านรูเบิล ซึ่งคิดเป็น 47.1% เมื่อเทียบกับข้อมูลเมื่อต้นปี ณ วันที่ 01.01.08 ยอดงบดุลของธนาคารมีจำนวน 38,224.4 ล้านรูเบิล ขนาดของแหล่งที่มาของเงินทุนของธนาคารเอง ณ วันที่ 01.01.08 นั้นมากกว่า 5163 ล้านรูเบิล

เติบโตอย่างต่อเนื่องของฐานลูกค้าตลอด ปีที่ผ่านมาเป็นพยานถึงชื่อเสียงของธนาคารในฐานะพันธมิตรที่เชื่อถือได้ โครงสร้างหนี้สินของ Probusinessbank ในปี 2550 โดดเด่นด้วยการเพิ่มเงินที่ดึงดูดจากลูกค้า ขึ้นอยู่กับเงินทุนของนิติบุคคล (63.2% ของจำนวนหนี้สินทั้งหมด) ซึ่งแสดงด้วยยอดคงเหลือในบัญชีเดินสะพัด เงินฝากประจำ และเงินลงทุนในตั๋วสัญญาใช้เงินของธนาคาร ในปีที่ผ่านมาจำนวนเงินที่ยืมและดึงดูดเงินทุนของบุคคลและนิติบุคคลเพิ่มขึ้น 10,074.6 ล้านรูเบิล (70.7%).

การพัฒนาผลิตภัณฑ์และบริการสำหรับบุคคล รวมถึงการให้กู้ยืมด่วนถือเป็นหนึ่งในลำดับความสำคัญของธนาคารในปี 2550 เครือข่ายค้าปลีกขยายตัวเนื่องจากการเปิดเพิ่มเติมและสำนักงานสินเชื่อและเงินสด จุดขาย การติดตั้งตู้เอทีเอ็ม

การเติบโตของเงินทุนดึงดูดจากประชากรในปีที่แล้วมีจำนวน 3610.3 ล้านรูเบิล (131.1%) ณ วันที่ 01.01.08 ปริมาณเงินทุนที่ธนาคารดึงดูดจากบุคคลมีจำนวน 6356.2 ล้านรูเบิล

ส่วนแบ่งของภาระหนี้ที่ออกให้ในยอดรวมหนี้สินของธนาคารที่มีต่อลูกค้ามีจำนวน 8.7% ในต้นปี 2551

ในปีที่ผ่านมา ธนาคารกำลังทำงานอย่างแข็งขันเพื่อดึงดูดทรัพยากรระยะยาวเพื่อดำเนินการอย่างแข็งขันในตลาดระหว่างธนาคาร ณ วันที่ 01.01.08 จำนวนทรัพยากรระหว่างธนาคารที่ดึงดูดเข้ามามีจำนวน 4812.4 ล้านรูเบิล โดยหุ้นหลักเป็นกองทุนที่กู้ยืมระยะยาว

การให้กู้ยืมเป็นกิจกรรมหลักของธนาคารในระหว่างรอบระยะเวลารายงาน ณ วันที่ 01.01.08 ในโครงสร้างของสินทรัพย์ของ Probusinessbank สถานที่หลัก 67.3% ถูกครอบครองโดยเงินกู้และหนี้สินเทียบเท่า

จำนวนเงินกู้ที่ให้มาทั้งหมด นิติบุคคลและประชากรมีจำนวน 26566.3 ล้านรูเบิลเมื่อต้นปี 2551

ในระหว่างปีรายงาน 2550 Probusinessbank รักษาสภาพคล่องในระดับที่เพียงพอ เพื่อให้มั่นใจว่าเป็นไปตามอัตราส่วนสภาพคล่องที่จำเป็นทั้งหมดที่กำหนดไว้ ธนาคารกลางอาร์เอฟ สินทรัพย์สภาพคล่องสูง(โต๊ะเงินสดและยอดคงเหลือในบัญชีตัวแทนกับธนาคารกลาง) จะคงระดับที่จำเป็นเพื่อให้แน่ใจว่าการชำระเงินและการชำระบัญชีของลูกค้า ส่วนแบ่งในสินทรัพย์รวม ณ สิ้นรอบระยะเวลารายงานคือ 15.8%

