บทนำ .. ............................................... .......................................... ..... ... 3

บทที่ 1 พื้นฐานทางทฤษฎี ความเสี่ยงทางการเงินของธนาคาร ................. ... 5

1.1 แนวคิดและสาระสำคัญของความเสี่ยงทางการเงินของธนาคาร ......... .... ...... ... ... 5

1.2 ประเภทของความเสี่ยงทางการเงินของธนาคาร ......................................... 8

บทที่สอง การวิเคราะห์และประเมินความเสี่ยงทางการเงินของธนาคาร ................... ......... 12

2.1 ประเภทของการวิเคราะห์ความเสี่ยงทางการเงิน ............................................. .12

2.2.Basel II - ชุดของมาตรฐานในการประเมินความเสี่ยงทางการเงินของธนาคาร .......... 13

บทที่ III ความเสี่ยงทางการเงินของธนาคารในตัวอย่าง

CJSC "TranscapitalBank" ............................................ .. ............ 19

3.1 นโยบายการบริหารความเสี่ยงของธนาคารใน CJSC TKB ...... ... ..19

3.2 ควบคุม ความเสี่ยงด้านเครดิต ในธนาคาร "Transcapitalbank" ... .. ...... 22

3.3 การวิเคราะห์ของสินทรัพย์และหนี้สินของ CJSC TranscapitalBank ............. ...... ..24

สรุป ................................................... ..................... .... .... ... 29

รายชื่อของการอ้างอิง ............................................... ............. .... ...... 30

บทนำ

ธนาคารพาณิชย์เป็นส่วนสำคัญ ระบบการเงินหนึ่งในฟังก์ชั่นที่สำคัญที่สุดซึ่งเป็นข้อกำหนดของทรัพยากรทางการเงินของกระบวนการสืบพันธุ์ ระบบธนาคารเป็นสื่อกลางที่เป็นสื่อกลางระหว่างเจ้าของทรัพยากรทางการเงินฟรีชั่วคราวและนิติบุคคลที่ประสบกับการขาดในพวกเขาซึ่งหมายถึงคุณสมบัติ กิจกรรมการธนาคาร เป็นผลงานส่วนใหญ่ที่มีเงินดึงดูดลูกค้าที่รวมถึงเงินทุนของนิติบุคคลและบุคคลเช่นเดียวกับการกู้ยืมเงินระหว่างธนาคาร ตลาดการเงิน. กิจกรรมนี้ มันเกี่ยวข้องกับความเป็นไปได้ของการสูญเสียและการท้อถุงในท้ายที่สุดด้วยความเสี่ยง ความเสี่ยงองค์กรการค้าร่วมขององค์กรโดดเด่นในกลุ่มความเสี่ยงพิเศษที่เรียกว่าข้าวการเงิน ความเสี่ยงทางการเงินมีบทบาทสำคัญที่สุดในผลงานโดยทั่วไปของความเสี่ยงของผู้ประกอบการขององค์กรการค้าใด ๆ และสถาบันการเงินและสินเชื่อโดยเฉพาะอย่างยิ่ง การเพิ่มขึ้นของระดับอิทธิพลของความเสี่ยงทางการเงินต่อผลการดำเนินงานของกิจกรรมทางการเงินขององค์กรสินเชื่อมีความสัมพันธ์กับความแปรปรวนอย่างรวดเร็วของสถานการณ์ทางเศรษฐกิจและการทัวร์ร่วมกันของตลาดการเงินการขยายขอบเขตของความสัมพันธ์ทางการเงินของ องค์กรการเกิดขึ้นของเทคโนโลยีทางการเงินและเครื่องมือทางการเงินใหม่และปัจจัยอื่น ๆ สำหรับ บริษัท รัสเซีย

การปฏิบัติและวิธีการสำหรับการติดตามและการจัดการความเสี่ยงของธนาคารเป็นสิ่งสำคัญที่สุดสำหรับการธนาคาร การจัดการความเสี่ยงที่ประสบความสำเร็จเป็นเงื่อนไขที่สำคัญที่สุดสำหรับความสามารถในการแข่งขันและความน่าเชื่อถือขององค์กรทางการเงินใด ๆ ในฐานะที่เป็นตัวอย่างจำนวนมากแสดงความเสี่ยงที่สำคัญที่สุด (เครดิตการลงทุนสกุลเงิน) สามารถนำไปสู่การเสื่อมสภาพอย่างรุนแรงในสภาพทางการเงินของสถาบันสินเชื่อ แต่ยังอยู่ในกรณีที่ จำกัด การสูญเสียเงินทุนและการล้มละลาย การประเมินที่เหมาะสมและการจัดการช่วยให้คุณลดการสูญเสียอย่างมีนัยสำคัญ ภารกิจหลักของการบริหารความเสี่ยงของธนาคารคือการระบุและป้องกันเหตุการณ์ไม่พึงประสงค์ที่เป็นไปได้ค้นหาวิธีการลดผลกระทบของพวกเขาสร้างวิธีการจัดการ

หลักสูตรนี้ได้รับการคัดเลือกจากฉันเนื่องจากความเกี่ยวข้องที่ยิ่งใหญ่ของการประเมินการระบุและจัดการความเสี่ยงทางการเงินสำหรับธนาคารพาณิชย์ในขณะที่ประสบความสำเร็จในการเอาชนะวิกฤตการณ์ทางการเงินทั่วโลกธนาคารรัสเซียส่วนใหญ่ต้องทบทวน และทำการเปลี่ยนแปลงที่สำคัญในระบบการจัดการความเสี่ยงที่มีอยู่

จุดประสงค์ของงานนี้คือการพิจารณาสาระสำคัญประเภทหลักของความเสี่ยงทางการเงินของธนาคารและหลักการการจำแนกเป็นพื้นฐานสำหรับโอกาสและวิธีการลดพวกเขา

คำถามเกี่ยวกับกลยุทธ์การจัดการความเสี่ยงของธนาคารไปไกลกว่างานนี้

บทผม.. พื้นฐานทางทฤษฎีของความเสี่ยงทางการเงินของธนาคาร

1.1 แนวคิดและสาระสำคัญของความเสี่ยงทางการเงินของธนาคาร

ในฐานะที่เป็นหมวดหมู่เศรษฐกิจความเสี่ยงคือเหตุการณ์ที่อาจเกิดขึ้นหรือไม่เกิดขึ้น ในกรณีของเหตุการณ์ดังกล่าวส่งผลให้เศรษฐกิจสามประการเป็นไปได้: ลบ (สูญเสีย, ความเสียหาย, การสูญเสีย); null; บวก (ชนะผลประโยชน์กำไร)

เพื่อกำหนดสาระสำคัญของความเสี่ยงทางการเงินในธนาคารพาณิชย์มีความจำเป็นต้องกำหนดแนวคิดดังกล่าวเป็น "ความเสี่ยงทางการเงิน" และ "ความเสี่ยงทางการเงิน"

ใด ๆ กิจกรรมทางเศรษฐกิจ มีอันตรายจากการสูญเสียเงินที่เกิดขึ้นจากการดำเนินงานทางเศรษฐกิจบางอย่างเสมอ อันตรายจากการสูญเสียดังกล่าวคือความเสี่ยงทางการเงิน ความเสี่ยงทางการเงินคือ ความเสี่ยงเชิงพาณิชย์. ความเสี่ยงทั้งหมดแบ่งออกเป็นความสะอาดและเก็งกำไร ความเสี่ยงที่บริสุทธิ์หมายถึงความเป็นไปได้ที่จะได้รับผลการสูญเสียหรือเป็นศูนย์ ความเสี่ยงเก็งกำไรแสดงอยู่ในความเป็นไปได้ในการได้รับทั้งผลบวกและเชิงลบ ดังนั้นความเสี่ยงทางการเงินหมายถึงความเสี่ยงเก็งกำไร

คำจำกัดความต่อไปนี้แสดงในแหล่งต่าง ๆ : "ความเสี่ยงทางการเงิน - ความเสี่ยงที่เกิดขึ้นในการดำเนินการตามการดำเนินงานทางการเงินหรือธุรกรรมทางการเงินตามความจริงที่ว่าในฐานะผู้ประกอบการทางการเงินในบทบาทของสินค้าหรือเงินตราหรือเงินสดหรือเงินสด"

Balabanov I.T. มันให้การตีความต่อไปนี้กับแนวคิดนี้: "ความเสี่ยงทางการเงินเป็นความเสี่ยงเก็งกำไรในด้านการเงินและสินเชื่อและการแลกเปลี่ยนทรงกลม ความเสี่ยงทางการเงินรวมถึงความเสี่ยงด้านเครดิตดอกเบี้ยความเสี่ยงของสกุลเงินความเสี่ยงของผลประโยชน์ทางการเงินที่ไม่ได้รับ "

ในแหล่งอื่น ๆ คุณสามารถตอบสนองคำจำกัดความต่อไปนี้: "ความเสี่ยงทางการเงินคือความเสี่ยงที่กระแสเงินสดของผู้ออกหลักทรัพย์จะไม่เพียงพอที่จะปฏิบัติตามภาระผูกพันทางการเงิน เรียกอีกอย่างว่ามีความเสี่ยงเพิ่มเติม (ความเสี่ยงเพิ่มเติม) ซึ่งอยู่ภายใต้ผู้ถือหุ้นของ บริษัท โดยใช้เงินทุนและทุนที่ยืมมา "

โดยทั่วไปแล้วภายใต้ความเสี่ยงทางการเงินควรเข้าใจในมือข้างหนึ่งความเสี่ยงของการสูญเสียทรัพยากรที่อาจเป็นไปได้ลดรายได้ลดผลกำไรเนื่องจากปัจจัยใด ๆ ของธรรมชาติภายในและภายนอก (รวมถึงการกระทำที่ไม่ถูกต้องหรือขาดการกระทำ) เงื่อนไขและผลการแข่งขันกิจกรรมทางเศรษฐกิจในทางกลับกันเป็นความน่าจะเป็นที่จะได้รับจำนวนมากของความเสี่ยงที่เกี่ยวข้อง

ความเสี่ยงทางการเงินมีพื้นฐานวัตถุประสงค์เนื่องจากความไม่แน่นอนของสภาพแวดล้อมภายนอกที่เกี่ยวข้องกับสถาบันสินเชื่อ สภาพแวดล้อมภายนอกประกอบด้วยสภาวะเศรษฐกิจสังคมและการเมืองที่มีวัตถุประสงค์ซึ่งเฟอร์มีกิจกรรมและพลวัตที่ถูกบังคับให้ปรับตัว ความไม่แน่นอนของสภาพแวดล้อมภายนอกได้รับการกำหนดโดยความจริงที่ว่ามันขึ้นอยู่กับชุดของการเปลี่ยนแปลงคู่สัญญาและบุคคลที่มีพฤติกรรมไม่สามารถทำนายได้ด้วยความแม่นยำที่ยอมรับได้ ดังนั้นความเสี่ยงทางการเงินที่เกี่ยวข้องกับการปรากฏตัวของปัจจัยการดำรงอยู่ของบัญชีสุดท้ายไม่ได้ขึ้นอยู่กับกิจกรรมของธนาคารพาณิชย์ ในทางกลับกันความเสี่ยงทางการเงินมีพื้นฐานส่วนตัวเนื่องจากพวกเขามักจะดำเนินการผ่านมนุษย์และได้รับการพิจารณาอย่างเต็มที่จากการตัดสินใจของผู้บริหาร

ในกิจกรรมของกิจกรรมธนาคารพาณิชย์มีความเสี่ยงหลายประการ สถานที่สำคัญในการควบคุมภายในของธนาคารพาณิชย์มีความเสี่ยงจากการธนาคาร

Lavrushushin O.I การตีความความเสี่ยงต่อไปนี้ในกิจกรรมของสถาบันสินเชื่อ: "ความเสี่ยงในการธนาคารเป็นที่เข้าใจว่าเป็นไปได้ของการสูญเสียสภาพคล่องเช่นเดียวกับความขาดทุนทางการเงิน (ขาดทุน) เป้าหมายหลักของการควบคุมความเสี่ยงภายในคือการจำกัดความเสี่ยงที่ดำเนินการโดยสถาบันสินเชื่อผ่านการดำเนินการตามขั้นตอนการควบคุมเฉพาะเพื่อให้สอดคล้องกับข้อกำหนดของกฎหมายการกระทำการกำกับดูแลของธนาคารแห่งรัสเซียซึ่งเป็นมาตรฐานของกิจกรรมวิชาชีพและกฎเกณฑ์ของธุรกิจ ศุลกากร. "

ตามที่กล่าวมาข้างต้นเกี่ยวกับกิจกรรมของธนาคารพาณิชย์ความเสี่ยงทางการเงิน – นี่คือลักษณะความน่าจะเป็นของเหตุการณ์ซึ่งในระยะยาวสามารถนำไปสู่การสูญเสียการไม่รับรายได้ที่ขาดหรือรับรายได้เพิ่มเติมอันเป็นผลมาจากการกระทำที่มีสติของสถาบันสินเชื่อภายใต้อิทธิพลของการพัฒนาภายนอกและภายใน ปัจจัยในเงื่อนไขของความไม่แน่นอนของสภาพแวดล้อมทางเศรษฐกิจ การบริหารความเสี่ยงหลักของธนาคารไม่ใช่เรื่องของข้อสมมติฐานความเสี่ยงในรูปแบบเชิงลบและการพัฒนาและการประยุกต์ใช้วิธีการบริหารความเสี่ยงทางการเงินดังกล่าวซึ่งจะนำไปสู่รายได้เพิ่มเติม การบริหารความเสี่ยงใช้การพัฒนาล่าสุดของวิทยาศาสตร์อื่น ๆ จึงเร่งความก้าวหน้าของประชาชนและมีอิทธิพลต่อทุกแง่มุมของชีวิตทางเศรษฐกิจและสังคม

1.2 ประเภทของความเสี่ยงทางการเงินของธนาคาร

ความเสี่ยงทางการเงินเกิดขึ้นในการเชื่อมต่อกับการเคลื่อนไหวของกระแสเงินทุนและมีลักษณะคล้ายกับขนาดใหญ่ การจำแนกความเสี่ยงค่อนข้างกว้าง สาเหตุของความเสี่ยงทางการเงิน - ปัจจัยเงินเฟ้อการเติบโตของอัตราการบัญชีธนาคารลดต้นทุน เอกสารที่มีค่า และอื่น ๆ.

ความเสี่ยงทางการเงินทั้งหมดของธนาคารพาณิชย์แบ่งออกเป็นสองประเภท:

1) ความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับกำลังซื้อของเงิน

2) ความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับการลงทุนของเงินทุน (ความเสี่ยงด้านการลงทุน)

ความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับกำลังซื้อของเงินนั้นมาจากความเสี่ยงดังต่อไปนี้: ความเสี่ยงจากภาวะเงินเฟ้อและการยกเลิกการลินินความเสี่ยงของสกุลเงินความเสี่ยงด้านสภาพคล่อง

ความเสี่ยงจากเงินเฟ้อ -นี่คือความเสี่ยงที่เมื่อเพิ่มอัตราเงินเฟ้อรายได้เงินที่เกิดขึ้นจะคิดค่าเสื่อมราคาจากมุมมองของกำลังซื้อที่ถูกกล่าวหาอีกครั้งเร็วกว่าการเติบโต ในสภาพดังกล่าวธนาคารพาณิชย์ดำเนินการขาดทุนที่แท้จริง

ความเสี่ยงภาวะเงินฝืด- นี่คือความเสี่ยงที่ด้วยการเติบโตของการดลไม้ลอยมีระดับราคาลดลงการเสื่อมสภาพของภาวะเศรษฐกิจของผู้ประกอบการทั่วไปและสถาบันสินเชื่อโดยเฉพาะและลดลง

ความเสี่ยงของสกุลเงินมีอันตรายจากสกุลเงินในแง่ที่เกี่ยวข้องกับการเปลี่ยนแปลงในอัตราแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศหนึ่งอัตราที่เกี่ยวข้องกับการดำเนินการเกี่ยวกับเศรษฐกิจต่างประเทศเครดิตและการทำธุรกรรมสกุลเงินอื่น ๆ

ความเสี่ยงสภาพคล่อง -เหล่านี้เป็นความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับความเป็นไปได้ของภูมิประเทศในการดำเนินการตามหลักทรัพย์หรือสินค้าอื่น ๆ เนื่องจากการวัดคุณภาพและการประเมินมูลค่าผู้บริโภค

ความเสี่ยงการลงทุนรวมถึงย่อยของความเสี่ยงต่อไปนี้:

1) ความเสี่ยงของผลประโยชน์ที่ไม่ได้รับ

2) ความเสี่ยงในการลดผลตอบแทน

3) ความเสี่ยงจากการขาดทุนทางการเงินโดยตรง

ความเสี่ยงของผลประโยชน์ที่ไม่ได้รับ -นี่คือความเสี่ยงของความเสียหายทางการเงินทางอ้อม (หลังหัก) (กำไรที่ไม่สมบูรณ์) ในผลของความล้มเหลวของเหตุการณ์ใด ๆ (ตัวอย่างเช่นความทุกข์ทรมานการป้องกันความเสี่ยง ฯลฯ )

ความเสี่ยงในการลดผลตอบแทนอาจเกิดจากการลดลงของจำนวนดอกเบี้ยและเงินปันผลในการลงทุนพอร์ตการลงทุนเงินฝากและเงินกู้ยืม

การลงทุนของพอร์ตโฟลิโอเกี่ยวข้องกับการก่อตัวของพอร์ตการลงทุนและเป็นการซื้อหลักทรัพย์และสินทรัพย์อื่น ๆ คำว่า "พอร์ตโฟลิโอ" มาจาก "Porte Foglio" อิตาลีในความหมายของชุดของนิตยสาร Bu-Magazine ที่มีค่าซึ่งสามารถใช้ได้

ความเสี่ยงของการลดลงของผลผลิตรวมถึงการเปิดเผยต่อไปนี้:

·ร้อยละความเสี่ยง;

·ความเสี่ยงด้านเครดิต

ถึง เปอร์เซ็นต์ความเสี่ยงความเสี่ยงของการสูญเสียของธนาคารพาณิชย์สถาบันสินเชื่อสถาบันการลงทุนอันเป็นผลมาจากอัตราดอกเบี้ยที่จ่ายโดยพวกเขาเกี่ยวกับสื่อที่ดึงดูดในอัตราเงินให้สินเชื่อ

การเติบโตของอัตราตลาดดอกเบี้ยนำไปสู่การลดลงของมูลค่าหลักสูตรของหลักทรัพย์โดยเฉพาะหุ้นกู้ที่มีสัดส่วนคงที่ ด้วยการเพิ่มขึ้นของเปอร์เซ็นต์การรีเซ็ตหลักทรัพย์ของ Mas-Owl ที่ออกให้ดอกเบี้ยคงที่ที่ต่ำกว่าอาจเริ่มขึ้นและตามสภาพการผลิตในช่วงต้นที่ด้านล่างของการย้อนกลับ นักลงทุนลงทุนในวาระที่มีค่าในระยะปานกลางและระยะยาวด้วยอัตราร้อยละคงที่ในการเพิ่มขึ้นของเปอร์เซ็นต์ปานกลางในระยะปานกลางเมื่อเทียบกับระดับคงที่ กล่าวอีกนัยหนึ่งนักลงทุนสามารถเพิ่มรายได้เพิ่มขึ้นจากการเพิ่มเปอร์เซ็นต์ แต่ไม่สามารถปล่อยว้าวกลางที่ฝังอยู่ในเงื่อนไขข้างต้น

ความเสี่ยงที่น่าสนใจยังดำเนินการผู้ออกหลักทรัพย์ในระยะปานกลางและระยะยาวโดยมีอัตราร้อยละคงที่ในปัจจุบันลดลงของอัตราร้อยละเฉลี่ยเมื่อเทียบกับระดับคงที่ กล่าวอีกนัยหนึ่งผู้ออกหลักทรัพย์สามารถดึงดูดเงินทุนจากตลาดในอัตราร้อยละที่ต่ำกว่า แต่เขาได้เชื่อมต่อกับการเปิดเผยหลักทรัพย์

ความเสี่ยงประเภทนี้กับการเติบโตอย่างรวดเร็วของอัตราดอกเบี้ยในแง่ของอัตราเงินเฟ้อเป็นสิ่งสำคัญสำหรับเอกสารระยะสั้น

น้ำหนักที่ยิ่งใหญ่ที่สุดในความเสี่ยงสะสมของธนาคารคือ ความเสี่ยงด้านเครดิต(รูปที่ 1) ซึ่งมีความเสี่ยงจากการไม่จ่ายเงินของผู้กู้หนี้สินหลักและดอกเบี้ยเนื่องจากมีการเข้าใจเจ้าหนี้ K. Credit Rice-Ku ยังรวมถึงความเสี่ยงของเหตุการณ์ดังกล่าวซึ่งผู้ออกตราสารหนี้ที่ออกตราสารหนี้จะไม่สามารถจ่ายดอกเบี้ยของพวกเขาหรือจำนวนหนี้หลัก

รูปที่ 1 แรงดึงดูดเฉพาะ ความเสี่ยงด้านเครดิต ในความเสี่ยงทั้งหมดของธนาคาร

ความเสี่ยงด้านเครดิตอาจเป็นความเสี่ยงที่หลากหลายของความสูญเสียทางการเงินโดยตรง

ความเสี่ยงจากการสูญเสียทางการเงินโดยตรงรวมถึงสายพันธุ์ต่อไปนี้:

·ความเสี่ยงของ Birzh;

·ความเสี่ยงแบบเลือก;

·ความเสี่ยงของการล้มละลาย -

· ความเสี่ยงด้านเครดิต.

ความเสี่ยงของสต็อกแสดงถึงความเสี่ยงของการสูญเสียจากการทำธุรกรรม Bir-Zhevy ความเสี่ยงเหล่านี้รวมถึงความเสี่ยงของการไม่ชำระเงินสำหรับการทำธุรกรรมเชิงพาณิชย์ความเสี่ยงของการไม่ชำระค่านายหน้าของ บริษัท ฯลฯ

ความเสี่ยงที่เลือก(จาก Lat. Selectio - ตัวเลือกการเลือก) - เหล่านี้เป็นความเสี่ยงของการเลือกวิธีการของเงินทุนที่ไม่เหมาะสมประเภทของหลักทรัพย์ที่จะลงทุนเมื่อเปรียบเทียบกับหลักทรัพย์ประเภทอื่นในการก่อตั้งพอร์ตการลงทุน

เสี่ยงต่อการล้มละลายมันเป็นอันตรายจากการเลือกวิธีที่ไม่เหมาะสมของวิธีการลงทุนของเงินทุนค่าธรรมเนียมเต็มรูปแบบขององค์กรสินเชื่อของผู้ถือหุ้นและการไม่สามารถคำนวณได้ในภาระผูกพันที่คาดว่าจะเกิดขึ้น ในผลรวมของสิ่งนี้ธนาคารพาณิชย์กลายเป็นล้มละลาย

บทครั้งที่สอง. การวิเคราะห์และประเมินความเสี่ยงทางการเงินของธนาคาร

2.1 ประเภทของการวิเคราะห์ความเสี่ยงทางการเงิน

กระบวนการบริหารความเสี่ยงเริ่มต้นด้วยการวิเคราะห์วัตถุประสงค์ในการที่ประกอบในการได้รับข้อมูลที่จำเป็นเกี่ยวกับโครงสร้างคุณสมบัติของวัตถุและความเสี่ยงที่มีอยู่ การวิเคราะห์ความเสี่ยงทางการเงินแบ่งออกเป็นสองสายพันธุ์ที่สมบูรณ์แบบร่วมกัน:

1) การวิเคราะห์เชิงคุณภาพ - การกำหนดปัจจัยความเสี่ยงและสถานการณ์ที่นำไปสู่สถานการณ์เสี่ยง

การวิเคราะห์เชิงคุณภาพแนะนำ:

·บัตรประจำตัว (สถานประกอบการ) ของความเสี่ยงที่เป็นไปได้ทั้งหมด;

·การระบุแหล่งที่มาและสาเหตุของความเสี่ยง

·การตรวจจับผลประโยชน์ทางปฏิบัติและผลกระทบเชิงลบที่เป็นไปได้ที่อาจเกิดขึ้นเมื่อใช้โซลูชันความเสี่ยง

ในกระบวนการของการวิเคราะห์คุณภาพสูงทั้งการระบุเต็มรูปแบบและการระบุความเสี่ยงที่เป็นไปได้ทั้งหมดและการระบุความเสี่ยงและการระบุตัวตนที่เป็นไปได้ทั้งหมด ความสูญเสียที่เป็นไปได้ ทรัพยากรที่มาพร้อมกับการโจมตีของเหตุการณ์ความเสี่ยง

2) การวิเคราะห์เชิงปริมาณเกี่ยวข้องกับการประเมินความเสี่ยงเชิงตัวเลขซึ่งดำเนินการโดยใช้วิธีการเขียนโปรแกรมเชิงเส้นสถิติทางคณิตศาสตร์และทฤษฎีความน่าจะเป็นซึ่งทำให้สามารถคาดการณ์ว่าเกิดสถานการณ์ที่ไม่พึงประสงค์และถ้าเป็นไปได้ลดผลกระทบด้านลบ การประเมินเชิงปริมาณของความน่าจะเป็นของการเกิดขึ้นของความเสี่ยงส่วนบุคคลและสิ่งที่พวกเขาสามารถทำได้คือการจัดสรรมากที่สุดเนื่องจากการเกิดขึ้นและการสูญเสียความเสี่ยงที่มีน้ำหนัก

2.2 บาเซิลครั้งที่สอง - ประมวลกฎหมายมาตรฐานการประเมินความเสี่ยงทางการเงินของธนาคาร

แนวคิดของการเปลี่ยนหลักการของการควบคุมการธนาคารและการกำกับดูแลที่เกิดขึ้นในยุค 70 ของศตวรรษที่ XX เมื่อเห็นได้ชัดว่าเครื่องมือกำกับดูแลธนาคารที่ทำหน้าที่เป็นระบบประกันเงินฝากและการแทรกแซงโดยตรงของหน่วยงานกำกับดูแลใน ดอกเบี้ยและนโยบายสินเชื่อของธนาคาร - ไม่สามารถที่จะยับยั้งภัยคุกคามของความมั่นคงทางการเงินในเงื่อนไขของการเปลี่ยนแปลงกฎของเกมในตลาดการเงิน การเติบโตของนวัตกรรมทางการเงินการพัฒนาอย่างรวดเร็ว เทคโนโลยีใหม่ล่าสุด, คอมพิวเตอร์ธุรกิจธนาคารบังคับให้เปิดเสรีการเคลื่อนย้ายเงินทุนจะนำไปสู่การเพิ่มขึ้นของการพึ่งพาอาศัยกันของระบบธนาคารจาก "ปัจจัยภายนอก" ภาคการธนาคารเริ่มยอมรับความเสี่ยงเพิ่มเติม ในเวลาเดียวกันเจ้าหน้าที่กำกับดูแลก็ไม่มีเวลาสำหรับการระบุตัวตนของพวกเขาและดังนั้นจึงไม่สามารถประเมินได้อย่างเพียงพอและใช้มาตรการที่เป็นกลางที่จำเป็น นอกจากนี้ในบริบทของโลกาภิวัตน์แรงกระแทกทางการเงินในประเทศใดประเทศหนึ่งหลีกเลี่ยงไม่ได้ส่งผลกระทบต่อประเทศอื่น ๆ ในเรื่องนี้มีความคิดในการสร้างระบบรักษาความปลอดภัยระดับโลก I.e หลักการครบวงจรในองค์กรของการควบคุมการธนาคารและการกำกับดูแล ถึงจุดจบนี้คณะกรรมการบาเซิลในการกำกับดูแลการธนาคารในปี 2547 ได้ใช้ชุดมาตรฐานในการประเมินความเสี่ยงของสถาบันการเงินและองค์กรการกำกับดูแลการธนาคารที่รู้จักกันอย่างกว้างขวางว่าเป็นข้อตกลงใหม่บาเซิลเกี่ยวกับทุนหรือบาเซิลที่สอง

