ในกิจกรรมของกิจกรรมธนาคารพาณิชย์มีความเสี่ยงหลายประการ โดยทั่วไปความเสี่ยงของธนาคารแบ่งออกเป็น 4 ประเภท: การเงินการดำเนินงานธุรกิจและฉุกเฉิน ความเสี่ยงทางการเงินในการเปลี่ยนแปลงมีความเสี่ยง 2 ประเภท: สะอาดและเก็งกำไร ความเสี่ยงที่บริสุทธิ์ - รวม ความเสี่ยงด้านเครดิตสภาพคล่องและความเสี่ยงในการละลาย - พฤษภาคมกับการจัดการที่ไม่เหมาะสมนำไปสู่การสูญเสียของธนาคาร ความเสี่ยงเก็งกำไรตามอนุญาโตตุลาการทางการเงินอาจส่งผลให้เกิดผลหากอนุญาโตตุลาการดำเนินการอย่างถูกต้องหรือขาดทุน - เป็นอย่างอื่น ประเภทหลักของความเสี่ยงการเก็งกำไรคือความเสี่ยงดอกเบี้ยสกุลเงินและตลาด (หรือตำแหน่ง) เช่นเดียวกับองค์กรใด ๆ ที่ดำเนินงานในสภาวะตลาดธนาคารอาจมีความเสี่ยงจากการสูญเสียและการล้มละลาย ตามธรรมชาติเพื่อแสวงหาผลกำไรสูงสุดการจัดการของธนาคารในขณะเดียวกันก็พยายามลดความเป็นไปได้ของความเสียหาย สองวิธีในระดับหนึ่งขัดแย้งกัน การรักษาอัตราส่วนที่ดีที่สุดระหว่างการทำกำไรและความเสี่ยงเป็นหนึ่งในปัญหาหลักและซับซ้อนที่สุดของการจัดการธนาคาร ความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับความไม่แน่นอนหลังมีความเกี่ยวข้องกับเหตุการณ์ที่ยากหรือเป็นไปไม่ได้ที่จะคาดการณ์ล่วงหน้า พอร์ตสินเชื่อเงินให้สินเชื่อของธนาคารพาณิชย์ขึ้นอยู่กับความเสี่ยงที่สำคัญทั้งหมดที่มาพร้อมกับกิจกรรมทางการเงิน: ความเสี่ยงต่อสภาพคล่องความเสี่ยงจากอัตราดอกเบี้ยความเสี่ยงของการไม่ชำระเงินกู้ ประเภทสุดท้ายของความเสี่ยงมีความสำคัญอย่างยิ่งเนื่องจากการไม่มีความเสี่ยงของเงินให้กู้ยืมแก่ผู้กู้นำมาซึ่งความสูญเสียอย่างมากต่อธนาคารและทำหน้าที่เป็นหนึ่งในสาเหตุที่เกิดขึ้นบ่อยที่สุดในการล้มละลายของสถาบันสินเชื่อ

ความเสี่ยงด้านเครดิตขึ้นอยู่กับปัจจัยภายนอกที่เกี่ยวข้องกับสภาพแวดล้อมทางเศรษฐกิจกับสถานการณ์และภายนอกที่เกิดจากการกระทำที่ผิดพลาดของธนาคารเอง ความเป็นไปได้ของการจัดการปัจจัยภายนอกมี จำกัด แม้ว่าการกระทำที่ทันเวลาธนาคารอาจมีวิธีการที่แน่นอนในการลดอิทธิพลของพวกเขาและป้องกันการสูญเสีย อย่างไรก็ตามการใช้ประโยชน์หลักของการบริหารความเสี่ยงด้านสินเชื่อในสาขานโยบายภายในประเทศของธนาคาร

ภารกิจหลักที่ต้องเผชิญกับโครงสร้างธนาคารกำลังลดความเสี่ยงด้านเครดิต เพื่อให้บรรลุเป้าหมายนี้มีการใช้อาร์เซนอลขนาดใหญ่ซึ่งประกอบไปด้วยวิธีการที่เป็นทางการกึ่งทางการและไม่เป็นทางการสำหรับการประเมินความเสี่ยงด้านสินเชื่อ ลดความเสี่ยงด้านเครดิตของธนาคารช่วยให้การกระจายผลงานสินเชื่อคุณภาพของคัสเตอร์สามารถกำหนดได้บนพื้นฐานของการประเมินความเสี่ยงของสินเชื่อแต่ละรายและความเสี่ยงของพอร์ตการลงทุนทั้งหมดโดยรวม หนึ่งในเกณฑ์ที่กำหนดคุณภาพของพอร์ตสินเชื่อโดยรวมคือระดับของพอร์ตโฟลิโอที่หลากหลายซึ่งพวกเขาเข้าใจถึงความสัมพันธ์เชิงลบระหว่างสินเชื่อหรืออย่างน้อยความเป็นอิสระของพวกเขาจากกันและกัน ระดับของการกระจายความเสี่ยงเป็นเรื่องยากที่จะแสดงเชิงปริมาณดังนั้นภายใต้การกระจายความเสี่ยงค่อนข้างเป็นที่เข้าใจกันว่าเป็นชุดของกฎที่ผู้ให้กู้จะต้องปฏิบัติตาม ที่มีชื่อเสียงที่สุดของพวกเขามีดังนี้: ไม่ให้เงินกู้แก่ผู้ประกอบการหลายแห่งของอุตสาหกรรมเดียว อย่าให้สินเชื่อแก่องค์กรต่าง ๆ ของอุตสาหกรรมที่แตกต่างกัน แต่เชื่อมต่อกันกับกระบวนการทางเทคโนโลยีซึ่งกันและกัน ฯลฯ ในสาระสำคัญความปรารถนาที่จะเพิ่มความหลากหลายที่เป็นตัวแทนของกระบวนการของสินเชื่อที่หลากหลายมากที่สุดไม่มีอะไรนอกจากความพยายามในการสร้างผลงานสินเชื่อที่มีความเสี่ยงที่หลากหลายที่สุดเพื่อเปลี่ยนสภาพแวดล้อมทางเศรษฐกิจภายนอกที่องค์กร - ผู้กู้กำลังทำผลกระทบเชิงลบต่อสินเชื่อทั้งหมด การเปลี่ยนแปลงในสภาพแวดล้อมทางเศรษฐกิจน่าจะส่งผลกระทบต่อสถานการณ์ของผู้ประกอบการของผู้ประกอบการในรูปแบบที่แตกต่างกัน ซึ่งหมายความว่าภายใต้ความเสี่ยงที่แตกต่างกันมากที่สุดผู้ให้กู้เข้าใจการตอบสนองที่หลากหลายที่สุดของเงินให้กู้ยืมแก่เหตุการณ์ในเศรษฐกิจ เป็นการดีที่มันเป็นที่พึงปรารถนาที่การตอบสนองเชิงลบของสินเชื่อบางรายเมื่อความเป็นไปได้ของการเพิ่มขึ้นของการเพิ่มขึ้นของพวกเขาได้รับการชดเชยจากการตอบสนองเชิงบวกของผู้อื่นเมื่อความน่าจะเป็นของการอุดตันของพวกเขาลดลง ในกรณีนี้คาดว่ารายได้จะไม่ขึ้นอยู่กับสถานะของตลาดและจะได้รับการบำรุงรักษา เป็นสิ่งสำคัญที่นี่เพื่อทราบว่าหากแนวคิดของความเสี่ยงที่หลากหลายโดยพันธุ์นั้นค่อนข้างยากที่จะพิจารณาจากนั้นความหลากหลายของผลกระทบที่แสดงให้เห็นถึงสถานการณ์ของผู้กู้โดยการเปลี่ยนแปลงในสถานการณ์ทางเศรษฐกิจนั้นค่อนข้างง่ายเพราะ มาตรการตามธรรมชาติของผลกระทบคือขนาดของรายได้ไม่สมบูรณ์ในสินเชื่อแยกต่างหากเมื่อเทียบกับการวางแผน กล่าวอีกนัยหนึ่งผลกระทบต่อเครดิตคือความแตกต่างระหว่างปริมาณรายได้ตามแผนและจริงโดยสินเชื่อแยกต่างหากในช่วงระยะเวลาหนึ่ง

ความเสี่ยงทางการเงินประเภทต่าง ๆ ยิ่งไปกว่านั้นมีความสัมพันธ์กันอย่างใกล้ชิดซึ่งกันและกันซึ่งสามารถเพิ่มความเสี่ยงต่อรายละเอียดของธนาคารโดยรวมได้อย่างมาก ตัวอย่างเช่นการใช้สกุลเงินของธนาคารมักจะมีความเสี่ยงจากสกุลเงินมันจะอยู่ภายใต้ความเสี่ยงด้านสภาพคล่องและความเสี่ยงด้านดอกเบี้ยหากมีสถานะเปิดหรือความคลาดเคลื่อนในงวดข้อกำหนดและภาระผูกพันในตำแหน่งสุทธิในการดำเนินงานเร่งด่วน

ความเสี่ยงในการดำเนินงานขึ้นอยู่กับ: จากกลยุทธ์ทางธุรกิจทั่วไปของธนาคาร จากองค์กร: จากการทำงานของระบบภายในรวมถึงคอมพิวเตอร์และเทคโนโลยีอื่น ๆ จากความสม่ำเสมอของนโยบายของธนาคารและขั้นตอน จากมาตรการที่มีวัตถุประสงค์เพื่อป้องกันข้อผิดพลาดในการจัดการและการฉ้อโกง (แม้ว่าประเภทความเสี่ยงเหล่านี้มีความสำคัญอย่างยิ่งและครอบคลุมโดยระบบการบริหารความเสี่ยงของธนาคาร แต่งานนี้ไม่ได้ให้ความสนใจมากนักเนื่องจากมุ่งเน้นไปที่ความเสี่ยงทางการเงิน) ความเสี่ยงทางธุรกิจเกี่ยวข้องกับสภาพแวดล้อมทางธุรกิจการธนาคารภายนอกรวมถึง ด้วยปัจจัยทางเศรษฐกิจมหภาคและการเมืองเงื่อนไขทางกฎหมายและเงื่อนไขการกำกับดูแลเช่นเดียวกับโครงสร้างพื้นฐานทั่วไปของภาคการเงินและระบบการชำระเงิน ความเสี่ยงที่รุนแรงรวมถึงความเสี่ยงจากภายนอกทุกประเภทซึ่งในกรณีที่เกิดเหตุการณ์สามารถเปิดเผยกิจกรรมของธนาคารหรือบ่อนทำลายเงื่อนไขทางการเงินและความเพียงพอของเงินกองทุน

ความเสี่ยงจากการฝาก - ความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับความเป็นไปได้ของการไม่คืนเงินฝากเงินฝาก (ใบรับรองที่ไม่มีการขาดหายไป) ความเสี่ยงนี้ไม่ค่อยพบและเกี่ยวข้องกับการเลือกธนาคารพาณิชย์ที่ไม่สำเร็จเพื่อดำเนินการตามการดำเนินงานขององค์กร อย่างไรก็ตามกรณีของการดำเนินการตามความเสี่ยงในการฝากเงินไม่เพียง แต่ในประเทศของเรา แต่ยังรวมถึงในประเทศที่มีเศรษฐกิจตลาดที่พัฒนาแล้ว ในต่างประเทศผู้ประกันตนของความเสี่ยงประเภทนี้คือธนาคารและการประกันภัยจะดำเนินการในรูปแบบบังคับ

ความเสี่ยงด้านการให้สินเชื่อคือความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับอันตรายจากการไม่ชำระเงินโดยผู้กู้หนี้สินหลักและดอกเบี้ยเนื่องจากเจ้าหนี้ สาเหตุของการเกิดความเสี่ยงด้านการให้สินเชื่ออาจเป็นความโดดเด่นของผู้กู้การเสื่อมสภาพของตำแหน่งการแข่งขันของ บริษัท ใด บริษัท หนึ่งที่ไม่พึงประสงค์ทางเศรษฐกิจที่ไม่พึงประสงค์

ในกระบวนการของกิจกรรมธนาคารพาณิชย์มีความเสี่ยงหลายประการ โดยทั่วไปความเสี่ยงของธนาคารแบ่งออกเป็น สี่หมวดหมู่: การเงินการดำเนินงานธุรกิจและฉุกเฉิน

ความเสี่ยงทางการเงิน ในคิวรวมถึงความเสี่ยงสองประเภท: สะอาดและเก็งกำไร ความเสี่ยงที่บริสุทธิ์ รวมถึง ความเสี่ยงด้านเครดิตความเสี่ยงด้านสภาพคล่องและความละลายของการละลายสามารถนำไปสู่การสูญเสียของธนาคารในการจัดการที่ไม่เหมาะสม ความเสี่ยงเก็งกำไร จากอนุญาโตตุลาการทางการเงินอาจมีผลกำไรหากอนุญาโตตุลาการดำเนินการอย่างถูกต้องหรือขาดทุน - เป็นอย่างอื่น เป็นที่น่าสังเกตว่าประเภทหลักของความเสี่ยงเก็งกำไร: ดอกเบี้ยสกุลเงินและตลาด (หรือตำแหน่ง)

ความเสี่ยงทางการเงินประเภทต่าง ๆ ยิ่งไปกว่านั้นมีความสัมพันธ์กันอย่างใกล้ชิดซึ่งกันและกันซึ่งสามารถเพิ่มความเสี่ยงต่อรายละเอียดของธนาคารโดยรวมได้อย่างมาก ตัวอย่างเช่นการดำเนินงานของธนาคารที่ใช้สกุลเงินอาจมีความเสี่ยงจากอัตราแลกเปลี่ยน แต่จะอยู่ภายใต้ความเสี่ยงด้านสภาพคล่องและความเสี่ยงด้านดอกเบี้ยหากมีสถานะเปิดหรือความคลาดเคลื่อนในช่วงเวลาของข้อกำหนดและภาระผูกพันในสถานะสุทธิในการดำเนินงานเร่งด่วน

ความเสี่ยงในการดำเนินงาน ขึ้นอยู่กับ: กลยุทธ์ทางธุรกิจทั่วไปของธนาคาร องค์กรของเขา; การทำงานของระบบภายในรวมถึงคอมพิวเตอร์และเทคโนโลยีอื่น ๆ ความสอดคล้องของนโยบายและขั้นตอนของธนาคาร มาตรการที่มีวัตถุประสงค์เพื่อป้องกันข้อผิดพลาดในการจัดการและต่อต้านการฉ้อโกง ความเสี่ยงทางธุรกิจเกี่ยวข้องกับสภาพแวดล้อมทางธุรกิจการธนาคารภายนอกรวมถึง ด้วยปัจจัยทางเศรษฐกิจมหภาคและการเมืองเงื่อนไขทางกฎหมายและเงื่อนไขการกำกับดูแลเช่นเดียวกับโครงสร้างพื้นฐานทั่วไปของภาคการเงินและระบบการชำระเงิน ความเสี่ยงที่รุนแรงรวมถึงความเสี่ยงจากภายนอกทุกประเภทซึ่งมีความสามารถในการดำเนินกิจกรรมของธนาคารหรือบ่อนทำลายสภาพทางการเงินและความเพียงพอของเงินทุนในกรณีที่เกิดเหตุการณ์

เราจำแนกความเสี่ยงทางการเงินต่อความเสี่ยงที่บริสุทธิ์เช่นนี้นำไปสู่กรณีเสี่ยงต่อผลกระทบด้านลบเท่านั้น

ความเสี่ยงในการฝากเงิน - ความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับความเป็นไปได้ของการไม่คืนเงินฝากเงินฝาก (การลงโทษของใบรับรองเงินฝาก) ความเสี่ยงนี้ไม่ค่อยพบและเกี่ยวข้องกับการเลือกธนาคารพาณิชย์ที่ไม่สำเร็จเพื่อดำเนินการตามการดำเนินงานขององค์กร สิ่งสำคัญคือต้องทราบว่าอย่างไรก็ตามด้วยกรณีทั้งหมดนี้การดำเนินการตามความเสี่ยงในการฝากเงินไม่เพียง แต่ในประเทศของเรา แต่ยังอยู่ในประเทศที่มีเศรษฐกิจตลาดที่พัฒนาแล้ว ในต่างประเทศผู้ประกันตนของความเสี่ยงประเภทนี้คือธนาคารและการประกันภัยจะดำเนินการในรูปแบบบังคับ

ความเสี่ยงด้านเครดิต - ความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับอันตรายจากการไม่ชำระเงินโดยผู้กู้หนี้สินหลักและดอกเบี้ยเนื่องจากเจ้าหนี้ สาเหตุของการเกิดความเสี่ยงด้านการให้สินเชื่ออาจเป็นความโดดเด่นของผู้กู้การเสื่อมสภาพของตำแหน่งการแข่งขันของ บริษัท ใด บริษัท หนึ่งที่ไม่พึงประสงค์ทางเศรษฐกิจที่ไม่พึงประสงค์

57. ธนาคารเพื่อการลงทุนหน้าที่และการดำเนินงานของพวกเขา

ธนาคารเพื่อการลงทุนเป็นสถาบันสินเชื่อพิเศษที่ดำเนินการเงินทุนและการให้กู้ยืมเพื่อการลงทุน ธนาคารเหล่านี้มีส่วนร่วมในสถาบันการธนาคารที่ไม่เป็นเอกฉันท์ซึ่งเกี่ยวข้องกับลักษณะเฉพาะของตลาดทุนสินเชื่อและความแตกต่างในการออกกฎหมายการธนาคารของแต่ละประเทศอุตสาหกรรมดังนั้นธนาคารเพื่อการลงทุนของสหรัฐที่คลาสสิคได้รับการอนุมัติจากพระราชบัญญัติธนาคารปี 2478 ( การกระทำของกลอส - ซิลิคอน) ตามพระราชบัญญัติที่ระบุธนาคารพาณิชย์ต้องห้ามจากกิจกรรมการลงทุนยกเว้นการดำเนินงานกับพันธบัตรของรัฐและเทศบาล การดำเนินงานดังกล่าวอยู่ในการเข้าซื้อกิจการของพันธบัตรของรัฐและเทศบาลจัดให้มีการจัดวางการจัดวางบางส่วนของส่วนแบ่งของพวกเขาระหว่างประชากรดำเนินการการสมัครสมาชิกในพันธบัตรและการชำระเงินคูปอง (ตัดตั๋วไปยังพันธบัตรให้สิทธิที่จะได้รับจำนวนเงินที่แน่นอน ของดอกเบี้ยหลังจากระยะเวลาหนึ่ง)

