ทรัพยากรของธนาคารพาณิชย์ ทรัพยากรทั้งหมดของธนาคารพาณิชย์แบ่งออกเป็นของตนเองและที่ยืมมา กองทุน 3 กลุ่มที่ดึงดูดโดยธนาคารพาณิชย์: ก) กองทุนของลูกค้าของธนาคาร; b) เงินกู้ยืมจากธนาคารกลาง c) กองทุนของสถาบันเครดิต เงินฝากธนาคาร (เงินฝาก) -

ความเสี่ยงทางการเงินเป็นลักษณะความน่าจะเป็นของเหตุการณ์ที่อาจนำไปสู่การสูญเสีย การไม่ได้รับรายได้ การสูญเสียหรือการรับรายได้เพิ่มเติมในระยะยาว อันเป็นผลมาจากการกระทำโดยเจตนาของสถาบันสินเชื่อภายใต้อิทธิพล ของปัจจัยการพัฒนาภายนอกและภายในในสภาพแวดล้อมทางเศรษฐกิจที่ไม่แน่นอน เพื่อกำหนด ความเสี่ยงด้านการธนาคารดูเหมือนว่าควรสร้างห่วงโซ่ตรรกะที่จะแสดงว่าความเสี่ยงทางการเงินคืออะไร ความเสี่ยงทางเศรษฐกิจโดยทั่วไปโดยเฉพาะอย่างยิ่งสามารถเปลี่ยนเป็นความเสี่ยงทางการเงินของธนาคารได้อย่างไร สำหรับสิ่งนี้และเพื่อชี้แจงการจำแนกความเสี่ยง เราได้พัฒนาเกณฑ์ของเราเองจำนวนหนึ่งที่ต้องปฏิบัติตามโดยระบบความเสี่ยง:

การปฏิบัติตามวัตถุประสงค์ขององค์กรเฉพาะ เช่นเดียวกับโครงสร้างทางการค้าอื่นๆ ธนาคารตั้งเป้าหมายในการทำกำไรพร้อมๆ กัน มุ่งไปสู่เป้าหมายของบริษัทธนาคาร

สำหรับองค์กร เป้าหมายของการรับรองความปลอดภัยของเงินทุนและของมีค่าที่วางไว้ในบัญชีปัจจุบันของลูกค้าที่ได้รับสำหรับการจัดการหรือการจัดเก็บจะถูกเพิ่มเข้าไป

ทัศนคติต่อกฎระเบียบเช่น แบ่งเป็นภายนอกและภายใน ความเสี่ยงภายนอกสามารถนำมาพิจารณาในกิจกรรมเท่านั้น ในขณะที่ความเสี่ยงภายในสามารถได้รับอิทธิพลจากการศึกษาและการย่อให้เล็กสุด และในบางกรณี การกำจัดก็เป็นไปได้

การปฏิบัติตามเงื่อนไขการดำเนินงานของธนาคาร (เงื่อนไข หลักประกัน สกุลเงินที่ชำระ อัตราส่วนการให้กู้ยืมแก่ผู้กู้รายใหญ่และรายย่อย ผู้ถือหุ้น และผู้ภายใน)

การยอมรับระบบความเสี่ยงสำหรับการจัดการและการควบคุมในภายหลัง

โดยเป็นของการดำเนินการแบบแอคทีฟและแบบพาสซีฟและบางส่วน หน่วยโครงสร้าง... ดังนั้น ในธนาคาร ความเสี่ยงเกิดขึ้นในสามส่วนใหญ่: สินเชื่อ คลัง และปฏิบัติการ แผนกสินเชื่อส่วนใหญ่เผชิญกับความเสี่ยงด้านเครดิต เมื่อดำเนินการดำเนินการ กระทรวงการคลังจะรับความเสี่ยงจากอัตราแลกเปลี่ยน ความเสี่ยงจากอัตราดอกเบี้ย ความเสี่ยงด้านพอร์ต ความเสี่ยงด้านสภาพคล่อง ความเสี่ยงด้านเครดิต และอื่นๆ การจัดการการดำเนินงานส่วนใหญ่เกี่ยวข้องกับความเสี่ยงในการดำเนินงานและการโอน

ระบบความเสี่ยงทางการเงินในธนาคารเชื่อมโยงกับการพัฒนาและปรับปรุงระบบธนาคารและกฎหมายด้านการธนาคารอย่างต่อเนื่อง ในประเทศตะวันตก ระบบการศึกษาความเสี่ยงด้านการธนาคารได้รับการพัฒนาในวงกว้างพอสมควร ซึ่งเชื่อมโยงกับกระบวนการต่างๆ ที่เกิดขึ้นในระบบธนาคารโลกอย่างแยกไม่ออก ซึ่งความเสี่ยงเป็นส่วนสำคัญของการธนาคารอย่างหลีกเลี่ยงไม่ได้

สำหรับชาวตะวันตก ระบบการเงินปลายยุค 70 - ต้นยุค 80 ของศตวรรษที่ผ่านมาโดดเด่นด้วยการเพิ่มขึ้นอย่างมั่นคงในการทำกำไรของธนาคารซึ่งได้รับความช่วยเหลือจากสถานการณ์ที่เอื้ออำนวยอย่างยิ่งหลายประการ: ความเป็นไปได้ในการระดมทุนในระดับต่ำ อัตราดอกเบี้ยการแข่งขันต่ำ การบูรณาการในแนวดิ่ง และบริการที่หลากหลาย สิ่งนี้ยังได้รับการอำนวยความสะดวกโดยขีด จำกัด บนของอัตราดอกเบี้ยที่จ่ายสำหรับเงินฝากที่กำหนดโดยหน่วยงานกำกับดูแลการธนาคาร การระดมทุนในอัตราดอกเบี้ยต่ำยังช่วยสร้างกลุ่มธนาคารอีกด้วย ธนาคารที่เป็นส่วนหนึ่งของพันธมิตรมีข้อตกลงร่วมกันเกี่ยวกับอัตราดอกเบี้ยที่จ่ายให้กับผู้ฝากเงิน นอกจากนี้ เช็คปริมาณมากที่ผ่าน โครงสร้างการธนาคารในกระบวนการรวบรวม ให้ธนาคารมีหนี้สินฟรีในทางปฏิบัติ

