ที่องค์กรใดก็เป็นไปไม่ได้ที่จะทำให้ง่ายหรือทำเงินในแคชเชียร์ - ความจริงนี้จะต้องได้รับการแก้ไขเอกสาร การดำเนินงานเงินสดสำหรับการออกเงินสดภายใน บริษัท มักจะประกอบด้วยคำสั่งเงินสดที่สิ้นเปลืองหรือ RKO นี่เป็นหลัก เอกสารบัญชีซึ่งเต็มไปด้วยรูปแบบแบบครบวงจร KO-2
กฎสำหรับการลงทะเบียนของ RKO
เอกสารค่าใช้จ่ายจัดทำขึ้นโดยฝ่ายบัญชีในสำเนาเดียวเนื่องจากยังไม่ได้ออกให้กับใบเสร็จรับเงินให้กับผู้รับ แต่ยังคงเป็นรายงานที่เช็คเอาต์ คำสั่งเงินสดได้รับการลงนามโดยหัวหน้าองค์กรและพนักงานของการบัญชีซึ่งได้รับสิทธิในการลงนามในเอกสารเงินสด หากประกอบเอกสารที่มีมติของกรรมการจะแนบไปกับคำสั่งซื้อค่าใช้จ่ายก็ไม่จำเป็นต้องลงชื่อเข้าใช้ RTO อีกต่อไป
RKO ใช้วิธีการเก็บบัญชี: และด้วยซอฟต์แวร์และการใช้ซอฟต์แวร์ หาก "ผู้บริโภค" ไม่ได้เกิดขึ้นโดยอัตโนมัติด้วยซอฟต์แวร์มันจะถูกดึงขึ้นตามแบบฟอร์มที่ได้รับอนุมัติบ่อยขึ้นบนคอมพิวเตอร์ แต่มันไม่ได้รับการห้ามมิให้เติมเงินในแบบฟอร์มพิเศษ (ดาวน์โหลดแบบฟอร์มสิ้นเปลือง คำสั่งซื้อเงินสด กระป๋อง). กฎหลัก - เอกสารจะต้องเต็มไปด้วยการหยิบขึ้นมาโดยไม่มีข้อผิดพลาดและ blots
แต่ละ RCO มีหมายเลขลงทะเบียนของตัวเองซึ่งเขาได้รับมอบหมายตามลำดับตั้งแต่ต้นปีปฏิทิน หมายเลขลำดับได้รับการแก้ไขในวารสารการลงทะเบียน PKO และ RKO ซึ่งดำเนินการในรูปแบบของ KO-3
รายการอุปกรณ์ประกอบฉากของ RTO และคำสั่งของการเติม
ให้เราหันไปศึกษารูปแบบ KO-2: กราฟที่มีอยู่ในนั้นและวิธีการกรอกใบสั่งเงินสดที่ใช้ได้อย่างถูกต้อง
1. ฟิลด์ "องค์กร" มีไว้สำหรับชื่อขององค์กรที่มีการออกเงินสด
2. ฟิลด์ "หน่วยโครงสร้าง" เต็มไปหาก บริษัท มีสำนักงานและเมื่อออกแบบ เอกสารประกอบการบัญชี เป็นธรรมเนียมในการชี้แจงแผนกที่สร้างเอกสารการชำระเงิน ในกรณีอื่น ๆ ฟิลด์นี้ไม่สามารถเติมได้
3. ในฟิลด์ "รหัส" รหัสเอกสารจะถูกระบุตามใบรับรองของคณะกรรมการสถิติของรัฐ สำหรับรหัส Blanca RKO OKD - 0310002
4. จำนวน "หมายเลขเอกสาร" มีหมายเลข RTO ที่ลงทะเบียนในวารสาร
5. ถัดจากหมายเลขลำดับคือเซลล์ "วันที่รวบรวม" - ระบุวันที่ของการก่อตัวของเอกสารในรูปแบบของ dd.mm.yyyy
- "เดบิต รหัสของหน่วยโครงสร้าง "เต็มในกรณีเดียวกันกับรายการ 2;
- ในฟิลด์ "เดบิต บัญชีที่เกี่ยวข้อง»หมายเลขบัญชีเดบิตถูกเขียน (Subaccounts) การเดินสายไฟ ตามการดำเนินงานที่อธิบายไว้;
- "เดบิต รหัส การบัญชีวิเคราะห์"- ระบุรหัสของบัญชีผู้สื่อข่าวจากจุดก่อนหน้าหากทำการบัญชีการวิเคราะห์ในองค์กร
- ฟิลด์ "เครดิต" ถูกระบุโดยบัญชีเครดิต (โดยปกติบัญชีเงินสด) ในการออกเงินสด
- นับ "จำนวนถู. เลือก" - ผลรวมของเงินทุนสิ้นเปลืองในข้อกำหนดดิจิตอล (ในรูเบิลและเพนนี);
- รหัสเป้าหมายเต็มไปด้วยความต้องการหากการเข้ารหัสในองค์กรใช้
หน่วยการสั่งซื้อเงินสดที่ใช้ได้นี้ได้รับการออกแบบมาเพื่อกรอกข้อมูลให้เป็นไปตามแผนบัญชีขององค์กร IP สามารถออกจากฟิลด์ "เดบิต" และ "เครดิต" เพื่อออกจากที่ว่างเปล่า
