Galia Sharifullina (Salavat, รัสเซีย)

ความเสี่ยงนั้นมีอยู่ในกิจกรรมของมนุษย์ในรูปแบบใด ๆ ซึ่งเกี่ยวข้องกับเงื่อนไขและปัจจัยหลายประการที่มีผลต่อผลลัพธ์เชิงบวกของการแก้ปัญหาการตัดสินใจ ประสบการณ์ทางประวัติศาสตร์แสดงให้เห็นว่าความเสี่ยงของการคำนวณผิดของผลลัพธ์ที่ระบุไว้โดยเฉพาะอย่างยิ่งโดยเฉพาะอย่างยิ่งกับความสัมพันธ์ระหว่างสินค้าโภคภัณฑ์เงินการแข่งขันของผู้เข้าร่วมในการหมุนเวียนทางเศรษฐกิจ ดังนั้นด้วยการเกิดขึ้นและการพัฒนา ทุนนิยม ทฤษฎีความเสี่ยงที่แตกต่างกันปรากฏขึ้นและคลาสสิก ทฤษฎีเศรษฐศาสตร์ ให้ความสำคัญกับการศึกษาปัญหาความเสี่ยงในกิจกรรมทางเศรษฐกิจ

ควรสังเกตว่าธนาคารพาณิชย์จัดการกับสินทรัพย์และหนี้สินทางการเงิน (สินเชื่อและเงินฝาก) ที่ไม่สามารถดำเนินการได้อย่างง่ายดายในตลาดเป็นโปรโมชั่นพันธบัตรและหลักทรัพย์อื่น ๆ เป็นผลให้องค์กรสินเชื่อต้องเผชิญกับความเสี่ยงที่เพิ่มขึ้นเมื่อเทียบกับสถาบันที่ไม่ใช่ธนาคาร สิ่งนี้แสดงให้เห็นถึงความจริงที่ว่าด้วยวิธีการของผู้ถือหุ้นธนาคารยังรวมถึงความเสี่ยงที่เพิ่มขึ้นสำหรับกองทุนที่ดึงดูด แต่ในกรณีที่มีเหตุการณ์ที่มีความเสี่ยงจะตอบสนองด้วยวิธีการของตัวเองซึ่งเป็นปัจจัยวัตถุประสงค์ที่ต้องใช้บัญชี ในทางกลับกันธนาคารในกิจกรรมของพวกเขาคำนึงถึงปัจจัยอัตนัยซึ่งมอบให้กับความเห็นของผู้เชี่ยวชาญของนักวิเคราะห์วัตถุประสงค์ซึ่งมีวัตถุประสงค์เพื่อใช้ข้อมูลที่สามารถเข้าถึงได้เนื่องจากปัจจัยเสี่ยงกำหนด ผลประหยัด จากการดำเนินงานของธนาคาร

พื้นฐานสำหรับการทำงานของระบบการจัดการความเสี่ยงทางการเงินที่มีประสิทธิภาพคือการจำแนกประเภทของพวกเขา

· ความเสี่ยงด้านเครดิต

·ความเสี่ยงของความไม่สมดุลของสภาพคล่อง

·ความเสี่ยงด้านการตลาด

·ร้อยละความเสี่ยง

·ความเสี่ยงของการขาดกำไร

·ความเสี่ยงของการล้มละลาย

ความเสี่ยงที่สำคัญอื่น ๆ Rosp P. หมายถึงสี่ประเภทเพิ่มเติมซึ่งกำหนดดังต่อไปนี้:

·ความเสี่ยงเงินเฟ้อ

·ความเสี่ยงของสกุลเงิน

·ความเสี่ยงทางการเมือง

·ความเสี่ยงของการละเมิด

ข้อได้เปรียบของการจำแนกประเภทนี้คือระบบนี้รวมถึงความเสี่ยงทั้งสองที่เกิดขึ้นภายในธนาคารและความเสี่ยงซึ่งเกิดขึ้นนอกธนาคารและส่งผลกระทบต่อกิจกรรม ในเวลาเดียวกันการจำแนกประเภทดังกล่าวไม่สามารถใช้งานได้โดยธนาคารพาณิชย์สำหรับการใช้งานในทางปฏิบัติในมุมมองของการรวมและดังนั้นจึงจำเป็นต้องมีการจำแนกรายละเอียดมากขึ้นด้วยการจัดสรรกลุ่มและกลุ่มย่อยของความเสี่ยงขึ้นอยู่กับลักษณะเฉพาะของการดำเนินงานที่ดำเนินการ โดยธนาคาร

เอกสารหลักที่ได้รับคำแนะนำจากผู้จัดการความเสี่ยงของ บริษัท ตะวันตกในกิจกรรมภาคปฏิบัติได้รับการพัฒนาโดยคณะกรรมการบาเซิลในการกำกับดูแลการธนาคารและเรียกว่าหลักการกำกับดูแลธนาคาร เอกสารนี้มี 25 หลักการการดำเนินการที่เรียกว่าโดยขั้นต่ำ วิชาบังคับก่อน สร้างความมั่นใจในการกำกับดูแลการธนาคารที่มีประสิทธิภาพ ความคิดเห็นเกี่ยวกับหลักการเหล่านี้ขึ้นอยู่กับคำแนะนำของคณะกรรมการบาเซิลและดีที่สุด การปฏิบัติระหว่างประเทศ ในด้านการธนาคารและการกำกับดูแลการธนาคาร การบูรณาการงบการเงินของธนาคารรัสเซียด้วย มาตรฐานสากล การรายงานทางการเงิน (IFRS) จะได้รับการพัฒนาอย่างไม่ต้องสงสัยเพื่อพัฒนาหลักการเหล่านี้ในการปฏิบัติของรัสเซีย

บริษัท การตรวจสอบระหว่างประเทศที่ดำเนินงานในรัสเซียบนพื้นฐานของคำแนะนำของคณะกรรมการบาเซิลพัฒนาการจำแนกประเภทความเสี่ยงของตนเองตัวอย่างของแผนที่ความเสี่ยง ( โครงสร้างรายละเอียด ความเสี่ยงทางการเงิน ธนาคารพาณิชย์) สร้างโดย PricewaterhouseCoopers เรียกว่า Garp:

1. ความเสี่ยงด้านการให้สินเชื่อคือความเสี่ยงของการสูญเสียที่อาจเกิดขึ้นกับความน่าเชื่อถือที่เลวร้ายยิ่งที่เกิดจากการไร้ความสามารถหรือการลังเลที่จะปฏิบัติตามภาระผูกพันตามเงื่อนไขของสัญญา สำหรับธนาคารกิจกรรมสินเชื่อเป็นหลักในโครงสร้างของการดำเนินงานที่ไม่สามารถปฏิบัติตามภาระผูกพันในการขาดทุนทางการเงินและในที่สุดนำไปสู่การลดลงของความเพียงพอของเงินกองทุนและสภาพคล่องที่ลดลง

2. ความเสี่ยงด้านการตลาดเป็นที่อาจเป็นไปได้ในการปฏิเสธผลกระทบทางการเงินของธนาคารจากที่วางแผนไว้ซึ่งเกิดจากการเปลี่ยนแปลงใบเสนอราคาในตลาด (ราคาตลาด)

3. ความเสี่ยงของความเข้มข้นของผลงานเป็นคลาสของความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับการพึ่งพาอาศัยกันของธนาคารจากคู่สัญญาบุคคลหรือกลุ่มของคู่สัญญาที่เกี่ยวข้องอุตสาหกรรมส่วนบุคคลภูมิภาคผลิตภัณฑ์หรือผู้ให้บริการ

4. ความเสี่ยงของสภาพคล่องคือความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับการลดความสามารถในการจัดหาเงินทุนที่ได้รับจากการทำธุรกรรมเมื่อกำหนดเวลาสำหรับการกำจัดการกำจัดของพวกเขาเป็นไปไม่ได้ที่จะเคลือบความต้องการของคู่สัญญารวมถึงข้อกำหนดของ บทบัญญัติและในที่สุดความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับความเป็นไปไม่ได้ในการกำจัดสินทรัพย์ในส่วนต่าง ๆ ของตลาดการเงิน การรักษาระดับสภาพคล่องบางอย่างจะดำเนินการโดยการจัดการสินทรัพย์และหนี้สิน ภารกิจหลักคือการรักษาความสัมพันธ์ที่ดีที่สุดระหว่างสภาพคล่องและผลกำไรรวมถึงความสมดุลระหว่างเงื่อนไขการลงทุนในสินทรัพย์และหนี้สิน เพื่อให้ สภาพคล่องในปัจจุบัน ธนาคารจะต้องมีสินทรัพย์สภาพคล่องเพียงพอซึ่งกำหนดข้อ จำกัด การลงทุนในสินทรัพย์สภาพคล่องต่ำ (สินเชื่อ)

5. ความเสี่ยงในการดำเนินงานคือความเสี่ยงของการสูญเสียที่เกี่ยวข้องกับการกระทำของมนุษย์ (ทั้งการพิจารณาและไม่ตั้งใจ), ความผิดปกติหรืออิทธิพลภายนอก

6. ความเสี่ยงของกิจกรรมทางธุรกิจ - ระดับของความเสี่ยงที่ธนาคารต้องเผชิญกับ วิชาเศรษฐกิจ. ความเสี่ยงเหล่านี้ไม่เฉพาะเจาะจงกับธนาคารองค์กรธุรกิจอื่น ๆ ต้องเผชิญกับพวกเขา

ธนาคารในการแต่งตั้งควรเป็นหนึ่งในสถาบันที่น่าเชื่อถือที่สุดของ บริษัท เป็นตัวแทนของความมั่นคง ระบบเศรษฐกิจ. ใน เงื่อนไขที่ทันสมัย สภาพแวดล้อมทางกฎหมายและเศรษฐกิจที่ไม่แน่นอนไม่เพียง แต่สามารถบันทึกได้ แต่ยังรวมถึงการคูณเงินของลูกค้าของพวกเขาเกือบจะเป็นอิสระ ภายใต้เงื่อนไขเหล่านี้การจัดการระดับมืออาชีพของความเสี่ยงของธนาคารการระบุการปฏิบัติงานและการบัญชีของปัจจัยความเสี่ยงในกิจกรรมประจำวันส่วนใหญ่ได้มา

วรรณกรรม:

1. Arsenyev Yu N. , Davydova T. Yu., Davydov I. N. , Shlapakov และ M. พื้นฐานของความปลอดภัยและทฤษฎีที่มีความเสี่ยง - ม.: โรงเรียนมัธยมปลายปี 2552 - 350 วินาที

2. Balabanov I.T. การบริหารความเสี่ยง m.: การเงินและสถิติ, 2008 - 200 p.

3. BLYAKOV A.V ความเสี่ยงของธนาคาร: ปัญหาการบัญชีการจัดการและการควบคุม - ม.: กลุ่มการเผยแพร่ "BDTS- กด", 2009 - 256С

4. Kabushkin S.n. การจัดการความเสี่ยงด้านเครดิตของธนาคาร: การศึกษา ประโยชน์ / S.n. kabushkin. - 3rd ed., Ched - ม.: ความรู้ใหม่ 2010 - 336C

ที่ปรึกษาทางวิทยาศาสตร์:

ปริญญาเอก. DOC Alekseeva N.G

ธนาคารเป็นผู้เข้าร่วมหลักของตลาดการเงิน: การพัฒนาทั่วไปของเศรษฐกิจรัสเซียขึ้นอยู่กับการทำงานที่มั่นคงของพวกเขา ในบริบทของการเพิ่มความไม่แน่นอนของตลาดการเงินระดับชาติและระดับโลกปัญหาการเก็บรักษาเป็นสิ่งสำคัญอย่างยิ่ง ความยั่งยืนทางการเงิน ระบบการธนาคารของรัสเซีย

ผลการทำลายล้างของวิกฤตเศรษฐกิจสมัยใหม่ถามถึงประสิทธิภาพของหลักการพื้นฐานจำนวนมากของการจัดการทางการเงินสมัยใหม่รวมถึงประเด็นปัญหาและประสิทธิผลของการจัดการความเสี่ยงของธนาคารธนาคาร

ในสถานการณ์ทางเศรษฐกิจในปัจจุบันเงื่อนไขหลักในการรักษาเสถียรภาพทางการเงินคือการก่อตัวและการดำเนินงานของระบบการบริหารความเสี่ยงทางการเงินซึ่งควรมีประสิทธิภาพทั้งในสภาพแวดล้อมภายนอกที่ค่อนข้างคงที่และในช่วงวิกฤต ประสิทธิผลของเครื่องมือการจัดการความเสี่ยงทางการเงินขึ้นอยู่กับการปรับปรุงฐานรากทางวิทยาศาสตร์และวิธีการของการบริหารความเสี่ยงของธนาคาร

ภายใต้หมวดหมู่ "ความเสี่ยงการธนาคาร" ในการทำงานหมายถึงโอกาสในการเบี่ยงเบนจากตัวชี้วัดที่วางแผนไว้ของกิจกรรมของธนาคารเนื่องจากการดำเนินงานของการดำเนินงานที่กระฉับกระเฉงของสถาบันสินเชื่อที่รัฐบรรษัทภิบาลและอิทธิพลของปัจจัยของ สภาพแวดล้อมภายนอก

ความเสี่ยงด้านการธนาคารไม่ควรพิจารณาเป็นปรากฏการณ์เชิงลบเท่านั้น ในทางตรงกันข้ามการปรากฏตัวของความเสี่ยงในระดับหนึ่งสามารถดูได้เป็นปัจจัยในการพัฒนาแบบไดนามิกของภาคการธนาคารของเศรษฐกิจ โปรดทราบว่าการตัดสินใจทางการเงินที่มีความเสี่ยงนั้นสมเหตุสมผลเมื่อคาดว่าผลการดำเนินงานทางเศรษฐกิจในเชิงบวกจากการดำเนินงานที่มีความเสี่ยง หากแม้จะมีเงื่อนไขที่ดีการดำเนินการไม่ได้ให้รายได้ใด ๆ จากนั้นจึงจำเป็นต้องยกเว้นความเสี่ยง ควรคำนึงถึงว่าธนาคารซึ่งปฏิเสธการดำเนินงานที่มีความเสี่ยงเสมอสูญเสียความเป็นไปได้ของการเพิ่มผลกำไรเพิ่มเติมและการพัฒนาต่อไป

ในกระบวนการจัดกลุ่ม ความเสี่ยงของธนาคาร คุณสามารถเลือกองค์ประกอบการจำแนกประเภทต่างๆ ได้แก่ การเงิน ชั่วคราว; สถานที่ของการก่อตัว; ระดับของอิทธิพลต่อการดำเนินงานขั้นพื้นฐานของธนาคาร ความเป็นไปได้ของการพยากรณ์และการจัดการ

ตัวอย่างของการจำแนกประเภทของความเสี่ยงของธนาคารตามคุณสมบัติข้างต้นแสดงในตารางที่ 1

ตารางที่ 1

ตัวอย่างของการจำแนกความเสี่ยงของธนาคาร

ประเภทของความเสี่ยงของธนาคาร

H. Van Grüning, S.

Bryonovich- Brotanovich

การเงิน: บริสุทธิ์ (เครดิตความเสี่ยงด้านสภาพคล่องและ

การละลาย) และเก็งกำไร (ดอกเบี้ย, สกุลเงินและตลาด); การดำเนินงาน; ธุรกิจ; ฉุกเฉิน

ความเสี่ยงในการดำเนินงานของงบดุลและงบดุล ความเสี่ยง

การดำเนินงานแบบพาสซีฟ (เงินฝาก); ความเสี่ยงของการดำเนินงานที่ใช้งานอยู่ (เครดิต, สกุลเงิน, พอร์ตโฟลิโอ, การลงทุน, ความเสี่ยงด้านสภาพคล่อง)

S. Kozmenko,

F. Spies, I. Voloschko

ความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับคุณสมบัติของลูกค้า ความเสี่ยงของการธนาคาร

การดำเนินงาน: ความเสี่ยงของการดำเนินงานที่ใช้งานอยู่ (เครดิตพอร์ตโฟลิโอความเสี่ยงด้านสภาพคล่อง) และความเสี่ยงของการดำเนินงานแบบพาสซีฟ (การปล่อยมลพิษ, ความเสี่ยงเนื่องจากประเภทของธนาคาร)

T. Osipenko

เครดิต; ตลาด; ความเสี่ยงด้านสภาพคล่อง ความเสี่ยงในการดำเนินงาน;

กฎหมาย; ความเสี่ยงด้านการจัดการ

Y. Potyko

เครดิต; ร้อยละ; สกุลเงิน; ตลาดเสี่ยง เอกสารที่มีค่า;

ความเสี่ยง คืนเงินก่อน เงินฝาก

L. zamoleka

ความเสี่ยงด้านสภาพคล่อง เครดิต; ความเสี่ยงล้มละลาย ความเสี่ยง

ความแปรปรวน

เราเสนอการจำแนกประเภทต่อไปนี้ของความเสี่ยงด้านการธนาคาร:

1. ความเสี่ยงทางการเงิน - ความน่าจะเป็นสูงในการกำหนดขนาดเชิงปริมาณของความเสี่ยง ความเสี่ยงทางการเงินหมายถึงความเสี่ยงภายในที่เกิดขึ้นในกระบวนการดำเนินการเกี่ยวกับการดำเนินงานของธนาคารที่ใช้งานและเรื่อย ๆ

2. ความเสี่ยงในการดำเนินงาน - ความน่าจะเป็นต่ำในการกำหนดขนาดเชิงปริมาณของความเสี่ยง ความเสี่ยงในการดำเนินงานเกี่ยวข้องกับความเสี่ยงภายในและมีความเกี่ยวข้องกับประสิทธิผลของการกำกับดูแลกิจการและการดำเนินงานของธนาคาร