Basel II เป็นเอกสารที่มีรายละเอียดข้อกำหนดอย่างเป็นทางการสำหรับสามหลัก "หลัก" ของการควบคุม: จำนวนเงินทุนการธนาคารน้อยที่สุดองค์กรการกำกับดูแลการธนาคารและวินัยของตลาด ในเวลาเดียวกันมีการพิจารณาความเสี่ยงสามประเภทซึ่งดำเนินการโดยการจองทุน: ตลาดเครดิตและการดำเนินงานเพื่อประเมินว่ามีการเสนอ "เมนู" ของวิธีการทางเลือก หน่วยงานกำกับดูแลแห่งชาติไม่ได้ จำกัด อยู่ที่การเลือกและการรวมกันของแนวทางรวมถึงการจัดตั้งกำหนดเวลาซึ่งในกรณีส่วนใหญ่จะกำหนดไว้ในระดับของความพร้อมของระบบธนาคารแห่งชาติเพื่อใช้บทบัญญัติของ Basel II

ตามที่คณะกรรมการบาเซิลเองข้อตกลงไม่ได้เป็นยาครอบจักรวาลจากวิกฤตการธนาคารในประเทศและระบบและความสำคัญของแท้จะได้รับการตระหนักหลังจากจุดเริ่มต้นของการใช้งานที่กว้างและสม่ำเสมอ ในขณะเดียวกันเอกสารจะเปลี่ยนบทบาทของการกำกับดูแลและปรัชญาของเขาเองเปลี่ยนความสำคัญของกิจกรรม: จากการดำเนินการตามมาตรฐานเชิงปริมาณอย่างเป็นทางการเพื่อทำความเข้าใจสาระสำคัญของความเสี่ยงความรู้เกี่ยวกับวิธีการประเมินและการจัดการ

การควบคุมความเสี่ยงของธนาคารพาณิชย์ตาม Basel II ควรดำเนินการโดยหน่วยงานกำกับดูแลจากการประเมินความเพียงพอของเงินกองทุนส่วนบุคคลโดยคำนึงถึงลักษณะเฉพาะของความเสี่ยงของแต่ละธนาคารความน่าเชื่อถือและความเพียงพอของการก่อสร้าง และการทำงานของระบบ intrabank การประเมินผลการตรวจสอบการบริหารความเสี่ยงธรรมชาติและปริมาณของความเสี่ยงที่ดำเนินการโดยธนาคารเช่นเดียวกับการจัดการคุณภาพ จากปัจจัยที่ระบุไว้ซึ่งเป็นคำพิพากษาที่มีความหมาย (มืออาชีพ) เกี่ยวกับความเพียงพอของเงินทุนขั้นต่ำที่ต้องการโดยคำนึงถึงความเสี่ยงที่สำคัญทั้งหมดที่ธนาคารนี้ดำเนินการโดยธนาคารนี้และไม่เพียง แต่เครดิตและตลาดตามที่เป็นธรรมเนียมในแนวคิดก่อนหน้าของการกำกับดูแลการธนาคารที่สะท้อน ในบาเซิลผม

วัตถุประสงค์หลักของ Bassel II:

·เสริมความแข็งแกร่งของการปฐมนิเทศของธนาคารเมื่อจองความเสี่ยงจริง

·การปรับปรุงการบริหารความเสี่ยงภายในของธนาคารโดยเฉพาะอย่างยิ่งผ่านการสร้างแรงจูงใจในการเปลี่ยนไปใช้วิธีการต่อไปสำหรับการวัดความเสี่ยงเพื่อการควบคุมนั้น

·ปรับปรุงเงื่อนไขการแข่งขันระหว่างประเทศผ่านการแนะนำกฎการควบคุมธนาคารทั่วโลกแบบครบวงจร

·การสร้างกฎที่สามารถนำไปใช้โดยธนาคารในระดับต่าง ๆ ของความซับซ้อนและขนาด

Structurally Basel II แบ่งออกเป็นสามส่วน - สามองค์ประกอบ

ส่วนประกอบแรก - ส่วนที่สำคัญที่สุดของเอกสารที่มีการอุทิศโดยตรงกับวิธีการคำนวณความเสี่ยงด้านเครดิตและข้อเสนอทั้งสองวิธีการคำนวณของความเสี่ยงด้านเครดิต

วิธีการที่ได้มาตรฐานขึ้นอยู่กับการชั่งน้ำหนักขนาด ข้อกำหนดเครดิต เกี่ยวกับค่าสัมประสิทธิ์ที่ได้รับมอบหมายให้เป็นผู้กู้โดยเฉพาะอย่างยิ่งทั้งนี้ขึ้นอยู่กับการจัดอันดับเครดิตภายนอกที่เป็นคะแนนที่กำหนดโดยหนึ่งหรือต่างประเทศอีก หน่วยงานจัดอันดับ (มาตรฐานและคนจนและไม่ชอบ) เมื่อเทียบกับบาเซิล I การจองเป็นทิศทางในการประเมินความเสี่ยงของการจัดอันดับภายนอกเป็นหนึ่งในตัวบ่งชี้วัตถุประสงค์มากที่สุดของกิจกรรมของธนาคาร (องค์กร) นอกจากนี้ยังใหม่เป็นระบบบัญชีที่ยืดหยุ่นมากขึ้นเมื่อคำนวณความเสี่ยงด้านเครดิต

เป็นส่วนหนึ่งของวิธีการที่ได้มาตรฐาน Basel II ยังเกี่ยวข้องกับระบบบัญชีที่ยืดหยุ่นมากขึ้นเมื่อคำนวณความเสี่ยงด้านเครดิต "เทคนิคการบรรเทา" ที่เรียกว่าความเสี่ยงด้านเครดิตหมายถึงการประเมินคุณภาพของบทบัญญัติซึ่งเป็นไปตามข้อกำหนดของบาเซิล I แต่ยังมีความสามารถในการปรับความต้องการสินเชื่อขึ้นอยู่กับสถานะทางการเงินของ บุคคลที่ให้บทบัญญัติที่เหมาะสม

แนวทางที่สองคือมากที่สุด การเปลี่ยนแปลงที่สำคัญ เมื่อเทียบกับบาเซิล I ประกอบด้วยความอดทนพื้นฐานของการจัดอันดับภายในไปจนถึงนิยามของความน่าเชื่อถือของผู้กู้ (วิธีการ IRB วิธีการ IRB) จากมุมมองของการวัดความเสี่ยงด้านเครดิตวิธี IRB เป็นแบบจำลองทางคณิตศาสตร์ซึ่งคำนึงถึงปัจจัยสี่ประการ: ความน่าจะเป็นของค่าเริ่มต้นของคู่สัญญา (PD); ความสูญเสียเฉพาะที่มีค่าเริ่มต้นของคู่สัญญา (LGD); จำนวนเงินที่แท้จริงของการสูญเสียในค่าเริ่มต้น (EAD) และระยะเวลาที่เหลือของเงินให้กู้ยืมหรือการหมุนเวียนของตราสารหนี้ (M) ด้วยการใช้ตัวบ่งชี้เหล่านี้ที่เรียกว่าการสูญเสีย (EL) และไม่คาดคิด (ul) จะมีการพิจารณามูลค่าซึ่งรวมอยู่ในการคำนวณความเพียงพอของเงินกองทุน

ส่วนประกอบที่สอง Basel II กำหนดหลักการพื้นฐานและข้อเสนอแนะเกี่ยวกับองค์กรของระบบการบริหารความเสี่ยงในสถาบันสินเชื่อและข้อกำหนดสำหรับขั้นตอนการกำกับดูแล มันกล่าวถึงปัญหาความโปร่งใสและการรายงานก่อนการกำกับดูแลของธนาคารรวมถึงข้อเสนอที่เกี่ยวข้องกับการตีความความเสี่ยงที่น่าสนใจในพอร์ตการธนาคารความเสี่ยงด้านสินเชื่อ (การทดสอบความเครียดผิดนัดผิดนัดความเสี่ยงที่เหลือและความเสี่ยงของการให้สินเชื่อในการดำเนินงานรวมถึงการแปลงสินทรัพย์เป็นหลักทรัพย์ .

ส่วนประกอบที่สาม Basel II เป็นวินัยของตลาดที่เรียกว่า ส่วนประกอบนี้เติมเต็มสองก่อนหน้านี้กำหนดชุดของข้อกำหนดการเปิดเผยข้อมูลที่จะช่วยให้ผู้เข้าร่วมการตลาดประเมินข้อมูลเกี่ยวกับพื้นที่หลักของกิจกรรมการเปิดรับเงินทุนกระบวนการประเมินความเสี่ยงและดังนั้นความเพียงพอของการกู้ยืมเงินทุน

คณะกรรมการบาเซิลสนับสนุนการแนะนำวิธีการประเมินความเสี่ยงโดยใช้การจัดอันดับในประเทศ (แบบจำลอง) ซึ่งมีความซับซ้อนมากขึ้น แต่มีความอ่อนไหวต่อความเสี่ยงมากกว่าวิธีการ ในเวลาเดียวกันเขายอมรับว่าธนาคารหลายแห่งจะไม่สามารถนำไปใช้กับทุกทิศทางของกิจกรรมของพวกเขาดังนั้นจึงให้สิทธิในการรวมธนาคารเพื่อรวมแนวทาง I.e. ให้ช่วงการเปลี่ยนภาพที่แน่นอน ตัวอย่างเช่นสถาบันสินเชื่อสามารถใช้วิธีการที่ดีขึ้น (IRB) ไปยังคลาสของสินทรัพย์เฉพาะและในชั้นเรียนอื่น ๆ - วิธีการมาตรฐาน อย่างไรก็ตามค่อยๆวิธี IRB ควรแจกจ่ายให้กับสินทรัพย์ทุกประเภทตามแผนการเปลี่ยนแปลงที่จัดทำโดยธนาคารให้กับหน่วยงานกำกับดูแลที่บังคับ

ผู้เชี่ยวชาญรัสเซียส่วนใหญ่ยอมรับว่าผลการดำเนินงานของ Basel II ในองค์กรรัสเซียจะนำไปสู่การเพิ่มขึ้นในการแข่งขันของพวกเขา ธนาคารจะสามารถจัดการความเสี่ยงได้อย่างมีประสิทธิภาพจะได้รับข้อมูลที่สมบูรณ์แบบทันเวลาและข้อมูลความเสี่ยงเชิงคุณภาพมากขึ้นและจะสามารถมีอัตราส่วนความเสี่ยงและผลกำไรที่แม่นยำยิ่งขึ้น การปรับปรุงประสิทธิภาพการบริหารความเสี่ยงจะนำไปสู่การเพิ่มประสิทธิภาพของระบบรักษาความปลอดภัยข้อมูล นอกจากนี้การดำเนินการตามข้อกำหนดของ Basel II จะนำไปสู่การเพิ่มขึ้นของความน่าดึงดูดใจของ บริษัท สำหรับนักลงทุนและหุ้นส่วนรวมถึงการเพิ่มราคาตลาดของ บริษัท

หนึ่งในปัญหาที่ไม่ได้รับการแก้ไขคือการผลิต Basel II ดังนั้นในช่วงระยะเวลาของการยกเศรษฐกิจก็เห็นได้ชัดว่าการลดทุนจะเกิดขึ้นเนื่องจากความเสี่ยงด้านเครดิตที่ถูกกล่าวหาลดลงและคุณภาพของผู้ให้บริการคุ้มครองและ / หรือการเพิ่มความปลอดภัยเพิ่มขึ้น ในกรณีนี้การลดลงของเงินกองทุนสร้างความการเพิ่มขึ้นของปริมาณการปล่อยสินเชื่อที่แนะนำซึ่งจะช่วยให้แรงกระตุ้น transcixing ด้วยภาวะเศรษฐกิจตกต่ำความเสี่ยงด้านเครดิตเพิ่มขึ้นคุณภาพของการป้องกันจะลดลงการเพิ่มทุนตามกฎระเบียบซึ่งเป็นผลมาจากความล้มเหลวของเครดิตอาจเกิดขึ้นได้อย่างแม่นยำเมื่อกิจกรรมการผลิตเสร็จสิ้นแล้วและทรัพยากรทางการเงินควรได้รับอิทธิพล

อย่างไรก็ตามแม้จะมีข้อเท็จจริงที่ว่าข้อตกลงบาเซิลใหม่ไม่ใช่เอกสารที่สมบูรณ์และการทำงานในการปรับปรุงและการป้อนความชัดเจนในบางแง่มุมของมันยังคงดำเนินต่อไปการแนะนำของ Basel II อยู่ในการแกว่งเต็มและผลกระทบเชิงบวกต่อคุณภาพของการกำกับดูแลธนาคารอยู่แล้ว ชัดเจน. ตามที่แสดงตามประสบการณ์ของโลกการปรับปรุงประสิทธิภาพของกิจกรรมการกำกับดูแลสามารถลดผลกระทบของวิกฤตการเงินโลกในเศรษฐกิจของประเทศได้อย่างมีนัยสำคัญ

อย่างที่คุณรู้ธนาคารแห่งรัสเซียยังสนับสนุนหลักการขององค์กรของการควบคุมการธนาคารและการกำกับดูแลและแนวทางการแข่งขันระหว่างประเทศที่ทันสมัยเพื่อการประเมินความเสี่ยงทำให้ความตั้งใจของพวกเขาที่จะแนะนำพวกเขาทันทีที่พวกเขาถูกนำมาใช้ในเดือนมิถุนายน 2547 ตัวเลือกได้รับการเลือกตั้ง และกำหนดเวลาสำหรับการแนะนำมาตรฐานได้รับการเลือกตั้ง 2551-2552 อย่างไรก็ตามแม้จะมีความจริงที่ว่าวาระการบริหารเกิดขึ้นจริงปัญหาของความพร้อมของระบบการกำกับดูแลและการธนาคารของรัสเซียไปจนถึงการใช้งานจริงของมาตรฐานการประเมินความเสี่ยงระหว่างประเทศที่ทันสมัยยังไม่ได้รับการแก้ไข ในหมู่พวกเขาประเด็นการจัดระเบียบมาตรฐานในการปฏิบัติของธนาคารรัสเซียมีความสำคัญเป็นพิเศษ

บทสาม. ความเสี่ยงทางการเงินของธนาคารในตัวอย่าง

CJSC "Transcapitalbank"

3.1 นโยบายการบริหารความเสี่ยงของธนาคารใน TKB CJSC

การปรากฏตัวของนโยบายความเสี่ยงกฎระเบียบและขั้นตอนการบริหารความเสี่ยงคือ วิชาบังคับก่อน ความมั่นคงทางการเงินของเขา การก่อตัวของโครงสร้างที่ดีที่สุดของสินทรัพย์คุณภาพเงินทุนและสร้างความมั่นใจในการเก็บรักษาทุนสูงสุดซึ่งความยั่งยืนทางการเงินของธนาคารเป็นไปได้เฉพาะบนพื้นฐานของการลดความเสี่ยงเหล่านั้นที่มีบทบาทสำคัญในธุรกิจของธนาคาร

ฉันได้รับการพิจารณาและวิเคราะห์โดยนโยบายการบริหารความเสี่ยงที่นำมาใช้ที่ Transcapitalbank Commercial Bank (CJSC TKB)

ในการศึกษาพบว่า "ประกาศการจัดการความเสี่ยงใน TKB (CJSC)" เป็นพิเศษได้รับการพัฒนาซึ่งมีบทบัญญัติขั้นพื้นฐานเกี่ยวกับนโยบายความเสี่ยงต่อธนาคาร ในการประกาศนี้มีการตั้งข้อสังเกตว่าการบริหารความเสี่ยงและการลดลงของพวกเขา (การบริหารความเสี่ยง) มีความสำคัญตามลำดับในกิจกรรมของ CJSC TKB วิธีการหลักในการย่อขนาด ความเสี่ยงของธนาคาร มันคือการกำหนดพารามิเตอร์เชิงปริมาณของพวกเขาและการพัฒนาวิธีการจัดการความเสี่ยง คณะกรรมการของธนาคารได้ปฏิบัติตาม "กลยุทธ์การบริหารความเสี่ยง" และอนุมัติ "นโยบายการบริหารความเสี่ยงด้านการธนาคาร"

"กลยุทธ์การบริหารความเสี่ยง" ขึ้นอยู่กับหลักการของกิจกรรมการแบ่งแยกและมีวัตถุประสงค์เพื่อให้มั่นใจว่าความสัมพันธ์ที่ดีที่สุดระหว่างการทำกำไรและระดับความเสี่ยงที่ธนาคาร "TKB" สันนิษฐาน หลักการพื้นฐานดังต่อไปนี้ใช้ในการดำเนินการตาม "กลยุทธ์การบริหารความเสี่ยง":

·ธนาคารไม่มีความเสี่ยงหากมีโอกาสดังกล่าว

·ธนาคารไม่มีความเสี่ยงมากกว่าทุนที่เท่าเทียมกันสามารถจ่ายได้

·ฝ่ายบริหารของธนาคารกำลังคิดเกี่ยวกับผลของความเสี่ยงและไม่เสี่ยงต่อการมีขนาดเล็ก

·ธนาคารไม่ได้สร้างสถานการณ์ที่มีความเสี่ยงเพื่อประโยชน์ของโปรไฟล์

·ธนาคารเสี่ยงต่อการควบคุม

·ธนาคารจัดจำหน่ายความเสี่ยงระหว่างลูกค้าและผู้เข้าร่วมและตามประเภทของกิจกรรม (ความเสี่ยงที่หลากหลาย);

·ธนาคารสร้างทุนสำรองที่จำเป็นเพื่อให้ครอบคลุมความเสี่ยง

·ธนาคารสร้างการสังเกตความเสี่ยงคงที่อย่างต่อเนื่อง

·ธนาคารในกิจกรรมเลือกจากตัวเลือกที่เป็นไปได้สำหรับการลงทุนที่มีความเสี่ยงของเงินทุนที่มีตัวเลือกที่:

1) จะได้รับประสิทธิภาพที่ยิ่งใหญ่ที่สุดของผลลัพธ์ (การชนะรายได้กำไร) ที่มีระดับความเสี่ยงขั้นต่ำหรือยอมรับได้ (กฎสูงสุดสูงสุด);

2) ความน่าจะเป็นของผลลัพธ์เป็นที่ยอมรับของนักลงทุน (กฎของความน่าจะเป็นที่เหมาะสมที่สุด)

เป้าหมายเชิงกลยุทธ์ของธนาคาร TKB คืออัตราส่วนของการทำกำไร / ความเสี่ยง วิธีการแบบดั้งเดิมในการบริหารความเสี่ยงขึ้นอยู่กับการดำเนินการตามข้อกำหนดด้านกฎระเบียบของธนาคารแห่งรัสเซีย เพื่อให้แน่ใจว่าอัตราการเติบโตสูงของการพัฒนาของธนาคารการพิจารณาความเสี่ยงในกลุ่มที่มีความสามารถในการทำกำไรตามงานที่มอบหมายจากผู้ถือหุ้น

การบริหารความเสี่ยงในธนาคารเป็นหนึ่งในทิศทางของการจัดการทางการเงิน

เป้าหมายของนโยบายธนาคารการจัดการความเสี่ยงคือการจัดระเบียบกระบวนการที่ชัดเจนสำหรับการบริหารความเสี่ยงที่มีประสิทธิภาพโดยการกำหนดขอบเขต จำกัด พารามิเตอร์สำหรับความเสี่ยงแต่ละประเภท ในเงื่อนไขของแนวโน้มของการลดการทำกำไรของส่วนใหญ่ เครื่องมือทางการเงิน และเป็นผลให้ลดผลกำไรการควบคุมความเสี่ยงเป็นหนึ่งในแหล่งหลักของการรักษาความสามารถในการทำกำไรของธนาคารในระดับที่เหมาะสม วิธีที่มีประสิทธิภาพ การลดความเสี่ยงคือกฎระเบียบของพวกเขาโดยการกำหนดขีด จำกัด สอดคล้องกับ "ความเสี่ยงความเสี่ยง" (ความเสี่ยง - ความอยากอาหาร) ข้อ จำกัด ความเสี่ยงหลักได้รับการจัดตั้งขึ้นโดย Transcapitalbank และการตัดสินใจจัดการสินทรัพย์และความรับผิดที่สำคัญทั้งหมดได้รับการวิเคราะห์เพื่อการละเมิดข้อ จำกัด ที่เป็นไปได้ ภารกิจหลักของการจัดตั้งระบบ จำกัด คือเพื่อให้แน่ใจว่าการก่อตัวของโครงสร้างของสินทรัพย์และหนี้สินของธนาคารเพียงพอต่อธรรมชาติและขนาดของธุรกิจ

การระบุการวิเคราะห์การประเมินและการพัฒนาวิธีการบริหารความเสี่ยงของธนาคารดำเนินการอิสระ การแบ่งโครงสร้าง ธนาคาร "TKB" - การแบ่งความเสี่ยง การบริหารความเสี่ยงไม่เพียง แต่เป็นเพียงฟังก์ชั่นผู้จัดการความเสี่ยงเท่านั้น แต่ยังรวมอยู่ในกระบวนการทางธุรกิจของธนาคารทั้งหมด ความรับผิดชอบในการดำเนินงานของเหตุการณ์ความเสี่ยงที่เฉพาะเจาะจงมีการเปลี่ยนแปลงและดำเนินการซื้อสินทรัพย์ งานของความเสี่ยง - หน่วยงานคือการ จำกัด การสูญเสียที่เป็นไปได้ทั้งหมดของธนาคารและการดำเนินการตามขั้นตอนในการลดความเสี่ยงที่เกิดขึ้น

เมื่อจัดการความเสี่ยงของธนาคารธนาคารแห่งรัสเซียคณะกรรมการบาเซิลในการกำกับดูแลการธนาคารและข้อบังคับ (บาเซิลที่สอง) รวมถึงข้อกำหนดของธนาคารยุโรปเพื่อการฟื้นฟูและพัฒนา (EBRD)

CJSC "Transcapitalbank" กำหนดวิธีการต่อไปนี้ที่ใช้กับการประเมินความเสี่ยงประเภทต่างๆเมื่อคำนวณความเพียงพอของเงินกองทุนตามคำแนะนำของคณะกรรมการบาเซิล (Basel-2) (รูปที่ 2):

มุมมองของความเสี่ยง	วิธีการคำนวณ
ความเสี่ยงด้านเครดิต	วิธีการมาตรฐาน
ความเสี่ยงด้านตลาด	วิธีการมาตรฐาน
ความเสี่ยงในการดำเนินงาน	วิธีการบ่งบอกพื้นฐาน

รูปที่ 2. วิธีการใช้งานโดย CJSC TKB เพื่อประเมินความเสี่ยงหลากหลายประเภท

3.2 การบริหารความเสี่ยงด้านการให้สินเชื่อในธนาคารทรานสคัปิตี้

"การประกาศการบริหารความเสี่ยงใน TKB" บันทึกว่าธนาคารพยายามลดความเสี่ยงด้านเครดิตในกิจกรรมซึ่งเกี่ยวข้องกับการดำเนินมาตรการเพื่อรักษาความเสี่ยงในระดับที่ไม่คุกคามผลประโยชน์ของเจ้าหนี้และผู้ฝากเงินที่ยั่งยืนของธนาคาร ปัญหาที่สำคัญที่สุดสำหรับธนาคารคือการประเมินและข้อบังคับของความเสี่ยงของพอร์ตสินเชื่อเป็นหนึ่งในทิศทางหลักของการจัดการสินเชื่อที่มีประสิทธิภาพของ transcapitalbank และเป้าหมายหลักของกระบวนการจัดการสินเชื่อเครดิตคือเพื่อให้แน่ใจว่าผลตอบแทนสูงสุด ในระดับความเสี่ยงบางระดับ

การดำเนินงานสินเชื่อกลายเป็นพื้นที่ที่มีความสำคัญของกิจกรรมของธนาคารเป็นหนึ่งในความเสี่ยงมากที่สุดดังนั้นการประเมินความเสี่ยงในการดำเนินงานด้านสินเชื่อจึงเป็นส่วนสำคัญที่สุดของการวิเคราะห์ความยั่งยืนทางการเงินของธนาคาร CJSC TKB ปฏิบัติตามนโยบายเครดิตแบบอนุรักษ์นิยมพยายามที่จะครอบคลุมความเสี่ยงของพวกเขาอย่างสมบูรณ์ ธนาคารให้ผู้กู้ ผลิตภัณฑ์เครดิต หลังจากการประเมินรายละเอียดของความเสี่ยงที่เป็นไปได้ทั้งหมดที่เกี่ยวข้องกับกิจกรรมของผู้กู้เหล่านี้ ธนาคารกระจายผลงานสินเชื่อสำหรับกลุ่มเสี่ยง โครงสร้างของพอร์ตสินเชื่อของธนาคารในแง่ของการวางเงินทุนมีความสมดุลกับเวลาของการดึงดูดเงินทุนในการดำเนินงานแบบพาสซีฟ

ธนาคารหลีกเลี่ยงการให้กู้ยืมแก่ผู้กู้ในกรณีของ:

·ความเสี่ยงระดับสูงของการดำเนินงานสินเชื่อ

·ฐานะการเงินที่ไม่ดีของผู้กู้;

·ความผิดปกติของผู้กู้;

·การขาดแหล่งที่มาของการคืนเงินกู้;

ข้อยกเว้นสามารถได้รับอนุญาตสำหรับการดำเนินงานที่ให้ผลตอบแทนสูงความเสี่ยงที่ลดลงโดยการสนับสนุนของเหลวหรือการปรากฏตัวของผู้กู้ที่มีเสถียรภาพ ประวัติเครดิต. การตัดสินใจของเงินกู้ยืมดังกล่าวใช้คณะกรรมการสินเชื่อในแต่ละกรณี

การปฏิบัติแสดงให้เห็นว่าการสร้างระบบในการประเมินสภาพทางการเงินของผู้กู้ (คู่สัญญา) และการจัดตั้งข้อ จำกัด ในการดำเนินงานของธนาคารต่าง ๆ เป็นเงื่อนไขที่สำคัญที่สุดสำหรับการแข่งขันของธนาคาร Transcapital ในตลาด การปรากฏตัวของระบบดังกล่าวไม่เพียง แต่ช่วยให้คุณปกป้อง CJSC TKB จากการสูญเสีย แต่ยังทำหน้าที่เป็นพื้นฐานสำหรับการดำเนินการตามปกติการดำเนินงานทั้งหมดมีส่วนช่วยในการเติบโตของรายได้ธนาคารและการขยายตัวของคู่สัญญาที่เชื่อถือได้

หลักการพื้นฐานที่มีการจัดตั้งพอร์ตสินเชื่อของธนาคารเป็นหลักการของการกระจายพอร์ตสินเชื่อตามประเภทของกิจกรรมทางเศรษฐกิจ (ส่วนของเศรษฐกิจ) และการกระจายความเสี่ยงระดับภูมิภาค

วิธีการหลักของการจัดการความเสี่ยงด้านเครดิตใน Transcapitalbank คือ:

·การประเมินสภาพทางการเงินของผู้กู้ผู้ออกหลักทรัพย์และธนาคารคู่สัญญาติดตามเงื่อนไขทางการเงินของพวกเขาต่อไป

· การจองห้องพัก;

· จำกัด ;

·การกระจายการลงทุนของสินเชื่อและพอร์ตการลงทุนของธนาคาร

·ควบคุมเงินกู้ยืมที่ออกก่อนหน้านี้

·การติดตามสถานะของหลักประกัน

·ค่าตอบแทนของอำนาจพนักงาน

·กำหนดมูลค่า จำกัด ของมาตรฐานบังคับตามกฎหมายปัจจุบันและบทบัญญัติภายในของธนาคาร

เพื่อลดความเสี่ยงด้านเครดิตในตลาดสินเชื่อระหว่างธนาคาร (MBC) - ความเสี่ยงของคู่สัญญา (ความเสี่ยงคู่สัญญา) และหลักทรัพย์ (RCB) ความเสี่ยงของธนาคารคู่สัญญาและผู้ออกหลักทรัพย์ได้รับการวิเคราะห์เพื่อกำหนดวงเงินที่เกี่ยวข้อง วงเงินเหล่านี้ได้รับการอนุมัติจากคณะกรรมการวงเงิน

3.3 การวิเคราะห์สินทรัพย์และหนี้สินของ CJSC Transcapitalbank

เพื่อให้แน่ใจว่านโยบายการบริหารความเสี่ยงที่ดำเนินการโดย CJSC "TKB" ได้รับการวิเคราะห์โดยฉันฉันได้รับการวิเคราะห์ด้วยโครงสร้างและการเปลี่ยนแปลงของสินทรัพย์และหนี้สินของธนาคารสำหรับงวดตั้งแต่ปี 2552 ถึง 2553

อันเป็นผลมาจากการศึกษาพลวัตของสินทรัพย์ของธนาคาร Transcapital พบว่าสำหรับปี 2009 ส่วนขยายของธนาคารเกิดขึ้นเป็นปริมาณการดำเนินงานทั้งหมด 5.68% และการเพิ่มขึ้นของเกือบทุกบทความโดยสินทรัพย์ TKB (ตารางที่ 1) พลวัตนี้เป็นบวกและบ่งบอกถึงการขยายตัวโดยธนาคารของกิจกรรม แยกต่างหากเป็นที่น่าสังเกตการเติบโตของเงิน 32.85% ในปี 2552 และ 0.5% ของส่วนแบ่งสินทรัพย์รวมเนื่องจากเป็นสินทรัพย์ประเภทนี้ที่เป็นส่วนที่สำคัญที่สุดของสินทรัพย์สภาพคล่องของธนาคารและการเพิ่มขึ้นของนี้ บทความระบุการปรับปรุง สภาพคล่องในปัจจุบัน ธนาคาร.

