este creat pe cheltuiala unui cerc mare de participanți ai săi - întreprinderi, instituții, organizații și cetățeni individuali. Participantii la acest fond (actionari si utilizatori) actioneaza ca asigurati. Fondul se constituie doar în mod descentralizat, deoarece primele de asigurare sunt plătite de fiecare participant (asigurat) separat.
În condiții moderne, fondul de asigurare al asigurătorului are doar o formă bănească. Fondurile fondului sunt cheltuite în scopuri specifice - pentru compensarea daunelor și plata sumelor de asigurare în conformitate cu regulile și condițiile de asigurare stabilite de asigurători. Suma resurselor bănești ale fondului necesare pentru plată compensație de asigurare iar sumele asigurate se determină pe baza statisticilor, previziunilor empirice și teoriei probabilităților. Cu cât numărul participanților la fond este mai mare, cu atât mai fiabili vor fi indicatorii care determină cuantumul resurselor sale financiare.
În cadrul fondului de asigurare al asigurătorului se realizează o eficiență foarte ridicată a utilizării fondurilor disponibile. Pierderi în în acest caz așa cum a fost răspândită pe toți participanții la fondul de asigurări, există o redistribuire semnificativă a fondurilor, ceea ce duce în cele din urmă la o mai mare agilitate și cifră de afaceri.
Natura socială a fondului de asigurări reflectă conținutul său material real. Fondul de asigurări al asigurătorului pune în aplicare interesele colective și personale ale participanților săi, reflectă relația dintre pozițiile sociale ale participanților la activitatea economică și comportamentul, motivațiile și stereotipurile lor economice.
Caracterul public al fondului de asigurare al asigurătorului impune o natură publică corespunzătoare a gestionării acestuia. Cu alte cuvinte, este necesar să se organizeze relatie de asigurareîntre participanții fondului de asigurări pe bază publică directă prin intermediul instituțiilor de asigurări ( firme de asigurari sau companii de asigurări). Fiecare instituție de asigurări, sub conducerea operațională a căreia a fost transferat fondul de asigurare, pe de o parte, este chemată să rezolve problemele intereselor de asigurări din societate, iar pe de altă parte, trebuie să dispună de necesarul material, financiar. și resurse umane pentru îndeplinirea acestor sarcini.
Latura practică a funcționării fondului de asigurări al asigurătorului se exprimă în raportul juridic de asigurare care se dezvoltă între participanții acestora: asigurători și asigurați, precum și intermediarii în asigurări. Raporturile juridice de asigurare se bazează pe condițiile materiale de viață. Setul de reguli de conduită (norme) general obligatorii ale asiguratului și asigurătorului, stabilite sau sancționate de stat, constituie legea asigurărilor.
Atunci când organizează un fond de asigurare, asigurătorul ține cont de relația și interdependența dintre întâmplare și necesitate. Un instrument auxiliar important pentru studiul acestei dependențe este statistica.
Cu ajutorul unei regularități statistice, care este rezultatul generalizării unuia sau mai multor semne generale ale unei mase haotice de fenomene individuale, asigurătorul este capabil să stabilească necesitatea aleatoriei, ceea ce ar fi imposibil cu o luare în considerare izolata a cazurilor individuale. Regularitatea statistică investigată de asigurător este valabilă pentru un set de evenimente unice, deși poate să nu apară într-un singur eveniment. Generalizarea unui număr suficient de mare de cazuri individuale creează posibilitatea măsurării financiare a totalității evenimentelor survenite accidental care au produs pagube materiale. Acest lucru creează premisele pentru determinarea dimensiunii necesare și suficiente a fondului de asigurare.
Organizarea fondului de asigurări al asigurătorului se bazează pe funcționarea legii numerelor mari și pe un sistem de calcule actuariale.