7. ในบรรทัด "Vedas" พวกเขาได้รับการกำหนดนามสกุลอย่างสมบูรณ์ชื่อและผู้อุปถัมภ์ของบุคคลที่ออกให้ในกรณีหน้าที่ ("กับใคร")
8. แถว "ฐาน" - หมายถึงการกำหนดเครื่องมือที่ออกการใช้จ่าย (ตัวอย่างเช่นล่วงหน้า ค่าใช้จ่ายในการเดินทางออก ค่าจ้าง ฯลฯ )
9. ในฟิลด์ "จำนวนเงิน" จำนวนการชำระเงินจะถูกระบุด้วยคำ: จากจุดเริ่มต้นของบรรทัดจากอักษรตัวใหญ่ในรูเบิลอย่างสมบูรณ์โดยไม่ลด (รวมถึงคำว่า "รูเบิล") จำนวนของ Kopecks คือ เขียนด้วยตัวเลขและคำว่า "Kopecks", "Kopecks" - ทั้งหมดทั้งหมด
10. การนับ "ภาคผนวก" มีรายละเอียดของเอกสารบนพื้นฐานของการดำเนินการทางการเงิน (ไม่และวันที่ของคำสั่งซื้อใบเสร็จรับเงิน)
11-12 สองบรรทัดต่อไปนี้ถูกออกแบบมาสำหรับลายเซ็นของหัวและการบัญชี นี่คือตำแหน่ง (ผู้อำนวยการฝ่ายบัญชีหัวหน้า (อาวุโส)) ลายเซ็นของบุคคลที่ได้รับอนุญาตที่มีการถอดรหัส
13. ฟิลด์ "ได้รับ" เติมเงินให้ผู้รับ: จำนวนคำตรงตามวรรค 9
14. ภายใต้สตริง "ได้รับ" ผู้รับเปิดตัววันที่ปัจจุบันและลายเซ็นของตนเอง
15. ในฟิลด์ "ซอฟต์แวร์" รายละเอียด Passpret Passport มีการระบุ (ซีรีส์หมายเลขสถานที่และวันที่ออก) หรือเอกสารอื่นที่รับรองบุคลิกภาพ
16. สตริงสุดท้ายจะเต็มไปด้วยแคชเชียร์ที่ออก เงินสด: ลายเซ็นและใบรับรองการลงลายมือชื่อ
หากการออกเงินสดไม่ได้อยู่ในรูเบิล แต่ สกุลเงินต่างประเทศ, เติม RTO เกิดขึ้นตามลำดับแสดงสกุลเงินที่คำนวณได้
ในกราฟทั้งหมดที่ไม่มีการทำข้อมูลการเข่า ในการสร้างเอกสารที่ถูกต้องให้ใช้ตัวอย่างของธนาณัติของเงินเดือนบนเว็บไซต์ของเรา
การออกเงินใน RKO
การทำธุรกรรมเงินสดทั้งหมดในรัฐวิสาหกิจควรปฏิบัติตามระเบียบวินัยเงินสด ซึ่งหมายความว่าแคชเชียร์สามารถให้จำนวนค่าใช้จ่ายเฉพาะกับบุคคลที่ระบุชื่อในใบสำคัญแสดงสิทธิ การระบุตัวตนของผู้รับจะดำเนินการในหนังสือเดินทางหรือเอกสารอื่น ในองค์กรได้รับอนุญาตให้รับเงินในใบรับรองอย่างเป็นทางการหากมีภาพถ่ายและลายเซ็นของเจ้าของ
มีบางกรณีเมื่อบุคคลที่เงินมีจุดประสงค์ไม่สามารถรับได้เป็นการส่วนตัว แต่มอบความไว้วางใจโดยผู้รับมอบฉันทะ จากนั้นนามสกุลชื่อและนามสกุลของผู้ดูแลผลประโยชน์จะถูกระบุในคอลัมน์ "เพื่อออก" หลังจากข้อมูลหลัก ในเวลาเดียวกันพลังของทนายความจะเป็นแอปพลิเคชั่นบังคับให้ RTO และรายละเอียดของมันถูกป้อนในฟิลด์แอปพลิเคชัน
ธนาณัติที่ใช้ได้เป็นหนึ่งในเอกสารของวินัยเงินสดที่ใช้ในการออกแบบเงินสดแต่ละรายการจาก IP หรือการลงทะเบียนเงินสดขององค์กร
RKO เกิดขึ้นในหนึ่งอินสแตนซ์และสัญญาณ:
ผู้นำขององค์กร
แคชเชียร์หัวหน้านักบัญชีหรือนักบัญชี (กับการขาดงาน - การแทนที่พวกเขา)
ผู้รับเงินสด
ใบสั่งค่าใช้จ่ายที่เสร็จสมบูรณ์ยังคงอยู่ที่การชำระเงิน แต่ก่อนหน้านั้นจะต้องลงทะเบียนในบันทึกของใบเสร็จรับเงินและค่าใช้จ่ายตรวจสอบเอกสาร ()
การแก้ไขและ blots ใน RKO ไม่ได้รับอนุญาตอย่างเด็ดขาด!