สินทรัพย์ของ CJSC "Transcapitalbank"
	01.01.2009	01.01.2010	น้ำหนักที่เฉพาะเจาะจงในสินทรัพย์รวม%
เงินสด
ในธนาคารกลางของสหพันธรัฐรัสเซีย
ขอสงวนบังคับ
หนี้เงินกู้ที่สะอาด
สินทรัพย์อื่น ๆ

สำหรับการเป็นตัวแทนที่มองเห็นได้มากขึ้นของการเติบโตของสินทรัพย์ TKB การเปลี่ยนแปลงที่แน่นอนของพวกเขาในปี 2009 ถูกคำนวณ และอัตราการเติบโตของสินทรัพย์ของธนาคารสำหรับงวดตั้งแต่วันที่ 01/01/2552 เมื่อวันที่ 01/01/2010 ซึ่งยืนยันการทำงานที่มีประสิทธิภาพของ Transcapitalbank และประสิทธิผลของนโยบายการบริหารความเสี่ยงทางการเงินต่อพวกเขา (ตารางที่ 2)

พลวัตของสินทรัพย์ "Transcapitalbank" สำหรับปี 2009
	การเปลี่ยนแปลงแน่นอน พันรูเบิล	อัตราการเพิ่มขึ้น
เงินสด
ขอสงวนบังคับ
เงินทุนในสถาบันสินเชื่อ
การลงทุนที่สะอาดในหลักทรัพย์โดยประมาณ มูลค่ายุติธรรม ผ่านกำไรหรือขาดทุน
หนี้เงินกู้ที่สะอาด
การลงทุนที่สะอาดในหลักทรัพย์และสินทรัพย์ทางการเงินอื่น ๆ ที่มีอยู่เพื่อขาย
เงินลงทุนใน บริษัท ย่อยและองค์กรที่ขึ้นอยู่กับ
สินทรัพย์ถาวร, NMA และวัสดุสำรองวัสดุ
สินทรัพย์อื่น ๆ

เนื่องจากส่วนแบ่งที่ใหญ่ที่สุดในสินทรัพย์ของ Transcapitalbank ใช้หนี้สินเชื่อที่สะอาด (ประมาณ 70%) คุณภาพของสินทรัพย์ของธนาคารสามารถประเมินได้บนพื้นฐานของคุณภาพของผลงานสินเชื่อของ CJSC TKB

การกำหนดระดับความเสี่ยงของพอร์ตสินเชื่อของธนาคารรวมถึงคุณภาพของพอร์ตสินเชื่อจากตำแหน่งความเสี่ยงจะทำโดยใช้สัมประสิทธิ์บางอย่าง อย่างชัดเจนที่สุดในการกำหนดคุณภาพของพอร์ตสินเชื่อจากความเสี่ยงด้านสินเชื่อคือค่าสัมประสิทธิ์ความเสี่ยงของพอร์ตสินเชื่อ มันถูกกำหนดดังนี้:

ที่ไหน KV - ชุดการลงทุนสินเชื่อของธนาคาร (สินเชื่อทั้งหมดและเทียบเท่ากับมัน);

PRP - การสูญเสียของธนาคารที่คาดการณ์ไว้ (การคาดการณ์ขาดทุนของธนาคารที่คาดการณ์ ณ วันที่รายงานจะถูกกำหนดให้เป็นจำนวนเงินสำรองสะสมสำหรับผลขาดทุนที่อาจเกิดขึ้นจากสินเชื่อสินเชื่อและหนี้ที่เท่าเทียมกัน

ค่าใช้จ่ายที่อยู่ใกล้กับค่าสัมประสิทธิ์ความเสี่ยงของพอร์ตสินเชื่อเป็น 1 เท่าใดคุณภาพของพอร์ตสินเชื่อที่ดีขึ้นจากมุมมองของผลตอบแทน (การกู้คืน) ของสินเชื่อที่ออก ในทางปฏิบัติมูลค่าที่ยอมรับได้ของค่าสัมประสิทธิ์ความเสี่ยงของพอร์ตสินเชื่อสำหรับธนาคารไม่น้อยกว่า 0.6-0.7 (60-70%)

ในกรณีของเราค่าสัมประสิทธิ์ความเสี่ยงของผลงานเครดิตของ Transcapitalbank คือ:

ที่ 01/01/2009: \u003d 0,979

ที่ 01/01/2010: \u003d 0.934

สิ่งนี้แสดงให้เห็นว่าพอร์ตโฟลิโอสินเชื่อ TKB เกิดขึ้นตามค่าใช้จ่ายของสินเชื่อ "คุณภาพดีขึ้น" (สินเชื่อมาตรฐานและไม่ได้มาตรฐาน) อย่างไรก็ตามสำหรับช่วงเวลาตั้งแต่ปี 2009 ในปี 2010 มีการลดลงของสาธารณรัฐคีร์กีซซึ่งบ่งชี้ว่าการเสื่อมสภาพเล็กน้อยในคุณภาพของพอร์ตสินเชื่อของธนาคารและเพื่อเพิ่มความเสี่ยงของการไม่คืนเงินกู้ที่ออกซึ่งเป็นผลมาจากวิกฤตการเงินโลก

ควรสังเกตว่าการเปลี่ยนแปลงในเชิงบวกของสินทรัพย์ของ Transcapitalbank สนับสนุนการเพิ่มขึ้นของตำแหน่งของธนาคารในการจัดอันดับ "ธนาคารของรัสเซีย ตัวบ่งชี้ประสิทธิภาพหลัก "เผยแพร่โดยหน่วยงาน INTERFAX-100 ดังนั้นในไตรมาสแรกของปี 2009 ธนาคารจัดขึ้น 62 ในแง่ของสินทรัพย์ระหว่างธนาคารรัสเซียและสำหรับวันที่ 2010 Transcapitalbank ได้รับรางวัลที่ 54 แล้วซึ่งยืนยันผลงานที่มีประสิทธิภาพของธนาคารในสาขาการบริหารความเสี่ยงทางการเงิน

เพื่อกำหนดประสิทธิภาพของการจัดการความเสี่ยงทางการเงิน "TKB" ฉันได้รับการวิเคราะห์โดยการเปลี่ยนแปลงของหนี้สินสำหรับปี 2009-2010 (ตารางที่ 3) การคำนวณการเติบโตของพวกเขา เป็นผลให้พบว่าสำหรับปี 2009 หนี้สินสะสม "TKB" เพิ่มขึ้น 3,663,328,000 รูเบิล (5.53%) การลดลงของเงินทุนของสถาบันสินเชื่อรวมถึงสินเชื่อเงินฝากและเงินทุนอื่น ๆ ของธนาคารกลางของสหพันธรัฐรัสเซียได้รับการบันทึกไว้ สำหรับหนี้สินที่เหลือมีการเติบโตที่มั่นคงซึ่งเป็นพลวัตเชิงบวกในกิจกรรมของ Transcapitalbank

Passives Zao "Transcapitalbank"
	01.01.2009	01.01.2010	น้ำหนักที่เฉพาะเจาะจงในหนี้สินสะสม%
เครดิตเงินฝากและเงินอื่น ๆ ของธนาคารกลางของสหพันธรัฐรัสเซีย
กองทุนของสถาบันสินเชื่อ
เงินฝากของ Fiz.litz
ภาระผูกพันอื่น ๆ
ความเท่าเทียมกัน

ควรสังเกตว่าระยะเวลาที่อยู่ระหว่างการศึกษามีการลดลงของเงินสำรองสำหรับผลขาดทุนที่อาจเกิดขึ้นจากหนี้สินสินเชื่อธรรมดา 14.88% ซึ่งบ่งชี้ถึงความเสี่ยงในกิจกรรมของธนาคาร (ตารางที่ 4) ลดลง

พลวัตของหนี้สิน transcapitalbank สำหรับปี 2009
	การเปลี่ยนแปลงที่แน่นอนหนึ่งพันรูเบิล	อัตราการปฏิบัติ,%
เครดิตเงินฝากและประชาสัมพันธ์ตัวประกันของธนาคารกลางของสหพันธรัฐรัสเซีย
กองทุนของสถาบันสินเชื่อ
เครื่องมือของลูกค้า (องค์กรที่ไม่ใช่เครดิต)
เงินฝากของ Fiz.litz
ออกภาระผูกพันหนี้
ภาระผูกพันอื่น ๆ
เงินสำรองสำหรับผลขาดทุนที่เป็นไปได้ในหนี้สินที่ จำกัด ของเครดิตตามความสูญเสียและการดำเนินงานอื่น ๆ กับผู้อยู่อาศัยในโซนนอกชายฝั่ง
ความเท่าเทียมกัน

ในกรณีของเราการเติบโต เงินของตัวเอง ธนาคารเกิดจากการเพิ่มปริมาณของผู้ถือหุ้นในอัตราที่สูงกว่าสกุลเงินงบดุล สถานการณ์นี้บ่งบอกถึงการเพิ่มขึ้นของความมั่นคงทางการเงินของ Transcapitalbank เพราะ ธนาคารเพิ่มปริมาณทุนจดทะเบียนที่ดึงดูด แต่บนพื้นฐานของการเพิ่มขึ้นของส่วนของผู้ถือหุ้น

หน่วยงานจัดอันดับ "ผู้เชี่ยวชาญ RA" ยืนยันอันดับเครดิตของ AKB "Transcapitalbank" ในระดับ A + "ระดับสูงมากของความน่าเชื่อถือ" การประเมินผลในเชิงบวกสะท้อนให้เห็นถึงการเพิ่มขึ้นของทุนจดทะเบียนของ Transcapitalbank ณ สิ้นปี 2552 โดยมากกว่า 20% และตัวชี้วัดสูงของเงินให้สินเชื่อ (อัตราส่วนของบทบัญญัติโดยคำนึงถึงการค้ำประกันเงินกู้ยืมแก่สินเชื่อเป็น 395% 01.10.2009) นโยบายที่มีความสามารถของ "TKB" เกี่ยวกับการบริหารความเสี่ยงได้รับการยืนยันจากธนาคารที่ได้รับในกำไรสุทธิปี 2552 จำนวน 203,484,000 รูเบิล แม้ในบริบทของวิกฤตการเงินโลก

บทสรุป

ในบทความนี้การตีความขั้นพื้นฐานของแนวคิดของ "ความเสี่ยงทางการเงินของธนาคาร" ถูกนำเสนอและเปรียบเทียบคุณสมบัติและรูปแบบของการรวมตัวกันของหมวดหมู่ความเสี่ยงนี้ได้รับการพิจารณา

เมื่อเขียนงานนี้มันถูกเปิดเผยว่าธนาคารในกิจกรรมของพวกเขาไม่ต้องเผชิญกับความเสี่ยงที่เฉพาะเจาะจง แต่ด้วยความเสี่ยงที่แตกต่างกันทั้งชุดที่แตกต่างกันในสถานที่และเวลาของการเกิดขึ้นอิทธิพลของพวกเขาต่อกิจกรรมของธนาคาร และพิจารณาพวกเขา (ความเสี่ยง) รวม การเปลี่ยนแปลงในความเสี่ยงประเภทหนึ่งทำให้เกิดการเปลี่ยนแปลงในสายพันธุ์อื่นเกือบทั้งหมด แน่นอนทั้งหมดนี้ทำให้ยากที่จะเลือกวิธีการวิเคราะห์ระดับความเสี่ยงเฉพาะและการตัดสินใจที่จะปรับให้เหมาะสมกับการวิเคราะห์เชิงลึกของปัจจัยเสี่ยงอื่น ๆ อีกมากมาย

ในส่วนที่ใช้งานได้จริงของงานระบบการบริหารความเสี่ยงทางการเงินที่มีอยู่ใน CJSC Transcapital-Bank ได้รับการวิเคราะห์และมีประสิทธิภาพได้รับการยืนยันบนพื้นฐานของการประเมินตำแหน่งปัจจุบันของธนาคารในตลาดรวมถึงการวิเคราะห์ โครงสร้างและพลวัตของสินทรัพย์และหนี้สิน

บนพื้นฐานของการกล่าวมาข้างต้นสามารถสรุปได้ว่ากุญแจสู่ความสำเร็จของการพัฒนาที่ยั่งยืนของธนาคารเป็นระบบการบริหารความเสี่ยงที่คิดอย่างชัดเจนซึ่งรวมถึงนโยบายที่สอดคล้องกับมัน โครงสร้างองค์กรการสนับสนุนที่ให้ข้อมูลระบบมาตรการสำหรับข้อ จำกัด การประกันภัยและการควบคุมความเสี่ยงที่มีอยู่ในธนาคาร

แนวทางที่ร้ายแรงต่อปัญหาความเสี่ยงของธนาคารและการวิเคราะห์ทางเศรษฐกิจของความเสี่ยงบางประเภทจะลดการสูญเสียของธนาคารและขยายขอบเขตการให้บริการที่ให้ไว้อย่างต่อเนื่อง

บรรณานุกรม

1) Balabanov I.T. "พื้นฐานของการจัดการทางการเงิน" - M.: การเงินและสถิติ, 2002, P.202

2) Laurel O.i. การจัดการธนาคาร, 3rd ed., - M.: Knorus, 2010 p.148

เว็บไซต์อินเทอร์เน็ตที่ใช้แล้ว:

ส่งงานที่ดีของคุณในฐานความรู้นั้นง่าย ใช้แบบฟอร์มด้านล่าง

นักเรียนนักศึกษาระดับบัณฑิตศึกษานักวิทยาศาสตร์รุ่นเยาว์ที่ใช้ฐานความรู้ในการศึกษาและการทำงานของพวกเขาจะขอบคุณคุณมาก

โพสต์บน http://www.allbest.ru/

การสำเร็จการศึกษาการทำงานที่มีคุณสมบัติเหมาะสม

การจัดการทางการเงินความเสี่ยงของธนาคารพาณิชย์

ในซ่อมบำรุง

ความเสี่ยงของธนาคารพาณิชย์ทางการเงิน

ความสามารถในการเสี่ยงอย่างชาญฉลาด - หนึ่งในองค์ประกอบของวัฒนธรรมของการเป็นผู้ประกอบการโดยรวมและกิจกรรมการธนาคารโดยเฉพาะ

ในสภาวะตลาดผู้เข้าร่วมแต่ละคนใช้กฎบางอย่างของเกมและในระดับหนึ่งขึ้นอยู่กับพฤติกรรมของพันธมิตร หนึ่งในกฎเหล่านี้สามารถเตรียมความพร้อมที่จะเสี่ยงและคำนึงถึงความเป็นไปได้ในการดำเนินงานในกิจกรรมของตน

ในทิศตะวันตกแม้ในสภาพเศรษฐกิจที่ค่อนข้างมั่นคงเอนทิตีธุรกิจให้ความสนใจอย่างใกล้ชิดกับปัญหาการบริหารความเสี่ยง ในเวลาเดียวกันใน เศรษฐกิจรัสเซียในกรณีที่ปัจจัยของความไม่แน่นอนทางเศรษฐกิจมีความซับซ้อนมากขึ้นในการจัดการที่มีประสิทธิภาพขององค์กรการวิเคราะห์การวิเคราะห์และการจัดการความเสี่ยงที่เกิดขึ้นในกระบวนการของพวกเขา กิจกรรมทางเศรษฐกิจชัดเจนไม่เพียงพอ

จนกระทั่งเมื่อเร็ว ๆ นี้วิธีการดังกล่าวไม่เพียง แต่ที่ผู้ประกอบการของภาคที่แท้จริงของเศรษฐกิจ แต่ยังรวมถึงสถาบันการเงินและสินเชื่อ ใส่ใจกับปัญหาการบริหารความเสี่ยงเริ่มที่จะได้รับหลังจากวิกฤตทางการเงินที่กำลังจะมาถึงซึ่งระบุอย่างชัดเจนถึงความรุนแรงทั้งหมดของปัญหานี้ในรัสเซีย

ในความพยายามที่จะรักษาสถานการณ์ทางเศรษฐกิจและสังคมของผู้ประกอบการความเป็นอิสระทางการเงินของพวกเขาปรับปรุงประสิทธิภาพของกิจกรรมและในที่สุดก็เพิ่มผลกำไรหรือเป็นทางเลือกสุดท้ายหลีกเลี่ยงความเสียหายและการล้มละลายผู้จัดการขององค์กรใน เงื่อนไขที่ทันสมัย เริ่มเพิ่มความสนใจในการวางแผนการวางแผนทางการเงิน นี่เป็นปัจจัยหนึ่งที่ไม่ต้องสงสัยในการฟื้นฟูการฟื้นฟูทางเศรษฐกิจเพื่อให้แน่ใจว่ามัน ทรัพยากรที่จำเป็นเสริมสร้างสถานการณ์ทางการเงินของผู้ประกอบการในการเผชิญกับความไม่แน่นอนของสถานการณ์ทางเศรษฐกิจ

ดังนั้นในเศรษฐกิจตลาดกระบวนการตัดสินใจในทุกระดับของการจัดการเกิดขึ้นในเงื่อนไขเมื่อไม่ทราบผลลัพธ์สุดท้าย ดังนั้นจึงมีความคลุมเครือและความไม่แน่นอนและดังนั้นความเสี่ยงจะเพิ่มขึ้นนั่นคืออันตรายของความล้มเหลวการสูญเสียที่คาดไม่ถึง โดยเฉพาะอย่างยิ่งมันมีอยู่ในขั้นตอนเริ่มต้นของการพัฒนาของผู้ประกอบการ

ในสมัยใหม่ ทฤษฎีเศรษฐศาสตร์ ในฐานะที่เป็นตัวบ่งชี้ความไม่แน่นอนหมวดหมู่ดังกล่าวเป็นเหมือนความเสี่ยง

ปัญหาการบริหารความเสี่ยงมีอยู่ในภาคเศรษฐกิจใด ๆ - จาก การเกษตร และอุตสาหกรรมต่อสถาบันการค้าและการเงินซึ่งอธิบายถึงความเกี่ยวข้อง

ในเรื่องนี้เกี่ยวข้องกับคำจำกัดความของระบบตัวบ่งชี้การประเมินความเสี่ยงเมื่อวางแผนองค์กรปัจจัยที่มีผลต่อการพัฒนา คำแนะนำการปฏิบัติ เพื่อลดและลดความเสี่ยงรวมถึงการพัฒนากลยุทธ์การบริหารความเสี่ยง

กิจกรรมทางการเงินขององค์กรในทุกรูปแบบมีความเกี่ยวข้องกับความเสี่ยงมากมายระดับของอิทธิพลที่ผลของกิจกรรมนี้เพิ่มขึ้นอย่างมีนัยสำคัญกับการเปลี่ยนผ่านสู่เศรษฐกิจตลาด ความเสี่ยงที่ประกอบกับกิจกรรมนี้ได้รับการจัดสรรให้กับกลุ่มพิเศษของความเสี่ยงทางการเงินที่มีบทบาทสำคัญที่สุดใน "พอร์ตการลงทุนความเสี่ยง" ทั่วไปขององค์กร การเพิ่มขึ้นของระดับอิทธิพลของความเสี่ยงทางการเงินเกี่ยวกับผลการดำเนินงานของกิจกรรมทางการเงินขององค์กรมีความสัมพันธ์กับความแปรปรวนอย่างรวดเร็วของสถานการณ์ทางเศรษฐกิจในประเทศและการเชื่อมต่อของตลาดการเงินการขยายตัวของทรงกลม ความสัมพันธ์ทางการเงิน และ "เสรีภาพ" ของมันการปรากฏตัวของเทคโนโลยีและเครื่องมือทางการเงินใหม่และปัจจัยอื่น ๆ สำหรับการปฏิบัติทางเศรษฐกิจของเรา

การจัดการความเสี่ยงทางการเงินขององค์กรเป็นขอบเขตการจัดการทางการเงินที่เฉพาะเจาะจงซึ่ง ปีที่แล้ว มันถูกจัดสรรให้กับพื้นที่พิเศษของความรู้ - "การบริหารความเสี่ยง" ผู้เชี่ยวชาญที่ทำงานในพื้นที่นี้เป็นพิเศษ ข้อกำหนดคุณสมบัติโดยเฉพาะอย่างยิ่งความรู้เกี่ยวกับรากฐานของเศรษฐกิจและการเงินขององค์กรวิธีการทางคณิตศาสตร์รากฐานและเครื่องมือประยุกต์ของสถิติการประกันภัย ฯลฯ หน้าที่หลักของผู้เชี่ยวชาญดังกล่าว ("ผู้จัดการความเสี่ยง") คือการจัดการความเสี่ยงทางการเงินขององค์กร

ความเสี่ยงทางการเงินในฐานะที่เป็นเป้าหมายของการจัดการหมายถึงการประเมินและลดการใช้วิธีการบริหารความเสี่ยง มีหลายวิธีในการประเมินความเสี่ยงทางการเงินและวิธีการที่ยอดเยี่ยมสำหรับการควบคุมพวกเขา เป้าหมายหลักของการจัดการทางการเงินเพื่อให้แน่ใจว่าด้วยการตัดสินใจที่เลวร้ายที่สุดของรัฐทางการเงินอาจมีเพียงการลดลงของกำไร แต่ในกรณีที่ไม่มีคำถามล้มละลาย ดังนั้นความสนใจเป็นพิเศษจะจ่ายให้กับการปรับปรุงการบริหารความเสี่ยงอย่างต่อเนื่อง - การบริหารความเสี่ยง สิ่งนี้อธิบายถึงความสำคัญในทางปฏิบัติของงานที่มีคุณสมบัติหมดแรง

วัตถุประสงค์ของการศึกษาคือการวิเคราะห์ความเสี่ยงทางการเงินและสำรองสำหรับการลดลงของพวกเขา

เป็นไปตามเป้าหมายงานของงานที่มีคุณสมบัติสำเร็จการศึกษาได้รับการกำหนด:

พิจารณารากฐานทางทฤษฎีของความเสี่ยงทางการเงินเป็นเรื่องของการจัดการ

ทำการประเมินและวิเคราะห์ความเสี่ยงทางการเงินเกี่ยวกับตัวอย่างของ CJSC VTB;

กำหนดทิศทางหลักของการจัดการความเสี่ยงทางการเงินขององค์กร

เป้าหมายของการศึกษาคือธนาคารพาณิชย์ของ VTB CJSC ซึ่งจำเป็นต้องพัฒนามาตรการเพื่อป้องกันการขาดทุนทางการเงิน

พื้นฐานทางทฤษฎีและวิธีการที่ให้บริการงานทางวิทยาศาสตร์ของนักวิทยาศาสตร์ในประเทศและต่างประเทศและนักการเงิน

ความสำคัญในทางปฏิบัติของงานคือมาตรการที่เสนอในการปรับปรุงประสิทธิภาพของการบริหารความเสี่ยงทางการเงินสามารถใช้ในงานเพื่อลดอิทธิพลของความเสี่ยงทางการเงินและเพิ่มประสิทธิภาพขององค์กร