Mai multe despre subiectul Fondul de asigurare al asigurătorului:
- § 1. Conceptul de fond de asigurare. Fond de asigurări și asigurări în capitalism. Fondul de asigurări sub socialism. Semnificația economică a asigurărilor în URSS
Trimiteți-vă munca bună în baza de cunoștințe este simplu. Utilizați formularul de mai jos
Studenții, studenții absolvenți, tinerii oameni de știință care folosesc baza de cunoștințe în studiile și munca lor vă vor fi foarte recunoscători.
Documente similare
Esența asigurării ca categorie economică, clasificarea tipurilor sale. Funcțiile fondului de asigurări, forme de formare și utilizare a acestuia. Forme și modalități de organizare a fondului de asigurări, subiecții, obiectele, sursele de venit și cheltuirea fondurilor acestuia.
lucrare de termen, adăugată 06.10.2011
Caracteristicile pieței asigurărilor. Esența economică a asigurării. Metode de constituire și forme de organizare a fondului de asigurări. Incheierea unui contract de asigurare. Etape și perspective pentru dezvoltarea asigurărilor în Rusia. Cercetarea pieței de asigurări din Rusia.
test, adaugat 23.05.2010
Forme organizatorice de asigurare, de stat, pe acțiuni, mutuale, cooperative și asigurare de sanatate... Structura cheltuielilor asigurătorului pentru desfășurarea activității de asigurare. Asigurarea ca ramură specială a economiei, formarea unui fond de asigurări.
test, adaugat 27.02.2012
Fondul de asigurări ca întruchipare materială a asigurării. Principiile generale și esența fondului de asigurări, rolul acestuia în dezvoltarea asigurărilor. Determinarea valorii sale. Caracteristici comparative stat şi fonduri nestatale clasificarea acestora.
rezumat, adăugat 06.04.2010
Autoasigurarea, sursele sale. Forme organizatorice de organizare a fondului de asigurare. Clasificarea după statutul asigurătorului. Specializarea asiguratilor, asociatii de asigurari. Asigurare de proprietate persoane juridice. Formarea unui portofoliu de asigurări.
test, adaugat 26.06.2009
Semne și funcții ale asigurării. Esența și rolul acoperirii asigurărilor, obiectele și subiectele acesteia. Implementarea obligațiilor asigurătorului de a efectua plăți la apariție eveniment asigurat... Forme de organizare a fondului de asigurare. Dezvoltarea pieței asigurărilor în Rusia.
lucrare de termen, adăugată 21.02.2014
Principalii participanți în relațiile de asigurări. Conceptul de contract de asigurare, certificat de asigurare, sumă asigurată și răspundere civilă. Consecințele evenimentului asigurat. Structura fondului de asigurare, mărimea primei de asigurare și tariful. Condiții internaționale de asigurare.
test, adaugat 12.04.2010
Există trei forme de organizare a unui fond de asigurare:
fond de asigurări (rezerve) centralizate de stat;
fond de autoasigurare;
un fond de asigurare format dintr-o organizatie de asigurare.
Formare fond de asigurări de stat produse în mod centralizat în detrimentul resurselor naţionale. Fondul poate fi constituit atât în natură, cât și în numerar. Scopul creării sale este de a compensa pagubele cauzate de accidente de amploare, dezastre naturale, precum și necesitatea eliminării consecințelor acestora.
Fond de autoasigurare are un caracter organizatoric izolat, se formează în detrimentul rezervelor naturale și monetare ale entităților economice. Scopul fondului de autoasigurare este de a asigura funcționarea neîntreruptă a entității și a acesteia sustenabilitatea financiarăîn condiţii economice nefavorabile.
Fondul de asigurare al unei organizații de asigurări se formează numai sub formă monetară. Crearea sa este determinată de un număr mare de participanți (deținători de poliță) care plătesc prime de asigurare. Fondurile acumulate în fondul de asigurare au un scop strict vizat - plata despăgubirilor și a sumelor de asigurare către participanții la fond în conformitate cu regulile și condițiile de asigurare. În cadrul fondului de asigurări, pierderea unuia dintre participanți este redistribuită între toți ceilalți. La determinarea mărimii necesare a fondului, organizația de asigurări aplică metodele calcule actuariale pe baza funcționării legii numerelor mari și a teoriei probabilității.