ความสนใจ:ตั้งแต่วันที่ 1 มิถุนายน 2014 ติดตั้ง สั่งซื้อใหม่ การรักษา การดำเนินงานเงินสดตามที่ IP อาจไม่ได้ชื่นชมและสั่งค่าใช้จ่ายเช่นเดียวกับไม่นำไปสู่ หนังสือเล่มเงินสด (คำแนะนำของธนาคารกลางของสหพันธรัฐรัสเซียหมายเลข 3210-Y)
คำแนะนำในการกรอกใบสั่งเงินสดค่าใช้จ่าย
(คลิกที่ฟิลด์นี้เพื่อดูข้อมูลรายละเอียด)
แถว "องค์กร" มันถูกระบุด้วยชื่อขององค์กร (ตัวอย่างเช่น "แครอท LLC") หาก RTO เติม IP จากนั้นเราระบุ (ตัวอย่างเช่น IP SergeEV P.P. )
บรรทัดด้านล่างหมายถึงชื่อและรหัส หน่วยโครงสร้าง ในองค์กร หากไม่มีหน่วยงานโครงสร้าง - ใส่หุ่น
แถวรหัส OKPO "ระบุรหัส OKPO ตามข้อมูลในหนังสือแจ้งของ Rosstat
ฟิลด์ "หมายเลขเอกสาร"มันถูกระบุโดยหมายเลขลำดับของ RTO ตามบันทึกของใบเสร็จรับเงินและเอกสารตรวจสอบค่าใช้จ่าย ตามกฎ เอกสารเงินสด มีหมายเลขตามลำดับจากจุดเริ่มต้นของแต่ละปีปฏิทิน
ฟิลด์ "วันที่รวบรวม" ระบุวันที่ออกเงินจากแคชเชียร์! และไม่มีอะไรอื่น วันที่ถูกระบุในรูปแบบ - dd.mm.yyyy ตัวอย่างเช่น 02.06.2018
บล็อกตาราง "เดบิต" (IP ไม่เต็ม):
พวกเราเขียน รหัสหน่วยโครงสร้างองค์กร (ถ้ามี) ซึ่งทำโดย RKO
นับ"บัญชีที่สอดคล้องกัน subaccount"หมายเลขบัญชีจะถูกระบุการหักบัญชีซึ่งสะท้อนถึงการออกเงินสดจากการลงทะเบียนเงินสดตามแผนบัญชีบัญชีเช่น:
51 - การส่งมอบเงินทุนให้กับธนาคารเพื่อลงทะเบียนใน R / S
60 - การคำนวณกับซัพพลายเออร์และผู้รับเหมา
70 - การคำนวณกับพนักงานในค่าจ้าง
71 - การคำนวณกับชั้นเรียน
73 - การคำนวณกับพนักงานสำหรับการดำเนินงานอื่น ๆ
75-2 - การคำนวณกับผู้ก่อตั้งการชำระเงินรายได้
นับ "รหัสบัญชีวิเคราะห์ รหัสบัญชีที่สอดคล้องกันที่ระบุในคอลัมน์ก่อนหน้านี้สะท้อนให้เห็น (ระบุว่ามีการให้รหัสดังกล่าวในองค์กร)
นับ "เครดิตหมายเลขบัญชีจะระบุไว้ในเงินกู้ซึ่งสะท้อนถึงการออกเงินทุนจากการลงทะเบียนเงินสดขององค์กร โดยปกติบัญชีนี้คือ 50.1 - "แคชเชียร์" กราฟนี้ไม่ได้กรอก
นับ "จำนวนเงิน"ผิดจำนวนเงินที่ออกจากการลงทะเบียนเงินสด
นับ "รหัสเป้าหมาย". ระบุรหัสแอปพลิเคชันสำหรับการใช้เงินสดที่เกษียณแล้ว กราฟนี้เต็มไปด้วยเฉพาะในกรณีที่องค์กรใช้ระบบการเข้ารหัสที่สอดคล้องกัน
แถว "ตรวจสอบ"ถูกระบุในกรณีหน้าที่ (ใคร?) เต็ม รายบุคคล หรือชื่อขององค์กรที่มีการออกเงิน
แถว "ฐาน"พื้นฐานสำหรับการออกกองทุนที่กำหนด (เนื้อหา) การดำเนินงานทางการเงิน. ตัวอย่างเช่น "เงินสดเงินสดด้วยเงินสด"; "การออกเงินสดต่อบัญชีเกี่ยวกับต้นทุนทางเศรษฐกิจ"
แถว "จำนวนเงิน"เราระบุจำนวนเงินที่ออกจากแคชเชียร์ ในเวลาเดียวกันรูเบิลจะถูกระบุโดยการไม่เกี่ยวข้องกับอักษรตัวใหญ่และตัวเลขเพนนี หากมีบรรทัดว่างหลังจากการเขียนจำนวนเงินในรูเบิล - มันทำให้อยู่ในนั้น
แถว "ภาคผนวก"เอกสารหลักที่แนบมาและอื่น ๆ จะถูกระบุไว้บนพื้นฐานของการออกเงิน (คำสั่งซื้อแอปพลิเคชันใบเสร็จรับเงิน)
บรรทัดต่อไปนี้มีลายเซ็น ผู้นำขององค์กรและ หัวหน้าแผนกบัญชี(หรือบุคคลอื่นที่ได้รับอนุญาตในเรื่องนี้) ลายเซ็นของหัวใน RTO เป็นตัวเลือกให้ในเอกสารที่แนบมากับการสิ้นเปลืองมันให้สิทธิ์ในการดำเนินการ