1. พื้นฐานทางทฤษฎีของความเสี่ยงทางการเงิน

1.1 สาระสำคัญของความเสี่ยงทางการเงินประเภทและสาเหตุของการเกิดขึ้น

เมื่อพิจารณาถึงสาระสำคัญและเนื้อหาของความเสี่ยงตอนนี้ไม่จำเป็นต้องพิสูจน์ว่าความสำเร็จของผู้ประกอบการนักธุรกิจผู้จัดการส่วนใหญ่ขึ้นอยู่กับความเข้าใจของทัศนคติต่อความเสี่ยง ปัญหานี้มีความสนใจเป็นพิเศษและสมควรได้รับการศึกษาที่ครอบคลุม

ความเสี่ยงเป็นหมวดหมู่เศรษฐกิจ ในฐานะที่เป็นหมวดหมู่เศรษฐกิจมันเป็นความสามารถในการจัดกิจกรรมที่อาจนำมาซึ่งผลกระทบทางเศรษฐกิจที่สาม:

- ลบ (สูญเสีย, ความเสียหาย, การสูญเสีย);

- ศูนย์;

- บวก (การชนะผลประโยชน์กำไร)

การวิเคราะห์วรรณคดีทางเศรษฐกิจที่อุทิศให้กับปัญหาความเสี่ยงแสดงให้เห็นว่าในบรรดานักวิจัยไม่มีฉันทามติเกี่ยวกับคำจำกัดความและความเข้าใจแบบตัวต่อตัวของความเสี่ยง โดยเฉพาะอย่างยิ่งการอธิบายโดยเฉพาะอย่างยิ่งหลายมิติของปรากฏการณ์นี้เสร็จสมบูรณ์โดยไม่คำนึงถึงกฎหมายเศรษฐกิจในการปฏิบัติทางเศรษฐกิจที่แท้จริงและกิจกรรมการจัดการ นอกจากนี้ความเสี่ยงเป็นปรากฏการณ์ที่ซับซ้อนที่มีจำนวนมากที่ไม่สอดคล้องกันและบางครั้งตรงข้ามฐานจริง สิ่งนี้ทำให้เกิดความเป็นไปได้ของการมีอยู่ของนิยามความเสี่ยงหลายประการจากมุมมองที่แตกต่างกัน

ให้เราอาศัยอยู่ในความเสี่ยงต่อไปที่สะท้อนถึงแนวคิดของ "ความเสี่ยง" ที่สุด

ความเสี่ยงคือกิจกรรมที่เกี่ยวข้องกับการเอาชนะความไม่แน่นอนในสถานการณ์ที่หลีกเลี่ยงไม่ได้ในกระบวนการที่เป็นไปได้ที่จะประเมินความเป็นไปได้ในเชิงปริมาณและคุณภาพของการบรรลุผลที่ตั้งใจไว้ความล้มเหลวและการปฏิเสธเป้าหมาย

การวิเคราะห์คำจำกัดความความเสี่ยงจำนวนมากทำให้สามารถระบุไฮไลท์ที่เป็นลักษณะของสถานการณ์เสี่ยงเช่น:

- ลักษณะสุ่มของกิจกรรมที่กำหนดผลลัพธ์ที่ดำเนินการในทางปฏิบัติ (การปรากฏตัวของความไม่แน่นอน);

- ความพร้อมใช้งานของการแก้ปัญหาทางเลือก

- เป็นที่รู้จักกันหรือคุณสามารถกำหนดความน่าจะเป็นของผลลัพธ์และผลลัพธ์ที่คาดหวัง

- ความเป็นไปได้ของความเสียหายหรือความเป็นไปได้ของกำไรเพิ่มเติม

ควรสังเกตว่าความแตกต่างระหว่างความเสี่ยงและความไม่แน่นอนหมายถึงวิธีการกำหนดข้อมูลและกำหนดโดยการปรากฏตัว (ในกรณีที่มีความเสี่ยง) หรือการขาดงาน (ด้วยความไม่แน่นอน) ของลักษณะที่น่าจะเป็นของตัวแปรที่ไม่มีการควบคุม ในแง่ที่ระบุไว้ข้อกำหนดเหล่านี้ใช้ในทฤษฎีทางคณิตศาสตร์ของการศึกษาการดำเนินงานที่พวกเขาแยกความแตกต่างของงานของการตัดสินใจที่มีความเสี่ยงและตามเงื่อนไขของความไม่แน่นอน

หากเป็นไปได้ที่จะมีคุณภาพและปริมาณระดับความเป็นไปได้ของตัวเลือกเฉพาะก็จะเป็นสถานการณ์ความเสี่ยง

ภายใต้ความเสี่ยงทางการเงินขององค์กรหมายถึงความเป็นไปได้ของผลกระทบทางการเงินที่ไม่พึงประสงค์ในรูปแบบของรายได้และการสูญเสียเงินทุนในสถานการณ์ความไม่แน่นอนของเงื่อนไขการดำเนินการตามกิจกรรมทางการเงิน

มีคำจำกัดความต่าง ๆ ของแนวคิดของ "ความเสี่ยง" ดังนั้นในรูปแบบทั่วไปส่วนใหญ่ที่มีความเสี่ยงโอกาสของการสูญเสียหรือรายได้ไม่สมบูรณ์นั้นเข้าใจได้เมื่อเทียบกับตัวเลือกที่คาดการณ์ไว้ I.E. นี่เป็นลักษณะสถานการณ์ของกิจกรรมที่ประกอบด้วยความไม่แน่นอนของผลลัพธ์และขั้นตอนที่เป็นไปได้ซึ่งสามารถปรับให้เหมาะสม

การกำหนดความเสี่ยงอีกประการหนึ่งคือเหตุการณ์ใด ๆ เนื่องจากผลการดำเนินงานทางการเงินของ บริษัท อาจต่ำกว่าที่คาดไว้ เมื่อทำการตัดสินใจทางการเงินมีความจำเป็นต้องวิเคราะห์ความเสี่ยงทางการเงิน

ในรูปแบบทั่วไปส่วนใหญ่ความเสี่ยงทางการเงินเป็นภาพลักษณ์ของการกระทำที่ไม่ชัดเจนสภาพแวดล้อมที่ไม่ จำกัด ที่เกี่ยวข้องกับทรงกลมการเงิน

ในกิจกรรมการลงทุนภายใต้ความเสี่ยงทางการเงินความเสี่ยงที่กำหนดให้ผู้ถือหุ้น (เจ้าของ) ขององค์กรที่เกี่ยวข้องกับความไม่แน่นอนของการชำระเงินกับภาระหนี้ของพวกเขาเป็นนัย

ดังนั้นความเสี่ยงทางการเงินคือระดับความไม่แน่นอนที่เกี่ยวข้องกับการรวมกันของเงินที่ยืมมาและเงินของตัวเองที่ใช้ในการจัดหาเงินทุนของ บริษัท หรือทรัพย์สิน ส่วนแบ่งเงินที่ยืมมามากเท่าใดความเสี่ยงทางการเงินที่สูงขึ้น

คุณสมบัติที่โดดเด่นของการวิเคราะห์ความเสี่ยงทางการเงินคือความเที่ยงธรรมของการตัดสินใจด้านการจัดการส่วนใหญ่ขึ้นอยู่กับผลลัพธ์ของมัน

ความเสี่ยงมีอยู่ในคุณสมบัติจำนวนหนึ่งซึ่งคุณสามารถจัดสรรได้:

- ความไม่สอดคล้องกัน

- การเปิดใช้งาน

- ความไม่แน่นอน

ความสามารถในการมีส่วนร่วมในความจริงที่ว่าในอีกด้านหนึ่งความเสี่ยงมีผลกระทบทางเศรษฐกิจทางการเมืองและจิตวิญญาณที่สำคัญเนื่องจากเร่งความก้าวหน้าของประชาชนและทางเทคนิคมีผลกระทบเชิงบวกต่อความคิดเห็นของประชาชนและบรรยากาศทางจิตวิญญาณของสังคม ในทางตรงกันข้ามความเสี่ยงที่นำไปสู่การรับรู้การสมัครใจโดยสมัครใจผู้พักอาศัยยับยั้งความคืบหน้าทางสังคมสร้างต้นทุนทางเศรษฐกิจและศีลธรรมบางอย่างหากอยู่ในเงื่อนไขของข้อมูลแหล่งที่ไม่สมบูรณ์สถานการณ์ความเสี่ยงจะถูกเลือกโดยไม่คำนึงถึงรูปแบบวัตถุประสงค์ของ การพัฒนาปรากฏการณ์ที่เกี่ยวข้องกับการตัดสินใจ

Alternativessy แสดงถึงความจำเป็นในการเลือกโซลูชั่นที่เป็นไปได้สองหรือหลายอย่าง การขาดตัวเลือกที่จะพูดถึงความเสี่ยง ในกรณีที่ไม่มีทางเลือกสถานการณ์เสี่ยงจะไม่เกิดขึ้นและดังนั้นจึงไม่มีความเสี่ยง

การดำรงอยู่ของความเสี่ยงนั้นเกี่ยวข้องโดยตรงกับความไม่แน่นอน มันเป็นความกระจัดกระจายในรูปแบบของการแสดงออกและเนื้อหา ความเสี่ยงเป็นหนึ่งในวิธีที่จะถอนความไม่แน่นอนซึ่งแสดงถึงความไม่รู้ของความน่าเชื่อถือขาดความน่าเชื่อถือ ตรงกับความสนใจของทรัพย์สินนี้มีความสำคัญเนื่องจากความจริงที่ว่าการปรับการจัดการและการควบคุมในทางปฏิบัติการเพิกเฉยโดยไม่สนใจแหล่งที่มาของความไม่แน่นอนและอัตนัย

ความเสี่ยงทางการเงินเป็นหน้าที่ของเวลา ตามกฎแล้วระดับความเสี่ยงของสินทรัพย์ทางการเงินหรือการรวมของเงินลงทุนเพิ่มขึ้นเมื่อเวลาผ่านไป

ความเสี่ยงทางการเงินเป็นที่ประจักษ์ในด้านกิจกรรมทางเศรษฐกิจขององค์กร ความเสี่ยงทางการเงินมีความสัมพันธ์กับการก่อตัวของทรัพยากรเงินทุนรายได้และผลประกอบการทางการเงินขององค์กรมีลักษณะการสูญเสียเงินที่เป็นไปได้ในกระบวนการดำเนินกิจกรรมทางเศรษฐกิจ ความเสี่ยงทางการเงินหมายถึงเป็นหมวดหมู่ของเศรษฐกิจที่ครอบครองสถานที่ที่แน่นอนในระบบของหมวดหมู่เศรษฐกิจ

ระดับที่คาดหวังของประสิทธิภาพการดำเนินงานทางการเงินแตกต่างกันไปตามประเภทและระดับความเสี่ยงในช่วงที่ค่อนข้างสำคัญ ดังนั้นความเสี่ยงทางการเงินอาจมาพร้อมกับการขาดทุนทางการเงินที่สำคัญสำหรับองค์กรและการก่อตัวของรายได้เพิ่มเติม

ความเสี่ยงทางการเงินเป็นส่วนสำคัญของการดำเนินงานทางเศรษฐกิจทั้งหมดและมีอยู่ในทุกพื้นที่ขององค์กร ลักษณะวัตถุประสงค์ของการรวมตัวของความเสี่ยงทางการเงินยังคงไม่เปลี่ยนแปลง

แม้จะมีความจริงที่ว่าอาการของความเสี่ยงทางการเงินมีลักษณะวัตถุประสงค์ แต่ตัวบ่งชี้หลักของความเสี่ยงทางการเงินคือระดับความเสี่ยง - เป็นอัตวิสัย ความคิดของการประเมินความเสี่ยงนั้นเกิดจากระดับความถูกต้องของข้อมูลการจัดการประสบการณ์ระดับมืออาชีพและคุณสมบัติของผู้จัดการการเงินและปัจจัยอื่น ๆ

ความเสี่ยงไม่ได้เป็นค่าถาวรระดับความเสี่ยงทางการเงินมีการเปลี่ยนแปลง ก่อนอื่นการเปลี่ยนแปลงในเวลา นอกจากนี้ตัวบ่งชี้ระดับความเสี่ยงทางการเงินแตกต่างกันอย่างมีนัยสำคัญภายใต้อิทธิพลของวัตถุประสงค์และปัจจัยที่มีวัตถุประสงค์มากมายที่มีผลต่อความเสี่ยง

ในระหว่างการเตรียมการและการยอมรับการตัดสินใจทางเศรษฐกิจเป็นไปไม่ได้ที่จะโต้แย้งด้วยความมั่นใจอย่างสมบูรณ์ซึ่งการเชื่อมต่อใด ๆ ที่เฉพาะเจาะจงจะอยู่ในตลาดซึ่งการเปลี่ยนแปลงในสภาพแวดล้อมทางเศรษฐกิจโดยรอบจะนำมาซึ่งการว่าจ้างหรือลักษณะการทำงานใหม่ โรงงานอุตสาหกรรมสิ่งกีดขวางทางเทคนิคที่ไม่คาดคิดอาจเกิดขึ้นหรือปัญหาที่สร้างสรรค์ ผู้ซื้ออาจไม่ชอบผลิตภัณฑ์ใหม่ที่เชื่อมต่อในภาคตลาดขององค์กรนี้อาจมีการเปลี่ยนแปลงด้วยเหตุผลไม่ใช่ผู้ประกอบการที่ว่างงาน ฯลฯ อย่างไรก็ตามโดยการเปิดเผยความคิดในบทบาทสำคัญที่หลากหลายให้ระบุอันตรายที่อาจเกิดขึ้นและวิเคราะห์ผลที่เป็นไปได้ในที่สุดดึงดูด ข้อมูลเพิ่มเติมเป็นไปได้ที่จะให้มาตรการในการต่อต้านหรือบรรเทาผลกระทบที่ไม่พึงประสงค์ของการรวมตัวกันของปัจจัยเสี่ยงทางการเงินบางอย่าง

แม้จะมีความจริงที่ว่าในทางทฤษฎีอันเป็นผลมาจากผลที่ตามมาของการรวมตัวของความเสี่ยงทางการเงินทั้งบวก (กำไร) และลบ (ขาดทุนขาดทุน) ของการเบี่ยงเบนสามารถและความเสี่ยงทางการเงินมีลักษณะเป็นระดับของผลกระทบที่เป็นไปได้ เนื่องจากความจริงที่ว่าผลกระทบเชิงลบของความเสี่ยงทางการเงินกำหนดการสูญเสียรายได้ไม่เพียง แต่ยังรวมถึงทุนขององค์กรและสิ่งนี้นำไปสู่การล้มละลายและการเลิกจ้าง

ว่างเปล่า I.A ภายใต้ความเสี่ยงทางการเงินเข้าใจถึงความเป็นไปได้ของผลกระทบทางการเงินที่ไม่พึงประสงค์ในรูปแบบของการสูญเสียรายได้หรือทุนในสถานการณ์ของเงื่อนไขความไม่แน่นอนในการดำเนินงานทางการเงิน ความเสี่ยงส่วนใหญ่ลดลงภายใต้คำจำกัดความของความเสี่ยงทางการเงินนี้เนื่องจากในการดำเนินการตามความเสี่ยงส่วนใหญ่การสูญเสียรายได้เกิดขึ้นและความไม่แน่นอนเป็นคุณลักษณะลักษณะของความเสี่ยงใด ๆ นอกจากนี้ความเสี่ยงของการขาดทุนสภาพคล่อง (องค์ประกอบของความเสี่ยงทางการเงิน) ในเงื่อนไขของเศรษฐกิจเงินเฟ้อสำหรับองค์กรตามกฎแล้วไม่ได้นำไปสู่การสูญเสียเงิน

kovalev v.v. มันให้คำจำกัดความของความเสี่ยงทางการเงินเป็นความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับข้อเสียที่อาจเกิดขึ้นจากดอกเบี้ยเงินกู้ยืมระยะยาวและเงินกู้ยืมระยะยาว อย่างไรก็ตามวิธีนี้จะทำให้เนื้อหาของหมวดหมู่แคบลง คำจำกัดความข้างต้นสามารถพิจารณากรณีส่วนตัวที่มีลักษณะความเสี่ยงของการสูญเสียสภาพคล่องขององค์กร

ความเสี่ยงทางการเงินไม่ใช่ปรากฏการณ์ร้ายแรง แต่เป็นกระบวนการที่มีการจัดการเป็นส่วนใหญ่ พารามิเตอร์ของมันเป็นไปได้ที่จะส่งผลต่อระดับของมัน เนื่องจากผลกระทบดังกล่าวสามารถให้ความเสี่ยง "ความรู้ความเข้าใจ" เท่านั้นจากนั้นจึงจำเป็นต้องรักษาอย่างมีเหตุผลเช่น มันจะต้องศึกษาวิเคราะห์อาการของความเสี่ยงในสถานการณ์ทางเศรษฐกิจระบุและระบุลักษณะของมัน: องค์ประกอบและความสำคัญของปัจจัยเสี่ยงขอบเขตของผลที่ตามมาของการปรากฏตัวของพวกเขา ฯลฯ

การกำหนดมูลค่าที่ยอมรับได้ของระดับความเสี่ยงทางการเงินเป็นงานที่เป็นอิสระของการศึกษาพิเศษ มันถูกนำหน้าด้วยงานวิเคราะห์ขนาดใหญ่และการคำนวณพิเศษและการจัดตั้งกฎระเบียบของบางระดับเป็นที่ยอมรับ - สิทธิพิเศษของการจัดการสูงสุดขององค์กร ขอบเขตระหว่างยอมรับและยอมรับไม่ได้สำหรับระดับความเสี่ยงทางเศรษฐกิจในช่วงเวลาที่แตกต่างกันของกิจกรรมผู้ประกอบการและในหลายภาคส่วนของเศรษฐกิจที่แตกต่างกัน ตัวอย่างเช่นหากคุณประเมินความเสี่ยงในระดับความน่าจะเป็นไปตามข้อมูลบางอย่างสำหรับการผลิตเทคโนโลยีขั้นสูงความน่าจะเป็นที่อนุญาตในการได้รับผลลัพธ์เชิงลบที่เวที การศึกษาขั้นพื้นฐาน มันเป็น 5-10% การพัฒนาทางวิทยาศาสตร์ประยุกต์ประมาณ 80-90% การออกแบบและพัฒนาการออกแบบ 90-95%

การพัฒนาเศรษฐกิจและการเมืองของโลกสมัยใหม่สร้างความเสี่ยงชนิดใหม่ที่ค่อนข้างยากที่จะตรวจสอบและประเมินผลเชิงปริมาณ การข้ามชาติของธุรกิจมาพร้อมกับการสร้างความสัมพันธ์ทางการเงินและการผลิตที่ซับซ้อน การเสริมสร้างคอมพิวเตอร์และระบบอัตโนมัติของการผลิตและกิจกรรมทางเศรษฐกิจขององค์กรผู้ประกอบการนำไปสู่ความเป็นไปได้ของการสูญเสียเนื่องจากความล้มเหลวในระบบคอมพิวเตอร์และในการทำงานของเทคโนโลยีคอมพิวเตอร์ ในปีที่ผ่านมาความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับปัจจัยทางการเมืองมีความสำคัญเป็นพิเศษเนื่องจากมีการสูญเสียขนาดใหญ่สำหรับผู้ประกอบการ

ในด้านการจัดหาเงินทุนโครงการอาจมีความเสี่ยงหากสิ่งนี้อำนวยความสะดวกเป็นหลัก:

- ความไม่แน่นอนทางเศรษฐกิจในประเทศ

- เงินเฟ้อ;

- สถานการณ์ปัจจุบันของการไม่ชำระเงินในอุตสาหกรรม

- ขาดแคลนเงินทุนงบประมาณ

เป็นสาเหตุของความเสี่ยงทางการเงินของโครงการต่อไปนี้สามารถเรียกได้ว่า:

- ปัจจัยทางการเมือง

- ความผันผวนของอัตราแลกเปลี่ยน

- การควบคุมของรัฐของอัตราการบัญชีธนาคาร

- การเพิ่มขึ้นของต้นทุนทรัพยากรในตลาดทุน

- เพิ่มต้นทุนการผลิต

- ขาดทรัพยากรสารสนเทศ

- คุณสมบัติส่วนบุคคลของผู้ประกอบการ

ดังนั้นเหตุผลที่ระบุไว้อาจนำไปสู่การเพิ่มขึ้นของอัตราดอกเบี้ยราคาที่สูงขึ้นสำหรับการจัดหาเงินทุนรวมถึงการเพิ่มขึ้นของราคาและสัญญาสำหรับสัญญา

1. 2 การจำแนกความเสี่ยงทางการเงินและวิธีการในการประเมิน

แนวคิดของ "ความเสี่ยง" นั้นเชื่อมโยงกับกิจกรรมของมนุษย์อย่างแยกไม่ออกและมีปีในขณะที่อารยธรรมมีอยู่ การดำรงอยู่ของมันเกี่ยวข้องกับการไร้ความสามารถในหลาย ๆ กรณีมันมีความสำคัญในการคาดการณ์การโจมตีของเหตุการณ์บางอย่างที่อาจไม่ขึ้นอยู่กับความต้องการการตั้งค่าและการกระทำของเรื่อง

กิจกรรมของผู้ประกอบการดำเนินการในสภาวะที่รุนแรงของเศรษฐกิจตลาดยังไม่มีข้อยกเว้น เมื่อดำเนินการกับกิจกรรมทางเศรษฐกิจทุกประเภทมีอันตรายอย่างเป็นกลาง (ความเสี่ยง) ของการสูญเสียปริมาณซึ่งเป็นผลมาจากการเฉพาะของธุรกิจเฉพาะ ความเสี่ยงคือความเป็นไปได้ของการสูญเสียการสูญเสียรายได้ที่วางแผนไว้ไม่เหมาะสมผลกำไร การสูญเสียที่เกิดขึ้นในกิจกรรมทางธุรกิจสามารถแบ่งออกเป็นวัสดุแรงงานการเงิน

ความเสี่ยงของธุรกิจมีลักษณะสองและรวมถึงผลลัพธ์ที่ไม่พึงประสงค์ (ขาดทุน) แต่ยังมีโอกาสที่ดี (เช่นการเพิ่มผลกำไร) การรวมกันของอันตรายและความเป็นไปได้ที่ดีนี้เป็นสัญลักษณ์ของสาระสำคัญของความเสี่ยงและการประนีประนอมการประนีประนอมของการตัดสินใจในธุรกิจ: ความเสี่ยงที่เกิดขึ้นจากอันตรายที่สูงขึ้นเท่าไหร่ก็ยิ่งมีรางวัลที่เกี่ยวข้องกับโอกาสที่ดี

ปัจจุบันการดูความเสี่ยงดังกล่าวเป็นลักษณะของสาขาวิชาเศรษฐกิจจำนวนมาก โดยเฉพาะอย่างยิ่งมันเป็นหนึ่งในวิธีการที่พบมากที่สุดในการจัดการทางการเงินตามความเสี่ยงที่ตีความว่าเป็นไปได้ที่จะทำให้เกิดผลจริงของการดำเนินงานที่คาดหวัง (คาดการณ์ไว้) ช่วงของการเบี่ยงเบนที่เป็นไปได้ที่กว้างขึ้นความเสี่ยงที่สูงขึ้น การดำเนินงานทางเศรษฐกิจ. ในกรณีนี้ผลการดำเนินงานมักจะเข้าใจผลผลิต I.e. จำนวนเงินที่ได้รับคำนวณเป็นเปอร์เซ็นต์ของจำนวนค่าใช้จ่าย

ภายใต้การจำแนกประเภทระบบของแนวคิดที่หลากหลายของสาขาความรู้หรือกิจกรรมของมนุษย์ที่ใช้เป็นวิธีการปรับปรุงความสัมพันธ์ระหว่างแนวคิดเหล่านี้เป็นที่เข้าใจกัน ดังนั้นการจำแนกความเสี่ยงหมายถึงการจัดระบบส่วนใหญ่ของความเสี่ยงบนพื้นฐานของสัญญาณและเกณฑ์ใด ๆ ที่ช่วยให้คุณสามารถรวม Sublets มีความเสี่ยง แนวคิดทั่วไป. การจำแนกความเสี่ยงที่ใช้ทางวิทยาศาสตร์มีส่วนช่วยในการนิยามที่ชัดเจนของสถานที่ของความเสี่ยงแต่ละอย่างในระบบทั่วไปและจะสร้างโอกาสที่อาจเกิดขึ้นสำหรับการใช้วิธีการที่เหมาะสมเทคนิคการบริหารความเสี่ยง ในความคิดของฉันที่ให้ข้อมูลมากที่สุดคือการจำแนกความเสี่ยงของธนาคารที่เสนอโดย Peter S. Rose ซึ่งจัดสรรความเสี่ยงหลักหกประเภทของธนาคารพาณิชย์และสี่สายพันธุ์เพิ่มเติม ประเภทหลักของความเสี่ยง P. Rose หมายถึง:

· ความเสี่ยงด้านเครดิต;

·ความเสี่ยงของความไม่สมดุลของสภาพคล่อง

·ความเสี่ยงด้านตลาด

·ร้อยละความเสี่ยง;

·ความเสี่ยงของการเกิดผลกำไรที่ไม่สมออม

·ความเสี่ยงของการล้มละลาย

ความเสี่ยงที่สำคัญอื่น ๆ Rosp P. หมายถึงสี่ประเภทเพิ่มเติมซึ่งกำหนดดังต่อไปนี้:

·ความเสี่ยงเงินเฟ้อ

·ความเสี่ยงจากอัตราแลกเปลี่ยน

·ความเสี่ยงทางการเมือง

·ความเสี่ยงของการละเมิด

ข้อได้เปรียบของการจำแนกประเภทนี้คือระบบนี้รวมถึงความเสี่ยงที่เกิดขึ้นภายในธนาคารและความเสี่ยง PNENE ที่เกิดขึ้นใหม่ของธนาคารและส่งผลกระทบต่อกิจกรรม

ในขณะเดียวกันปัจจุบันการจำแนกประเภทดังกล่าวไม่สามารถใช้งานได้โดยธนาคารพาณิชย์เพื่อการใช้งานจริงในมุมมองของการรวมและดังนั้นจึงจำเป็นต้องมีการจำแนกรายละเอียดมากขึ้นด้วยการจัดสรรกลุ่มและกลุ่มย่อยของความเสี่ยงขึ้นอยู่กับการดำเนินงานที่เฉพาะเจาะจง ดำเนินการโดยธนาคาร การจำแนกประเภทของ Sheeremete A.D. การจำแนกประเภทของ Sheremete A.D. คือการจำแนกประเภทของ Sheremete ข้อดีของการสร้างระบบความเสี่ยงบางอย่างซึ่งรวมถึงความเสี่ยงบางประเภทและพื้นฐานของความเสี่ยงต่อความเสี่ยงภายนอกและความเสี่ยงภายใน สิ่งนี้ช่วยให้คุณสามารถแบ่งความเสี่ยงที่เกิดขึ้นนอกธนาคารและส่งผลกระทบต่อกิจกรรมการดำเนินงานของธนาคารและความเสี่ยงที่เกิดขึ้นภายในธนาคารในกระบวนการดำเนินการตามกิจกรรมของธนาคาร "การผลิต" นี่เป็นความแตกต่างพื้นฐานระหว่างสองคลาสเสี่ยงที่กำหนดทัศนคติต่อพวกเขาจากธนาคารวิธีการควบคุมและความสามารถในการจัดการ ความเสี่ยงตามประเภทของความสัมพันธ์ต่อสภาพแวดล้อมภายในและภายนอกของธนาคารจัดประเภทดังนี้

·ความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับความไม่แน่นอนของการออกกฎหมายเศรษฐกิจและสถานการณ์ทางเศรษฐกิจในปัจจุบันเงื่อนไขการลงทุนและการใช้ผลกำไร

·ความเสี่ยงทางเศรษฐกิจต่างประเทศ (ความเป็นไปได้ในการแนะนำข้อ จำกัด เกี่ยวกับการค้าและอุปทานปิดเส้นขอบ ฯลฯ )

·ความเป็นไปได้ของการเสื่อมสภาพของสถานการณ์ทางการเมืองความเสี่ยงของการเปลี่ยนแปลงทางสังคม - การเมืองที่ไม่พึงประสงค์ในประเทศหรือภูมิภาค

·ความสามารถในการเปลี่ยนสภาพธรรมชาติและภูมิอากาศภัยพิบัติทางธรรมชาติ

·ความผันผวนของสภาวะตลาดอัตราแลกเปลี่ยน ฯลฯ

ภายใน:

·เกี่ยวข้องกับการดำเนินงานที่ใช้งานอยู่ (เครดิต, สกุลเงิน, ตลาด, การตั้งถิ่นฐาน, การเช่า, แฟคตอริ่ง, การลงทะเบียนเงินสด, ความเสี่ยงต่อบัญชีผู้สื่อข่าว, เกี่ยวกับการจัดหาเงินทุนและการลงทุน ฯลฯ )

·ภาระผูกพันของธนาคาร (ความเสี่ยงต่อการฝากเงินและการฝากเงินตามที่เกี่ยวข้องกับสินเชื่อระหว่างธนาคาร)

·ที่เกี่ยวข้องกับคุณภาพของการจัดการของธนาคารกับสินทรัพย์และหนี้สิน (ความเสี่ยงดอกเบี้ย, ความเสี่ยงของสภาพคล่องที่ไม่สมดุล, การล้มละลาย, ความเสี่ยงของโครงสร้างเงินทุน, การใช้ประโยชน์, ความล้มเหลวของเงินทุนของธนาคาร)

·บริการทางการเงินที่เกี่ยวข้องกับความเสี่ยง (การดำเนินงาน, เทคโนโลยี, ความเสี่ยงด้านนวัตกรรม, เชิงกลยุทธ์, การบัญชี, การบริหาร, ความเสี่ยงของการละเมิดความปลอดภัย)

ซึ่งแตกต่างจากแนวทางปฏิบัติด้านการบริหารความเสี่ยงแบบตะวันตกในรัสเซียเมื่อเร็ว ๆ นี้รวมถึงคำแนะนำของธนาคารกลางของสหพันธรัฐรัสเซียในรูปแบบของจดหมายลงวันที่ 23.06.2004 หมายเลข 70-T "ในความเสี่ยงของธนาคารทั่วไป" ซึ่งเป็น 10 กลุ่มความเสี่ยง จัดสรร: เครดิต, ประเทศ, ตลาด, หุ้น, สกุลเงิน, ดอกเบี้ย, สภาพคล่อง, กฎหมาย, ความเสี่ยงของการสูญเสียชื่อเสียงทางธุรกิจและเชิงกลยุทธ์ นอกจากนี้ธนาคารกลางเสนอธนาคารพาณิชย์เพื่อติดตามความเสี่ยงที่สามระดับหลัก: รายบุคคล (ระดับพนักงาน), ระดับไมโคร - และมาโคร

ความเสี่ยงของแต่ละระดับรวมถึงความเสี่ยงที่เกิดจากผลที่ตามมาของการแก้ปัญหาที่ผิดกฎหมายหรือไร้ความสามารถของคนงานแต่ละคน

ความเสี่ยงของระดับไมโครรวมถึงความเสี่ยงของสภาพคล่องและการลดทุนที่เกิดจากการตัดสินใจของอุปกรณ์การจัดการ

ความเสี่ยงของระดับมาโครรวมถึงความเสี่ยงที่กำหนดไว้ล่วงหน้าโดยรัฐบาลเศรษฐกิจมหภาคและการกำกับดูแลและกฎหมาย เอกสารหลักที่ได้รับคำแนะนำจากผู้จัดการความเสี่ยงของ บริษัท ตะวันตกในกิจกรรมภาคปฏิบัติได้รับการพัฒนาโดยคณะกรรมการบาเซิลในการกำกับดูแลการธนาคารและเรียกว่าหลักการกำกับดูแลธนาคาร เอกสารนี้มีหลักการ 25 หลักการดำเนินการซึ่งเรียกว่าตามเงื่อนไขขั้นต่ำที่จำเป็นสำหรับการสร้างความมั่นใจในการกำกับดูแลธนาคารที่มีประสิทธิภาพรวมถึงความคิดเห็นเกี่ยวกับคำแนะนำของคณะกรรมการบาเซิลและดีที่สุด การปฏิบัติระหว่างประเทศ ในด้านการธนาคารและการกำกับดูแลการธนาคาร ในบรรดาหลักการเบสนั้นเป็นไปได้ที่จะจัดสรรหลักการ 6-15 ที่เกี่ยวข้องกับความเสี่ยงของการธนาคาร การบูรณาการงบการเงินของธนาคารรัสเซียด้วย มาตรฐานสากล การรายงานทางการเงิน (IFRS) จะได้รับการพัฒนาอย่างไม่ต้องสงสัยในการประยุกต์ใช้หลักการเหล่านี้ในการปฏิบัติของรัสเซีย บริษัท ตรวจสอบระหว่างประเทศที่ดำเนินงานในรัสเซียบนพื้นฐานของคำแนะนำของคณะกรรมการบาเซิลพัฒนาการจำแนกประเภทความเสี่ยงของตนเองตัวอย่างเป็นแผนที่ความเสี่ยง (โครงสร้างรายละเอียดของความเสี่ยงทางการเงินของธนาคารพาณิชย์) จัดตั้งขึ้นโดย PricewaterhouseCoopers ที่เรียกว่า Garp (แท็บ 1)

จำเป็นต้องให้ คำอธิบายสั้น ๆ ความเสี่ยงที่ได้รับในตาราง:

1. ความเสี่ยงด้านการให้สินเชื่อคือความเสี่ยงของการสูญเสียที่อาจเกิดขึ้นกับความน่าเชื่อถือที่เลวร้ายยิ่งที่เกิดจากการไร้ความสามารถหรือการลังเลที่จะปฏิบัติตามภาระผูกพันตามเงื่อนไขของสัญญา สำหรับธนาคารกิจกรรมสินเชื่อเป็นหลักในโครงสร้างของการดำเนินงานที่ไม่สามารถปฏิบัติตามภาระผูกพันในการขาดทุนทางการเงินและในที่สุดนำไปสู่การลดลงของความเพียงพอของเงินกองทุนและสภาพคล่องที่ลดลง

ตารางที่ 1. แผนที่ความเสี่ยงทางการเงินของธนาคารพาณิชย์

ระดับความเสี่ยง	มุมมองของความเสี่ยง	ความเสี่ยงความเสี่ยง
ความเสี่ยงด้านเครดิต	ความเสี่ยงด้านเครดิตโดยตรง
	ความเสี่ยงโดยประมาณ
	ความเสี่ยงของการเทียบเท่าเครดิต
	ความเสี่ยงของความสัมพันธ์
	ความเสี่ยงสต็อก	ความเสี่ยงของความแปรปรวนของราคาหุ้น ความเสี่ยงของความแปรปรวนของความผันผวน ความเสี่ยงพื้นฐาน ความเสี่ยงของเงินปันผล
ความเสี่ยงด้านตลาด	ร้อยละความเสี่ยง	ความเสี่ยงของอัตราดอกเบี้ย ความเสี่ยงของเส้นโค้งผลผลิต ความเสี่ยงจากอัตราดอกเบี้ย ความเสี่ยงขั้นพื้นฐานของอัตราดอกเบี้ย / ร้อยละการแพร่กระจายความเสี่ยง เสี่ยงต่อการชำระเงินล่วงหน้า
	ความเสี่ยงจากสกุลเงิน	ความเสี่ยงจากอัตราเงินสกุลเงิน ความผันผวนของอัตราแลกเปลี่ยน เสี่ยงต่อการแปลงกำไร
	ความเสี่ยงการค้า	ราคาความเสี่ยงสำหรับสินค้า ความเสี่ยงของราคาไปข้างหน้า ความเสี่ยงของความผันผวนของราคาสำหรับสินค้า ความเสี่ยงการค้าขั้นพื้นฐาน / ภาวะถดถอย
ความเสี่ยงของความเข้มข้นของพอร์ตโฟลิโอ	เครดิตแพร่กระจาย
	ความเสี่ยงของเครื่องมือ
	ความเสี่ยงของการดำเนินงานที่สำคัญ
	ความเสี่ยงของเศรษฐกิจภาค
เสี่ยงต่อการมีสภาพคล่อง	ความเสี่ยงของการระดมทุนสภาพคล่อง
	ความเสี่ยงของสภาพคล่องของสินทรัพย์
ความเสี่ยงในการดำเนินงาน	ความเสี่ยงของการทำธุรกรรม	ข้อผิดพลาดในการทำงาน ความซับซ้อนของผลิตภัณฑ์ ข้อผิดพลาดในการบัญชี ข้อผิดพลาดในการคำนวณ การส่งมอบความเสี่ยงของสินค้า ความเสี่ยงของเอกสาร / ความเสี่ยงของสัญญา
	ความเสี่ยงของการควบคุมการดำเนินงาน	ขีด จำกัด ส่วนเกิน ซื้อขายที่ไม่เป็นธรรม การฉ้อโกง การฟอกเงิน ความเสี่ยงของความปลอดภัย ความเสี่ยงของบุคลากรหลัก การดำเนินการประมวลผลความเสี่ยง
	ความเสี่ยงของระบบ	ข้อผิดพลาดการเขียนโปรแกรม ข้อผิดพลาดเกี่ยวกับรุ่น / วิธีการ ข้อผิดพลาดในการกำหนดราคาตลาด ข้อมูลการจัดการ ระบบคอมพิวเตอร์ล้มเหลว ข้อผิดพลาดระบบโทรคมนาคม การวางแผนกิจกรรมในกรณีที่เกิดสถานการณ์ฉุกเฉิน
กิจกรรมธุรกิจเสี่ยง	ความเสี่ยงของการแปลงสกุลเงิน
	ชื่อเสียงศัตรูพืช
	ความเสี่ยงด้านภาษี
	ความเสี่ยงทางกฎหมาย
	ความเสี่ยงของสถานการณ์ที่ไม่คาดฝัน	ภัยพิบัติทางธรรมชาติ. การกระทำทางทหาร วิกฤต / การระงับการดำเนินงานในตลาด
	กฎหมาย PIR	ความล้มเหลวในการปฏิบัติตามข้อกำหนดของเงินทุน การเปลี่ยนแปลงกฎหมาย

2. ความเสี่ยงด้านการตลาดเป็นที่อาจเป็นไปได้ในการปฏิเสธผลกระทบทางการเงินของธนาคารจากที่วางแผนไว้ซึ่งเกิดจากการเปลี่ยนแปลงใบเสนอราคาในตลาด (ราคาตลาด)

3. ความเสี่ยงของความเข้มข้นของผลงานเป็นคลาสของความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับการพึ่งพาอาศัยกันของธนาคารจากคู่สัญญาบุคคลหรือกลุ่มของคู่สัญญาที่เกี่ยวข้องอุตสาหกรรมส่วนบุคคลภูมิภาคผลิตภัณฑ์หรือผู้ให้บริการ

4. ความเสี่ยงของสภาพคล่องคือความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับการลดความสามารถในการจัดหาตำแหน่งที่ได้รับจากการทำธุรกรรมเมื่อกำหนดเวลาสำหรับการกำจัดการกำจัดของพวกเขาเป็นไปไม่ได้ที่จะครอบคลุมข้อกำหนดของคู่สัญญารวมถึงความต้องการของการสร้างความมั่นใจ และในที่สุดความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับการไม่สามารถกำจัดสินทรัพย์ในส่วนต่าง ๆ ของตลาดการเงิน การรักษาระดับสภาพคล่องบางอย่างจะดำเนินการโดยการจัดการสินทรัพย์และหนี้สิน ภารกิจหลักคือการรักษาความสัมพันธ์ที่ดีที่สุดระหว่างสภาพคล่องและผลกำไรรวมถึงความสมดุลระหว่างเงื่อนไขการลงทุนในสินทรัพย์และหนี้สิน เพื่อให้แน่ใจว่าสภาพคล่องในปัจจุบันธนาคารจะต้องมีสินทรัพย์สภาพคล่องเพียงพอซึ่งกำหนดข้อ จำกัด ในการลงทุนในสินทรัพย์สภาพคล่องต่ำ (สินเชื่อ)

5. ความเสี่ยงในการดำเนินงานคือความเสี่ยงของการสูญเสียที่เกี่ยวข้องกับการกระทำของมนุษย์ (ทั้งการพิจารณาและไม่ตั้งใจ), ความผิดปกติหรืออิทธิพลภายนอก

6. ความเสี่ยงของการดำเนินธุรกิจเป็นคลาสของความเสี่ยงที่ธนาคารต้องเผชิญในฐานะนิติบุคคลทางเศรษฐกิจ ความเสี่ยงเหล่านี้ไม่เฉพาะเจาะจงกับธนาคารองค์กรธุรกิจอื่น ๆ ต้องเผชิญกับพวกเขา

การจำแนกประเภทที่ส่งครอบคลุมการดำเนินงานของธนาคารทุกประเภท ข้อดีของการจำแนกประเภทนี้ควรรวมถึงการจัดสรรโซนที่มีปัญหามากที่สุดของความเสี่ยงทางการเงินในกิจกรรมของธนาคารการบัญชีสำหรับความผันผวนของอัตราตลาดคอนกรีตของความเสี่ยงของเหตุการณ์ธุรกิจ เมื่อพิจารณาการจำแนกประเภทต่าง ๆ ของความเสี่ยงทางการเงินตารางทางสัณฐานวิทยาของธนาคารพาณิชย์ไม่สามารถสังเกตได้ (รูปที่ 2) ที่เสนอโดย Savinskaya NA ซึ่งสามารถใช้เพื่อสร้างฐานข้อมูลและการวิเคราะห์ของการกำหนดระบบและการวิจัยของความเสี่ยงของธนาคาร .

ตารางที่ 1.2 ตารางทางสัณฐานวิทยาของธนาคารพาณิชย์ที่มีความเสี่ยง

ตัวแปรทางสัณฐานวิทยา	ประเภทของความเสี่ยง
ลิงก์โลจิสติกส์ (ประเภทสตรีม)	วัสดุ	การเงิน	ข้อมูล
ประเภทกระบวนการ	นวัตกรรม	โครงสร้างพื้นฐาน	อุตสาหกรรม
สถานที่ในระบบ	ที่ทางออก	ในกระบวนการ	ที่ทางออก
ปัจจัยอัตนัย	รายบุคคล	เป็นกลุ่ม

การจำแนกประเภทดังกล่าวช่วยให้คุณสามารถกำหนดแหล่งที่มาและประเภทของความเสี่ยงโดยการติดตามลิงค์: การไหลเป็นกระบวนการ - ลักษณะของระบบเป็นปัจจัยอัตนัยรวมถึงจัดโครงสร้างและทิศทางของการวิเคราะห์ที่ครอบคลุมของความเสี่ยงที่เกิดขึ้นใหม่ หลังจากวิเคราะห์การจำแนกประเภทความเสี่ยงต่าง ๆ เราต้องการทราบว่าธนาคารพาณิชย์แต่ละแห่งมีความเสี่ยงของตัวเองขึ้นอยู่กับกิจกรรมการธนาคารที่เฉพาะเจาะจง แม้ว่าธนาคารทั้งหมดจะมีอยู่ในความสมดุลและความเสี่ยงที่สมดุล แต่ความเสี่ยงของการบริการทางการเงินและความเสี่ยงภายนอกการรวมกันโซนหลักขนาดและพื้นที่ลำดับความสำคัญจะได้รับการพัฒนาขึ้นอยู่กับความเชี่ยวชาญเฉพาะด้านของธนาคารและดังนั้นจึงแตกต่างกัน เพื่อระบุลักษณะกิจกรรมธนาคารแต่ละประเภทในรูปแบบที่แตกต่างกัน ดังนั้นสำหรับธนาคารที่มีส่วนร่วมอย่างกว้างขวางในการสะสมของกองทุนฟรีและการจัดวางของพวกเขาในสถาบันสินเชื่ออื่น ๆ (ธนาคารแห่งมอสโก, ยูโรโลดส์ JSCB) ซึ่งกำหนดความเสี่ยงในการฝากเงินและการจ่ายเงินฝากและผลตอบแทนที่เป็นไปได้ของเงินกู้ยืมระหว่างธนาคาร

ธนาคารที่เชี่ยวชาญในนวัตกรรม (Alfa-Bank OJSC, AKB Rosbank, OJSC ธนาคารเพื่อการลงทุน "ความไว้วางใจ") มีความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับการให้กู้ยืมเงินระยะยาวและระยะยาวแก่เทคโนโลยีใหม่ I.E ความเสี่ยงด้านเครดิตตลาดหรือพอร์ตโฟลิโอ ธนาคารที่เชี่ยวชาญในการให้บริการการดำเนินงานการค้าต่างประเทศ (ธนาคาร OJSC การค้าต่างประเทศ"Gazprombank" Gazprombank ") มีความเสี่ยงส่วนใหญ่ที่เกี่ยวข้องกับการเปลี่ยนมูลค่าของสินทรัพย์และหนี้สินเนื่องจากการเปลี่ยนแปลงของอัตราแลกเปลี่ยนสกุลเงินความเสี่ยงของต้นทุนของการทำธุรกรรมในอนาคตในสกุลเงินของประเทศความเสี่ยงของการแปล (ความแตกต่างของความแตกต่าง การบัญชีหนี้สินและมีการใช้งานใน Involyut) ดังนั้นจึงดูเหมือนว่าการจำแนกความเสี่ยงทางการเงินในธนาคารควรขึ้นอยู่กับความเสี่ยงขั้นพื้นฐานหกประการของ บริษัท ที่มีชื่อเสียง "PricewaterchooseCoopers" ซึ่งในอนาคตทุกองค์กรเครดิตชี้แจงและเติมเต็มขึ้นอยู่กับโปรไฟล์ของกิจกรรม

งานหลักของธนาคารพาณิชย์ใด ๆ คือการพัฒนาแผนที่ความเสี่ยงซึ่งต้องเป็นครั้งแรกเพื่อสะท้อนถึงข้อมูลเฉพาะของสถาบันสินเชื่อที่เฉพาะเจาะจง ประการที่สองเพื่อแสดงการเป็นตัวแทนแบบองค์รวมของความเสี่ยงทั้งหมด (อย่างไรก็ตามในกลุ่มหนึ่งไม่ควรรวมความเสี่ยงของการพิจารณาในระดับที่แตกต่างกันโดยตรง) และที่สามจัดสรรดังกล่าว สัญญาณลักษณะ ความเสี่ยงเป็นแหล่งที่มาวัตถุที่มีความเสี่ยงและหัวเรื่องที่รับรู้ถึงความเสี่ยง การจำแนกประเภทที่พัฒนาโดยคำนึงถึงข้อกำหนดเหล่านี้มีไว้สำหรับการประเมินความเสี่ยงเชิงคุณภาพและเชิงปริมาณที่มีประสิทธิภาพและเป็นพื้นฐานสำหรับการบริหารความเสี่ยงทางการเงินที่มีประสิทธิภาพของธนาคารพาณิชย์

1.3 วิธีการประเมินความเสี่ยงทางการเงิน

มากมาย การดำเนินงานทางการเงิน (การลงทุนร่วมทุนการซื้อหุ้นการดำเนินงาน Seling การดำเนินงานสินเชื่อ ฯลฯ ) มีความเกี่ยวข้องกับความเสี่ยงที่ค่อนข้างมีนัยสำคัญ พวกเขาต้องการประเมินระดับความเสี่ยงและกำหนดขนาดของมัน

ระดับความเสี่ยงคือความน่าจะเป็นของการเกิดขึ้นของกรณีของการสูญเสียเช่นเดียวกับขนาดของความเสียหายที่เป็นไปได้จากมัน

ความเสี่ยงสามารถ:

·อนุญาตให้ - มีภัยคุกคามจากการสูญเสียผลกำไรอย่างเต็มที่จากการดำเนินการตามโครงการที่วางแผนไว้

·วิกฤติ - เป็นไปได้ไม่เพียง แต่เพื่อผลกำไรเท่านั้น แต่ยังมีรายได้และ

ความคุ้มครองการสูญเสียที่ค่าใช้จ่ายของผู้ประกอบการ;

·ความหายนะ - การสูญเสียเงินทุนทรัพย์สินและการล้มละลายของผู้ประกอบการ

การวิเคราะห์เชิงปริมาณเป็นคำจำกัดความของจำนวนเงินที่เฉพาะเจาะจงของความเสียหายทางการเงินของรายย่อยของแต่ละบุคคลของความเสี่ยงทางการเงินและความเสี่ยงทางการเงินในการรวม บางครั้งการวิเคราะห์เชิงคุณภาพและเชิงปริมาณจะทำขึ้นบนพื้นฐานของการประเมินอิทธิพลของปัจจัยภายในและภายนอก: การประเมินธาตุของแรงโน้มถ่วงที่เฉพาะเจาะจงของอิทธิพลของพวกเขาในการทำงานขององค์กรนี้และการแสดงออกทางการเงินของมันจะดำเนินการ วิธีการวิเคราะห์นี้ค่อนข้างลำบากจากมุมมองของการวิเคราะห์เชิงปริมาณ แต่นำผลไม้ที่ไม่ต้องสงสัยมาใช้ในการวิเคราะห์คุณภาพสูง ในเรื่องนี้ควรให้ความสำคัญกับคำอธิบายเกี่ยวกับวิธีการวิเคราะห์เชิงปริมาณของความเสี่ยงทางการเงินเนื่องจากมีทักษะบางอย่างสำหรับการยื่นขอความสามารถของพวกเขา

ในแง่ที่แน่นอนความเสี่ยงสามารถกำหนดได้จากความสูญเสียที่เป็นไปได้ในการแสดงออกที่เป็นไปได้ในการแสดงออกของ Onserial-Areal) หรือ Value (MONETENTARY) ในแง่สัมพัทธ์ความเสี่ยงถูกกำหนดให้เป็นมูลค่าของการสูญเสียที่เป็นไปได้ซึ่งเกิดจากฐานบางอย่างในรูปแบบที่สะดวกที่สุดในการยอมรับสถานะทรัพย์สินขององค์กรหรือ ต้นทุนรวม ทรัพยากรสำหรับธุรกิจประเภทนี้หรือรายได้ที่คาดหวัง (กำไร) จากนั้นการสูญเสียจะถือว่าเป็นการเบี่ยงเบนของผลกำไรแบบสุ่มรายได้รายได้ในทิศทางของการลดลง เมื่อเทียบกับค่าที่คาดหวัง การสูญเสียผู้ประกอบการส่วนใหญ่เป็นการลดลงแบบสุ่มในรายได้ของผู้ประกอบการ มันเป็นขนาดของการสูญเสียดังกล่าวและลักษณะระดับความเสี่ยง ดังนั้นการวิเคราะห์ความเสี่ยงส่วนใหญ่เกี่ยวข้องกับการศึกษาผลขาดทุน

ขึ้นอยู่กับขนาดของการสูญเสียที่น่าจะเป็นแนะนำให้แบ่งออกเป็นสามกลุ่ม:

·การสูญเสียที่มีมูลค่าไม่เกินผลกำไรที่คำนวณได้สามารถเรียกได้ว่ายอมรับได้

·การสูญเสียที่มีผลกำไรการตั้งถิ่นฐานมากขึ้นเกี่ยวข้องกับหมวดหมู่ที่สำคัญ - การสูญเสียดังกล่าวจะต้องชดเชยจากกระเป๋าของเจ้าของ

·ความเสี่ยงร้ายกาจเป็นอันตรายยิ่งขึ้นซึ่งผู้ประกอบการมีความเสี่ยงที่จะเกิดการสูญเสียเกินทรัพย์สินทั้งหมดของเขา

หากเป็นไปได้ที่จะทำนายไม่ทางใดก็ทางหนึ่งเพื่อประเมินความสูญเสียที่เป็นไปได้ในการดำเนินการนี้ได้รับการประเมินความเสี่ยงเชิงปริมาณที่ผู้ประกอบการคือ การแบ่งมูลค่าที่แน่นอนของการสูญเสียที่เป็นไปได้เกี่ยวกับมูลค่าที่คำนวณได้ของต้นทุนหรือผลกำไรเราได้รับการประเมินความเสี่ยงเชิงปริมาณในแง่สัมพัทธ์เป็นเปอร์เซ็นต์

การพูดว่าความเสี่ยงดังกล่าววัดจากความสูญเสียที่เป็นไปได้ที่เป็นไปได้ลักษณะสุ่มของการสูญเสียดังกล่าวควรคำนึงถึง ความน่าจะเป็นของเหตุการณ์ที่เกิดขึ้นสามารถกำหนดได้โดยวิธีการตามวัตถุประสงค์และอัตนัย ใช้วิธีการตามวัตถุประสงค์เพื่อกำหนดโอกาสของเหตุการณ์บนพื้นฐานของแคลคูลัสของความถี่ที่เหตุการณ์นี้เกิดขึ้น วิธีอัตนัยขึ้นอยู่กับการใช้เกณฑ์ส่วนตัวซึ่งขึ้นอยู่กับสมมติฐานต่าง ๆ สมมติฐานดังกล่าวอาจรวมถึงการประเมินการตัดสินประสบการณ์ส่วนตัวการประเมินของผู้เชี่ยวชาญในการให้คะแนนความคิดเห็นของผู้สอบบัญชีที่ปรึกษา ฯลฯ

ดังนั้นพื้นฐานของการประเมินความเสี่ยงทางการเงินขึ้นอยู่กับการพึ่งพาระหว่างมิติที่ชัดเจนของการสูญเสียขององค์กรและความน่าจะเป็นของการเกิดขึ้น การพึ่งพานี้พบการแสดงออกในเส้นโค้งความน่าจะเป็นภายใต้การก่อสร้างของการสูญเสียบางระดับ

