รายได้ค่าคอมมิชชั่นจากธนาคารคืออะไร รีวิวธนาคาร ความบันเทิง "รายได้ด้อยโอกาส"

สำหรับรายได้ที่ไม่ใช่ดอกเบี้ยในธนาคารพาณิชย์รวมถึง:

รายได้จากการดำเนินงานหลักทรัพย์

รายได้จากการดำเนินงานที่มีสกุลเงินต่างประเทศ

รายได้ค่านายหน้า

รายได้จากการดำเนินงานอื่น ๆ

การวิเคราะห์รายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ยช่วยให้คุณกำหนดวิธีการที่ธนาคารมีประสิทธิภาพไม่ต้องมีแหล่งสินเชื่อของรายได้ ในเวลาเดียวกันพวกเขาได้รับการวิเคราะห์ตามประเภทของการดำเนินงานและในพลวัต

การวิเคราะห์ที่ไม่ใช่ระยะเวลาควรเริ่มต้นด้วยการก่อตัวของตารางคล้ายกับตารางที่โครงสร้างของพวกเขาถูกพิจารณาในพลวัต

เมื่อวิเคราะห์รายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ยจำเป็นต้องมี:

ก่อนกำหนดหุ้นของพวกเขาในปริมาณรายได้รวม

ประการที่สองเพื่อกำหนดพลวัตของค่าสัมบูรณ์ของรายได้ที่ไม่ใช่แบบพาสซีฟและแรงโน้มถ่วงที่เฉพาะเจาะจง

ประการที่สามเพื่อระบุการดำเนินงานที่ไม่แสวงหาผลกำไรที่ทำกำไรได้มากที่สุด

การวิเคราะห์รายได้ที่ไม่ใช่ดอกเบี้ยช่วยให้คุณกำหนด ธนาคารมีประสิทธิภาพเพียงใดที่ใช้แหล่งรายได้ที่ไม่เหลือเชื่อ ในเวลาเดียวกันพวกเขาได้รับการวิเคราะห์ตามประเภทของการดำเนินงานและในพลวัต

สำคัญในแหล่งที่มาของรายได้ ธนาคารพาณิชย์ เป็นรายได้ที่ได้รับจากการดำเนินงานหลักทรัพย์ จำนวนรายได้ของประเภทนี้ขึ้นอยู่กับขนาดและโครงสร้างของพอร์ตการลงทุนและความสามารถในการทำกำไรของสปีชีส์ต่างๆ เอกสารที่มีค่า. ธนาคารเปรียบเทียบความเป็นไปได้ในการรับรายได้จากหลักทรัพย์ด้วย สภาพคล่องในปัจจุบัน. ตามที่ระบุไว้ข้างต้นวิธีการดำเนินการของการดำเนินงานหลักทรัพย์จะถูกจัดสรรหลังจากความต้องการกองทุนเหลวเป็นที่พอใจ ดังนั้นลักษณะการลงทุนในการลงทุนทำให้ยากต่อการจัดการและเสริมสร้างรายได้ที่ไม่สม่ำเสมอจากการดำเนินงานสต็อค

นอกจากนี้ความยากลำบากในการจัดการการลงทุนยังเป็นผลมาจากความจริงที่ว่ารายได้จากการกระทำหลักทรัพย์ในรูปแบบดอกเบี้ยและเงินปันผลและการเติบโตของมูลค่าของสินทรัพย์ (ซึ่งอาจเป็นลบ)

อัตรารายได้จากพันธบัตรรายได้คงที่สามารถแสดงเป็นอัตราดอกเบี้ยรายได้และรายได้ปัจจุบันโดยคำนึงถึงวุฒิภาวะ

อัตราคูปองเป็นเปอร์เซ็นต์ของค่าตอบแทนที่จ่ายโดยผู้ออกหลักทรัพย์ รายได้ปัจจุบันได้รับจากการหาร รายได้คูปอง ในมูลค่าตลาด ตัวบ่งชี้นี้มักใช้เพื่อประเมินการเปลี่ยนแปลงในการกลับมา หุ้นบุริมสิทธิมากกว่าพันธบัตรเนื่องจากไม่คำนึงถึงต้นทุนในระยะเวลาครบกำหนดและจะถือว่าการชำระดอกเบี้ยจะดำเนินการเป็นเวลานาน รายได้โดยคำนึงถึงวุฒิภาวะเป็นตัวบ่งชี้ที่ประสบความสำเร็จมากที่สุดในการทำกำไรของเงินลงทุนที่มีรายได้คงที่ ในขณะเดียวกันอัตราดอกเบี้ยจะถูกนำมาพิจารณาต้นทุนการชำระคืนราคาซื้อและงวดที่เหลืออยู่ที่ครบกำหนด

การเพิ่มขึ้นประจำปีหรือการตัดออกคำนวณเป็นขนาดของเคปหรือส่วนลด (ความแตกต่างระหว่างราคาตลาดและมูลค่าของใบหน้า) หารด้วยจำนวนปีก่อนการชำระหนี้

สูตรข้างต้นมักจะให้ผลลัพธ์ที่ถูกต้องพอสมควรหากราคาขาย (ตลาด) อยู่ใกล้กับเล็กน้อย อย่างไรก็ตามมีความจำเป็นต้องจำไว้ว่าด้วยการเบี่ยงเบนขนาดใหญ่ มูลค่าตลาด ข้อผิดพลาดที่สำคัญอาจได้รับอนุญาตจากค่าเล็กน้อยเนื่องจากสูตรนี้ไม่ได้คำนึงถึงผลกระทบที่เพิ่มขึ้นจากความจริงที่ว่าเมื่อเทียบกับรายรับคูปองตลอดเวลาค่อย ๆ คืนเงินให้กับ Cape หรือสะสมส่วนลด

ราคาพันธบัตรและรายได้ต่อพวกเขาอยู่ในการเสพติดผกผัน I.e. หากราคาต่ำรายได้สูงและในทางกลับกัน ดังนั้นนักลงทุนที่ได้รับพันธบัตรในช่วงระยะเวลาต่ำ อัตราดอกเบี้ยความเสี่ยงที่จะเผชิญกับความจริงในการลดต้นทุนในกรณีที่มีอัตรา

ในทางตรงกันข้ามกับดอกเบี้ยเงินให้สินเชื่อรายได้และผลขาดทุนจากหลักทรัพย์ที่เกี่ยวข้องกับการเปลี่ยนแปลงมูลค่าตลาดของหลังไม่ได้รับการจัดสรรเป็นบทความอิสระของรายได้จากการดำเนินงานในงบกำไรขาดทุน เหตุผลนี้คือรายได้และขาดทุนไม่ได้รับการพิจารณาจากกรณีของคดีและขึ้นอยู่กับสภาพภายนอกซึ่งไม่ถูกความไม่พอใจจะไม่ได้รับผลกระทบจากความเป็นผู้นำของธนาคาร

มีความเชื่อกันว่าการสูญเสียจากการดำเนินงานหลักทรัพย์เป็นผลมาจากการลงทุนที่ไม่สำเร็จ อย่างไรก็ตามมีความจำเป็นต้องพิจารณาว่าธนาคารมักจะมีเงินทุนฟรีในการลงทุนในช่วงเวลาที่ระดับอัตราดอกเบี้ยต่ำและหลักสูตรหลักทรัพย์สูงและมักถูกบังคับให้ขาย (เพื่อดึงดูดเงินทุนเพื่อตอบสนองความต้องการ สินเชื่อ) ในกรณีที่อัตราสูงและหลักสูตรต่ำ

แท้จริงแล้วการมีผลขาดทุนหมายความว่าค่าใช้จ่ายของสินทรัพย์นี้ต่ำกว่า แต่สำหรับการสูญเสียดังกล่าวธนาคารไปที่ "สวิตช์" หมายถึงพันธบัตรเพื่อให้สินเชื่อเพิ่มขึ้นในช่วงเวลาที่อัตราดอกเบี้ยสูงและเสียเปรียบ ดังนั้นการสูญเสียนี้จะได้รับการชดเชยจากกำไรที่สูงขึ้นในบทความอื่น

รายได้ธนาคารอื่น ๆ รวมถึงค่าคอมมิชชั่น เพื่อชดเชยค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับบัญชีลูกค้าค่าใช้จ่ายของธนาคารส่วนใหญ่ ค่าคอมมิชชั่นอาจถูกค้างไว้เป็นเปอร์เซ็นต์ของจำนวนเงินของแต่ละธุรกรรมหรือในจำนวนที่แข็งแกร่งจ่ายเป็นระยะ ธนาคารสามารถใช้ประโยชน์ได้บอกให้ยกเลิกการให้บริการสำหรับลูกค้าเหล่านั้นในบัญชีที่ยังไม่ได้ลดลง ขีด จำกัด. เงินฝากด่วนค่าธรรมเนียมบัญชีออมทรัพย์สำหรับ บริการโดยประมาณ จะไม่ถูกเรียกเก็บเงินเนื่องจากดอกเบี้ยค้างรับในบัญชีเหล่านี้ให้ค่าตอบแทนค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับการให้บริการบัญชีเหล่านี้ จากการดำเนินงานระหว่างประเทศของธนาคารจำนวนของค่าคอมมิชชั่นที่มีการชำระเงินเป็นความแตกต่างตามประเภทของการดำเนินงานและขึ้นอยู่กับจำนวนของคณะกรรมการที่เรียกเก็บจากการดำเนินงานที่คล้ายคลึงกันโดยธนาคารที่เกี่ยวข้อง การดำเนินการตามระบบการเปลี่ยนแปลงอัตโนมัติสำหรับวิธีการและการระบุเอกสารการชำระเงินรวมถึงการสร้างเครือข่ายคอมพิวเตอร์ภายในธนาคารช่วยให้คุณสามารถเพิ่มความเร็วในการประมวลผลเอกสารอำนวยความสะดวกและการวิเคราะห์ข้อมูลและนำไปสู่การลดต้นทุน ผลของการลดต้นทุนดังกล่าวคือการลดการปฏิวัติของคณะกรรมการ ตัวอย่างเช่นขณะนี้ยังไม่ได้รับการเรียกเก็บเงินสำหรับการรวบรวมการตรวจสอบบางประเภทเนื่องจากการดำเนินการ Acceiss ถูกสร้างขึ้นโดยอัตโนมัติโดยการอ่านข้อมูลที่ส่งโดยการตรวจสอบและรายละเอียดของธนาคารผู้ส่งจากรีจิสทรีของแบบฟอร์มพิเศษ