ควรสังเกตว่าเนื่องจากการออกใบอนุญาตที่เข้มงวดเกินไปในประเทศต่างๆ ยุโรปตะวันตกและสหรัฐอเมริกา ซึ่งขัดขวางการเกิดขึ้นของธนาคารใหม่อย่างไม่เป็นธรรม และในบางกรณี การสร้างกลุ่มพันธมิตรธนาคาร การแข่งขันภายนอกก็มีจำกัดอย่างมีนัยสำคัญ กล่าวคือ การแข่งขันที่เกิดจากเขตอำนาจศาลที่แตกต่างกันสำหรับแต่ละธนาคาร ตลาดในประเทศ... จำนวนสถาบันที่ได้รับอนุญาตให้ดำเนินการด้านการธนาคารบางอย่างก็มีบทบาทในการบรรเทาการแข่งขันระหว่างธนาคารเช่นกัน ตัวอย่างเช่น ฟินแลนด์ซึ่งมีประชากร 4.8 ล้านคนในปี 1984 มีธนาคารพาณิชย์ 7 แห่ง ธนาคารออมสิน 272 แห่ง ธนาคารสหกรณ์ 371 แห่ง และ Post Bank ที่มีสาขา 3,500 แห่ง ซับซ้อนทั้งหมดนี้ ระบบธนาคารยังคงทรงตัวอยู่เพียงเพราะข้อตกลงระหว่างธนาคารจำนวนหนึ่งเกี่ยวกับอัตราดอกเบี้ยเงินฝาก (เพื่อควบคุมค่าใช้จ่ายในการระดมทุน) ตลอดจนการปฏิบัติตามส่วนตลาดที่แบ่งโดยธนาคารกลางระหว่าง ประเภทต่างๆธนาคารที่จำกัดการแข่งขัน (เช่น ธนาคารสหกรณ์ที่ให้บริการอุตสาหกรรมการเกษตร ธนาคารออมสิน- ผู้บริโภคและธนาคารพาณิชย์ขนาดใหญ่ - อุตสาหกรรม) "ข้อตกลงของสุภาพบุรุษ" เกี่ยวกับการไม่เจาะตลาดการเงินภายในซึ่งกันและกันระหว่างธนาคารสวิสและเยอรมันตะวันตกมานานหลายทศวรรษ จนถึงปี 1985 มีตัวอย่างที่คล้ายกันมากมายในการปฏิบัติงานด้านการธนาคาร นอกจากนี้ อุปสรรคต่างๆ ที่ขัดขวางไม่ให้ธนาคาร "ภายนอก" ออกสู่ตลาดจากการดึงดูดเงินทุนด้วยต้นทุนต่ำ บางครั้งอุปสรรคเหล่านี้อยู่ในรูปแบบของการห้ามออกเงินกู้ในสกุลเงินประจำชาติ (สำหรับธนาคารต่างประเทศ) หรือเปิดสาขา

การขยายขอบเขตการให้บริการโดยธนาคารได้นำไปสู่ความจริงที่ว่าธนาคารได้กลายเป็นสากลและตอบสนองความต้องการทางการเงินของสังคมส่วนใหญ่ ธนาคารแบบดั้งเดิมได้เติบโตขึ้นเป็น "ซูเปอร์มาร์เก็ต" สำหรับบริการทางการเงิน บริการ "เสริม" เช่น นายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์ นายหน้าประกันภัย และอื่นๆ ในทำนองเดียวกัน มีส่วนช่วยในการขยายบริการด้านการธนาคารและเพิ่มผลกำไรของธนาคาร การดำเนินงานด้านการธนาคารระหว่างประเทศได้เกิดขึ้นซึ่งรวมถึง:

สินเชื่อเพื่อการส่งออก

ให้กู้ยืมเพื่อการทำธุรกรรมระหว่างประเทศของผู้อยู่อาศัยและรักษาความปลอดภัยให้กับพวกเขา โอนเงินและบริการด้านการลงทุน

เปิดการเข้าถึงตลาดทุนและตลาดเงินระหว่างประเทศเพื่อค้นหาแหล่งเงินทุนใหม่

ระบบธนาคารสมัยใหม่ของรัสเซียเริ่มเป็นรูปเป็นร่างในปี 1989 ด้วยการสร้างธนาคารเฉพาะทาง 5 แห่ง จากนั้นธนาคารพาณิชย์ก็เริ่มก่อตัวขึ้นอย่างแข็งขัน โดยรวมแล้วมีการสร้างมากกว่า 2,500 รายการและ ณ วันที่ 01.02.2005 145511 ยังคงอยู่ ส่วนที่เหลือไม่สามารถต้านทานการแข่งขันและถูกยกเลิก ธนาคารพาณิชย์และสินเชื่อและระบบการธนาคารในรัสเซียล้วนมีความเด็ดขาดและเป็นหนึ่งในปัจจัยหลักในการอนุรักษ์และการพัฒนาเศรษฐกิจ การดำเนินการและส่งเสริมโครงการลงทุน รวมถึงภาครัฐ การควบรวมกิจการอุตสาหกรรมที่เพิ่มขึ้น ทุนการผลิตและการธนาคารในรูปแบบของกลุ่มการเงิน-อุตสาหกรรม ...