การสร้างเส้นโค้งเป็นงานที่ยากมากกำหนดให้พนักงานจัดการกับปัญหาความเสี่ยงทางการเงินประสบการณ์ความรู้ที่เพียงพอ เพื่อสร้างเส้นโค้งความน่าจะเป็นของระดับที่แน่นอน (โค้งความเสี่ยง) มีการใช้วิธีการต่าง ๆ : สถิติ; การวิเคราะห์ต้นทุนที่ได้เปรียบ วิธีการประมาณการผู้เชี่ยวชาญ วิธีการวิเคราะห์ วิธีการเปรียบเทียบ ในหมู่พวกเขาควรมีความโดดเด่นโดยเฉพาะอย่างยิ่งสาม: วิธีการทางสถิติวิธีการประเมินผู้เชี่ยวชาญวิธีการวิเคราะห์

สาระสำคัญของวิธีการทางสถิติคือสถิติการสูญเสียและผลกำไรที่เกิดขึ้นในการผลิตนี้หรือที่คล้ายกันกำลังศึกษาขนาดและความถี่ในการได้รับผลตอบแทนทางเศรษฐกิจหนึ่งหรืออีกอย่างหนึ่งที่เกิดขึ้นการคาดการณ์ที่น่าจะเป็นไปได้มากที่สุดสำหรับอนาคต ไม่ต้องสงสัยความเสี่ยงคือหมวดหมู่ที่น่าจะเป็นและความรู้สึกนี้มีเหตุผลมากที่สุดจากตำแหน่งทางวิทยาศาสตร์เพื่อกำหนดลักษณะและวัดเป็นโอกาสในการสูญเสียระดับหนึ่ง ความน่าจะเป็นหมายถึงความเป็นไปได้ที่จะได้รับผลลัพธ์ที่แน่นอน

ความเสี่ยงทางการเงินเช่นเดียวกับอื่น ๆ มีความเป็นไปได้เด่นชัดทางคณิตศาสตร์ของการสูญเสียที่อาศัยสถิติและสามารถคำนวณได้ด้วยความแม่นยำสูงพอสมควร เพื่อหาปริมาณจำนวนความเสี่ยงทางการเงินมีความจำเป็นต้องรู้ผลกระทบที่เป็นไปได้ทั้งหมดของการกระทำที่แยกต่างหากและความเป็นไปได้ของผลที่ตามมาด้วยตนเอง ในความสัมพันธ์กับงานทางเศรษฐกิจวิธีการของทฤษฎีความน่าจะเป็นจะลดลงตามคำนิยามของค่าของความน่าจะเป็นของเหตุการณ์และการเลือก เหตุการณ์ที่เป็นไปได้ ที่ต้องการมากที่สุดตามมูลค่าที่ยิ่งใหญ่ที่สุดของการคาดการณ์ทางคณิตศาสตร์ซึ่งเท่ากับค่าสัมบูรณ์ของเหตุการณ์นี้คูณด้วยความน่าจะเป็นของการเกิดขึ้น เครื่องมือหลักของวิธีการทางสถิติในการคำนวณความเสี่ยงทางการเงิน: การเปลี่ยนแปลงการกระจายตัวและการเบี่ยงเบนมาตรฐาน (RMS)

การเปลี่ยนแปลงคือการเปลี่ยนแปลงตัวบ่งชี้เชิงปริมาณในระหว่างการเปลี่ยนแปลงจากผลลัพธ์หนึ่งของผลลัพธ์ไปยังอีก

การกระจายตัว - วัดการเบี่ยงเบนของความรู้ที่แท้จริงจากมูลค่าเฉลี่ย

ดังนั้นขนาดของความเสี่ยงหรือระดับความเสี่ยงสามารถวัดได้สองเกณฑ์: มูลค่าเฉลี่ยที่คาดหวังความผันผวน (ความแปรปรวน) ของผลลัพธ์ที่เป็นไปได้ ค่าเฉลี่ยที่คาดหวังคือค่าของมูลค่าของเหตุการณ์ที่เกี่ยวข้องกับสถานการณ์ที่ไม่แน่นอน มันเป็นค่าเฉลี่ยถ่วงน้ำหนักของผลลัพธ์ที่เป็นไปได้ทั้งหมดซึ่งความน่าจะเป็นของแต่ละผลลัพธ์จะถูกใช้เป็นความถี่หรือน้ำหนักที่สอดคล้องกับค่า ดังนั้นผลการคำนวณที่คาดว่าจะคาดหวัง

การวิเคราะห์ต้นทุนที่ได้เปรียบมุ่งเน้นไปที่การระบุพื้นที่เสี่ยงที่อาจเกิดขึ้นโดยคำนึงถึงความยั่งยืนทางการเงินของ บริษัท ใน กรณีนี้ เป็นเรื่องง่ายสำหรับเทคนิคมาตรฐานสำหรับการวิเคราะห์ทางการเงินของผลลัพธ์ขององค์กรหลักและกิจกรรมคู่สัญญา (ธนาคาร, กองทุนรวมการลงทุน, องค์กรลูกค้า, ผู้ออกผู้ประกอบการ, นักลงทุน, ผู้ซื้อ, ผู้ขาย, ฯลฯ )

วิธีการประเมินผู้เชี่ยวชาญมักจะดำเนินการโดยการประมวลผลความคิดเห็นของผู้ประกอบการที่มีประสบการณ์และผู้เชี่ยวชาญ มันแตกต่างจากสถิติโดยการรวบรวมข้อมูลเพื่อสร้างเส้นโค้งความเสี่ยง วิธีนี้เกี่ยวข้องกับการรวบรวมและศึกษาการประมาณการโดยผู้เชี่ยวชาญหลายคน (องค์กรหรือผู้เชี่ยวชาญด้านนอก) ของความน่าจะเป็นของการเกิดขึ้นในระดับที่แตกต่างกันของการสูญเสีย ประมาณการเหล่านี้ขึ้นอยู่กับการบัญชีของปัจจัยเสี่ยงทางการเงินทั้งหมดรวมถึงข้อมูลทางสถิติ การดำเนินการตามวิธีการประมาณการผู้เชี่ยวชาญมีความซับซ้อนอย่างมีนัยสำคัญหากจำนวนตัวชี้วัดการประเมินมีขนาดเล็ก

วิธีการวิเคราะห์สำหรับการสร้างเส้นโค้งความเสี่ยงที่ซับซ้อนที่สุดเนื่องจากองค์ประกอบของทฤษฎีของเกมมีให้เฉพาะกับผู้เชี่ยวชาญที่แคบมากเท่านั้น ชนิดย่อยของวิธีการวิเคราะห์มักใช้บ่อยกว่า - การวิเคราะห์ความไวของโมเดล

การวิเคราะห์ความไวของโมเดลประกอบด้วยขั้นตอนต่อไปนี้:

ตัวเลือกของตัวบ่งชี้ที่สำคัญที่เกี่ยวข้องกับความไวที่คาดการณ์ไว้ (อัตราผลตอบแทนภายใน, รายได้ลดลงสุทธิ ฯลฯ );

การเลือกปัจจัย (ระดับเงินเฟ้อระดับรัฐของเศรษฐกิจ ฯลฯ );

การคำนวณค่าตัวบ่งชี้ที่สำคัญในแต่ละขั้นตอนของโครงการ (ซื้อวัตถุดิบการผลิตการขายการขนส่งคำบรรยายภาพ ฯลฯ )

ค่าใช้จ่ายของต้นทุนและใบเสร็จรับเงินของทรัพยากรทางการเงินที่เกิดขึ้นในลักษณะนี้ทำให้เป็นไปได้ที่จะกำหนดการไหลของเงินทุนสำหรับแต่ละช่วงเวลา (หรือกลุ่มเวลา), I. กำหนดตัวบ่งชี้ประสิทธิภาพ มีการสร้างไดอะแกรมสะท้อนให้เห็นถึงการพึ่งพาตัวบ่งชี้ผลลัพธ์ที่เลือกจากค่าของพารามิเตอร์เริ่มต้น การเปรียบเทียบไดอะแกรมที่ได้รับจากตัวเองตัวบ่งชี้หลักที่เรียกว่าสามารถกำหนดได้ซึ่งส่งผลกระทบต่อการประมาณการของความสามารถในการทำกำไรของโครงการมากที่สุด

การวิเคราะห์ความไวมีข้อเสียอย่างร้ายแรงเช่นกัน: ไม่ครอบคลุมและไม่ได้ระบุความน่าจะเป็นของโครงการทางเลือก

วิธีการเปรียบเทียบเมื่อวิเคราะห์ความเสี่ยงของโครงการใหม่มีประโยชน์มากตั้งแต่ในกรณีนี้ข้อมูลเกี่ยวกับผลกระทบของผลกระทบของปัจจัยที่ไม่พึงประสงค์ของความเสี่ยงทางการเงินต่อโครงการที่คล้ายคลึงกันอื่น ๆ ของผู้ประกอบการแข่งขันอื่น ๆ

การจัดทำดัชนีเป็นวิธีการรักษามูลค่าที่แท้จริงของทรัพยากรการเงิน (เงินทุน) และความสามารถในการทำกำไรในอัตราเงินเฟ้อ มันขึ้นอยู่กับการใช้ดัชนีต่าง ๆ ตัวอย่างเช่นเมื่อวิเคราะห์และพยากรณ์ของทรัพยากรทางการเงินมีความจำเป็นต้องพิจารณาการเปลี่ยนแปลงราคาซึ่งมีการใช้ราคา ดัชนีราคาเป็นตัวบ่งชี้ที่มีลักษณะการเปลี่ยนแปลงของราคาในช่วงระยะเวลาหนึ่ง

ทางนี้, วิธีการที่มีอยู่ การสร้างเส้นโค้งความน่าจะเป็นของการเกิดขึ้นของการสูญเสียระดับหนึ่งจะไม่เทียบเท่า แต่ไม่ทางใดก็ทางหนึ่งหรืออื่นช่วยให้คุณทำการประเมินความเสี่ยงทางการเงินโดยประมาณโดยประมาณ

2. การจัดการความเสี่ยงทางการเงิน CJSC VTB24

2.1 ลักษณะของ CJSC VTB24

ธนาคาร VTB 24 (ปิด การร่วมทุน) (ชื่อเดิม - ปิดกิจการร่วมค้า "ธนาคารพาณิชย์สำหรับการพัฒนากิจกรรมผู้ประกอบการ" Guta-Bank ") ก่อตั้งขึ้นบนพื้นฐานของการตัดสินใจของการประชุมสามัญของผู้เข้าร่วมธนาคารพาณิชย์เพื่อการพัฒนากิจกรรมผู้ประกอบการ "Guta-Bank" (บริษัท รับผิด จำกัด ) (โปรโตคอลหมายเลข 77 ของวันที่ 31 มีนาคม 2543 ในการเปลี่ยนแปลงของสังคม)

ธนาคารเป็นผู้สืบทอดของ KB Guta-Bank LLC สำหรับสิทธิและความรับผิดชอบทั้งหมดตามพระราชบัญญัติการโอน

จนถึงวันที่ 16 กรกฎาคม 2547 ธนาคารเป็นส่วนหนึ่งของกลุ่ม บริษัท ในเครือ - "กลุ่ม Gut" การใช้งานฟังก์ชั่นของศูนย์การตั้งถิ่นฐานหลักของกลุ่ม ในช่วงฤดูร้อนปี 2547 อันเป็นผลมาจาก "มินิวิกฤติ" บน ตลาดธนาคารธนาคารชนกับปัญหาสภาพคล่อง การขาดดุลเงินของเหลวส่งผลเสียต่อความสามารถของธนาคารเพื่อปฏิบัติตามภาระผูกพันทั้งหมดในการชำระเงินของลูกค้าตามระยะเวลาที่กำหนด เนื่องจากเจ้าของธนาคาร - "Guta Group" ไม่สามารถรวมเงินทุนในปริมาณที่กำหนดเพื่อรวมเงินทุนสำหรับการกู้คืนการดำเนินงานของสภาพคล่องของธนาคารในวันที่ 16 กรกฎาคม 2547 สัญญาได้ลงนามในการขายเดิมพันควบคุมใน ธนาคาร (85.81%) ของ ojsc vneshtorgbank ดังนั้น "Guta Group" จึงสูญเสียการควบคุมธนาคารในวันที่ 16 กรกฎาคม 2547

แม้จะมีวิกฤตสภาพคล่องปี 2547 รวมถึงการไหลออกของลูกค้าและการลดการดำเนินงานของลูกค้า แต่ธนาคารจัดการไม่เพียง แต่จะฟื้นฟูตำแหน่งที่สูญหาย แต่ยังเพิ่มพอร์ตโฟลิโอสินเชื่อและฐานทรัพยากรอย่างมีนัยสำคัญ เมื่อวันที่ 25 มีนาคม 2548 คณะกรรมการกำกับการพัฒนา CJSC KB Guta-Bank ได้รับการอนุมัติจากคณะกรรมการกำกับของ OJSC ตามที่ธนาคารเพื่อการค้าปลีกพิเศษถูกสร้างขึ้นบนพื้นฐานของธนาคารมุ่งเน้นไปที่การให้บริการและการให้กู้ยืมแก่ ประชากรและธุรกิจขนาดเล็กภายในกลุ่ม VTB เป็นส่วนหนึ่งของกลยุทธ์การพัฒนาที่ได้รับอนุมัติและตามการตัดสินใจของที่ประชุมสามัญผู้ถือหุ้นลงวันที่ 6 มิถุนายน 2548 CJSC "KB Guta-Bank" ถูกเปลี่ยนชื่อเป็นผู้ค้าปลีก Vyshtorgbank CJSC ในตลาดค้าปลีกกิจกรรมดำเนินการโดยใช้เครื่องหมายการค้า "Vneshtorgbank-24" เมื่อวันที่ 14 พฤศจิกายน 2549 CJSC Vneshtorgbank Services ได้เปลี่ยนชื่อเป็น VTB 24 (CJSC)

ธนาคารมีใบอนุญาตทั่วไปที่ออกโดยธนาคารกลางของสหพันธรัฐรัสเซียเพื่อดำเนินการธนาคารในรูเบิลและ สกุลเงินต่างประเทศ ด้วยนิติบุคคลและบุคคลธรรมดาใบอนุญาตให้ดำเนินการกับ โลหะมีค่าใบขับขี่ตัวแทนจำหน่ายในตลาดหลักทรัพย์ใบอนุญาตนายหน้าในตลาดซื้อขายล่วงหน้าและตัวเลือก ฯลฯ

ธนาคารเป็นสมาชิกของระบบประกันเงินฝาก

ในปี 2005-1 ครึ่งปี 2549 ธนาคารผ่านการปรับโครงสร้างได้รับ เงินทุนเพิ่มเติม จาก แม่ธนาคารฉันได้รับชื่อใหม่และทีมผู้จัดการใหม่

ธนาคาร VTB 24 (บริษัท ร่วมหุ้นปิด) - เป็นเครดิต องค์กรการค้าวัตถุประสงค์หลักของการทำกำไร

การสร้างเป้าหมาย:

ธนาคารสร้างขึ้นโดยมีวัตถุประสงค์เพื่อรับผลกำไรในการดำเนินงานของการดำเนินงานของธนาคาร CJSC KB Guta-Bank ผู้เชี่ยวชาญส่วนใหญ่เป็นส่วนใหญ่เกี่ยวกับการให้บริการการชำระเงินและการให้กู้ยืมแก่กลุ่ม Gut VTB 24 (CJSC) เชี่ยวชาญในการจัดเตรียม บริการธนาคาร และให้ยืมกับประชากรและผู้ประกอบการธุรกิจขนาดเล็ก

2.2 การวิเคราะห์ความเสี่ยงทางการเงิน CJSC VTB 24

การก่อตัวของระบบการจัดการความเสี่ยงทางการเงินเป็นสิ่งที่จำเป็นก่อนอื่นสำหรับผู้ประกอบการอุตสาหกรรมดังกล่าวซึ่งตัวบ่งชี้การทำงานแสดงถึงสถานะทางการเงินที่ไม่น่าพอใจ สถานการณ์นี้สะท้อนให้เห็นในตารางด้านล่าง

ตารางที่ 2.1 ตัวบ่งชี้การเปลี่ยนแปลงกำไร

การวิเคราะห์ข้อมูลของตารางแสดงให้เห็นว่ารายได้จากการดำเนินการลดลงในปี 2556 เมื่อเทียบกับปี 2555 2.11% และในปี 2557 เมื่อเทียบกับปี 2556 - 6.9% รายได้ที่ไม่เหมาะสมเพิ่มขึ้นในปี 2556 21% และในปี 2557 เมื่อเทียบกับปี 2556 ลดลง 113.3% รายได้จากการดำเนินงานเพิ่มขึ้นในปี 2556 39% และในปี 2557 เมื่อเทียบกับปี 2556 ลดลง 13.3%

ความเสี่ยงด้านการให้สินเชื่อขึ้นอยู่กับการลงทุนขององค์กรสินเชื่อ - ผู้ออกตราสารหนี้ในภาระหนี้ของ บริษัท : ตั๋วเงินพันธบัตร ฯลฯ ในการเชื่อมต่อกับการเปิดตัวพันธบัตรที่มีการจำนองที่มีการจดจำนองผู้ออกจะต้องมีความเสี่ยงด้านเครดิตในการจำนองซึ่งรวมอยู่ในการเคลือบจำนอง

ตารางที่ 2.2 การก่อตัวของต้นทุนที่ผลิตโดยองค์กร

ตัวบ่งชี้
		น้ำหนักที่เฉพาะเจาะจง,%	ค่าสัมบูรณ์พันรูเบิล	น้ำหนักที่เฉพาะเจาะจง,%	ค่าสัมบูรณ์พันรูเบิล	น้ำหนักที่เฉพาะเจาะจง,%
ต้นทุนวัสดุ
ต้นทุนแรงงาน
การประหารชีวิต
ค่าเสื่อมราคาของสินทรัพย์ถาวร
ค่าใช้จ่ายอื่น ๆ

การวิเคราะห์ข้อมูลของตารางช่วยให้เราสรุปได้ว่าค่าใช้จ่ายที่ผลิตโดยองค์กรเพิ่มขึ้นในปี 2556 เมื่อเทียบกับปี 2555 271% ในปี 2557 เมื่อเทียบกับปี 2556 - 3% ส่วนแบ่งที่ยิ่งใหญ่ที่สุดในองค์ประกอบของต้นทุนวัสดุเป็นต้นทุนวัสดุ (51% ในปี 2555, 76.22% ในปี 2556, 72.6% ในปี 2557)

เกี่ยวกับการก่อตัวของลูกหนี้การวิเคราะห์ข้อมูลตารางทำให้เราสามารถสรุปได้ว่าในช่วงเวลาตั้งแต่ปี 2555-2557 องค์กรเพิ่มระดับของลูกหนี้นานถึง 12 เดือน

เมื่อเทียบกับปี 2555 ในปี 2556 การเติบโตที่เกิดขึ้นที่ 15074802,000 รูเบิล หรือ 2838% ในปี 2551 เมื่อเทียบกับปี 2550 อัตราดอกเบี้ยเพิ่มขึ้น 23.5% และมีจำนวน 19272833,000 รูเบิล ในเวลาเดียวกันส่วนแบ่งของลูกหนี้ที่ค้างชำระเพิ่มขึ้นจาก 12.7% ในปี 2555 เป็น 79% ในปี 2557 ลูกหนี้ที่ได้รับนานถึง 12 เดือนในปี 2557 384% มากกว่าในปี 2555 และในปี 2557 G. 87.6%

ตารางที่ 2.4 การก่อตัวของลูกหนี้

ตัวบ่งชี้
	ค่าสัมบูรณ์พันรูเบิล		ค่าสัมบูรณ์พันรูเบิล		ค่าสัมบูรณ์พันรูเบิล
ที่เกิดขึ้น ลูกหนี้ลูกหนัง (สูงสุด 12 เดือน)
รวมถึง ค้างชำระ
รอบลูกหนี้ (มากกว่า 12 เดือน)
รวมถึง ค้างชำระ
ชำระคืนในระยะเวลาการรายงาน (เป็นระยะเวลานานถึง 12 เดือน)
รวมถึง ค้างชำระ
ชำระคืนในรอบระยะเวลารายงาน (มากกว่า 12 เดือน)
รวมถึง ค้างชำระ

การวิเคราะห์การเคลื่อนไหวของสินทรัพย์ถาวรนำไปสู่ข้อสรุปดังต่อไปนี้:

1) สำหรับปี 2555 - 2557 มีการเพิ่มขึ้นของกำหนดเวลาในการอัปเดตสินทรัพย์ถาวรซึ่งนำไปสู่การเพิ่มขึ้นของค่าสัมประสิทธิ์การต่ออายุของสินทรัพย์ถาวรจาก 2.48 ในปี 2555 เป็น 5.77 ในปี 2557

เอกสารที่คล้ายกัน

สาระสำคัญบทบาทการจำแนกความเสี่ยงด้านสินเชื่อของธนาคารพาณิชย์ สถานที่และบทบาทของความเสี่ยงด้านเครดิตเมื่อจัดการพอร์ตสินเชื่อของธนาคารพาณิชย์ การวิเคราะห์การผลิตและกิจกรรมทางการเงินและการเงินของธนาคารพาณิชย์ "BTA-Kazan"

วิทยานิพนธ์เพิ่ม 03/18/2011


แนวคิดของความเสี่ยงของธนาคารและประเภทของพวกเขา การจัดการความเสี่ยงของธนาคารพาณิชย์ในสภาพที่ทันสมัย เครื่องมือลดความเสี่ยงด้านเครดิต จัดตั้งกองหนุนตามหมวดหมู่ของสินเชื่อที่มีคุณภาพ ลักษณะของธนาคารพาณิชย์พอร์ตสินเชื่อของเขา

หลักสูตร, เพิ่ม 01.05.2012


การวิเคราะห์และประเมินความเสี่ยงของการดำเนินงานที่ใช้งานของธนาคารพาณิชย์โดยใช้รุ่น VAR ในตัวอย่างของ VTB 24 (PJSC) คำแนะนำสำหรับการจัดการสินทรัพย์ของธนาคารพาณิชย์ วิธีการและทิศทางของการปรับปรุงระบบการจัดการความเสี่ยงด้านเครดิตของธนาคาร

วิทยานิพนธ์เพิ่ม 01/01/2017


แนวคิดของความน่าเชื่อถือของธนาคารพาณิชย์ การพัฒนาระบบความสัมพันธ์ผู้สื่อข่าว ปัจจัยที่กำหนดความน่าเชื่อถือของธนาคารพาณิชย์ วิธีการวิเคราะห์สภาพคล่องความน่าเชื่อถือและประสิทธิภาพของธนาคาร การวิเคราะห์สถานะทางการเงินของธนาคารพาณิชย์

หลักสูตร, เพิ่ม 15.05.2012


สาระสำคัญและประเภทของความเสี่ยงของธนาคารการจำแนกประเภทและวิธีการคำนวณ องค์กรของการทำงานของธนาคารบริหารความเสี่ยงเชิงพาณิชย์ การกำหนดจำนวนความเสียหาย การจัดการความเสี่ยงของสภาพคล่องที่ไม่สมดุลและความเสี่ยงต่อการทำกำไรของธนาคารพาณิชย์

งานหลักสูตรเพิ่ม 08/20/2011


สาระสำคัญและสาเหตุของความเสี่ยงของธนาคารลักษณะของสายพันธุ์ของพวกเขาและเส้นทางการลด วัตถุประสงค์และงานบริหารความเสี่ยง วิธีการและคุณสมบัติขององค์กรของธนาคารบริหารความเสี่ยงเชิงพาณิชย์ การวิเคราะห์สินเชื่อและการบริหารความเสี่ยงด้านเครดิต

วิทยานิพนธ์เพิ่ม 12/25/2010


วิธีการประเมินความเพียงพอของเงินทุนของธนาคารในการปฏิบัติโลกและการพัฒนาของพวกเขา (Basel Review) ดึงดูดและยืมทรัพยากรของธนาคารพาณิชย์ วิธีมัดจำและวิธีการที่ไม่ได้ใช้ในการดึงดูดสินเชื่อระหว่างธนาคารตามความเสี่ยงประเภทของพวกเขา

งานนำเสนอเพิ่ม 04/17/2014


สาระสำคัญและโครงสร้างของกำไรของธนาคารพาณิชย์แนวทางการวิเคราะห์ค่าใช้จ่ายของสถาบันการเงินนี้ ปัญหาการก่อตัวของกำไรของธนาคารพาณิชย์ทิศทางและโอกาสในการเพิ่มขึ้นหลักการและเกณฑ์สำหรับประสิทธิผลของการจัดการ

หลักสูตร, เพิ่ม 12/16/2014


การวิเคราะห์โครงสร้างของฐานทรัพยากรและการดำเนินงานที่ใช้งานของธนาคารพาณิชย์ การวิเคราะห์คุณภาพของสินทรัพย์และหนี้สิน วิธีในการปรับปรุงการวิเคราะห์สภาพทางการเงินของธนาคารพาณิชย์เป็นพื้นฐานสำหรับการจัดการกิจกรรมเกี่ยวกับตัวอย่างของ KB "Natsbusinessbank" (LLC)

วิทยานิพนธ์ 09.12.2013


กระบวนการเปรียบเทียบการจัดกลุ่มการกำจัดเป็นวิธีการประเมินสถานะทางการเงินของธนาคารพาณิชย์ การวิเคราะห์โครงสร้างของรายได้และค่าใช้จ่ายของสถาบันสินเชื่อ การกำหนดกำไรและขาดทุนในการจัดทำผลประกอบการทางการเงินของธนาคาร

UDC 336.77

เกี่ยวกับคำถามเกี่ยวกับวิธีการที่ทันสมัยต่อการจัดการความเสี่ยงทางการเงินของธนาคารพาณิชย์

Natalia Ivanovna Denisova, Cand Econ วิทยาศาสตร์หัว ภาควิชาการเงินและเครดิต, E-mail: [อีเมลได้รับการป้องกัน]Lyudmila Mikhailovna Chizhenko รองศาสตราจารย์ภาควิชาเศรษฐศาสตร์และการเงิน

อีเมล: [อีเมลได้รับการป้องกัน]สาขา Ryazan มหาวิทยาลัยมอสโกตั้งชื่อตาม S. Yu. Witte

http://www.miv.ru/ryazan

บทความนำเสนอปัจจัยการสร้างความเสี่ยงของการธนาคาร มีการระบุแนวทางการจัดการความเสี่ยงทางการเงินของธนาคารพาณิชย์ เปิดเผยทิศทางเพื่อลดความเสี่ยงทางการเงินของธนาคารในสภาพที่ทันสมัย

คำสำคัญ: ความเสี่ยงทางการเงิน ธนาคารพาณิชย์; ควบคุม; ความเสี่ยงด้านเครดิต ปัจจัย; ความเสี่ยง; วิธีการ