3. ความเสี่ยงด้านการทำงานเป็นของสภาพแวดล้อมภายนอกของธนาคารและแทบจะไม่ได้รับปริมาณ

ในบริบทของวิกฤตขนาดของความเสี่ยงทางการเงินซึ่งรวมถึง:

1. ความเสี่ยงด้านเครดิตเป็นโอกาสของการเบี่ยงเบนจากตัวชี้วัดที่วางแผนไว้เนื่องจากการไม่ปฏิบัติตามโดยผู้กู้ภาระผูกพันต่อธนาคาร ขอแนะนำให้ใช้ความเสี่ยงด้านเครดิตในการแบ่งแยกเป็นรายบุคคล (คู่สัญญาเฉพาะของธนาคาร) และพอร์ตโฟลิโอ (รวมหนี้ให้กับธนาคาร)

2. ความเสี่ยงของสภาพคล่องคือความเป็นไปได้ของการเบี่ยงเบนจากตัวชี้วัดที่วางแผนไว้เนื่องจากการสูญเสียความสมดุลระหว่างสินทรัพย์และหนี้สินของธนาคาร (ความเสี่ยงต่อยอดคงเหลือ) และการไม่สามารถดึงดูดทรัพยากรทางการเงินเพื่อดำเนินการเป้าหมายการพัฒนาเชิงกลยุทธ์ (ความเสี่ยงด้านสภาพคล่องของตลาด)

3. ความเสี่ยงจากสกุลเงิน - ความน่าจะเป็นของการเบี่ยงเบนจากตัวชี้วัดที่วางแผนไว้เนื่องจากการเปลี่ยนแปลงในอัตราแลกเปลี่ยน ด้วยตำแหน่งสกุลเงินที่เปิดกว้างการลดค่าเงินของสกุลเงินประจำชาติช่วยเพิ่มระดับการกลับมาของธนาคาร การตีราคาใหม่ - แย่ลง ด้วยตำแหน่งสกุลเงินระยะสั้นการลดค่าเงินของสกุลเงินของประเทศทำให้ระดับการทำกำไรแย่ลง การตีราคาใหม่ - ปรับปรุง

4. ความเสี่ยงระดับเปอร์เซ็นต์เป็นโอกาสของการเบี่ยงเบนจากตัวชี้วัดที่วางแผนไว้เนื่องจากการเปลี่ยนแปลงของอัตราดอกเบี้ย

5. ความเสี่ยงจากสต็อกเป็นโอกาสของการเบี่ยงเบนจากตัวบ่งชี้ที่วางแผนไว้เนื่องจากการเปลี่ยนแปลงมูลค่าของหลักทรัพย์หรือเครื่องมือทางการเงินอื่น ๆ ในตลาด

วิธีการหลักในการกำหนดการประเมินเชิงปริมาณของความเสี่ยงทางการเงินข้างต้นของธนาคารจะถูกระบุในตารางที่ 2

ตารางที่ 2

วิธีการประเมินความเสี่ยงทางการเงินของธนาคาร

	ความเสี่ยงทางการเงิน	ประโยชน์ของวิธีการ	ข้อเสียของวิธีการ
1. สถิติ:	เครดิต	ความคมชัดสูง ขนาดการสูญเสียและความน่าจะเป็น ความเสี่ยงที่เกิดขึ้นในสภาวะปกติ	ความจำเป็น การประมวลผลข้อมูลสถิติจำนวนมาก ประสิทธิภาพขนาดเล็ก ประมาณการในภาวะวิกฤติ
1.1 วิธี "Monte
1.2 Z-model อัลท์แมน
1.3 Chessera รุ่น
1.4 รูปแบบ Durana
1.5 var - วิธีการ	เครดิต, การเงิน, สต็อก
2. ผู้เชี่ยวชาญ 2.1 วิธี DOLPHI	เครดิต, สกุลเงินเปอร์เซ็นต์	b. ที่สมบูรณ์แบบ เงื่อนไขขาดหรือขาด	เกี่ยวกับอัตวิสัย ตัวละคร

2.2 วิธี "ต้นไม้ตัดสินใจ"	คลังสินค้า	ข้อมูลที่เชื่อถือได้
	เครดิต	วิกฤตที่มีประสิทธิภาพ	เงื่อนไข
3. วิเคราะห์: ระยะเวลา 3.1	คลังสินค้า	รวมถึง โอกาสในการวิเคราะห์ปัจจัยของพารามิเตอร์ ประสิทธิภาพการประเมินสูงในช่วงวิกฤต		แรงงานเข้มข้น
3.2 ความเครียด การทดสอบ	สกุลเงิน, คลังสินค้า
3.3 ช่องว่าง - การวิเคราะห์	ร้อยละ
4. วิธีการเปรียบเทียบ	เครดิต, สภาพคล่อง, สกุลเงิน, หุ้น, ดอกเบี้ย	ประสิทธิภาพการประเมินผลในสภาวะปกติ		มันยากที่จะสร้าง เงื่อนไขที่คล้ายกัน
5. รวมกัน		ซึ่งทำงานร่วมกัน ผล ประสิทธิภาพสูงในสภาพปกติและในภาวะวิกฤต		เวลามาก ต้องใช้การประมวลผลข้อมูลทางสถิติการเงินและการจัดการ

วิธีการทางสถิติส่วนใหญ่คือการกำหนดโอกาสในการตระหนักถึงความเสี่ยงและความมุ่งมั่นของขนาดของมัน - ใช้สถิติของผลกำไรและการสูญเสียของธนาคาร วิธีการเหล่านี้ขึ้นอยู่กับทฤษฎีการกระจายความน่าจะเป็นของตัวแปรสุ่ม

วิธีการประเมินผู้เชี่ยวชาญบางอย่างคล้ายกับสถิติ ความแตกต่างที่สำคัญอยู่ในความจริงที่ว่าวิธีการผู้เชี่ยวชาญให้การวิเคราะห์การประเมินที่ทำโดยผู้เชี่ยวชาญหลายคน (ผู้เชี่ยวชาญภายในหรือภายนอก) การประเมินผู้เชี่ยวชาญสามารถรับได้ทั้งหลังจากการวิจัยที่เกี่ยวข้องและเมื่อใช้ประสบการณ์ที่สะสมของผู้เชี่ยวชาญชั้นนำ

ในทางกลับกันวิธีการวิเคราะห์จะขึ้นอยู่กับทฤษฎีเกมและรวมถึงขั้นตอนต่อไปนี้: 1) ตัวเลือกของตัวบ่งชี้ที่สำคัญ (ตัวอย่างเช่นอัตราผลตอบแทน); 2) การกำหนดปัจจัยของสภาพแวดล้อมภายนอกและภายในที่มีผลต่อไฟแสดงสถานะที่เลือก

3) การคำนวณค่าตัวบ่งชี้เมื่อเปลี่ยนปัจจัยของสภาพแวดล้อมภายนอกหรือภายใน

วิธีการเปรียบเทียบใช้เมื่อวิเคราะห์ใหม่ ผลิตภัณฑ์ธนาคาร หรือทิศทางธุรกิจของสถาบันสินเชื่อ สาระสำคัญของวิธีนี้คือการถ่ายโอนสถานการณ์ที่คล้ายคลึงกับวัตถุของการศึกษา ข้อเสียเปรียบหลักของวิธีนี้คือมันเป็นเรื่องยากมากที่จะสร้างเงื่อนไขที่ประสบการณ์ที่ผ่านมาจะทำซ้ำ

ดังที่เห็นได้จากตารางที่ 2 ข้อได้เปรียบของวิธีการรวมคือใช้ข้อดีของวิธีการทั้งหมดที่กล่าวถึงข้างต้น (ตัวอย่างเช่นวิธีการทางสถิติอันเป็นผลมาจากการประมาณการของอดีตสามารถเสริมด้วยวิธีการวิเคราะห์ . นอกจากนี้วิธีการรวมมีประสิทธิภาพทั้งในสภาพปกติและในสภาพวิกฤต

โปรดทราบว่าการก่อตัวของระบบการบริหารความเสี่ยงทางการเงินในธนาคารเกิดขึ้นในสามขั้นตอน:

1. ขั้นตอนการเตรียมการรวมถึงการทำพิธีการธุรกิจของธนาคาร คำอธิบายของขั้นตอนการติดตามและการตัดสินใจ การพัฒนาวิธีการประเมินและคาดการณ์ความเสี่ยง คำจำกัดความขององค์กรและแผนกวิทยาลัยที่จะมีส่วนร่วมโดยตรงในการจัดการความเสี่ยงทางการเงิน การวาดความเสี่ยงทางการเงินเกี่ยวกับศูนย์ความรับผิดชอบของธนาคาร (ตารางที่ 3)

ตารางที่ 3 การกำหนดความเสี่ยงทางการเงินสำหรับศูนย์ความรับผิดชอบหลัก

ความรับผิดชอบ

ทิศทางธุรกิจ

ความเสี่ยงทางการเงิน

กรมธนารักษ์

การเพิ่มประสิทธิภาพและการควบคุม กระแสเงินสด

ธนาคารการซื้อและการขายสกุลเงินสำหรับลูกค้าและความต้องการของตัวเองในตลาดระหว่างธนาคารของรัสเซียดึงดูดและจัดวางเงินทุนในตลาดระหว่างธนาคารของรัสเซียและตลาดต่างประเทศ

สภาพคล่อง

ดอกเบี้ย, สกุลเงิน

ควบคุม

บริษัท

ให้บริการลูกค้าด้วยบริการที่หลากหลายสำหรับ

การให้กู้ยืมในการดำเนินงานกับโน้ตดึงดูดเงินทุน นิติบุคคล

เครดิต,

การเงิน, ดอกเบี้ย

ควบคุม

ธุรกิจส่วนบุคคล

ขายผลิตภัณฑ์ธนาคารบุคคล

ลูกค้าธนาคารการเพิ่มประสิทธิภาพของค่าใช้จ่ายในการให้บริการสำหรับบุคคล

เครดิต,

การเงิน, ดอกเบี้ย

ควบคุม

ธุรกิจการลงทุน

การจราจรของหลักทรัพย์ของตัวเององค์กร

การซื้อและการขายหลักทรัพย์ตามคำแนะนำของลูกค้าการดำเนินงานในตลาดหลักทรัพย์ในนามของตนเองการจัดจำหน่ายเงินลงทุนในกองทุนที่ได้รับอนุญาตและหลักทรัพย์ของนิติบุคคล การจัดการที่เชื่อถือได้ หมายถึงและหลักทรัพย์ภายใต้สัญญาที่มีกฎหมายและ บุคคล

คลังสินค้า

2. ขั้นตอนขั้นตอนของระบบการบริหารความเสี่ยงทางการเงินของธนาคารรวมถึงการพัฒนาขั้นตอนการจัดตั้งที่ จำกัด แนวคิดของการลดความเสี่ยงทางการเงิน ขั้นตอนการแก้ไขพารามิเตอร์พื้นฐานของนโยบายการ จำกัด ของธนาคาร ขั้นตอนการประกันภัยหัวเรื่อง ฯลฯ

3. ขั้นตอนการรวมประกอบด้วยการวิเคราะห์ข้อกำหนดสำหรับปริมาณและคุณภาพของข้อมูลที่ป้อนระบบการบริหารความเสี่ยงทางการเงินอัตโนมัติ การพัฒนาข้อเสนอแนะเพื่อดำเนินการตามกลไกการจัดการความเสี่ยงทางการเงินในระบบธุรกิจของธนาคาร การพัฒนาแผนค่อย ๆ เพื่อดำเนินการบริหารความเสี่ยงทางการเงิน

พิจารณาเครื่องมือการจัดการความเสี่ยงทางการเงินขั้นพื้นฐานของธนาคาร:

1. ประกันภัย (Bankshurans) เป็นหนึ่งในองค์ประกอบของความเสี่ยงทางการเงินของธนาคาร ในกระบวนการของการใช้เครื่องมือนี้ควรจำไว้ว่าประการแรกความเสี่ยงทางการเงินทั้งหมดไม่จำเป็นต้องมีการประกันและประการที่สองปริมาณความเสี่ยงมากขึ้นได้รับการแปลเป็น บริษัท ประกันภัยค่าใช้จ่ายที่สูงขึ้นของการชำระเงินที่เกี่ยวข้อง การประกันภัย Polisa. ดังนั้นหนึ่งในปัญหาหลักของการดำเนินการในการดำเนินการธนาคารคือการกำหนดว่าความเสี่ยงใดที่เหมาะสมที่จะออกจากธนาคารดำเนินการค่าใช้จ่ายเพิ่มเติมเพื่อลดพวกเขาและเปลี่ยนไปยัง บริษัท ประกันภัยทำให้ต้นทุนเพิ่มเติมเพื่อจ่ายค่าใช้จ่ายเพิ่มเติม .

2. ส่วนหัว - ลดความเสี่ยงทางการเงินของธนาคารผ่านเครื่องมือตลาดการเงินอนุพันธ์: ฟิวเจอร์สไปข้างหน้าแลกเปลี่ยนและตัวเลือก (ข้อดีและข้อเสียของเครื่องมืออนุพันธ์แสดงในตารางที่ 4)

3. การกระจายความเสี่ยงเป็นเครื่องมือในการลดความเสี่ยงทางการเงินผ่านการกระจายของทรัพยากรธนาคารเป็นสินทรัพย์หรือกิจกรรมต่าง ๆ (ตัวอย่างเช่นเครดิตลูกค้าองค์กรที่เกี่ยวข้องกับภาคต่าง ๆ ของเศรษฐกิจ)

ตารางที่ 4.

ข้อดีและข้อเสียของอนุพันธ์ของความเสี่ยงทางการเงินป้องกันความเสี่ยง

อนุพันธ์

เครื่องมือ

ประโยชน์

ข้อเสีย

ธรรมชาติของแต่ละบุคคล

บทสรุปของการทำธุรกรรม; ไม่มีค่าคอมมิชชั่น; ไม่ต้องการการตีราคารายวันในหลักสูตรหรืออัตราปัจจุบัน

สภาพคล่องต่ำ

เครื่องมือ; ความซับซ้อนของการค้นหาคู่สัญญา

สภาพคล่องเครื่องมือสูง

ให้ความสมบูรณ์และความสมบูรณ์ของการชำระเงินโดยการแลกเปลี่ยน

เงื่อนไขมาตรฐาน

ข้อตกลง; ความยืดหยุ่น จำกัด ในแง่ของข้อกำหนดและเงื่อนไขสัญญาอื่น ๆ

4. ข้อ จำกัด เป็นเครื่องมือในการลดความเสี่ยงทางการเงินของธนาคารผ่านการ จำกัด ค่าของตำแหน่งที่เปิดอยู่ภายใต้ความเสี่ยง (ตัวอย่างของข้อ จำกัด จะแสดงในตารางที่ 5)

ตารางที่ 5 จำกัดความเสี่ยงทางการเงินของธนาคาร

การเงิน
เครดิต	ขีด จำกัด ของคู่สัญญาบุคคล
	ขีด จำกัด ของความเข้มข้นทางภูมิศาสตร์
	ขีด จำกัด ของความเข้มข้นของภาค
สภาพคล่อง	จำกัด การหยุดพักช่องว่างสะสม
คลังสินค้า	ข้อ จำกัด ในการเปลี่ยนมูลค่าของพอร์ตการลงทุนของธนาคาร
ร้อยละ	จำกัดความไวโดยรวมเป็นเปอร์เซ็นต์การแกว่ง
ร้อยละ	จำกัด เปอร์เซ็นต์ช่องว่างหยุดพัก
เป็นเงิน	ข้อ จำกัด ในตำแหน่งที่เปิดของสกุลเงินสำหรับแต่ละสกุลเงิน
เป็นเงิน	จำกัด สถานะการเปิดของสกุลเงินโดยรวมของธนาคาร

5. การแปลงสินทรัพย์เป็นหลักทรัพย์เป็นเครื่องมือสำหรับการเปลี่ยนแปลงของความเสี่ยงด้านสินเชื่อของธนาคารในตราสารทางการเงิน ตลาดหลักทรัพย์. ในกระบวนการของ Sequinition, ธนาคารอย่างเต็มที่หรือบางส่วน "ขาย" ผลงานสินเชื่อที่เขียนยอดคงเหลือก่อนวันที่ชำระคืนและโอนสิทธิในการรับหนี้เงินต้นและร้อยละของผู้ให้กู้ใหม่และไม่จำเป็นต้องเป็น ธนาคาร.

6. การก่อตัวของเงินสำรองคือการสะสมของส่วนหนึ่งของทรัพยากรธนาคารซึ่งต่อมาถูกส่งไปยัง "การชำระคืน" ของสินทรัพย์ที่ไม่สามารถขอคืนได้ ปัญหาหลักในการก่อตัวของทุนสำรองคือการประเมินผลของความเสี่ยงที่อาจเกิดขึ้น

บทสรุป ปรากฏการณ์วิกฤตสมัยใหม่ทำให้เกิดปัญหาในการสร้างพื้นฐานวิธีการใหม่สำหรับการจัดการธนาคาร สิ่งนี้มาพร้อมกับการอัปเดตปัญหาในการปรับปรุงประสิทธิภาพในการจัดการความเสี่ยงทางการเงินของสถาบันสินเชื่อ ความหลากหลายของความเสี่ยงทางการเงินวิธีการประเมินและการจัดการของพวกเขาระบุว่าจำเป็นต้องอัพเกรดระบบการบริหารความเสี่ยงของธนาคารอย่างต่อเนื่อง

บรรณานุกรม

1. กิ้น H. วัง การวิเคราะห์ความเสี่ยงของธนาคาร การกำกับดูแลกิจการและระบบการบริหารความเสี่ยงทางการเงิน / H. Van Grunging, S. Bryonovich- Bratanovich - ม.: โลกทั้งใบ 2004 - 150 ค.