การทำธุรกรรมสกุลเงินของธนาคารส่วนใหญ่มีผลกระทบต่อผลกำไร เพื่อการวิเคราะห์ความสามารถในการทำกำไร ธุรกรรมสกุลเงิน มีความจำเป็นต้องตั้งขอบเขตของแต่ละประเภทจำนวนรายได้และค่าใช้จ่ายในพวกเขา กำไรของธนาคารจากรายการสกุลเงินหมายถึงอัตราส่วนของรายได้รวมในรายการประเภทนี้สำหรับงวดรวมของการทำธุรกรรมทั้งหมด

ธนาคารยังได้รับรายได้: จากการบริการสำหรับบริการให้คำปรึกษาจากการขายกรมธรรม์ประกันภัยตั๋วเงินที่ยอมรับได้การดำเนินงานจำนองค่าธรรมเนียมการจองสินเชื่อการดำเนินงานทรัสต์ ฯลฯ รายได้ทั้งหมดของธนาคารรัสเซียทำขึ้นเป็นส่วนเล็ก ๆ ของรายได้รวม . ดังนั้นในบัญชีของผลกำไรและการสูญเสียพวกเขามักจะไม่มีรายละเอียด

เมื่อวิเคราะห์ส่วนรายได้เป็นสิ่งสำคัญในการระบุน้ำหนักที่เฉพาะเจาะจงในนั้นถูกครอบครองโดยรายได้จากการดำเนินงาน ส่วนแบ่งของพวกเขาควรมุ่งมั่นเป็น 100% และอัตราการเติบโตที่สม่ำเสมอ ด้วยการลดลงของการเติบโตของรายได้เหล่านี้การเพิ่มขึ้นโดยรวมในหลังสามารถทำได้ตามค่าใช้จ่ายของรายได้ธนาคารประเภทอื่น

ด้วยจังหวะการทำงานของธนาคาร ความสนใจเป็นพิเศษ ควรจ่ายให้กับการเปลี่ยนแปลงในระดับที่เฉพาะเจาะจง กลุ่มที่แตกต่างกัน รายได้ที่ได้รับจากกิจกรรมด้านข้างและไม่ได้รับจากธนาคารในปีที่ผ่านมา บทบัญญัตินี้บ่งบอกถึงการเสื่อมสภาพในการจัดการการดำเนินงานที่ใช้งานของธนาคารรวมถึงความเป็นผู้นำของธนาคารในการค้นหาการตัดสินใจที่ถูกต้องมากขึ้นเนื่องจากการเปลี่ยนแปลงในการเชื่อมต่อ การเปรียบเทียบข้อมูลนี้กับตำแหน่งของธนาคารที่คล้ายกันจะเปิดโอกาสให้ระบุว่าสถานการณ์ปัจจุบันที่มีรายได้เป็นคุณลักษณะของธนาคารนี้หรือเป็นลักษณะของระบบธนาคารทั้งหมด (หรือแยกต่างหาก) การปรากฏตัวของรายได้ด้านข้างที่ระบุว่าอัตราการเติบโตของรายได้จากการดำเนินงานอาจบ่งบอกถึงการใช้สินทรัพย์ที่ไม่สามารถเคลื่อนที่ได้ ธนาคารสามารถแก้ไขตำแหน่งรายได้เนื่องจากการได้รับเงินเต็มหรือบางส่วนของเงินทุนเพื่อคืนเงินสำรองที่เขียนซึ่งจะถือเป็นปรากฏการณ์เชิงบวก ดังนั้นจึงสามารถสรุปได้ว่าการปรากฏตัวของเงินสำรองฟรีเพียงพอจากธนาคารซึ่งอนุญาตให้จัดตำแหน่งในช่วงระยะเวลาหนึ่งของการเติบโตของกำไรหรือบำรุงรักษา ระดับที่มั่นคงเป็นผลบวกจากการจัดการสถานะทางการเงินของธนาคาร

บรรณานุกรม

1. Batrakova L.G การวิเคราะห์ทางเศรษฐกิจของกิจกรรมของธนาคารพาณิชย์ - M. , โลโก้, 2008

2. Buzdalin A.V ปัญหาการวินิจฉัยในช่วงต้น สถานะทางการเงิน ธนาคารพาณิชย์ // การธนาคาร № 11. 2007

3. Vlasova M.I การวิเคราะห์ความน่าเชื่อถือของลูกค้าของธนาคารพาณิชย์ - M. , 2006

4. ivanov v.v. การวิเคราะห์ความน่าเชื่อถือของธนาคาร - M. , 2006

5. การใช้ตัวบ่งชี้ ความยั่งยืนทางการเงิน เมื่อวิเคราะห์ความน่าเชื่อถือของลูกค้าของธนาคาร // เงินและเครดิตของธนาคาร ลำดับที่ 1 2551

6. ธนาคารพาณิชย์: วิธีการประเมินความน่าเชื่อถือ // การธนาคาร ลำดับที่ 1 2551

7. Queen O.G. การวิเคราะห์รายได้ดอกเบี้ยธนาคารพาณิชย์ // เงินและเงินกู้ № 6. 2007

นรก. Sheremet, G.N. Shcherbakov " การวิเคราะห์ทางการเงิน ในธนาคารพาณิชย์ "- M.: การเงินและสถิติ 2000

สถานที่สำคัญในการวิเคราะห์ ผลลัพธ์ทางการเงิน ธนาคารพาณิชย์เป็นของ ปริมาณและคุณภาพของรายได้ที่ได้รับ ตั้งแต่พวกเขาในทางกลับกันเป็นปัจจัยหลักในการก่อผลของผลกำไร องค์กรสินเชื่อ.

รายได้ลดลงตามกฎเป็นตัวบ่งชี้วัตถุประสงค์ของหลีกเลี่ยงไม่ได้ ปัญหาทางการเงิน ธนาคาร. เป็นสถานการณ์ที่กำหนดความสำคัญของการวิเคราะห์รายได้รวมในการศึกษาผลการดำเนินงานของธนาคาร

ภารกิจของการวิเคราะห์รายได้ของธนาคารคือ:

• 1) คำจำกัดความและการประเมินปริมาณและโครงสร้างของรายได้
• 2) ศึกษาพลวัตขององค์ประกอบรายได้;
• 3) การระบุพื้นที่ของกิจกรรมและประเภทของการดำเนินงานที่นำมาซึ่งรายได้ที่ยิ่งใหญ่ที่สุด
• 4) การประเมินระดับรายได้ต่อหน่วยสินทรัพย์
• 5) การจัดตั้งปัจจัยที่มีผลต่อจำนวนเงินโดยรวมของรายได้และรายได้ที่ได้รับจากการดำเนินงานบางประเภท
• 6) การตรวจสอบเงินสำรองสำหรับรายได้เพิ่มขึ้น

การวิเคราะห์รายได้สามารถดำเนินการได้โดยใช้ ประมาณการต่าง ๆ: สอดคล้องกับ IFSO และการจำแนกประเภทที่นำมาใช้ในงบกำไรขาดทุน

ตามการจำแนกประเภทใน MFS รายได้จะถูกแบ่งเป็น:

• - ร้อยละ;
• - disqualled

ถึง รายได้ดอกเบี้ย ต้องการรายได้ที่ได้รับ:

• 1) จากสินเชื่อและความก้าวหน้าให้กับลูกค้า
• 2) การลงทุนบริสุทธิ์ในหลักทรัพย์โดยประมาณ มูลค่ายุติธรรม ผ่านกำไรหรือขาดทุน
• 3) เงินลงทุนบริสุทธิ์ในหลักทรัพย์ที่จัดขึ้นเพื่อชำระคืน
• 4) กองทุนในธนาคารอื่น ๆ ;
• 5) บัญชีผู้สื่อข่าวในธนาคารอื่น ๆ ;
• 6) เงินฝาก "ค้างคืน" ในธนาคารอื่น ๆ ;
• 7) การลงทุนที่บริสุทธิ์ในหลักทรัพย์และอื่น ๆ สินทรัพย์ทางการเงินพร้อมขาย;
• 8) แหล่งข้อมูลอื่น ๆ

ในกระบวนการวิเคราะห์ธนาคารรายได้ดอกเบี้ยมีความจำเป็น:

• ก) สร้างการเปลี่ยนแปลงของขนาดโดยรวมและโครงสร้างของสินทรัพย์ที่นำรายได้ดอกเบี้ย
• b) ทำการเปรียบเทียบกับอัตราการเติบโต (การลด) ที่ได้จากการใช้รายได้;
• c) ระบุการเปลี่ยนแปลงในอัตราดอกเบี้ยโดยรวมของธนาคารที่ดำเนินการโดยการดำเนินงานที่ใช้งานอยู่

รายได้ดอกเบี้ยเมื่อเทียบกับมูลค่าของสินทรัพย์ที่ใช้ในการรับ ตัวอย่างเช่นรายได้ดอกเบี้ยจากเงินให้สินเชื่อและเงินทดรองแก่ลูกค้าเปรียบเทียบกับสินทรัพย์ที่สอดคล้องกัน "สินเชื่อและเงินทดรองแก่ลูกค้า" สำหรับการฝากเงินลบ รายได้จากการลงทุนบริสุทธิ์ในหลักทรัพย์และสินทรัพย์ทางการเงินอื่น ๆ ที่มีอยู่เพื่อขายที่มีบทความเกี่ยวกับสินทรัพย์ "การลงทุนที่สะอาดในหลักทรัพย์และสินทรัพย์ทางการเงินอื่น ๆ ที่มีอยู่สำหรับการขาย", น้อยกว่าทุนสำรอง ฯลฯ

ในเวลาเดียวกันการเปรียบเทียบขนาดของรายได้ร้อยละของแต่ละประเภทที่มีมูลค่าที่สอดคล้องกันของสินทรัพย์ช่วยให้คุณกำหนด กำไรกลาง การดำเนินงานแต่ละประเภทนำรายได้ดอกเบี้ย

ในขณะที่การปฏิบัติงานแสดงรายได้หลักของธนาคารรัสเซียส่วนใหญ่ได้รับจากการให้สินเชื่อและความก้าวหน้าแก่ลูกค้า (ประมาณ 90%) รายได้ธนาคารที่ใหญ่เป็นอันดับสองเป็นรายได้จากการดำเนินงานแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ มีความจำเป็นต้องพิจารณานโยบายเครดิตของธนาคารองค์ประกอบของสินเชื่อและปริมาณรายได้ดอกเบี้ยที่อัตราดอกเบี้ยในตลาดที่ได้จากการให้สินเชื่อของลูกค้า

ตามหลักการ การบัญชี รายได้และค่าใช้จ่ายรวมถึงที่เกี่ยวข้องกับระยะเวลาการรายงาน แต่ไม่ได้รับหรือไม่จ่ายเงินก่อนหรือการคำนวณซึ่งโอนไปยังงวดในอนาคตควรคำนึงถึงในการรายงานของงวดที่เกิดขึ้น รายได้และค่าใช้จ่ายดังกล่าวเรียกว่า กว้างขวาง.