สตริง "ได้รับ"เต็มไปด้วยบุคคลที่ออกเงินสดจากแคชเชียร์ ในเวลาเดียวกันรูเบิลจะถูกระบุโดยการไม่เกี่ยวข้องกับอักษรตัวใหญ่และตัวเลขเพนนี หากมีบรรทัดว่างหลังจากการเขียนจำนวนเงินในรูเบิล - มันทำให้อยู่ในนั้น ลายเซ็นของผู้รับและวันที่รับเงินถูกตั้งค่าด้านล่าง
เมื่อออกเงินในการสั่งซื้อค่าใช้จ่ายแคชเชียร์จะต้องนำเสนอเอกสาร (หนังสือเดินทางรหัสทหารใบขับขี่ ฯลฯ ) รับรองตัวตนของผู้รับ ในบรรทัดถัดไปแคชเชียร์บันทึกชื่อหมายเลขวันที่และสถานที่ที่ออกเอกสารนี้
สตริง "ออกแคชเชียร์"แคชเชียร์ทำให้ลายเซ็นต์กับการถอดรหัส แต่หลังจากออกเงินทุนให้กับ RKO
- ตัวอย่างของการเติม RKO -
การออกเงินสดในบัญชี (เพิ่มรูปภาพ)
เงินสดไปที่ธนาคาร
การออกพนักงานเงินเดือน
การออกเงินสำหรับพนักงานช่วยเหลือวัสดุ
คำสั่งเงินสดที่ใช้ได้ - ว่างเปล่ารูปแบบที่ได้รับการอนุมัติอย่างเป็นทางการในระดับของกฎหมายของรัฐบาลกลาง โครงสร้างของเอกสารที่เกี่ยวข้องคืออะไรรูปแบบการสั่งซื้อเงินสดค่าใช้จ่ายที่เต็มไปอย่างถูกต้องและสิ่งที่เปลี่ยนแปลงในการออกแบบในปี 2019 ค้นหาจากบทความของเรา
วิธีที่ดีที่สุดในการดาวน์โหลดแบบฟอร์ม RTO - ในรูปแบบหรือรูปแบบอื่น ๆ
แบบฟอร์มใบสั่งเงินสดแบบสุ่มตัวอย่างสามารถแสดงใน 2 รูปแบบหลัก - คำและ excel แต่ละคนมีข้อดีและข้อเสีย
เอกสาร Word เปิดขึ้นในโปรแกรมจำนวนมาก - ในระบบปฏิบัติการทั่วไป (Windows, Linux, Macos) ตามกฎมีซอฟต์แวร์ที่ติดตั้งไว้ล่วงหน้าที่สามารถทำงานกับไฟล์ของรูปแบบที่เกี่ยวข้องเสมอ
ด้วยไฟล์ Excel มันทำงานได้อย่างถูกต้องด้วยความเคารพในการแก้ปัญหาบางอย่าง - Microsoft Excel, Open Office Calc และ Anyogues ของพวกเขารวมถึงซอฟต์แวร์ประเภท "Cloud" ตามกฎแล้วในระบบปฏิบัติการที่ทันสมัยโดยค่าเริ่มต้นจะไม่ได้ติดตั้ง
หากคุณตัดสินใจที่จะดาวน์โหลดรูปแบบคำสั่งซื้อเงินสดสิ้นเปลือง Excel จากนั้นในการกำจัดของคุณจะเป็นไฟล์ที่หลากหลายยิ่งขึ้น ตัวอย่างเช่นเมื่อมันถูกสร้างขึ้นใน Microsoft Excel รุ่นเดียวกันจะได้รับการยอมรับโดยไม่มีปัญหาใด ๆ ในอื่น ๆ และในกรณีส่วนใหญ่ในโปรแกรมของบุคคลที่สาม ในขณะที่ไฟล์ Word เนื่องจากลักษณะของโครงสร้างของพวกเขาไม่ได้รับการยอมรับอย่างถูกต้องในโปรแกรมที่แตกต่างจากที่สร้างขึ้น
ข้อโต้แย้งอื่นสำหรับการดาวน์โหลดแบบฟอร์ม RKO ใน Excel คือความสะดวกในการเติมลงในคอมพิวเตอร์ โครงสร้างไฟล์ ประเภทนี้ นั่นคือว่านักบัญชีนั้นยากที่จะเข้าใจผิดเกี่ยวกับการกรอกข้อมูลที่จำเป็นบนพีซีเนื่องจากเซลล์สำหรับการป้อนข้อมูลจะถูกไฮไลต์ เมื่อกรอกข้อมูลในเอกสาร Word จะมีความน่าจะเป็นของความผิดพลาดที่จะส่งผลกระทบต่อองค์ประกอบอื่น ๆ ของการจัดรูปแบบเอกสารซึ่งเป็นผลมาจากโครงสร้างของมันสามารถแตกได้
สิ่งที่แบบฟอร์มแบบรวมจะต้องตรงกับแบบฟอร์ม RKO
ตามบทบัญญัติของธนาคารแห่งรัสเซียคำแนะนำจาก 11.03.2014 ฉบับที่ 3210 องค์กรรัสเซีย จะต้องใช้เป็นรูปแบบของ rko แบบฟอร์มแบบครบวงจร KO-2 (สอดคล้องกับหมายเลข 0310002 ใน OKUD) แบบฟอร์มนี้ได้รับการอนุมัติจากความละเอียดของคณะกรรมการของรัฐของสหพันธรัฐรัสเซีย 18 สิงหาคม 2541 ครั้งที่ 88
อ่านเพิ่มเติมเกี่ยวกับข้อกำหนดทางกฎหมายสำหรับเอกสารหลักอ่านบทความ "เอกสารหลัก: ข้อกำหนดสำหรับรูปแบบและผลที่ตามมาของการละเมิด" .