2. Zotov V. A. ความเสี่ยงด้านการธนาคารในการปฏิบัติ / V. A. Zotov - Bishkek: 2000 - 128 หน้า

3. Kozmenko S. M. Bankergine Management Bank: Nrow pos_b / ซม. Kozmenko, F. і. สายลับ, V. Voloschko - Sumi: University Book, 2003 - 734 p

4. Osipenko T. V. เกี่ยวกับระบบความเสี่ยง กิจกรรมการธนาคาร / T. V. Osipenko // เงินและเงินกู้ - 2000. - № 4. - P. 28-30

5. Potiyko Yu ทฤษฎีบทของการจัดการการปฏิบัติของ Riznimi Views Rizikiva ใน Commier Banks / Yu Potіyko // Visnik NBU - 2004. - № 4. - P. 58-60

6. การกำกับดูแล Bankivsky Risikov: Nrow pos_b / กลับ เอ็ด L. O. แยมใหญ่ - K. Kneu, 2007. - 600 p.

7. Final and Risiki Bankiv: ทฤษฎีบทของการจัดการการจัดการใน Umov Krizis: Monogai / V. V. BoBil; dnpropeter nat. มหาวิทยาลัย Zizn transp ім. Acad .. V. Lazarian - Dnipropetrovsk, 2016 - 300 p

ในกิจกรรมของกิจกรรมธนาคารพาณิชย์มีความเสี่ยงหลายประการ โดยทั่วไปความเสี่ยงของธนาคารแบ่งออกเป็น 4 ประเภท: การเงินการดำเนินงานธุรกิจและฉุกเฉิน ความเสี่ยงทางการเงินในการเปลี่ยนแปลงมีความเสี่ยง 2 ประเภท: สะอาดและเก็งกำไร ความเสี่ยงที่บริสุทธิ์ - รวม ความเสี่ยงด้านเครดิตสภาพคล่องและความเสี่ยงในการละลาย - พฤษภาคมกับการจัดการที่ไม่เหมาะสมนำไปสู่การสูญเสียของธนาคาร ความเสี่ยงเก็งกำไรตามอนุญาโตตุลาการทางการเงินอาจส่งผลให้เกิดผลหากอนุญาโตตุลาการดำเนินการอย่างถูกต้องหรือขาดทุน - เป็นอย่างอื่น ประเภทหลักของความเสี่ยงการเก็งกำไรคือความเสี่ยงดอกเบี้ยสกุลเงินและตลาด (หรือตำแหน่ง) เช่นเดียวกับองค์กรใด ๆ ที่ดำเนินงานในสภาวะตลาดธนาคารอาจมีความเสี่ยงจากการสูญเสียและการล้มละลาย ตามธรรมชาติเพื่อแสวงหาผลกำไรสูงสุดการจัดการของธนาคารในขณะเดียวกันก็พยายามลดความเป็นไปได้ของความเสียหาย สองวิธีในระดับหนึ่งขัดแย้งกัน การรักษาอัตราส่วนที่ดีที่สุดระหว่างการทำกำไรและความเสี่ยงเป็นหนึ่งในปัญหาหลักและซับซ้อนที่สุดของการจัดการธนาคาร ความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับความไม่แน่นอนหลังมีความเกี่ยวข้องกับเหตุการณ์ที่ยากหรือเป็นไปไม่ได้ที่จะคาดการณ์ล่วงหน้า พอร์ตสินเชื่อเงินให้สินเชื่อของธนาคารพาณิชย์ขึ้นอยู่กับความเสี่ยงที่สำคัญทั้งหมดที่มาพร้อมกับกิจกรรมทางการเงิน: ความเสี่ยงต่อสภาพคล่องความเสี่ยงจากอัตราดอกเบี้ยความเสี่ยงของการไม่ชำระเงินกู้ ประเภทสุดท้ายของความเสี่ยงมีความสำคัญอย่างยิ่งเนื่องจากการไม่มีความเสี่ยงของเงินให้กู้ยืมแก่ผู้กู้นำมาซึ่งความสูญเสียอย่างมากต่อธนาคารและทำหน้าที่เป็นหนึ่งในสาเหตุที่เกิดขึ้นบ่อยที่สุดในการล้มละลายของสถาบันสินเชื่อ

ความเสี่ยงด้านเครดิตขึ้นอยู่กับปัจจัยภายนอกที่เกี่ยวข้องกับสภาพแวดล้อมทางเศรษฐกิจกับสถานการณ์และภายนอกที่เกิดจากการกระทำที่ผิดพลาดของธนาคารเอง ความเป็นไปได้ของการจัดการปัจจัยภายนอกมี จำกัด แม้ว่าการกระทำที่ทันเวลาธนาคารอาจมีวิธีการที่แน่นอนในการลดอิทธิพลของพวกเขาและป้องกันการสูญเสีย อย่างไรก็ตามการใช้ประโยชน์หลักของการบริหารความเสี่ยงด้านสินเชื่อในสาขานโยบายภายในประเทศของธนาคาร

ภารกิจหลักที่ต้องเผชิญกับโครงสร้างธนาคารกำลังลดความเสี่ยงด้านเครดิต เพื่อให้บรรลุเป้าหมายนี้มีการใช้อาร์เซนอลขนาดใหญ่ซึ่งประกอบไปด้วยวิธีการที่เป็นทางการกึ่งทางการและไม่เป็นทางการสำหรับการประเมินความเสี่ยงด้านสินเชื่อ ลดความเสี่ยงด้านเครดิตของธนาคารช่วยให้การกระจายผลงานสินเชื่อคุณภาพของคัสเตอร์สามารถกำหนดได้บนพื้นฐานของการประเมินความเสี่ยงของสินเชื่อแต่ละรายและความเสี่ยงของพอร์ตการลงทุนทั้งหมดโดยรวม หนึ่งในเกณฑ์ที่กำหนดคุณภาพของพอร์ตสินเชื่อโดยรวมคือระดับของพอร์ตโฟลิโอที่หลากหลายซึ่งพวกเขาเข้าใจถึงความสัมพันธ์เชิงลบระหว่างสินเชื่อหรืออย่างน้อยความเป็นอิสระของพวกเขาจากกันและกัน ระดับของการกระจายความเสี่ยงเป็นเรื่องยากที่จะแสดงเชิงปริมาณดังนั้นภายใต้การกระจายความเสี่ยงค่อนข้างเป็นที่เข้าใจกันว่าเป็นชุดของกฎที่ผู้ให้กู้จะต้องปฏิบัติตาม ที่มีชื่อเสียงที่สุดของพวกเขามีดังนี้: ไม่ให้เงินกู้แก่ผู้ประกอบการหลายแห่งของอุตสาหกรรมเดียว อย่าให้สินเชื่อแก่องค์กรต่าง ๆ ของอุตสาหกรรมที่แตกต่างกัน แต่เชื่อมต่อกันกับกระบวนการทางเทคโนโลยีซึ่งกันและกัน ฯลฯ ในสาระสำคัญความปรารถนาที่จะเพิ่มความหลากหลายที่เป็นตัวแทนของกระบวนการของสินเชื่อที่หลากหลายมากที่สุดไม่มีอะไรนอกจากความพยายามในการสร้างผลงานสินเชื่อที่มีความเสี่ยงที่หลากหลายที่สุดเพื่อเปลี่ยนสภาพแวดล้อมทางเศรษฐกิจภายนอกที่องค์กร - ผู้กู้กำลังทำผลกระทบเชิงลบต่อสินเชื่อทั้งหมด การเปลี่ยนแปลงในสภาพแวดล้อมทางเศรษฐกิจน่าจะส่งผลกระทบต่อสถานการณ์ของผู้ประกอบการของผู้ประกอบการในรูปแบบที่แตกต่างกัน ซึ่งหมายความว่าภายใต้ความเสี่ยงที่แตกต่างกันมากที่สุดผู้ให้กู้เข้าใจการตอบสนองที่หลากหลายที่สุดของเงินให้กู้ยืมแก่เหตุการณ์ในเศรษฐกิจ เป็นการดีที่มันเป็นที่พึงปรารถนาที่การตอบสนองเชิงลบของสินเชื่อบางรายเมื่อความเป็นไปได้ของการเพิ่มขึ้นของการเพิ่มขึ้นของพวกเขาได้รับการชดเชยจากการตอบสนองเชิงบวกของผู้อื่นเมื่อความน่าจะเป็นของการอุดตันของพวกเขาลดลง ในกรณีนี้คาดว่ารายได้จะไม่ขึ้นอยู่กับสถานะของตลาดและจะได้รับการบำรุงรักษา เป็นสิ่งสำคัญที่นี่เพื่อทราบว่าหากแนวคิดของความเสี่ยงที่หลากหลายโดยพันธุ์นั้นค่อนข้างยากที่จะพิจารณาจากนั้นความหลากหลายของผลกระทบที่แสดงให้เห็นถึงสถานการณ์ของผู้กู้โดยการเปลี่ยนแปลงในสถานการณ์ทางเศรษฐกิจนั้นค่อนข้างง่ายเพราะ มาตรการตามธรรมชาติของผลกระทบคือขนาดของรายได้ไม่สมบูรณ์ในสินเชื่อแยกต่างหากเมื่อเทียบกับการวางแผน กล่าวอีกนัยหนึ่งผลกระทบต่อเครดิตคือความแตกต่างระหว่างปริมาณรายได้ตามแผนและจริงโดยสินเชื่อแยกต่างหากในช่วงระยะเวลาหนึ่ง

ความเสี่ยงทางการเงินประเภทต่าง ๆ ยิ่งไปกว่านั้นมีความสัมพันธ์กันอย่างใกล้ชิดซึ่งกันและกันซึ่งสามารถเพิ่มความเสี่ยงต่อรายละเอียดของธนาคารโดยรวมได้อย่างมาก ตัวอย่างเช่นการออกกำลังกายของธนาคาร การดำเนินการสกุลเงินโดยทั่วไปแล้วจะมีความเสี่ยงจากอัตราแลกเปลี่ยนก็จะอยู่ภายใต้ความเสี่ยงด้านสภาพคล่องและความเสี่ยงด้านดอกเบี้ยหากมีการเปิดตำแหน่งหรือความคลาดเคลื่อนในงวดข้อกำหนดและภาระผูกพันในสถานะสุทธิในการดำเนินงานฉุกเฉิน

ความเสี่ยงในการดำเนินงานขึ้นอยู่กับ: จากกลยุทธ์ทางธุรกิจทั่วไปของธนาคาร จากองค์กร: จากการทำงานของระบบภายในรวมถึงคอมพิวเตอร์และเทคโนโลยีอื่น ๆ จากความสม่ำเสมอของนโยบายของธนาคารและขั้นตอน จากมาตรการที่มีวัตถุประสงค์เพื่อป้องกันข้อผิดพลาดในการจัดการและการฉ้อโกง (แม้ว่าประเภทความเสี่ยงเหล่านี้มีความสำคัญอย่างยิ่งและครอบคลุมโดยระบบการบริหารความเสี่ยงของธนาคาร แต่งานนี้ไม่ได้ให้ความสนใจมากนักเนื่องจากมุ่งเน้นไปที่ความเสี่ยงทางการเงิน) ความเสี่ยงทางธุรกิจเกี่ยวข้องกับสภาพแวดล้อมทางธุรกิจการธนาคารภายนอกรวมถึง ด้วยปัจจัยทางเศรษฐกิจมหภาคและการเมืองเงื่อนไขทางกฎหมายและเงื่อนไขการกำกับดูแลเช่นเดียวกับโครงสร้างพื้นฐานทั่วไปของภาคการเงินและระบบการชำระเงิน ความเสี่ยงที่รุนแรงรวมถึงความเสี่ยงจากภายนอกทุกประเภทซึ่งในกรณีที่เกิดเหตุการณ์สามารถเปิดเผยกิจกรรมของธนาคารหรือบ่อนทำลายเงื่อนไขทางการเงินและความเพียงพอของเงินกองทุน

ความเสี่ยงจากการฝาก - ความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับความเป็นไปได้ของการไม่คืนเงินฝากเงินฝาก (ใบรับรองที่ไม่มีการขาดหายไป) ความเสี่ยงนี้ มันหายากค่อนข้างน้อยและเกี่ยวข้องกับการเลือกธนาคารพาณิชย์ที่ไม่สำเร็จเพื่อดำเนินการตามการใช้งานขององค์กร อย่างไรก็ตามกรณีของการดำเนินการตามความเสี่ยงในการฝากเงินไม่เพียง แต่ในประเทศของเรา แต่ยังรวมถึงในประเทศที่มีเศรษฐกิจตลาดที่พัฒนาแล้ว ในต่างประเทศผู้ประกันตนของความเสี่ยงประเภทนี้คือธนาคารและการประกันภัยจะดำเนินการในรูปแบบบังคับ

ความเสี่ยงด้านการให้สินเชื่อคือความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับอันตรายจากการไม่ชำระเงินโดยผู้กู้หนี้สินหลักและดอกเบี้ยเนื่องจากเจ้าหนี้ สาเหตุของการเกิดความเสี่ยงด้านการให้สินเชื่ออาจเป็นความโดดเด่นของผู้กู้การเสื่อมสภาพของตำแหน่งการแข่งขันของ บริษัท ใด บริษัท หนึ่งที่ไม่พึงประสงค์ทางเศรษฐกิจที่ไม่พึงประสงค์

ส่งงานที่ดีของคุณในฐานความรู้นั้นง่าย ใช้แบบฟอร์มด้านล่าง

นักเรียนนักศึกษาระดับบัณฑิตศึกษานักวิทยาศาสตร์รุ่นเยาว์ที่ใช้ฐานความรู้ในการศึกษาและการทำงานของพวกเขาจะขอบคุณคุณมาก

โพสต์บน http://www.allbest.ru/

การสำเร็จการศึกษาการทำงานที่มีคุณสมบัติเหมาะสม

การจัดการทางการเงินความเสี่ยงของธนาคารพาณิชย์

ในซ่อมบำรุง

ความเสี่ยงของธนาคารพาณิชย์ทางการเงิน

ความสามารถในการเสี่ยงอย่างชาญฉลาด - หนึ่งในองค์ประกอบของวัฒนธรรมของการเป็นผู้ประกอบการโดยรวมและกิจกรรมการธนาคารโดยเฉพาะ

ในสภาวะตลาดผู้เข้าร่วมแต่ละคนใช้กฎบางอย่างของเกมและในระดับหนึ่งขึ้นอยู่กับพฤติกรรมของพันธมิตร หนึ่งในกฎเหล่านี้สามารถเตรียมความพร้อมที่จะเสี่ยงและคำนึงถึงความเป็นไปได้ในการดำเนินงานในกิจกรรมของตน

ทางตะวันตกแม้ในค่อนข้างคงที่ ภาวะเศรษฐกิจหน่วยงานธุรกิจให้ความสนใจอย่างใกล้ชิดกับปัญหาการบริหารความเสี่ยง ในเวลาเดียวกันใน เศรษฐกิจรัสเซียในกรณีที่ปัจจัยของความไม่แน่นอนทางเศรษฐกิจมีความซับซ้อนมากขึ้นในการจัดการที่มีประสิทธิภาพขององค์กรการวิเคราะห์การวิเคราะห์และการจัดการความเสี่ยงที่เกิดขึ้นในกระบวนการของพวกเขา กิจกรรมทางเศรษฐกิจชัดเจนไม่เพียงพอ

จนกระทั่งเมื่อเร็ว ๆ นี้วิธีการดังกล่าวครอบงำไม่เพียง แต่ในองค์กร เซกเตอร์จริง เศรษฐกิจ แต่ยังอยู่ในองค์กรการเงินและสินเชื่อ ใส่ใจกับปัญหาการบริหารความเสี่ยงเริ่มที่จะได้รับหลังจากวิกฤตทางการเงินที่กำลังจะมาถึงซึ่งระบุอย่างชัดเจนถึงความรุนแรงทั้งหมดของปัญหานี้ในรัสเซีย

ในความพยายามที่จะรักษาเสถียรภาพสถานการณ์ทางเศรษฐกิจและเศรษฐกิจขององค์กรความเป็นอิสระทางการเงินของพวกเขาเพิ่มประสิทธิภาพของกิจกรรมและในที่สุดก็เพิ่มผลกำไรหรือเป็นทางเลือกสุดท้ายหลีกเลี่ยงความเสียหายและการล้มละลายผู้จัดการขององค์กรในสภาพสมัยใหม่เริ่มให้ความสำคัญกับ การวางแผนทางการเงิน. นี่เป็นปัจจัยหนึ่งที่ไม่ต้องสงสัยในการฟื้นฟูการฟื้นฟูทางเศรษฐกิจเพื่อให้แน่ใจว่ามัน ทรัพยากรที่จำเป็นเสริมสร้างสถานการณ์ทางการเงินของผู้ประกอบการในการเผชิญกับความไม่แน่นอนของสถานการณ์ทางเศรษฐกิจ

ดังนั้นในเศรษฐกิจตลาดกระบวนการตัดสินใจในทุกระดับของการจัดการเกิดขึ้นในเงื่อนไขเมื่อไม่ทราบผลลัพธ์สุดท้าย ดังนั้นจึงมีความคลุมเครือและความไม่แน่นอนและดังนั้นความเสี่ยงจะเพิ่มขึ้นนั่นคืออันตรายของความล้มเหลวการสูญเสียที่คาดไม่ถึง โดยเฉพาะอย่างยิ่งมันมีอยู่ในขั้นตอนเริ่มต้นของการพัฒนาของผู้ประกอบการ