มันควรจะเป็นพาหะในใจว่าจำนวนที่กว้างขวางแตกต่างจากที่ค้างชำระ สัญญาสำหรับใบเสร็จรับเงินของพวกเขายังไม่มา ดังนั้นความสนใจที่เกินกำหนดจะไม่รวมอยู่ในจำนวนที่กว้างขวางในบทความนี้

เป็นส่วนหนึ่งของงบดุล แต่ IFRS บทความ "รายได้ดอกเบี้ยคงค้างและสินทรัพย์อื่น ๆ " รวมถึง "ดอกเบี้ยจ่ายที่เพิ่มขึ้นและหนี้สินอื่น ๆ " สะท้อนถึงดอกเบี้ยที่สะสมในวันที่รายงานตามลำดับการดำเนินงานสินเชื่อและเงินฝากและในทำนองเดียวกัน .

ขนาดของพวกเขาสามารถกำหนดได้โดยสูตร:

ที่ไหน เอช. - รายได้อย่างกว้างขวาง (ค่าใช้จ่าย); r - ระยะเวลาของการขยายวัน

ขนาดของความสนใจที่เหลือเชื่อไม่ใช่รายได้จริงหรือการบริโภค แต่เท่านั้น สิทธิในการรับรายได้หรือความมุ่งมั่นที่จะจ่ายเงินทุนในความโปรดปรานของบุคคลอื่น ดังนั้นการเพิ่มขึ้นของรายได้ดอกเบี้ยจากการเพิ่มส่วนแบ่งดอกเบี้ยที่เพิ่มขึ้นไม่สามารถประเมินได้ในเชิงบวก

ในการวิเคราะห์รายได้ดอกเบี้ยที่เพิ่มขึ้นเป็นสิ่งสำคัญในการกำหนดว่ามีการเรียกเก็บดอกเบี้ย แต่สินเชื่อความน่าจะเป็นที่ลดลงส่วนใหญ่ (สำหรับสินเชื่อที่ค้างชำระในสินเชื่อที่มีผลประโยชน์เกินกำหนดสำหรับสินเชื่อที่ยาวนาน) ซึ่งนำไปสู่ การเจริญเติบโตของรายได้ดอกเบี้ยและผลกำไรเพื่อการเติบโตของภาษีและเงินปันผล

เปอร์เซ็นต์การถ่ายภาพส่วนลดรายได้คูปองควรผลิตให้กับสินเชื่อสินเชื่อและหนี้สินที่เท่าเทียมกันจำแนกตามหมวดหมู่ที่มีคุณภาพ I (สูงสุด) (สินเชื่อมาตรฐานและสินทรัพย์ประเภทอื่นจำแนกตามกลุ่มความเสี่ยงของฉัน)

ในการคำนวณจำนวนเงินที่สะสม (สะสม) จำนวนเงินดอกเบี้ย (รายได้) เพื่อรับเมื่อได้มา (นำมาพิจารณา) สูตรจะใช้:

โดยที่ N - รายได้ที่กว้างขวาง (สะสม); n - ค่าเล็กน้อยของค่าใช้จ่ายที่ถูกต้อง; ถึง - มูลค่าที่ซื้อของบัญชีของการเรียกเก็บเงิน r - จำนวนเงินที่จ่ายดอกเบี้ย (รายได้) ค้างจ่ายตลอดระยะเวลาการดำเนินการทั้งหมดของการเรียกเก็บเงิน

ต. - จำนวนวันนับจากการได้มาซึ่งการชำระคืนค่าสินไหมทดแทน D - จำนวนวันหลังจากการซื้อบิลไปยังวันที่รายงาน

หากจำนวนเงินในการเปลี่ยนแปลงบัญชีที่เรียกว่าเรียกว่าเรียกว่า จำนวนดอกเบี้ย (ถ้า) สำหรับ ช่วงเวลาสุดท้ายในระหว่างที่จำนวนเงินในบัญชียังคงไม่เปลี่ยนแปลง:

PC \u003d (ผลรวม×ระยะเวลาระยะเวลาในวัน) / 100

เพื่อกำหนดจำนวนดอกเบี้ยสำหรับกำหนดเวลาทั้งหมดสำหรับค่าคงที่ของพวกเขาจำนวนเปอร์เซ็นต์ทั้งหมดเพิ่มขึ้นและจำนวนเงินของพวกเขาแบ่งออกเป็นตัวแบ่งแบบถาวรซึ่งคำนวณดังนี้:

PD \u003d จำนวนวันต่อปี / อัตราดอกเบี้ยต่อปี

ตาม IFRS รายได้ดอกเบี้ย (รวมถึงค่าใช้จ่าย) เกิดจากธนาคารทั้งหมดในกิจกรรมของพวกเขาในกิจกรรมของพวกเขาในแง่ของวิธีการที่เพิ่มขึ้นโดยใช้อัตราการทำกำไรที่มีประสิทธิภาพ I.E. ขนาดของรายได้ (หรือค่าใช้จ่าย) ให้กับวันนี้ด้วยการลดราคา ในการปฏิบัติของรัสเซียวิธีนี้ไม่ได้ใช้วิธีนี้

การวิเคราะห์รายได้ดอกเบี้ยของธนาคารช่วยให้เราทราบเนื่องจากปัจจัยที่พวกเขาได้รับเป็นหลัก:

• a) การเปลี่ยนแปลงในราคาและปริมาณการให้สินเชื่อที่ออก
• b) การใช้เงินในบัญชีลูกค้า
• c) ปัจจัยที่ระบุทั้งหมดพร้อมกัน

มีการพึ่งพาตามสัดส่วนโดยตรงระหว่างต้นทุนของเงินให้สินเชื่อและจำนวนเงินดอกเบี้ย (ผลิตภัณฑ์ของราคาและปริมาณของเงินให้สินเชื่อที่ออกเท่ากับดอกเบี้ยของรายได้ดอกเบี้ยของธนาคาร) ดังนั้นการใช้วิธีการใด ๆ ของปัจจัยดั้งเดิม การวิเคราะห์ทางเศรษฐกิจ (การทดแทนห่วงโซ่, ความแตกต่างอย่างสมบูรณ์, วิธีการที่สำคัญ ฯลฯ ) หนึ่งสามารถกำหนดว่าปัจจัยใด (ราคาหรือปริมาณ) ที่มีบทบาทชี้ขาดในการเปลี่ยนแปลงระยะเวลาภายใต้การพิจารณาจำนวนเงินดอกเบี้ยของธนาคารพาณิชย์

ในขณะเดียวกันก็มีความจำเป็นที่จะต้องดำเนินการต่อจากความจริงที่ว่าการเพิ่มขึ้นของรายได้ดอกเบี้ยเนื่องจากการเพิ่มขึ้นของราคาสินเชื่อที่ออกตามกฎแล้วไม่ใช่ข้อดีของธนาคาร แต่พิจารณาจากสถานการณ์ตลาด ในขณะเดียวกันการเติบโตของสินเชื่อที่ออกและใช้เงินทุนในบัญชีของลูกค้าขึ้นอยู่กับการทำงานของธนาคารเองและมีผลกระทบเชิงบวกต่อการเติบโตของรายได้ตามข้อกำหนดสำหรับสภาพคล่องของสินทรัพย์ธนาคาร

ถึง รายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ย ธนาคารพาณิชย์รวมถึง:

• 1) รายได้จากการลงทุนบริสุทธิ์ในหลักทรัพย์โดยประมาณมูลค่ายุติธรรมผ่านกำไรหรือขาดทุน (เกิดจากการซื้อและขาย);
• 2) รายได้จากการลงทุนบริสุทธิ์ในหลักทรัพย์และสินทรัพย์ทางการเงินอื่น ๆ ที่มีอยู่เพื่อขาย (จากการซื้อและขาย);
• 3) รายได้สำหรับการดำเนินงานที่มีสกุลเงินต่างประเทศ
• 4) รายได้จากการตีราคาใหม่ของสกุลเงินต่างประเทศ
• 5) ค่านายหน้ารายได้;
• 6) รายได้จากการดำเนินงานอื่น ๆ

ใน งบการเงิน รายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ยเหล่านี้ถูกส่งลบด้วยค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้อง (ในการประเมินสุทธิ) ในขณะเดียวกันเงินสำรองที่เกี่ยวข้องสำหรับการด้อยค่าของหลักทรัพย์ขาดทุนจากภาระผูกพันเกี่ยวกับสินเชื่อทุนสำรองอื่น ๆ เป็นอิสระในงบกำไรขาดทุนที่รวบรวมตามมาตรฐาน IFRS

ในบรรดารายได้ Nonsepass ของธนาคารที่ให้ความสำคัญกับ IFRS มากที่สุด (ในอันดับสองหลังจากรายได้ดอกเบี้ย) ได้รับ รายได้ค่านายหน้า องค์ประกอบที่ควรเปิดเผยในการรายงานในส่วนต่อไปนี้ (ตามลำดับการปฏิเสธความสำคัญของพวกเขาสำหรับธนาคารเฉพาะ):

• - คณะกรรมการเกี่ยวกับการดำเนินการชำระเงิน;
• - N. คณะกรรมการ การดำเนินงานเงินสด;
• - คอมมิชชั่นสำหรับคอลเลกชัน
• - คณะกรรมาธิการการดำเนินงานกับหลักทรัพย์
• - คณะกรรมการการค้ำประกันที่ออกให้;
• - คณะกรรมาธิการประเภทอื่น ๆ

เมื่อวิเคราะห์รายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ยจำเป็นต้องมี:

• - กำหนดสัดส่วนของส่วนแบ่งของพวกเขาในจำนวนเงินทั้งหมดของรายได้ระบุประเภทของบริการที่ทำกำไรได้มากที่สุด;
• - เพื่อผลักดันวิธีการที่ใช้ คณะกรรมาธิการการธนาคาร (ภาษี) สำหรับบริการแต่ละกลุ่มให้;
• - ศึกษาต้นทุนที่แท้จริงของบริการที่ให้ไว้
• - ประเมินคุณภาพของการสนับสนุนวิธีการตามวัตถุประสงค์เพื่อกำหนดค่าใช้จ่ายของบริการที่ไม่ใช่เครดิตบางประเภท
• - กำหนดประสิทธิภาพของระบบที่มีอยู่ของพนักงานกระตุ้นเพื่อคุณภาพและระดับของค่าใช้จ่ายของบริการที่ให้ไว้