เนื่องจากสถานการณ์ระหว่างประเทศค่อนข้างไม่แน่นอน ตลาดการเงินในฤดูร้อน-ฤดูใบไม้ร่วงปี 2550 เกิดจาก วิกฤตการจำนองในสหรัฐอเมริกา มีแนวโน้มเชิงลบจำนวนมากในตลาดการเงินรัสเซีย

ประการแรกสภาพคล่องของภาคการธนาคารมีการเปลี่ยนแปลง ส่งผลให้ตลาดสินเชื่อระหว่างธนาคารมีการเปลี่ยนแปลงอย่างมีนัยสำคัญ ส่งผลให้ปริมาณธุรกรรมและข้อกำหนดการสำรองเงินกู้ยืมระหว่างธนาคารลดลงระหว่าง ธนาคารรัสเซีย... ในขณะเดียวกัน ปริมาณการดึงดูดของธนาคารรัสเซียในตลาดต่างประเทศก็ลดลงอย่างมาก เงินทุนไหลออกจากรัสเซียในเดือนสิงหาคมถึงกันยายน 2550 เนื่องจากวิกฤตสภาพคล่องมีจำนวนประมาณ 10 พันล้านดอลลาร์

โดยคำนึงถึงปัจจัยเศรษฐกิจมหภาคข้างต้น ธนาคารได้ปรับกลยุทธ์การจัดหาเงินทุนเพื่อพัฒนาการดำเนินงานเพื่อดึงดูดทรัพยากรจาก ลูกค้าองค์กรและบุคคล

อันเป็นผลมาจากกิจกรรมที่ดำเนินการโดยธนาคารภายใต้กรอบของกลยุทธ์ที่แก้ไข มีจำนวนเงินทุนที่ดึงดูดลูกค้าเพิ่มขึ้นอย่างมาก ซึ่งมีจำนวน RUB พันในปีที่ผ่านมา หรือ 70.7% ในเวลาเดียวกัน เงินทุนที่ดึงดูดจากบุคคลเพิ่มขึ้นอย่างมีนัยสำคัญในช่วงเวลาที่รายงาน เพิ่มขึ้นคือ 131.1% (3,610,390 พันรูเบิล)

เมื่อเทียบกับพื้นหลังของแนวโน้มตลาดทั่วไปที่มีต่อการไหลออกของเงินทุน ธนาคารยังคงดำเนินการเพื่อดึงดูดเงินทุนสำหรับ ตลาดต่างประเทศเงินทุน.

จำนวนเงินที่ดึงดูดจากสถาบันสินเชื่อในปี 2550 เพิ่มขึ้นจาก 3,832,760 พันรูเบิล สูงถึง RUB 4,812,438,000

หนี้เงินกู้ที่ออกให้แก่ผู้กู้ (ไม่ใช่สถาบันสินเชื่อ) ของธนาคาร ณ วันที่ 1 มกราคม 2551 แบ่งตามภูมิภาคดังนี้

ภูมิภาคทางภูมิศาสตร์
ภูมิภาคดัด
เซนต์ปีเตอร์สเบิร์ก								พันรูเบิลค้างชำระของ CJSC“ AMT-Group” สำหรับอุปกรณ์ที่ไม่ได้ให้มา หนี้พันรูเบิล -สไตล์ "สำหรับการซื้ออสังหาริมทรัพย์ พันรูเบิลหนี้ Vent "สำหรับอุปกรณ์ที่ไม่ได้ให้มา พันรูเบิลเป็นหนี้โดย Sovintel สำหรับบริการสื่อสาร พันรูเบิลที่ค้างชำระของ Center Technoserv "สำหรับอุปกรณ์ที่ไม่ได้ให้มา ศูนย์ RTS พันรูเบิล "สำหรับบริการที่ไม่ได้ให้บริการ ค่าโทรคมนาคมที่ค้างชำระพันรูเบิล "สำหรับอุปกรณ์ที่ไม่ได้ให้มา พันรูเบิลค้างชำระของ Balt-Stroy "สำหรับงานซ่อม เทคโนโลยีที่ค้างชำระพันรูเบิล "สำหรับอุปกรณ์ที่ไม่ได้ให้มา ค้างพันรูเบิล - แพลตฟอร์ม "สำหรับอุปกรณ์ที่ไม่ได้ให้มา จำนวนสำรองที่สร้างขึ้นสำหรับการสูญเสียที่อาจเกิดขึ้นในลูกหนี้ที่ค้างชำระซึ่งสร้างขึ้น ณ วันที่ 01.01.08 จำนวนเป็นพัน รูเบิล จำนวนยอดคงเหลือในบัญชี 60312 "การชำระบัญชีกับซัพพลายเออร์ผู้รับเหมาและผู้ซื้อ" ผ่านปีใหม่มีจำนวนพันรูเบิลหรือ 84% ของหนี้ทั้งหมด ในการกระทบยอดยอดคงเหลือ ธนาคารได้ส่งการแจ้งเตือนเกี่ยวกับจำนวนลูกหนี้การค้าไปยังซัพพลายเออร์และผู้รับเหมา ในช่วงเวลาของการลงนามในรายงานประจำปี ได้รับการยืนยันบัญชีลูกหนี้จาก 59 องค์กร จำนวนเงินคงเหลือเป็นพัน รูเบิลหรือ 3.4% ของยอดรวม
สินเชื่อด้อยสิทธิ (ตามมูลค่าคงเหลือ)
รวม: ทุนเพิ่มเติม
ให้สินเชื่อด้อยสิทธิ สถาบันสินเชื่อ- ผู้อยู่อาศัย
รวม: ทุน (ทุน)