ในทฤษฎีเศรษฐกิจสมัยใหม่ประเภทดังกล่าวเป็นความเสี่ยงที่ทำหน้าที่เป็นตัวชี้วัดความไม่แน่นอน

ปัญหาการบริหารความเสี่ยงมีอยู่ในภาคเศรษฐกิจใด ๆ - จาก การเกษตร และอุตสาหกรรมต่อสถาบันการค้าและการเงินซึ่งอธิบายถึงความเกี่ยวข้อง

ในเรื่องนี้เกี่ยวข้องกับคำจำกัดความของตัวชี้วัดการประเมินความเสี่ยงในการวางแผนขององค์กรปัจจัยที่มีผลต่อการพัฒนาคำแนะนำเชิงปฏิบัติเพื่อลดและลดความเสี่ยงรวมถึงการพัฒนากลยุทธ์การบริหารความเสี่ยง

กิจกรรมทางการเงินขององค์กรในทุกรูปแบบมีความเกี่ยวข้องกับความเสี่ยงมากมายระดับของอิทธิพลที่ผลของกิจกรรมนี้เพิ่มขึ้นอย่างมีนัยสำคัญกับการเปลี่ยนผ่านสู่เศรษฐกิจตลาด ความเสี่ยงที่ประกอบกับกิจกรรมนี้ได้รับการจัดสรรให้กับกลุ่มพิเศษของความเสี่ยงทางการเงินที่มีบทบาทสำคัญที่สุดใน "พอร์ตการลงทุนความเสี่ยง" ทั่วไปขององค์กร การเพิ่มขึ้นของระดับอิทธิพลของความเสี่ยงทางการเงินเกี่ยวกับผลการดำเนินงานทางการเงินขององค์กรมีความสัมพันธ์กับความแปรปรวนอย่างรวดเร็วของสถานการณ์ทางเศรษฐกิจในประเทศและการเชื่อมโยงของตลาดการเงินการขยายขอบเขตของความสัมพันธ์ทางการเงินและ "เสรีภาพ" ของมันการเกิดขึ้นของเทคโนโลยีและเครื่องมือทางการเงินใหม่และปัจจัยอื่น ๆ อีกมากมายสำหรับการปฏิบัติทางเศรษฐกิจของเรา

การจัดการความเสี่ยงทางการเงินขององค์กรเป็นขอบเขตการจัดการทางการเงินที่เฉพาะเจาะจงซึ่ง ปีที่แล้ว มันถูกจัดสรรให้กับพื้นที่พิเศษของความรู้ - "การบริหารความเสี่ยง" ความต้องการคุณสมบัติพิเศษโดยเฉพาะอย่างยิ่งความรู้เกี่ยวกับพื้นฐานของเศรษฐกิจและการเงินขององค์กรวิธีการทางคณิตศาสตร์รากฐานและเครื่องมือประยุกต์ของสถิติธุรกิจประกันภัย ฯลฯ หน้าที่หลักของผู้เชี่ยวชาญดังกล่าว ("ผู้จัดการความเสี่ยง") คือการจัดการความเสี่ยงทางการเงินขององค์กร

ความเสี่ยงทางการเงินในฐานะที่เป็นเป้าหมายของการจัดการหมายถึงการประเมินและลดการใช้วิธีการบริหารความเสี่ยง มีหลายวิธีในการประเมินความเสี่ยงทางการเงินและวิธีการที่ยอดเยี่ยมสำหรับการควบคุมพวกเขา เป้าหมายหลักของการจัดการทางการเงินเพื่อให้แน่ใจว่าด้วยการตัดสินใจที่เลวร้ายที่สุดของรัฐทางการเงินอาจมีเพียงการลดลงของกำไร แต่ในกรณีที่ไม่มีคำถามล้มละลาย ดังนั้นความสนใจเป็นพิเศษจะจ่ายให้กับการปรับปรุงการบริหารความเสี่ยงอย่างต่อเนื่อง - การบริหารความเสี่ยง สิ่งนี้อธิบายถึงความสำคัญในทางปฏิบัติของงานที่มีคุณสมบัติหมดแรง

วัตถุประสงค์ของการศึกษาคือการวิเคราะห์ความเสี่ยงทางการเงินและสำรองสำหรับการลดลงของพวกเขา

เป็นไปตามเป้าหมายงานของงานที่มีคุณสมบัติสำเร็จการศึกษาได้รับการกำหนด:

พิจารณารากฐานทางทฤษฎีของความเสี่ยงทางการเงินเป็นเรื่องของการจัดการ

ทำการประเมินและวิเคราะห์ความเสี่ยงทางการเงินเกี่ยวกับตัวอย่างของ CJSC VTB;

กำหนดทิศทางหลักของการจัดการความเสี่ยงทางการเงินขององค์กร

เป้าหมายของการศึกษาคือธนาคารพาณิชย์ของ VTB CJSC ซึ่งจำเป็นต้องพัฒนามาตรการเพื่อป้องกันการขาดทุนทางการเงิน

พื้นฐานทางทฤษฎีและวิธีการที่ให้บริการงานทางวิทยาศาสตร์ของนักวิทยาศาสตร์ในประเทศและต่างประเทศและนักการเงิน

ความสำคัญในทางปฏิบัติของงานคือมาตรการที่เสนอในการปรับปรุงประสิทธิภาพของการบริหารความเสี่ยงทางการเงินสามารถใช้ในงานเพื่อลดอิทธิพลของความเสี่ยงทางการเงินและเพิ่มประสิทธิภาพขององค์กร

1. พื้นฐานทางทฤษฎีของความเสี่ยงทางการเงิน

1.1 สาระสำคัญของความเสี่ยงทางการเงินประเภทและสาเหตุของการเกิดขึ้น

เมื่อพิจารณาถึงสาระสำคัญและเนื้อหาของความเสี่ยงตอนนี้ไม่จำเป็นต้องพิสูจน์ว่าความสำเร็จของผู้ประกอบการนักธุรกิจผู้จัดการส่วนใหญ่ขึ้นอยู่กับความเข้าใจของทัศนคติต่อความเสี่ยง ปัญหานี้มีความสนใจเป็นพิเศษและสมควรได้รับการศึกษาที่ครอบคลุม

ความเสี่ยงเป็นหมวดหมู่เศรษฐกิจ ในฐานะที่เป็นหมวดหมู่เศรษฐกิจมันเป็นความสามารถในการจัดกิจกรรมที่อาจนำมาซึ่งผลกระทบทางเศรษฐกิจที่สาม:

- ลบ (สูญเสีย, ความเสียหาย, การสูญเสีย);

- ศูนย์;

- บวก (การชนะผลประโยชน์กำไร)

การวิเคราะห์วรรณคดีทางเศรษฐกิจที่อุทิศให้กับปัญหาความเสี่ยงแสดงให้เห็นว่าในบรรดานักวิจัยไม่มีฉันทามติเกี่ยวกับคำจำกัดความและความเข้าใจแบบตัวต่อตัวของความเสี่ยง โดยเฉพาะอย่างยิ่งการอธิบายโดยเฉพาะอย่างยิ่งหลายมิติของปรากฏการณ์นี้เสร็จสมบูรณ์โดยไม่คำนึงถึงกฎหมายเศรษฐกิจในการปฏิบัติทางเศรษฐกิจที่แท้จริงและกิจกรรมการจัดการ นอกจากนี้ความเสี่ยงเป็นปรากฏการณ์ที่ซับซ้อนที่มีจำนวนมากที่ไม่สอดคล้องกันและบางครั้งตรงข้ามฐานจริง สิ่งนี้ทำให้เกิดความเป็นไปได้ของการมีอยู่ของนิยามความเสี่ยงหลายประการจากมุมมองที่แตกต่างกัน

ให้เราอาศัยอยู่ในความเสี่ยงต่อไปที่สะท้อนถึงแนวคิดของ "ความเสี่ยง" ที่สุด

ความเสี่ยงคือกิจกรรมที่เกี่ยวข้องกับการเอาชนะความไม่แน่นอนในสถานการณ์ที่หลีกเลี่ยงไม่ได้ในกระบวนการที่เป็นไปได้ที่จะประเมินความเป็นไปได้ในเชิงปริมาณและคุณภาพของการบรรลุผลที่ตั้งใจไว้ความล้มเหลวและการปฏิเสธเป้าหมาย

การวิเคราะห์คำจำกัดความความเสี่ยงจำนวนมากทำให้สามารถระบุไฮไลท์ที่เป็นลักษณะของสถานการณ์เสี่ยงเช่น:

- ลักษณะสุ่มของกิจกรรมที่กำหนดผลลัพธ์ที่ดำเนินการในทางปฏิบัติ (การปรากฏตัวของความไม่แน่นอน);

- ความพร้อมใช้งานของการแก้ปัญหาทางเลือก

- เป็นที่รู้จักกันหรือคุณสามารถกำหนดความน่าจะเป็นของผลลัพธ์และผลลัพธ์ที่คาดหวัง

- ความเป็นไปได้ของความเสียหายหรือความเป็นไปได้ของกำไรเพิ่มเติม

ควรสังเกตว่าความแตกต่างระหว่างความเสี่ยงและความไม่แน่นอนหมายถึงวิธีการกำหนดข้อมูลและกำหนดโดยการปรากฏตัว (ในกรณีที่มีความเสี่ยง) หรือการขาดงาน (ด้วยความไม่แน่นอน) ของลักษณะที่น่าจะเป็นของตัวแปรที่ไม่มีการควบคุม ในแง่ที่ระบุไว้ข้อกำหนดเหล่านี้ใช้ในทฤษฎีทางคณิตศาสตร์ของการศึกษาการดำเนินงานที่พวกเขาแยกความแตกต่างของงานของการตัดสินใจที่มีความเสี่ยงและตามเงื่อนไขของความไม่แน่นอน

หากเป็นไปได้ที่จะมีคุณภาพและปริมาณระดับความเป็นไปได้ของตัวเลือกเฉพาะก็จะเป็นสถานการณ์ความเสี่ยง

ภายใต้ความเสี่ยงทางการเงินขององค์กรหมายถึงความเป็นไปได้ของผลกระทบทางการเงินที่ไม่พึงประสงค์ในรูปแบบของรายได้และการสูญเสียเงินทุนในสถานการณ์ความไม่แน่นอนของเงื่อนไขการดำเนินการตามกิจกรรมทางการเงิน

มีคำจำกัดความต่าง ๆ ของแนวคิดของ "ความเสี่ยง" ดังนั้นในรูปแบบทั่วไปส่วนใหญ่ที่มีความเสี่ยงโอกาสของการสูญเสียหรือรายได้ไม่สมบูรณ์นั้นเข้าใจได้เมื่อเทียบกับตัวเลือกที่คาดการณ์ไว้ I.E. นี่เป็นลักษณะสถานการณ์ของกิจกรรมที่ประกอบด้วยความไม่แน่นอนของผลลัพธ์และขั้นตอนที่เป็นไปได้ซึ่งสามารถปรับให้เหมาะสม

การกำหนดความเสี่ยงอีกประการหนึ่งคือเหตุการณ์ใด ๆ เนื่องจากผลการดำเนินงานทางการเงินของ บริษัท อาจต่ำกว่าที่คาดไว้ เมื่อทำการตัดสินใจทางการเงินมีความจำเป็นต้องวิเคราะห์ความเสี่ยงทางการเงิน

ในรูปแบบทั่วไปส่วนใหญ่ความเสี่ยงทางการเงินเป็นภาพลักษณ์ของการกระทำที่ไม่ชัดเจนสภาพแวดล้อมที่ไม่ จำกัด ที่เกี่ยวข้องกับทรงกลมการเงิน

ในกิจกรรมการลงทุนภายใต้ความเสี่ยงทางการเงินความเสี่ยงที่กำหนดให้ผู้ถือหุ้น (เจ้าของ) ขององค์กรที่เกี่ยวข้องกับความไม่แน่นอนของการชำระเงินกับภาระหนี้ของพวกเขาเป็นนัย

ดังนั้นความเสี่ยงทางการเงินคือระดับความไม่แน่นอนที่เกี่ยวข้องกับการรวมกันของเงินที่ยืมมาและเงินของตัวเองที่ใช้ในการจัดหาเงินทุนของ บริษัท หรือทรัพย์สิน ส่วนแบ่งเงินที่ยืมมามากเท่าใดความเสี่ยงทางการเงินที่สูงขึ้น

คุณสมบัติที่โดดเด่นของการวิเคราะห์ความเสี่ยงทางการเงินคือความเที่ยงธรรมของการตัดสินใจด้านการจัดการส่วนใหญ่ขึ้นอยู่กับผลลัพธ์ของมัน

ความเสี่ยงมีอยู่ในคุณสมบัติจำนวนหนึ่งซึ่งคุณสามารถจัดสรรได้:

- ความไม่สอดคล้องกัน

- การเปิดใช้งาน

- ความไม่แน่นอน

ความสามารถในการมีส่วนร่วมในความจริงที่ว่าในอีกด้านหนึ่งความเสี่ยงมีผลกระทบทางเศรษฐกิจทางการเมืองและจิตวิญญาณที่สำคัญเนื่องจากเร่งความก้าวหน้าของประชาชนและทางเทคนิคมีผลกระทบเชิงบวกต่อความคิดเห็นของประชาชนและบรรยากาศทางจิตวิญญาณของสังคม ในทางตรงกันข้ามความเสี่ยงที่นำไปสู่การรับรู้การสมัครใจโดยสมัครใจผู้พักอาศัยยับยั้งความคืบหน้าทางสังคมสร้างต้นทุนทางเศรษฐกิจและศีลธรรมบางอย่างหากอยู่ในเงื่อนไขของข้อมูลแหล่งที่ไม่สมบูรณ์สถานการณ์ความเสี่ยงจะถูกเลือกโดยไม่คำนึงถึงรูปแบบวัตถุประสงค์ของ การพัฒนาปรากฏการณ์ที่เกี่ยวข้องกับการตัดสินใจ

Alternativessy แสดงถึงความจำเป็นในการเลือกโซลูชั่นที่เป็นไปได้สองหรือหลายอย่าง การขาดตัวเลือกที่จะพูดถึงความเสี่ยง ในกรณีที่ไม่มีทางเลือกสถานการณ์เสี่ยงจะไม่เกิดขึ้นและดังนั้นจึงไม่มีความเสี่ยง

การดำรงอยู่ของความเสี่ยงนั้นเกี่ยวข้องโดยตรงกับความไม่แน่นอน มันเป็นความกระจัดกระจายในรูปแบบของการแสดงออกและเนื้อหา ความเสี่ยงเป็นหนึ่งในวิธีที่จะถอนความไม่แน่นอนซึ่งแสดงถึงความไม่รู้ของความน่าเชื่อถือขาดความน่าเชื่อถือ ตรงกับความสนใจของทรัพย์สินนี้มีความสำคัญเนื่องจากความจริงที่ว่าการปรับการจัดการและการควบคุมในทางปฏิบัติการเพิกเฉยโดยไม่สนใจแหล่งที่มาของความไม่แน่นอนและอัตนัย

ความเสี่ยงทางการเงินเป็นหน้าที่ของเวลา ตามกฎแล้วระดับความเสี่ยงของสินทรัพย์ทางการเงินหรือการรวมของเงินลงทุนเพิ่มขึ้นเมื่อเวลาผ่านไป

ความเสี่ยงทางการเงินเป็นที่ประจักษ์ในด้านกิจกรรมทางเศรษฐกิจขององค์กร ความเสี่ยงทางการเงินมีความสัมพันธ์กับการก่อตัวของทรัพยากรเงินทุนรายได้และผลประกอบการทางการเงินขององค์กรมีลักษณะการสูญเสียเงินที่เป็นไปได้ในกระบวนการดำเนินกิจกรรมทางเศรษฐกิจ ความเสี่ยงทางการเงินหมายถึงเป็นหมวดหมู่ของเศรษฐกิจที่ครอบครองสถานที่ที่แน่นอนในระบบของหมวดหมู่เศรษฐกิจ

ระดับที่คาดหวังของประสิทธิภาพการดำเนินงานทางการเงินแตกต่างกันไปตามประเภทและระดับความเสี่ยงในช่วงที่ค่อนข้างสำคัญ ดังนั้นความเสี่ยงทางการเงินอาจมาพร้อมกับการขาดทุนทางการเงินที่สำคัญสำหรับองค์กรและการก่อตัวของรายได้เพิ่มเติม

ความเสี่ยงทางการเงินเป็นส่วนสำคัญของการดำเนินงานทางเศรษฐกิจทั้งหมดและมีอยู่ในทุกพื้นที่ขององค์กร ลักษณะวัตถุประสงค์ของการรวมตัวของความเสี่ยงทางการเงินยังคงไม่เปลี่ยนแปลง

แม้จะมีความจริงที่ว่าอาการของความเสี่ยงทางการเงินมีลักษณะวัตถุประสงค์ แต่ตัวบ่งชี้หลักของความเสี่ยงทางการเงินคือระดับความเสี่ยง - เป็นอัตวิสัย ความคิดของการประเมินความเสี่ยงนั้นเกิดจากระดับความถูกต้องของข้อมูลการจัดการประสบการณ์ระดับมืออาชีพและคุณสมบัติของผู้จัดการการเงินและปัจจัยอื่น ๆ

ความเสี่ยงไม่ได้เป็นค่าถาวรระดับความเสี่ยงทางการเงินมีการเปลี่ยนแปลง ก่อนอื่นการเปลี่ยนแปลงในเวลา นอกจากนี้ตัวบ่งชี้ระดับความเสี่ยงทางการเงินแตกต่างกันอย่างมีนัยสำคัญภายใต้อิทธิพลของวัตถุประสงค์และปัจจัยที่มีวัตถุประสงค์มากมายที่มีผลต่อความเสี่ยง