ดอย: 10.21777 / 2307-6135-2017-1-80-83

หนึ่งในจุดที่สำคัญที่สุดในขอบเขตทางเศรษฐกิจของสหพันธรัฐรัสเซียในช่วงระยะเวลาของความสัมพันธ์ทางการตลาดคือการพัฒนา กลไกที่มีประสิทธิภาพ ความเสี่ยงการจัดการธุรกิจ ความเสี่ยงทุกประเภทเป็นแอตทริบิวต์ที่สำคัญของการเป็นผู้ประกอบการในทุกภาคส่วนของเศรษฐกิจและ ทรงกลมสังคม. แต่ภาคการธนาคารที่ส่งโดยเครือข่ายสถาบันสินเชื่อที่ส่งในด้านนี้มีความเสี่ยงเป็นพิเศษในด้านนี้ส่วนหลักของธนาคารพาณิชย์ แหล่งที่มาหลักของ Brow Commercial Bank คือการจัดหาทรัพยากรสินเชื่อในสินเชื่อ ในเงื่อนไขของความไม่แน่นอนของสถานการณ์ทางการเงินกิจกรรมของธนาคารพาณิชย์มีความเกี่ยวข้องกับการมีอยู่ของความเสี่ยงหลากหลายประเภทส่วนใหญ่เกี่ยวข้องกับความเป็นไปได้ของการไม่ส่งคืนที่ได้รับจากทรัพยากรตามเกณฑ์ที่ยืมมา

กิจกรรมที่ยืมมานั้นมาพร้อมกับความเสี่ยงเสมอการให้สินเชื่อเป็นธุรกิจที่มีความเสี่ยง การเปลี่ยนแปลงในตลาดการเงินเกิดขึ้นในปีที่ผ่านมาการเติบโตของการมีปฏิสัมพันธ์ระหว่างประเทศซึ่งเป็นสากลของกระแสเงินสดที่มีส่วนทำให้เกิดโอกาสในการพัฒนาใหม่สำหรับธนาคาร แต่ในเวลาเดียวกันการเกิดขึ้นของความเสี่ยงใหม่ เห็นได้ชัดว่ามันเป็นไปไม่ได้ที่จะหลีกเลี่ยงความเสี่ยงอย่างเต็มที่ในแง่ของหลักการตลาดและมากขึ้นในบริบทของวิกฤต ดังนั้นในฐานะหนึ่งในลำดับความสำคัญของกิจกรรมการธนาคารเพื่อให้แน่ใจว่าการลดความเสี่ยงทางการเงินซึ่งจะทำให้กำไรสูงสุดโดยการลดความเป็นไปได้ของการสูญเสียในกระบวนการดำเนินการสินเชื่อ ดังนั้นองค์ประกอบที่สำคัญที่สุดของนโยบายสินเชื่อของธนาคารพาณิชย์คือการจัดการการบริหารความเสี่ยงของธนาคาร มันมาจากประสิทธิผลของการจัดการความเสี่ยงทางการเงินของธนาคารพาณิชย์ในกระบวนการดำเนินการตามนโยบายสินเชื่อความสำเร็จของกิจกรรมของธนาคารและความเป็นไปได้ของการพัฒนาต่อไปขึ้นอยู่กับ

ความเสี่ยงในฐานะที่เป็นหมวดหมู่เศรษฐกิจไม่มีคำจำกัดความเดียวและชัดเจน ในวรรณคดีที่มีอยู่แนวคิดของความเสี่ยงคุณสมบัติและองค์ประกอบของมันถูกตีความโดยคลุมเครือ

แต่ไม่มีวิธีการเดียวในการทำความเข้าใจเนื้อหาของมันอัตราส่วนของวัตถุประสงค์และบุคคลที่เป็นอัตนัย มีการอธิบายความคิดเห็นที่หลากหลายเกี่ยวกับสาระสำคัญของความเสี่ยงโดยเฉพาะอย่างยิ่งหลายมิติของปรากฏการณ์นี้การขาดการตีความในกฎหมายที่มีอยู่เกือบทั้งหมดรวมถึงการบัญชีที่ไม่เพียงพอในการปฏิบัติทางเศรษฐกิจที่แท้จริงและกิจกรรมการจัดการ

ความเป็นไปได้ของการเบี่ยงเบนจากเป้าหมายที่ตั้งใจไว้ซึ่งทางเลือกที่เลือกดำเนินการ;

ความน่าจะเป็นที่จะบรรลุผลที่ต้องการ;

ขาดความมั่นใจในการบรรลุเป้าหมาย

ความเป็นไปได้ของวัสดุคุณธรรมและการสูญเสียอื่น ๆ ที่เกี่ยวข้องกับการดำเนินการทางเลือกที่เลือกภายใต้ความไม่แน่นอน

องค์ประกอบเหล่านี้ในความสัมพันธ์และการมีปฏิสัมพันธ์ของพวกเขาสะท้อนให้เห็นถึงความเสี่ยง ใส่ใจ องค์ประกอบที่สำคัญ ความเสี่ยงเช่นเดียวกับการปรากฏตัวของความน่าจะเป็นของการเบี่ยงเบนจากเป้าหมายที่เลือกการเบี่ยงเบนดังกล่าวอาจมีผลกระทบเชิงลบและบวก เป็นไปไม่ได้ที่จะไม่ทราบการเชื่อมต่อตามสัดส่วนโดยตรงระหว่างความเสี่ยงและความสามารถในการทำกำไรของการดำเนินงาน สภาวะตลาด ในทุกพื้นที่ของกิจกรรม

องค์กรสินเชื่อมีบทบาทสำคัญในขอบเขตเศรษฐกิจของโลกสมัยใหม่เป็นโครงสร้างเชิงพาณิชย์ที่มีกิจกรรมที่ติดตามการสกัดของรายได้เป็นเป้าหมายหลัก

จำเป็นเพื่อให้มั่นใจในการเพิ่มประสิทธิภาพของกิจกรรมของธนาคารคือการจำแนกความเสี่ยงขึ้นอยู่กับระดับของการพัฒนาที่ยั่งยืน

เพื่อให้แน่ใจว่าการจัดการความเสี่ยงของธนาคารที่มีประสิทธิภาพเป็นสิ่งสำคัญที่จะต้องระบุปัจจัยที่มีความเสี่ยงขึ้นอยู่กับ จากตำแหน่งเหล่านี้จัดสรรกลุ่มของความเสี่ยงภายนอกและภายในแบบดั้งเดิม องค์ประกอบของความเสี่ยงภายนอกคือการเมืองเศรษฐกิจกลุ่มประชากรศาสตร์สังคมสังคมและความเสี่ยงอื่น ๆ

การบริหารความเสี่ยงรวมถึงการพัฒนากลยุทธ์และยุทธวิธี กลยุทธ์เกี่ยวข้องกับการพัฒนาพื้นที่และวิธีในการบรรลุเป้าหมายตามการคาดการณ์ระยะยาวและการวางแผนเชิงกลยุทธ์ เมื่อพัฒนากลยุทธ์การบริหารความเสี่ยงจึงจำเป็นต้องดำเนินการต่อจากการปฏิบัติตามหลักการของกิจกรรมการแบ่งแยกและการมุ่งเน้นที่จะสร้างความมั่นใจในการทำกำไรที่ดีที่สุดและระดับความเสี่ยงที่ดำเนินการโดยธนาคาร

กลยุทธ์ดังกล่าวได้รับการกำหนดโดยกลยุทธ์การจัดการรวมถึงวิธีการและเทคนิคเฉพาะสำหรับการบรรลุเป้าหมายภายใต้เงื่อนไขที่เฉพาะเจาะจง กลยุทธ์เป็นทางเลือกของโซลูชั่นทั้งหมดที่ไม่ขัดแย้งกับกลยุทธ์ตัวเลือกที่ดีที่สุดและเหมาะสมที่สุดในสถานการณ์ที่เฉพาะเจาะจงของวิธีการและวิธีการจัดการที่มีส่วนทำให้ระดับความเสี่ยง

ในระบบการบริหารความเสี่ยงสามขั้นตอนหลักประกอบด้วยการวิเคราะห์ความเสี่ยง (การระบุและประเมินผล) สามารถไฮไลต์; การควบคุมความเสี่ยง (การตรวจสอบ) และการลดความเสี่ยง (การปรับระดับ)

เป็นขั้นแรกการวิเคราะห์ความเสี่ยงได้รับการพิจารณาในการพิจารณาและประเมินความเสี่ยง ในกระบวนการตรวจจับปัจจัยที่เพิ่มการเพิ่มขึ้นหรือลดลงในประเภทของความเสี่ยงที่เฉพาะเจาะจงในการดำเนินงานธนาคารบางอย่าง

ในกระบวนการของขั้นตอนต่อไป - การควบคุมความเสี่ยง - มาตรการกำลังดำเนินการตามความเสี่ยงที่เปิดเผยในเวลาที่เหมาะสมเพื่อลดหรือยกเว้น มีสามวิธีในการควบคุมความเสี่ยง: ผ่าน ตรวจสอบภายในการตรวจสอบภายนอกและการควบคุมภายใน

ความเสี่ยงล้มเหลว (แสดงให้เห็นถึงการหลีกเลี่ยงเหตุการณ์ที่เกี่ยวข้องกับ

ความเสี่ยงนั่นคือการปฏิเสธการดำเนินงานเหล่านั้นที่มีความเสี่ยงที่ยอมรับไม่ได้สำหรับธนาคารซึ่งยังหมายถึงการปฏิเสธที่จะได้รับส่วนหนึ่งของผลกำไร);

การลดความเสี่ยง (ดำเนินการส่วนใหญ่ผ่านการประกันตัวเอง - การจองการกระจายการ จำกัด การ จำกัด การลดลง);

การถ่ายโอนความเสี่ยงไปยังบุคคลที่สาม (ดำเนินการผ่านการประกันการป้องกันความเสี่ยงการกระจายสินค้า)

จุดสำคัญ ในการจัดการความเสี่ยงด้านสินเชื่อคือการวิเคราะห์ความสามารถของธนาคารที่มีอยู่และผู้กู้ที่มีศักยภาพในการชำระหนี้จำนวนเงินต้นและชำระดอกเบี้ยรวมถึงการรับจำนำและการค้ำประกัน องค์กรของการตรวจสอบอย่างต่อเนื่องและการควบคุมที่ตามมาต่อยอดคงเหลือของหนี้เงินกู้ที่ค้างชำระเป็นสิ่งที่จำเป็น

การบริหารความเสี่ยงเกิดขึ้นในสามระดับ สำหรับแต่ละระดับวิธีการประเมินความเสี่ยงต่าง ๆ และวิธีการควบคุมที่ใช้

1. ระดับบุคคล: หมายถึงการวิเคราะห์การประเมินผลและการลดความเสี่ยงที่สมเหตุสมผลในการทำธุรกรรมเฉพาะ การจัดการความเสี่ยงด้านเครดิตแต่ละรายการมักจะดำเนินการสำหรับการทำธุรกรรมที่ไม่ตกอยู่ในระดับที่รวมกัน

2. ระดับการรวม: หมายถึงการพัฒนาโปรแกรมและการพัฒนาเกณฑ์ที่จะต้องกำหนดค่าการทำธุรกรรมซึ่งทำให้สามารถ จำกัด จำนวนความเสี่ยงที่ธนาคารดำเนินการได้ การจัดการความเสี่ยงด้านการให้สินเชื่อในระดับรวมดำเนินการตามกฎสำหรับการทำธุรกรรมทั่วไปที่มีปริมาณความเสี่ยงด้านเครดิตไม่เกินมูลค่าที่กำหนดไว้

3. ระดับผลงาน: หมายถึงการประเมินความเสี่ยงด้านเครดิตทั้งหมดความเข้มข้นการเปลี่ยนแปลง ฯลฯ รวมถึงการพัฒนาข้อเสนอสำหรับการจัดตั้งข้อ จำกัด และการตัดสินใจด้านการจัดการเพื่อลดความเสี่ยง

ในฐานะที่เป็นปัจจัยหลักที่เพิ่มความเสี่ยงด้านเครดิตสามารถเรียกได้ว่า:

ความเข้มข้นของความเสี่ยงด้านเครดิตแสดงให้เห็นถึงการให้สินเชื่อขนาดใหญ่แก่ผู้กู้รายใหญ่หรือกลุ่มผู้กู้ที่เกี่ยวข้องและหากลูกหนี้ของสถาบันสินเชื่อเป็นของแต่ละภาคส่วนของเศรษฐกิจถึงหนึ่งภูมิภาคทางภูมิศาสตร์หรือหากมีภาระผูกพันอื่น ๆ ที่ทำให้พวกเขาเสี่ยงต่อปัจจัยทางเศรษฐกิจเดียวกัน

ส่วนแบ่งสินเชื่อและอื่น ๆ สัญญาธนาคารใครตกอยู่กับการประสบความสำเร็จ ปัญหาทางการเงิน ลูกค้า;

การเปลี่ยนแปลงที่สำคัญหรือสำคัญในนโยบายนโยบายของธนาคาร

ส่วนแบ่งขนาดใหญ่ของลูกค้าใหม่และล่าสุดที่ดึงดูดซึ่งธนาคารมีข้อมูลไม่เพียงพอ

นโยบายสินเชื่อเสรีนิยมของธนาคาร (การให้สินเชื่อในกรณีที่ไม่มีข้อมูลที่จำเป็น);

ความเข้มข้นของกิจกรรมของธนาคารในพื้นที่ใหม่ที่ศึกษาไม่ดี

การปรากฏตัวของสินเชื่อที่ไม่มีหลักประกันหรือเงินฝากสินเชื่อที่อยู่อาศัย

บทบาทสำคัญในการสร้างความมั่นใจในการป้องกันความเสี่ยงด้านสินเชื่อที่องค์กรควบคุมการธนาคารซึ่งเป็นศูนย์กลางที่การวิเคราะห์คุณภาพของพอร์ตสินเชื่อจะถูกครอบครอง

พอร์ตสินเชื่อทำหน้าที่เป็น ข้อมูลหลัก รายได้ธนาคารและในเวลาเดียวกัน - เป็นปัจจัยเสี่ยงหลักเมื่อวางสินทรัพย์ โครงสร้างและคุณภาพของมันถูกกำหนดไว้ล่วงหน้าจากความมั่นคงของกิจกรรมของธนาคารชื่อเสียงของมันขนาดของผลลัพธ์ทางการเงิน องค์ประกอบและโครงสร้างของพอร์ตโฟลิโอได้รับการวิเคราะห์อย่างพิถีพิถันโดยพนักงานสินเชื่อและพนักงานอาวุโสเพื่อระบุความเข้มข้นของสินเชื่อที่มากเกินไปในบางพื้นที่หรือในผู้กู้แต่ละรายรวมถึงการมีสินเชื่อที่มีปัญหา

บทบาทที่สำคัญเป็นพิเศษนั้นเล่นโดยองค์กรการตรวจสอบการธนาคาร

แหวนเป็นวิธีการหลักของการควบคุมธนาคาร จุดประสงค์ของมันคือการควบคุมคุณภาพของพอร์ตสินเชื่อดำเนินการตรวจสอบอิสระระบุการเบี่ยงเบนจากมาตรฐานที่นำมาใช้และการตั้งค่านโยบายสินเชื่อของธนาคาร

เป็นทิศทางหลักดังต่อไปนี้อาจถูกเรียกว่า:

1. การปรับปรุงในสาขาปัญหาองค์กร

2. การปรับปรุงในด้านของปัญหาวิธีการ

ทิศทางที่สามของการปรับปรุงการบริหารความเสี่ยงคือการปรับปรุงวิธีการบริหารความเสี่ยงด้านเครดิตหนึ่งในวิธีที่สำคัญที่สุดคือการปรับปรุงคุณภาพของการคุ้มครองประกันภัยต่อความเสี่ยงด้านเครดิต การประกันความเสี่ยงด้านเครดิตไม่พบในรัสเซียไม่บ่อยนักและถือเป็นทิศทางใหม่และไม่เพียงพอ แต่ในขณะที่ตลาดมีความพึงพอใจกับผลิตภัณฑ์ประกันคลาสสิกและภายใต้แรงกดดันจากการแข่งขันที่เพิ่มขึ้นผู้ประกันตนจะต้องแก้ไขปัญหาสายพันธุ์นี้เพื่อตอบสนองความต้องการของ บริษัท ประกันและเก็บตำแหน่งตลาดของพวกเขา ผ่านการประกันบุคคลนั้นใช้หนึ่งในความต้องการที่สำคัญที่สุด - ความต้องการด้านความปลอดภัย

ในฐานะที่เป็นส่วนหนึ่งของความร่วมมือของ บริษัท ประกันและธนาคารมันจะค่อยๆผลประโยชน์ที่ชัดเจนของธนาคารในการป้องกันความเสี่ยงด้านเครดิตในการเชื่อมต่อกับปริมาณสินเชื่อที่เพิ่มขึ้น ในขณะเดียวกันผู้ประกันตนของรัสเซียจำนวนมากยังไม่พร้อมที่จะยอมรับความเสี่ยงดังกล่าวสำหรับการประกันภัย

การประกันเป็นทรงกลมของกิจกรรมรัฐที่ค่อนข้างแข็งควบคุมโดยรัฐ

การประกันภัยความเสี่ยงด้านเครดิตสำหรับธนาคารพาณิชย์จะมีหลากหลายขึ้นอยู่กับประเภทของการดำเนินงานของธนาคารที่ใช้งานซึ่งมาพร้อมกับความเสี่ยงด้านเครดิตรวมถึงหมวดหมู่ของผู้กู้

วรรณคดี

1. เกี่ยวกับธนาคารและกิจกรรมการธนาคาร: กฎหมายของรัฐบาลกลางของสหพันธรัฐรัสเซีย 03.02.96 หมายเลข 17-FZ

2. เกี่ยวกับกิจกรรมการตรวจสอบ: กฎหมายของรัฐบาลกลาง 30 ธันวาคม 2551 ฉบับที่ 307-F3

3. ในองค์กรการควบคุมภายในในสถาบันสินเชื่อและกลุ่มธนาคาร: บทบัญญัติของธนาคารกลางแห่งสหพันธรัฐรัสเซียเมื่อวันที่ 16 ธันวาคม 2546 ฉบับที่ 242-P

4. Widowina O. N ประกันภัยความเสี่ยงด้านสินเชื่อของธนาคาร http://www.ins-education.ru

5. Glushchenko V. การบริหารความเสี่ยง ประกันภัย. - ม.: Infra-M, 2009 336 p.

6. Denisova N. I. , Chizhezko L. M. การประกันภัยการเป็นเจ้าของเจ้าของรถยนต์ - แนวทางในภูมิภาคใหม่ // ศักยภาพของการพัฒนาทางเศรษฐกิจและสังคมของสหพันธรัฐรัสเซียในสภาพเศรษฐกิจใหม่: วัสดุของการประชุมทางวิทยาศาสตร์ระหว่างประเทศและภาคปฏิบัติ II 2016. P.177-186

7. Denisova N. I. , Chizhezko L. M. , Chizhenko I. ตลาดประกันภัยของรัสเซีย: ปัญหาและการพัฒนา Prospects // Bulletin of Moscow University S. Yu. Witte เสร. 1: เศรษฐกิจและการจัดการ 2016. หมายเลข 1 (16) P. 51-57

8. Lavrushshin O. I. , Afanasyeva O. N. , Kornienko S. L ธนาคาร: ระบบสินเชื่อที่ทันสมัย - ม.: Knourus, 2012 264 p

9. Lavrushushin O. I. ความเสี่ยงด้านการธนาคาร - ม.: Knourus, 2012 233 p

10. Nikitin T. V. การจัดการธนาคาร - SPB: Peter, 2012 160 s

11. Tikhomirova A. V. ความเสี่ยงในการจัดการต่อต้านวิกฤต // วัสดุของการประชุมทางวิทยาศาสตร์และการปฏิบัติระหว่างประเทศ เล่ม 2. - M.: Guu, 2008 P. 132-141

เพื่อประเด็นสำคัญในการจัดการความเสี่ยงทางการเงินของธนาคารพาณิชย์

Natalya Ivanovna Denisova ผู้สมัครของเศรษฐศาสตร์หัว ภาควิชาการเงินและเครดิตสาขา Ryazan ของมหาวิทยาลัยมอสโก Witte

Lyudmila Mihaylovna Chizhenko วางวินาทีรองศาสตราจารย์เศรษฐศาสตร์และการเงินสาขา Ryazan ของมหาวิทยาลัยมอสโก Witte

บทความนำเสนอปัจจัยเสี่ยงของการธนาคาร ระบุวิธีการที่ทันสมัยในการบริหารความเสี่ยงทางการเงินของธนาคารพาณิชย์ เปิดเผยลดความเสี่ยงของธนาคารในสภาพที่ทันสมัย

คำสำคัญ: ความเสี่ยงทางการเงินการจัดการธนาคารพาณิชย์ความเสี่ยงด้านเครดิตปัจจัยความเสี่ยงวิธีการ

ในกิจกรรมของกิจกรรมธนาคารพาณิชย์มีความเสี่ยงหลายประการ โดยทั่วไปความเสี่ยงของธนาคารแบ่งออกเป็น 4 ประเภท: การเงินการดำเนินงานธุรกิจและฉุกเฉิน ความเสี่ยงทางการเงินในการเปลี่ยนแปลงมีความเสี่ยง 2 ประเภท: สะอาดและเก็งกำไร ความเสี่ยงที่บริสุทธิ์ - รวม ความเสี่ยงด้านเครดิตสภาพคล่องและความเสี่ยงในการละลาย - พฤษภาคมกับการจัดการที่ไม่เหมาะสมนำไปสู่การสูญเสียของธนาคาร ความเสี่ยงเก็งกำไรตามอนุญาโตตุลาการทางการเงินอาจส่งผลให้เกิดผลหากอนุญาโตตุลาการดำเนินการอย่างถูกต้องหรือขาดทุน - เป็นอย่างอื่น ประเภทหลักของความเสี่ยงการเก็งกำไรคือความเสี่ยงดอกเบี้ยสกุลเงินและตลาด (หรือตำแหน่ง) เช่นเดียวกับองค์กรใด ๆ ที่ดำเนินงานในสภาวะตลาดธนาคารอาจมีความเสี่ยงจากการสูญเสียและการล้มละลาย ตามธรรมชาติเพื่อแสวงหาผลกำไรสูงสุดการจัดการของธนาคารในขณะเดียวกันก็พยายามลดความเป็นไปได้ของความเสียหาย สองวิธีในระดับหนึ่งขัดแย้งกัน การรักษาอัตราส่วนที่ดีที่สุดระหว่างการทำกำไรและความเสี่ยงเป็นหนึ่งในปัญหาหลักและซับซ้อนที่สุดของการจัดการธนาคาร ความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับความไม่แน่นอนหลังมีความเกี่ยวข้องกับเหตุการณ์ที่ยากหรือเป็นไปไม่ได้ที่จะคาดการณ์ล่วงหน้า พอร์ตสินเชื่อเงินให้สินเชื่อของธนาคารพาณิชย์ขึ้นอยู่กับความเสี่ยงที่สำคัญทั้งหมดที่มาพร้อมกับกิจกรรมทางการเงิน: ความเสี่ยงต่อสภาพคล่องความเสี่ยงจากอัตราดอกเบี้ยความเสี่ยงของการไม่ชำระเงินกู้ ประเภทสุดท้ายของความเสี่ยงมีความสำคัญอย่างยิ่งเนื่องจากการไม่มีความเสี่ยงของเงินให้กู้ยืมแก่ผู้กู้นำมาซึ่งความสูญเสียอย่างมากต่อธนาคารและทำหน้าที่เป็นหนึ่งในสาเหตุที่เกิดขึ้นบ่อยที่สุดในการล้มละลายของสถาบันสินเชื่อ

ความเสี่ยงด้านเครดิตขึ้นอยู่กับปัจจัยภายนอกที่เกี่ยวข้องกับสภาพแวดล้อมทางเศรษฐกิจกับสถานการณ์และภายนอกที่เกิดจากการกระทำที่ผิดพลาดของธนาคารเอง ความเป็นไปได้ของการจัดการปัจจัยภายนอกมี จำกัด แม้ว่าการกระทำที่ทันเวลาธนาคารอาจมีวิธีการที่แน่นอนในการลดอิทธิพลของพวกเขาและป้องกันการสูญเสีย อย่างไรก็ตามการใช้ประโยชน์หลักของการบริหารความเสี่ยงด้านสินเชื่อในสาขานโยบายภายในประเทศของธนาคาร

ภารกิจหลักที่ต้องเผชิญกับโครงสร้างธนาคารกำลังลดความเสี่ยงด้านเครดิต เพื่อให้บรรลุเป้าหมายนี้มีการใช้อาร์เซนอลขนาดใหญ่ซึ่งประกอบไปด้วยวิธีการที่เป็นทางการกึ่งทางการและไม่เป็นทางการสำหรับการประเมินความเสี่ยงด้านสินเชื่อ ลดความเสี่ยงด้านเครดิตของธนาคารช่วยให้การกระจายความเสี่ยง ผลงานสินเชื่อคุณภาพของคัสเตอร์สามารถกำหนดได้บนพื้นฐานของการประเมินความเสี่ยงของเงินให้สินเชื่อแต่ละรายและความเสี่ยงของพอร์ตการลงทุนทั้งหมดโดยรวม หนึ่งในเกณฑ์ที่กำหนดคุณภาพของพอร์ตสินเชื่อโดยรวมคือระดับของพอร์ตโฟลิโอที่หลากหลายซึ่งพวกเขาเข้าใจถึงความสัมพันธ์เชิงลบระหว่างสินเชื่อหรืออย่างน้อยความเป็นอิสระของพวกเขาจากกันและกัน ระดับของการกระจายความเสี่ยงเป็นเรื่องยากที่จะแสดงเชิงปริมาณดังนั้นภายใต้การกระจายความเสี่ยงค่อนข้างเป็นที่เข้าใจกันว่าเป็นชุดของกฎที่ผู้ให้กู้จะต้องปฏิบัติตาม ที่มีชื่อเสียงที่สุดของพวกเขามีดังนี้: ไม่ให้เงินกู้แก่ผู้ประกอบการหลายแห่งของอุตสาหกรรมเดียว อย่าให้สินเชื่อแก่องค์กรต่าง ๆ ของอุตสาหกรรมที่แตกต่างกัน แต่มีความสัมพันธ์กับกันและกัน กระบวนการทางเทคโนโลยีฯลฯ ในสาระสำคัญความปรารถนาที่จะเพิ่มความหลากหลายที่เป็นตัวแทนของกระบวนการในการกำหนดสินเชื่อที่หลากหลายที่สุดไม่มีอะไรนอกจากความพยายามในการสร้างผลงานสินเชื่อที่มีความเสี่ยงที่หลากหลายที่สุดในการเปลี่ยนแปลงภายนอก สภาพแวดล้อมทางเศรษฐกิจในกรณีที่องค์กร - ผู้กู้ทำงานไม่ได้มีผลกระทบเชิงลบต่อสินเชื่อทั้งหมด การเปลี่ยนแปลงในสภาพแวดล้อมทางเศรษฐกิจน่าจะส่งผลกระทบต่อสถานการณ์ของผู้ประกอบการของผู้ประกอบการในรูปแบบที่แตกต่างกัน ซึ่งหมายความว่าภายใต้ความเสี่ยงที่แตกต่างกันมากที่สุดผู้ให้กู้เข้าใจการตอบสนองที่หลากหลายที่สุดของเงินให้กู้ยืมแก่เหตุการณ์ในเศรษฐกิจ เป็นการดีที่มันเป็นที่พึงปรารถนาที่การตอบสนองเชิงลบของสินเชื่อบางรายเมื่อความเป็นไปได้ของการเพิ่มขึ้นของการเพิ่มขึ้นของพวกเขาได้รับการชดเชยจากการตอบสนองเชิงบวกของผู้อื่นเมื่อความน่าจะเป็นของการอุดตันของพวกเขาลดลง ในกรณีนี้คาดว่ารายได้จะไม่ขึ้นอยู่กับสถานะของตลาดและจะได้รับการบำรุงรักษา เป็นสิ่งสำคัญที่นี่เพื่อทราบว่าหากแนวคิดของความเสี่ยงที่หลากหลายโดยพันธุ์นั้นค่อนข้างยากที่จะพิจารณาจากนั้นความหลากหลายของผลกระทบที่แสดงให้เห็นถึงสถานการณ์ของผู้กู้โดยการเปลี่ยนแปลงในสถานการณ์ทางเศรษฐกิจนั้นค่อนข้างง่ายเพราะ มาตรการตามธรรมชาติของผลกระทบคือขนาดของรายได้ไม่สมบูรณ์ในสินเชื่อแยกต่างหากเมื่อเทียบกับการวางแผน กล่าวอีกนัยหนึ่งผลกระทบต่อเครดิตคือความแตกต่างระหว่างปริมาณรายได้ตามแผนและจริงโดยสินเชื่อแยกต่างหากในช่วงระยะเวลาหนึ่ง