บันทึก! ตั้งแต่ 19.08.2017 มีกฎใหม่สำหรับการรักษาธุรกรรมเงินสดคุณสามารถทำความคุ้นเคยกับคนที่คุณสามารถทำได้
วิธีการดาวน์โหลดแบบฟอร์มของ RKO ฟรี
คุณสามารถดาวน์โหลดวัสดุสิ้นเปลืองในรูปแบบของ KO-2 นั่นคือเหมาะสมอย่างเต็มที่ในโครงสร้างความต้องการของกฎหมายคุณสามารถบนเว็บไซต์ของเรา:
บันทึก! เป็นสิ่งสำคัญไม่เพียง แต่จะดาวน์โหลดแบบฟอร์มที่ดีที่สุดในรูปแบบที่นำเสนอหนึ่งรูปแบบ แต่ยังเพื่อให้แน่ใจว่าไฟล์ไม่มีแอตทริบิวต์ "อ่านอย่างเดียว" (มิฉะนั้นจะไม่สามารถแก้ไขได้) เมื่อต้องการทำเช่นนี้คุณต้องค้นหาบนดิสก์ให้คลิกที่มันด้วยปุ่มเมาส์ขวาเลือก "คุณสมบัติ" และลบหากจำเป็นเห็บตรงข้ามกับแอตทริบิวต์ที่เกี่ยวข้อง
ดาวน์โหลดใบสั่งเงินสดที่เหลือ — นี่คือการสิ้นสุดครึ่งหนึ่งงานต่อไปนี้จะเกิดขึ้น - เพื่อเติมเต็มอย่างถูกต้อง พิจารณา ประเด็นสำคัญ ขั้นตอนนี้
ฉันต้องพิมพ์ใบสั่งซื้อเงินสดที่ใช้งานได้ CAS-2
การเติม RTO สามารถดำเนินการได้ทั้งบนคอมพิวเตอร์ - ตามด้วยการพิมพ์และด้วยตนเอง - ใช้แบบฟอร์มที่พิมพ์แล้ว (ข้อ 4.7 คำแนะนำหมายเลข 3210-Y) โซลูชั่นอัตโนมัติยังสามารถมีส่วนร่วมได้ - ในกรณีนี้การพิมพ์ของ RTO เป็นตัวเลือก (คำสั่งซื้อจะถูกเก็บไว้ในหน่วยความจำของโปรแกรมที่เกี่ยวข้องและได้รับการลงนามโดย EDS) จริงในกรณีหลังองค์กรจะต้องซื้อ ลายเซ็นอิเล็กทรอนิกส์ สำหรับทุกคนที่ต้องการลงชื่อในเอกสารเหล่านี้: ไปที่หัวหัวหน้าผู้ถือแคชเชียร์รวมถึงพนักงานคนอื่น ๆ (รวมถึงผู้สื่อข่าว)
ตัวอย่างที่เต็มไปด้วย RKO อาจมีลักษณะเช่นนี้:
ตัวอย่างที่เสร็จสมบูรณ์นี้ของการสั่งซื้อเงินสดค่าใช้จ่ายสามารถใช้เป็นตัวอย่างสำหรับแคชเชียร์ขององค์กรของคุณ
สิ่งที่ต้องจ่าย ความสนใจเป็นพิเศษ, บรรจุช่องว่างของใบสั่งเงินสดที่ใช้ได้:
- ในคอลัมน์ "รหัส OKPO" มีความจำเป็นต้องระบุข้อมูลที่สอดคล้องกับสิ่งที่มีอยู่ในการลงทะเบียนสถิติของรัฐ
- หากองค์กรไม่มีหน่วยโครงสร้างจากนั้นในรูปแบบกราฟที่เหมาะสมคุณต้องใส่แดชบอร์ด
- ในคอลัมน์ "หมายเลขเอกสาร" หมายเลข RKO ควรบันทึกตามลำดับตามกฎแคลคูลัสจะเริ่มขึ้นในวันที่ 1 มกราคมของทุกปี
- ผลรวมในส่วนตารางของแบบฟอร์มสามารถระบุได้ในรูเบิลและ kopecks ผ่านเครื่องหมายจุลภาคหรือยัติภังค์ (ตัวอย่างเช่น 200.75 หรือ 200-75);
- ไปยังรายการ "รหัสเป้าหมาย" ข้อมูลจะทำเฉพาะเมื่อองค์กรในทางปฏิบัติใช้ระบบของรหัสที่อัตราการไหลและการมาของเงินสด
- ในวรรค "จำนวนเงิน" ซึ่งตั้งอยู่ด้านล่างของตารางควรระบุจำนวนเงินที่ออกใน RKO ในรูเบิล - คำพูดของตัวอักษรชื่อในเงินเพนนี;