* โดยคำนึงถึงการปรับค่าใช้จ่าย SPOD จำนวนทุนคือ 5,047,197,000 รูเบิล

โดยพื้นฐานแล้วการลดลงของทุนเกิดจากการเปลี่ยนแปลงของฐานะเงินกองทุนภายในกลุ่มธนาคารผ่านการสำรองเงินให้สินเชื่อด้อยสิทธิและการซื้อ แพ็คเกจเพิ่มเติมหุ้น การเติบโตของตัวบ่งชี้ "การสูญเสียของปีปัจจุบัน" เกิดจากการเปลี่ยนไปใช้กฎการบัญชีใหม่ (วิธีการคงค้าง)

การเติบโตของค่าใช้จ่ายในการบริหารและการจัดการมีจำนวน 1,195,431,000 รูเบิลสำหรับปี หรือ 108.5% เมื่อเทียบกับข้อมูลของปีที่แล้ว เกิดจากการขยายตัวของเครือข่ายการมีอยู่จริงของธนาคารในหลายภูมิภาคของสหพันธรัฐรัสเซีย นอกจากนี้ ปริมาณค่าใช้จ่ายในการบริหารและค่าใช้จ่ายอื่นๆ ที่เพิ่มขึ้นสัมพันธ์กับปริมาณค่าใช้จ่ายที่เพิ่มขึ้นจากการพัฒนาธุรกิจของทั้ง Probusinessbank และกลุ่มธนาคารโดยรวม ในฐานะองค์กรหลักของกลุ่มธนาคาร Probusinessbank สะท้อนให้เห็นในรายงานเกี่ยวกับค่าใช้จ่ายบางส่วนที่เกี่ยวข้องกับทั้งกลุ่มในแง่ของฟังก์ชันส่วนกลางจำนวนหนึ่ง - เทคโนโลยีสารสนเทศ ศูนย์ติดต่อ คลัง การวางแผน และการจัดการเชิงกลยุทธ์

ข้อมูลเกี่ยวกับงบประมาณตามแผนของการพัฒนาของธนาคาร (ค่าใช้จ่ายเนื่องจากการพัฒนาธุรกิจ) ถูกส่งโดยธนาคารเพื่อพิจารณาโดยคณะกรรมการกำกับดูแลการธนาคาร (CBN) ของธนาคารแห่งรัสเซียซึ่งได้ตัดสินใจเกี่ยวกับการกำหนดผลลัพธ์ทางการเงินของธนาคารใน 2550 และไตรมาสแรกของปี 2551 เพื่อวัตถุประสงค์ในการคำนวณตัวบ่งชี้กลุ่มของตัวบ่งชี้การประเมินความสามารถในการทำกำไรในการประเมิน ความยั่งยืนทางการเงินธนาคารและธนาคารปฏิบัติตามข้อกำหนดในการเข้าร่วมระบบประกันเงินฝาก ไม่รวมค่าใช้จ่ายในการพัฒนาธุรกิจ ยอดรวมค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับการพัฒนาธุรกิจของธนาคารในปี 2550 มีจำนวน 1,377 ล้านรูเบิลซึ่งอยู่ในมูลค่าที่วางแผนไว้