ในระหว่างการเตรียมการและการยอมรับการตัดสินใจทางเศรษฐกิจเป็นไปไม่ได้ที่จะโต้แย้งด้วยความมั่นใจอย่างสมบูรณ์ซึ่งเชื่อมโยงกันโดยเฉพาะจะอยู่ในตลาดซึ่งการเปลี่ยนแปลงในสภาพแวดล้อมทางเศรษฐกิจโดยรอบจะนำมาซึ่งการว่าจ้างหรือลักษณะใหม่ของการทำงานของโรงงานอุตสาหกรรมซึ่ง อุปสรรคทางเทคนิคที่ไม่คาดคิดหรือปัญหาเชิงสร้างสรรค์อาจเกิดขึ้น ผู้ซื้ออาจไม่ชอบผลิตภัณฑ์ใหม่ที่เชื่อมต่อในภาคตลาดขององค์กรนี้อาจมีการเปลี่ยนแปลงด้วยเหตุผลไม่ใช่ผู้ประกอบการที่ว่างงาน ฯลฯ อย่างไรก็ตามโดยการเปิดเผยความคิดในบทบาทสำคัญที่หลากหลายให้ระบุอันตรายที่อาจเกิดขึ้นและวิเคราะห์ผลที่เป็นไปได้ในที่สุดดึงดูด ข้อมูลเพิ่มเติมเป็นไปได้ที่จะให้มาตรการในการต่อต้านหรือบรรเทาผลกระทบที่ไม่พึงประสงค์ของการรวมตัวกันของปัจจัยเสี่ยงทางการเงินบางอย่าง

แม้จะมีความจริงที่ว่าในทางทฤษฎีอันเป็นผลมาจากผลที่ตามมาของการรวมตัวของความเสี่ยงทางการเงินทั้งบวก (กำไร) และลบ (ขาดทุนขาดทุน) ของการเบี่ยงเบนสามารถและความเสี่ยงทางการเงินมีลักษณะเป็นระดับของผลกระทบที่เป็นไปได้ เนื่องจากความจริงที่ว่าผลกระทบเชิงลบของความเสี่ยงทางการเงินกำหนดการสูญเสียรายได้ไม่เพียง แต่ยังรวมถึงทุนขององค์กรและสิ่งนี้นำไปสู่การล้มละลายและการเลิกจ้าง

ว่างเปล่า I.A ภายใต้ความเสี่ยงทางการเงินเข้าใจถึงความเป็นไปได้ของความหมายทางการเงินที่ไม่พึงประสงค์ในรูปแบบของการสูญเสียรายได้หรือทุนในสถานการณ์ของเงื่อนไขความไม่แน่นอนสำหรับการดำเนินงานทางการเงิน ความเสี่ยงส่วนใหญ่ลดลงภายใต้คำจำกัดความของความเสี่ยงทางการเงินนี้เนื่องจากในการดำเนินการตามความเสี่ยงส่วนใหญ่การสูญเสียรายได้เกิดขึ้นและความไม่แน่นอนเป็นคุณลักษณะลักษณะของความเสี่ยงใด ๆ นอกจากนี้ความเสี่ยงของการขาดทุนสภาพคล่อง (องค์ประกอบของความเสี่ยงทางการเงิน) ในเงื่อนไขของเศรษฐกิจเงินเฟ้อสำหรับองค์กรตามกฎแล้วไม่ได้นำไปสู่การสูญเสียเงิน

kovalev v.v. มันให้คำจำกัดความของความเสี่ยงทางการเงินเป็นความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับข้อเสียที่อาจเกิดขึ้นจากดอกเบี้ยเงินกู้ยืมระยะยาวและเงินกู้ยืมระยะยาว อย่างไรก็ตามวิธีนี้จะทำให้เนื้อหาของหมวดหมู่แคบลง คำจำกัดความข้างต้นสามารถพิจารณากรณีส่วนตัวที่มีลักษณะความเสี่ยงของการสูญเสียสภาพคล่องขององค์กร

ความเสี่ยงทางการเงินไม่ใช่ปรากฏการณ์ร้ายแรง แต่เป็นกระบวนการที่มีการจัดการเป็นส่วนใหญ่ พารามิเตอร์ของมันเป็นไปได้ที่จะส่งผลต่อระดับของมัน เนื่องจากผลกระทบดังกล่าวสามารถให้ความเสี่ยง "ความรู้ความเข้าใจ" เท่านั้นจากนั้นจึงจำเป็นต้องรักษาอย่างมีเหตุผลเช่น มันจะต้องศึกษาวิเคราะห์อาการของความเสี่ยงในสถานการณ์ทางเศรษฐกิจระบุและระบุลักษณะของมัน: องค์ประกอบและความสำคัญของปัจจัยเสี่ยงขอบเขตของผลที่ตามมาของการปรากฏตัวของพวกเขา ฯลฯ

การกำหนดมูลค่าที่ยอมรับได้ของระดับความเสี่ยงทางการเงินเป็นงานที่เป็นอิสระของการศึกษาพิเศษ มันถูกนำหน้าด้วยงานวิเคราะห์ขนาดใหญ่และการคำนวณพิเศษและการจัดตั้งกฎระเบียบของบางระดับเป็นที่ยอมรับ - สิทธิพิเศษของการจัดการสูงสุดขององค์กร ขอบเขตระหว่างยอมรับและยอมรับไม่ได้สำหรับระดับความเสี่ยงทางเศรษฐกิจ ช่วงเวลาที่แตกต่างกัน กิจกรรมทางธุรกิจและในภาคส่วนต่าง ๆ ของเศรษฐกิจมีความแตกต่างกัน ตัวอย่างเช่นหากคุณประเมินความเสี่ยงในระดับความน่าจะเป็นไปตามข้อมูลบางอย่างสำหรับการผลิตเทคโนโลยีขั้นสูงความน่าจะเป็นที่อนุญาตในการได้รับผลลัพธ์เชิงลบที่เวที การศึกษาขั้นพื้นฐาน มันเป็น 5-10% การพัฒนาทางวิทยาศาสตร์ประยุกต์ประมาณ 80-90% การออกแบบและพัฒนาการออกแบบ 90-95%

เศรษฐกิจ I. การพัฒนาทางการเมือง mira สมัยใหม่ มันก่อให้เกิดความเสี่ยงชนิดใหม่ที่ค่อนข้างยากที่จะกำหนดและประเมินผลเชิงปริมาณ การข้ามชาติของธุรกิจมาพร้อมกับการสร้างความสัมพันธ์ทางการเงินและการผลิตที่ซับซ้อน การเสริมสร้างคอมพิวเตอร์และระบบอัตโนมัติของการผลิตและกิจกรรมทางเศรษฐกิจขององค์กรผู้ประกอบการนำไปสู่ความเป็นไปได้ของการสูญเสียเนื่องจากความล้มเหลวในระบบคอมพิวเตอร์และในการทำงานของเทคโนโลยีคอมพิวเตอร์ ในปีที่ผ่านมาความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับปัจจัยทางการเมืองมีความสำคัญเป็นพิเศษเนื่องจากมีการสูญเสียขนาดใหญ่สำหรับผู้ประกอบการ

ในด้านการจัดหาเงินทุนโครงการอาจมีความเสี่ยงหากสิ่งนี้อำนวยความสะดวกเป็นหลัก:

- ความไม่แน่นอนทางเศรษฐกิจในประเทศ

- เงินเฟ้อ;

- สถานการณ์ปัจจุบันของการไม่ชำระเงินในอุตสาหกรรม

- ขาดแคลนเงินทุนงบประมาณ

เป็นสาเหตุของความเสี่ยงทางการเงินของโครงการต่อไปนี้สามารถเรียกได้ว่า:

- ปัจจัยทางการเมือง

- ความผันผวนของอัตราแลกเปลี่ยน

- การควบคุมของรัฐของอัตราการบัญชีธนาคาร

- การเพิ่มขึ้นของต้นทุนทรัพยากรในตลาดทุน

- เพิ่มต้นทุนการผลิต

- ขาดทรัพยากรสารสนเทศ

- คุณสมบัติส่วนบุคคลของผู้ประกอบการ

ดังนั้นเหตุผลที่ระบุไว้อาจนำไปสู่การเพิ่มขึ้นของอัตราดอกเบี้ยราคาที่สูงขึ้นสำหรับการจัดหาเงินทุนรวมถึงการเพิ่มขึ้นของราคาและสัญญาสำหรับสัญญา

1. 2 การจำแนกความเสี่ยงทางการเงินและวิธีการในการประเมิน

แนวคิดของ "ความเสี่ยง" นั้นเชื่อมโยงกับกิจกรรมของมนุษย์อย่างแยกไม่ออกและมีปีในขณะที่อารยธรรมมีอยู่ การดำรงอยู่ของมันเกี่ยวข้องกับการไร้ความสามารถในหลาย ๆ กรณีมันมีความสำคัญในการคาดการณ์การโจมตีของเหตุการณ์บางอย่างที่อาจไม่ขึ้นอยู่กับความต้องการการตั้งค่าและการกระทำของเรื่อง

กิจกรรมของผู้ประกอบการดำเนินการในสภาวะที่รุนแรงของเศรษฐกิจตลาดยังไม่มีข้อยกเว้น เมื่อดำเนินการกับกิจกรรมทางเศรษฐกิจทุกประเภทมีอันตรายอย่างเป็นกลาง (ความเสี่ยง) ของการสูญเสียปริมาณซึ่งเป็นผลมาจากการเฉพาะของธุรกิจเฉพาะ ความเสี่ยงคือความเป็นไปได้ของการสูญเสียการสูญเสียรายได้ที่วางแผนไว้ไม่เหมาะสมผลกำไร การสูญเสียที่เกิดขึ้นในกิจกรรมทางธุรกิจสามารถแบ่งออกเป็นวัสดุแรงงานการเงิน

ความเสี่ยงของธุรกิจมีลักษณะสองและรวมถึงผลลัพธ์ที่ไม่พึงประสงค์ (ขาดทุน) แต่ยังมีโอกาสที่ดี (เช่นการเพิ่มผลกำไร) การรวมกันของอันตรายและความเป็นไปได้ที่ดีนี้เป็นสัญลักษณ์ของสาระสำคัญของความเสี่ยงและการประนีประนอมการประนีประนอมของการตัดสินใจในธุรกิจ: ความเสี่ยงที่เกิดขึ้นจากอันตรายที่สูงขึ้นเท่าไหร่ก็ยิ่งมีรางวัลที่เกี่ยวข้องกับโอกาสที่ดี

ปัจจุบันการดูความเสี่ยงดังกล่าวเป็นลักษณะของสาขาวิชาเศรษฐกิจจำนวนมาก โดยเฉพาะอย่างยิ่งมันเป็นหนึ่งในวิธีการที่พบมากที่สุดในการจัดการทางการเงินตามความเสี่ยงที่ตีความว่าเป็นไปได้ที่จะทำให้เกิดผลจริงของการดำเนินงานที่คาดหวัง (คาดการณ์ไว้) ช่วงที่กว้างขึ้นของการเบี่ยงเบนที่เป็นไปได้ความเสี่ยงที่สูงขึ้นของการดำเนินธุรกิจ ในกรณีนี้ผลการดำเนินงานมักจะเข้าใจผลผลิต I.e. จำนวนเงินที่ได้รับคำนวณใน ร้อยละ ตามจำนวนค่าใช้จ่าย

ภายใต้การจำแนกประเภทระบบของแนวคิดที่หลากหลายของสาขาความรู้หรือกิจกรรมของมนุษย์ที่ใช้เป็นวิธีการปรับปรุงความสัมพันธ์ระหว่างแนวคิดเหล่านี้เป็นที่เข้าใจกัน ดังนั้นการจำแนกความเสี่ยงหมายถึงการจัดระบบของส่วนใหญ่ของความเสี่ยงตามสัญญาณและเกณฑ์ใด ๆ ที่จะรวมกลุ่มย่อยของความเสี่ยงเข้ากับแนวคิดทั่วไป การจำแนกความเสี่ยงทางวิทยาศาสตร์ส่งเสริมความหมายที่ชัดเจนของสถานที่ของแต่ละความเสี่ยงใน ระบบทั่วไป และสร้างโอกาสที่อาจเกิดขึ้นเพื่อใช้วิธีการที่เหมาะสมเทคนิคการบริหารความเสี่ยงอย่างมีประสิทธิภาพ ในความคิดของฉันที่ให้ข้อมูลมากที่สุดคือการจำแนกความเสี่ยงของธนาคารที่เสนอโดย Peter S. Rose ซึ่งจัดสรรความเสี่ยงหลักหกประเภทของธนาคารพาณิชย์และสี่สายพันธุ์เพิ่มเติม ประเภทหลักของความเสี่ยง P. Rose หมายถึง:

· ความเสี่ยงด้านเครดิต;

·ความเสี่ยงของความไม่สมดุลของสภาพคล่อง

·ความเสี่ยงด้านตลาด

·ร้อยละความเสี่ยง;

·ความเสี่ยงของการเกิดผลกำไรที่ไม่สมออม

·ความเสี่ยงของการล้มละลาย

·ความเสี่ยงเงินเฟ้อ

·ความเสี่ยงจากอัตราแลกเปลี่ยน

·ความเสี่ยงทางการเมือง

·ความเสี่ยงของการละเมิด

ข้อได้เปรียบของการจำแนกประเภทนี้คือระบบนี้รวมถึงความเสี่ยงที่เกิดขึ้นภายในธนาคารและความเสี่ยง PNENE ที่เกิดขึ้นใหม่ของธนาคารและส่งผลกระทบต่อกิจกรรม

ในขณะเดียวกันปัจจุบันการจำแนกประเภทดังกล่าวไม่สามารถใช้งานได้โดยธนาคารพาณิชย์เพื่อการใช้งานจริงในมุมมองของการรวมและดังนั้นจึงจำเป็นต้องมีการจำแนกรายละเอียดมากขึ้นด้วยการจัดสรรกลุ่มและกลุ่มย่อยของความเสี่ยงขึ้นอยู่กับการดำเนินงานที่เฉพาะเจาะจง ดำเนินการโดยธนาคาร การจำแนกประเภทของ Sheeremete A.D. การจำแนกประเภทของ Sheremete A.D. คือการจำแนกประเภทของ Sheremete ข้อดีของการสร้างระบบความเสี่ยงบางอย่างซึ่งรวมถึงความเสี่ยงบางประเภทและพื้นฐานของความเสี่ยงต่อความเสี่ยงภายนอกและความเสี่ยงภายใน สิ่งนี้ช่วยให้คุณสามารถแบ่งความเสี่ยงที่เกิดขึ้นนอกธนาคารและส่งผลกระทบต่อกิจกรรมการดำเนินงานของธนาคารและความเสี่ยงที่เกิดขึ้นภายในธนาคารในกระบวนการดำเนินการตามกิจกรรมของธนาคาร "การผลิต" นี่เป็นความแตกต่างพื้นฐานระหว่างสองคลาสเสี่ยงที่กำหนดทัศนคติต่อพวกเขาจากธนาคารวิธีการควบคุมและความสามารถในการจัดการ ความเสี่ยงตามประเภทของความสัมพันธ์ต่อสภาพแวดล้อมภายในและภายนอกของธนาคารจัดประเภทดังนี้

·ความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับความไม่แน่นอนของการออกกฎหมายเศรษฐกิจและสถานการณ์ทางเศรษฐกิจในปัจจุบันเงื่อนไขการลงทุนและการใช้ผลกำไร

·ความเสี่ยงทางเศรษฐกิจต่างประเทศ (ความเป็นไปได้ในการแนะนำข้อ จำกัด เกี่ยวกับการค้าและอุปทานปิดเส้นขอบ ฯลฯ )

·ความเป็นไปได้ของการเสื่อมสภาพของสถานการณ์ทางการเมืองความเสี่ยงของการเปลี่ยนแปลงทางสังคม - การเมืองที่ไม่พึงประสงค์ในประเทศหรือภูมิภาค

·ความสามารถในการเปลี่ยนสภาพธรรมชาติและภูมิอากาศภัยพิบัติทางธรรมชาติ

·สภาวะตลาดที่เช็ด อัตราแลกเปลี่ยน เป็นต้น

ภายใน:

·เกี่ยวข้องกับการดำเนินงานที่ใช้งานอยู่ (เครดิต, สกุลเงิน, ตลาด, การตั้งถิ่นฐาน, การเช่า, แฟคตอริ่ง, การลงทะเบียนเงินสด, ความเสี่ยงต่อบัญชีผู้สื่อข่าว, เกี่ยวกับการจัดหาเงินทุนและการลงทุน ฯลฯ )

·ภาระผูกพันของธนาคาร (ความเสี่ยงต่อการฝากเงินและการฝากเงินตามที่เกี่ยวข้องกับสินเชื่อระหว่างธนาคาร)

·ที่เกี่ยวข้องกับคุณภาพของการจัดการของธนาคารกับสินทรัพย์และหนี้สิน (ความเสี่ยงดอกเบี้ย, ความเสี่ยงของสภาพคล่องที่ไม่สมดุล, การล้มละลาย, ความเสี่ยงของโครงสร้างเงินทุน, การใช้ประโยชน์, ความล้มเหลวของเงินทุนของธนาคาร)

·บริการทางการเงินที่เกี่ยวข้องกับความเสี่ยง (การดำเนินงาน, เทคโนโลยี, ความเสี่ยงด้านนวัตกรรม, เชิงกลยุทธ์, การบัญชี, การบริหาร, ความเสี่ยงของการละเมิดความปลอดภัย)