ในฐานะที่เป็นองค์ประกอบที่พึ่งพาของเศรษฐกิจ ธนาคารรัสเซียยังต้องอยู่ภายใต้อิทธิพลของวิกฤตการณ์ทางการเงินทั่วโลก วิกฤตการณ์ทางการเงิน 1997-98 ตลาดเกิดใหม่ในเอเชียตะวันออกเฉียงใต้ อเมริกาใต้ และรัสเซีย ได้แสดงให้เห็นอย่างชัดเจนถึงความซับซ้อนของปัญหาการบริหารความเสี่ยงทางการเงินในธนาคาร การเอาชนะวิกฤตดังกล่าวได้สำเร็จทำให้สถาบันการเงินและสินเชื่อมีสถานะทางการตลาดที่แข็งแกร่งขึ้น ดังนั้นจึงเป็นการบรรเทาผลกระทบจากปรากฏการณ์วิกฤตที่เกิดขึ้นในระดับสากลได้มากที่สุด ตลาดการเงินเป็นงานที่มีความสำคัญเป็นพิเศษสำหรับโครงสร้างดังกล่าว อย่างไรก็ตาม ลูกค้าธนาคารยังต้องทราบเกี่ยวกับแนวทางปฏิบัติในการบริหารความเสี่ยงของผู้ให้บริการของตน เพื่อปรับปรุงประสิทธิภาพของการจัดการทางการเงิน

ในสถานการณ์ "เมื่อเงื่อนไขในการทำงานของธนาคารพาณิชย์เปลี่ยนแปลงไป การบรรลุตามเป้าหมายจะสำเร็จได้โดยการเปลี่ยนคุณภาพการจัดการเท่านั้น อย่างไรก็ตาม ประเด็นเชิงทฤษฎีมากมายของการบริหารความเสี่ยงด้านการธนาคารยังคงพัฒนาไม่เพียงพอ โดยเฉพาะอย่างยิ่งสำหรับกรณีดังกล่าว ประเด็นที่เป็น: แนวคิด กระแสเงินสด, ราคาทุน, ประสิทธิภาพของตลาดทุน, การจัดการพอร์ตสินทรัพย์, การประนีประนอมระหว่างความสามารถในการทำกำไรและความเสี่ยง ฯลฯ ในเอกสารทางเศรษฐศาสตร์ไม่มีความเป็นเอกภาพในการตีความข้อกำหนดและแนวคิดบางอย่าง (ความน่าเชื่อถือ ความมั่นคง ความมั่นคง ฯลฯ ) คือ ยังห่างไกลจากความเพียงพอสำหรับการประยุกต์ใช้การพัฒนาระเบียบวิธีวิจัย

ดังนั้น พื้นฐานสำหรับการทำงานของระบบการจัดการความเสี่ยงทางการเงินที่มีประสิทธิภาพคือการจำแนกประเภท

ในความเห็นของเรา ความหมายที่สำคัญที่สุดคือการจำแนกประเภทของความเสี่ยงด้านการธนาคารที่เสนอโดย Peter S. Rose12 ซึ่งระบุความเสี่ยงหลักหกประเภทต่อไปนี้ของธนาคารพาณิชย์และอีกสี่ประเภท ป.โรส หมายถึง ความเสี่ยงประเภทหลัก ๆ ดังนี้

ความเสี่ยงด้านเครดิต

ความเสี่ยงความไม่สมดุลของสภาพคล่อง

ความเสี่ยงด้านตลาด

ความเสี่ยงจากอัตราดอกเบี้ย

เสี่ยงขาดทุนกำไร

ความเสี่ยงจากการล้มละลาย

สำหรับความเสี่ยงที่สำคัญอื่น ๆ Rose P. มีอีกสี่ประเภทซึ่งเขากำหนดไว้ดังนี้:

ความเสี่ยงจากเงินเฟ้อ

ความเสี่ยงจากอัตราแลกเปลี่ยน

ความเสี่ยงทางการเมือง

เสี่ยงต่อการถูกล่วงละเมิด

ข้อดีของการจำแนกประเภทนี้คือระบบนี้มีทั้งความเสี่ยงที่เกิดขึ้นภายในธนาคารและความเสี่ยงที่เกิดจากภายในธนาคารและส่งผลกระทบต่อกิจกรรมของธนาคาร อย่างไรก็ตาม ในปัจจุบัน ธนาคารพาณิชย์ไม่สามารถใช้การจัดประเภทดังกล่าวได้สำหรับ การใช้งานจริงในมุมมองของการขยาย ซึ่งหมายความว่าจำเป็นต้องมีการจัดประเภทที่มีรายละเอียดมากขึ้นด้วยการจัดสรรกลุ่มและกลุ่มย่อยของความเสี่ยง ขึ้นอยู่กับลักษณะเฉพาะของการดำเนินงานที่ดำเนินการโดยธนาคาร

การจำแนกประเภทของ Sheremet AD, Shcherbakov GN 13 บ่งชี้และใช้งานได้จริงมากขึ้น ซึ่งข้อดีคือการสร้างระบบความเสี่ยงบางระบบ รวมถึงความเสี่ยงบางประเภท และการแบ่งความเสี่ยงออกเป็นภายนอกและภายในเป็น พื้นฐาน ทำให้สามารถแยกความเสี่ยงที่เกิดขึ้นภายนอกธนาคาร และส่งผลกระทบต่อกิจกรรมการดำเนินงานของธนาคาร และความเสี่ยงที่เกิดขึ้นภายในธนาคารระหว่างกิจกรรม "การผลิต" ของธนาคาร ความแตกต่างพื้นฐานระหว่างความเสี่ยงทั้งสองประเภทนี้กำหนดทัศนคติของธนาคารที่มีต่อความเสี่ยง วิธีการควบคุมและความสามารถในการจัดการ