ตัวบ่งชี้ "กำไรก่อนหักภาษี" ในปี 2550 มีจำนวน 423,582 พันรูเบิล

ในช่วงปี พ.ศ. 2550 JSCB Probusinessbank เปิดสำนักงานสินเชื่อเงินสดและการดำเนินงาน 58 แห่ง ณ สิ้นปี 2550 เครือข่ายการมีอยู่จริงของธนาคารประกอบด้วยสำนักงานเพิ่มเติมแปดแห่งและสำนักงานสินเชื่อและเงินสดเก้าสิบเอ็ดแห่งที่ดำเนินงานในเมืองมอสโก, ไบรอันสค์, วลาดิเมียร์, โวลโกกราด, โวโรเนซ, โวล็อกดา, อิเจฟสค์, คาลูก้า, โคสโตรมา, เคิร์สต์ , Kirov, Kurgan, Lipetsk, Nizhny Novgorod, Oryol, Orenburg, Omsk, Ryazan, Rostov-on-Don, เซนต์ปีเตอร์สเบิร์ก, Smolensk, Samara, Taganrog, Tula, Tyumen, ตเวียร์, Chita, Chelyabinsk, Yaroslavl ใน Belgorod, Irkutsk , เลนินกราด, เปียร์ม, ภูมิภาค Tyumen

จำนวนบุคลากรของธนาคารในปี 2550 เพิ่มขึ้น 1265 คน เป็น 3105 คน ในเวลาเดียวกัน จำนวนบุคลากรของแผนกที่ให้บริการด้านการธนาคารแก่ลูกค้า (บุคลากรแนวหน้า) เพิ่มขึ้นในช่วงเวลาเดียวกัน 1150 คน และคิดเป็น 69% ของจำนวนพนักงานทั้งหมดของธนาคาร (พนักงานทั้งหมด)

ในช่วงปี พ.ศ. 2550 ธนาคารที่อยู่ในกลุ่มธนาคาร Probusinessbank (-bank และ EXPRESS-VOLGA) ได้เปิดจุดแสดงตน 25 จุด จำนวนบุคลากรกลุ่มธนาคารในปี 2550 เพิ่มขึ้น 1,894 คน เป็น 4,970 คน

ในเดือนธันวาคม 2550 หน่วยงานจัดอันดับระหว่างประเทศ the Fitch Ratingsยืนยันอันดับเครดิตสากลของ Probusinessbank:

ระยะสั้น B

ระยะยาว B–

บุคคล D

รองรับ 5

นอกจากนี้ ในเดือนธันวาคม 2550 Fitch ได้เปลี่ยนแนวโน้มของ IDR ระยะยาวในสกุลเงินต่างประเทศและสกุลเงินท้องถิ่น และอันดับเครดิตแห่งชาติระยะยาวจากมีเสถียรภาพเป็นบวก แนวโน้มเชิงบวกสะท้อนถึงความยืดหยุ่นของเงินทุนที่เพิ่มขึ้นของ PBB การควบคุมผู้ถือหุ้นที่เพิ่มขึ้น และการจัดการที่มุ่งเน้นมากขึ้นของธนาคาร หลังจากการดึงดูดของนักลงทุนกลุ่มใหม่ในตราสารทุน ณ สิ้นปี 2549 แนวโน้มอันดับเครดิตยังคำนึงถึงความแข็งแกร่งอย่างต่อเนื่องของฐานลูกค้ารายย่อยของธนาคาร และระดับความเข้มข้นที่ลดลง พอร์ตสินเชื่อ loan... นอกจากนี้การให้คะแนนได้รับการสนับสนุนโดย ระดับต่ำการด้อยค่าของสินเชื่อธุรกิจและสภาพคล่องที่เพียงพอจนถึงปัจจุบัน

ในเดือนธันวาคม 2550 หน่วยงานจัดอันดับอิสระ Rus-Rating ยืนยัน อันดับเครดิต credit Probusinessbank ในระดับ "BB-" การจัดอันดับนี้พิจารณาจากประสิทธิภาพการทำงานที่มั่นคง การจัดการอย่างมืออาชีพ ฐานลูกค้าที่มั่นคง และโอกาสที่ดีในการดึงดูดทรัพยากรในตลาดการเงินของรัสเซียและต่างประเทศ

สาม. เกี่ยวกับการปฏิบัติตามการบัญชีและการรายงานด้วยเอกสารกำกับดูแลที่มีอยู่ของธนาคารกลางของสหพันธรัฐรัสเซีย, การเตรียมเอกสารทางการเงินและเศรษฐกิจของธนาคาร, การปฏิบัติตามเอกสารการรายงานด้วยข้อมูลบัญชีหลัก