ซึ่งแตกต่างจากแนวทางปฏิบัติด้านการบริหารความเสี่ยงแบบตะวันตกในรัสเซียเมื่อเร็ว ๆ นี้รวมถึงคำแนะนำของธนาคารกลางของสหพันธรัฐรัสเซียในรูปแบบของจดหมายลงวันที่ 23.06.2004 หมายเลข 70-T "ในความเสี่ยงของธนาคารทั่วไป" ซึ่งเป็น 10 กลุ่มความเสี่ยง จัดสรร: เครดิต, ประเทศ, ตลาด, หุ้น, สกุลเงิน, ดอกเบี้ย, สภาพคล่อง, กฎหมาย, ความเสี่ยงของการสูญเสียชื่อเสียงทางธุรกิจและเชิงกลยุทธ์ นอกจากนี้ธนาคารกลางเสนอธนาคารพาณิชย์เพื่อติดตามความเสี่ยงที่สามระดับหลัก: รายบุคคล (ระดับพนักงาน), ระดับไมโคร - และมาโคร

ความเสี่ยงของแต่ละระดับรวมถึงความเสี่ยงที่เกิดจากผลที่ตามมาของการแก้ปัญหาที่ผิดกฎหมายหรือไร้ความสามารถของคนงานแต่ละคน

ความเสี่ยงของระดับไมโครรวมถึงความเสี่ยงของสภาพคล่องและการลดทุนที่เกิดจากการตัดสินใจของอุปกรณ์การจัดการ

ความเสี่ยงของระดับมาโครรวมถึงความเสี่ยงที่กำหนดไว้ล่วงหน้าโดยรัฐบาลเศรษฐกิจมหภาคและการกำกับดูแลและกฎหมาย เอกสารหลักที่ได้รับคำแนะนำจากผู้จัดการความเสี่ยงของ บริษัท ตะวันตกในกิจกรรมภาคปฏิบัติได้รับการพัฒนาโดยคณะกรรมการบาเซิลในการกำกับดูแลการธนาคารและเรียกว่าหลักการกำกับดูแลธนาคาร เอกสารนี้มีหลักการ 25 หลักการดำเนินการซึ่งเรียกว่าตามเงื่อนไขที่จำเป็นขั้นต่ำเพื่อให้มั่นใจว่าการกำกับดูแลการธนาคารที่มีประสิทธิภาพรวมถึงความคิดเห็นเกี่ยวกับคำแนะนำของคณะกรรมการบาเซิลและการปฏิบัติระหว่างประเทศที่ดีที่สุดในสาขาการธนาคารและการธนาคาร การกำกับดูแล ในบรรดาหลักการเบสนั้นเป็นไปได้ที่จะจัดสรรหลักการ 6-15 ที่เกี่ยวข้องกับความเสี่ยงของการธนาคาร การรวมงบการเงินของธนาคารรัสเซียกับงบการเงินระหว่างประเทศ (IFRS) จะได้รับการพัฒนาอย่างไม่ต้องสงสัยในการประยุกต์ใช้หลักการเหล่านี้ในการปฏิบัติของรัสเซีย บริษัท ตรวจสอบระหว่างประเทศที่ดำเนินงานในรัสเซียบนพื้นฐานของคำแนะนำของคณะกรรมการบาเซิลพัฒนาการจำแนกประเภทความเสี่ยงของตนเองตัวอย่างเป็นแผนที่ความเสี่ยง (โครงสร้างรายละเอียดของความเสี่ยงทางการเงินของธนาคารพาณิชย์) จัดตั้งขึ้นโดย PricewaterhouseCoopers ที่เรียกว่า Garp (แท็บ 1)

จำเป็นต้องให้ คำอธิบายสั้น ๆ ความเสี่ยงที่ได้รับในตาราง:

ตารางที่ 1. แผนที่ความเสี่ยงทางการเงินของธนาคารพาณิชย์

ระดับความเสี่ยง	มุมมองของความเสี่ยง	ความเสี่ยงความเสี่ยง
ความเสี่ยงด้านเครดิต	ความเสี่ยงด้านเครดิตโดยตรง
	ความเสี่ยงโดยประมาณ
	ความเสี่ยงของการเทียบเท่าเครดิต
	ความเสี่ยงของความสัมพันธ์
	ความเสี่ยงสต็อก	ความเสี่ยงของความแปรปรวนของราคาหุ้น ความเสี่ยงของความแปรปรวนของความผันผวน ความเสี่ยงพื้นฐาน ความเสี่ยงของเงินปันผล
ความเสี่ยงด้านตลาด	ร้อยละความเสี่ยง	เสี่ยงต่อการเปลี่ยนแปลง อัตราดอกเบี้ย ความเสี่ยงของเส้นโค้งผลผลิต ความเสี่ยงจากอัตราดอกเบี้ย ความเสี่ยงขั้นพื้นฐานของอัตราดอกเบี้ย / ร้อยละการแพร่กระจายความเสี่ยง เสี่ยงต่อการชำระเงินล่วงหน้า
	ความเสี่ยงจากสกุลเงิน	ความเสี่ยงจากอัตราเงินสกุลเงิน ความผันผวนของอัตราแลกเปลี่ยน เสี่ยงต่อการแปลงกำไร
	ความเสี่ยงการค้า	ราคาความเสี่ยงสำหรับสินค้า ความเสี่ยงของราคาไปข้างหน้า ความเสี่ยงของความผันผวนของราคาสำหรับสินค้า ความเสี่ยงการค้าขั้นพื้นฐาน / ภาวะถดถอย
ความเสี่ยงของความเข้มข้นของพอร์ตโฟลิโอ	เครดิตแพร่กระจาย
	ความเสี่ยงของเครื่องมือ
	ความเสี่ยงของการดำเนินงานที่สำคัญ
	ความเสี่ยงของเศรษฐกิจภาค
เสี่ยงต่อการมีสภาพคล่อง	ความเสี่ยงของการระดมทุนสภาพคล่อง
	ความเสี่ยงของสภาพคล่องของสินทรัพย์
ความเสี่ยงในการดำเนินงาน	ความเสี่ยงของการทำธุรกรรม	ข้อผิดพลาดในการทำงาน ความซับซ้อนของผลิตภัณฑ์ ข้อผิดพลาดในการบัญชี ข้อผิดพลาดในการคำนวณ การส่งมอบความเสี่ยงของสินค้า ความเสี่ยงของเอกสาร / ความเสี่ยงของสัญญา
	ความเสี่ยงของการควบคุมการดำเนินงาน	ขีด จำกัด ส่วนเกิน ซื้อขายที่ไม่เป็นธรรม การฉ้อโกง การฟอกเงิน ความเสี่ยงของความปลอดภัย ความเสี่ยงของบุคลากรหลัก การดำเนินการประมวลผลความเสี่ยง
	ความเสี่ยงของระบบ	ข้อผิดพลาดการเขียนโปรแกรม ข้อผิดพลาดเกี่ยวกับรุ่น / วิธีการ ข้อผิดพลาดในการกำหนดราคาตลาด ข้อมูลการจัดการ ระบบคอมพิวเตอร์ล้มเหลว ข้อผิดพลาดระบบโทรคมนาคม การวางแผนกิจกรรมในกรณีที่เกิดสถานการณ์ฉุกเฉิน
กิจกรรมธุรกิจเสี่ยง	ความเสี่ยงของการแปลงสกุลเงิน

	ชื่อเสียงศัตรูพืช
	ความเสี่ยงด้านภาษี
	ความเสี่ยงทางกฎหมาย
	ความเสี่ยงของสถานการณ์ที่ไม่คาดฝัน	ภัยพิบัติทางธรรมชาติ. การกระทำทางทหาร วิกฤต / การระงับการดำเนินงานในตลาด
	กฎหมาย PIR	ความล้มเหลวในการปฏิบัติตามข้อกำหนดของเงินทุน การเปลี่ยนแปลงกฎหมาย

4. ความเสี่ยงของสภาพคล่องคือความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับการลดความสามารถในการจัดหาตำแหน่งที่ได้รับจากการทำธุรกรรมเมื่อกำหนดเวลาสำหรับการกำจัดการกำจัดของพวกเขาเป็นไปไม่ได้ที่จะครอบคลุมข้อกำหนดของคู่สัญญารวมถึงความต้องการของการสร้างความมั่นใจ และในที่สุดความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับการไม่สามารถกำจัดสินทรัพย์ในส่วนต่าง ๆ ของตลาดการเงิน การรักษาระดับสภาพคล่องบางอย่างจะดำเนินการโดยการจัดการสินทรัพย์และหนี้สิน ภารกิจหลักคือการรักษาความสัมพันธ์ที่ดีที่สุดระหว่างสภาพคล่องและผลกำไรรวมถึงความสมดุลระหว่างเงื่อนไขการลงทุนในสินทรัพย์และหนี้สิน เพื่อให้แน่ใจว่าสภาพคล่องในปัจจุบันธนาคารจะต้องมีสินทรัพย์สภาพคล่องเพียงพอซึ่งกำหนดข้อ จำกัด ในการลงทุนในสินทรัพย์สภาพคล่องต่ำ (สินเชื่อ)

6. ความเสี่ยงของการดำเนินธุรกิจเป็นคลาสของความเสี่ยงที่ธนาคารต้องเผชิญในฐานะนิติบุคคลทางเศรษฐกิจ ความเสี่ยงเหล่านี้ไม่เฉพาะเจาะจงกับธนาคารองค์กรธุรกิจอื่น ๆ ต้องเผชิญกับพวกเขา

การจำแนกประเภทที่ส่งครอบคลุมการดำเนินงานของธนาคารทุกประเภท ข้อดีของการจำแนกประเภทนี้ควรรวมถึงการจัดสรรโซนที่มีปัญหามากที่สุดของความเสี่ยงทางการเงินในกิจกรรมของธนาคารการบัญชีสำหรับความผันผวนของอัตราตลาดคอนกรีตของความเสี่ยงของเหตุการณ์ธุรกิจ เมื่อพิจารณาการจำแนกประเภทต่าง ๆ ของความเสี่ยงทางการเงินตารางทางสัณฐานวิทยาของธนาคารพาณิชย์ไม่สามารถสังเกตได้ (รูปที่ 2) ที่เสนอโดย Savinskaya NA ซึ่งสามารถใช้เพื่อสร้างฐานข้อมูลและการวิเคราะห์ของการกำหนดระบบและการวิจัยของความเสี่ยงของธนาคาร .

ตารางที่ 1.2 ตารางทางสัณฐานวิทยาของธนาคารพาณิชย์ที่มีความเสี่ยง

ตัวแปรทางสัณฐานวิทยา	ประเภทของความเสี่ยง
ลิงก์โลจิสติกส์ (ประเภทสตรีม)	วัสดุ	การเงิน	ข้อมูล
ประเภทกระบวนการ	นวัตกรรม	โครงสร้างพื้นฐาน	อุตสาหกรรม
สถานที่ในระบบ	ที่ทางออก	ในกระบวนการ	ที่ทางออก
ปัจจัยอัตนัย	รายบุคคล	เป็นกลุ่ม

การจำแนกประเภทดังกล่าวช่วยให้คุณสามารถกำหนดแหล่งที่มาและประเภทของความเสี่ยงโดยการติดตามลิงค์: การไหลเป็นกระบวนการ - ลักษณะของระบบเป็นปัจจัยอัตนัยรวมถึงจัดโครงสร้างและทิศทางของการวิเคราะห์ที่ครอบคลุมของความเสี่ยงที่เกิดขึ้นใหม่ หลังจากวิเคราะห์การจำแนกประเภทความเสี่ยงต่าง ๆ เราต้องการทราบว่าธนาคารพาณิชย์แต่ละแห่งมีความเสี่ยงของตัวเองขึ้นอยู่กับกิจกรรมการธนาคารที่เฉพาะเจาะจง แม้ว่าธนาคารทั้งหมดจะมีอยู่ในความสมดุลและความเสี่ยงที่สมดุล แต่ความเสี่ยงของการบริการทางการเงินและความเสี่ยงภายนอกการรวมกันโซนหลักขนาดและพื้นที่ลำดับความสำคัญจะได้รับการพัฒนาขึ้นอยู่กับความเชี่ยวชาญเฉพาะด้านของธนาคารและดังนั้นจึงแตกต่างกัน เพื่อระบุลักษณะกิจกรรมธนาคารแต่ละประเภทในรูปแบบที่แตกต่างกัน ดังนั้นสำหรับธนาคารการสะสมที่หลากหลายของฟรี เงิน และตำแหน่งของพวกเขาในบรรดาสถาบันสินเชื่ออื่น ๆ (ธนาคารแห่งมอสโก, AKB Eurofinance) ซึ่งเป็นตัวกำหนดความเสี่ยงจากการฝากเงินและการฝากเงินและการคืนเงินที่เป็นไปได้ของเงินให้สินเชื่อระหว่างธนาคาร

ธนาคารที่เชี่ยวชาญด้านนวัตกรรม (Alfa-Bank OJSC, AKB Rosbank, OJSC ธนาคารเพื่อการลงทุน "ความไว้วางใจ"), เหนือกว่าความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับการให้กู้ยืมเงินระยะยาวและระยะกลางในเทคโนโลยีใหม่ I. ความเสี่ยงด้านเครดิตตลาดหรือพอร์ตโฟลิโอ ธนาคารที่เชี่ยวชาญในการให้บริการการดำเนินงานการค้าต่างประเทศ (ธนาคาร OJSC การค้าต่างประเทศ"Gazprombank" Gazprombank ") มีความเสี่ยงส่วนใหญ่ที่เกี่ยวข้องกับการเปลี่ยนมูลค่าของสินทรัพย์และหนี้สินเนื่องจากการเปลี่ยนแปลงของอัตราแลกเปลี่ยนสกุลเงินความเสี่ยงของต้นทุนของการทำธุรกรรมในอนาคตในสกุลเงินของประเทศความเสี่ยงของการแปล (ความแตกต่างของความแตกต่าง การบัญชีหนี้สินและมีการใช้งานใน Involyut) ดังนั้นจึงดูเหมือนว่าการจำแนกความเสี่ยงทางการเงินในธนาคารควรขึ้นอยู่กับความเสี่ยงขั้นพื้นฐานหกประการของ บริษัท ที่ไฮไลต์ "PricewaterchooseCoopers" ซึ่งในอนาคตแต่ละแห่ง องค์กรสินเชื่อ ระบุและเติมเต็มขึ้นอยู่กับโปรไฟล์ของกิจกรรม

งานหลักของธนาคารพาณิชย์ใด ๆ คือการพัฒนาแผนที่ความเสี่ยงซึ่งต้องเป็นครั้งแรกเพื่อสะท้อนถึงข้อมูลเฉพาะของสถาบันสินเชื่อที่เฉพาะเจาะจง ประการที่สองเพื่อแสดงการเป็นตัวแทนแบบองค์รวมของความเสี่ยงทั้งหมด (อย่างไรก็ตามในกลุ่มหนึ่งไม่ควรรวมความเสี่ยงของการพิจารณาในระดับที่แตกต่างกันโดยตรง) และที่สามจัดสรรดังกล่าว สัญญาณลักษณะ ความเสี่ยงเป็นแหล่งที่มาวัตถุที่มีความเสี่ยงและหัวเรื่องที่รับรู้ถึงความเสี่ยง การจำแนกประเภทที่พัฒนาโดยคำนึงถึงข้อกำหนดเหล่านี้มีไว้สำหรับการประเมินความเสี่ยงเชิงคุณภาพและเชิงปริมาณที่มีประสิทธิภาพและเป็นพื้นฐานสำหรับการบริหารความเสี่ยงทางการเงินที่มีประสิทธิภาพของธนาคารพาณิชย์

1.3 วิธีการประเมินความเสี่ยงทางการเงิน

ธุรกรรมทางการเงินจำนวนมาก (การลงทุนร่วมทุนการซื้อหุ้นการดำเนินงาน Seling การดำเนินงานสินเชื่อ ฯลฯ ) มีความเกี่ยวข้องกับความเสี่ยงที่ค่อนข้างมีนัยสำคัญ พวกเขาต้องการประเมินระดับความเสี่ยงและกำหนดขนาดของมัน

ระดับความเสี่ยงคือความน่าจะเป็นของการเกิดขึ้นของกรณีของการสูญเสียเช่นเดียวกับขนาดของความเสียหายที่เป็นไปได้จากมัน

ความเสี่ยงอาจเป็น:

·อนุญาตให้ - มีภัยคุกคามจากการสูญเสียผลกำไรอย่างเต็มที่จากการดำเนินการตามโครงการที่วางแผนไว้

·วิกฤติ - เป็นไปได้ไม่เพียง แต่เพื่อผลกำไรเท่านั้น แต่ยังมีรายได้และ

ความคุ้มครองการสูญเสียที่ค่าใช้จ่ายของผู้ประกอบการ;

·ความหายนะ - การสูญเสียเงินทุนทรัพย์สินและการล้มละลายของผู้ประกอบการ

การวิเคราะห์เชิงปริมาณเป็นคำจำกัดความของจำนวนเงินที่เฉพาะเจาะจงของความเสียหายทางการเงินของรายย่อยของแต่ละบุคคลของความเสี่ยงทางการเงินและความเสี่ยงทางการเงินในการรวม บางครั้งการวิเคราะห์เชิงคุณภาพและเชิงปริมาณจะทำขึ้นบนพื้นฐานของการประเมินอิทธิพลของปัจจัยภายในและภายนอก: การประเมินธาตุของแรงโน้มถ่วงที่เฉพาะเจาะจงของอิทธิพลของพวกเขาในการทำงานขององค์กรนี้และการแสดงออกทางการเงินของมันจะดำเนินการ วิธีการวิเคราะห์นี้ค่อนข้างลำบากจากมุมมองของการวิเคราะห์เชิงปริมาณ แต่นำผลไม้ที่ไม่ต้องสงสัยมาใช้ในการวิเคราะห์คุณภาพสูง ในเรื่องนี้ควรให้ความสำคัญกับคำอธิบายเกี่ยวกับวิธีการวิเคราะห์เชิงปริมาณของความเสี่ยงทางการเงินเนื่องจากมีทักษะบางอย่างสำหรับการยื่นขอความสามารถของพวกเขา