ในโครงการที่เสนอ ความเสี่ยงตามประเภทของความสัมพันธ์กับสภาพแวดล้อมภายในและภายนอกของธนาคาร จำแนกได้ดังนี้

ความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับความไม่แน่นอนของกฎหมายเศรษฐกิจและสถานการณ์ทางเศรษฐกิจในปัจจุบัน เงื่อนไขการลงทุน และการใช้ผลกำไร

ความเสี่ยงทางเศรษฐกิจภายนอก (ความเป็นไปได้ของการแนะนำข้อจำกัดทางการค้าและพัสดุ การปิดพรมแดน ฯลฯ)

ความเป็นไปได้ของสถานการณ์ทางการเมืองที่แย่ลง ความเสี่ยงของการเปลี่ยนแปลงทางสังคมและการเมืองที่ไม่เอื้ออำนวยในประเทศหรือภูมิภาค

ความเป็นไปได้ของการเปลี่ยนแปลงสภาพธรรมชาติและภูมิอากาศภัยธรรมชาติ

ความผันผวนของสภาวะตลาด อัตราแลกเปลี่ยนเป็นต้น

ภายใน:

ที่เกี่ยวข้องกับการดำเนินงานที่ใช้งานอยู่ (เครดิต, การแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ, ตลาด, การตั้งถิ่นฐาน, ลีสซิ่ง, แฟคตอริ่ง, เงินสด, ความเสี่ยงในบัญชีตัวแทน, ด้านการเงินและการลงทุน ฯลฯ )

เกี่ยวข้องกับหนี้สินของธนาคาร (ความเสี่ยงจากการดำเนินการฝากและเงินฝาก จากการกู้ยืมระหว่างธนาคาร)

เกี่ยวข้องกับคุณภาพการบริหารสินทรัพย์และหนี้สินของธนาคาร (ความเสี่ยงจากอัตราดอกเบี้ย ความเสี่ยงจากสภาพคล่องไม่สมดุล การล้มละลาย ความเสี่ยงด้านโครงสร้างเงินทุน เลเวอเรจ เงินทุนธนาคารไม่เพียงพอ)

เกี่ยวข้องกับความเสี่ยงของการดำเนินการบริการทางการเงิน (ปฏิบัติการ, เทคโนโลยี, นวัตกรรม, กลยุทธ์, การบัญชี, การบริหาร, การละเมิด, ความเสี่ยงด้านความปลอดภัย)

ตรงกันข้ามกับแนวทางการบริหารความเสี่ยงแบบตะวันตกในรัสเซียเพิ่งออกคำสั่งจากธนาคารกลางของสหพันธรัฐรัสเซียในรูปแบบของจดหมายลงวันที่ 23.06.2004 ฉบับที่ 70-T "เกี่ยวกับความเสี่ยงด้านการธนาคารทั่วไป" ซึ่งมี 10 กลุ่ม ความเสี่ยงมีความโดดเด่น: เครดิต ประเทศ ตลาด หุ้น สกุลเงิน ดอกเบี้ย สภาพคล่อง กฎหมาย ความเสี่ยงด้านชื่อเสียง และกลยุทธ์

นอกจาก, ธนาคารกลางเสนอแนะให้ธนาคารพาณิชย์ควบคุมความเสี่ยงใน 3 ระดับหลัก ได้แก่ ระดับบุคคล (ระดับพนักงาน) ระดับจุลภาค และระดับมหภาค

ความเสี่ยงระดับบุคคลรวมถึงความเสี่ยงที่เกิดจากผลที่ตามมาของการตัดสินใจที่ผิดกฎหมายหรือไร้ความสามารถของพนักงานแต่ละคน

ความเสี่ยงระดับจุลภาค ได้แก่ ความเสี่ยงด้านสภาพคล่องและการลดลงของทุน เกิดจากการตัดสินใจของเครื่องมือในการบริหาร

ความเสี่ยงระดับมหภาครวมถึงความเสี่ยงที่กำหนดไว้ล่วงหน้าโดยสภาพแวดล้อมทางเศรษฐกิจมหภาคและกฎระเบียบภายนอกธนาคาร

เอกสารหลักที่ชี้นำผู้จัดการความเสี่ยงของบริษัทตะวันตกในการปฏิบัติงานนั้นได้รับการพัฒนาโดยคณะกรรมการ Basel ด้านการกำกับดูแลการธนาคาร14 และเรียกว่าหลักการกำกับดูแลการธนาคาร เอกสารนี้มีหลักการ 25 ข้อ ซึ่งการดำเนินการดังกล่าวมีจุดมุ่งหมายให้น้อยที่สุด เงื่อนไขที่จำเป็นรับรองการกำกับดูแลด้านการธนาคารที่มีประสิทธิภาพ ตลอดจนความคิดเห็นตามคำแนะนำของคณะกรรมการบาเซิลและสิ่งที่ดีที่สุด แนวปฏิบัติสากลในด้านการกำกับดูแลการธนาคารและการธนาคาร ในบรรดาหลักการของ Basle มีหลักการ 6-15 ที่เกี่ยวข้องกับความเสี่ยงด้านการธนาคาร การรวมการรายงานทางการเงินของธนาคารรัสเซียกับมาตรฐานสากล การรายงานทางการเงิน(IFRS) จะได้รับการพัฒนาอย่างไม่ต้องสงสัยในการประยุกต์ใช้หลักการเหล่านี้ในการปฏิบัติของรัสเซีย

บริษัทตรวจสอบระหว่างประเทศที่ดำเนินงานในรัสเซีย ตามคำแนะนำของคณะกรรมการบาเซิล พัฒนาการจัดประเภทความเสี่ยงของตนเอง ตัวอย่างคือแผนผังความเสี่ยง 15> 15 ( โครงสร้างรายละเอียดความเสี่ยงทางการเงินของธนาคารพาณิชย์) ที่สร้างขึ้นโดย PricewaterhouseCoopers เรียกว่า GARP