การตรวจสอบเอกสารหลักที่ส่งมาดำเนินการโดยวิธีการคัดเลือก

ข้อมูลใบสำคัญแสดงสิทธิที่ระลึก รายการงบดุล บัญชีกำไรขาดทุนสอดคล้องกับข้อมูลงบดุล การบัญชีและการบัญชีภาษีและ การรายงานทางสถิติได้ดำเนินการตาม กฎหมายของรัสเซีย... ข้อมูลทางบัญชีสะท้อนให้เห็นในคำสั่งอนุสรณ์ ยืนยันโดยเอกสารหลัก ข้อมูล การบัญชีภาษีสะท้อนอยู่ในทะเบียนภาษี

ยอดคงเหลือและการหมุนเวียนของเงินทุนของธนาคารในบัญชีตัวแทนกับธนาคารแห่งรัสเซียได้รับการยืนยันโดยใบแจ้งยอดบัญชี

เอกสารการชำระเงินได้รับการลงนามโดยประธานคณะกรรมการบริหาร (หรือรอง) หัวหน้าฝ่ายบัญชี (หรือรอง) ตามข้อกำหนด เอกสารกฎเกณฑ์... เอกสารธนาคารถูกผูกไว้ เก็บไว้ในแผนกบัญชีและเก็บถาวรภายในระยะเวลาที่กำหนด

เงินสดจะถูกเก็บไว้ที่โต๊ะเงินสด เช็คไม่ได้กำหนดวงเงินเงินสดส่วนเกินที่โต๊ะเงินสด การถอนเงินจะทำจากโต๊ะเงินสดบนพื้นฐานของ คำสั่งค่าใช้จ่ายหรือเงินเดือน ธุรกรรมเงินสดดำเนินการตามข้อกำหนดของเอกสารกำกับดูแล โต๊ะเงินสดได้รับการตรวจสอบเป็นรายไตรมาส ไม่มีการระบุส่วนเกินและการขาดแคลนเงินสดและของมีค่าอื่นๆ ในเครื่องบันทึกเงินสด และการมีอยู่ของเงินสดนั้นสอดคล้องกับข้อมูลทางบัญชี

ในปี 2550 คณะกรรมการตรวจสอบไม่ได้รับคำแนะนำจากคณะกรรมการในการตรวจสอบกิจกรรมทางการเงินและเศรษฐกิจ

ข้อสรุปนี้เป็นการยืนยันความน่าเชื่อถือของข้อมูลที่มีอยู่ในรายงานประจำปีและงบการเงินประจำปีของ Probusinessbank

ไม่มีการจัดตั้งข้อเท็จจริงเกี่ยวกับการละเมิดขั้นตอนการบัญชีและการรายงานทางการเงินที่กำหนดโดยการกระทำทางกฎหมายของสหพันธรัฐรัสเซียรวมถึงการกระทำทางกฎหมายของสหพันธรัฐรัสเซียในกิจกรรมทางการเงินและเศรษฐกิจ

ประธานกรรมการตรวจสอบ _______________

กรรมการตรวจสอบ _______________

เทศบาลเอตกุล

อำเภอปี 2559

การตรวจสอบภายนอกได้ดำเนินการตามแผนงานของคณะกรรมการควบคุมและตรวจสอบของเขตเทศบาลเอตกุล (ต่อไปนี้จะเรียกว่าคณะกรรมการควบคุมและตรวจสอบ) สำหรับปี 2560 และตามคำสั่งของประธานควบคุมและ คณะกรรมการตรวจสอบของเขตเทศบาล Etkul "ในการดำเนินการตรวจสอบภายนอกของการรายงานงบประมาณประจำปีของเขตเทศบาล Etkul สำหรับปี 2559 "หมายเลข 03-06 / 01-ОД ลงวันที่ 26 มกราคม 2017 คณะกรรมการควบคุมและตรวจสอบประกอบด้วย: ประธานคณะกรรมการควบคุมและตรวจสอบ (หัวหน้า) รองประธานคณะกรรมการควบคุมและตรวจสอบบัญชีอาวุโส - ผู้ตรวจสอบบัญชีและคณะกรรมการตรวจสอบดำเนินการตรวจสอบรายงานผลการปฏิบัติงานประจำปีจากภายนอก งบประมาณท้องถิ่นเทศบาลตำบลเอตกุล ประจำปี 2559