ในแง่ที่แน่นอนความเสี่ยงสามารถกำหนดได้จากความสูญเสียที่เป็นไปได้ในการแสดงออกที่เป็นไปได้ในการแสดงออกของ Onserial-Areal) หรือ Value (MONETENTARY) ในแง่สัมพัทธ์ความเสี่ยงถูกกำหนดให้เป็นขนาดของการสูญเสียที่เป็นไปได้ซึ่งเกิดจากฐานบางอย่างในรูปแบบที่สะดวกที่สุดในการยอมรับสถานะทรัพย์สินขององค์กรหรือค่าใช้จ่ายทั้งหมดของทรัพยากรสำหรับประเภทนี้ ธุรกิจหรือรายได้ที่คาดหวัง (กำไร) จากนั้นการสูญเสียจะถือว่าเป็นการเบี่ยงเบนของผลกำไรแบบสุ่มรายได้รายได้ในทิศทางของการลดลง เมื่อเทียบกับค่าที่คาดหวัง การสูญเสียผู้ประกอบการส่วนใหญ่เป็นการลดลงแบบสุ่มในรายได้ของผู้ประกอบการ มันเป็นขนาดของการสูญเสียดังกล่าวและลักษณะระดับความเสี่ยง ดังนั้นการวิเคราะห์ความเสี่ยงส่วนใหญ่เกี่ยวข้องกับการศึกษาผลขาดทุน

ขึ้นอยู่กับขนาดของการสูญเสียที่น่าจะเป็นแนะนำให้แบ่งออกเป็นสามกลุ่ม:

·การสูญเสียที่มีมูลค่าไม่เกินผลกำไรที่คำนวณได้สามารถเรียกได้ว่ายอมรับได้

·การสูญเสียที่มีผลกำไรการตั้งถิ่นฐานมากขึ้นเกี่ยวข้องกับหมวดหมู่ที่สำคัญ - การสูญเสียดังกล่าวจะต้องชดเชยจากกระเป๋าของเจ้าของ

·ความเสี่ยงร้ายกาจเป็นอันตรายยิ่งขึ้นซึ่งผู้ประกอบการมีความเสี่ยงที่จะเกิดการสูญเสียเกินทรัพย์สินทั้งหมดของเขา

หากเป็นไปได้ที่จะทำนายไม่ทางใดก็ทางหนึ่งเพื่อประเมินความสูญเสียที่เป็นไปได้ในการดำเนินการนี้ได้รับการประเมินความเสี่ยงเชิงปริมาณที่ผู้ประกอบการคือ การแบ่งมูลค่าที่แน่นอนของการสูญเสียที่เป็นไปได้เกี่ยวกับมูลค่าที่คำนวณได้ของต้นทุนหรือผลกำไรเราได้รับการประเมินความเสี่ยงเชิงปริมาณในแง่สัมพัทธ์เป็นเปอร์เซ็นต์

การพูดว่าความเสี่ยงดังกล่าววัดจากความสูญเสียที่เป็นไปได้ที่เป็นไปได้ลักษณะสุ่มของการสูญเสียดังกล่าวควรคำนึงถึง ความน่าจะเป็นของเหตุการณ์ที่เกิดขึ้นสามารถกำหนดได้โดยวิธีการตามวัตถุประสงค์และอัตนัย ใช้วิธีการตามวัตถุประสงค์เพื่อกำหนดโอกาสของเหตุการณ์บนพื้นฐานของแคลคูลัสของความถี่ที่เหตุการณ์นี้เกิดขึ้น วิธีอัตนัยขึ้นอยู่กับการใช้เกณฑ์ส่วนตัวซึ่งขึ้นอยู่กับสมมติฐานต่าง ๆ สมมติฐานดังกล่าวอาจรวมถึงการประเมินการตัดสินประสบการณ์ส่วนตัวการประเมินของผู้เชี่ยวชาญในการให้คะแนนความคิดเห็นของผู้สอบบัญชีที่ปรึกษา ฯลฯ

ดังนั้นพื้นฐานของการประเมินความเสี่ยงทางการเงินขึ้นอยู่กับการพึ่งพาระหว่างมิติที่ชัดเจนของการสูญเสียขององค์กรและความน่าจะเป็นของการเกิดขึ้น การพึ่งพานี้พบการแสดงออกในเส้นโค้งความน่าจะเป็นภายใต้การก่อสร้างของการสูญเสียบางระดับ

การสร้างเส้นโค้งเป็นงานที่ยากมากกำหนดให้พนักงานจัดการกับปัญหาความเสี่ยงทางการเงินประสบการณ์ความรู้ที่เพียงพอ เพื่อสร้างเส้นโค้งความน่าจะเป็นของระดับที่แน่นอน (โค้งความเสี่ยง) มีการใช้วิธีการต่าง ๆ : สถิติ; การวิเคราะห์ต้นทุนที่ได้เปรียบ วิธีการประมาณการผู้เชี่ยวชาญ วิธีการวิเคราะห์ วิธีการเปรียบเทียบ ในหมู่พวกเขาควรมีความโดดเด่นโดยเฉพาะอย่างยิ่งสาม: วิธีการทางสถิติวิธีการประเมินผู้เชี่ยวชาญวิธีการวิเคราะห์

สาระสำคัญของวิธีการทางสถิติคือสถิติการสูญเสียและผลกำไรที่เกิดขึ้นในการผลิตนี้หรือที่คล้ายกันกำลังศึกษาขนาดและความถี่ในการได้รับผลตอบแทนทางเศรษฐกิจหนึ่งหรืออีกอย่างหนึ่งที่เกิดขึ้นการคาดการณ์ที่น่าจะเป็นไปได้มากที่สุดสำหรับอนาคต ไม่ต้องสงสัยความเสี่ยงคือหมวดหมู่ที่น่าจะเป็นและความรู้สึกนี้มีเหตุผลมากที่สุดจากตำแหน่งทางวิทยาศาสตร์เพื่อกำหนดลักษณะและวัดเป็นโอกาสในการสูญเสียระดับหนึ่ง ความน่าจะเป็นหมายถึงความเป็นไปได้ที่จะได้รับผลลัพธ์ที่แน่นอน

ความเสี่ยงทางการเงินเช่นเดียวกับอื่น ๆ มีความเป็นไปได้เด่นชัดทางคณิตศาสตร์ของการสูญเสียที่อาศัยสถิติและสามารถคำนวณได้ด้วยความแม่นยำสูงพอสมควร เพื่อหาปริมาณจำนวนความเสี่ยงทางการเงินมีความจำเป็นต้องรู้ผลกระทบที่เป็นไปได้ทั้งหมดของการกระทำที่แยกต่างหากและความเป็นไปได้ของผลที่ตามมาด้วยตนเอง ในความสัมพันธ์กับปัญหาเศรษฐกิจวิธีการทฤษฎีความน่าจะเป็นจะลดลงเพื่อกำหนดค่าของความน่าจะเป็นของเหตุการณ์ที่เกิดขึ้นและเพื่อเลือกจากเหตุการณ์ที่เป็นไปได้ที่ดีที่สุดตามมูลค่าที่ยิ่งใหญ่ที่สุดของความคาดหวังทางคณิตศาสตร์ซึ่งเท่ากับ ค่าสัมบูรณ์ของเหตุการณ์นี้คูณด้วยความน่าจะเป็นของการเกิดขึ้น เครื่องมือหลักของวิธีการทางสถิติในการคำนวณความเสี่ยงทางการเงิน: การเปลี่ยนแปลงการกระจายตัวและการเบี่ยงเบนมาตรฐาน (RMS)

การเปลี่ยนแปลงคือการเปลี่ยนแปลงตัวบ่งชี้เชิงปริมาณในระหว่างการเปลี่ยนแปลงจากผลลัพธ์หนึ่งของผลลัพธ์ไปยังอีก

การกระจายตัว - วัดการเบี่ยงเบนของความรู้ที่แท้จริงจากมูลค่าเฉลี่ย

ดังนั้นขนาดของความเสี่ยงหรือระดับความเสี่ยงสามารถวัดได้สองเกณฑ์: มูลค่าเฉลี่ยที่คาดหวังความผันผวน (ความแปรปรวน) ของผลลัพธ์ที่เป็นไปได้ ค่าเฉลี่ยที่คาดหวังคือค่าของมูลค่าของเหตุการณ์ที่เกี่ยวข้องกับสถานการณ์ที่ไม่แน่นอน มันเป็นค่าเฉลี่ยถ่วงน้ำหนักของผลลัพธ์ที่เป็นไปได้ทั้งหมดซึ่งความน่าจะเป็นของแต่ละผลลัพธ์จะถูกใช้เป็นความถี่หรือน้ำหนักที่สอดคล้องกับค่า ดังนั้นผลการคำนวณที่คาดว่าจะคาดหวัง

การวิเคราะห์ต้นทุนที่ได้เปรียบมุ่งเน้นไปที่การระบุพื้นที่เสี่ยงที่อาจเกิดขึ้นโดยคำนึงถึงความยั่งยืนทางการเงินของ บริษัท ในกรณีนี้คุณสามารถทำได้ด้วยเทคนิคมาตรฐาน การวิเคราะห์ทางการเงิน ผลของกิจกรรมขององค์กรหลักและกิจกรรมของคู่สัญญา (ธนาคาร, กองทุนรวมการลงทุน, องค์กรลูกค้า, ผู้ออกผู้ประกอบการ, นักลงทุน, ผู้ซื้อ, ผู้ขาย, ฯลฯ )

วิธีการประเมินผู้เชี่ยวชาญมักจะดำเนินการโดยการประมวลผลความคิดเห็นของผู้ประกอบการที่มีประสบการณ์และผู้เชี่ยวชาญ มันแตกต่างจากสถิติโดยการรวบรวมข้อมูลเพื่อสร้างเส้นโค้งความเสี่ยง วิธีนี้เกี่ยวข้องกับการรวบรวมและศึกษาการประมาณการโดยผู้เชี่ยวชาญหลายคน (องค์กรหรือผู้เชี่ยวชาญด้านนอก) ของความน่าจะเป็นของการเกิดขึ้นในระดับที่แตกต่างกันของการสูญเสีย ประมาณการเหล่านี้ขึ้นอยู่กับการบัญชีของปัจจัยเสี่ยงทางการเงินทั้งหมดรวมถึงข้อมูลทางสถิติ การดำเนินการตามวิธีการประมาณการผู้เชี่ยวชาญมีความซับซ้อนอย่างมีนัยสำคัญหากจำนวนตัวชี้วัดการประเมินมีขนาดเล็ก

วิธีการวิเคราะห์สำหรับการสร้างเส้นโค้งความเสี่ยงที่ซับซ้อนที่สุดเนื่องจากองค์ประกอบของทฤษฎีของเกมมีให้เฉพาะกับผู้เชี่ยวชาญที่แคบมากเท่านั้น ชนิดย่อยของวิธีการวิเคราะห์มักใช้บ่อยกว่า - การวิเคราะห์ความไวของโมเดล

การวิเคราะห์ความไวของโมเดลประกอบด้วยขั้นตอนต่อไปนี้:

ตัวเลือกของตัวบ่งชี้ที่สำคัญที่เกี่ยวข้องกับความไวที่คาดการณ์ไว้ (อัตราผลตอบแทนภายใน, รายได้ลดลงสุทธิ ฯลฯ );

การเลือกปัจจัย (ระดับเงินเฟ้อระดับรัฐของเศรษฐกิจ ฯลฯ );

การคำนวณค่าตัวบ่งชี้ที่สำคัญในแต่ละขั้นตอนของโครงการ (ซื้อวัตถุดิบการผลิตการขายการขนส่งคำบรรยายภาพ ฯลฯ )

ค่าใช้จ่ายของต้นทุนและใบเสร็จรับเงินของทรัพยากรทางการเงินที่เกิดขึ้นในลักษณะนี้ทำให้เป็นไปได้ที่จะกำหนดการไหลของเงินทุนสำหรับแต่ละช่วงเวลา (หรือกลุ่มเวลา), I. กำหนดตัวบ่งชี้ประสิทธิภาพ มีการสร้างไดอะแกรมสะท้อนให้เห็นถึงการพึ่งพาตัวบ่งชี้ผลลัพธ์ที่เลือกจากค่าของพารามิเตอร์เริ่มต้น การเปรียบเทียบไดอะแกรมที่ได้รับจากตัวเองตัวบ่งชี้หลักที่เรียกว่าสามารถกำหนดได้ซึ่งส่งผลกระทบต่อการประมาณการของความสามารถในการทำกำไรของโครงการมากที่สุด

การวิเคราะห์ความไวมีข้อเสียอย่างร้ายแรงเช่นกัน: ไม่ครอบคลุมและไม่ได้ระบุความน่าจะเป็นของโครงการทางเลือก

วิธีการเปรียบเทียบเมื่อวิเคราะห์ความเสี่ยงของโครงการใหม่มีประโยชน์มากตั้งแต่ในกรณีนี้ข้อมูลเกี่ยวกับผลกระทบของผลกระทบของปัจจัยที่ไม่พึงประสงค์ของความเสี่ยงทางการเงินต่อโครงการที่คล้ายคลึงกันอื่น ๆ ของผู้ประกอบการแข่งขันอื่น ๆ

การจัดทำดัชนีเป็นวิธีการรักษามูลค่าที่แท้จริงของทรัพยากรการเงิน (เงินทุน) และความสามารถในการทำกำไรในอัตราเงินเฟ้อ มันขึ้นอยู่กับการใช้ดัชนีต่าง ๆ ตัวอย่างเช่นเมื่อวิเคราะห์และพยากรณ์ของทรัพยากรทางการเงินมีความจำเป็นต้องพิจารณาการเปลี่ยนแปลงราคาซึ่งมีการใช้ราคา ดัชนีราคาเป็นตัวบ่งชี้ที่มีลักษณะการเปลี่ยนแปลงของราคาในช่วงระยะเวลาหนึ่ง

ดังนั้นวิธีการที่มีอยู่ในการสร้างเส้นโค้งความน่าจะเป็นของการเกิดขึ้นของระดับความสูญเสียบางระดับจึงไม่เทียบเท่า แต่ไม่ทางใดก็ทางหนึ่งหรืออีกวิธีหนึ่งช่วยให้คุณสามารถทำการประเมินโดยประมาณของปริมาณความเสี่ยงทางการเงินทั้งหมด

2. การบริหารความเสี่ยงทางการเงิน CJSC VTB24

2.1 ลักษณะของ CJSC VTB24

ธนาคาร VTB 24 (ปิดกิจการร่วมค้า) (ชื่อเดิม - ปิด บริษัท ร่วมทุน "ธนาคารพาณิชย์สำหรับการพัฒนากิจกรรมผู้ประกอบการ" Guta-Bank ") ก่อตั้งขึ้นบนพื้นฐานของการตัดสินใจของการประชุมสามัญของผู้เข้าร่วม ธนาคารพาณิชย์เพื่อการพัฒนากิจกรรมผู้ประกอบการ "Guta Bank" (บริษัท รับผิด จำกัด ) (โปรโตคอลหมายเลข 77 ของวันที่ 31 มีนาคม 2543 เกี่ยวกับการเปลี่ยนแปลงของสังคม)

ธนาคารเป็นผู้สืบทอดของ KB Guta-Bank LLC สำหรับสิทธิและความรับผิดชอบทั้งหมดตามพระราชบัญญัติการโอน

จนถึงวันที่ 16 กรกฎาคม 2547 ธนาคารเป็นส่วนหนึ่งของกลุ่ม บริษัท ในเครือ - "กลุ่ม Gut" การใช้งานฟังก์ชั่นของศูนย์การตั้งถิ่นฐานหลักของกลุ่ม ในช่วงฤดูร้อนปี 2004 อันเป็นผลมาจาก "มินิวิกฤติ" ในตลาดการธนาคารธนาคารชนกับปัญหาสภาพคล่อง การขาดดุลเงินของเหลวส่งผลเสียต่อความสามารถของธนาคารเพื่อปฏิบัติตามภาระผูกพันทั้งหมดในการชำระเงินของลูกค้าตามระยะเวลาที่กำหนด เนื่องจากเจ้าของธนาคาร - "Guta Group" ไม่สามารถรวมเงินทุนในปริมาณที่กำหนดเพื่อรวมเงินทุนสำหรับการกู้คืนการดำเนินงานของสภาพคล่องของธนาคารในวันที่ 16 กรกฎาคม 2547 สัญญาได้ลงนามในการขายเดิมพันควบคุมใน ธนาคาร (85.81%) ของ ojsc vneshtorgbank ดังนั้น "Guta Group" จึงสูญเสียการควบคุมธนาคารในวันที่ 16 กรกฎาคม 2547