UDC 336.77

สำหรับคำถามแนวทางสมัยใหม่ในการจัดการความเสี่ยงทางการเงินของธนาคารพาณิชย์

Natalya Ivanovna Denisova, แคนด์ เศรษฐกิจ วิทยาศาสตร์ หัวหน้า ฝ่าย "การเงินและสินเชื่อ" อีเมล: [ป้องกันอีเมล], Lyudmila Mikhailovna Chizhenko รองศาสตราจารย์ภาควิชาเศรษฐศาสตร์และการเงิน

อีเมล: [ป้องกันอีเมล], สาขา Ryazan ของมหาวิทยาลัยมอสโกได้รับการตั้งชื่อตาม S. Yu. Witte

http://www.muiv.ru/ryazan

บทความนำเสนอปัจจัยที่ก่อให้เกิดความเสี่ยงของธนาคาร ได้กำหนดแนวทางการบริหารความเสี่ยงทางการเงินที่ทันสมัยของธนาคารพาณิชย์ มีการเปิดเผยแนวทางในการลดความเสี่ยงทางการเงินของธนาคารในสภาพที่ทันสมัย

คำสำคัญ: ความเสี่ยงทางการเงิน ธนาคารพาณิชย์ ควบคุม; ความเสี่ยงด้านเครดิต ปัจจัย; เสี่ยง; วิธีการ

ดอย: 10.21777 / 2307-6135-2017-1-80-83

หนึ่งในจุดที่สำคัญที่สุดในด้านเศรษฐกิจ สหพันธรัฐรัสเซียในช่วงการก่อสร้าง ความสัมพันธ์ทางการตลาดคือการพัฒนา กลไกที่มีประสิทธิภาพการบริหารความเสี่ยงทางธุรกิจ ความเสี่ยงทุกประเภทเป็นคุณลักษณะสำคัญของการประกอบการในทุกภาคส่วนของเศรษฐกิจและ ทรงกลมทางสังคม... แต่เปราะบางเป็นพิเศษในด้านนี้ ภาคการธนาคารตัวแทนจากเครือข่ายสถาบันสินเชื่อซึ่งส่วนใหญ่เป็นธนาคารพาณิชย์ แหล่งกำไรหลักของธนาคารพาณิชย์คือการให้กู้ยืมทรัพยากรสินเชื่อ ในบริบทของความไม่แน่นอนของสถานการณ์ทางการเงิน กิจกรรมของธนาคารพาณิชย์มีความเกี่ยวข้องกับการมีอยู่ของความเสี่ยงประเภทต่างๆ ซึ่งส่วนใหญ่เกี่ยวข้องกับความเป็นไปได้ที่จะไม่มีการชำระคืนทรัพยากรที่ยืมมา

กิจกรรมการกู้ยืมมักมาพร้อมกับความเสี่ยง การให้สินเชื่อในขั้นต้นเป็นธุรกิจประเภทที่มีความเสี่ยง เกิดขึ้นสำหรับ ปีที่แล้วการเปลี่ยนแปลงในตลาดการเงิน การมีปฏิสัมพันธ์ระหว่างประเทศที่เพิ่มขึ้น การทำให้กระแสเงินสดเป็นสากลมีส่วนทำให้เกิดโอกาสในการพัฒนาใหม่ๆ สำหรับธนาคาร แต่ในขณะเดียวกันก็มีความเสี่ยงใหม่ๆ เห็นได้ชัดว่าเป็นไปไม่ได้อย่างสมบูรณ์ที่จะหลีกเลี่ยงความเสี่ยงในเงื่อนไขของหลักการตลาดของการจัดการและยิ่งในภาวะวิกฤต ดังนั้นงานที่สำคัญอย่างหนึ่งของธนาคารจึงได้รับการพิจารณาเพื่อลดความเสี่ยงทางการเงินให้น้อยที่สุด ซึ่งจะรับประกันผลกำไรสูงสุด ลดโอกาสขาดทุนในกระบวนการดำเนินการด้านสินเชื่อ ดังนั้นองค์ประกอบที่สำคัญที่สุด นโยบายสินเชื่อธนาคารพาณิชย์เป็นกิจกรรมการบริหารความเสี่ยงของธนาคารพาณิชย์ ความสำเร็จของกิจกรรมของธนาคารและความเป็นไปได้ในการพัฒนาต่อไปนั้นส่วนใหญ่ขึ้นอยู่กับประสิทธิผลของการบริหารความเสี่ยงทางการเงินของธนาคารพาณิชย์ในกระบวนการดำเนินนโยบายสินเชื่อ

ไม่มีคำจำกัดความที่ชัดเจนและชัดเจนของความเสี่ยงเป็นหมวดหมู่ทางเศรษฐกิจ ในวรรณคดีที่มีอยู่ แนวคิดของความเสี่ยง คุณสมบัติและองค์ประกอบของความเสี่ยงถูกตีความอย่างคลุมเครือ

แต่ไม่มีวิธีใดวิธีหนึ่งในการทำความเข้าใจเนื้อหา อัตราส่วนของวัตถุประสงค์และอัตนัย ความคิดเห็นที่หลากหลายเกี่ยวกับสาระสำคัญของความเสี่ยงได้อธิบายไว้ โดยเฉพาะอย่างยิ่งจากปรากฏการณ์หลายมิติ การขาดการตีความเกือบสมบูรณ์ในกฎหมายที่มีอยู่ เช่นเดียวกับการพิจารณาไม่เพียงพอในการปฏิบัติทางเศรษฐกิจจริงและกิจกรรมการจัดการ