ความคิดเห็นที่เตรียมไว้เกี่ยวกับ การจัดสรรงบประมาณอนุมัติโดยมติของที่ประชุมผู้แทนเขตเอตกุล ลงวันที่ 01.01.2001 ลำดับที่ 32 "ในงบของอำเภอเอตกุล ประจำปี 2559" (ต่อไปนี้ - การตัดสินใจเกี่ยวกับงบประมาณ)

ชื่อของวัตถุที่ตรวจสอบ: การจัดการทางการเงินการบริหารงานของเขตเทศบาลเอตกุล (ต่อไปนี้ - การจัดการทางการเงิน)

วัตถุประสงค์ของเช็ค: การปฏิบัติตามรายงานประจำปีเกี่ยวกับการดำเนินการตามงบประมาณของเขตเทศบาล Etkul ตามข้อกำหนดของกฎหมายและคำแนะนำในการจัดทำและจัดทำรายงานประจำปีรายไตรมาสและรายเดือนของงบประมาณของระบบงบประมาณของสหพันธรัฐรัสเซียได้รับการอนุมัติ . ตามคำสั่งของกระทรวงการคลังของสหพันธรัฐรัสเซีย ลงวันที่ 01.01.2001 (ต่อไปนี้ - คำแนะนำ)

ที่อยู่ทางกฎหมายของแผนกการเงิน: 456560 ภูมิภาค Chelyabinsk, s. เอตกุล, เซนต์. เลนินหมายเลข 34

บุคคลที่รับผิดชอบในการดำเนินกิจกรรมทางการเงินและเศรษฐกิจในรอบระยะเวลาตรวจสอบ ได้แก่

หัวหน้าเขตเทศบาลเอตกุล

รองหัวหน้าเขต หัวหน้าฝ่ายการเงินการบริหารเทศบาลตำบลเอตกุล

หัวหน้าฝ่ายบัญชีและการรายงาน หัวหน้าฝ่ายบัญชี ฝ่ายการเงิน

1. ตรวจสอบการรวบรวม รายงานประจำปีงบประมาณตามองค์ประกอบ

ข้อกำหนดของคำแนะนำได้รับการอนุมัติ ตามคำสั่งของกระทรวงการคลังของสหพันธรัฐรัสเซีย

ตั้งแต่ 01.01.2001

สอดคล้องกับศิลปะ 264.2 แห่งประมวลกฎหมายงบประมาณของสหพันธรัฐรัสเซีย การจัดการทางการเงินของเขตเทศบาลเอตกุล ณ สิ้นปีงบประมาณ 2559 ตามงบงบประมาณรวมของผู้บริหารหลักของกองทุนงบประมาณ จัดทำงบงบประมาณประจำปี

เพื่อดำเนินการตรวจสอบภายนอกของการรายงานงบประมาณประจำปีของเขตเทศบาล Etkul ได้ยื่นเอกสารดังต่อไปนี้:

1. ยอดคงเหลือของการดำเนินการตามงบประมาณ (f. 0503120);

2. ยอดคงเหลือของการรับและจำหน่ายกองทุนงบประมาณ (f. 0503140)

3. ข้อมูลเกี่ยวกับการตั้งถิ่นฐานรวม (f. 0503125);

8. รายงานผลการดำเนินงาน (แบบ 0503121)

9. รายงานภาระผูกพันด้านงบประมาณ (แบบฟอร์ม 0503128);

11. ข้อมูลเกี่ยวกับจำนวนผู้ใต้บังคับบัญชาในกระบวนการงบประมาณ (แบบฟอร์ม 0503161);

12. ข้อมูลผลการดำเนินกิจกรรม (แบบ 0503162);

16. ข้อมูลการจราจร สินทรัพย์ที่ไม่ใช่ทางการเงิน(f. 0503168);

17. ข้อมูลบัญชีลูกหนี้และเจ้าหนี้ (แบบ 0503169)

18. ข้อมูลเกี่ยวกับ การลงทุนทางการเงินผู้รับเงินงบประมาณ (แบบฟอร์ม 0503171)

19. ข้อมูลเกี่ยวกับภาระหน้าที่ที่ยอมรับและยังไม่ได้ปฏิบัติตามของผู้รับเงินงบประมาณ (แบบฟอร์ม 0503175)