Pe baza ipotezei că mecanismul de transfer al riscului este implementat prin formarea unui fond de asigurare, se poate concluziona că valoarea contribuției plătite la acest fond ar trebui să fie echitabilă pentru toți participanții săi.
Fiecare participant la fond care dorește să își transfere riscul către asigurări aduce riscuri de diferite grade companiei de asigurări. De exemplu:
o casă din lemn poate fi mai periculoasă decât o casă cu o structură de cărămidă;
Un șofer de 18 ani prezintă un risc mai mare decât un șofer de 35 de ani; doi șoferi în vârstă de 35 de ani, unul cu mașină de familie și celălalt cu mașină sport, vor contribui și ei cu diverse riscuri la fond;
o persoană care este supraponderală are o probabilitate mai mare de deces prematur decât o persoană cu greutate medie;
un muncitor manual este mai expus riscului de accidentare decât un lucrător de birou.
Pe baza celor de mai sus se pot trage următoarele concluzii:
Contribuțiile la fondul de asigurare trebuie să fie suficiente pentru a plăti o compensație potențială în cazul unei pierderi și să fie proporționale cu riscul și valoarea proprietății și alți factori de risc.
Primele de asigurare ar trebui să acopere costurile administrative ale administrării acestui fond, să fie suficiente pentru a constitui rezerve din care să acopere pierderile extraordinare în anii nefavorabili și, de asemenea, să garanteze companiei de asigurări o anumită rată de rentabilitate.
La determinarea cuantumului primei de asigurare, este necesar să se țină seama de cele două principii menționate mai sus și, de asemenea, este necesar să se asigure că contribuția la fondul de asigurare a fiecărui deținător de poliță trebuie să fie comparabilă cu primele altora. , luând în considerare gravitatea și frecvența riscurilor acestora. În plus, nivelul contribuțiilor ar trebui să creeze o oportunitate de concurență pe piață.
Metode de formare a fondurilor de asigurare.
Fondul de asigurare este utilizat pentru a compensa daunele materiale în cazul unor evenimente de urgență nefavorabile și pentru a acorda asistență cetățenilor în cazul unor evenimente din viața lor: invaliditate temporară sau permanentă, atingerea maturității, căsătorie etc.... În plus, fondurile fondului de asigurări sunt utilizate în scopul prevenirii sau atenuării daunelor. Sunt două categorii de măsuri luate: preventive (preventive), care vizează prevenirea posibilității unui dezastru (construcție de baraje, construcție rezistentă la foc și antiseismică etc.) și supresive (represive) - pentru limitarea puterii distructive a un dezastru deja început (stingerea incendiilor, efectuarea lucrărilor de salvare). O parte din fondurile fondului de asigurări sub formă de resurse de asigurare temporar gratuite pot fi investite în diverse industrii sau valori mobiliare cu scopul de a obține profit de către companiile de asigurări.
Într-o economie de piață, fondul de asigurări este determinat de necesitatea economică, iar asigurarea este un element indispensabil al infrastructurii pieței, o pârghie economică pentru stabilizarea economiei.
Fondul de asigurări este indisolubil legat de reproducerea socială, este elementul său obligatoriu și acționează ca metodă economică de refacere a forțelor productive distruse de forțele naturale sau accidente.
În practică, există trei forme principale de creare a fondurilor de asigurare:
1)fond de autoasigurare (sau modificările acestuia - fonduri de risc);
2)rezerve centralizate de stat;
3) fondurile asigurătorilor.