หน้าที่หลักของธนาคารเพื่อการลงทุนในสหรัฐอเมริกาคือฟังก์ชั่นการปล่อยมลพิษ - การเจรจากับ บริษัท การค้าและอุตสาหกรรมในการเปิดตัวหุ้นใหม่และพันธบัตรและการฝึกอบรมด้านเทคนิคของปัญหาดังกล่าวกับภาระผูกพันของหลักทรัพย์ในตลาดและการซื้อส่วนนั้น ของพวกเขาที่จะไม่โพสต์การสมัครสมาชิก

คุณลักษณะเฉพาะของการสะสมทุนเงินสดของธนาคารเพื่อการลงทุนของสหรัฐอเมริกาคือการดึงดูดการออมของส่วนที่ร่ำรวยที่สุดของประชากร แต่ยังนักลงทุนขนาดเล็กที่มีรายได้ต่ำ - ชนชั้นกลางขนาดเล็กเกษตรกรและพนักงานที่มีรายได้ค่อนข้างดี

ในประเทศที่พัฒนาอุตสาหกรรมในยุโรปความแตกต่างที่ชัดเจนระหว่างธนาคารพาณิชย์และการลงทุนไม่มีอยู่จริง ดังนั้นในสหราชอาณาจักรธนาคารซื้อขายจะมีส่วนร่วมในการดำเนินงานด้านการลงทุนแบบดั้งเดิม อิทธิพลมากที่สุดของพวกเขา (ประมาณ 60) รวมอยู่ในสมาคมธนาคารเพื่อการลงทุน ตั้งแต่ปี 1970 ธนาคารพาณิชย์จากปี 1970 ถูกบุกรุกอย่างแข็งขัน

ในประเทศฝรั่งเศสการจัดหาเงินทุนและการให้กู้ยืมเงินลงทุนในการลงทุนในสถาบันสินเชื่อพิเศษซึ่งเป็นที่ตั้งของสินเชื่อแห่งชาติ (การแลกเปลี่ยน) ธนาคารนี้จัดจำหน่ายเงินอุดหนุนจากรัฐให้สินเชื่อเป็นระยะเวลา 7-15 ปีและให้การค้ำประกันสินเชื่อ

ในประเทศเยอรมนีธนาคารเพื่อการลงทุนในฐานะสถาบันอิสระไม่ได้จัดจำหน่าย ที่นี่ธนาคารรวมการดำเนินการลงทุนระยะสั้นและระยะยาว ในเวลาเดียวกัน Grossbanks (เยอรมัน, เดรสเดนและการค้า) จัดขึ้นในตลาดของประเทศหลวงของเงินกู้

ฟังก์ชั่นของธนาคารเพื่อการลงทุนและธนาคารแห่งการลงทุนระยะยาวในยุโรปตะวันออกได้รับความนิยมจากระดับชาติรวมถึงธนาคารของรัฐบาล (บัลแกเรียฮังการี) หรือธนาคารเฉพาะ (โรมาเนีย) โครงสร้างและหน้าที่ของธนาคารเหล่านี้ได้รับการเปลี่ยนแปลงอย่างเป็นระบบ ดังนั้นธนาคารเพื่อการลงทุน "ปราก" ได้รับการอนุมัติในปี 2491 ถึง 2493 เขาดำเนินการเงินทุนและการให้กู้ยืมเงินระยะยาวแก่การก่อสร้างทุนที่รวมอยู่ในแผนของรัฐ ในปี 1959 ฟังก์ชั่นของเขาถูกย้ายไปที่ธนาคารของรัฐ

ธนาคารเพื่อการลงทุนโรมาเนียเป็นธนาคารผู้เชี่ยวชาญสำหรับการจัดหาเงินทุนและการให้กู้ยืมระยะยาวไปจนถึงอุตสาหกรรมการก่อสร้างการสื่อสารการค้าด้วยข้อยกเว้นของการเกษตรอุตสาหกรรมอาหารและการจัดการน้ำ

ในประเทศญี่ปุ่นการออกเงินให้กู้ยืมระยะยาวดำเนินการทั้งธนาคารภาครัฐและเอกชน ตัวอย่างเช่นธนาคารเพื่อการพัฒนาของญี่ปุ่นมีส่วนร่วมในการให้กู้ยืมแก่อุตสาหกรรมการก่อสร้างพลังงานการขนส่งซึ่งจัดขึ้นในสถานที่ที่สองในบรรดาสถาบันสินเชื่อของรัฐของประเทศ ธนาคารนี้มอบหมายให้สินเชื่อพิเศษที่ได้รับมอบหมาย (ภายใต้ดอกเบี้ยต่ำและเป็นระยะเวลาอย่างน้อยหนึ่งปี) ภาคเศรษฐกิจในการปล่อยสินเชื่อที่ธนาคารเอกชนมีความสนใจน้อย (ความเสี่ยงของการเรียนรู้ความรุนแรงของเงินทุนมากขึ้นระยะเวลาการเปลี่ยนแปลงของเงินทุนการสูญเสียของการผลิต ฯลฯ ) ความแตกต่างอย่างมีนัยสำคัญระหว่างอัตราดอกเบี้ยเงินให้สินเชื่อของธนาคารและการเดิมพันที่เป็นที่นิยมมากขึ้นในตลาดเงินกู้ได้รับการคุ้มครองจากงบประมาณของรัฐ

เฉพาะในประเทศกำลังพัฒนาเพียงไม่กี่ประเทศที่มีภาคนิยมที่ได้รับการพัฒนาจากเศรษฐกิจมีธนาคารเพื่อการลงทุน: ในละตินอเมริกา - อาร์เจนตินา, โบลิเวีย, บราซิล, เม็กซิโก; ในเอเชียตะวันออกเฉียงใต้ - มาเลเซียสิงคโปร์เซียงแกน (ฮ่องกง - ตอนนี้เป็นส่วนหนึ่งของจีน) เกาหลีใต้; ในแอฟริกา - กานาไนจีเรียเช่นเดียวกับในบางประเทศฟรังก์ฝรั่งเศส ธนาคารเพื่อการลงทุนมีอยู่พร้อมกับธนาคารเพื่อการพัฒนาภูมิภาคของประเทศกำลังพัฒนา: ธนาคารเพื่อการพัฒนาแห่งเอเชียจัดการกับการให้กู้ยืมเงินระยะยาวเพื่อการพัฒนาโครงการพัฒนาเอเชียและแปซิฟิก ธนาคารเพื่อการพัฒนาระหว่างอเมริกาให้การส่งเสริมการพัฒนาเศรษฐกิจของละตินอเมริกา ธนาคารเพื่อการพัฒนาแอฟริกาส่งเสริมการพัฒนาเศรษฐกิจของรัฐแอฟริกันและรัฐที่ไม่ใช่แอฟริกาหลายแห่ง สถาบันสินเชื่อระหว่างประเทศ: ธนาคารระหว่างประเทศเพื่อการฟื้นฟูและพัฒนา บริษัท การลงทุนอาหรับและองค์กรระหว่างประเทศอื่น ๆ มีบทบาทสำคัญในการดำเนินการลงทุนของประเทศกำลังพัฒนา

เนื่องจากภารกิจหลักของธนาคารเพื่อการลงทุนคือการจัดหาเงินทุนและการให้กู้ยืมเงินให้พิจารณาแนวคิดและประเภทของการลงทุน

[เงินลงทุน - การลงทุนในระยะยาวของเงินทุนในอุตสาหกรรมการเกษตรการขนส่งการก่อสร้างและอุตสาหกรรมอื่น ๆ วัตถุประสงค์ของกิจกรรมการลงทุนคือการได้รับรายได้หรือร้อยละของผู้ประกอบการ

เงินลงทุนแบ่งออกเป็นการเงินและของจริง

เงินลงทุนทางการเงิน - เงินลงทุนในหลักทรัพย์ (หุ้นพันธบัตร ฯลฯ ) ผลิตโดย บริษัท เอกชนและรัฐรวมถึงเงินฝากธนาคารและวัตถุของการพรรณนา (สมบัติ, I.e. การเก็บเงินที่บ้าน)

การลงทุนที่แท้จริง - เงินลงทุนในสินทรัพย์ถาวรและการเพิ่มขึ้นของวัสดุและหุ้นอุตสาหกรรม ในบริบทของการปฏิวัติทางวิทยาศาสตร์และเทคนิคสมัยใหม่พร้อมกับองค์ประกอบที่แท้จริงของทุนคงที่

ในการพัฒนากองกำลังการผลิตทางจิตวิญญาณในการพัฒนากองกำลังการผลิตทางจิตวิญญาณที่มีศักยภาพทางปัญญากลายเป็นองค์ประกอบที่ใช้งานมากที่สุดของการผลิตเพิ่มบทบาทของการวิจัยทางวิทยาศาสตร์คุณสมบัติความรู้และประสบการณ์ของคนงาน การสะสมได้รับธรรมชาติที่ครอบคลุมและค่าใช้จ่ายของวิทยาศาสตร์การศึกษาการฝึกอบรมและการฝึกอบรมบุคลากร ฯลฯ กลายเป็นการลงทุนที่มีประสิทธิผล

นอกจากนี้ยังมีการลงทุนในการขยายและลงทุนการปรับปรุงทุนคงที่

แหล่งที่มาของการขยายตัวของการขยายตัวเป็นส่วนหนึ่งของมูลค่าที่สร้างขึ้นใหม่ที่นำไปสู่การสะสม ผู้ประกอบการระดมทุนของเธอที่ค่าใช้จ่ายของผลกำไรของตนเอง (การจัดหาเงินทุนด้วยตนเอง) และในตลาดเงินกู้ (ดึงดูดกองทุน) แหล่งที่มาของการลงทุนของการปรับปรุงทุนคงที่เป็นการคิดค่าเสื่อมราคา

การลงทุนที่แท้จริงในสินทรัพย์ถาวรมีลักษณะเป็นโครงสร้างภาคและเทคโนโลยีซึ่งมีสัดส่วนส่วนใหญ่กำหนดประสิทธิภาพของการออม

เปลี่ยนในโครงสร้างการลงทุนภาคส่วนในประเทศทุนนิยมที่พัฒนาขึ้นทั้งหมดใน 50-70 GG พวกเขาแสดงออกในการเติบโตขั้นสูงของส่วนแบ่งในอุตสาหกรรมการผลิตส่วนใหญ่อยู่ในวิศวกรรมเครื่องกลการก่อสร้างการขนส่งการสื่อสาร ความล่าช้าในเวลานี้ของการลงทุนในอุตสาหกรรมสกัดและเชื้อเพลิงและพลังงานที่ซับซ้อนเป็นหนึ่งในเหตุผลของวิกฤตพลังงาน - ดิบของยุค 70

โครงสร้างเทคโนโลยีของการลงทุนคำนวณจากอัตราส่วนต้นทุนขององค์ประกอบที่ใช้งานของทุนคงที่ (เครื่องจักรอุปกรณ์) และองค์ประกอบแบบพาสซีฟ (อาคารโครงสร้าง) ประสิทธิผลของการลงทุนมักจะเพิ่มขึ้นด้วยการเติบโตของส่วนแบ่งของส่วนที่ใช้งาน

เงินลงทุนในการสืบพันธุ์ของสินทรัพย์ถาวรพร้อมกับอุตสาหกรรมและโครงสร้างเทคโนโลยีของการลงทุนเงินทุนยังโดดเด่นด้วยโครงสร้างดินแดนและการเจริญพันธุ์

โครงสร้างดินแดนของการลงทุนเงินทุนหมายถึงการกระจายของพวกเขาในแต่ละภูมิภาคของประเทศที่เพิ่มขึ้นจากส่วนแบ่งการลงทุนในพื้นที่ที่ให้ผลตอบแทนที่ยิ่งใหญ่ที่สุดที่มีวัตถุดิบและทรัพยากรพลังงานเพียงพอและแรงงานที่จำเป็น

โครงสร้างการสืบพันธุ์ของการลงทุนเงินทุนเกี่ยวข้องกับทิศทางของพวกเขาสำหรับการก่อสร้างใหม่ในด้านเทคนิค

อุปกรณ์ใหม่และการสร้างใหม่ของอุตสาหกรรมที่มีอยู่เนื่องจากค่าใช้จ่ายดังกล่าวช่วยให้มั่นใจในการเร่งการอัพเดทกองทุนพื้นฐานในปัจจุบัน

การสร้างใหม่และอุปกรณ์ใหม่ของผู้ประกอบการทำให้สามารถเพิ่มปริมาณการผลิตปรับปรุงคุณภาพของผลิตภัณฑ์และตัวชี้วัดทางเทคนิคและเศรษฐกิจอื่น ๆ ที่มีค่าใช้จ่ายน้อยกว่าในการก่อสร้างขององค์กรใหม่ ในเวลาเดียวกันกำหนดเวลาสำหรับการเข้าสู่ความสามารถใหม่จะลดลงหนึ่งถึงครึ่ง - สองครั้ง ได้รับสิ่งนี้ขนาดของอุปกรณ์ด้านเทคนิคและการสร้างใหม่ของสำนักงานการผลิตในปัจจุบันในปีที่ผ่านมากำลังเพิ่มขึ้นอย่างเป็นระบบ ดังนั้นหากในปี 1985 ส่วนแบ่งการลงทุนทุนเพื่อวัตถุประสงค์เหล่านี้ในการก่อสร้างอุตสาหกรรมคือ 36% จากนั้นในปี 1993 - 51%

ส่วนแบ่งหลักของการลงทุนที่แท้จริงในประเทศทุนนิยมที่พัฒนาขึ้นคือการลงทุนภาคเอกชน อย่างไรก็ตามรัฐยังมีส่วนร่วมในกระบวนการลงทุนโดยลงทุนในภาครัฐทั้งทางตรงและทางอ้อมผ่านการให้สินเชื่อเงินอุดหนุนการดำเนินการตามนโยบายควบคุมเศรษฐกิจ ส่วนหลักของการลงทุนภาครัฐจะถูกส่งไปยังอุตสาหกรรมโครงสร้างพื้นฐานการพัฒนาซึ่งเป็นสิ่งจำเป็นเพื่อให้แน่ใจว่าการสืบพันธุ์สาธารณะปกติ (วิทยาศาสตร์การศึกษาสุขภาพการคุ้มครองสิ่งแวดล้อมการขนส่งและการสื่อสาร)

ในประเทศกำลังพัฒนาการเติบโตของการลงทุนเป็นเงื่อนไขที่ขาดไม่ได้ในการเอาชนะการชะลอทางเศรษฐกิจ รัฐมีบทบาทสำคัญในการขยายศักยภาพการผลิตของประเทศเหล่านี้ซึ่งได้รับการยืนยันจากการเพิ่มขึ้นอย่างมีนัยสำคัญในการลงทุนภาครัฐพื้นที่หลักของการลงทุนซึ่งเป็นโครงสร้างพื้นฐานการผลิตและโครงสร้างพื้นฐานทางสังคมและสังคม

เพื่อที่จะดำเนินการลงทุนธนาคารเพื่อการลงทุนระดมทุนสินเชื่อระยะยาวและให้ผู้กู้ (ผู้ประกอบการและรัฐ) ผ่านการออกหุ้นกู้หรือภาระผูกพันอื่น ๆ ของภาระผูกพันที่ยืมมา นอกจากนี้ธนาคารเพื่อการลงทุนซื้อและขายเงินเดิมพันและพันธบัตรด้วยค่าใช้จ่ายของตนเองรวมถึงให้สินเชื่อแก่ลูกค้าหลักทรัพย์

ในกระบวนการของกิจกรรมธนาคารพาณิชย์มีความเสี่ยงหลายประการ โดยทั่วไปความเสี่ยงของธนาคารแบ่งออกเป็น สี่หมวดหมู่: การเงินการดำเนินงานธุรกิจและฉุกเฉิน

ความเสี่ยงทางการเงิน ในคิวรวมถึงความเสี่ยงสองประเภท: สะอาดและเก็งกำไร ความเสี่ยงที่บริสุทธิ์ รวมถึง ความเสี่ยงด้านเครดิตความเสี่ยงด้านสภาพคล่องและความละลายของการละลายสามารถนำไปสู่การสูญเสียของธนาคารในการจัดการที่ไม่เหมาะสม ความเสี่ยงเก็งกำไร จากอนุญาโตตุลาการทางการเงินอาจมีผลกำไรหากอนุญาโตตุลาการดำเนินการอย่างถูกต้องหรือขาดทุน - เป็นอย่างอื่น เป็นที่น่าสังเกตว่าประเภทหลักของความเสี่ยงเก็งกำไร: ดอกเบี้ยสกุลเงินและตลาด (หรือตำแหน่ง)

ความเสี่ยงทางการเงินประเภทต่าง ๆ ยิ่งไปกว่านั้นมีความสัมพันธ์กันอย่างใกล้ชิดซึ่งกันและกันซึ่งสามารถเพิ่มความเสี่ยงต่อรายละเอียดของธนาคารโดยรวมได้อย่างมาก ตัวอย่างเช่นการดำเนินงานของธนาคารที่ใช้สกุลเงินอาจมีความเสี่ยงจากอัตราแลกเปลี่ยน แต่จะอยู่ภายใต้ความเสี่ยงด้านสภาพคล่องและความเสี่ยงด้านดอกเบี้ยหากมีสถานะเปิดหรือความคลาดเคลื่อนในช่วงเวลาของข้อกำหนดและภาระผูกพันในสถานะสุทธิในการดำเนินงานเร่งด่วน