20. ข้อมูลการดำเนินการ คำพิพากษาสำหรับภาระผูกพันทางการเงิน (แบบฟอร์ม 0503296);

21. หมายเหตุอธิบาย(f. 0503160) ด้วยการกรอกแบบฟอร์ม

การรายงานถูกนำเสนอบนกระดาษ แบบฟอร์มการรายงานงบประมาณที่มีตัวบ่งชี้การวางแผนและการวิเคราะห์ได้รับการลงนามโดยรองหัวหน้าเขตหัวหน้าแผนกการเงินของการบริหารเขตเทศบาล Etkul หัวหน้าแผนกบัญชีและการรายงานหัวหน้าฝ่ายบัญชีของแผนกการเงิน ของฝ่ายบริหาร

งบงบประมาณได้รับการรวบรวมตามเกณฑ์คงค้างตั้งแต่ต้นปีในสกุลเงินรูเบิลโดยมีทศนิยมสองตำแหน่งหลังจุดทศนิยมอย่างแม่นยำ

การดำเนินการขั้นสุดท้ายเพื่อปิดบัญชี ณ สิ้นปีบัญชีได้ดำเนินการจนถึงวันที่ 31 ธันวาคมของปีรายงาน

2. ลักษณะทั่วไปและจำนวนการเปลี่ยนแปลงที่เกิดขึ้นกับการตัดสินใจด้านงบประมาณเดิมระหว่างการดำเนินการ

องค์กรของกระบวนการงบประมาณในอาณาเขตของเขตเทศบาล Etkul ถูกควบคุมโดยระเบียบว่าด้วยกระบวนการงบประมาณในเขตเทศบาล Etkul ซึ่งได้รับอนุมัติโดยการตัดสินใจของที่ประชุมผู้แทนของเขตเทศบาล Etkul ลงวันที่ 01.01.2001 เลขที่ 000 ใน ฉบับใหม่(ต่อไปนี้ - ระเบียบว่าด้วยกระบวนการงบประมาณ)

อำนาจในการจัดการงบประมาณของอำเภอนั้นใช้โดยการจัดการทางการเงิน (ย่อหน้าที่ 23 ของหมวดย่อย 8 ของระเบียบว่าด้วยกระบวนการงบประมาณ) งบประมาณเบื้องต้นของเขตเทศบาลเอตกุล ประจำปี 2559 ได้รับการอนุมัติโดยมติของที่ประชุมผู้ว่าการเขตเทศบาลเอตกุล เวลา 01.01.2001 ลำดับที่ 32 "ในงบเทศบาลตำบลเอตกุล ประจำปี 2559" ก่อนต้นปีงบประมาณ :

ปริมาณรายได้ทั้งหมดของงบประมาณท้องถิ่นจำนวน 784 390.3 พันรูเบิลรวมถึงรายรับฟรีจากงบประมาณอื่น ระบบงบประมาณสหพันธรัฐรัสเซียจำนวน 474 685.6 พันรูเบิล;

ปริมาณการใช้จ่ายงบประมาณท้องถิ่นทั้งหมดจำนวน 784 390.3 พันรูเบิล

ในระหว่างปี 2559 มีการแก้ไขและเพิ่มเติมการตัดสินใจเกี่ยวกับงบประมาณของเขตเทศบาลเอตกุลสี่ครั้ง (ลงวันที่ 01.01.2001 ฉบับที่ 61 ลงวันที่ 01.01.2001 ฉบับที่ 000 ลงวันที่ 01.01.2001 ฉบับที่ 000 ลงวันที่ 01.01.2001 ฉบับที่ 000) เป็นผลให้งบประมาณของเขตเทศบาลในแง่ของรายได้เพิ่มขึ้น 70 293.17 พันรูเบิลหรือ 8.9 เปอร์เซ็นต์และมีจำนวน 854 683.47 พันรูเบิลในแง่ของค่าใช้จ่ายงบประมาณเพิ่มขึ้น 118 696.35 พันรูเบิลหรือ 15.1 เปอร์เซ็นต์และจำนวน 903,086.65 พันรูเบิล

ตามการตัดสินใจเกี่ยวกับงบประมาณการขาดดุลงบประมาณระดับภูมิภาคได้รับการอนุมัติในจำนวน 48 403.18,000 รูเบิล

3. การวิเคราะห์การดำเนินการในส่วนที่เป็นข้อความของการตัดสินใจเกี่ยวกับงบประมาณการปฏิบัติตามข้อกำหนดของรหัสงบประมาณของสหพันธรัฐรัสเซีย