Autoasiguratînseamnă crearea în mod descentralizat a unui fond separat de către fiecare întreprindere sau fermă separat. De o importanță deosebită sunt fondurile de asigurări pentru producția agricolă, deoarece aceasta este strâns legată de condițiile climatice și naturale și într-o măsură mai mare decât industria este expusă forțelor naturale (se creează un fond în natură și în numerar).
formate în detrimentul resurselor naţionale. Scopul acestui fond este de a oferi despăgubiri pentru pagubele în cazul unor catastrofe globale, accidente și dezastre naturale. Format în numerar și în natură. Prerogativa de a dispune de ele aparține guvernului.
A treia formă de creare a unui fond de asigurare este asigurare- diferă semnificativ de formele discutate mai sus. Prin această metodă, fondul este creat pe cheltuiala contribuțiilor de asigurare de la participanții la asigurări (întreprinderi, instituții, organizații, cetățeni persoane fizice etc.) și este cheltuit în scopuri strict definite: pentru a compensa pierderile în urma dezastrelor naturale și pentru a plăti sume de asigurare numai participanților la fondul de asigurări. Formarea fondului se realizează în numerar în mod descentralizat, întrucât primele de asigurare sunt plătite de fiecare asigurat, iar plata despăgubirilor de asigurare și a sumelor de asigurare către asigurații afectați se efectuează în baza unor reguli stipulate în asigurare. contracta.
Forma centralizată de organizare a fondului de asigurări.
Fond centralizat de asigurări (rezerve). se formează în detrimentul resurselor naţionale în natură şi bani. În formă naturală, reprezintă stocuri constant regenerabile de produse, mărfuri, materii prime, combustibil, alimente etc. În formă monetară - sub formă de rezerve financiare (aur, bijuterii etc.).
Scopul acestui fond este de a acorda despăgubiri pentru pagube și de a elimina consecințele dezastrelor naturale și a accidentelor majore (cutremur în Armenia, în Sahalin de Sud, accidentul de la centrala nucleară de la Cernobîl etc.).
Asigurare mutuală. Societăți de asigurări mutuale, în special crearea și organizarea activităților acestora.
Asigurare mutuală este o formă de organizare non-profit fond de asigurare asigurarea protecției de asigurare a intereselor patrimoniale ale membrilor societății sale pe bază de reciprocitate prin punerea în comun a fondurilor necesare în acest sens. Membrii companiei sunt atât asigurați, cât și asigurători, ceea ce este o condiție prealabilă economică pentru a le asigura o asigurare reală la prețuri minime.
Cel mai important principiu al organizării asigurărilor mutuale este omogenitatea riscurilor acceptate de societate pentru asigurare. Acest principiu înseamnă asigurarea reciprocă a acelorași riscuri pentru toți membrii OBC. Principiul omogenității riscurilor concretizează principiul comunității intereselor de asigurare și coincide cu acesta atunci când riscurile omogene sunt forma comunității de interese de asigurare. De remarcat faptul că principiile intereselor comune de asigurare și omogenitatea riscurilor limitează sfera organizării asigurărilor mutuale.
Organizarea asigurărilor mutuale creează condiții prealabile favorabile pentru implementarea unui alt principiu general de organizare a relațiilor de asigurare - principiul celei mai mari conștiinciozități impunând conștiinciozitatea maximă a participanților la asigurări atunci când fac afaceri între ei. Comunitatea intereselor de asigurare ale participanților la asigurările mutuale este baza organizatorică și economică pentru implementarea principiului celei mai înalte conștiinciozități. În plus, implementarea practică a principiului celei mai înalte conștiinciozități în asigurările mutuale contribuie la extinderea acestuia la asigurările comerciale și îmbunătățește cultura generală a asigurărilor în societate.
Particularitățile organizării asigurărilor mutuale asigură guvernarea democratică a societății. Conducerea societății de asigurări mutuale este efectuată de către asigurații înșiși. Fiecare membru al OVS are un vot. Egalitatea de voturi este determinată de aceeași mărime a taxei de înscriere pentru toți participanții. Organizațiile comerciale de asigurări nu au o astfel de bază materială pentru guvernarea democratică, în care prețul unui vot depinde de ponderea fondatorului în capitalul autorizat.