ความเสี่ยงในการดำเนินงาน ขึ้นอยู่กับ: กลยุทธ์ทางธุรกิจทั่วไปของธนาคาร องค์กรของเขา; การทำงานของระบบภายในรวมถึงคอมพิวเตอร์และเทคโนโลยีอื่น ๆ ความสอดคล้องของนโยบายและขั้นตอนของธนาคาร มาตรการที่มีวัตถุประสงค์เพื่อป้องกันข้อผิดพลาดในการจัดการและต่อต้านการฉ้อโกง ความเสี่ยงทางธุรกิจเกี่ยวข้องกับสภาพแวดล้อมทางธุรกิจการธนาคารภายนอกรวมถึง ด้วยปัจจัยทางเศรษฐกิจมหภาคและการเมืองเงื่อนไขทางกฎหมายและเงื่อนไขการกำกับดูแลเช่นเดียวกับโครงสร้างพื้นฐานทั่วไปของภาคการเงินและระบบการชำระเงิน ความเสี่ยงที่รุนแรงรวมถึงความเสี่ยงจากภายนอกทุกประเภทซึ่งมีความสามารถในการดำเนินกิจกรรมของธนาคารหรือบ่อนทำลายสภาพทางการเงินและความเพียงพอของเงินทุนในกรณีที่เกิดเหตุการณ์

เราจำแนกความเสี่ยงทางการเงินต่อความเสี่ยงที่บริสุทธิ์เช่นนี้นำไปสู่กรณีเสี่ยงต่อผลกระทบด้านลบเท่านั้น

ความเสี่ยงในการฝากเงิน - ความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับความเป็นไปได้ของการไม่คืนเงินฝากเงินฝาก (การลงโทษของใบรับรองเงินฝาก) ความเสี่ยงนี้ไม่ค่อยพบและเกี่ยวข้องกับการเลือกธนาคารพาณิชย์ที่ไม่สำเร็จเพื่อดำเนินการตามการดำเนินงานขององค์กร สิ่งสำคัญคือต้องทราบว่าอย่างไรก็ตามด้วยกรณีทั้งหมดนี้การดำเนินการตามความเสี่ยงในการฝากเงินไม่เพียง แต่ในประเทศของเรา แต่ยังอยู่ในประเทศที่มีเศรษฐกิจตลาดที่พัฒนาแล้ว ในต่างประเทศผู้ประกันตนของความเสี่ยงประเภทนี้คือธนาคารและการประกันภัยจะดำเนินการในรูปแบบบังคับ

ความเสี่ยงด้านเครดิต - ความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับอันตรายจากการไม่ชำระเงินโดยผู้กู้หนี้สินหลักและดอกเบี้ยเนื่องจากเจ้าหนี้ สาเหตุของการเกิดความเสี่ยงด้านการให้สินเชื่ออาจเป็นความโดดเด่นของผู้กู้การเสื่อมสภาพของตำแหน่งการแข่งขันของ บริษัท ใด บริษัท หนึ่งที่ไม่พึงประสงค์ทางเศรษฐกิจที่ไม่พึงประสงค์

57. ธนาคารเพื่อการลงทุนหน้าที่และการดำเนินงานของพวกเขา

ธนาคารเพื่อการลงทุนเป็นสถาบันสินเชื่อพิเศษที่ดำเนินการเงินทุนและการให้กู้ยืมเพื่อการลงทุน ธนาคารเหล่านี้มีส่วนร่วมในสถาบันการธนาคารที่ไม่เป็นเอกฉันท์ซึ่งเกี่ยวข้องกับลักษณะเฉพาะของตลาดทุนสินเชื่อและความแตกต่างในการออกกฎหมายการธนาคารของแต่ละประเทศอุตสาหกรรมดังนั้นธนาคารเพื่อการลงทุนของสหรัฐที่คลาสสิคได้รับการอนุมัติจากพระราชบัญญัติธนาคารปี 2478 ( การกระทำของกลอส - ซิลิคอน) ตามพระราชบัญญัติที่ระบุธนาคารพาณิชย์ต้องห้ามจากกิจกรรมการลงทุนยกเว้นการดำเนินงานกับพันธบัตรของรัฐและเทศบาล การดำเนินงานดังกล่าวอยู่ในการเข้าซื้อกิจการของพันธบัตรของรัฐและเทศบาลจัดให้มีการจัดวางการจัดวางบางส่วนของส่วนแบ่งของพวกเขาระหว่างประชากรดำเนินการการสมัครสมาชิกในพันธบัตรและการชำระเงินคูปอง (ตัดตั๋วไปยังพันธบัตรให้สิทธิที่จะได้รับจำนวนเงินที่แน่นอน ของดอกเบี้ยหลังจากระยะเวลาหนึ่ง)

หน้าที่หลักของธนาคารเพื่อการลงทุนในสหรัฐอเมริกาคือฟังก์ชั่นการปล่อยมลพิษ - การเจรจากับ บริษัท การค้าและอุตสาหกรรมในการเปิดตัวหุ้นใหม่และพันธบัตรและการฝึกอบรมด้านเทคนิคของปัญหาดังกล่าวกับภาระผูกพันของหลักทรัพย์ในตลาดและการซื้อส่วนนั้น ของพวกเขาที่จะไม่โพสต์การสมัครสมาชิก

คุณลักษณะเฉพาะของการสะสมทุนเงินสดของธนาคารเพื่อการลงทุนของสหรัฐอเมริกาคือการดึงดูดการออมของส่วนที่ร่ำรวยที่สุดของประชากร แต่ยังนักลงทุนขนาดเล็กที่มีรายได้ต่ำ - ชนชั้นกลางขนาดเล็กเกษตรกรและพนักงานที่มีรายได้ค่อนข้างดี

ในประเทศที่พัฒนาอุตสาหกรรมในยุโรปความแตกต่างที่ชัดเจนระหว่างธนาคารพาณิชย์และการลงทุนไม่มีอยู่จริง ดังนั้นในสหราชอาณาจักรธนาคารซื้อขายจะมีส่วนร่วมในการดำเนินงานด้านการลงทุนแบบดั้งเดิม อิทธิพลมากที่สุดของพวกเขา (ประมาณ 60) รวมอยู่ในสมาคมธนาคารเพื่อการลงทุน ตั้งแต่ปี 1970 ธนาคารพาณิชย์จากปี 1970 ถูกบุกรุกอย่างแข็งขัน

ในประเทศฝรั่งเศสการจัดหาเงินทุนและการให้กู้ยืมเงินลงทุนในการลงทุนในสถาบันสินเชื่อพิเศษซึ่งเป็นที่ตั้งของสินเชื่อแห่งชาติ (การแลกเปลี่ยน) ธนาคารนี้จัดจำหน่ายเงินอุดหนุนจากรัฐให้สินเชื่อเป็นระยะเวลา 7-15 ปีและให้การค้ำประกันสินเชื่อ

ในประเทศเยอรมนีธนาคารเพื่อการลงทุนในฐานะสถาบันอิสระไม่ได้จัดจำหน่าย ที่นี่ธนาคารรวมการดำเนินการลงทุนระยะสั้นและระยะยาว ในเวลาเดียวกัน Grossbanks (เยอรมัน, เดรสเดนและการค้า) จัดขึ้นในตลาดของประเทศหลวงของเงินกู้

ฟังก์ชั่นของธนาคารเพื่อการลงทุนและธนาคารแห่งการลงทุนระยะยาวในยุโรปตะวันออกได้รับความนิยมจากระดับชาติรวมถึงธนาคารของรัฐบาล (บัลแกเรียฮังการี) หรือธนาคารเฉพาะ (โรมาเนีย) โครงสร้างและหน้าที่ของธนาคารเหล่านี้ได้รับการเปลี่ยนแปลงอย่างเป็นระบบ ดังนั้นธนาคารเพื่อการลงทุน "ปราก" ได้รับการอนุมัติในปี 2491 ถึง 2493 เขาดำเนินการเงินทุนและการให้กู้ยืมเงินระยะยาวแก่การก่อสร้างทุนที่รวมอยู่ในแผนของรัฐ ในปี 1959 ฟังก์ชั่นของเขาถูกย้ายไปที่ธนาคารของรัฐ

ธนาคารเพื่อการลงทุนโรมาเนียเป็นธนาคารผู้เชี่ยวชาญสำหรับการจัดหาเงินทุนและการให้กู้ยืมระยะยาวไปจนถึงอุตสาหกรรมการก่อสร้างการสื่อสารการค้าด้วยข้อยกเว้นของการเกษตรอุตสาหกรรมอาหารและการจัดการน้ำ

ในประเทศญี่ปุ่นการออกเงินให้กู้ยืมระยะยาวดำเนินการทั้งธนาคารภาครัฐและเอกชน ตัวอย่างเช่นธนาคารเพื่อการพัฒนาของญี่ปุ่นมีส่วนร่วมในการให้กู้ยืมแก่อุตสาหกรรมการก่อสร้างพลังงานการขนส่งซึ่งจัดขึ้นในสถานที่ที่สองในบรรดาสถาบันสินเชื่อของรัฐของประเทศ ธนาคารนี้มอบหมายให้สินเชื่อพิเศษที่ได้รับมอบหมาย (ภายใต้ดอกเบี้ยต่ำและเป็นระยะเวลาอย่างน้อยหนึ่งปี) ภาคเศรษฐกิจในการปล่อยสินเชื่อที่ธนาคารเอกชนมีความสนใจน้อย (ความเสี่ยงของการเรียนรู้ความรุนแรงของเงินทุนมากขึ้นระยะเวลาการเปลี่ยนแปลงของเงินทุนการสูญเสียของการผลิต ฯลฯ ) ความแตกต่างอย่างมีนัยสำคัญระหว่างอัตราดอกเบี้ยเงินให้สินเชื่อของธนาคารและการเดิมพันที่เป็นที่นิยมมากขึ้นในตลาดเงินกู้ได้รับการคุ้มครองจากงบประมาณของรัฐ

เฉพาะในประเทศกำลังพัฒนาเพียงไม่กี่ประเทศที่มีภาคนิยมที่ได้รับการพัฒนาจากเศรษฐกิจมีธนาคารเพื่อการลงทุน: ในละตินอเมริกา - อาร์เจนตินา, โบลิเวีย, บราซิล, เม็กซิโก; ในเอเชียตะวันออกเฉียงใต้ - มาเลเซียสิงคโปร์เซียงแกน (ฮ่องกง - ตอนนี้เป็นส่วนหนึ่งของจีน) เกาหลีใต้; ในแอฟริกา - กานาไนจีเรียเช่นเดียวกับในบางประเทศฟรังก์ฝรั่งเศส ธนาคารเพื่อการลงทุนมีอยู่พร้อมกับธนาคารเพื่อการพัฒนาภูมิภาคของประเทศกำลังพัฒนา: ธนาคารเพื่อการพัฒนาแห่งเอเชียจัดการกับการให้กู้ยืมเงินระยะยาวเพื่อการพัฒนาโครงการพัฒนาเอเชียและแปซิฟิก ธนาคารเพื่อการพัฒนาระหว่างอเมริกาให้การส่งเสริมการพัฒนาเศรษฐกิจของละตินอเมริกา ธนาคารเพื่อการพัฒนาแอฟริกาส่งเสริมการพัฒนาเศรษฐกิจของรัฐแอฟริกันและรัฐที่ไม่ใช่แอฟริกาหลายแห่ง สถาบันสินเชื่อระหว่างประเทศ: ธนาคารระหว่างประเทศเพื่อการฟื้นฟูและพัฒนา บริษัท การลงทุนอาหรับและองค์กรระหว่างประเทศอื่น ๆ มีบทบาทสำคัญในการดำเนินการลงทุนของประเทศกำลังพัฒนา

เนื่องจากภารกิจหลักของธนาคารเพื่อการลงทุนคือการจัดหาเงินทุนและการให้กู้ยืมเงินให้พิจารณาแนวคิดและประเภทของการลงทุน

[เงินลงทุน - การลงทุนในระยะยาวของเงินทุนในอุตสาหกรรมการเกษตรการขนส่งการก่อสร้างและอุตสาหกรรมอื่น ๆ วัตถุประสงค์ของกิจกรรมการลงทุนคือการได้รับรายได้หรือร้อยละของผู้ประกอบการ

เงินลงทุนแบ่งออกเป็นการเงินและของจริง

เงินลงทุนทางการเงิน - เงินลงทุนในหลักทรัพย์ (หุ้นพันธบัตร ฯลฯ ) ผลิตโดย บริษัท เอกชนและรัฐรวมถึงเงินฝากธนาคารและวัตถุของการพรรณนา (สมบัติ, I.e. การเก็บเงินที่บ้าน)

การลงทุนที่แท้จริง - เงินลงทุนในสินทรัพย์ถาวรและการเพิ่มขึ้นของวัสดุและหุ้นอุตสาหกรรม ในบริบทของการปฏิวัติทางวิทยาศาสตร์และเทคนิคสมัยใหม่พร้อมกับองค์ประกอบที่แท้จริงของทุนคงที่

ในการพัฒนากองกำลังการผลิตทางจิตวิญญาณในการพัฒนากองกำลังการผลิตทางจิตวิญญาณที่มีศักยภาพทางปัญญากลายเป็นองค์ประกอบที่ใช้งานมากที่สุดของการผลิตเพิ่มบทบาทของการวิจัยทางวิทยาศาสตร์คุณสมบัติความรู้และประสบการณ์ของคนงาน การสะสมได้รับธรรมชาติที่ครอบคลุมและค่าใช้จ่ายของวิทยาศาสตร์การศึกษาการฝึกอบรมและการฝึกอบรมบุคลากร ฯลฯ กลายเป็นการลงทุนที่มีประสิทธิผล

นอกจากนี้ยังมีการลงทุนในการขยายและลงทุนการปรับปรุงทุนคงที่

แหล่งที่มาของการขยายตัวของการขยายตัวเป็นส่วนหนึ่งของมูลค่าที่สร้างขึ้นใหม่ที่นำไปสู่การสะสม ผู้ประกอบการระดมทุนของเธอที่ค่าใช้จ่ายของผลกำไรของตนเอง (การจัดหาเงินทุนด้วยตนเอง) และในตลาดเงินกู้ (ดึงดูดกองทุน) แหล่งที่มาของการลงทุนของการปรับปรุงทุนคงที่เป็นการคิดค่าเสื่อมราคา

การลงทุนที่แท้จริงในสินทรัพย์ถาวรมีลักษณะเป็นโครงสร้างภาคและเทคโนโลยีซึ่งมีสัดส่วนส่วนใหญ่กำหนดประสิทธิภาพของการออม

เปลี่ยนในโครงสร้างการลงทุนภาคส่วนในประเทศทุนนิยมที่พัฒนาขึ้นทั้งหมดใน 50-70 GG พวกเขาแสดงออกในการเติบโตขั้นสูงของส่วนแบ่งในอุตสาหกรรมการผลิตส่วนใหญ่อยู่ในวิศวกรรมเครื่องกลการก่อสร้างการขนส่งการสื่อสาร ความล่าช้าในเวลานี้ของการลงทุนในอุตสาหกรรมสกัดและเชื้อเพลิงและพลังงานที่ซับซ้อนเป็นหนึ่งในเหตุผลของวิกฤตพลังงาน - ดิบของยุค 70

โครงสร้างเทคโนโลยีของการลงทุนคำนวณจากอัตราส่วนต้นทุนขององค์ประกอบที่ใช้งานของทุนคงที่ (เครื่องจักรอุปกรณ์) และองค์ประกอบแบบพาสซีฟ (อาคารโครงสร้าง) ประสิทธิผลของการลงทุนมักจะเพิ่มขึ้นด้วยการเติบโตของส่วนแบ่งของส่วนที่ใช้งาน

เงินลงทุนในการสืบพันธุ์ของสินทรัพย์ถาวรพร้อมกับอุตสาหกรรมและโครงสร้างเทคโนโลยีของการลงทุนเงินทุนยังโดดเด่นด้วยโครงสร้างดินแดนและการเจริญพันธุ์

โครงสร้างดินแดนของการลงทุนเงินทุนหมายถึงการกระจายของพวกเขาในแต่ละภูมิภาคของประเทศที่เพิ่มขึ้นจากส่วนแบ่งการลงทุนในพื้นที่ที่ให้ผลตอบแทนที่ยิ่งใหญ่ที่สุดที่มีวัตถุดิบและทรัพยากรพลังงานเพียงพอและแรงงานที่จำเป็น

โครงสร้างการสืบพันธุ์ของการลงทุนเงินทุนเกี่ยวข้องกับทิศทางของพวกเขาสำหรับการก่อสร้างใหม่ในด้านเทคนิค

อุปกรณ์ใหม่และการสร้างใหม่ของอุตสาหกรรมที่มีอยู่เนื่องจากค่าใช้จ่ายดังกล่าวช่วยให้มั่นใจในการเร่งการอัพเดทกองทุนพื้นฐานในปัจจุบัน

การสร้างใหม่และอุปกรณ์ใหม่ของผู้ประกอบการทำให้สามารถเพิ่มปริมาณการผลิตปรับปรุงคุณภาพของผลิตภัณฑ์และตัวชี้วัดทางเทคนิคและเศรษฐกิจอื่น ๆ ที่มีค่าใช้จ่ายน้อยกว่าในการก่อสร้างขององค์กรใหม่ ในเวลาเดียวกันกำหนดเวลาสำหรับการเข้าสู่ความสามารถใหม่จะลดลงหนึ่งถึงครึ่ง - สองครั้ง ได้รับสิ่งนี้ขนาดของอุปกรณ์ด้านเทคนิคและการสร้างใหม่ของสำนักงานการผลิตในปัจจุบันในปีที่ผ่านมากำลังเพิ่มขึ้นอย่างเป็นระบบ ดังนั้นหากในปี 1985 ส่วนแบ่งการลงทุนทุนเพื่อวัตถุประสงค์เหล่านี้ในการก่อสร้างอุตสาหกรรมคือ 36% จากนั้นในปี 1993 - 51%