สรุปการศึกษาและการประเมินรายได้ของธนาคารพาณิชย์ตามการจำแนกข้างต้น (แผนกที่เกี่ยวกับดอกเบี้ยและไม่สนใจ) เรากำหนดสิ่งต่อไปนี้ที่พบบ่อยที่สุด หลักการซึ่งจำเป็นต้องได้รับคำแนะนำจากการจัดการขององค์กรสินเชื่อ:

• 1) รายได้จากการดำเนินงานของธนาคาร (รายได้จากหลักของ กิจกรรมทั่วไป) จะต้องเหนือกว่ารายได้และอัตราการเติบโตของพวกเขาจะต้องเป็นจังหวะ;
• 2) การเติบโตของรายได้จากกิจกรรมด้านข้างมักจะมีการระบุเพื่อลดประสิทธิภาพของการจัดการการดำเนินงานที่กระฉับกระเฉงของธนาคารหรือสภาพตลาดที่ลดลง รายได้ที่เพิ่มขึ้นของกลุ่มนี้ไม่ควรนำไปสู่การลดลงของส่วนแบ่งการดำเนินงานและควรเป็นระยะสั้น
• 3) หากค่าใช้จ่ายในการสร้างทุนสำรองนั้นเปรียบได้กับรายได้จากการฟื้นตัวของพวกเขาก็มีแนวโน้มว่าผลของความเป็นมืออาชีพของการจัดการธนาคารในการประเมินและการเลือกคู่สัญญาทิศทาง การลงทุนทางการเงินเลือกระดับความเสี่ยงที่ยอมรับได้
• 4) ด้วยอัตราเงินเฟ้อระดับสูงอัตราการเติบโตของรายได้ดอกเบี้ยจากเงินกู้ยืมระยะสั้นเมื่อเทียบกับระยะยาวควรได้รับการพิจารณาในเชิงบวกเนื่องจากเฉพาะการลงทุน "สั้น" (รวมถึงหนึ่งวัน) อนุญาตให้มีอัตราการด้อยค่า สกุลเงินประจำชาติ. อย่างไรก็ตามในแง่ของมุมมองระยะยาวเป็นไปไม่ได้ที่จะละทิ้งการให้สินเชื่อระยะยาวลดการสูญเสียเงินเฟ้อซึ่งส่วนใหญ่จะได้รับจากการใช้อัตราดอกเบี้ยลอยตัว ที่ดีที่สุดสำหรับธนาคารที่ไม่ได้มีส่วนร่วมในกิจกรรมการลงทุนสัดส่วนของรายได้ที่มาจากเงินกู้ยืมระยะยาวถือว่าประมาณ 15%;
• 5) สัดส่วนของรายได้ที่ค้างชำระสินเชื่อในจำนวนรายได้ดอกเบี้ยทั้งหมดไม่ควรเกิน 2-3% มิฉะนั้นสิ่งนี้จะแสดงถึงคุณภาพที่ไม่น่าพอใจ ผลงานสินเชื่อ ธนาคารและคุกคามการสูญเสียสภาพคล่อง

วิธีการหนึ่งในการวิเคราะห์รายได้รวมของธนาคารคือการจัดกลุ่มตามการจำแนกประเภทที่มีอยู่ในงบกำไรขาดทุนและขาดทุนขององค์กรสินเชื่อในแบบฟอร์มหมายเลข 0409102 สิ่งนี้เกิดขึ้นได้อย่างไร

1. ดำเนินการวิเคราะห์การวิเคราะห์แบบไดนามิกแบบขยาย (แนวตั้งและแนวนอน) เป็นเวลาหลายปี

ซึ่งเป็นรากฐาน การวิเคราะห์รายได้ในแนวตั้ง ในแต่ละงวดภายใต้การพิจารณาปัจจัยจะถูกจัดตั้งขึ้นเพื่อให้มั่นใจในการก่อตัวของรายได้ของธนาคาร

ซึ่งเป็นรากฐาน การวิเคราะห์แนวนอน มีการจัดตั้งลำโพงของพวกเขาและการวิเคราะห์นี้ควรดำเนินการโดยคำนึงถึงผลกระทบต่อกระบวนการยุติธรรมเงินเฟ้อ

2. หลังจากการวิเคราะห์แบบไดนามิกของรายรับของธนาคารสำหรับรายการหลักของพวกเขาในตัวของพวกเขามีความจำเป็นที่จะต้องพิจารณารายละเอียดเพิ่มเติมของแต่ละบทความ ในเวลาเดียวกันรูเบิลและรายได้จากการแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศจะต้องวิเคราะห์แยกต่างหาก

ดอกเบี้ยที่ได้รับจากเงินฝากและวิธีการที่วางอื่น ๆ มีรายได้จากการจัดหาเงินทุนในสถาบันสินเชื่อ (เงินให้สินเชื่อระหว่างธนาคารและเงินฝาก) ธนาคารวิเคราะห์ไม่ได้วางเงินทุนในธนาคาร (หรือในรูเบิลหรือเป็นสกุลเงิน) อย่างไรก็ตามวันนี้บทบาทของการดำเนินงานของการให้กู้ยืมระหว่างธนาคารเป็นเครื่องมือหลักในการจัดการสภาพคล่องของรูเบิลของธนาคารเพิ่มขึ้นอย่างชัดเจน

รายได้ที่ได้รับจากการดำเนินงานสกุลเงินต่างประเทศ และค่าสกุลเงินอื่น ๆ ค่อนข้างคงที่จากธนาคารพาณิชย์ในประเทศและค่อนข้างสูง ในธนาคารภายใต้การพิจารณาส่วนหลักของพวกเขาได้รับจากการประเมินบัญชีใหม่ใน สกุลเงินต่างประเทศและรายได้อื่น ๆ จากการดำเนินงานสกุลเงินต่างประเทศคิดเป็นสองเท่าของมูลค่ารวมของพวกเขา

ในเวลาเดียวกันแนวโน้มปัจจุบันของการทำธุรกรรมสกุลเงินวันนี้เป็นผลประกอบการของการดำเนินการแปลงรูเบิล / ดอลลาร์ (โดยธนาคารพาณิชย์) ในโครงสร้างของตลาดการเงินของรัสเซียเกินกว่าการหมุนเวียนของตลาดหลักทรัพย์และเงินกู้รูเบิล พวกเขาเปรียบได้กับปริมาณของการวางเงินของเงินฝากระหว่างธนาคารในสกุลเงินต่างประเทศแม้จะมีความจริงที่ว่าพลวัตที่คาดการณ์ได้ อัตราสกุลเงิน รูเบิลส่วนใหญ่แคบลงในความเป็นไปได้ของการดำเนินการแปลงเก็งกำไร ในขณะเดียวกันรายรับจากธนาคารจากการดำเนินการแปลงระหว่างธนาคารโดยตรงส่วนใหญ่จะมีการเติบโตเป็นส่วนใหญ่ผ่านส่วนต่าง ๆ ของตลาดแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ

รายได้ที่ได้รับจากการดำเนินงานหลักทรัพย์ ประกอบเป็นส่วนย่อยในรายได้ทั้งหมดที่ธนาคารได้รับ แม้จะมีความจริงที่ว่าในวันนี้ตลาดการเงินของรัสเซียกำลังพัฒนาค่อนข้างเสถียรและคาดเดาได้แบ่งปัน รายได้ดอกเบี้ยจากการลงทุนธนาคาร หุ้นกู้ (ในฐานะที่เป็นรัฐและลูกค้าองค์กร) ยังคงอยู่ในระดับต่ำ

ครั้งแรกเกิดจากการลดลงของบทบาททางเศรษฐกิจมหภาคของตลาด GKO-OFZ เป็นแหล่งที่มาของการจัดหาเงินทุนงบประมาณเครื่องมือ นโยบายการเงิน รัฐรวมถึงการลดลงของบทบาทในฐานะกลุ่มเก็งกำไรของตลาดการเงินในประเทศซึ่งในทางกลับกันนำไปสู่การลดลงของจริง (คำนึงถึงอัตราเงินเฟ้อในบัญชี) ของผลผลิตของเครื่องมือข้อมูล วันนี้ตลาด GKO-OFZ ส่วนใหญ่ดำเนินการฟังก์ชั่นของเครื่องมือการจัดการสภาพคล่องเช่นเดียวกับตัวบ่งชี้มูลค่าของการกู้ยืมที่ปราศจากความเสี่ยงระยะสั้นและระยะปานกลาง

ในระหว่างการวิเคราะห์ต้องเป็นภาระในใจว่า รายได้จากหนี้สินหนี้สินในรูปแบบดอกเบี้ย (คูปอง) คือ แยกหมวดหมู่ รายได้

เมื่อดำเนินการกับร้อยละ (คูปอง) ภาระหนี้การบัญชีการบัญชีบัญชีดอกเบี้ยสะสม (คูปอง) รายได้ - จ่ายและรับแยกต่างหาก และเมื่อพิจารณารายได้ / ค่าใช้จ่ายจากการจำหน่าย (การดำเนินการ) ของความปลอดภัยความแตกต่างระหว่างค่าใช้จ่ายที่จ่ายเมื่อซื้อคูปองความปลอดภัยและรายได้ที่ได้รับหมายถึงบัญชีสำหรับการบัญชีสำหรับรายได้และค่าใช้จ่ายในการขายคืน

รายได้ดอกเบี้ยสำหรับตั๋วเงิน และ รายได้ส่วนลดสำหรับตั๋วเงิน โดยทั่วไป ระบบธนาคาร ใน เมื่อเร็ว ๆ นี้ เพิ่มขึ้นอย่างเห็นได้ชัด การเปลี่ยนค่าตั๋วสัญญาใช้เงินของสาธารณรัฐระดับต่ำโดยประมาณของตั๋วสัญญาใช้เงินของผู้ออกหลักทรัพย์นำไปสู่การเพิ่มขึ้นของการหมุนเวียน ปฏิบัติการธนาคาร ด้วยตั๋วเงินและการหมุนเวียนตลาดในตั๋วเงินโดยทั่วไปเกินมูลค่าการซื้อขายของตลาดหลักทรัพย์ของรัฐบาลอย่างมีนัยสำคัญ