- ในหมวดหมู่ "พื้นฐาน" คุณต้องระบุเนื้อหาของการดำเนินงานทางเศรษฐกิจ
- คอลัมน์ "ภาคผนวก" มีข้อมูลเกี่ยวกับเอกสารซึ่งเป็นพื้นฐานสำหรับการทำธุรกรรมเงินสด (เช่นอาจเป็น คำสั่งการชำระเงิน - เมื่อออกเงินเดือนเป็นเงินสด) ระบุจำนวนและวันที่รวบรวม
อ่านเพิ่มเติมเกี่ยวกับการกรอกใบแจ้งยอดการชำระเงินอ่านในบทความ "ตัวอย่างของการกรอกใบแจ้งยอดการชำระเงิน T 49" .
หาก RKO เติม IP ซึ่งไม่ว่าจ้างแคชเชียร์จากนั้นข้อมูลควรอยู่ในคอลัมน์ "ออก" หาก IP ไม่จ้างนักบัญชีเพียงลายเซ็นของเขาเท่านั้นเนื่องจากผู้นำขององค์กรควรยืนอยู่บน RKO
นวัตกรรมในการออกแบบของ RKO 2019
โชคดีที่การเปลี่ยนแปลงในลำดับของการเติม RKO ในปี 2019 ไม่ได้ พวกเขามาก่อน ดังนั้นในวันที่ 19.08.2017 ข้อบ่งชี้ของธนาคารกลางของสหพันธรัฐรัสเซียลงวันที่ 19.06.2017 หมายเลข 4416-Y ซึ่งทำจำนวนการเปลี่ยนแปลงในการสั่งซื้อการบรรจุและการออกคำสั่งซื้อเงินสดค่าใช้จ่าย:
- แคชเชียร์มีสิทธิ์แต่งหน้าในตอนท้ายของวันทำงานหนึ่ง RTO สำหรับจำนวนเงินทั้งหมดที่ออกให้สำหรับวันที่ออกจากแคชเชียร์ แต่โดยมีเงื่อนไขว่าเงินที่ออกเป็นเอกสารทางการเงินของสำนักงานจำหน่ายตั๋วออนไลน์
- แคชเชียร์มีหน้าที่ตรวจสอบว่ามีลายเซ็นของหัวหน้าและนักบัญชีหรือผู้อำนวยการไปยัง RTO แต่ลายเซ็นจากนี้ได้รับการอ้างอิงถึงตัวอย่างเท่านั้นหากเอกสารมีจำนวนบนกระดาษ
- ถ้า RKO ได้รับการตกแต่ง ในรูปแบบอิเล็กทรอนิกส์ผู้รับผลประโยชน์ของเงินมีสิทธิ์ใส่ลายเซ็นอิเล็กทรอนิกส์ในเอกสาร
- คุณสามารถให้เงินภายใต้รายงานตามคำสั่งของผู้อำนวยการแอปพลิเคชันจากโปรแกรมการบัญชีตอนนี้ไม่จำเป็นต้องถาม อย่างไรก็ตามขั้นตอนที่เลือกสำหรับการออกกองทุน (ตามใบสมัครหรือคำสั่งซื้อ) ควรรวมอยู่ในสิ่งอำนวยความสะดวกการตั้งถิ่นฐาน
- หนี้ของพนักงานสำหรับ AVANS ที่ได้รับก่อนหน้านี้ไม่ได้เป็นเหตุผลที่ปฏิเสธที่จะอ้างถึงการออกเงินทุนที่รับผิดชอบใหม่อีกต่อไป
อ่านเพิ่มเติมเกี่ยวกับการเปลี่ยนแปลงทั้งหมดเพื่อออกรายงาน
ผล
ธนาณัติที่ใช้ได้จะเต็มไปด้วยเงินสดจากแคชเชียร์ กฎการกรอกของมันถูกควบคุมอย่างเคร่งครัดและควบคุมส่วนใหญ่ระบุหมายเลข 3210-Y ในปี 2562 มีความจำเป็นต้องกรอกข้อมูลใน RTO สำหรับกฎที่คุ้นเคยทั้งหมด
ธนาณัติที่ใช้ได้เป็นเอกสารที่มาพร้อมกับการออกเงินจากสำนักงานหรือทรัพย์สินของ บริษัท นี่อาจเป็นพนักงานการเงินที่จะซื้อสินค้าที่จำเป็นสำหรับการทำงาน (สำนักงานดอกไม้สำหรับสำนักงานการจัดสวนส่งจดหมาย ฯลฯ ) การชำระเงินเดือนการชำระเงินของคู่สัญญาล่วงหน้าการจัดสรรเงินทุนให้กับแคชเชียร์ ความพร้อมใช้งานที่สำนักงานร้านค้าและอื่น ๆ