ความเป็นไปได้ที่จะเบี่ยงเบนไปจากเป้าหมายที่ตั้งใจไว้เพื่อประโยชน์ในการเลือกทางเลือก

โอกาสที่จะบรรลุผลตามที่ต้องการ

ขาดความมั่นใจในการบรรลุเป้าหมายที่ตั้งไว้

ความเป็นไปได้ของความสูญเสียทางวัตถุ ศีลธรรม และด้านอื่นๆ ที่เกี่ยวข้องกับการดำเนินการทางเลือกที่เลือกในสภาวะที่ไม่แน่นอน

องค์ประกอบเหล่านี้ ในการเชื่อมต่อโครงข่ายและปฏิสัมพันธ์ สะท้อนถึงเนื้อหาของความเสี่ยง ให้ความสนใจกับองค์ประกอบที่สำคัญของความเสี่ยงเช่นความน่าจะเป็นของการเบี่ยงเบนจากเป้าหมายที่เลือก - การเบี่ยงเบนดังกล่าวอาจมีทั้งด้านลบและ ผลบวก... ควรสังเกตว่ามีความสัมพันธ์ตามสัดส่วนโดยตรงระหว่างความเสี่ยงและความสามารถในการทำกำไรของธุรกรรมในสภาวะตลาดในทุกพื้นที่ของกิจกรรม

องค์กรสินเชื่อที่เล่น บทบาทสำคัญในแวดวงเศรษฐกิจ โลกสมัยใหม่เป็น โครงสร้างเชิงพาณิชย์ซึ่งมีกิจกรรมมุ่งหวังผลกำไรเป็นเป้าหมายหลัก

การจัดประเภทความเสี่ยงขึ้นอยู่กับระดับของการพัฒนาอย่างยั่งยืนเป็นสิ่งสำคัญเพื่อให้แน่ใจว่าการเพิ่มประสิทธิภาพของกิจกรรมของธนาคาร

เพื่อให้แน่ใจว่าการจัดการความเสี่ยงด้านการธนาคารมีประสิทธิผล สิ่งสำคัญคือต้องแยกแยะปัจจัยที่ความเสี่ยงขึ้นอยู่กับ จากตำแหน่งเหล่านี้ กลุ่มของความเสี่ยงภายนอกและภายในมีความโดดเด่นตามธรรมเนียม ความเสี่ยงภายนอก ได้แก่ ความเสี่ยงทางการเมือง เศรษฐกิจ ภาคส่วน ประชากร สังคม ภูมิศาสตร์ และความเสี่ยงอื่นๆ

การบริหารความเสี่ยงเกี่ยวข้องกับการพัฒนากลยุทธ์และยุทธวิธี กลยุทธ์นี้เกี่ยวข้องกับการพัฒนาทิศทางและวิธีการเพื่อให้บรรลุเป้าหมาย โดยอิงจากการพยากรณ์ระยะยาวและ การวางแผนเชิงกลยุทธ์... ในการพัฒนากลยุทธ์การบริหารความเสี่ยง จำเป็นต้องดำเนินการตามหลักการของกิจกรรมจุดคุ้มทุนและมุ่งเน้นที่การสร้างสมดุลที่เหมาะสมที่สุดของความสามารถในการทำกำไรและระดับความเสี่ยงที่ธนาคารสันนิษฐาน

กลยุทธ์นี้กำหนดไว้ล่วงหน้าโดยกลยุทธ์การจัดการ รวมถึงวิธีการและเทคนิคเฉพาะเพื่อให้บรรลุเป้าหมายที่กำหนดไว้ในเงื่อนไขเฉพาะ งานของยุทธวิธีคือการเลือกจากการตัดสินใจทั้งหมดที่ไม่ขัดแย้งกับกลยุทธ์ ตัวเลือกที่เหมาะสมที่สุด และยอมรับได้มากที่สุดในวิธีการและเทคนิคการจัดการสถานการณ์เฉพาะที่ช่วยลดระดับความเสี่ยง

ระบบการบริหารความเสี่ยงสามารถแบ่งออกเป็นสามขั้นตอนหลัก ได้แก่ การวิเคราะห์ความเสี่ยง (การระบุและการประเมิน) การควบคุมความเสี่ยง (การตรวจสอบ) และการลดความเสี่ยง (ระดับ)

ในขั้นแรกจะพิจารณาการวิเคราะห์ความเสี่ยงซึ่งประกอบด้วยคำจำกัดความและการประเมินความเสี่ยง ในระหว่างนั้น มีการระบุปัจจัยที่นำไปสู่การเพิ่มขึ้นหรือลดลงในประเภทความเสี่ยงเฉพาะในการดำเนินการบางอย่าง การดำเนินงานธนาคาร.

ในกระบวนการขั้นต่อไป - การควบคุมความเสี่ยง - มีการใช้มาตรการเพื่อระบุความเสี่ยงในเวลาที่เหมาะสมเพื่อลดหรือกำจัดมัน มีสามวิธีในการควบคุมความเสี่ยง: โดย ตรวจสอบภายใน, การตรวจสอบภายนอกและการควบคุมภายใน

การหลีกเลี่ยงความเสี่ยง (หมายถึง การหลีกเลี่ยงกิจกรรมที่เกี่ยวข้องกับ

ความเสี่ยง กล่าวคือ การปฏิเสธจากการดำเนินงานที่มีความเสี่ยงที่ยอมรับไม่ได้สำหรับธนาคาร ซึ่งหมายถึงการปฏิเสธที่จะรับกำไรบางส่วนด้วย)

การลดความเสี่ยง (ดำเนินการส่วนใหญ่ผ่านการประกันตนเอง - การจอง การกระจายความเสี่ยง การจำกัด การย่อให้เล็กสุด);