การประเมินขนาด ได้รับค่าปรับบทลงโทษและการประกวด มีความจำเป็นต้องดำเนินการเมื่อวิเคราะห์กลุ่มเครดิตการตั้งถิ่นฐานและการดำเนินงานประเภทอื่น ๆ

ขนาด ค่านายหน้ารายได้เกี่ยวกับบริการให้กับลูกค้าและธนาคาร (จากการทำธุรกรรมเงินสดในการดำเนินงานของการเก็บรวบรวมการดำเนินงานการค้ำประกันการดำเนินงานอื่น ๆ การดำเนินงานอื่น ๆ ) รวมอยู่ในบทความ " รายได้อื่นที่ได้รับ ", โดยตรงขึ้นอยู่กับค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับการบริการลูกค้าจำนวนเงินที่เรียกเก็บโดยธนาคารอื่นสำหรับบริการที่คล้ายคลึงกันระดับของการดำเนินงานอัตโนมัติของการดำเนินงานของธนาคารปัจจัยอื่น ๆ

ในระหว่างการวิเคราะห์รายได้รวมของธนาคารดำเนินการในบริบทของการจำแนกประเภทที่นำมาใช้ในงบกำไรขาดทุน (แบบ 102) นอกจากนี้ยังจำเป็นต้องค้นหาคำถามต่อไปนี้:

• 1) เหตุผลในการเกิดขึ้นของรายได้ชนิดใหม่หรือการลด (การหายไปอย่างสมบูรณ์) ที่ได้มาก่อน;
• 2) ความน่าเชื่อถือของรายได้เสถียรภาพและความสามารถในการรักษาไว้ในอนาคต
• 3) สัดส่วนของรายได้ที่ไม่แน่นอนและไม่แน่นอนรวมถึงรายได้ที่มีความเสี่ยงเพิ่มขึ้น

ในเวลาเดียวกันกับความเคารพ มีเสถียรภาพ ใน เงื่อนไขที่ทันสมัย รายได้ดอกเบี้ยรับจากสินเชื่อรายได้ปลอดดอกเบี้ยจาก บริการธนาคารรายได้จากการดำเนินงานที่มีสกุลเงินต่างประเทศ ถึง ไม่เสถียร รายได้รวมถึงการดำเนินงานหลักทรัพย์และการดำเนินงานที่ไม่ได้มาตรฐาน (ไม่เป็นทางการ)

หลังจากศึกษารายได้ของธนาคารในบทความที่ขยายใหญ่ขึ้นไปที่พวกเขา การวิเคราะห์ปัจจัย

หากมีการพึ่งพาปัจจัยระหว่างตัวบ่งชี้ผลลัพธ์และปัจจัยกำหนดผลกระทบของปัจจัยในการเบี่ยงเบนของรายได้ที่ได้รับจริงสำหรับแต่ละบทความที่ขยายออกจากแผนธุรกิจ ตัวอย่างเช่นการใช้วิธีการแตกต่างกันอย่างสมบูรณ์เป็นไปได้ที่จะกำหนดว่าอิทธิพลของจำนวนเงินปันผลที่ได้รับจากเงินลงทุนที่ได้รับจากเงินลงทุนในหุ้นที่ได้รับจากปัจจัยสำคัญดังกล่าวตามจำนวนเงินที่หักดอกเบี้ยเงินปันผลและจำนวนเงิน ของกำไรสุทธิที่มีวัตถุประสงค์เพื่อจ่ายเงินให้พวกเขา

แนวคิดของรายได้ของธนาคาร

เป้าหมายหลักของธนาคารพาณิชย์ใด ๆ คือการรับผลกำไรจากกิจกรรมของพวกเขา

คำนิยาม 1.

รายได้ธนาคารคือ ขาเข้าเงินสด จาก กิจกรรมการธนาคาร.

แหล่งที่มาของการก่อรายได้ของธนาคาร

หมายเหตุ 1.

แหล่งที่มาของรายได้ของธนาคารอาจเป็นกิจกรรมหลักและด้านข้าง กิจกรรมหลักรวมถึงค่าคอมมิชชั่นของการดำเนินงานของธนาคารหลักและการให้บริการธนาคาร กิจกรรมอื่น ๆ ของธนาคารเป็นตัวแทนของกิจกรรมอื่น ๆ (ไม่ใช่มืออาชีพ) ของธนาคารในฐานะรายได้

คอมเพล็กซ์ที่ได้รับจากรายได้ธนาคารเรียกว่ารายได้รวม รายได้รวมเป็นตัวแทนของกลุ่มรายได้ต่อไปนี้:

รายได้จากการดำเนินงาน แสดงถึงสัดส่วนที่มีขนาดใหญ่ของรายได้ของธนาคารพาณิชย์ วิธีที่พวกเขาได้รับคือกิจกรรมหลักของธนาคาร รายได้ประเภทนี้ประกอบด้วยหมวดหมู่ต่อไปนี้: อัตราร้อยละและไม่มีดอกเบี้ย, ค่าคอมมิชชั่นรวมถึงรายได้จากกิจกรรมในตลาดการเงิน

• ดอกเบี้ยรับ พวกเขาถูกอ้างถึงรายได้ที่เกิดจากการออกสินเชื่อการโพสต์ทรัพยากรฟรีใน ธนาคารกลาง หรือธนาคารพาณิชย์อื่นการลงทุนในหลักทรัพย์รวมถึงการดำเนินการ การดำเนินงานแฟคตอริ่ง, เช่าซื้อ, ความไว้วางใจ ฯลฯ
• รายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ย ประเภทนี้รวมถึงรายได้ค่านายหน้ารายได้จากการดำเนินกิจกรรมในตลาดการเงินจากรายการกับสกุลเงินต่างประเทศ
• รายได้ค่านายหน้า รายได้เหล่านี้อยู่ในการดำเนินการของการดำเนินการที่ไม่ใช่การเจรจาต่อรองพวกเขาเรียกพวกเขาที่แตกต่างกัน - ค่าคอมมิชชั่นของธนาคารพาณิชย์ รายได้แสดงในรูปแบบของค่าตอบแทนค่าตอบแทน รายได้ค่าคอมมิชชั่นยังสามารถรวมกำไรจากบริการดังกล่าวค่าธรรมเนียมที่จัดตั้งขึ้นในแบบฟอร์ม จำนวนคงที่. เหล่านี้เกี่ยวข้องกับการดำเนินงาน บริการเงินสด ลูกค้าการดำเนินงานด้วย บัตรเครดิตธนาคาร, บทบัญญัติโดยการค้ำประกันของธนาคาร, ปฏิบัติการแปลงการดำเนินงานของนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์และอื่น ๆ
• รายได้จากการดำเนินกิจกรรมใน ตลาดการเงิน. รายได้เหล่านี้สามารถนำมาประกอบกับกำไรจากการซื้อและขายหลักทรัพย์สกุลเงิน โลหะมีค่า อื่น ๆ

1. รายได้เพิ่มเติมของธนาคาร สายพันธุ์นี้ รายได้เป็นส่วนเล็ก ๆ ของประชากรทั้งหมด รายได้ธนาคาร. รายได้เพิ่มเติม (หรือด้านข้าง) รวมถึงวิธีการดังต่อไปนี้ของกำไร:

   • บริการที่ไม่ใช่ธนาคาร
   • การมีส่วนร่วมในกิจกรรมของผู้อื่น นิติบุคคล;
   • กิจกรรมของธนาคารในฐานะเจ้าของบ้าน
   • และอื่น ๆ.

   ธนาคารพาณิชย์สามารถรับรายได้เพิ่มเติมจากกิจกรรมของบริการเสริมของพวกเขา ตัวอย่างเช่นหากธนาคารมีบริการด้านการตลาดธนาคารสามารถดำเนินกิจกรรมการโฆษณาเพื่อความสัมพันธ์ทางเศรษฐกิจอื่น ๆ ได้ ซึ่งรวมถึงพื้นที่ดังกล่าวเป็น: การตรวจสอบ, นิติศาสตร์, ความปลอดภัย, ฯลฯ

   เนื่องจากข้อเท็จจริงที่ว่าธนาคารพาณิชย์ที่เป็นกฎหมายห้ามไม่ให้ดำเนินการดำเนินการจำนวนมากเช่น: การประกันภัยกิจกรรมการผลิต ฯลฯ จากนั้นธนาคารสร้างหน่วยพิเศษที่จะได้รับคำแนะนำโดยตรงในการดำเนินงานที่ไม่ใช่ธนาคารจึงนำมาซึ่ง ธนาคารสรรพากร

   ธนาคารที่ครอบครองสถานที่ไม่เพียง แต่ในอุตสาหกรรมการธนาคาร แต่ยังอยู่ในคนอื่น ๆ มีโอกาสที่ดีในการดำเนินการในที่สวย อุตสาหกรรมที่ทำกำไรได้ เศรษฐกิจ.

   รายได้อื่น ๆ รายได้ประเภทนี้รวมถึงรายได้แบบสุ่ม เหล่านี้รวมถึง: ค่าปรับที่คิดค่าบริการจากลูกค้า (อาจเป็นโทษสำหรับความล่าช้าในการชำระเงินไม่ได้ให้เอกสารใด ๆ ฯลฯ ) ผลตอบแทนภาษีจากงบประมาณค่าใช้จ่ายของกิจกรรมความปลอดภัยการลงทะเบียนเงินสดส่วนเกินรายได้ สำหรับช่วงเวลาที่ผ่านมานำมาใช้เฉพาะใน ระยะเวลาการรายงานการชำระเงินของชุมชน ฯลฯ

รายได้รวมของธนาคารทำเพื่อแบ่ง ดอกเบี้ยและไม่ใช่ชุมชน. อัตราดอกเบี้ยรวมถึงดอกเบี้ยค้างรับของเงินให้สินเชื่อในสกุลเงินในประเทศและต่างประเทศ โครงสร้างของรายได้ดอกเบี้ยของธนาคารอาจนำเสนอในแบบฟอร์มนี้: รายได้ดอกเบี้ยรับจากสินเชื่อระหว่างธนาคาร รายได้ดอกเบี้ยรับจากสินเชื่อเพื่อการพาณิชย์

รายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ยทำขึ้น: รายได้จาก กิจกรรมการลงทุน (เงินปันผลจากหลักทรัพย์รายได้จากการมีส่วนร่วมในกิจกรรมร่วมกันขององค์กรและองค์กร ฯลฯ ); รายได้จากการทำธุรกรรมสกุลเงิน รายได้จากการรับค่าคอมมิชชั่นและค่าปรับ; รายได้อื่น ๆ เมื่อวิเคราะห์รายได้ธนาคารสัดส่วนของแต่ละประเภทใน จำนวนเงินทั้งหมด หรือกลุ่มรายได้ที่เกี่ยวข้อง การเปลี่ยนแปลงของบทความรายได้สามารถเปรียบเทียบกับ ช่วงเวลาก่อนหน้ารวมถึงกับไตรมาส การเพิ่มขึ้นของรายได้ที่มั่นคงและเป็นจังหวะของธนาคารระบุการดำเนินงานตามปกติและการจัดการที่ผ่านการรับรอง

หลังจากวิเคราะห์โครงสร้างรายได้ของธนาคารโครงสร้างของรายได้ที่สร้างบทความที่ขยายใหญ่ขึ้นซึ่งใช้ส่วนแบ่งที่ยิ่งใหญ่ที่สุดในรายได้รวม (สำหรับธนาคารรัสเซียนี้มักจะมีการศึกษารายได้ดอกเบี้ยในรายละเอียดเพิ่มเติม)

การวิเคราะห์ในเวลาเดียวกันของธนาคารโดยเฉพาะและการเปลี่ยนแปลงของโครงสร้างของดุลการประชุมของงบดุลเราสรุปได้ว่าสินทรัพย์ธนาคารทุกแห่งที่นำมาซึ่งรายได้ สิ่งนี้ใช้กับสินทรัพย์ที่มักจะไม่นำรายได้ (ตัวอย่างเช่นเงินทุนที่บ็อกซ์ออฟฟิศและบัญชีผู้สื่อข่าวสำรองในธนาคารกลางและสินทรัพย์ถาวรของตนเอง) รวมถึงสินทรัพย์ดังกล่าวเช่นหลักทรัพย์และสิทธิอื่น ๆ ที่จะเข้าร่วม ที่ได้มาจากธนาคารกิจกรรมร่วมกันและสินทรัพย์ไม่มีตัวตน ซึ่งหมายความว่าคุณภาพของโครงการร่วมที่ได้รับหลักทรัพย์และ สินทรัพย์ไม่มีตัวตน ต่ำมาก

ดังนั้นรายได้ของธนาคารพาณิชย์ขึ้นอยู่กับบรรทัดฐานของกำไรจากการดำเนินงานของเงินให้สินเชื่อจำนวนค่านายหน้าที่ธนาคารเรียกเก็บจากบริการรวมถึงจำนวนเงินและโครงสร้างของสินทรัพย์ ขั้นตอนต่อไปของการวิเคราะห์นั้นมีคุณภาพสูงซึ่งช่วยให้เราสามารถค้นหาสาเหตุของการเปลี่ยนแปลงปัจจัยที่มีผลต่อระดับรายรับของธนาคาร

การวิเคราะห์รายได้ดอกเบี้ย

แหล่งที่มาที่สำคัญที่สุดของรายได้รวมของธนาคารพาณิชย์คือการให้สินเชื่อ ธนาคารทุกแห่งในการพัฒนานโยบายสินเชื่อคำนึงถึงปัจจัยดังกล่าวเป็นผลกำไร ธนาคารที่ประสบความต้องการเฉียบพลันสำหรับผลกำไรจะเป็นไปตามนโยบายสินเชื่อที่ก้าวร้าวมากขึ้นเมื่อเทียบกับธนาคารที่ทรัพยากรทางการเงินของกิจกรรมของพวกเขาไม่มีมูลค่าที่เด็ดขาด นโยบายดังกล่าวสามารถแสดงให้เห็นถึงตัวเองในสัดส่วนที่ค่อนข้างสูงของสินเชื่อเร่งด่วนและผู้บริโภคซึ่งมักจะนำไปสู่รายได้ที่สูงขึ้นของธนาคารเมื่อเทียบกับเงินให้กู้ยืมระยะสั้นแก่ผู้ประกอบการอุตสาหกรรม

ในอัตราดอกเบี้ยเงินให้สินเชื่อสะท้อนให้เห็นถึงทั้งรายละเอียดของสินเชื่อแต่ละรายรวมถึงอัตราส่วนของอุปสงค์และอุปทานสำหรับสินเชื่อในตลาดเงินกู้ อัตราดอกเบี้ยเงินให้สินเชื่อส่งผลกระทบต่อระดับความเสี่ยงขนาดระยะเวลาการชำระหนี้ ฯลฯ นอกจากนี้อัตราดอกเบี้ยขึ้นอยู่กับระดับการแข่งขันระหว่างธนาคารและแหล่งเงินทุนอื่น ๆ เช่นเดียวกับ ขนาดสูงสุด อัตราดอกเบี้ยและการประเมินโดยธนาคารและผู้กู้กลุ่มเป้าหมาย การพัฒนาเศรษฐกิจ (ผลการคาดการณ์)

เพื่อวิเคราะห์รายได้ดอกเบี้ยของธนาคารขอแนะนำให้จำแนกสินเชื่อที่ให้ไว้เช่นในกลุ่มของผู้กู้: บุคคลอุตสาหกรรมและการเกษตรองค์กรการค้าสถาบันการเงินและสินเชื่อ ฯลฯ สำหรับผู้กู้แต่ละกลุ่มธนาคารวิเคราะห์ข้อมูลเกี่ยวกับจำนวนเงินที่ให้ไว้การมีอยู่และคุณภาพของการสร้างความมั่นใจในการชำระหนี้การจ่ายดอกเบี้ยระดับอัตราดอกเบี้ย ฯลฯ วิธีการนี้ช่วยให้เราสามารถประเมินความเป็นไปได้ในการให้สินเชื่อแก่ผู้กู้จากมุมมองของการกำหนดอัตราส่วน "ความเสี่ยง - ผลกำไร"

ในการวิเคราะห์ธนาคารรายได้ดอกเบี้ยตัวชี้วัดที่เกี่ยวข้องที่ช่วยให้เราสามารถประเมินผล ระดับเฉลี่ย ผลการดำเนินงานของสินเชื่อโดยทั่วไปและแต่ละกลุ่ม บริษัท แยกต่างหาก

ตัวชี้วัดเหล่านี้คือ:

• 1. อัตราส่วนรายได้ขั้นต้นเป็นรายได้ปานกลางในบัญชีสินเชื่อทั้งหมด
• 2. อัตราส่วนดอกเบี้ยที่ได้รับจากเงินให้กู้ยืมระยะสั้นเป็นรายได้ปานกลางในเงินกู้ยืมระยะสั้น
• 3. อัตราส่วนดอกเบี้ยที่ได้รับจากเงินให้กู้ยืมระยะยาวเป็นยอดคงเหลือเฉลี่ยต่อเงินกู้ยืมระยะยาว
• 4. อัตราส่วนของดอกเบี้ยที่ได้รับในแต่ละกลุ่มของเงินให้สินเชื่อเป็นเงินดาวน์ปานกลางตามกลุ่มที่ศึกษา ฯลฯ

พลวัตของตัวบ่งชี้เหล่านี้ทำให้สามารถประเมินผลได้เนื่องจากการดำเนินงานสินเชื่อจะเพิ่มรายได้ดอกเบี้ย

การวิเคราะห์รายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ย

การวิเคราะห์รายได้ที่ไม่ใช่ดอกเบี้ยช่วยให้คุณกำหนดวิธีการที่ธนาคารใช้แหล่งรายได้ที่ไม่เหลือเชื่อ ในเวลาเดียวกันพวกเขาได้รับการวิเคราะห์ตามประเภทของการดำเนินงานและในพลวัต แหล่งรายได้ที่สำคัญของธนาคารพาณิชย์คือรายได้ที่ได้จากการดำเนินงานหลักทรัพย์ จำนวนรายได้ของประเภทนี้ขึ้นอยู่กับขนาดและโครงสร้างของพอร์ตการลงทุนและการทำกำไรของหลักทรัพย์ประเภทต่างๆ ธนาคารเปรียบเทียบความเป็นไปได้ในการขอรับรายได้จากการมีสภาพคล่องในปัจจุบัน ตามที่ระบุไว้ข้างต้นวิธีการดำเนินการของการดำเนินงานหลักทรัพย์จะถูกจัดสรรหลังจากความต้องการกองทุนเหลวเป็นที่พอใจ ดังนั้นลักษณะการลงทุนในการลงทุนทำให้ยากต่อการจัดการและเสริมสร้างรายได้ที่ไม่สม่ำเสมอจากการดำเนินงานสต็อค

นอกจากนี้ความยากลำบากในการจัดการการลงทุนยังเกิดจากความจริงที่ว่ารายได้จากการกระทำหลักทรัพย์ในรูปแบบดอกเบี้ยและเงินปันผลและการเพิ่มมูลค่าของสินทรัพย์ (ซึ่งอาจเป็นลบ) อัตรารายได้จากพันธบัตรรายได้คงที่สามารถแสดงเป็นอัตราดอกเบี้ยรายได้และรายได้ปัจจุบันโดยคำนึงถึงวุฒิภาวะ

อัตราคูปองเป็นเปอร์เซ็นต์ของค่าตอบแทนที่จ่ายโดยผู้ออกหลักทรัพย์

ตัวบ่งชี้นี้มักจะใช้เพื่อประเมินการเปลี่ยนแปลงในการส่งคืนหุ้นบุริมสิทธิมากกว่าพันธบัตรเนื่องจากไม่คำนึงถึงค่าใช้จ่ายเมื่อชำระคืนและสันนิษฐานว่าการชำระดอกเบี้ยจะดำเนินการเป็นเวลานาน รายได้โดยคำนึงถึงวุฒิภาวะเป็นตัวบ่งชี้ที่ประสบความสำเร็จมากที่สุดในการทำกำไรของเงินลงทุนที่มีรายได้คงที่ ในขณะเดียวกันอัตราดอกเบี้ยจะถูกนำมาพิจารณาต้นทุนการชำระคืนราคาซื้อและงวดที่เหลืออยู่ที่ครบกำหนด