ลงทะเบียนใบสั่งค่าใช้จ่าย - ต้องแน่ใจ มันว่างเปล่า - รูปแบบของ CO-2 ที่จัดตั้งขึ้นตามกฎหมาย
กฎสำหรับการกรอกใบสั่งเงินสดค่าใช้จ่าย
ใบสั่งใช้งานจะถูกดึงขึ้นในเวลาที่ออกเงินจากบ็อกซ์ออฟฟิศ คุณต้องเขียนในอินสแตนซ์เดียว
บทลงโทษสำหรับการบำรุงรักษาที่ไม่เหมาะสมของธนาณัติค่าใช้จ่าย
การจัดการคำสั่งซื้อเงินสดไม่ถูกต้องถือเป็นการละเมิดขั้นตอนการทำงานกับการดำเนินงานเงินสด สำหรับสิ่งนี้อาจถูกกำหนดค่าปรับ (ตามหลักจรรยาบรรณการบริหารของสหพันธรัฐรัสเซีย):
- ในองค์กร 40,000 ถึง 50,000 รูเบิล;
- บนผู้นำของเธอในจำนวนจาก 4,000 ถึง 5,000 รูเบิล
รูปแบบหลักดึงขึ้นเมื่อออกเงินสดจากการลงทะเบียนเงินสดของ บริษัท คือธนาณัติของเงินเดือน (RKO) มันจะต้องกรอกข้อมูลทุกครั้งที่มีค่าใช้จ่ายเงินในระหว่างการดำเนินการตามการดำเนินงานทางเศรษฐกิจหรือกิจกรรมอื่น ๆ ขั้นตอนในการดำเนินการแคชเชียร์อนุญาตให้ใช้ RCO เฉพาะผู้ประกอบการบัญชีชั้นนำในรุ่นที่ง่ายขึ้น
เข้าร่วมตั้งแต่ปี 2014 การกระทำเชิงบรรทัดฐาน กำหนดว่าเป็นไปได้ที่จะใช้ไม่เพียง แต่รูปแบบมาตรฐานของ KO-02 แต่ยังออกแบบมาคำนึงถึงความต้องการและคุณสมบัติของพันธบัตรของตนเอง
คำสั่งใช้จ่ายสามารถดึงขึ้นโดยนักบัญชีรวมถึงหลักแคชเชียร์หัวหน้า บริษัท (ในกรณีที่ไม่มีแผนกบัญชี) หรือผู้เชี่ยวชาญที่ได้รับการว่าจ้างดึงดูดภายใต้สัญญา ในกรณีนี้ลายเซ็นที่จำเป็นทั้งหมดต่อผู้อำนวยการขององค์กร
แบบฟอร์มที่ซื้อในบ้านการพิมพ์สามารถใช้งานได้เช่นเดียวกับที่เต็มไปด้วยโปรแกรมพิเศษ ผู้บริโภคไม่ควรมีการแก้ไขใด ๆ มิฉะนั้นจะไม่ถูกต้อง หากได้รับอนุญาตข้อผิดพลาดเอกสารจะต้องออกใหม่ในตัวเลือกที่ถูกต้อง
พื้นฐานสำหรับการใช้จ่ายเงินยกเว้นเงินเดือนเป็นคำแถลงของพนักงานที่ลงนามโดยผู้อำนวยการของ บริษัท โดยมีข้อบ่งชี้การใช้จ่าย
แบบฟอร์มที่ปล่อยออกมาถูกนำเสนอต่อแคชเชียร์ที่ยอมรับได้ตรวจสอบความถูกต้องของการเติมการปรากฏตัวของลายเซ็นที่จำเป็นทั้งหมด นอกจากนี้เขายังแก้ไขในบันทึกการลงทะเบียน
ก่อนที่จะออกเงินสด ผู้บริหาร จะต้องได้รับการร้องขอจากผู้รับเอกสารรับรอง หลังจากกระทบยอดกับมันแคชเชียร์ในกราฟที่สอดคล้องกันจะเข้าสู่รายละเอียดของหนังสือเดินทางหรือเอกสารอื่น ๆ จากนั้นพนักงานของแคชเชียร์ส่งเงินสดไปยังผู้รับที่ต้องคำนวณใหม่และในความถูกต้องของจำนวนเงินที่จะลงชื่อเข้าใช้ในการบริโภค
สำคัญ! หากการออกเงินจะดำเนินการโดยบุคคลที่เชื่อถือได้จากนั้นพลังของทนายความจะถูกตรวจสอบด้วยหนังสือเดินทางหลังจากนั้นจะถูกนำไปใช้กับ RKO