ความเสี่ยงทางการเงินประเภทต่าง ๆ ยิ่งไปกว่านั้นมีความสัมพันธ์กันอย่างใกล้ชิดซึ่งกันและกันซึ่งสามารถเพิ่มความเสี่ยงต่อรายละเอียดของธนาคารโดยรวมได้อย่างมาก ตัวอย่างเช่นการใช้สกุลเงินของธนาคารมักจะมีความเสี่ยงจากสกุลเงินมันจะอยู่ภายใต้ความเสี่ยงด้านสภาพคล่องและความเสี่ยงด้านดอกเบี้ยหากมีสถานะเปิดหรือความคลาดเคลื่อนในงวดข้อกำหนดและภาระผูกพันในตำแหน่งสุทธิในการดำเนินงานเร่งด่วน

ความเสี่ยงในการดำเนินงานขึ้นอยู่กับ: จากกลยุทธ์ทางธุรกิจทั่วไปของธนาคาร จากองค์กร: จากการทำงานของระบบภายในรวมถึงคอมพิวเตอร์และเทคโนโลยีอื่น ๆ จากความสม่ำเสมอของนโยบายของธนาคารและขั้นตอน จากมาตรการที่มีวัตถุประสงค์เพื่อป้องกันข้อผิดพลาดในการจัดการและการฉ้อโกง (แม้ว่าประเภทความเสี่ยงเหล่านี้มีความสำคัญอย่างยิ่งและครอบคลุมโดยระบบการบริหารความเสี่ยงของธนาคาร แต่งานนี้ไม่ได้ให้ความสนใจมากนักเนื่องจากมุ่งเน้นไปที่ความเสี่ยงทางการเงิน) ความเสี่ยงทางธุรกิจเกี่ยวข้องกับสภาพแวดล้อมทางธุรกิจการธนาคารภายนอกรวมถึง ด้วยปัจจัยทางเศรษฐกิจมหภาคและการเมืองเงื่อนไขทางกฎหมายและเงื่อนไขการกำกับดูแลเช่นเดียวกับโครงสร้างพื้นฐานทั่วไปของภาคการเงินและระบบการชำระเงิน ความเสี่ยงที่รุนแรงรวมถึงความเสี่ยงจากภายนอกทุกประเภทซึ่งในกรณีที่มีกิจกรรมสามารถเปิดเผยกิจกรรมของธนาคารหรือบ่อนทำลายได้ เงื่อนไขทางการเงิน และความเพียงพอของเงินทุน

ความเสี่ยงจากการฝาก - ความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับความเป็นไปได้ของการไม่คืนเงินฝากเงินฝาก (ใบรับรองที่ไม่มีการขาดหายไป) ความเสี่ยงนี้ มันหายากค่อนข้างน้อยและเกี่ยวข้องกับการเลือกธนาคารพาณิชย์ที่ไม่สำเร็จเพื่อดำเนินการตามการใช้งานขององค์กร อย่างไรก็ตามกรณีของความเสี่ยงในการฝากเงินไม่เพียง แต่ในประเทศของเรา แต่ยังอยู่ในประเทศที่มีการพัฒนา เศรษฐกิจตลาด. ในต่างประเทศผู้ประกันตนของความเสี่ยงประเภทนี้คือธนาคารและการประกันภัยจะดำเนินการในรูปแบบบังคับ

ความเสี่ยงด้านการให้สินเชื่อคือความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับอันตรายจากการไม่ชำระเงินโดยผู้กู้หนี้สินหลักและดอกเบี้ยเนื่องจากเจ้าหนี้ สาเหตุของการเกิดความเสี่ยงด้านการให้สินเชื่ออาจเป็นความโดดเด่นของผู้กู้การเสื่อมสภาพของตำแหน่งการแข่งขันของ บริษัท ใด บริษัท หนึ่งที่ไม่พึงประสงค์ทางเศรษฐกิจที่ไม่พึงประสงค์

เรียนประธานและสมาชิกของคณะกรรมาธิการการยืนยันของรัฐคุณได้รับเชิญไปยังหัวข้อของหัวข้อ - นโยบายการเงินของธนาคารกลางของสหพันธรัฐรัสเซีย หัวข้อนี้มีความเกี่ยวข้องในปัจจุบันตั้งแต่วันนี้ในรัสเซียนโยบายการเงินที่มีเหตุผลมีวัตถุประสงค์เพื่อลดอัตราเงินเฟ้อเพื่อส่งเสริมการเติบโตทางเศรษฐกิจอย่างยั่งยืนสนับสนุนความสัมพันธ์ที่รวดเร็ว อัตราสกุลเงินในระดับที่คุ้มค่าราคาแพงกระตุ้นการพัฒนาอุตสาหกรรมที่มุ่งเน้นการส่งออกและนำเข้าทดแทนการเติมเงินทุนสำรองเงินตราต่างประเทศของประเทศอย่างมีนัยสำคัญ
วิเคราะห์ว่าธนาคารกลางได้รับมือกับงานของการยืนอยู่ข้างหน้าเขาในทุกขั้นตอน การปฏิรูปเศรษฐกิจขั้นตอนใดที่จำเป็นต้องใช้และสิ่งที่เครื่องมือของนโยบายการเงินที่จะใช้ในอนาคต - เพื่อวัตถุประสงค์หลักของการศึกษางานนี้
ในฐานะที่เป็นวิธีการศึกษาที่ใช้ส่วนใหญ่เป็นแบบจำลองทางสถิติและวิธีการเช่นวิธีการจัดกลุ่ม การวิเคราะห์เปรียบเทียบวิธีการจำแนกประเภทและภาพกราฟิก
พื้นฐานทางทฤษฎีและวิธีการของการศึกษาได้รับการดำเนินงานทั้งหลักสูตรทั่วไปเกี่ยวกับการจัดการทางการเงินและสิ่งพิมพ์พิเศษและวารสารเศรษฐกิจ
ฐานข้อมูลของการศึกษาและวัสดุที่ใช้งานได้จริงสำหรับการวิเคราะห์ลักษณะทั่วไปและข้อสรุปที่กำหนดในบทความนี้ที่รายงานและการคาดการณ์ข้อมูลจากธนาคารกลางของสหพันธรัฐรัสเซีย

สำรวจหัวข้อของวิทยานิพนธ์ฉันมาถึงข้อสรุปต่อไปนี้:
ในขณะที่เราทุกคนรู้ตั้งแต่ปรากฏตัวของธนาคารแห่งแรกเศรษฐกิจการเงินและการเงินของหลายประเทศอยู่ในกระบวนการคงที่ของการเปลี่ยนแปลงโครงสร้าง ระบบเครดิตสร้างใหม่ประเภทใหม่ของสินเชื่อและสถาบันการเงินและการดำเนินงานที่เกิดขึ้นระบบความสัมพันธ์ระหว่างธนาคารและสถาบันการเงินและสินเชื่อที่ได้รับการแก้ไข
การเปลี่ยนแปลงที่สำคัญเกิดขึ้นในการทำงานของธนาคาร: ความเป็นอิสระและบทบาทของธนาคารในเศรษฐกิจของประเทศเพิ่มขึ้น ฟังก์ชั่นของสถาบันการเงินและสินเชื่อใหม่และใหม่กำลังถูกสร้างขึ้น เรากำลังหาวิธีเพิ่มประสิทธิภาพของบริการธนาคารเพื่อความสัมพันธ์ทางเศรษฐกิจภายในและเศรษฐกิจต่างประเทศ ค้นหาการทาสที่ดีที่สุดของทุ่งนาของกิจกรรมและฟังก์ชั่นสถาบันการเงินและสินเชื่อและการธนาคารที่เฉพาะเจาะจง กฎหมายการธนาคารใหม่กำลังได้รับการพัฒนาตามงานของขั้นตอนการพัฒนาเศรษฐกิจในปัจจุบัน
และเพื่อรับมือกับงานเหล่านี้การก่อตัวของกลไกที่ชัดเจนของกฎระเบียบทางการเงินช่วยให้ธนาคารกลางมีอิทธิพลต่อกิจกรรมทางธุรกิจควบคุมกิจกรรมของธนาคารพาณิชย์เพื่อให้เกิดการเสถียรภาพของการไหลเวียนของเงิน
มันมีความสมเหตุสมผลในอดีตที่นโยบายการเงินเป็นเครื่องมือที่มีประสิทธิภาพมากสำหรับผลกระทบต่อเศรษฐกิจของประเทศซึ่งไม่ละเมิดอำนาจอธิปไตยของระบบธุรกิจส่วนใหญ่ แม้ว่าจะมีข้อ จำกัด ของกรอบงานของพวกเขา อิสรภาพทางเศรษฐกิจ (โดยไม่มีสิ่งนี้ไม่มีกฎระเบียบของกิจกรรมทางเศรษฐกิจที่เป็นไปไม่ได้โดยทั่วไป แต่การตัดสินใจที่สำคัญของอาสาสมัครเหล่านี้รัฐส่งผลกระทบต่อทางอ้อมเท่านั้น
เป็นการดีที่นโยบายการเงินได้รับการออกแบบมาเพื่อให้มั่นใจถึงความมั่นคงของราคาการจ้างงานเต็มรูปแบบและการเติบโตทางเศรษฐกิจเป็นเป้าหมายที่สูงขึ้นและก้าวสุดท้าย อย่างไรก็ตามในทางปฏิบัติมีความจำเป็นต้องแก้ปัญหาและแคบลงตอบสนองความต้องการเร่งด่วนของเศรษฐกิจของประเทศ
ปัจจุบันมีวัตถุประสงค์หลักของนโยบายการเงินกำลังช่วยเหลือเศรษฐกิจในการบรรลุปริมาณการผลิตที่โดดเด่นด้วยเต็มเวลาขาดเงินเฟ้อและการเติบโต ในประเทศของเราในขั้นตอนนี้นโยบายการเงินที่มีเหตุผลควรลดอัตราเงินเฟ้อและการลดลงของการผลิตป้องกันการเติบโตของอัตราการว่างงาน กลไกการกำกับดูแลรวมถึงวิธีการเครื่องมือสำหรับการควบคุมเงินสดและการดำเนินงานธนาคารที่ไม่ใช่เงินสดและรูปแบบการควบคุมที่เฉพาะเจาะจงผ่านพลวัต เงินสดอัตราดอกเบี้ยของธนาคารสภาพคล่องของธนาคารในระดับมหภาคและไมโคร
ในเรื่องนี้ดูเหมือนว่าจะถูกต้องในการพิจารณาเครื่องมือนโยบายการเงินดังกล่าวก่อนเช่นการดำเนินงานของธนาคารกลางในตลาดเปิดเปลี่ยนบรรทัดฐาน ขอสงวนบังคับ และอัตราการบัญชีบทบาทและการประยุกต์ใช้ในเศรษฐกิจของรัสเซียแล้วอารามอื่น ๆ แต่เครื่องมือเครดิตที่ใช้โดยธนาคารแห่งรัสเซียในขั้นตอนปัจจุบันรวมถึงเสนอให้กับการใช้นักวิทยาศาสตร์เศรษฐศาสตร์
เราต้องไม่ลืมนโยบายการเงินนั้นมีประสิทธิภาพมากดังนั้นจึงเป็นเครื่องมือที่เป็นอันตรายผิดปกติ ด้วยความช่วยเหลือของมันคุณสามารถออกจากวิกฤต แต่ยังเป็นทางเลือกที่น่าเศร้าไม่ใช่การกำเริบของแนวโน้มเชิงลบในระบบเศรษฐกิจ การตัดสินใจที่ถูกระงับมากที่ทำในระดับสูงสุดหลังจากการวิเคราะห์สถานการณ์อย่างจริงจังการพิจารณาวิธีการทางเลือกของผลกระทบของนโยบายการเงินต่อเศรษฐกิจของรัฐจะให้ผลลัพธ์ที่เป็นบวก ธนาคารการปล่อยตัวกลางของรัฐทำหน้าที่เป็นผู้ควบคุมนโยบายการเงิน หากไม่มีนโยบายการเงินที่ถูกต้องที่ถือโดยธนาคารกลางเศรษฐกิจไม่สามารถทำงานได้อย่างมีประสิทธิภาพ บทบาทของธนาคารกลางในสภาพปัจจุบันของการพัฒนาและการรักษาเสถียรภาพของเศรษฐกิจกำลังเติบโตขึ้น ธนาคารกลาง วันนี้เป็นองค์ประกอบสำคัญของระบบการเงินและสินเชื่อของใด ๆ รัฐพัฒนา. เขาทำหน้าที่เป็นผู้ควบคุมนโยบายการเงินอย่างเป็นทางการ ในทางกลับกันนโยบายการเงินพร้อมกับงบประมาณเป็นพื้นฐานของทุกสิ่ง กฎระเบียบของรัฐ เศรษฐกิจ. ควรดำเนินการต่อเพื่อดำเนินการต่อไปของกิจกรรมที่มีวัตถุประสงค์เพื่อเพิ่มความยั่งยืนและความสามารถในการแข่งขันของภาคการธนาคารของสหพันธรัฐรัสเซีย นอกจากนี้ยังจำเป็นต้องปรับปรุงระบบการกำกับดูแลธนาคาร
ดูเหมือนว่าการลดลงอย่างค่อยเป็นค่อยไปในการมีส่วนร่วมของธนาคารแห่งรัสเซียในภายใน ตลาดสกุลเงิน มันจะมีส่วนร่วมในการเปลี่ยนไปใช้ในโหมดของอัตราแลกเปลี่ยนลอยตัวได้อย่างอิสระดังนั้นธนาคารกลางจะสามารถมุ่งเน้นความพยายามในการบรรลุเป้าหมายสูงสุดของวัตถุประสงค์ของอัตราเงินเฟ้อ ไม่ควรลืมที่สนับสนุนธนาคารแห่งการดำเนินการตามนโยบายการเงินของรัสเซียของรัฐบาลสหพันธรัฐรัสเซียในด้านงบประมาณภาษีภาษีศุลกากรโครงสร้างโครงสร้างและสังคมเป็นส่วนสำคัญของนโยบายต่อต้านเงินเฟ้อในรัสเซีย
ธนาคารกลางแห่งรัสเซียเป็นหลักดูแลและความยั่งยืนของระบบธนาคารของประเทศเป็นหลัก มันวิเคราะห์ระดับของการปฏิบัติตามมาตรฐานธนาคารของมาตรฐานเศรษฐกิจความถี่ของการหักเงินไปยังกองทุนรวมศูนย์และกำหนดประสิทธิภาพของกฎระเบียบของรัฐของกิจกรรมการธนาคาร
สถานะ, งาน, ฟังก์ชั่น, อำนาจและหลักการขององค์กรและกิจกรรมของธนาคารกลางของสหพันธรัฐรัสเซียโครงสร้างของระบบธนาคารของรัสเซียและการทำงานรวมถึงกิจกรรมของธนาคารพาณิชย์และวิธีการที่ควบคุมและติดตาม ทำงานช่วยให้มั่นใจในความสมดุลของความต้องการและข้อเสนอแนะทั้งหมดถูกกำหนดโดยกฎหมาย "เกี่ยวกับธนาคารกลางของรัสเซีย" และ "ธนาคารและการธนาคาร" ในเอกสารเหล่านี้การควบคุมแบบองค์รวมโดยตรงและต่อเนื่องและการกำกับดูแลของกิจกรรมของธนาคารพาณิชย์ของรัสเซียเป็นอภิสิทธิ์ของธนาคารกลางของสหพันธรัฐรัสเซีย สัจพจน์นี้มีความจำเป็นเพื่อให้มั่นใจในความยั่งยืนของแต่ละธนาคารและระบบทั้งหมดโดยรวม ดังนั้นธนาคารกลางของรัสเซียจึงเป็น "Fluger" ของรัฐซึ่งบ่งชี้ทิศทางของนโยบายการเงินของรัสเซียและดังนั้นระดับของสวัสดิการของรัสเซีย
ดังนั้นนโยบายการเงินเป็นกิจกรรมของหน่วยงานรัฐบาลและการจัดการที่มุ่งเป้าไปที่การควบคุมความสัมพันธ์เครดิตและ การไหลเวียนโลหิต, วัตถุประสงค์ของการเติบโตทางเศรษฐกิจของรัฐการจ้างงานเต็มรูปแบบของทรัพยากรในเศรษฐกิจของประเทศเสถียรภาพราคาความยั่งยืนของสกุลเงินของประเทศ
เพื่อให้บรรลุเป้าหมายเหล่านี้ธนาคารกลางของรัฐใช้เครื่องมือต่าง ๆ ที่มีชื่อเสียงที่สุดคือการดำเนินงานของตลาดเปิดเปลี่ยนบรรทัดฐานของเงินสำรองที่บังคับและอัตราการรีไฟแนนซ์ ใน กฎหมายรัสเซีย นอกจากนี้ยังให้การใช้งานของพวกเขา แต่ผลกระทบที่เหมาะสมต่อเศรษฐกิจของประเทศเครื่องมือเหล่านี้ไม่ได้ให้ ก่อนอื่นสิ่งนี้อธิบายโดยการลงทุนในการลงทุนและตลาดหุ้นในรัสเซีย แม้ว่าในปีที่ผ่านมาการลงทุนสินเชื่อของธนาคารรัสเซียในภาคที่ไม่ใช่การเงินเพิ่มขึ้นระดับของพวกเขายังคงยังคงไม่มีนัยสำคัญ: 13-15% ของมูลค่า GDP ซึ่งน้อยกว่าบรรทัดฐานทั่วโลกเกือบสี่เท่า อิทธิพลของตลาดหุ้นยังคงเป็นผู้เยาว์เนื่องจากยอดรวม มูลค่าตลาด องค์กรที่อุทธรณ์ในตลาดไม่เกิน 20% ของ GDP และนี่คือน้อยกว่าในประเทศในยุโรปตะวันตก 3-5 เท่า
ดังนั้นเป้าหมายหลักของนโยบายการเงินในรัสเซียในขั้นตอนปัจจุบันควรเป็นการสร้างเงื่อนไขที่ดีสำหรับการลงทุนส่วนใหญ่ในภาคที่แท้จริงของเศรษฐกิจ
เมื่อวันที่ 25 พฤศจิกายน 2548 ทิศทางหลักของนโยบายการเงินแบบครบวงจรสำหรับปี 2549 ได้รับการตีพิมพ์ในแถลงการณ์ของธนาคารแห่งรัสเซียในปี 2549 ในฐานะที่เป็นเป้าหมายหลักของกฎระเบียบทางการเงินของรัฐเช่นเดียวกับก่อนที่จะเป็นข้อ จำกัด ของการเติบโตของราคาผู้บริโภค (ภายใน 7.8.5%) เพื่อให้บรรลุว่าธนาคารแห่งรัสเซียจะใช้เครื่องมือที่รู้จักกันแล้ว: การประมูลเงินฝากเพื่อดึงดูดกองทุนสำหรับสถาบันสินเชื่อ (เปิด ระยะเวลาสองสัปดาห์ถึงสามเดือน) การประมูลแลกเปลี่ยนการแลกเปลี่ยนที่ได้รับการดัดแปลงสำหรับการขาย OFZ ด้วยภาระผูกพันของการไถ่ถอนย้อนกลับ (เป็นระยะเวลา 28 วันถึงหกเดือน) การขายโดยตรงโดยธนาคารแห่งรัสเซียของพันธบัตรรัฐบาลจาก ผลงานของพวกเขาโดยไม่มีข้อผูกมัดในการไถ่ถอนการประมูลสินเชื่อลอมบาร์ดสินเชื่อค้างคืนและระหว่างวัน ในปี 2549 ธนาคารแห่งรัสเซียให้การออกพันธบัตรของตนเองเป็นเวลาหนึ่งปี นโยบายดังกล่าวตามที่ธนาคารแห่งรัสเซียในที่สุดจะได้รับการเลื่อนตำแหน่งเพื่อกระตุ้นการลงทุนและการเพิ่มขึ้นของอัตราการเติบโตทางเศรษฐกิจในอุตสาหกรรมแปรรูป
ในฐานะที่เป็นงานที่แสดงในงานนี้ผ่านการดำเนินการของนโยบายการเงินในช่วงไม่กี่ปีที่ผ่านมาเงื่อนไขได้ถูกสร้างขึ้นเพื่อการพัฒนาเศรษฐกิจอย่างยั่งยืนและรักษาเสถียรภาพทางการเงิน (เพื่อจุดประสงค์นี้ธนาคารแห่งรัสเซียได้ทำการมุ่งเน้นหลัก ( และยังคงทำต่อไป) ในการลดลงอย่างยั่งยืนของอัตราเงินเฟ้อนอกจากนี้ธนาคารกลางของสหพันธรัฐรัสเซียดำเนินการควบคุมการก่อตัวของอุปทานการเงินและควบคุมสภาพคล่องของระบบธนาคารโดยคำนึงถึงแนวโน้มในการพัฒนาความต้องการ เพื่อเงิน). มีการจัดตั้งแนวโน้มการควบคุมบางอย่าง: การเพิ่มความน่าดึงดูดใจของสกุลเงินของประเทศเป็นวิธีการประหยัดและการชำระเงินการก่อตัวของปริมาณเงินในปริมาณที่ต้องการการเปิดเสรี ระเบียบสกุลเงิน และเสริมสร้างความมั่นใจในระบบการธนาคารของประเทศ การดำเนินการตามแนวโน้มที่ระบุไว้รวมถึงการเติบโตทางเศรษฐกิจต่อไปจะมีส่วนช่วยในการใช้เครื่องมือนโยบายการเงินที่มีประสิทธิภาพมากที่สุด
ตามที่เปิดเผยในระหว่างการศึกษาปัญหาหลักของนโยบายการเงินเป็นผลกระทบระยะสั้นของกิจกรรมที่ดำเนินการรวมถึงประสิทธิภาพที่ไม่เพียงพอของเครื่องมือของกลไกภายใต้การศึกษาส่วนใหญ่ระบบรีไฟแนนซ์เครื่องมือเงินฝากนโยบายดอกเบี้ย โดยเฉพาะอย่างยิ่งนโยบายดอกเบี้ยเมื่ออัตราการรีไฟแนนซ์เกินอัตราตลาดและอัตราของตลาดระหว่างธนาคารเกิดขึ้นโดยไม่คำนึงถึงอัตราการรีไฟแนนซ์ที่มีอยู่นำไปสู่ความจริงที่ว่าหลายคน องค์กรสินเชื่อ ปรากฎในสถานการณ์ของความเป็นไปไม่ได้ที่เป็นไปได้ในการได้รับเงินจากตลาดหรือที่ธนาคารกลาง การดำเนินการฝากเป็นสิ่งที่ไม่น่าสนใจแม้ในเงื่อนไขของสภาพคล่องที่มีสภาพคล่องเนื่องจากอัตราดอกเบี้ยที่ต่ำมากและเนื่องจากระบบรีไฟแนนซ์ที่ไม่ดีที่กำหนดไว้ไม่ดีบิดเบี้ยวกลไกการกำกับดูแลการเงินแม้จะมีประสิทธิภาพของเครื่องมืออื่น ๆ ทั้งหมด
ทั้งหมดข้างต้นแสดงให้เห็นว่ามีความจำเป็นต้องค้นหาวิธีการใหม่ในการพัฒนาและปรับปรุงระบบการกำกับดูแลการเงิน ก่อนอื่นเพื่อให้บรรลุเป้าหมายในระยะยาวมีความจำเป็นต้องบำรุงรักษา นโยบายการเงิน การดำเนินการของธนาคารแห่งรัสเซียของรัฐบาลสหพันธรัฐรัสเซียในด้านงบประมาณภาษีภาษีศุลกากรโครงสร้างโครงสร้างและสังคม
ประการที่สองคุณควรจ่าย ความสนใจเป็นพิเศษ กำจัดข้อบกพร่องของเครื่องมือควบคุมการเงินที่ใช้ โดยเฉพาะอย่างยิ่งเพื่อเปลี่ยนวิธีการในการสร้างอัตราการรีไฟแนนซ์และอัตราตลาด (ตั้งค่าในระดับเดียวกัน) ซึ่งจะช่วยให้การบำรุงรักษาสภาพคล่องของภาคการธนาคารมีประสิทธิภาพมากขึ้น เพื่อปรับปรุงประสิทธิภาพของการทำหมันของเงินทุนมีความจำเป็นต้องแก้ไขอัตราการจ่ายเงินฝาก นอกจากนี้ยังมีความจำเป็นต้องสร้างระบบการรีไฟแนนซ์ปัจจุบันในปัจจุบันโดยการเปลี่ยนแปลงเฉพาะระดับชาติโดยเฉพาะอย่างยิ่งการเปลี่ยนแปลงรายชื่อลอมบาร์ดที่มีอยู่ขยายการปฏิบัติของการใช้เครื่องมือรีไฟแนนซ์ที่สำคัญเช่นการให้สินเชื่อระยะกลางที่มีหลักประกัน ข้อกำหนดเครดิตของธนาคารต่อลูกค้า ฯลฯ
ในสาระสำคัญการแก้ปัญหาจำนวนหนึ่งจะสร้างระบบกำกับดูแลการเงินที่ทันสมัยซึ่งจะช่วยให้มีความเสถียรใน ภาคการธนาคาร และให้แรงผลักดันที่ทรงพลังเพื่อการเติบโตทางเศรษฐกิจต่อไป

ขอบคุณสำหรับความสนใจ!