การเพิ่มขึ้นประจำปีหรือการตัดออกคำนวณเป็นขนาดของเคปหรือส่วนลด (ความแตกต่างระหว่างราคาตลาดและมูลค่าของใบหน้า) หารด้วยจำนวนปีก่อนการชำระหนี้ ราคาพันธบัตรและรายได้ต่อพวกเขาอยู่ในการเสพติดผกผัน I.e. หากราคาต่ำรายได้สูงและในทางกลับกัน ดังนั้นนักลงทุนที่ได้รับพันธบัตรในช่วงระดับต่ำของความเสี่ยงของอัตราดอกเบี้ยที่ต้องเผชิญกับการลดต้นทุนในกรณีที่เพิ่มขึ้น ในทางตรงกันข้ามกับดอกเบี้ยเงินให้สินเชื่อรายได้และผลขาดทุนจากหลักทรัพย์ที่เกี่ยวข้องกับการเปลี่ยนแปลงมูลค่าตลาดของหลังไม่ได้รับการจัดสรรเป็นบทความอิสระของรายได้จากการดำเนินงานในงบกำไรขาดทุน เหตุผลนี้คือรายได้และขาดทุนไม่ได้รับการพิจารณาจากกรณีของคดีและขึ้นอยู่กับสภาพภายนอกซึ่งไม่ถูกความไม่พอใจจะไม่ได้รับผลกระทบจากความเป็นผู้นำของธนาคาร

มีความเชื่อกันว่าการสูญเสียจากการดำเนินงานหลักทรัพย์เป็นผลมาจากการลงทุนที่ไม่สำเร็จ อย่างไรก็ตามมีความจำเป็นต้องพิจารณาว่าธนาคารมักจะมีเงินทุนฟรีในการลงทุนในช่วงเวลาที่ระดับอัตราดอกเบี้ยต่ำและหลักสูตรหลักทรัพย์สูงและมักถูกบังคับให้ขาย (เพื่อดึงดูดเงินทุนเพื่อตอบสนองความต้องการ สินเชื่อ) ในกรณีที่อัตราสูงและหลักสูตรต่ำ แท้จริงแล้วการมีผลขาดทุนหมายความว่าค่าใช้จ่ายของสินทรัพย์นี้ต่ำกว่า แต่สำหรับการสูญเสียดังกล่าวธนาคารไปที่ "สวิตช์" หมายถึงพันธบัตรเพื่อให้สินเชื่อเพิ่มขึ้นในช่วงเวลาที่อัตราดอกเบี้ยสูงและเสียเปรียบ ดังนั้นการสูญเสียนี้จะได้รับการชดเชยจากกำไรที่สูงขึ้นในบทความอื่น

ผลตอบแทนรวมของสินทรัพย์ประกอบด้วยดอกเบี้ยและรายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ย: ตัวบ่งชี้ D1 ส่งผลกระทบต่อระดับความสามารถในการทำกำไรที่แตกต่างกันของการดำเนินงานส่วนบุคคลโครงสร้างของพอร์ตสินเชื่อและส่วนแบ่งสินทรัพย์เครดิตที่นำมาซึ่งรายได้จากสินทรัพย์รวม

ผลกระทบที่ยิ่งใหญ่ที่สุดต่อการลดลงของกำไรในรายได้รวมจะได้รับจากต้นทุนดอกเบี้ยและไม่แสวงหาผลกำไร การลดต้นทุนการสำรองต้นทุนที่แท้จริงควรได้รับการแสวงหาในการลดระดับดอกเบี้ยที่จ่ายสำหรับทรัพยากรสินเชื่อ

ตัวบ่งชี้เหล่านี้สามารถเพิ่มอีกหลายอย่างโดยมีลักษณะการทำกำไรของกิจกรรมการธนาคาร

• 1. อัตราดอกเบี้ย เพราะ สินทรัพย์ทั้งหมดไม่ได้ทำกำไรจากนั้นเพื่อระบุระดับความสามารถในการทำกำไรที่แท้จริงของสินทรัพย์ขอแนะนำให้ใช้สัมประสิทธิ์: ที่ไหน ร้อยละ \u003d ดอกเบี้ยรับ - ดอกเบี้ยจ่าย ตัวบ่งชี้นี้แสดงให้เห็นถึงจำนวนเงินจากการดำเนินงานที่ใช้งานสามารถทับซ้อนกับค่าใช้จ่ายของการดำเนินงานแบบพาสซีฟ
• 2. เปอร์เซ็นต์การเปลี่ยนแปลง - ความแตกต่างระหว่างเปอร์เซ็นต์ที่ได้จากการดำเนินงานที่ใช้งานและเปอร์เซ็นต์ที่จ่ายโดย Passive:

3. ระดับการเคลือบของต้นทุนที่มิใช่ดอกเบี้ยของรายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ย:

ในเวลานั้นร้านค้าของสินค้าที่ใช้ในประเทศของเราเป็นเรื่องธรรมดามากในประเทศของเราชนิดของโซเวียตมือสอง พวกเขาถูกเรียกว่า "คอมมิชชั่น" แต่ตั้งแต่นั้นมาหลายปีผ่านไปแล้วร้านค้าดังกล่าวก็กลายเป็นสิ่งที่หายากและชื่อเกือบจะถูกลบออกจากความทรงจำ แต่คำว่า "คอมมิชชั่น" ได้รับชีวิตใหม่คราวนี้ - ในธนาคารพจนานุกรม ตอนนี้หมายถึง "รายได้ค่าคอมมิชชั่นของธนาคาร" และยังคง "คอมมิชชั่น" ยังคงเป็นโลชั่นของไม่รวยและมีอิทธิพลและชนชั้นกลาง

ในโครงสร้างของรายได้ของธนาคารมี "การปฏิวัติกำมะหยี่" แน่นอนว่าวิธีที่ชื่นชอบในการรับเงินกู้ในประเทศ - การเก็งกำไรสกุลเงิน - ยังคงครองราชย์ในโอลิมปัส แต่นี่เป็นวิธีการหารายได้ที่มีความเสี่ยงและไม่สม่ำเสมอ รายได้จากกิจกรรมสินเชื่อได้ยอมจำนนต่อตำแหน่งของพวกเขาอย่างมากและอนุญาตให้คณะกรรมการเรียกร้องตำแหน่งที่สอง - มีเสถียรภาพมากที่สุดของแหล่งเงินทั้งหมด

มากที่สุด ระดับต่ำ รายได้ค่าคอมมิชชั่นที่บริสุทธิ์จากธนาคารของรัฐซึ่งสูงที่สุด - ท่ามกลางธนาคารในระดับปานกลางและขนาดเล็ก

"เปอร์เซ็นต์ของหนี้" ไม่ดี "ยังคงเพิ่มขึ้นโดยทั่วไปตามระบบตามที่พวกเขากล่าวว่ามันถึงมูลค่า 20% ซึ่งเป็นอันตรายมากดังนั้นแทนที่จะให้ยืมมันง่ายกว่าที่จะรวบรวมคณะกรรมการ "ผู้อำนวยการสถาบันการธนาคารแห่งมหาวิทยาลัยแห่งรัฐกล่าวว่า Vasily Lododkov กล่าว

หากธนาคารก่อนหน้านี้ได้รับการปฏิบัติต่อรายได้แบบนี้เป็นผลข้างเคียงจากนั้นในปีที่ผ่านมามุมมองของพวกเขาเปลี่ยนไปอย่างมาก ในตลาดมีการแข่งขันอย่างชัดเจน มันสงสัยว่าธนาคารส่วนตัวและเล็ก ๆ แข่งขันกัน พวกเขาเป็นผู้ที่เข้าร่วมการค้นหาผลิตภัณฑ์ค่าคอมมิชชั่นใหม่ในขณะที่ผู้เล่นรายใหญ่ที่สุดและอื่น ๆ ดังนั้นธนาคารที่มีรัฐไม่ได้หลงใหลเกี่ยวกับรายได้ประเภทนี้แม้ว่าพวกเขาจะเพิ่มสัดส่วนของรายได้ดังกล่าว

ในฐานะรองผู้จัดการรองของธนาคารกรุงมอสโกธนาคาร Smolensk ซึ่งเป็นสมาชิกของคณะกรรมการของ Askold Bank, Mikhail Yakhontov ส่วนแบ่งของรายได้ค่าคอมมิชชั่นสุทธิแตกต่างกันไปในกลุ่มของธนาคาร ระดับต่ำสุด (น้อยกว่า 12% เล็กน้อย) ในธนาคารที่ควบคุมโดยรัฐนั้นสูงที่สุด (ประมาณ 33%) - ในบรรดาธนาคารในระดับปานกลางและขนาดเล็ก

มันค่อนข้างสมเหตุสมผล ผู้เล่นขนาดใหญ่สามารถรับความเสี่ยงที่สูงขึ้นโดยเฉพาะอย่างยิ่งถ้าในสถานการณ์ "ไฟ" พวกเขาสามารถไว้วางใจในไหล่ที่เป็นมิตรของรัฐ ในเวลาเดียวกันพวกเขาพยายามค้นหาโซลูชั่นที่น่าสนใจสำหรับบริการค่าคอมมิชชั่น (และที่สำคัญที่สุด - พวกเขาสามารถจ่ายได้) ซึ่งจะช่วยลดการแข่งขันราคา นอกจากนี้การดำเนินงานหนึ่งในการวางตำแหน่งของหุ้นอาจไม่มาก บริษัท ใหญ่ ในตลาดหลักทรัพย์สามารถนำโถให้มีการแลกเปลี่ยนมากสำหรับความต่อเนื่องดังกล่าวเนื่องจากการพัฒนากฎของการให้บริการค่าคอมมิชชั่นจริงๆไม่คุ้มค่า

ธนาคารขนาดเล็กไม่สามารถอวดโอกาสได้และไม่สามารถลดภาษีไปสู่ระดับต่ำสุดได้ดังนั้นพวกเขาจึงต้องถูกห่อด้วยความคิดริเริ่มและความสะดวกในการให้บริการ สิ่งที่ดูเหมือนจะเป็นอัญมณีกับผู้เล่นขนาดเล็กมันกลายเป็นเพชรขนาดเล็กสำหรับ "ใหญ่"

ตารางที่ 1. ค่าคอมมิชชั่น 10 อันดับแรกของธนาคารตามความต้องการของลูกค้า (ความถี่ในการให้)

ที่มา: ข้อมูล "BO" ที่ได้รับในระหว่างการสำรวจของผู้เข้าร่วมการตลาดที่การประชุม GlobalForum "รายได้ค่าคอมมิชชั่น Bank-2009", ธันวาคม 2009