ในการตัดสินใจเรื่องงบประมาณของเขตเทศบาล ประจำปี 2559 ซึ่งได้รับอนุมัติจากสภาผู้แทนราษฎรลงวันที่ 01.01.2001 ลำดับที่ 32 ประกอบด้วยลักษณะสำคัญของงบประมาณ ได้แก่ ปริมาณรายรับและรายจ่ายทั้งหมด ปริมาณการโอนระหว่างงบประมาณ

ข้อ 3 ของการตัดสินใจเกี่ยวกับงบประมาณของเขตเทศบาล Etkul อนุมัติบรรทัดฐานสำหรับการกระจายรายได้ระหว่างงบประมาณท้องถิ่นและงบประมาณของการตั้งถิ่นฐานในชนบท

ข้อ 4, 5 ของการตัดสินใจเกี่ยวกับงบประมาณอนุมัติรายชื่อผู้บริหารระดับสูงของรายได้งบประมาณท้องถิ่นและการขาดดุลงบประมาณท้องถิ่น.

ตามวรรค 1 ของศิลปะ 264.4. RF BC การตรวจสอบภายนอกของรายงานประจำปีเกี่ยวกับการดำเนินการงบประมาณรวมถึงการตรวจสอบภายนอกของการรายงานงบประมาณของหัวหน้าผู้บริหารกองทุนงบประมาณ (ต่อไปนี้จะเรียกว่า SABS)

การตรวจสอบภายนอกของการรายงานงบประมาณของหัวหน้าผู้บริหารกองทุนงบประมาณดำเนินการโดยคณะกรรมการควบคุมและตรวจสอบภายในกรอบของ ควบคุมเหตุการณ์"การตรวจสอบภายนอกของรายงานประจำปีเกี่ยวกับการดำเนินการงบประมาณของเขตเทศบาล Etkul ประจำปี 2559" ในแบบฟอร์ม เช็คสำนักงานด้วยการลงทะเบียนข้อสรุปที่เกี่ยวข้อง

การรายงานงบประมาณได้รับการตรวจสอบสำหรับ SABS ต่อไปนี้:

1. การบริหารงานของเทศบาลตำบลเอตกุล "(ต่อไปนี้จะเรียกว่าองค์การบริหารส่วนตำบล)

2. การจัดการด้านการเงินของการบริหารงานเทศบาลตำบลเอตกุล

3. คณะกรรมการบริหารทรัพย์สินและที่ดินสัมพันธ์ อบต.

๔. กรมสามัญศึกษา อบต.

GABS ทั้งหมดนำเสนอ การรายงานงบประมาณให้คณะกรรมการควบคุมและตรวจสอบทันเวลา จัดตั้งขึ้นโดยระเบียบเกี่ยวกับกระบวนการงบประมาณ

การรายงานงบประมาณสำหรับปี 2559 สำหรับ SABS ทั้งหมดนั้นจัดทำขึ้นตามคำแนะนำเกี่ยวกับวิธีการจัดทำและส่งรายงานประจำปีรายไตรมาสและรายเดือนเกี่ยวกับการดำเนินการตามงบประมาณของระบบงบประมาณของสหพันธรัฐรัสเซียซึ่งได้รับอนุมัติตามคำสั่งของกระทรวง การเงินของสหพันธรัฐรัสเซีย n (ต่อไปนี้จะเรียกว่าคำสั่งที่ 000n)

ตัวชี้วัดของรายการงบประมาณที่แก้ไขสำหรับ SABS ทั้งหมดนั้นสอดคล้องกับตัวชี้วัดของรายการงบประมาณรวมของเขตเทศบาลเอตกุล ณ วันที่ 12/31/2016

4. การตรวจสอบการปฏิบัติตามข้อมูลของรายงานการดำเนินการงบประมาณ (ในแง่ของการกำหนดงบประมาณที่ได้รับอนุมัติ) ด้วยข้อมูลของรายการงบประมาณการตัดสินใจเกี่ยวกับงบประมาณของอำเภอปี 2559

โดยมติของที่ประชุมปลัดอำเภอ ลงวันที่ 01.01.2001. หมายเลข 32 "ในงบประมาณของเขตเทศบาล Etkul สำหรับปี 2559" อนุมัติการใช้จ่ายงบประมาณจำนวน 784,390.3 พันรูเบิล