เงินเดือนพนักงานอาจออกใบแจ้งการชำระเงินหรือการชำระเงิน ในกรณีนี้เมื่อพวกเขาถูกคอมโพสิตก็รวบรวม คำสั่งซื้อที่ใช้ได้ สำหรับผลรวมสุดท้าย จากนั้นเอกสารจะถูกส่งไปยังแคชเชียร์ซึ่งจะทำให้ประทับตรา "ชำระเงิน" ร่วมกับรายงานของแคชเชียร์ในตอนท้ายของวัน RKO ยอมแพ้ในแผนกบัญชี
ใส่ใจ!พนักงานที่ออกเงินหรือดำเนินการตามต้นทุนทางเศรษฐกิจควรรายงานการใช้จ่ายของพวกเขา รับเงินในแคชเชียร์จะดำเนินการบนพื้นฐาน
ตัวอย่างการบรรจุคำสั่งเงินสดที่ใช้ได้
พิจารณาตัวอย่างการเติม RKO
ที่ด้านบนของเอกสารชื่อ บริษัท เขียนและรหัสตามไดเรกทอรี OKPO หากแบบฟอร์มเกี่ยวข้องกับหน่วยเฉพาะใด ๆ จะต้องระบุชื่อของมันด้านล่าง มิฉะนั้น "-" ติดตั้งที่นี่
ทางด้านขวาของเอกสาร "คำสั่งซื้อเงินสดที่เหลือพอใช้" หมายเลขลำดับและวันที่ของการออกแบบจะถูกบันทึกไว้ หลังต้องมีชนิดของ dd.mm.yyyy
ตารางต่อไปนี้แนะนำข้อมูล การบัญชี - บัญชีที่สอดคล้องกันในการหักบัญชีและสินเชื่อรหัสของหน่วยงานโครงสร้างและการบัญชีวิเคราะห์ - หากใช้ในองค์กร จากนั้นจะมีการบันทึกจำนวนของหมายเลข RKO ฟิลด์ "รหัสเป้าหมาย" ควรกรอกเฉพาะเมื่อ บริษัท ได้พัฒนาและใช้ระบบการเข้ารหัสที่จำเป็น
ในฟิลด์ "ตรวจสอบ" เต็มชื่อเต็มจะถูกบันทึกไว้ ผู้ชายที่เปิดตัวเงินสดจากแคชเชียร์ ไม่อนุญาตให้ที่นี่เพื่อป้อนชื่อขององค์กร
ใน ฟิลด์ "ฐาน" เหตุผลที่ทำเงินจะถูกระบุ ตัวอย่างเช่น "เงินเดือน", "การให้เช่าไปยังธนาคาร", "รายวัน" ฯลฯ
ในฟิลด์ "จำนวนเงิน" จำนวนของเอกสารจะถูกเขียนด้วยคำพูด
ใน ภาคผนวก "ภาคผนวก»ระบุชื่อของเอกสารบนพื้นฐานที่ การดำเนินการนี้ - คำแถลงของพนักงาน, งบการชำระเงิน, ใบเสร็จรับเงิน, ฯลฯ
เอกสารจะถูกลงนามโดยหัวหน้าโดยหัวหน้าของ บริษัท และหัวหน้านักบัญชีที่นำลายมือชื่อส่วนบุคคลของพวกเขา
สำคัญ! ด้านล่างผู้รับต้องเขียนจำนวนเงินที่ได้รับด้วยตนเองและไม่มีตัวย่อให้ใส่วันที่ใบเสร็จรับเงินและลายเซ็นส่วนตัว จากนั้นระบุ รายละเอียดทั้งหมด เอกสารรับรองบุคคล - หนังสือเดินทางหนังสือเดินทางตั๋วทหาร ฯลฯ
คำสั่งเงินสดสัญญาณผู้ปฏิบัติงานเงินสด นอกจากนี้วัสดุสิ้นเปลืองและผลกำไรทั้งหมด การดำเนินงานทางการเงิน เข้ามา
ความแตกต่าง
หากมีการออกเงินสด นิติบุคคลในฟิลด์ "ส่ง" ข้อมูลส่วนบุคคลของพนักงานจะถูกระบุ ในฟิลด์ "ภาคผนวก" คุณต้องบันทึกรายละเอียดของหนังสือมอบอำนาจที่จะได้รับเงินซึ่งนำไปใช้กับใบสั่งใช้จ่าย
เมื่อคุณผ่านเงินสดไปยังธนาคารในฟิลด์ "Vedas" มันเป็นไปไม่ได้ที่จะเขียน "รายได้" เนื่องจากสิ่งนี้ขัดต่อขั้นตอนการทำธุรกรรมเงินสด จะต้องมีการระบุโดย F.I.O พนักงานที่ดำเนินการนี้เขาวาดเอกสารในการรับเงิน