"ฟิสิกส์" จ่าย

ในบรรดาแนวโน้มของหนึ่งปีครึ่งปีที่ผ่านมาเป็นที่น่าสนใจในการเพิ่มขึ้นของส่วนแบ่งรายได้จากบุคคลในโครงสร้างของรายได้ค่านายหน้า ตอนนี้มันเพิ่มขึ้นโดยเฉลี่ยประมาณหนึ่งในสี่และยังคงเติบโต สาเหตุของการปรับโครงสร้างดังกล่าวมีหลายอย่าง ครั้งแรกระดับของการรุกของบริการธนาคารไม่ว่าอะไรจะเติบโตครอบคลุมพื้นที่มากขึ้นเรื่อย ๆ และไม่ใช่บทบาทสุดท้ายในนี้ โครงการเงินเดือนผู้ที่ผลักดันลูกค้าให้ใช้ตัวเลือกเพิ่มเติม ตัวอย่างเช่นใน Absolut Bank ณ เดือนพฤศจิกายน 2009 จำนวนลูกค้าในโครงการดังกล่าวเพิ่มขึ้น 60% เมื่อเทียบกับปี 2008

ประการที่สองเทคโนโลยีใหม่กำลังพัฒนาและเป็นผล - ช่องทางไกล บริการธนาคาร (DBO) ซึ่งอนุญาตให้ข้อมูลที่เร็วที่สุดและถูกกว่าในการถ่ายทอดข้อมูลให้กับลูกค้าที่ใช้งานมากที่สุด ความสะดวกสบายและความเร็ว - สำหรับผู้อยู่อาศัยที่ทันสมัยของมหานครนี้พร้อมที่จะจ่าย และเหล่านี้เป็นธนาคาร

ใน ปีที่แล้ว บริการใหม่เช่น Telencking, ระบบธนาคารลูกค้า, บริการ SMS และธนาคารทางอินเทอร์เน็ตถูกทำลายในตลาดอย่างแท้จริง ตอนนี้พวกเขาไม่ได้รับความนิยมที่จะมีส่วนแบ่งที่สำคัญในรายได้ แต่การเปลี่ยนแปลงของการพัฒนากล่าวว่าบริการประเภทนี้มีอนาคต เหล่านี้รวมถึงการให้บริการของประชาชนตามการชำระเงิน - ค่าสาธารณูปโภค, ภาษี, ค่าปรับ, การชำระคืนเงินกู้, การชำระเงินทันทีสำหรับ ประเภทต่าง ๆ บริการและอื่น ๆ ซึ่งเป็นเวลาสองปีที่ผ่านมาไม่มีใครได้ยิน ปล่อยให้ธุรกรรมตัวอย่างเช่นการชำระเงิน การสื่อสารเคลื่อนที่ Meizers แต่พวกเขาใช้คนจำนวนมาก จนถึงตอนนี้น่าเสียดายที่ในเมกะโลโพลิสเท่านั้น แต่นี่เป็นเรื่องของเวลา ผู้เชี่ยวชาญหลายคนแนะนำว่าการพัฒนาตลาดการว่าจ้างเป็นไปไม่ได้โดยไม่ต้องปรับปรุงเทคโนโลยีด้านไอทีและลดต้นทุนการดำเนินงานของธนาคาร

เปอร์เซ็นต์ของความล่าช้ามีการเติบโตดังนั้นแทนที่จะให้ยืมมันง่ายกว่าที่จะรวบรวมค่าคอมมิชชั่น

การชำระเงินเทอร์มินัลกำลังเป็นที่นิยมมากขึ้นเรื่อย ๆ และธนาคารที่ผู้โดยสารของเจ้าของจะเก็บเกี่ยวผลไม้บนนิวน่านี้ แต่ส่วนใหญ่ชั้นวางการชำระเงิน (หรือตามที่พวกเขาเรียกว่าในประชาชน "Money Eaters") เป็นของ ผู้ประกอบการรายบุคคลซึ่งเป็นผู้นำในการให้บริการประเภทนี้โดยตรงจากใต้จมูกของธนาคาร ด้วยไคลเอนต์ทั้งหมดนี้ซึ่งเป็นเจ้าของอาคารผู้โดยสารเป็นสิ่งสำคัญอย่างรวดเร็วและสะดวกสบาย

ตามที่หัวหน้าแผนกการจัดการของการดำเนินงานพาสซีฟและค่าคอมมิชชั่นของกรมธุรกิจค้าปลีก VTB24 Elena Degteva ในธนาคารของพวกเขาโครงสร้างของรายได้ค่านายหน้ามีดังนี้ 52% ของรายได้จากการให้บริการของบุคคลที่ครอบครองการชำระเงิน 28% - บริการชำระเงิน 11% - บริการเงินสด 9% - การแปล

สำหรับค่าคอมมิชชั่นสำหรับนิติบุคคลตลาดนี้ยังพัฒนาและค่อนข้างจริงจัง อย่างไรก็ตามธนาคารกำลังให้ความสำคัญกับการทำงานกับ บุคคล. เนื่องจากสถานะที่น่าเสียดายของธุรกิจขนาดเล็กและขนาดกลางความก้าวหน้าที่น่าตื่นเต้นในด้านหน้านี้ไม่คุ้มค่ารอคอย ธนาคารขนาดใหญ่การทำงานกับ บริษัท ที่ขึ้นรูประบบจึงไม่ผูกพันกับการแข่งขันคอมมิชชั่น - พวกเขามีรายได้เพียงพอจากการทำงานกับยักษ์ใหญ่ โครงการเงินเดือนสำหรับบางคนคืออะไร องค์กรอุตสาหกรรม หรือการดำเนินการส่งออกนำเข้า อย่างไรก็ตามการถ่ายโอนตลาดในด้านคณะกรรมการสำหรับ Jurlitz ยังไม่น่าจะเกิดขึ้น

ภาษีมีขนาดใหญ่และเล็ก

โดยการพัฒนากลยุทธ์นโยบายการว่าจ้างแต่ละธนาคารจะต้องเผชิญกับภาวะที่กลืนไม่เข้าคายไม่ออก: วิธีที่จะไม่ทำให้ลูกค้ามีอัตราภาษีสูงและในเวลาเดียวกันได้รับเงินได้ดี?

ค่าคอมมิชชั่นที่ซ่อนอยู่เป็นสัญลักษณ์ของ "ความผิดพลาด" ไปสู่อดีต ตอนนี้ความไว้วางใจของลูกค้าและความภักดีของเขามีความสำคัญมากกว่าเพนนีพิเศษดังนั้นสถาบันสินเชื่อส่วนใหญ่จึงเริ่มทำงานอย่างแน่นหนากับฐานลูกค้าที่มีอยู่และคำว่า "Cross-Sale" เป็นคำที่มีมนต์ขลัง ธนาคารบางแห่งเลือกเส้นทางของอัตราภาษีที่สูงในขณะที่พัฒนาโปรแกรมความภักดีสำหรับลูกค้า "เก่า" เป็นผลให้ฐานลูกค้าถูกเก็บรักษาไว้รายได้อย่างช้าๆ แต่เติบโตอย่างถูกต้อง แต่ด้วยการมีส่วนร่วมของลูกค้าใหม่มีปัญหาบางอย่าง

"นโยบายภาษีของธนาคารใด ๆ ขึ้นอยู่กับสถานการณ์ทางเศรษฐกิจในปัจจุบัน ภาษีศุลกากรเป็นหลายสายพันธุ์ - มวลรายบุคคลและแพคเกจ "Mikhail Yakhontov (Smolensk Bank) กล่าว - "มวลชน" เป็นมาตรฐานที่แน่นอนราคาสาธารณะสำหรับบริการธนาคารที่ติดตั้งในระดับตลาดและการเปลี่ยนแปลงขึ้นอยู่กับ conjuncture "บุคคล" - ภาษีศุลกากรที่จัดตั้งขึ้นโดยลูกค้าขึ้นอยู่กับ "Goody" ระดับของภาษีศุลกากรดังกล่าวน้อยกว่ามวล "แบทช์" - ภาษีให้กับลูกค้าในแพ็คเกจของบริการหลายอย่าง พวกเขาสามารถเป็นได้ทั้งสองกลุ่มภาษีอีกสองกลุ่ม ตัวอย่างเช่นธนาคารออกสินเชื่อรายใหญ่ให้กับลูกค้า แต่ในเวลาเดียวกันกับสภาพของการออกสิ่งที่ใช้บริการของธนาคารในราคาที่สูงกว่าของลูกค้ารายอื่น "

ธนาคารมีตัวเลือกอื่น - ลดอัตราภาษีพร้อมกันกับต้นทุนที่ลดลง และค่าใช้จ่ายสามารถลดลงได้โดยใช้ช่องทางที่ถูกกว่าสำหรับการให้บริการแก่ลูกค้า จากนั้นผู้ช่วยที่ไม่สามารถถูกแทนที่ได้คือช่องทางระยะไกลการพัฒนาที่กล่าวถึงแล้วเป็นไปไม่ได้หากไม่มีการลงทุน ตัวอย่างเช่นบริการที่ได้รับความนิยมมากที่สุดสามารถให้โดยอัตโนมัติ - ผ่านอินเทอร์เน็ตหรือ ATM และแจ้งให้ลูกค้าทราบเกี่ยวกับคุณสมบัติใหม่ - ผ่านช่องทางธนาคารทางอินเทอร์เน็ต

ควรสังเกตว่า DBB ไม่ได้เป็นเพียงวิธีที่จะนำลูกค้าเข้าสู่ช่องทางที่ถูกกว่าสำหรับธนาคาร (โดยวิธีการที่ธนาคารบางแห่งทำมันเกือบจะถูกบังคับให้มองเห็นได้เช่นค่าธรรมเนียมสำหรับบริการในการชำระเงินและปล่อยให้พวกเขาฟรี บนเครือข่าย) นี่เป็นอีกวิธีหนึ่งในการรับค่าคอมมิชชั่น - สำหรับการใช้งานธนาคารทางอินเทอร์เน็ต SMS-Banking จากลูกค้าก็มีการเรียกเก็บเงินเช่นกัน

โดยทั่วไป DBC สำหรับธนาคารเป็นวิธีที่จะเพิ่มจำนวนการดำเนินงานโดยไม่ต้องเพิ่มต้นทุนและภาษี และอีกหนึ่งโบนัส: ด้วยความช่วยเหลือของ DBC คุณสามารถทำได้โดยไม่ต้องมีปัญหาที่ไม่จำเป็นต่อความเป็นล้านเมือง อย่างไรก็ตามช่องทางเหล่านี้ครอบคลุมเฉพาะส่วนที่ใช้งานอยู่ของผู้ใช้บริการธนาคารออกจากลูกค้าอนุรักษ์นิยมของ Overboard - ผู้คนของ preenets และอายุเกษียณอายุซึ่งส่วนใหญ่มักจะไม่ใช้ความสำเร็จของเทคโนโลยีสมัยใหม่

ตารางที่ 2. ธนาคารรายได้ค่านายหน้า 10 อันดับแรกในการทำกำไร