การโอนความเสี่ยงไปยังบุคคลที่สาม (รับรู้ผ่านการประกันภัย การป้องกันความเสี่ยง การกระจาย)

จุดสำคัญในการจัดการความเสี่ยงด้านเครดิตคือการวิเคราะห์โดยธนาคารถึงความสามารถของผู้กู้ที่มีอยู่และผู้ที่มีแนวโน้มว่าจะกู้เพื่อชำระคืนเงินต้นของหนี้และชำระดอกเบี้ย ตลอดจนได้รับหลักประกันและการค้ำประกัน มีความจำเป็นต้องจัดให้มีการตรวจสอบอย่างต่อเนื่องและการควบคุมยอดหนี้ที่ค้างชำระในภายหลัง

การจัดการความเสี่ยงเกิดขึ้นในสามระดับ สำหรับแต่ละระดับจะใช้การประเมินความเสี่ยงและวิธีการจัดการความเสี่ยงที่แตกต่างกัน

1. ระดับบุคคล: หมายถึงการวิเคราะห์ การประเมิน และการลดความเสี่ยงอย่างสมเหตุสมผลสำหรับธุรกรรมเฉพาะ ตามกฎแล้วจะมีการจัดการความเสี่ยงด้านเครดิตส่วนบุคคลสำหรับธุรกรรมที่ไม่อยู่ภายใต้ระดับรวม

2. ระดับรวม: หมายถึงการพัฒนาโปรแกรมและการพัฒนาเกณฑ์ที่ต้องปฏิบัติตามโดยการทำธุรกรรมซึ่งช่วยให้คุณสามารถจำกัดปริมาณความเสี่ยงที่ธนาคารรับได้ การบริหารความเสี่ยงด้านเครดิตในระดับรวมจะดำเนินการตามกฎสำหรับธุรกรรมมาตรฐานที่มีปริมาณความเสี่ยงด้านเครดิตไม่เกินค่าที่กำหนด

3. ระดับพอร์ตโฟลิโอ: หมายถึงการประเมินความเสี่ยงด้านเครดิตโดยรวม การกระจุกตัว การเปลี่ยนแปลง ฯลฯ ตลอดจนการพัฒนาข้อเสนอสำหรับการกำหนดขีดจำกัดและการตัดสินใจของฝ่ายบริหารเพื่อลดความเสี่ยง

ปัจจัยหลักที่เพิ่มความเสี่ยงด้านเครดิต ได้แก่

ความเข้มข้นของความเสี่ยงด้านเครดิตที่แสดงออกในการให้สินเชื่อขนาดใหญ่แก่ผู้กู้รายบุคคลหรือกลุ่มผู้กู้ที่เกี่ยวข้องตลอดจนกรณีที่ลูกหนี้ของสถาบันสินเชื่ออยู่ในภาคส่วนต่าง ๆ ของเศรษฐกิจในภูมิภาคเดียวกันหรือในกรณี ของหนี้สินอื่น ๆ ที่ทำให้พวกเขาเสี่ยงต่อผลกระทบของปัจจัยทางเศรษฐกิจเดียวกัน

เงินกู้จำนวนมากและอื่น ๆ สัญญาธนาคารที่ตกอยู่กับผู้ประสบความแน่นอน ปัญหาทางการเงินลูกค้า;

การเปลี่ยนแปลงนโยบายการให้กู้ยืมของธนาคารบ่อยครั้งหรือสำคัญ

ลูกค้าใหม่และลูกค้าที่เพิ่งดึงดูดจำนวนมากซึ่งธนาคารไม่มีข้อมูลเพียงพอ

นโยบายสินเชื่อเสรีของธนาคาร (ให้สินเชื่อในกรณีที่ไม่มีข้อมูลที่จำเป็น);

ความเข้มข้นของกิจกรรมของธนาคารในพื้นที่ใหม่ที่มีการศึกษาน้อย

ความพร้อมของสินเชื่อที่ไม่มีหลักประกันหรือการจำนำหลักประกันสภาพคล่องต่ำ

องค์กรควบคุมการธนาคารมีบทบาทสำคัญในการรับรองการป้องกันความเสี่ยงด้านเครดิต ซึ่งการวิเคราะห์คุณภาพของพอร์ตสินเชื่อถือเป็นศูนย์กลาง

พอร์ตสินเชื่อทำหน้าที่เป็นแหล่งรายได้หลักของธนาคารและในขณะเดียวกันก็เป็นปัจจัยเสี่ยงหลักในการจัดวางสินทรัพย์ โครงสร้างและคุณภาพถูกกำหนดโดยความมั่นคงของกิจกรรมของธนาคาร ชื่อเสียง ขนาด ผลลัพธ์ทางการเงิน... องค์ประกอบและโครงสร้างของพอร์ตโฟลิโอได้รับการวิเคราะห์อย่างรอบคอบโดยเจ้าหน้าที่สินเชื่อและเจ้าหน้าที่อาวุโส เพื่อระบุความเข้มข้นของสินเชื่อที่มากเกินไปในบางพื้นที่หรือในกลุ่มผู้กู้รายบุคคล ตลอดจนการมีอยู่ของสินเชื่อที่มีปัญหา

องค์กรตรวจสอบธนาคารมีบทบาทสำคัญอย่างยิ่งในเรื่องนี้

แหวนเป็นวิธีหลักในการควบคุมธนาคาร โดยมีวัตถุประสงค์คือเพื่อควบคุมคุณภาพของพอร์ตสินเชื่อ ดำเนินการตรวจสอบอย่างอิสระ และระบุความเบี่ยงเบนจากมาตรฐานและแนวทางนโยบายสินเชื่อของธนาคารที่ยอมรับได้ในเวลาที่เหมาะสม

ต่อไปนี้สามารถตั้งชื่อเป็นทิศทางหลัก:

1. การปรับปรุงในด้านปัญหาองค์กร

2. การปรับปรุงในด้านปัญหาระเบียบวิธี

ด้านที่สามของการปรับปรุงการบริหารความเสี่ยงคือการปรับปรุงวิธีการจัดการความเสี่ยงด้านเครดิต ซึ่งเป็นหนึ่งในวิธีที่สำคัญที่สุดในการปรับปรุงคุณภาพการป้องกันความเสี่ยงด้านเครดิต การประกันความเสี่ยงด้านเครดิตไม่ใช่เรื่องธรรมดาในรัสเซียและถือเป็นพื้นที่ใหม่และด้อยพัฒนา แต่เมื่อตลาดอิ่มตัวด้วยผลิตภัณฑ์ประกันภัยแบบคลาสสิกและภายใต้แรงกดดันของการแข่งขันที่เพิ่มขึ้น บริษัทประกันจะต้องหันไปใช้ประเภทนี้เพื่อตอบสนองความต้องการของผู้ถือกรมธรรม์และรักษาตำแหน่งทางการตลาดไว้ ผ่านการประกัน บุคคลตระหนักถึงความต้องการที่สำคัญที่สุดอย่างหนึ่งของเขา นั่นคือความต้องการความปลอดภัย

ภายใต้กรอบความร่วมมือระหว่างบริษัทประกันและธนาคาร ผลประโยชน์ของธนาคารในการคุ้มครองความเสี่ยงด้านเครดิตจะค่อยๆ ปรากฏชัดขึ้นจากปริมาณการปล่อยสินเชื่อที่เพิ่มขึ้น ในเวลาเดียวกัน บริษัทประกันของรัสเซียจำนวนมากยังไม่พร้อมที่จะยอมรับความเสี่ยงดังกล่าวสำหรับการประกันภัย

การประกันภัยเป็นกิจกรรมที่ค่อนข้างถูกควบคุมโดยรัฐ

การประกันความเสี่ยงด้านเครดิตสำหรับธนาคารพาณิชย์จะแตกต่างกันไปตามประเภทของการดำเนินงานด้านการธนาคารที่เกี่ยวข้องกับความเสี่ยงด้านเครดิต ตลอดจนประเภทของผู้กู้

วรรณกรรม

1. เกี่ยวกับธนาคารและการธนาคาร: กฎหมายของรัฐบาลกลาง RF ลงวันที่ 03.02.96 ฉบับที่ 17-FZ

2. ในการตรวจสอบ: กฎหมายของรัฐบาลกลางลงวันที่ 30.12.2008 ฉบับที่ 307-F3

3. เรื่องการจัดระบบการควบคุมภายในใน สถาบันสินเชื่อและกลุ่มธนาคาร: ระเบียบของธนาคารกลางแห่งสหพันธรัฐรัสเซียลงวันที่ 16 ธันวาคม 2546 ฉบับที่ 242-P

4. Vdovina ON การประกันภัยความเสี่ยงด้านเครดิตของธนาคาร http://www.ins-education.ru.

5. Glushchenko V. V. การจัดการความเสี่ยง ประกันภัย. - M.: Infra-M, 2009.336 น.

6. Denisova N. I. , Chizhenko L. M. การประกันภัยความรับผิดของเจ้าของรถยนต์ - แนวทางระดับภูมิภาคใหม่ // ศักยภาพของการพัฒนาทางเศรษฐกิจและสังคมของสหพันธรัฐรัสเซียในรูปแบบใหม่ ภาวะเศรษฐกิจ: วัสดุของการประชุมทางวิทยาศาสตร์และการปฏิบัติระหว่างประเทศครั้งที่สอง 2016.S. 177-186.

7. Denisova NI, Chizhenko LM, Chizhenko IP ตลาดประกันภัยในรัสเซีย: ปัญหาและโอกาสในการพัฒนา // แถลงการณ์ของมหาวิทยาลัยมอสโก ส. ยู. วิทเต้. เซอร์ 1: เศรษฐศาสตร์และการจัดการ 2559 ลำดับที่ 1 (16) ส. 51-57.

8. Lavrushin O. I. , Afanasyeva O. N. , Kornienko S. L. การธนาคาร: ระบบที่ทันสมัยการให้ยืม - M.: KnoRus, 2012.264 น.

9. Lavrushin OI ความเสี่ยงด้านการธนาคาร - M.: KnoRus, 2012.233 น.

10. การจัดการ Nikitina TV Banking - SPb.: Peter, 2012.160 หน้า

11. Tikhomirova A. V. ความเสี่ยงในการจัดการป้องกันวิกฤต // วัสดุของการประชุมทางวิทยาศาสตร์และการปฏิบัติระดับนานาชาติ ปัญหา 2. - ม.: GUU, 2008.S. 132-141

สู่ประเด็นแนวทางการบริหารความเสี่ยงทางการเงินที่ทันสมัยของธนาคารพาณิชย์

Natalya Ivanovna Denisova ผู้สมัครสาขาเศรษฐศาสตร์ หัวหน้า แผนกการเงินและเครดิต สาขา Ryazan ของมหาวิทยาลัยมอสโก Witte

Lyudmila Mihaylovna Chizhenko วางวินาทีรองศาสตราจารย์เศรษฐศาสตร์และการเงินสาขา Ryazan ของ Moscow Witte University

บทความนำเสนอปัจจัยเสี่ยงของธนาคาร ระบุแนวทางการบริหารความเสี่ยงทางการเงินที่ทันสมัยของธนาคารพาณิชย์ เผยลดความเสี่ยงการธนาคารในสภาพที่ทันสมัย

คำสำคัญ : ความเสี่ยงทางการเงิน การบริหารธนาคารพาณิชย์ ความเสี่ยงด้านเครดิต ปัจจัย ความเสี่ยง วิธีการ