ส่วนแบ่งหลักของการลงทุนที่แท้จริงในประเทศทุนนิยมที่พัฒนาขึ้นคือการลงทุนภาคเอกชน อย่างไรก็ตามรัฐยังมีส่วนร่วมในกระบวนการลงทุนโดยลงทุนในภาครัฐทั้งทางตรงและทางอ้อมผ่านการให้สินเชื่อเงินอุดหนุนการดำเนินการตามนโยบายควบคุมเศรษฐกิจ ส่วนหลักของการลงทุนภาครัฐจะถูกส่งไปยังอุตสาหกรรมโครงสร้างพื้นฐานการพัฒนาซึ่งเป็นสิ่งจำเป็นเพื่อให้แน่ใจว่าการสืบพันธุ์สาธารณะปกติ (วิทยาศาสตร์การศึกษาสุขภาพการคุ้มครองสิ่งแวดล้อมการขนส่งและการสื่อสาร)

ในประเทศกำลังพัฒนาการเติบโตของการลงทุนเป็นเงื่อนไขที่ขาดไม่ได้ในการเอาชนะการชะลอทางเศรษฐกิจ รัฐมีบทบาทสำคัญในการขยายศักยภาพการผลิตของประเทศเหล่านี้ซึ่งได้รับการยืนยันจากการเพิ่มขึ้นอย่างมีนัยสำคัญในการลงทุนภาครัฐพื้นที่หลักของการลงทุนซึ่งเป็นโครงสร้างพื้นฐานการผลิตและโครงสร้างพื้นฐานทางสังคมและสังคม

เพื่อที่จะดำเนินการลงทุนธนาคารเพื่อการลงทุนระดมทุนสินเชื่อระยะยาวและให้ผู้กู้ (ผู้ประกอบการและรัฐ) ผ่านการออกหุ้นกู้หรือภาระผูกพันอื่น ๆ ของภาระผูกพันที่ยืมมา นอกจากนี้ธนาคารเพื่อการลงทุนซื้อและขายเงินเดิมพันและพันธบัตรด้วยค่าใช้จ่ายของตนเองรวมถึงให้สินเชื่อแก่ลูกค้าหลักทรัพย์

ในกิจกรรมของกิจกรรมธนาคารพาณิชย์มีความเสี่ยงหลายประการ โดยทั่วไปความเสี่ยงของธนาคารแบ่งออกเป็น สี่หมวดหมู่: การเงินการดำเนินงานธุรกิจและฉุกเฉิน

ความเสี่ยงทางการเงิน ในทางกลับกันรวมถึงความเสี่ยงสองประเภท: สะอาดและเก็งกำไร ความเสี่ยงที่บริสุทธิ์ รวมถึงความเสี่ยงด้านเครดิตสภาพคล่องและความเสี่ยงในการละลายสามารถนำไปสู่การสูญเสียของธนาคารในการจัดการที่ไม่เหมาะสม ความเสี่ยงเก็งกำไร เงินทุนในการอนุญาโตตุลาการทางการเงินอาจมีผลกำไรหากอนุญาโตตุลาการดำเนินการอย่างถูกต้องหรือขาดทุน - เป็นอย่างอื่น ประเภทหลักของความเสี่ยงเก็งกำไร: ดอกเบี้ยสกุลเงินและตลาด (หรือตำแหน่ง)

ความเสี่ยงทางการเงินประเภทต่าง ๆ ยิ่งไปกว่านั้นมีความสัมพันธ์กันอย่างใกล้ชิดซึ่งกันและกันซึ่งสามารถเพิ่มความเสี่ยงต่อรายละเอียดของธนาคารโดยรวมได้อย่างมาก ตัวอย่างเช่นการใช้สิทธิในการทำธุรกรรมสกุลเงินของธนาคารมักจะมีความเสี่ยงจากอัตราแลกเปลี่ยน แต่จะอยู่ภายใต้ความเสี่ยงด้านสภาพคล่องและความเสี่ยงที่น่าสนใจในกรณีที่มีการเปิดตำแหน่งหรือความคลาดเคลื่อนในงวดข้อกำหนดและภาระผูกพันในตำแหน่งสุทธิ ในการดำเนินงานเร่งด่วน

ความเสี่ยงในการดำเนินงาน ขึ้นอยู่กับ: กลยุทธ์ทางธุรกิจทั่วไปของธนาคาร องค์กรของเขา; การทำงานของระบบภายในรวมถึงคอมพิวเตอร์และเทคโนโลยีอื่น ๆ ความสอดคล้องของนโยบายและขั้นตอนของธนาคาร มาตรการที่มีวัตถุประสงค์เพื่อป้องกันข้อผิดพลาดในการจัดการและต่อต้านการฉ้อโกง ความเสี่ยงทางธุรกิจเกี่ยวข้องกับสภาพแวดล้อมทางธุรกิจของธนาคารภายนอกรวมถึงปัจจัยทางเศรษฐกิจมหภาคและการเมืองเงื่อนไขทางกฎหมายและเงื่อนไขการกำกับดูแลเช่นเดียวกับโครงสร้างพื้นฐานโดยรวมของภาคการเงินและระบบการชำระเงิน ความเสี่ยงที่รุนแรงรวมถึงความเสี่ยงจากภายนอกทุกประเภทซึ่งในกรณีที่เกิดเหตุการณ์สามารถเปิดเผยกิจกรรมของธนาคารหรือบ่อนทำลายเงื่อนไขทางการเงินและความเพียงพอของเงินกองทุน

เราจำแนกความเสี่ยงทางการเงินที่เกี่ยวข้องกับความเสี่ยงที่บริสุทธิ์ I.e. นำไปสู่กรณีที่มีกรณีเสี่ยงต่อผลกระทบด้านลบเท่านั้น

ความเสี่ยงในการฝากเงิน - ความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับความเป็นไปได้ของการไม่คืนเงินฝากเงินฝาก (การลงโทษของใบรับรองเงินฝาก) ความเสี่ยงนี้ไม่ค่อยพบและเกี่ยวข้องกับการเลือกธนาคารพาณิชย์ที่ไม่สำเร็จเพื่อดำเนินการตามการดำเนินงานขององค์กร อย่างไรก็ตามกรณีของการดำเนินการตามความเสี่ยงในการฝากเงินไม่เพียง แต่ในประเทศของเรา แต่ยังรวมถึงในประเทศที่มีเศรษฐกิจตลาดที่พัฒนาแล้ว ในต่างประเทศผู้ประกันตนของความเสี่ยงประเภทนี้คือธนาคารและการประกันภัยจะดำเนินการในรูปแบบบังคับ

ความเสี่ยงด้านเครดิต - ความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับอันตรายจากการไม่ชำระเงินโดยผู้กู้หนี้สินหลักและดอกเบี้ยเนื่องจากเจ้าหนี้ สาเหตุของการเกิดความเสี่ยงด้านการให้สินเชื่ออาจเป็นความโดดเด่นของผู้กู้การเสื่อมสภาพของตำแหน่งการแข่งขันของ บริษัท ใด บริษัท หนึ่งที่ไม่พึงประสงค์ทางเศรษฐกิจที่ไม่พึงประสงค์

ส่งงานที่ดีของคุณในฐานความรู้นั้นง่าย ใช้แบบฟอร์มด้านล่าง

นักเรียนนักศึกษาระดับบัณฑิตศึกษานักวิทยาศาสตร์รุ่นเยาว์ที่ใช้ฐานความรู้ในการศึกษาและการทำงานของพวกเขาจะขอบคุณคุณมาก

โพสต์บน http://www.allbest.ru/

การสำเร็จการศึกษาการทำงานที่มีคุณสมบัติเหมาะสม

การจัดการทางการเงินความเสี่ยงของธนาคารพาณิชย์

ในซ่อมบำรุง

ความเสี่ยงของธนาคารพาณิชย์ทางการเงิน

ความสามารถในการเสี่ยงอย่างชาญฉลาด - หนึ่งในองค์ประกอบของวัฒนธรรมของการเป็นผู้ประกอบการโดยรวมและกิจกรรมการธนาคารโดยเฉพาะ

ในสภาวะตลาดผู้เข้าร่วมแต่ละคนใช้กฎบางอย่างของเกมและในระดับหนึ่งขึ้นอยู่กับพฤติกรรมของพันธมิตร หนึ่งในกฎเหล่านี้สามารถเตรียมความพร้อมที่จะเสี่ยงและคำนึงถึงความเป็นไปได้ในการดำเนินงานในกิจกรรมของตน

ในทิศตะวันตกแม้ในสภาพเศรษฐกิจที่ค่อนข้างมั่นคงเอนทิตีธุรกิจให้ความสนใจอย่างใกล้ชิดกับปัญหาการบริหารความเสี่ยง ในเวลาเดียวกันในเศรษฐกิจรัสเซียที่ปัจจัยของความไม่มั่นคงทางเศรษฐกิจมีความซับซ้อนมากขึ้นในการจัดการที่มีประสิทธิภาพขององค์กรการวิเคราะห์การวิเคราะห์และการจัดการความเสี่ยงที่เกิดขึ้นในกระบวนการของกิจกรรมทางเศรษฐกิจของพวกเขาอย่างชัดเจนความสนใจไม่เพียงพอ

จนกระทั่งเมื่อเร็ว ๆ นี้วิธีการดังกล่าวไม่เพียง แต่ที่ผู้ประกอบการของภาคที่แท้จริงของเศรษฐกิจ แต่ยังรวมถึงสถาบันการเงินและสินเชื่อ ใส่ใจกับปัญหาการบริหารความเสี่ยงเริ่มที่จะได้รับหลังจากวิกฤตทางการเงินที่กำลังจะมาถึงซึ่งระบุอย่างชัดเจนถึงความรุนแรงทั้งหมดของปัญหานี้ในรัสเซีย

ในความพยายามที่จะรักษาเสถียรภาพสถานการณ์ทางเศรษฐกิจและเศรษฐกิจขององค์กรความเป็นอิสระทางการเงินของพวกเขาเพิ่มประสิทธิภาพของกิจกรรมและในที่สุดก็เพิ่มผลกำไรหรือเป็นทางเลือกสุดท้ายหลีกเลี่ยงความเสียหายและการล้มละลายผู้จัดการขององค์กรในสภาพสมัยใหม่เริ่มให้ความสำคัญกับ การวางแผนทางการเงิน. นี่เป็นหนึ่งในปัจจัยหนึ่งของการฟื้นฟูการฟื้นฟูทางเศรษฐกิจเพื่อให้แน่ใจว่าทรัพยากรที่จำเป็นเสริมสร้างสถานการณ์ทางการเงินของผู้ประกอบการในการเผชิญกับความไม่แน่นอนของสถานการณ์ทางเศรษฐกิจ

ดังนั้นในเศรษฐกิจตลาดกระบวนการตัดสินใจในทุกระดับของการจัดการเกิดขึ้นในเงื่อนไขเมื่อไม่ทราบผลลัพธ์สุดท้าย ดังนั้นจึงมีความคลุมเครือและความไม่แน่นอนและดังนั้นความเสี่ยงจะเพิ่มขึ้นนั่นคืออันตรายของความล้มเหลวการสูญเสียที่คาดไม่ถึง โดยเฉพาะอย่างยิ่งมันมีอยู่ในขั้นตอนเริ่มต้นของการพัฒนาของผู้ประกอบการ

ในทฤษฎีเศรษฐกิจสมัยใหม่ประเภทดังกล่าวเป็นความเสี่ยงที่ทำหน้าที่เป็นตัวชี้วัดความไม่แน่นอน

ปัญหาของการบริหารความเสี่ยงมีอยู่ในภาคการจัดการใด ๆ - จากการเกษตรและอุตสาหกรรมต่อสถาบันการค้าและการเงินซึ่งอธิบายถึงความเกี่ยวข้อง

ในเรื่องนี้เกี่ยวข้องกับคำจำกัดความของตัวชี้วัดการประเมินความเสี่ยงในการวางแผนขององค์กรปัจจัยที่มีผลต่อการพัฒนาคำแนะนำเชิงปฏิบัติเพื่อลดและลดความเสี่ยงรวมถึงการพัฒนากลยุทธ์การบริหารความเสี่ยง

กิจกรรมทางการเงินขององค์กรในทุกรูปแบบมีความเกี่ยวข้องกับความเสี่ยงมากมายระดับของอิทธิพลที่ผลของกิจกรรมนี้เพิ่มขึ้นอย่างมีนัยสำคัญกับการเปลี่ยนผ่านสู่เศรษฐกิจตลาด ความเสี่ยงที่ประกอบกับกิจกรรมนี้ได้รับการจัดสรรให้กับกลุ่มพิเศษของความเสี่ยงทางการเงินที่มีบทบาทสำคัญที่สุดใน "พอร์ตการลงทุนความเสี่ยง" ทั่วไปขององค์กร การเพิ่มขึ้นของระดับอิทธิพลของความเสี่ยงทางการเงินเกี่ยวกับผลการดำเนินงานทางการเงินขององค์กรมีความสัมพันธ์กับความแปรปรวนอย่างรวดเร็วของสถานการณ์ทางเศรษฐกิจในประเทศและการเชื่อมโยงของตลาดการเงินการขยายขอบเขตของความสัมพันธ์ทางการเงินและ "เสรีภาพ" ของมันการเกิดขึ้นของเทคโนโลยีและเครื่องมือทางการเงินใหม่และปัจจัยอื่น ๆ อีกมากมายสำหรับการปฏิบัติทางเศรษฐกิจของเรา

การบริหารความเสี่ยงทางการเงินขององค์กรเป็นขอบเขตเฉพาะของการจัดการทางการเงินซึ่งในปีที่ผ่านมาได้รับการระบุไว้ในพื้นที่พิเศษของความรู้ - "การบริหารความเสี่ยง" ความต้องการคุณสมบัติพิเศษโดยเฉพาะอย่างยิ่งความรู้เกี่ยวกับพื้นฐานของเศรษฐกิจและการเงินขององค์กรวิธีการทางคณิตศาสตร์รากฐานและเครื่องมือประยุกต์ของสถิติธุรกิจประกันภัย ฯลฯ หน้าที่หลักของผู้เชี่ยวชาญดังกล่าว ("ผู้จัดการความเสี่ยง") คือการจัดการความเสี่ยงทางการเงินขององค์กร

ความเสี่ยงทางการเงินในฐานะที่เป็นเป้าหมายของการจัดการหมายถึงการประเมินและลดการใช้วิธีการบริหารความเสี่ยง มีหลายวิธีในการประเมินความเสี่ยงทางการเงินและวิธีการที่ยอดเยี่ยมสำหรับการควบคุมพวกเขา เป้าหมายหลักของการจัดการทางการเงินเพื่อให้แน่ใจว่าด้วยการตัดสินใจที่เลวร้ายที่สุดของรัฐทางการเงินอาจมีเพียงการลดลงของกำไร แต่ในกรณีที่ไม่มีคำถามล้มละลาย ดังนั้นความสนใจเป็นพิเศษจะจ่ายให้กับการปรับปรุงการบริหารความเสี่ยงอย่างต่อเนื่อง - การบริหารความเสี่ยง สิ่งนี้อธิบายถึงความสำคัญในทางปฏิบัติของงานที่มีคุณสมบัติหมดแรง

วัตถุประสงค์ของการศึกษาคือการวิเคราะห์ความเสี่ยงทางการเงินและสำรองสำหรับการลดลงของพวกเขา

เป็นไปตามเป้าหมายงานของงานที่มีคุณสมบัติสำเร็จการศึกษาได้รับการกำหนด:

พิจารณารากฐานทางทฤษฎีของความเสี่ยงทางการเงินเป็นเรื่องของการจัดการ

ทำการประเมินและวิเคราะห์ความเสี่ยงทางการเงินเกี่ยวกับตัวอย่างของ CJSC VTB;

กำหนดทิศทางหลักของการจัดการความเสี่ยงทางการเงินขององค์กร

เป้าหมายของการศึกษาคือธนาคารพาณิชย์ของ VTB CJSC ซึ่งจำเป็นต้องพัฒนามาตรการเพื่อป้องกันการขาดทุนทางการเงิน

พื้นฐานทางทฤษฎีและวิธีการที่ให้บริการงานทางวิทยาศาสตร์ของนักวิทยาศาสตร์ในประเทศและต่างประเทศและนักการเงิน

ความสำคัญในทางปฏิบัติของงานคือมาตรการที่เสนอในการปรับปรุงประสิทธิภาพของการบริหารความเสี่ยงทางการเงินสามารถใช้ในงานเพื่อลดอิทธิพลของความเสี่ยงทางการเงินและเพิ่มประสิทธิภาพขององค์กร

1. พื้นฐานทางทฤษฎีของความเสี่ยงทางการเงิน

1.1 สาระสำคัญของความเสี่ยงทางการเงินประเภทและสาเหตุของการเกิดขึ้น

เมื่อพิจารณาถึงสาระสำคัญและเนื้อหาของความเสี่ยงตอนนี้ไม่จำเป็นต้องพิสูจน์ว่าความสำเร็จของผู้ประกอบการนักธุรกิจผู้จัดการส่วนใหญ่ขึ้นอยู่กับความเข้าใจของทัศนคติต่อความเสี่ยง ปัญหานี้มีความสนใจเป็นพิเศษและสมควรได้รับการศึกษาที่ครอบคลุม

ความเสี่ยงเป็นหมวดหมู่เศรษฐกิจ ในฐานะที่เป็นหมวดหมู่เศรษฐกิจมันเป็นความสามารถในการจัดกิจกรรมที่อาจนำมาซึ่งผลกระทบทางเศรษฐกิจที่สาม:

- ลบ (สูญเสีย, ความเสียหาย, การสูญเสีย);

- ศูนย์;

- บวก (การชนะผลประโยชน์กำไร)

การวิเคราะห์วรรณคดีทางเศรษฐกิจที่อุทิศให้กับปัญหาความเสี่ยงแสดงให้เห็นว่าในบรรดานักวิจัยไม่มีฉันทามติเกี่ยวกับคำจำกัดความและความเข้าใจแบบตัวต่อตัวของความเสี่ยง โดยเฉพาะอย่างยิ่งการอธิบายโดยเฉพาะอย่างยิ่งหลายมิติของปรากฏการณ์นี้เสร็จสมบูรณ์โดยไม่คำนึงถึงกฎหมายเศรษฐกิจในการปฏิบัติทางเศรษฐกิจที่แท้จริงและกิจกรรมการจัดการ นอกจากนี้ความเสี่ยงเป็นปรากฏการณ์ที่ซับซ้อนที่มีจำนวนมากที่ไม่สอดคล้องกันและบางครั้งตรงข้ามฐานจริง สิ่งนี้ทำให้เกิดความเป็นไปได้ของการมีอยู่ของนิยามความเสี่ยงหลายประการจากมุมมองที่แตกต่างกัน