Societatea Mutuală de Asigurări - aceasta entitate, dotata cu capacitate juridica si asigurandu-si membrii pe baza de reciprocitate. Dobândește capacitate juridică de la data eliberării licenței de desfășurare a activităților de asigurare de către autoritățile de supraveghere a asigurărilor.
Societățile mutuale de asigurări (MIA) sunt tipul de formă organizatorică și juridică a întreprinderilor care se regăsește numai în asigurări. Din punct de vedere istoric, a apărut în Evul Mediu din asociațiile breslelor de artizani. Importanța economică a societăților de asigurări mutuale este mare. Multe mari companii de asigurări germane au exact această formă organizatorică și juridică.
Activitățile societăților mutuale de asigurări sunt reglementate de Legea de supraveghere a asigurărilor. Exact ca societățile pe acțiuni, OBC-urile sunt organizații comerciale și ca atare sunt supuse înregistrării în registrul comerțului. Denumirea firmei mutuale de asigurare trebuie sa contina o indicatie ca tocmai aceasta forma organizatorica si juridica a societatii de asigurare este implicata, i.e. trebuie să conțină cuvintele „asigurare pe bază de reciprocitate” (auf Gegenseitigkeit) sau abrevierea corespunzătoare (a.G).
Acoperire de asigurare - un serviciu oferit de companiile de asigurări.
Ca orice produs, serviciu de asigurare are o valoare de utilizare și o valoare.
Utilizați valoarea serviciul de asigurare este de a oferi acoperire de asigurare. Acoperirea asigurării constă în înlăturarea riscului de la asigurat. La producerea unui eveniment asigurat, acoperirea de asigurare se materializează sub formă de despăgubire de asigurare sau acoperire de asigurare.
Preț serviciul de asigurare (prețul) este exprimat în prima de asigurare(prima) pe care asiguratul o plateste asiguratorului. Prima de asigurare se stabilește la semnarea contractului de asigurare și rămâne neschimbată pe perioada de valabilitate a acestuia. Prima se calculează în raport cu baza, care este suma asigurata sub contract. Se numește raportul dintre prima de asigurare și bază rata de asigurare
PROTECȚIA ASIGURĂRII (ACOPERIREA ASIGURĂRII)(ACOPERIRE) - in operatiuni de asigurare: limite acoperire de asigurare definite prin contractul de asigurare. Acest termen poate fi folosit atât pentru a indica cuantumul despăgubirii oferite, cât și pentru a desemna pericolele pentru care se asigură asigurarea.
Ca concept economic, acoperirea de asigurare reflectă reacția oamenilor la evenimente naturale și sociale aleatorii care provoacă nevoia de costuri neașteptate, extraordinare și uriașe. Pentru astfel de costuri, oamenii sunt nevoiți să creeze rezerve naturale-materiale sau monetare speciale (fonduri, rezerve) fie pentru a preveni, a localiza astfel de evenimente, fie pentru a compensa pagubele în cazul în care prevenirea totală sau parțială a eșuat.
Acoperirea prin asigurare este o relație economică specială între oameni în ceea ce privește prevenirea, limitarea unor costuri mari neașteptate (accidentale) sau asigurarea acestora (de exemplu, pentru compensarea pagubelor).
Forma materială a categoriei economice a protecţiei asigurărilor este fond de asigurare , care este un set de rezerve naturale alocate (rezervate). bogatie materiala(în natură sau termeni monetari), creat pentru a acoperi pagubele cauzate de evenimente adverse accidentale și pentru a compensa nevoia de bani.