แม้จะมีวิกฤตสภาพคล่องปี 2547 รวมถึงการไหลออกของลูกค้าและการลดการดำเนินงานของลูกค้า แต่ธนาคารจัดการไม่เพียง แต่จะฟื้นฟูตำแหน่งที่สูญหาย แต่ยังเพิ่มพอร์ตโฟลิโอสินเชื่อและฐานทรัพยากรอย่างมีนัยสำคัญ เมื่อวันที่ 25 มีนาคม 2548 คณะกรรมการกำกับการพัฒนา CJSC KB Guta-Bank ได้รับการอนุมัติจากคณะกรรมการกำกับของ OJSC ตามที่ธนาคารเพื่อการค้าปลีกพิเศษถูกสร้างขึ้นบนพื้นฐานของธนาคารมุ่งเน้นไปที่การให้บริการและการให้กู้ยืมแก่ ประชากรและธุรกิจขนาดเล็กภายในกลุ่ม VTB เป็นส่วนหนึ่งของกลยุทธ์การพัฒนาที่ได้รับอนุมัติและตามการตัดสินใจของที่ประชุมสามัญผู้ถือหุ้นลงวันที่ 6 มิถุนายน 2548 CJSC "KB Guta-Bank" ได้เปลี่ยนชื่อเป็นบริการค้าปลีกไปยัง Zao ในตลาดค้าปลีกกิจกรรมดำเนินการโดยใช้เครื่องหมายการค้า "Vneshtorgbank-24" เมื่อวันที่ 14 พฤศจิกายน 2549 CJSC Vneshtorgbank Services ได้เปลี่ยนชื่อเป็น VTB 24 (CJSC)

ธนาคารมีใบอนุญาตทั่วไปที่ออกให้ ธนาคารกลาง สหพันธรัฐรัสเซีย สำหรับการดำเนินงานของธนาคารในรูเบิลและ สกุลเงินต่างประเทศ ด้วยนิติบุคคลและบุคคลธรรมดาใบอนุญาตให้ดำเนินการกับ โลหะมีค่าใบขับขี่ตัวแทนจำหน่ายในตลาดหลักทรัพย์ใบอนุญาตนายหน้าในตลาดซื้อขายล่วงหน้าและตัวเลือก ฯลฯ

ธนาคารเป็นสมาชิกของระบบประกันเงินฝาก

ในปี 2005-1 ครึ่งปี 2549 ธนาคารผ่านการปรับโครงสร้างได้รับ เงินทุนเพิ่มเติม จากธนาคารแม่ได้รับชื่อใหม่และทีมผู้จัดการใหม่

ธนาคาร VTB 24 (บริษัท ร่วมหุ้นปิด) - เป็นเครดิต องค์กรการค้าวัตถุประสงค์หลักของการทำกำไร

การสร้างเป้าหมาย:

ธนาคารสร้างขึ้นโดยมีวัตถุประสงค์เพื่อรับผลกำไรในการดำเนินงานของการดำเนินงานของธนาคาร CJSC KB Guta-Bank ผู้เชี่ยวชาญส่วนใหญ่เป็นส่วนใหญ่เกี่ยวกับการให้บริการการชำระเงินและการให้กู้ยืมแก่กลุ่ม Gut VTB 24 (CJSC) เชี่ยวชาญในการจัดเตรียม บริการธนาคาร และให้ยืมกับประชากรและผู้ประกอบการธุรกิจขนาดเล็ก

2.2 การวิเคราะห์ความเสี่ยงทางการเงิน CJSC VTB 24

การก่อตัวของระบบการจัดการความเสี่ยงทางการเงินเป็นสิ่งที่จำเป็นก่อนอื่นสำหรับผู้ประกอบการอุตสาหกรรมดังกล่าวซึ่งตัวบ่งชี้การทำงานแสดงถึงสถานะทางการเงินที่ไม่น่าพอใจ สถานการณ์นี้สะท้อนให้เห็นในตารางด้านล่าง

ตารางที่ 2.1 ตัวบ่งชี้การเปลี่ยนแปลงกำไร

การวิเคราะห์ข้อมูลของตารางแสดงให้เห็นว่ารายได้จากการดำเนินการลดลงในปี 2556 เมื่อเทียบกับปี 2555 2.11% และในปี 2557 เมื่อเทียบกับปี 2556 - 6.9% รายได้ที่ไม่เหมาะสมเพิ่มขึ้นในปี 2556 21% และในปี 2557 เมื่อเทียบกับปี 2556 ลดลง 113.3% รายได้จากการดำเนินงานเพิ่มขึ้นในปี 2556 39% และในปี 2557 เมื่อเทียบกับปี 2556 ลดลง 13.3%

ความเสี่ยงด้านการให้สินเชื่อขึ้นอยู่กับการลงทุนขององค์กรสินเชื่อ - ผู้ออกตราสารหนี้ในภาระหนี้ของ บริษัท : ตั๋วเงินพันธบัตร ฯลฯ ในการเชื่อมต่อกับการเปิดตัวพันธบัตรที่มีการจำนองที่มีการจดจำนองผู้ออกจะต้องมีความเสี่ยงด้านเครดิตในการจำนองซึ่งรวมอยู่ในการเคลือบจำนอง

ตารางที่ 2.2 การก่อตัวของต้นทุนที่ผลิตโดยองค์กร

ตัวบ่งชี้
	น้ำหนักที่เฉพาะเจาะจง,%	ค่าสัมบูรณ์พันรูเบิล	น้ำหนักที่เฉพาะเจาะจง,%	ค่าสัมบูรณ์พันรูเบิล	น้ำหนักที่เฉพาะเจาะจง,%
ต้นทุนวัสดุ
ต้นทุนแรงงาน
การประหารชีวิต
ค่าเสื่อมราคาของสินทรัพย์ถาวร
ค่าใช้จ่ายอื่น ๆ

การวิเคราะห์ข้อมูลของตารางช่วยให้เราสรุปได้ว่าค่าใช้จ่ายที่ผลิตโดยองค์กรเพิ่มขึ้นในปี 2556 เมื่อเทียบกับปี 2555 271% ในปี 2557 เมื่อเทียบกับปี 2556 - 3% ส่วนแบ่งที่ยิ่งใหญ่ที่สุดในองค์ประกอบของต้นทุนวัสดุเป็นต้นทุนวัสดุ (51% ในปี 2555, 76.22% ในปี 2556, 72.6% ในปี 2557)

เกี่ยวกับการก่อตัวของลูกหนี้การวิเคราะห์ข้อมูลตารางทำให้เราสามารถสรุปได้ว่าในช่วงเวลาตั้งแต่ปี 2555-2557 องค์กรเพิ่มระดับของลูกหนี้นานถึง 12 เดือน

เมื่อเทียบกับปี 2555 ในปี 2556 การเติบโตที่เกิดขึ้นที่ 15074802,000 รูเบิล หรือ 2838% ในปี 2551 เมื่อเทียบกับปี 2550 อัตราดอกเบี้ยเพิ่มขึ้น 23.5% และมีจำนวน 19272833,000 รูเบิล ในเวลาเดียวกันส่วนแบ่งของลูกหนี้ที่ค้างชำระเพิ่มขึ้นจาก 12.7% ในปี 2555 เป็น 79% ในปี 2557 ลูกหนี้ที่ได้รับนานถึง 12 เดือนในปี 2557 384% มากกว่าในปี 2555 และในปี 2557 G. 87.6%

ตารางที่ 2.4 การก่อตัวของลูกหนี้

ตัวบ่งชี้
	ค่าสัมบูรณ์พันรูเบิล	ค่าสัมบูรณ์พันรูเบิล	ค่าสัมบูรณ์พันรูเบิล
ลูกหนี้ที่เกิดขึ้นใหม่ (เป็นระยะเวลา 12 เดือน)
รวมถึง ค้างชำระ
รอบลูกหนี้ (มากกว่า 12 เดือน)
รวมถึง ค้างชำระ
Redeged B. ระยะเวลาการรายงาน (สูงสุด 12 เดือน)
รวมถึง ค้างชำระ
ชำระคืนในรอบระยะเวลารายงาน (มากกว่า 12 เดือน)
รวมถึง ค้างชำระ

การวิเคราะห์การเคลื่อนไหวของสินทรัพย์ถาวรนำไปสู่ข้อสรุปดังต่อไปนี้:

1) สำหรับปี 2555 - 2557 มีการเพิ่มขึ้นของกำหนดเวลาในการอัปเดตสินทรัพย์ถาวรซึ่งนำไปสู่การเพิ่มขึ้นของค่าสัมประสิทธิ์การต่ออายุของสินทรัพย์ถาวรจาก 2.48 ในปี 2555 เป็น 5.77 ในปี 2557

เอกสารที่คล้ายกัน

สาระสำคัญบทบาทการจำแนกความเสี่ยงด้านสินเชื่อของธนาคารพาณิชย์ สถานที่และบทบาทของความเสี่ยงด้านเครดิตเมื่อจัดการ ผลงานเครดิต ธนาคารพาณิชย์. การวิเคราะห์การผลิตและกิจกรรมทางการเงินและการเงินของธนาคารพาณิชย์ "BTA-Kazan"

วิทยานิพนธ์เพิ่ม 03/18/2011

แนวคิดของความเสี่ยงของธนาคารและประเภทของพวกเขา การจัดการความเสี่ยงของธนาคารพาณิชย์ในสภาพที่ทันสมัย เครื่องมือลดความเสี่ยงด้านเครดิต จัดตั้งกองหนุนตามหมวดหมู่ของสินเชื่อที่มีคุณภาพ ลักษณะของธนาคารพาณิชย์พอร์ตสินเชื่อของเขา

หลักสูตร, เพิ่ม 01.05.2012

การวิเคราะห์และประเมินความเสี่ยงของการดำเนินงานที่ใช้งานของธนาคารพาณิชย์โดยใช้รุ่น VAR ในตัวอย่างของ VTB 24 (PJSC) คำแนะนำสำหรับการจัดการสินทรัพย์ของธนาคารพาณิชย์ แนวทางและทิศทางสำหรับการปรับปรุงระบบการจัดการความเสี่ยงด้านเครดิตของธนาคาร

วิทยานิพนธ์เพิ่ม 01/01/2017

แนวคิดของความน่าเชื่อถือของธนาคารพาณิชย์ การพัฒนาระบบความสัมพันธ์ผู้สื่อข่าว ปัจจัยที่กำหนดความน่าเชื่อถือของธนาคารพาณิชย์ วิธีการวิเคราะห์สภาพคล่องความน่าเชื่อถือและประสิทธิภาพของธนาคาร การวิเคราะห์สถานะทางการเงินของธนาคารพาณิชย์

หลักสูตร, เพิ่ม 15.05.2012

สาระสำคัญและประเภทของความเสี่ยงของธนาคารการจำแนกประเภทและวิธีการคำนวณ องค์กรของการทำงานของธนาคารบริหารความเสี่ยงเชิงพาณิชย์ การกำหนดจำนวนความเสียหาย การจัดการความเสี่ยงของสภาพคล่องที่ไม่สมดุลและความเสี่ยงต่อการทำกำไรของธนาคารพาณิชย์

งานหลักสูตรเพิ่ม 08/20/2011

สาระสำคัญและสาเหตุของความเสี่ยงของธนาคารลักษณะของสายพันธุ์ของพวกเขาและเส้นทางการลด วัตถุประสงค์และงานบริหารความเสี่ยง วิธีการและคุณสมบัติขององค์กรของธนาคารบริหารความเสี่ยงเชิงพาณิชย์ การวิเคราะห์สินเชื่อและการบริหารความเสี่ยงด้านเครดิต

วิทยานิพนธ์เพิ่ม 12/25/2010

วิธีการประเมินความเพียงพอของเงินทุนของธนาคารในการปฏิบัติโลกและการพัฒนาของพวกเขา (Basel Review) ดึงดูดและยืมทรัพยากรของธนาคารพาณิชย์ วิธีมัดจำและวิธีการที่ไม่ได้ใช้ในการดึงดูดสินเชื่อระหว่างธนาคารตามความเสี่ยงประเภทของพวกเขา

งานนำเสนอเพิ่ม 04/17/2014

สาระสำคัญและโครงสร้างของกำไรของธนาคารพาณิชย์แนวทางการวิเคราะห์ค่าใช้จ่ายของสถาบันการเงินนี้ ปัญหาการก่อตัวของกำไรของธนาคารพาณิชย์ทิศทางและโอกาสในการเพิ่มขึ้นหลักการและเกณฑ์สำหรับประสิทธิผลของการจัดการ

หลักสูตร, เพิ่ม 12/16/2014

การวิเคราะห์โครงสร้างของฐานทรัพยากรและการดำเนินงานที่ใช้งานของธนาคารพาณิชย์ การวิเคราะห์คุณภาพของสินทรัพย์และหนี้สิน วิธีในการปรับปรุงการวิเคราะห์สภาพทางการเงินของธนาคารพาณิชย์เป็นพื้นฐานสำหรับการจัดการกิจกรรมเกี่ยวกับตัวอย่างของ KB "Natsbusinessbank" (LLC)

วิทยานิพนธ์ 09.12.2013

กระบวนการเปรียบเทียบการจัดกลุ่มการกำจัดเป็นวิธีการประเมินสถานะทางการเงินของธนาคารพาณิชย์ การวิเคราะห์โครงสร้างของรายได้และค่าใช้จ่ายของสถาบันสินเชื่อ การกำหนดกำไรและขาดทุนในการจัดทำผลประกอบการทางการเงินของธนาคาร

ในกิจกรรมของกิจกรรมธนาคารพาณิชย์มีความเสี่ยงหลายประการ โดยทั่วไปความเสี่ยงของธนาคารแบ่งออกเป็น สี่หมวดหมู่: การเงินการดำเนินงานธุรกิจและฉุกเฉิน

ความเสี่ยงทางการเงิน ในทางกลับกันรวมถึงความเสี่ยงสองประเภท: สะอาดและเก็งกำไร ความเสี่ยงที่บริสุทธิ์ รวมถึงความเสี่ยงด้านเครดิตสภาพคล่องและความเสี่ยงในการละลายสามารถนำไปสู่การสูญเสียของธนาคารในการจัดการที่ไม่เหมาะสม ความเสี่ยงเก็งกำไร เงินทุนในการอนุญาโตตุลาการทางการเงินอาจมีผลกำไรหากอนุญาโตตุลาการดำเนินการอย่างถูกต้องหรือขาดทุน - เป็นอย่างอื่น ประเภทหลักของความเสี่ยงเก็งกำไร: ดอกเบี้ยสกุลเงินและตลาด (หรือตำแหน่ง)

ความเสี่ยงทางการเงินประเภทต่าง ๆ ยิ่งไปกว่านั้นมีความสัมพันธ์กันอย่างใกล้ชิดซึ่งกันและกันซึ่งสามารถเพิ่มความเสี่ยงต่อรายละเอียดของธนาคารโดยรวมได้อย่างมาก ตัวอย่างเช่นการใช้สิทธิในการทำธุรกรรมสกุลเงินของธนาคารมักจะมีความเสี่ยงจากอัตราแลกเปลี่ยน แต่จะอยู่ภายใต้ความเสี่ยงด้านสภาพคล่องและความเสี่ยงที่น่าสนใจในกรณีที่มีการเปิดตำแหน่งหรือความคลาดเคลื่อนในงวดข้อกำหนดและภาระผูกพันในตำแหน่งสุทธิ ในการดำเนินงานเร่งด่วน

ความเสี่ยงในการดำเนินงาน ขึ้นอยู่กับ: กลยุทธ์ทางธุรกิจทั่วไปของธนาคาร องค์กรของเขา; การทำงานของระบบภายในรวมถึงคอมพิวเตอร์และเทคโนโลยีอื่น ๆ ความสอดคล้องของนโยบายและขั้นตอนของธนาคาร มาตรการที่มีวัตถุประสงค์เพื่อป้องกันข้อผิดพลาดในการจัดการและต่อต้านการฉ้อโกง ความเสี่ยงทางธุรกิจเกี่ยวข้องกับสภาพแวดล้อมทางธุรกิจของธนาคารภายนอกรวมถึงปัจจัยทางเศรษฐกิจมหภาคและการเมืองเงื่อนไขทางกฎหมายและเงื่อนไขการกำกับดูแลเช่นเดียวกับโครงสร้างพื้นฐานโดยรวมของภาคการเงินและระบบการชำระเงิน ความเสี่ยงที่รุนแรงรวมถึงความเสี่ยงจากภายนอกทุกประเภทซึ่งในกรณีที่เกิดเหตุการณ์สามารถเปิดเผยกิจกรรมของธนาคารหรือบ่อนทำลายเงื่อนไขทางการเงินและความเพียงพอของเงินกองทุน

เราจำแนกความเสี่ยงทางการเงินที่เกี่ยวข้องกับความเสี่ยงที่บริสุทธิ์ I.e. นำไปสู่กรณีที่มีกรณีเสี่ยงต่อผลกระทบด้านลบเท่านั้น

ความเสี่ยงในการฝากเงิน - ความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับความเป็นไปได้ของการไม่คืนเงินฝากเงินฝาก (การลงโทษของใบรับรองเงินฝาก) ความเสี่ยงนี้ไม่ค่อยพบและเกี่ยวข้องกับการเลือกธนาคารพาณิชย์ที่ไม่สำเร็จเพื่อดำเนินการตามการดำเนินงานขององค์กร อย่างไรก็ตามกรณีของการดำเนินการตามความเสี่ยงในการฝากเงินไม่เพียง แต่ในประเทศของเรา แต่ยังรวมถึงในประเทศที่มีเศรษฐกิจตลาดที่พัฒนาแล้ว ในต่างประเทศผู้ประกันตนของความเสี่ยงประเภทนี้คือธนาคารและการประกันภัยจะดำเนินการในรูปแบบบังคับ

ความเสี่ยงด้านเครดิต - ความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับอันตรายจากการไม่ชำระเงินโดยผู้กู้หนี้สินหลักและดอกเบี้ยเนื่องจากเจ้าหนี้ สาเหตุของการเกิดความเสี่ยงด้านการให้สินเชื่ออาจเป็นความโดดเด่นของผู้กู้การเสื่อมสภาพของตำแหน่งการแข่งขันของ บริษัท ใด บริษัท หนึ่งที่ไม่พึงประสงค์ทางเศรษฐกิจที่ไม่พึงประสงค์