ให้เราอาศัยอยู่ในความเสี่ยงต่อไปที่สะท้อนถึงแนวคิดของ "ความเสี่ยง" ที่สุด

ความเสี่ยงคือกิจกรรมที่เกี่ยวข้องกับการเอาชนะความไม่แน่นอนในสถานการณ์ที่หลีกเลี่ยงไม่ได้ในกระบวนการที่เป็นไปได้ที่จะประเมินความเป็นไปได้ในเชิงปริมาณและคุณภาพของการบรรลุผลที่ตั้งใจไว้ความล้มเหลวและการปฏิเสธเป้าหมาย

การวิเคราะห์คำจำกัดความความเสี่ยงจำนวนมากทำให้สามารถระบุไฮไลท์ที่เป็นลักษณะของสถานการณ์เสี่ยงเช่น:

- ลักษณะสุ่มของกิจกรรมที่กำหนดผลลัพธ์ที่ดำเนินการในทางปฏิบัติ (การปรากฏตัวของความไม่แน่นอน);

- ความพร้อมใช้งานของการแก้ปัญหาทางเลือก

- เป็นที่รู้จักกันหรือคุณสามารถกำหนดความน่าจะเป็นของผลลัพธ์และผลลัพธ์ที่คาดหวัง

- ความเป็นไปได้ของความเสียหายหรือความเป็นไปได้ของกำไรเพิ่มเติม

ควรสังเกตว่าความแตกต่างระหว่างความเสี่ยงและความไม่แน่นอนหมายถึงวิธีการกำหนดข้อมูลและกำหนดโดยการปรากฏตัว (ในกรณีที่มีความเสี่ยง) หรือการขาดงาน (ด้วยความไม่แน่นอน) ของลักษณะที่น่าจะเป็นของตัวแปรที่ไม่มีการควบคุม ในแง่ที่ระบุไว้ข้อกำหนดเหล่านี้ใช้ในทฤษฎีทางคณิตศาสตร์ของการศึกษาการดำเนินงานที่พวกเขาแยกความแตกต่างของงานของการตัดสินใจที่มีความเสี่ยงและตามเงื่อนไขของความไม่แน่นอน

หากเป็นไปได้ที่จะมีคุณภาพและปริมาณระดับความเป็นไปได้ของตัวเลือกเฉพาะก็จะเป็นสถานการณ์ความเสี่ยง

ภายใต้ความเสี่ยงทางการเงินขององค์กรหมายถึงความเป็นไปได้ของผลกระทบทางการเงินที่ไม่พึงประสงค์ในรูปแบบของรายได้และการสูญเสียเงินทุนในสถานการณ์ความไม่แน่นอนของเงื่อนไขการดำเนินการตามกิจกรรมทางการเงิน

มีคำจำกัดความต่าง ๆ ของแนวคิดของ "ความเสี่ยง" ดังนั้นในรูปแบบทั่วไปส่วนใหญ่ที่มีความเสี่ยงโอกาสของการสูญเสียหรือรายได้ไม่สมบูรณ์นั้นเข้าใจได้เมื่อเทียบกับตัวเลือกที่คาดการณ์ไว้ I.E. นี่เป็นลักษณะสถานการณ์ของกิจกรรมที่ประกอบด้วยความไม่แน่นอนของผลลัพธ์และขั้นตอนที่เป็นไปได้ซึ่งสามารถปรับให้เหมาะสม

การกำหนดความเสี่ยงอีกประการหนึ่งคือเหตุการณ์ใด ๆ เนื่องจากผลการดำเนินงานทางการเงินของ บริษัท อาจต่ำกว่าที่คาดไว้ เมื่อทำการตัดสินใจทางการเงินมีความจำเป็นต้องวิเคราะห์ความเสี่ยงทางการเงิน

ในรูปแบบทั่วไปส่วนใหญ่ความเสี่ยงทางการเงินเป็นภาพลักษณ์ของการกระทำที่ไม่ชัดเจนสภาพแวดล้อมที่ไม่ จำกัด ที่เกี่ยวข้องกับทรงกลมการเงิน

ในกิจกรรมการลงทุนภายใต้ความเสี่ยงทางการเงินความเสี่ยงที่กำหนดให้ผู้ถือหุ้น (เจ้าของ) ขององค์กรที่เกี่ยวข้องกับความไม่แน่นอนของการชำระเงินกับภาระหนี้ของพวกเขาเป็นนัย

ดังนั้นความเสี่ยงทางการเงินคือระดับความไม่แน่นอนที่เกี่ยวข้องกับการรวมกันของเงินที่ยืมมาและเงินของตัวเองที่ใช้ในการจัดหาเงินทุนของ บริษัท หรือทรัพย์สิน ส่วนแบ่งเงินที่ยืมมามากเท่าใดความเสี่ยงทางการเงินที่สูงขึ้น

คุณสมบัติที่โดดเด่นของการวิเคราะห์ความเสี่ยงทางการเงินคือความเที่ยงธรรมของการตัดสินใจด้านการจัดการส่วนใหญ่ขึ้นอยู่กับผลลัพธ์ของมัน

ความเสี่ยงมีอยู่ในคุณสมบัติจำนวนหนึ่งซึ่งคุณสามารถจัดสรรได้:

- ความไม่สอดคล้องกัน

- การเปิดใช้งาน

- ความไม่แน่นอน

ความสามารถในการมีส่วนร่วมในความจริงที่ว่าในอีกด้านหนึ่งความเสี่ยงมีผลกระทบทางเศรษฐกิจทางการเมืองและจิตวิญญาณที่สำคัญเนื่องจากเร่งความก้าวหน้าของประชาชนและทางเทคนิคมีผลกระทบเชิงบวกต่อความคิดเห็นของประชาชนและบรรยากาศทางจิตวิญญาณของสังคม ในทางตรงกันข้ามความเสี่ยงที่นำไปสู่การรับรู้การสมัครใจโดยสมัครใจผู้พักอาศัยยับยั้งความคืบหน้าทางสังคมสร้างต้นทุนทางเศรษฐกิจและศีลธรรมบางอย่างหากอยู่ในเงื่อนไขของข้อมูลแหล่งที่ไม่สมบูรณ์สถานการณ์ความเสี่ยงจะถูกเลือกโดยไม่คำนึงถึงรูปแบบวัตถุประสงค์ของ การพัฒนาปรากฏการณ์ที่เกี่ยวข้องกับการตัดสินใจ

Alternativessy แสดงถึงความจำเป็นในการเลือกโซลูชั่นที่เป็นไปได้สองหรือหลายอย่าง การขาดตัวเลือกที่จะพูดถึงความเสี่ยง ในกรณีที่ไม่มีทางเลือกสถานการณ์เสี่ยงจะไม่เกิดขึ้นและดังนั้นจึงไม่มีความเสี่ยง

การดำรงอยู่ของความเสี่ยงนั้นเกี่ยวข้องโดยตรงกับความไม่แน่นอน มันเป็นความกระจัดกระจายในรูปแบบของการแสดงออกและเนื้อหา ความเสี่ยงเป็นหนึ่งในวิธีที่จะถอนความไม่แน่นอนซึ่งแสดงถึงความไม่รู้ของความน่าเชื่อถือขาดความน่าเชื่อถือ ตรงกับความสนใจของทรัพย์สินนี้มีความสำคัญเนื่องจากความจริงที่ว่าการปรับการจัดการและการควบคุมในทางปฏิบัติการเพิกเฉยโดยไม่สนใจแหล่งที่มาของความไม่แน่นอนและอัตนัย

ความเสี่ยงทางการเงินเป็นหน้าที่ของเวลา ตามกฎแล้วระดับความเสี่ยงของสินทรัพย์ทางการเงินหรือการรวมของเงินลงทุนเพิ่มขึ้นเมื่อเวลาผ่านไป

ความเสี่ยงทางการเงินเป็นที่ประจักษ์ในด้านกิจกรรมทางเศรษฐกิจขององค์กร ความเสี่ยงทางการเงินมีความสัมพันธ์กับการก่อตัวของทรัพยากรเงินทุนรายได้และผลประกอบการทางการเงินขององค์กรมีลักษณะการสูญเสียเงินที่เป็นไปได้ในกระบวนการดำเนินกิจกรรมทางเศรษฐกิจ ความเสี่ยงทางการเงินหมายถึงเป็นหมวดหมู่ของเศรษฐกิจที่ครอบครองสถานที่ที่แน่นอนในระบบของหมวดหมู่เศรษฐกิจ

ระดับที่คาดหวังของประสิทธิภาพการดำเนินงานทางการเงินแตกต่างกันไปตามประเภทและระดับความเสี่ยงในช่วงที่ค่อนข้างสำคัญ ดังนั้นความเสี่ยงทางการเงินอาจมาพร้อมกับการขาดทุนทางการเงินที่สำคัญสำหรับองค์กรและการก่อตัวของรายได้เพิ่มเติม

ความเสี่ยงทางการเงินเป็นส่วนสำคัญของการดำเนินงานทางเศรษฐกิจทั้งหมดและมีอยู่ในทุกพื้นที่ขององค์กร ลักษณะวัตถุประสงค์ของการรวมตัวของความเสี่ยงทางการเงินยังคงไม่เปลี่ยนแปลง

แม้จะมีความจริงที่ว่าอาการของความเสี่ยงทางการเงินมีลักษณะวัตถุประสงค์ แต่ตัวบ่งชี้หลักของความเสี่ยงทางการเงินคือระดับความเสี่ยง - เป็นอัตวิสัย ความคิดของการประเมินความเสี่ยงนั้นเกิดจากระดับความถูกต้องของข้อมูลการจัดการประสบการณ์ระดับมืออาชีพและคุณสมบัติของผู้จัดการการเงินและปัจจัยอื่น ๆ

ความเสี่ยงไม่ได้เป็นค่าถาวรระดับความเสี่ยงทางการเงินมีการเปลี่ยนแปลง ก่อนอื่นการเปลี่ยนแปลงในเวลา นอกจากนี้ตัวบ่งชี้ระดับความเสี่ยงทางการเงินแตกต่างกันอย่างมีนัยสำคัญภายใต้อิทธิพลของวัตถุประสงค์และปัจจัยที่มีวัตถุประสงค์มากมายที่มีผลต่อความเสี่ยง

ในระหว่างการเตรียมการและการยอมรับการตัดสินใจทางเศรษฐกิจเป็นไปไม่ได้ที่จะโต้แย้งด้วยความมั่นใจอย่างสมบูรณ์ซึ่งเชื่อมโยงกันโดยเฉพาะจะอยู่ในตลาดซึ่งการเปลี่ยนแปลงในสภาพแวดล้อมทางเศรษฐกิจโดยรอบจะนำมาซึ่งการว่าจ้างหรือลักษณะใหม่ของการทำงานของโรงงานอุตสาหกรรมซึ่ง อุปสรรคทางเทคนิคที่ไม่คาดคิดหรือปัญหาเชิงสร้างสรรค์อาจเกิดขึ้น ผู้ซื้ออาจไม่ชอบผลิตภัณฑ์ใหม่ที่เชื่อมต่อในภาคตลาดขององค์กรนี้อาจมีการเปลี่ยนแปลงด้วยเหตุผลไม่ใช่ผู้ประกอบการที่ว่างงาน ฯลฯ อย่างไรก็ตามโดยการเปิดเผยความคิดที่สำคัญในการระบุอันตรายที่อาจเกิดขึ้นและการวิเคราะห์ผลที่เป็นไปได้ในที่สุดดึงดูดข้อมูลเพิ่มเติมเป็นไปได้ที่จะให้มาตรการในการต่อต้านหรือบรรเทาผลกระทบที่ไม่พึงประสงค์ของการรวมตัวของปัจจัยเสี่ยงทางการเงินบางอย่าง

แม้จะมีความจริงที่ว่าในทางทฤษฎีอันเป็นผลมาจากผลที่ตามมาของการรวมตัวของความเสี่ยงทางการเงินทั้งบวก (กำไร) และลบ (ขาดทุนขาดทุน) ของการเบี่ยงเบนสามารถและความเสี่ยงทางการเงินมีลักษณะเป็นระดับของผลกระทบที่เป็นไปได้ เนื่องจากความจริงที่ว่าผลกระทบเชิงลบของความเสี่ยงทางการเงินกำหนดการสูญเสียรายได้ไม่เพียง แต่ยังรวมถึงทุนขององค์กรและสิ่งนี้นำไปสู่การล้มละลายและการเลิกจ้าง

ว่างเปล่า I.A ภายใต้ความเสี่ยงทางการเงินเข้าใจถึงความเป็นไปได้ของผลกระทบทางการเงินที่ไม่พึงประสงค์ในรูปแบบของการสูญเสียรายได้หรือทุนในสถานการณ์ของเงื่อนไขความไม่แน่นอนในการดำเนินงานทางการเงิน ความเสี่ยงส่วนใหญ่ลดลงภายใต้คำจำกัดความของความเสี่ยงทางการเงินนี้เนื่องจากในการดำเนินการตามความเสี่ยงส่วนใหญ่การสูญเสียรายได้เกิดขึ้นและความไม่แน่นอนเป็นคุณลักษณะลักษณะของความเสี่ยงใด ๆ นอกจากนี้ความเสี่ยงของการขาดทุนสภาพคล่อง (องค์ประกอบของความเสี่ยงทางการเงิน) ในเงื่อนไขของเศรษฐกิจเงินเฟ้อสำหรับองค์กรตามกฎแล้วไม่ได้นำไปสู่การสูญเสียเงิน

kovalev v.v. มันให้คำจำกัดความของความเสี่ยงทางการเงินเป็นความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับข้อเสียที่อาจเกิดขึ้นจากดอกเบี้ยเงินกู้ยืมระยะยาวและเงินกู้ยืมระยะยาว อย่างไรก็ตามวิธีนี้จะทำให้เนื้อหาของหมวดหมู่แคบลง คำจำกัดความข้างต้นสามารถพิจารณากรณีส่วนตัวที่มีลักษณะความเสี่ยงของการสูญเสียสภาพคล่องขององค์กร

ความเสี่ยงทางการเงินไม่ใช่ปรากฏการณ์ร้ายแรง แต่เป็นกระบวนการที่มีการจัดการเป็นส่วนใหญ่ พารามิเตอร์ของมันเป็นไปได้ที่จะส่งผลต่อระดับของมัน เนื่องจากผลกระทบดังกล่าวสามารถให้ความเสี่ยง "ความรู้ความเข้าใจ" เท่านั้นจากนั้นจึงจำเป็นต้องรักษาอย่างมีเหตุผลเช่น มันจะต้องศึกษาวิเคราะห์อาการของความเสี่ยงในสถานการณ์ทางเศรษฐกิจระบุและระบุลักษณะของมัน: องค์ประกอบและความสำคัญของปัจจัยเสี่ยงขอบเขตของผลที่ตามมาของการปรากฏตัวของพวกเขา ฯลฯ

การกำหนดมูลค่าที่ยอมรับได้ของระดับความเสี่ยงทางการเงินเป็นงานที่เป็นอิสระของการศึกษาพิเศษ มันถูกนำหน้าด้วยงานวิเคราะห์ขนาดใหญ่และการคำนวณพิเศษและการจัดตั้งกฎระเบียบของบางระดับเป็นที่ยอมรับ - สิทธิพิเศษของการจัดการสูงสุดขององค์กร ขอบเขตระหว่างยอมรับและยอมรับไม่ได้สำหรับระดับความเสี่ยงทางเศรษฐกิจในช่วงเวลาที่แตกต่างกันของกิจกรรมผู้ประกอบการและในหลายภาคส่วนของเศรษฐกิจที่แตกต่างกัน ตัวอย่างเช่นหากเราประเมินความเสี่ยงในระดับความน่าจะเป็นไปตามข้อมูลบางอย่างสำหรับการผลิตเทคโนโลยีขั้นสูงความน่าจะเป็นที่อนุญาตในการได้รับผลลบในขั้นตอนของการศึกษาขั้นพื้นฐานคือ 5-10% การพัฒนาทางวิทยาศาสตร์ประยุกต์ประมาณ 80- 90% การออกแบบและพัฒนาการออกแบบ 90-95%

การพัฒนาเศรษฐกิจและการเมืองของโลกสมัยใหม่สร้างความเสี่ยงชนิดใหม่ที่ค่อนข้างยากที่จะตรวจสอบและประเมินผลเชิงปริมาณ การข้ามชาติของธุรกิจมาพร้อมกับการสร้างความสัมพันธ์ทางการเงินและการผลิตที่ซับซ้อน การเสริมสร้างคอมพิวเตอร์และระบบอัตโนมัติของการผลิตและกิจกรรมทางเศรษฐกิจขององค์กรผู้ประกอบการนำไปสู่ความเป็นไปได้ของการสูญเสียเนื่องจากความล้มเหลวในระบบคอมพิวเตอร์และในการทำงานของเทคโนโลยีคอมพิวเตอร์ ในปีที่ผ่านมาความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับปัจจัยทางการเมืองมีความสำคัญเป็นพิเศษเนื่องจากมีการสูญเสียขนาดใหญ่สำหรับผู้ประกอบการ

ในด้านการจัดหาเงินทุนโครงการอาจมีความเสี่ยงหากสิ่งนี้อำนวยความสะดวกเป็นหลัก:

- ความไม่แน่นอนทางเศรษฐกิจในประเทศ

- เงินเฟ้อ;

- สถานการณ์ปัจจุบันของการไม่ชำระเงินในอุตสาหกรรม

- ขาดแคลนเงินทุนงบประมาณ

เป็นสาเหตุของความเสี่ยงทางการเงินของโครงการต่อไปนี้สามารถเรียกได้ว่า:

- ปัจจัยทางการเมือง

- ความผันผวนของอัตราแลกเปลี่ยน

- การควบคุมของรัฐของอัตราการบัญชีธนาคาร

- การเพิ่มขึ้นของต้นทุนทรัพยากรในตลาดทุน

- เพิ่มต้นทุนการผลิต

- ขาดทรัพยากรสารสนเทศ

- คุณสมบัติส่วนบุคคลของผู้ประกอบการ

ดังนั้นเหตุผลที่ระบุไว้อาจนำไปสู่การเพิ่มขึ้นของอัตราดอกเบี้ยราคาที่สูงขึ้นสำหรับการจัดหาเงินทุนรวมถึงการเพิ่มขึ้นของราคาและสัญญาสำหรับสัญญา

1. 2 การจำแนกความเสี่ยงทางการเงินและวิธีการในการประเมิน

แนวคิดของ "ความเสี่ยง" นั้นเชื่อมโยงกับกิจกรรมของมนุษย์อย่างแยกไม่ออกและมีปีในขณะที่อารยธรรมมีอยู่ การดำรงอยู่ของมันเกี่ยวข้องกับการไร้ความสามารถในหลาย ๆ กรณีมันมีความสำคัญในการคาดการณ์การโจมตีของเหตุการณ์บางอย่างที่อาจไม่ขึ้นอยู่กับความต้องการการตั้งค่าและการกระทำของเรื่อง

กิจกรรมของผู้ประกอบการดำเนินการในสภาวะที่รุนแรงของเศรษฐกิจตลาดยังไม่มีข้อยกเว้น เมื่อดำเนินการกับกิจกรรมทางเศรษฐกิจทุกประเภทมีอันตรายอย่างเป็นกลาง (ความเสี่ยง) ของการสูญเสียปริมาณซึ่งเป็นผลมาจากการเฉพาะของธุรกิจเฉพาะ ความเสี่ยงคือความเป็นไปได้ของการสูญเสียการสูญเสียรายได้ที่วางแผนไว้ไม่เหมาะสมผลกำไร การสูญเสียที่เกิดขึ้นในกิจกรรมทางธุรกิจสามารถแบ่งออกเป็นวัสดุแรงงานการเงิน

ความเสี่ยงของธุรกิจมีลักษณะสองและรวมถึงผลลัพธ์ที่ไม่พึงประสงค์ (ขาดทุน) แต่ยังมีโอกาสที่ดี (เช่นการเพิ่มผลกำไร) การรวมกันของอันตรายและความเป็นไปได้ที่ดีนี้เป็นสัญลักษณ์ของสาระสำคัญของความเสี่ยงและการประนีประนอมการประนีประนอมของการตัดสินใจในธุรกิจ: ความเสี่ยงที่เกิดขึ้นจากอันตรายที่สูงขึ้นเท่าไหร่ก็ยิ่งมีรางวัลที่เกี่ยวข้องกับโอกาสที่ดี

ปัจจุบันการดูความเสี่ยงดังกล่าวเป็นลักษณะของสาขาวิชาเศรษฐกิจจำนวนมาก โดยเฉพาะอย่างยิ่งมันเป็นหนึ่งในวิธีการที่พบมากที่สุดในการจัดการทางการเงินตามความเสี่ยงที่ตีความว่าเป็นไปได้ที่จะทำให้เกิดผลจริงของการดำเนินงานที่คาดหวัง (คาดการณ์ไว้) ช่วงที่กว้างขึ้นของการเบี่ยงเบนที่เป็นไปได้ความเสี่ยงที่สูงขึ้นของการดำเนินธุรกิจ ในกรณีนี้ผลการดำเนินงานมักจะเข้าใจผลผลิต I.e. จำนวนเงินที่ได้รับคำนวณเป็นเปอร์เซ็นต์ของจำนวนค่าใช้จ่าย

ภายใต้การจำแนกประเภทระบบของแนวคิดที่หลากหลายของสาขาความรู้หรือกิจกรรมของมนุษย์ที่ใช้เป็นวิธีการปรับปรุงความสัมพันธ์ระหว่างแนวคิดเหล่านี้เป็นที่เข้าใจกัน ดังนั้นการจำแนกความเสี่ยงหมายถึงการจัดระบบของส่วนใหญ่ของความเสี่ยงตามสัญญาณและเกณฑ์ใด ๆ ที่จะรวมกลุ่มย่อยของความเสี่ยงเข้ากับแนวคิดทั่วไป การจำแนกความเสี่ยงที่ใช้ทางวิทยาศาสตร์มีส่วนช่วยในการนิยามที่ชัดเจนของสถานที่ของความเสี่ยงแต่ละอย่างในระบบทั่วไปและจะสร้างโอกาสที่อาจเกิดขึ้นสำหรับการใช้วิธีการที่เหมาะสมเทคนิคการบริหารความเสี่ยง ในความคิดของฉันที่ให้ข้อมูลมากที่สุดคือการจำแนกความเสี่ยงของธนาคารที่เสนอโดย Peter S. Rose ซึ่งจัดสรรความเสี่ยงหลักหกประเภทของธนาคารพาณิชย์และสี่สายพันธุ์เพิ่มเติม ประเภทหลักของความเสี่ยง P. Rose หมายถึง:

· ความเสี่ยงด้านเครดิต;

·ความเสี่ยงของความไม่สมดุลของสภาพคล่อง

·ความเสี่ยงด้านตลาด

·ร้อยละความเสี่ยง;

·ความเสี่ยงของการเกิดผลกำไรที่ไม่สมออม

·ความเสี่ยงของการล้มละลาย

ความเสี่ยงที่สำคัญอื่น ๆ Rosp P. หมายถึงสี่ประเภทเพิ่มเติมซึ่งกำหนดดังต่อไปนี้:

·ความเสี่ยงเงินเฟ้อ

·ความเสี่ยงจากอัตราแลกเปลี่ยน

·ความเสี่ยงทางการเมือง

·ความเสี่ยงของการละเมิด

ข้อได้เปรียบของการจำแนกประเภทนี้คือระบบนี้รวมถึงความเสี่ยงที่เกิดขึ้นภายในธนาคารและความเสี่ยง PNENE ที่เกิดขึ้นใหม่ของธนาคารและส่งผลกระทบต่อกิจกรรม

ในขณะเดียวกันปัจจุบันการจำแนกประเภทดังกล่าวไม่สามารถใช้งานได้โดยธนาคารพาณิชย์เพื่อการใช้งานจริงในมุมมองของการรวมและดังนั้นจึงจำเป็นต้องมีการจำแนกรายละเอียดมากขึ้นด้วยการจัดสรรกลุ่มและกลุ่มย่อยของความเสี่ยงขึ้นอยู่กับการดำเนินงานที่เฉพาะเจาะจง ดำเนินการโดยธนาคาร การจำแนกประเภทของ Sheeremete A.D. การจำแนกประเภทของ Sheremete A.D. คือการจำแนกประเภทของ Sheremete ข้อดีของการสร้างระบบความเสี่ยงบางอย่างซึ่งรวมถึงความเสี่ยงบางประเภทและพื้นฐานของความเสี่ยงต่อความเสี่ยงภายนอกและความเสี่ยงภายใน สิ่งนี้ช่วยให้คุณสามารถแบ่งความเสี่ยงที่เกิดขึ้นนอกธนาคารและส่งผลกระทบต่อกิจกรรมการดำเนินงานของธนาคารและความเสี่ยงที่เกิดขึ้นภายในธนาคารในกระบวนการดำเนินการตามกิจกรรมของธนาคาร "การผลิต" นี่เป็นความแตกต่างพื้นฐานระหว่างสองคลาสเสี่ยงที่กำหนดทัศนคติต่อพวกเขาจากธนาคารวิธีการควบคุมและความสามารถในการจัดการ ความเสี่ยงตามประเภทของความสัมพันธ์ต่อสภาพแวดล้อมภายในและภายนอกของธนาคารจัดประเภทดังนี้

·ความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับความไม่แน่นอนของการออกกฎหมายเศรษฐกิจและสถานการณ์ทางเศรษฐกิจในปัจจุบันเงื่อนไขการลงทุนและการใช้ผลกำไร

·ความเสี่ยงทางเศรษฐกิจต่างประเทศ (ความเป็นไปได้ในการแนะนำข้อ จำกัด เกี่ยวกับการค้าและอุปทานปิดเส้นขอบ ฯลฯ )

·ความเป็นไปได้ของการเสื่อมสภาพของสถานการณ์ทางการเมืองความเสี่ยงของการเปลี่ยนแปลงทางสังคม - การเมืองที่ไม่พึงประสงค์ในประเทศหรือภูมิภาค

·ความสามารถในการเปลี่ยนสภาพธรรมชาติและภูมิอากาศภัยพิบัติทางธรรมชาติ

·ความผันผวนของสภาวะตลาดอัตราแลกเปลี่ยน ฯลฯ

ภายใน:

·เกี่ยวข้องกับการดำเนินงานที่ใช้งานอยู่ (เครดิต, สกุลเงิน, ตลาด, การตั้งถิ่นฐาน, การเช่า, แฟคตอริ่ง, การลงทะเบียนเงินสด, ความเสี่ยงต่อบัญชีผู้สื่อข่าว, เกี่ยวกับการจัดหาเงินทุนและการลงทุน ฯลฯ )

·ภาระผูกพันของธนาคาร (ความเสี่ยงต่อการฝากเงินและการฝากเงินตามที่เกี่ยวข้องกับสินเชื่อระหว่างธนาคาร)

·ที่เกี่ยวข้องกับคุณภาพของการจัดการของธนาคารกับสินทรัพย์และหนี้สิน (ความเสี่ยงดอกเบี้ย, ความเสี่ยงของสภาพคล่องที่ไม่สมดุล, การล้มละลาย, ความเสี่ยงของโครงสร้างเงินทุน, การใช้ประโยชน์, ความล้มเหลวของเงินทุนของธนาคาร)

·บริการทางการเงินที่เกี่ยวข้องกับความเสี่ยง (การดำเนินงาน, เทคโนโลยี, ความเสี่ยงด้านนวัตกรรม, เชิงกลยุทธ์, การบัญชี, การบริหาร, ความเสี่ยงของการละเมิดความปลอดภัย)

ซึ่งแตกต่างจากแนวทางปฏิบัติด้านการบริหารความเสี่ยงแบบตะวันตกในรัสเซียเมื่อเร็ว ๆ นี้รวมถึงคำแนะนำของธนาคารกลางของสหพันธรัฐรัสเซียในรูปแบบของจดหมายลงวันที่ 23.06.2004 หมายเลข 70-T "ในความเสี่ยงของธนาคารทั่วไป" ซึ่งเป็น 10 กลุ่มความเสี่ยง จัดสรร: เครดิต, ประเทศ, ตลาด, หุ้น, สกุลเงิน, ดอกเบี้ย, สภาพคล่อง, กฎหมาย, ความเสี่ยงของการสูญเสียชื่อเสียงทางธุรกิจและเชิงกลยุทธ์ นอกจากนี้ธนาคารกลางเสนอธนาคารพาณิชย์เพื่อติดตามความเสี่ยงที่สามระดับหลัก: รายบุคคล (ระดับพนักงาน), ระดับไมโคร - และมาโคร

ความเสี่ยงของแต่ละระดับรวมถึงความเสี่ยงที่เกิดจากผลที่ตามมาของการแก้ปัญหาที่ผิดกฎหมายหรือไร้ความสามารถของคนงานแต่ละคน

ความเสี่ยงของระดับไมโครรวมถึงความเสี่ยงของสภาพคล่องและการลดทุนที่เกิดจากการตัดสินใจของอุปกรณ์การจัดการ

ความเสี่ยงของระดับมาโครรวมถึงความเสี่ยงที่กำหนดไว้ล่วงหน้าโดยรัฐบาลเศรษฐกิจมหภาคและการกำกับดูแลและกฎหมาย เอกสารหลักที่ได้รับคำแนะนำจากผู้จัดการความเสี่ยงของ บริษัท ตะวันตกในกิจกรรมภาคปฏิบัติได้รับการพัฒนาโดยคณะกรรมการบาเซิลในการกำกับดูแลการธนาคารและเรียกว่าหลักการกำกับดูแลธนาคาร เอกสารนี้มีหลักการ 25 หลักการดำเนินการซึ่งเรียกว่าตามเงื่อนไขที่จำเป็นขั้นต่ำเพื่อให้มั่นใจว่าการกำกับดูแลการธนาคารที่มีประสิทธิภาพรวมถึงความคิดเห็นเกี่ยวกับคำแนะนำของคณะกรรมการบาเซิลและการปฏิบัติระหว่างประเทศที่ดีที่สุดในสาขาการธนาคารและการธนาคาร การกำกับดูแล ในบรรดาหลักการเบสนั้นเป็นไปได้ที่จะจัดสรรหลักการ 6-15 ที่เกี่ยวข้องกับความเสี่ยงของการธนาคาร การรวมงบการเงินของธนาคารรัสเซียกับงบการเงินระหว่างประเทศ (IFRS) จะได้รับการพัฒนาอย่างไม่ต้องสงสัยในการประยุกต์ใช้หลักการเหล่านี้ในการปฏิบัติของรัสเซีย บริษัท ตรวจสอบระหว่างประเทศที่ดำเนินงานในรัสเซียบนพื้นฐานของคำแนะนำของคณะกรรมการบาเซิลพัฒนาการจำแนกประเภทความเสี่ยงของตนเองตัวอย่างเป็นแผนที่ความเสี่ยง (โครงสร้างรายละเอียดของความเสี่ยงทางการเงินของธนาคารพาณิชย์) จัดตั้งขึ้นโดย PricewaterhouseCoopers ที่เรียกว่า Garp (แท็บ 1)

จำเป็นต้องให้ลักษณะสั้น ๆ ของความเสี่ยงที่กำหนดในตาราง:

1. ความเสี่ยงด้านการให้สินเชื่อคือความเสี่ยงของการสูญเสียที่อาจเกิดขึ้นกับความน่าเชื่อถือที่เลวร้ายยิ่งที่เกิดจากการไร้ความสามารถหรือการลังเลที่จะปฏิบัติตามภาระผูกพันตามเงื่อนไขของสัญญา สำหรับธนาคารกิจกรรมสินเชื่อเป็นหลักในโครงสร้างของการดำเนินงานที่ไม่สามารถปฏิบัติตามภาระผูกพันในการขาดทุนทางการเงินและในที่สุดนำไปสู่การลดลงของความเพียงพอของเงินกองทุนและสภาพคล่องที่ลดลง

ตารางที่ 1. แผนที่ความเสี่ยงทางการเงินของธนาคารพาณิชย์

2. ความเสี่ยงด้านการตลาดเป็นที่อาจเป็นไปได้ในการปฏิเสธผลกระทบทางการเงินของธนาคารจากที่วางแผนไว้ซึ่งเกิดจากการเปลี่ยนแปลงใบเสนอราคาในตลาด (ราคาตลาด)

3. ความเสี่ยงของความเข้มข้นของผลงานเป็นคลาสของความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับการพึ่งพาอาศัยกันของธนาคารจากคู่สัญญาบุคคลหรือกลุ่มของคู่สัญญาที่เกี่ยวข้องอุตสาหกรรมส่วนบุคคลภูมิภาคผลิตภัณฑ์หรือผู้ให้บริการ

4. ความเสี่ยงของสภาพคล่องคือความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับการลดความสามารถในการจัดหาตำแหน่งที่ได้รับจากการทำธุรกรรมเมื่อกำหนดเวลาสำหรับการกำจัดการกำจัดของพวกเขาเป็นไปไม่ได้ที่จะครอบคลุมข้อกำหนดของคู่สัญญารวมถึงความต้องการของการสร้างความมั่นใจ และในที่สุดความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับการไม่สามารถกำจัดสินทรัพย์ในส่วนต่าง ๆ ของตลาดการเงิน การรักษาระดับสภาพคล่องบางอย่างจะดำเนินการโดยการจัดการสินทรัพย์และหนี้สิน ภารกิจหลักคือการรักษาความสัมพันธ์ที่ดีที่สุดระหว่างสภาพคล่องและผลกำไรรวมถึงความสมดุลระหว่างเงื่อนไขการลงทุนในสินทรัพย์และหนี้สิน เพื่อให้แน่ใจว่าสภาพคล่องในปัจจุบันธนาคารจะต้องมีสินทรัพย์สภาพคล่องเพียงพอซึ่งกำหนดข้อ จำกัด ในการลงทุนในสินทรัพย์สภาพคล่องต่ำ (สินเชื่อ)

5. ความเสี่ยงในการดำเนินงานคือความเสี่ยงของการสูญเสียที่เกี่ยวข้องกับการกระทำของมนุษย์ (ทั้งการพิจารณาและไม่ตั้งใจ), ความผิดปกติหรืออิทธิพลภายนอก

6. ความเสี่ยงของการดำเนินธุรกิจเป็นคลาสของความเสี่ยงที่ธนาคารต้องเผชิญในฐานะนิติบุคคลทางเศรษฐกิจ ความเสี่ยงเหล่านี้ไม่เฉพาะเจาะจงกับธนาคารองค์กรธุรกิจอื่น ๆ ต้องเผชิญกับพวกเขา

การจำแนกประเภทที่ส่งครอบคลุมการดำเนินงานของธนาคารทุกประเภท ข้อดีของการจำแนกประเภทนี้ควรรวมถึงการจัดสรรโซนที่มีปัญหามากที่สุดของความเสี่ยงทางการเงินในกิจกรรมของธนาคารการบัญชีสำหรับความผันผวนของอัตราตลาดคอนกรีตของความเสี่ยงของเหตุการณ์ธุรกิจ เมื่อพิจารณาการจำแนกประเภทต่าง ๆ ของความเสี่ยงทางการเงินตารางทางสัณฐานวิทยาของธนาคารพาณิชย์ไม่สามารถสังเกตได้ (รูปที่ 2) ที่เสนอโดย Savinskaya NA ซึ่งสามารถใช้เพื่อสร้างฐานข้อมูลและการวิเคราะห์ของการกำหนดระบบและการวิจัยของความเสี่ยงของธนาคาร .

ตารางที่ 1.2 ตารางทางสัณฐานวิทยาของธนาคารพาณิชย์ที่มีความเสี่ยง

การจำแนกประเภทดังกล่าวช่วยให้คุณสามารถกำหนดแหล่งที่มาและประเภทของความเสี่ยงโดยการติดตามลิงค์: การไหลเป็นกระบวนการ - ลักษณะของระบบเป็นปัจจัยอัตนัยรวมถึงจัดโครงสร้างและทิศทางของการวิเคราะห์ที่ครอบคลุมของความเสี่ยงที่เกิดขึ้นใหม่ หลังจากวิเคราะห์การจำแนกประเภทความเสี่ยงต่าง ๆ เราต้องการทราบว่าธนาคารพาณิชย์แต่ละแห่งมีความเสี่ยงของตัวเองขึ้นอยู่กับกิจกรรมการธนาคารที่เฉพาะเจาะจง แม้ว่าธนาคารทั้งหมดจะมีอยู่ในความสมดุลและความเสี่ยงที่สมดุล แต่ความเสี่ยงของการบริการทางการเงินและความเสี่ยงภายนอกการรวมกันโซนหลักขนาดและพื้นที่ลำดับความสำคัญจะได้รับการพัฒนาขึ้นอยู่กับความเชี่ยวชาญเฉพาะด้านของธนาคารและดังนั้นจึงแตกต่างกัน เพื่อระบุลักษณะกิจกรรมธนาคารแต่ละประเภทในรูปแบบที่แตกต่างกัน ดังนั้นสำหรับธนาคารที่มีส่วนร่วมอย่างกว้างขวางในการสะสมของกองทุนฟรีและการจัดวางของพวกเขาในสถาบันสินเชื่ออื่น ๆ (ธนาคารแห่งมอสโก, ยูโรโลดส์ JSCB) ซึ่งกำหนดความเสี่ยงในการฝากเงินและการจ่ายเงินฝากและผลตอบแทนที่เป็นไปได้ของเงินกู้ยืมระหว่างธนาคาร

ธนาคารที่เชี่ยวชาญด้านนวัตกรรม (Alfa-Bank OJSC, AKB Rosbank, OJSC ธนาคารเพื่อการลงทุน "ความไว้วางใจ"), เหนือกว่าความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับการให้กู้ยืมเงินระยะยาวและระยะกลางในเทคโนโลยีใหม่ I. ความเสี่ยงด้านเครดิตตลาดหรือพอร์ตโฟลิโอ ธนาคารที่เชี่ยวชาญในการให้บริการการดำเนินงานการค้าต่างประเทศ (OJSC "ธนาคารการค้าต่างประเทศ", Gazprombank ABGP) มีความเสี่ยงส่วนใหญ่ที่เกี่ยวข้องกับการเปลี่ยนแปลงมูลค่าของสินทรัพย์และหนี้สินเนื่องจากการเปลี่ยนแปลงของอัตราแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศความเสี่ยงของการทำธุรกรรมในอนาคต สกุลเงินของประเทศการแปลความเสี่ยง (ความแตกต่างในการบัญชีหนี้สินและมีการใช้งานใน Involyut) ดังนั้นจึงดูเหมือนว่าการจำแนกความเสี่ยงทางการเงินในธนาคารควรขึ้นอยู่กับความเสี่ยงขั้นพื้นฐานหกประการของ บริษัท ที่มีชื่อเสียง "PricewaterchooseCoopers" ซึ่งในอนาคตทุกองค์กรเครดิตชี้แจงและเติมเต็มขึ้นอยู่กับโปรไฟล์ของกิจกรรม

งานหลักของธนาคารพาณิชย์ใด ๆ คือการพัฒนาแผนที่ความเสี่ยงซึ่งต้องเป็นครั้งแรกเพื่อสะท้อนถึงข้อมูลเฉพาะของสถาบันสินเชื่อที่เฉพาะเจาะจง ประการที่สองเพื่อแสดงการเป็นตัวแทนแบบองค์รวมของความเสี่ยงทั้งหมด (อย่างไรก็ตามในกลุ่มหนึ่งไม่ควรรวมความเสี่ยงของการพิจารณาในระดับที่แตกต่างกันโดยตรง) และประการที่สามจัดสรรสัญญาณลักษณะของความเสี่ยงเช่นแหล่งที่มาวัตถุที่มีความเสี่ยงและวิชาที่รับรู้ความเสี่ยง การจำแนกประเภทที่พัฒนาโดยคำนึงถึงข้อกำหนดเหล่านี้มีไว้สำหรับการประเมินความเสี่ยงเชิงคุณภาพและเชิงปริมาณที่มีประสิทธิภาพและเป็นพื้นฐานสำหรับการบริหารความเสี่ยงทางการเงินที่มีประสิทธิภาพของธนาคารพาณิชย์

1.3 วิธีการประเมินความเสี่ยงทางการเงิน

ธุรกรรมทางการเงินจำนวนมาก (การลงทุนร่วมทุนการซื้อหุ้นการดำเนินงาน Seling การดำเนินงานสินเชื่อ ฯลฯ ) มีความเกี่ยวข้องกับความเสี่ยงที่ค่อนข้างมีนัยสำคัญ พวกเขาต้องการประเมินระดับความเสี่ยงและกำหนดขนาดของมัน

ระดับความเสี่ยงคือความน่าจะเป็นของการเกิดขึ้นของกรณีของการสูญเสียเช่นเดียวกับขนาดของความเสียหายที่เป็นไปได้จากมัน

ความเสี่ยงอาจเป็น:

·อนุญาตให้ - มีภัยคุกคามจากการสูญเสียผลกำไรอย่างเต็มที่จากการดำเนินการตามโครงการที่วางแผนไว้

·วิกฤติ - เป็นไปได้ไม่เพียง แต่เพื่อผลกำไรเท่านั้น แต่ยังมีรายได้และ

ความคุ้มครองการสูญเสียที่ค่าใช้จ่ายของผู้ประกอบการ;

·ความหายนะ - การสูญเสียเงินทุนทรัพย์สินและการล้มละลายของผู้ประกอบการ

การวิเคราะห์เชิงปริมาณเป็นคำจำกัดความของจำนวนเงินที่เฉพาะเจาะจงของความเสียหายทางการเงินของรายย่อยของแต่ละบุคคลของความเสี่ยงทางการเงินและความเสี่ยงทางการเงินในการรวม บางครั้งการวิเคราะห์เชิงคุณภาพและเชิงปริมาณจะทำขึ้นบนพื้นฐานของการประเมินอิทธิพลของปัจจัยภายในและภายนอก: การประเมินธาตุของแรงโน้มถ่วงที่เฉพาะเจาะจงของอิทธิพลของพวกเขาในการทำงานขององค์กรนี้และการแสดงออกทางการเงินของมันจะดำเนินการ วิธีการวิเคราะห์นี้ค่อนข้างลำบากจากมุมมองของการวิเคราะห์เชิงปริมาณ แต่นำผลไม้ที่ไม่ต้องสงสัยมาใช้ในการวิเคราะห์คุณภาพสูง ในเรื่องนี้ควรให้ความสำคัญกับคำอธิบายเกี่ยวกับวิธีการวิเคราะห์เชิงปริมาณของความเสี่ยงทางการเงินเนื่องจากมีทักษะบางอย่างสำหรับการยื่นขอความสามารถของพวกเขา

ในแง่ที่แน่นอนความเสี่ยงสามารถกำหนดได้จากความสูญเสียที่เป็นไปได้ในการแสดงออกที่เป็นไปได้ในการแสดงออกของ Onserial-Areal) หรือ Value (MONETENTARY) ในแง่สัมพัทธ์ความเสี่ยงถูกกำหนดให้เป็นขนาดของการสูญเสียที่เป็นไปได้ซึ่งเกิดจากฐานบางอย่างในรูปแบบที่สะดวกที่สุดในการยอมรับสถานะทรัพย์สินขององค์กรหรือค่าใช้จ่ายทั้งหมดของทรัพยากรสำหรับประเภทนี้ ธุรกิจหรือรายได้ที่คาดหวัง (กำไร) จากนั้นการสูญเสียจะถือว่าเป็นการเบี่ยงเบนของผลกำไรแบบสุ่มรายได้รายได้ในทิศทางของการลดลง เมื่อเทียบกับค่าที่คาดหวัง การสูญเสียผู้ประกอบการส่วนใหญ่เป็นการลดลงแบบสุ่มในรายได้ของผู้ประกอบการ มันเป็นขนาดของการสูญเสียดังกล่าวและลักษณะระดับความเสี่ยง ดังนั้นการวิเคราะห์ความเสี่ยงส่วนใหญ่เกี่ยวข้องกับการศึกษาผลขาดทุน

ขึ้นอยู่กับขนาดของการสูญเสียที่น่าจะเป็นแนะนำให้แบ่งออกเป็นสามกลุ่ม:

·การสูญเสียที่มีมูลค่าไม่เกินผลกำไรที่คำนวณได้สามารถเรียกได้ว่ายอมรับได้

·การสูญเสียที่มีผลกำไรการตั้งถิ่นฐานมากขึ้นเกี่ยวข้องกับหมวดหมู่ที่สำคัญ - การสูญเสียดังกล่าวจะต้องชดเชยจากกระเป๋าของเจ้าของ

·ความเสี่ยงร้ายกาจเป็นอันตรายยิ่งขึ้นซึ่งผู้ประกอบการมีความเสี่ยงที่จะเกิดการสูญเสียเกินทรัพย์สินทั้งหมดของเขา

หากเป็นไปได้ที่จะทำนายไม่ทางใดก็ทางหนึ่งเพื่อประเมินความสูญเสียที่เป็นไปได้ในการดำเนินการนี้ได้รับการประเมินความเสี่ยงเชิงปริมาณที่ผู้ประกอบการคือ การแบ่งมูลค่าที่แน่นอนของการสูญเสียที่เป็นไปได้เกี่ยวกับมูลค่าที่คำนวณได้ของต้นทุนหรือผลกำไรเราได้รับการประเมินความเสี่ยงเชิงปริมาณในแง่สัมพัทธ์เป็นเปอร์เซ็นต์

การพูดว่าความเสี่ยงดังกล่าววัดจากความสูญเสียที่เป็นไปได้ที่เป็นไปได้ลักษณะสุ่มของการสูญเสียดังกล่าวควรคำนึงถึง ความน่าจะเป็นของเหตุการณ์ที่เกิดขึ้นสามารถกำหนดได้โดยวิธีการตามวัตถุประสงค์และอัตนัย ใช้วิธีการตามวัตถุประสงค์เพื่อกำหนดโอกาสของเหตุการณ์บนพื้นฐานของแคลคูลัสของความถี่ที่เหตุการณ์นี้เกิดขึ้น วิธีอัตนัยขึ้นอยู่กับการใช้เกณฑ์ส่วนตัวซึ่งขึ้นอยู่กับสมมติฐานต่าง ๆ สมมติฐานดังกล่าวอาจรวมถึงการประเมินการตัดสินประสบการณ์ส่วนตัวการประเมินของผู้เชี่ยวชาญในการให้คะแนนความคิดเห็นของผู้สอบบัญชีที่ปรึกษา ฯลฯ

ดังนั้นพื้นฐานของการประเมินความเสี่ยงทางการเงินขึ้นอยู่กับการพึ่งพาระหว่างมิติที่ชัดเจนของการสูญเสียขององค์กรและความน่าจะเป็นของการเกิดขึ้น การพึ่งพานี้พบการแสดงออกในเส้นโค้งความน่าจะเป็นภายใต้การก่อสร้างของการสูญเสียบางระดับ

การสร้างเส้นโค้งเป็นงานที่ยากมากกำหนดให้พนักงานจัดการกับปัญหาความเสี่ยงทางการเงินประสบการณ์ความรู้ที่เพียงพอ เพื่อสร้างเส้นโค้งความน่าจะเป็นของระดับที่แน่นอน (โค้งความเสี่ยง) มีการใช้วิธีการต่าง ๆ : สถิติ; การวิเคราะห์ต้นทุนที่ได้เปรียบ วิธีการประมาณการผู้เชี่ยวชาญ วิธีการวิเคราะห์ วิธีการเปรียบเทียบ ในหมู่พวกเขาควรมีความโดดเด่นโดยเฉพาะอย่างยิ่งสาม: วิธีการทางสถิติวิธีการประเมินผู้เชี่ยวชาญวิธีการวิเคราะห์

สาระสำคัญของวิธีการทางสถิติคือสถิติการสูญเสียและผลกำไรที่เกิดขึ้นในการผลิตนี้หรือที่คล้ายกันกำลังศึกษาขนาดและความถี่ในการได้รับผลตอบแทนทางเศรษฐกิจหนึ่งหรืออีกอย่างหนึ่งที่เกิดขึ้นการคาดการณ์ที่น่าจะเป็นไปได้มากที่สุดสำหรับอนาคต ไม่ต้องสงสัยความเสี่ยงคือหมวดหมู่ที่น่าจะเป็นและความรู้สึกนี้มีเหตุผลมากที่สุดจากตำแหน่งทางวิทยาศาสตร์เพื่อกำหนดลักษณะและวัดเป็นโอกาสในการสูญเสียระดับหนึ่ง ความน่าจะเป็นหมายถึงความเป็นไปได้ที่จะได้รับผลลัพธ์ที่แน่นอน

ความเสี่ยงทางการเงินเช่นเดียวกับอื่น ๆ มีความเป็นไปได้เด่นชัดทางคณิตศาสตร์ของการสูญเสียที่อาศัยสถิติและสามารถคำนวณได้ด้วยความแม่นยำสูงพอสมควร เพื่อหาปริมาณจำนวนความเสี่ยงทางการเงินมีความจำเป็นต้องรู้ผลกระทบที่เป็นไปได้ทั้งหมดของการกระทำที่แยกต่างหากและความเป็นไปได้ของผลที่ตามมาด้วยตนเอง ในความสัมพันธ์กับปัญหาเศรษฐกิจวิธีการทฤษฎีความน่าจะเป็นจะลดลงเพื่อกำหนดค่าของความน่าจะเป็นของเหตุการณ์ที่เกิดขึ้นและเพื่อเลือกจากเหตุการณ์ที่เป็นไปได้ที่ดีที่สุดตามมูลค่าที่ยิ่งใหญ่ที่สุดของความคาดหวังทางคณิตศาสตร์ซึ่งเท่ากับ ค่าสัมบูรณ์ของเหตุการณ์นี้คูณด้วยความน่าจะเป็นของการเกิดขึ้น เครื่องมือหลักของวิธีการทางสถิติในการคำนวณความเสี่ยงทางการเงิน: การเปลี่ยนแปลงการกระจายตัวและการเบี่ยงเบนมาตรฐาน (RMS)

การเปลี่ยนแปลงคือการเปลี่ยนแปลงตัวบ่งชี้เชิงปริมาณในระหว่างการเปลี่ยนแปลงจากผลลัพธ์หนึ่งของผลลัพธ์ไปยังอีก

การกระจายตัว - วัดการเบี่ยงเบนของความรู้ที่แท้จริงจากมูลค่าเฉลี่ย

ดังนั้นขนาดของความเสี่ยงหรือระดับความเสี่ยงสามารถวัดได้สองเกณฑ์: มูลค่าเฉลี่ยที่คาดหวังความผันผวน (ความแปรปรวน) ของผลลัพธ์ที่เป็นไปได้ ค่าเฉลี่ยที่คาดหวังคือค่าของมูลค่าของเหตุการณ์ที่เกี่ยวข้องกับสถานการณ์ที่ไม่แน่นอน มันเป็นค่าเฉลี่ยถ่วงน้ำหนักของผลลัพธ์ที่เป็นไปได้ทั้งหมดซึ่งความน่าจะเป็นของแต่ละผลลัพธ์จะถูกใช้เป็นความถี่หรือน้ำหนักที่สอดคล้องกับค่า ดังนั้นผลการคำนวณที่คาดว่าจะคาดหวัง

การวิเคราะห์ต้นทุนที่ได้เปรียบมุ่งเน้นไปที่การระบุพื้นที่เสี่ยงที่อาจเกิดขึ้นโดยคำนึงถึงความยั่งยืนทางการเงินของ บริษัท ในกรณีนี้มันเป็นเรื่องง่ายที่จะทำอย่างไรกับเทคนิคมาตรฐานของการวิเคราะห์ทางการเงินของผลขององค์กรหลักและกิจกรรมของคู่สัญญา (ธนาคาร, กองทุนการลงทุน, องค์กรลูกค้า, ผู้ประกอบการผู้ออก, นักลงทุน, ผู้ซื้อ, ผู้ขาย ฯลฯ )

วิธีการประเมินผู้เชี่ยวชาญมักจะดำเนินการโดยการประมวลผลความคิดเห็นของผู้ประกอบการที่มีประสบการณ์และผู้เชี่ยวชาญ มันแตกต่างจากสถิติโดยการรวบรวมข้อมูลเพื่อสร้างเส้นโค้งความเสี่ยง วิธีนี้เกี่ยวข้องกับการรวบรวมและศึกษาการประมาณการโดยผู้เชี่ยวชาญหลายคน (องค์กรหรือผู้เชี่ยวชาญด้านนอก) ของความน่าจะเป็นของการเกิดขึ้นในระดับที่แตกต่างกันของการสูญเสีย ประมาณการเหล่านี้ขึ้นอยู่กับการบัญชีของปัจจัยเสี่ยงทางการเงินทั้งหมดรวมถึงข้อมูลทางสถิติ การดำเนินการตามวิธีการประมาณการผู้เชี่ยวชาญมีความซับซ้อนอย่างมีนัยสำคัญหากจำนวนตัวชี้วัดการประเมินมีขนาดเล็ก

วิธีการวิเคราะห์สำหรับการสร้างเส้นโค้งความเสี่ยงที่ซับซ้อนที่สุดเนื่องจากองค์ประกอบของทฤษฎีของเกมมีให้เฉพาะกับผู้เชี่ยวชาญที่แคบมากเท่านั้น ชนิดย่อยของวิธีการวิเคราะห์มักใช้บ่อยกว่า - การวิเคราะห์ความไวของโมเดล

การวิเคราะห์ความไวของโมเดลประกอบด้วยขั้นตอนต่อไปนี้:

ตัวเลือกของตัวบ่งชี้ที่สำคัญที่เกี่ยวข้องกับความไวที่คาดการณ์ไว้ (อัตราผลตอบแทนภายใน, รายได้ลดลงสุทธิ ฯลฯ );

การเลือกปัจจัย (ระดับเงินเฟ้อระดับรัฐของเศรษฐกิจ ฯลฯ );

การคำนวณค่าตัวบ่งชี้ที่สำคัญในแต่ละขั้นตอนของโครงการ (ซื้อวัตถุดิบการผลิตการขายการขนส่งคำบรรยายภาพ ฯลฯ )

ค่าใช้จ่ายของต้นทุนและใบเสร็จรับเงินของทรัพยากรทางการเงินที่เกิดขึ้นในลักษณะนี้ทำให้เป็นไปได้ที่จะกำหนดการไหลของเงินทุนสำหรับแต่ละช่วงเวลา (หรือกลุ่มเวลา), I. กำหนดตัวบ่งชี้ประสิทธิภาพ มีการสร้างไดอะแกรมสะท้อนให้เห็นถึงการพึ่งพาตัวบ่งชี้ผลลัพธ์ที่เลือกจากค่าของพารามิเตอร์เริ่มต้น การเปรียบเทียบไดอะแกรมที่ได้รับจากตัวเองตัวบ่งชี้หลักที่เรียกว่าสามารถกำหนดได้ซึ่งส่งผลกระทบต่อการประมาณการของความสามารถในการทำกำไรของโครงการมากที่สุด

การวิเคราะห์ความไวมีข้อเสียอย่างร้ายแรงเช่นกัน: ไม่ครอบคลุมและไม่ได้ระบุความน่าจะเป็นของโครงการทางเลือก

วิธีการเปรียบเทียบเมื่อวิเคราะห์ความเสี่ยงของโครงการใหม่มีประโยชน์มากตั้งแต่ในกรณีนี้ข้อมูลเกี่ยวกับผลกระทบของผลกระทบของปัจจัยที่ไม่พึงประสงค์ของความเสี่ยงทางการเงินต่อโครงการที่คล้ายคลึงกันอื่น ๆ ของผู้ประกอบการแข่งขันอื่น ๆ

การจัดทำดัชนีเป็นวิธีการรักษามูลค่าที่แท้จริงของทรัพยากรการเงิน (เงินทุน) และความสามารถในการทำกำไรในอัตราเงินเฟ้อ มันขึ้นอยู่กับการใช้ดัชนีต่าง ๆ ตัวอย่างเช่นเมื่อวิเคราะห์และพยากรณ์ของทรัพยากรทางการเงินมีความจำเป็นต้องพิจารณาการเปลี่ยนแปลงราคาซึ่งมีการใช้ราคา ดัชนีราคาเป็นตัวบ่งชี้ที่มีลักษณะการเปลี่ยนแปลงของราคาในช่วงระยะเวลาหนึ่ง

ดังนั้นวิธีการที่มีอยู่ในการสร้างเส้นโค้งความน่าจะเป็นของการเกิดขึ้นของระดับความสูญเสียบางระดับจึงไม่เทียบเท่า แต่ไม่ทางใดก็ทางหนึ่งหรืออีกวิธีหนึ่งช่วยให้คุณสามารถทำการประเมินโดยประมาณของปริมาณความเสี่ยงทางการเงินทั้งหมด

2. การจัดการความเสี่ยงทางการเงิน CJSC VTB24

2.1 ลักษณะของ CJSC VTB24

ธนาคาร VTB 24 (ปิดกิจการร่วมค้า) (ชื่อเดิม - ปิด บริษัท ร่วมทุน "ธนาคารพาณิชย์สำหรับการพัฒนากิจกรรมผู้ประกอบการ" Guta-Bank ") ก่อตั้งขึ้นบนพื้นฐานของการตัดสินใจของการประชุมสามัญของผู้เข้าร่วม ธนาคารพาณิชย์เพื่อการพัฒนากิจกรรมผู้ประกอบการ "Guta Bank" (บริษัท รับผิด จำกัด ) (โปรโตคอลหมายเลข 77 ของวันที่ 31 มีนาคม 2543 เกี่ยวกับการเปลี่ยนแปลงของสังคม)

ธนาคารเป็นผู้สืบทอดของ KB Guta-Bank LLC สำหรับสิทธิและความรับผิดชอบทั้งหมดตามพระราชบัญญัติการโอน

จนถึงวันที่ 16 กรกฎาคม 2547 ธนาคารเป็นส่วนหนึ่งของกลุ่ม บริษัท ในเครือ - "กลุ่ม Gut" การใช้งานฟังก์ชั่นของศูนย์การตั้งถิ่นฐานหลักของกลุ่ม ในช่วงฤดูร้อนปี 2004 อันเป็นผลมาจาก "มินิวิกฤติ" ในตลาดการธนาคารธนาคารชนกับปัญหาสภาพคล่อง การขาดดุลเงินของเหลวส่งผลเสียต่อความสามารถของธนาคารเพื่อปฏิบัติตามภาระผูกพันทั้งหมดในการชำระเงินของลูกค้าตามระยะเวลาที่กำหนด เนื่องจากเจ้าของธนาคาร - "Guta Group" ไม่สามารถรวมเงินทุนในปริมาณที่กำหนดเพื่อรวมเงินทุนสำหรับการกู้คืนการดำเนินงานของสภาพคล่องของธนาคารในวันที่ 16 กรกฎาคม 2547 สัญญาได้ลงนามในการขายเดิมพันควบคุมใน ธนาคาร (85.81%) ของ ojsc vneshtorgbank ดังนั้น "Guta Group" จึงสูญเสียการควบคุมธนาคารในวันที่ 16 กรกฎาคม 2547

แม้จะมีวิกฤตสภาพคล่องปี 2547 รวมถึงการไหลออกของลูกค้าและการลดการดำเนินงานของลูกค้า แต่ธนาคารจัดการไม่เพียง แต่จะฟื้นฟูตำแหน่งที่สูญหาย แต่ยังเพิ่มพอร์ตโฟลิโอสินเชื่อและฐานทรัพยากรอย่างมีนัยสำคัญ เมื่อวันที่ 25 มีนาคม 2548 คณะกรรมการกำกับการพัฒนา CJSC KB Guta-Bank ได้รับการอนุมัติจากคณะกรรมการกำกับของ OJSC ตามที่ธนาคารเพื่อการค้าปลีกพิเศษถูกสร้างขึ้นบนพื้นฐานของธนาคารมุ่งเน้นไปที่การให้บริการและการให้กู้ยืมแก่ ประชากรและธุรกิจขนาดเล็กภายในกลุ่ม VTB เป็นส่วนหนึ่งของกลยุทธ์การพัฒนาที่ได้รับอนุมัติและตามการตัดสินใจของที่ประชุมสามัญผู้ถือหุ้นลงวันที่ 6 มิถุนายน 2548 CJSC "KB Guta-Bank" ได้เปลี่ยนชื่อเป็นบริการค้าปลีกไปยัง Zao ในตลาดค้าปลีกกิจกรรมดำเนินการโดยใช้เครื่องหมายการค้า "Vneshtorgbank-24" เมื่อวันที่ 14 พฤศจิกายน 2549 CJSC Vneshtorgbank Services ได้เปลี่ยนชื่อเป็น VTB 24 (CJSC)

ธนาคารมีใบอนุญาตทั่วไปที่ออกโดยธนาคารกลางของสหพันธรัฐรัสเซียเพื่อดำเนินการเกี่ยวกับการธนาคารในรูเบิลและเป็นสกุลเงินต่างประเทศกับนิติบุคคลและบุคคลตามกฎหมายลิขสิทธิ์เพื่อดำเนินการกับโลหะมีค่าลิขสิทธิ์ตัวแทนจำหน่ายในตลาดหลักทรัพย์ในตลาดหลักทรัพย์ ใบอนุญาตโบรกเกอร์ในตลาดซื้อขายล่วงหน้าและตัวเลือกและ t ..

ธนาคารเป็นสมาชิกของระบบประกันเงินฝาก

ในปี 2005-1 ครึ่งปี 2549 ธนาคารผ่านการปรับโครงสร้างได้รับเงินทุนเพิ่มเติมจาก Mother Bank ได้รับชื่อใหม่และทีมใหม่ของผู้จัดการ

ธนาคาร VTB 24 (ปิด บริษัท ร่วมหุ้น) เป็นองค์กรการค้าเครดิตวัตถุประสงค์หลักของการทำกำไร

การสร้างเป้าหมาย:

ธนาคารสร้างขึ้นโดยมีวัตถุประสงค์เพื่อรับผลกำไรในการดำเนินงานของการดำเนินงานของธนาคาร CJSC KB Guta-Bank ผู้เชี่ยวชาญส่วนใหญ่เป็นส่วนใหญ่เกี่ยวกับการให้บริการการชำระเงินและการให้กู้ยืมแก่กลุ่ม Gut VTB 24 (CJSC) มีความเชี่ยวชาญในการให้บริการด้านการธนาคารและการให้กู้ยืมเงินแก่ประชากรและธุรกิจขนาดเล็ก

2.2 การวิเคราะห์ความเสี่ยงทางการเงิน CJSC VTB 24

การก่อตัวของระบบการจัดการความเสี่ยงทางการเงินเป็นสิ่งที่จำเป็นก่อนอื่นสำหรับผู้ประกอบการอุตสาหกรรมดังกล่าวซึ่งตัวบ่งชี้การทำงานแสดงถึงสถานะทางการเงินที่ไม่น่าพอใจ สถานการณ์นี้สะท้อนให้เห็นในตารางด้านล่าง

ตารางที่ 2.1 ตัวบ่งชี้การเปลี่ยนแปลงกำไร

การวิเคราะห์ข้อมูลของตารางแสดงให้เห็นว่ารายได้จากการดำเนินการลดลงในปี 2556 เมื่อเทียบกับปี 2555 2.11% และในปี 2557 เมื่อเทียบกับปี 2556 - 6.9% รายได้ที่ไม่เหมาะสมเพิ่มขึ้นในปี 2556 21% และในปี 2557 เมื่อเทียบกับปี 2556 ลดลง 113.3% รายได้จากการดำเนินงานเพิ่มขึ้นในปี 2556 39% และในปี 2557 เมื่อเทียบกับปี 2556 ลดลง 13.3%

ความเสี่ยงด้านการให้สินเชื่อขึ้นอยู่กับการลงทุนขององค์กรสินเชื่อ - ผู้ออกตราสารหนี้ในภาระหนี้ของ บริษัท : ตั๋วเงินพันธบัตร ฯลฯ ในการเชื่อมต่อกับการเปิดตัวพันธบัตรที่มีการจำนองที่มีการจดจำนองผู้ออกจะต้องมีความเสี่ยงด้านเครดิตในการจำนองซึ่งรวมอยู่ในการเคลือบจำนอง

ตารางที่ 2.2 การก่อตัวของต้นทุนที่ผลิตโดยองค์กร

การวิเคราะห์ข้อมูลของตารางช่วยให้เราสรุปได้ว่าค่าใช้จ่ายที่ผลิตโดยองค์กรเพิ่มขึ้นในปี 2556 เมื่อเทียบกับปี 2555 271% ในปี 2557 เมื่อเทียบกับปี 2556 - 3% ส่วนแบ่งที่ยิ่งใหญ่ที่สุดในองค์ประกอบของต้นทุนวัสดุเป็นต้นทุนวัสดุ (51% ในปี 2555, 76.22% ในปี 2556, 72.6% ในปี 2557)

เกี่ยวกับการก่อตัวของลูกหนี้การวิเคราะห์ข้อมูลตารางทำให้เราสามารถสรุปได้ว่าในช่วงเวลาตั้งแต่ปี 2555-2557 องค์กรเพิ่มระดับของลูกหนี้นานถึง 12 เดือน

เมื่อเทียบกับปี 2555 ในปี 2556 การเติบโตที่เกิดขึ้นที่ 15074802,000 รูเบิล หรือ 2838% ในปี 2551 เมื่อเทียบกับปี 2550 อัตราดอกเบี้ยเพิ่มขึ้น 23.5% และมีจำนวน 19272833,000 รูเบิล ในเวลาเดียวกันส่วนแบ่งของลูกหนี้ที่ค้างชำระเพิ่มขึ้นจาก 12.7% ในปี 2555 เป็น 79% ในปี 2557 ลูกหนี้ที่ได้รับนานถึง 12 เดือนในปี 2557 384% มากกว่าในปี 2555 และในปี 2557 G. 87.6%

ตารางที่ 2.4 การก่อตัวของลูกหนี้

การวิเคราะห์การเคลื่อนไหวของสินทรัพย์ถาวรนำไปสู่ข้อสรุปดังต่อไปนี้:

1) สำหรับปี 2555 - 2557 มีการเพิ่มขึ้นของกำหนดเวลาในการอัปเดตสินทรัพย์ถาวรซึ่งนำไปสู่การเพิ่มขึ้นของค่าสัมประสิทธิ์การต่ออายุของสินทรัพย์ถาวรจาก 2.48 ในปี 2555 เป็น 5.77 ในปี 2557

เอกสารที่คล้ายกัน

สาระสำคัญบทบาทการจำแนกความเสี่ยงด้านสินเชื่อของธนาคารพาณิชย์ สถานที่และบทบาทของความเสี่ยงด้านเครดิตเมื่อจัดการพอร์ตสินเชื่อของธนาคารพาณิชย์ การวิเคราะห์การผลิตและกิจกรรมทางการเงินและการเงินของธนาคารพาณิชย์ "BTA-Kazan"

วิทยานิพนธ์เพิ่ม 03/18/2011


แนวคิดของความเสี่ยงของธนาคารและประเภทของพวกเขา การจัดการความเสี่ยงของธนาคารพาณิชย์ในสภาพที่ทันสมัย เครื่องมือลดความเสี่ยงด้านเครดิต จัดตั้งกองหนุนตามหมวดหมู่ของสินเชื่อที่มีคุณภาพ ลักษณะของธนาคารพาณิชย์พอร์ตสินเชื่อของเขา

หลักสูตร, เพิ่ม 01.05.2012


การวิเคราะห์และประเมินความเสี่ยงของการดำเนินงานที่ใช้งานของธนาคารพาณิชย์โดยใช้รุ่น VAR ในตัวอย่างของ VTB 24 (PJSC) คำแนะนำสำหรับการจัดการสินทรัพย์ของธนาคารพาณิชย์ แนวทางและทิศทางสำหรับการปรับปรุงระบบการจัดการความเสี่ยงด้านเครดิตของธนาคาร

วิทยานิพนธ์เพิ่ม 01/01/2017


แนวคิดของความน่าเชื่อถือของธนาคารพาณิชย์ การพัฒนาระบบความสัมพันธ์ผู้สื่อข่าว ปัจจัยที่กำหนดความน่าเชื่อถือของธนาคารพาณิชย์ วิธีการวิเคราะห์สภาพคล่องความน่าเชื่อถือและประสิทธิภาพของธนาคาร การวิเคราะห์สถานะทางการเงินของธนาคารพาณิชย์

หลักสูตร, เพิ่ม 15.05.2012


สาระสำคัญและประเภทของความเสี่ยงของธนาคารการจำแนกประเภทและวิธีการคำนวณ องค์กรของการทำงานของธนาคารบริหารความเสี่ยงเชิงพาณิชย์ การกำหนดจำนวนความเสียหาย การจัดการความเสี่ยงของสภาพคล่องที่ไม่สมดุลและความเสี่ยงต่อการทำกำไรของธนาคารพาณิชย์

งานหลักสูตรเพิ่ม 08/20/2011


สาระสำคัญและสาเหตุของความเสี่ยงของธนาคารลักษณะของสายพันธุ์ของพวกเขาและเส้นทางการลด วัตถุประสงค์และงานบริหารความเสี่ยง วิธีการและคุณสมบัติขององค์กรของธนาคารบริหารความเสี่ยงเชิงพาณิชย์ การวิเคราะห์สินเชื่อและการบริหารความเสี่ยงด้านเครดิต

วิทยานิพนธ์เพิ่ม 12/25/2010


วิธีการประเมินความเพียงพอของเงินทุนของธนาคารในการปฏิบัติโลกและการพัฒนาของพวกเขา (Basel Review) ดึงดูดและยืมทรัพยากรของธนาคารพาณิชย์ วิธีมัดจำและวิธีการที่ไม่ได้ใช้ในการดึงดูดสินเชื่อระหว่างธนาคารตามความเสี่ยงประเภทของพวกเขา

งานนำเสนอเพิ่ม 04/17/2014


สาระสำคัญและโครงสร้างของกำไรของธนาคารพาณิชย์แนวทางการวิเคราะห์ค่าใช้จ่ายของสถาบันการเงินนี้ ปัญหาการก่อตัวของกำไรของธนาคารพาณิชย์ทิศทางและโอกาสในการเพิ่มขึ้นหลักการและเกณฑ์สำหรับประสิทธิผลของการจัดการ

หลักสูตร, เพิ่ม 12/16/2014


การวิเคราะห์โครงสร้างของฐานทรัพยากรและการดำเนินงานที่ใช้งานของธนาคารพาณิชย์ การวิเคราะห์คุณภาพของสินทรัพย์และหนี้สิน วิธีในการปรับปรุงการวิเคราะห์สภาพทางการเงินของธนาคารพาณิชย์เป็นพื้นฐานสำหรับการจัดการกิจกรรมเกี่ยวกับตัวอย่างของ KB "Natsbusinessbank" (LLC)

วิทยานิพนธ์ 09.12.2013


กระบวนการเปรียบเทียบการจัดกลุ่มการกำจัดเป็นวิธีการประเมินสถานะทางการเงินของธนาคารพาณิชย์ การวิเคราะห์โครงสร้างของรายได้และค่าใช้จ่ายของสถาบันสินเชื่อ การกำหนดกำไรและขาดทุนในการจัดทำผลประกอบการทางการเงินของธนาคาร