Din punct de vedere istoric, stocurile de asigurări (fonduri, rezerve) au dobândit treptat o scară publică, devenind fondurile de rezervă de asigurări ale companiei și combinând următoarele fonduri de rezervă:
Ø stare;
Ø a unitatilor sale administrative;
Ø ramuri ale producţiei sociale;
Ø intreprinderi;
Ø cetateni individuali;
Ø organizatii speciale de asigurari.
Fond de asigurare reprezintă o rezervă de material sau Bani concepute pentru a compensa daunele.
Sursele pentru formarea fondurilor de asigurare sunt plățile de la persoane fizice și juridice percepute cu titlu obligatoriu sau pe bază voluntară.
Principalele forme organizatorice ale fondurilor de asigurare sunt:
· fonduri de stat;
· Fonduri de autoasigurare;
· Fonduri ale companiilor de asigurări.
Fondurile de asigurări de stat se constituie ca fonduri de sprijin social al populației în detrimentul plăților obligatorii ale cetățenilor și persoanelor juridice. Fondurile acestor fonduri sunt utilizate în strictă conformitate cu standardele stabiliteși în prezența anumitor condiții (de exemplu, securitatea materială a cetățenilor în caz de handicap, bătrânețe).
Fonduri de autoasigurare sunt create în întreprinderi și gospodării pe bază de voluntariat. Metoda de autoasigurare este indicată de utilizat în cazurile în care momentul apariției și dimensiunea nevoii de fonduri sunt cunoscute dinainte sau sunt mici. Cu toate acestea, economiile cetățenilor și ale persoanelor juridice se pot dovedi insuficiente dacă apar pagube mari.
Fondurile organizațiilor de asigurări se formează pe baza transferului de către clienţi a funcţiei de asigurare către aceştia. Aceste fonduri de asigurări colective, bazate pe primele părților interesate, sunt gestionate de profesioniști și asigură acoperire împotriva riscurilor specifice.
Există două domenii de activitate de asigurare în sistemul de formare a fondurilor de asigurare:
· asigurări sociale de stat, bazate pe principiul solidarităţii colective şi care vizează egalizarea socială şi asigurarea unui minim de bunăstare;
· Asigurari de persoane fizice si juridice, realizate de companiile de asigurare pe baza contractuala.
Asigurarea comercială ocupă un loc central în sistemul de despăgubire pentru daune într-o economie de piață. Garantează interesele cetățenilor și persoanelor juridice împotriva riscurilor accidentale, asigură continuarea activităților economice ale întreprinderilor și continuitatea reproducerii sociale.
Conform legii „Cu privire la organizarea afacerilor de asigurări în Federația Rusă”, persoanele juridice și persoanele fizice pentru protecția prin asigurare a intereselor lor pot crea societăți mutuale de asigurări (MIA). OVS poate fi creat în două forme organizatorice și juridice: organizație comercială și organizație necomercială.
OBC non-profit pot asigura asigurarea proprietății și a altor interese patrimoniale ale membrilor lor fără a întocmi un contract de asigurare, adică direct pe baza calității de membru sau a Regulilor de asigurare. OBC comercial poate asigura interesele persoanelor care nu sunt membri ai acestora. Un astfel de OVS trebuie să obțină o licență pentru a desfășura activități de asigurare de tipul corespunzător. Asigurarea intereselor persoanelor care nu sunt membre ale OVS comerciale ar trebui efectuată numai pe baza unui contract de asigurare.
În conformitate cu legea „Cu privire la asigurările mutuale”, nr. 286-FZ adoptată la 29 noiembrie 2007, asigurare mutuală este asigurarea intereselor patrimoniale ale membrilor societății pe bază de reciprocitate prin combinarea fondurilor necesare pentru aceasta într-o societate mutuală de asigurări. Asigurarea mutuală este efectuată de o societate de asigurări mutuale. Asigurarea mutuală, realizată direct pe baza statutului companiei, este supusă numai intereselor de proprietate asociate implementării unui tip de asigurare.
O societate poate fi înființată la inițiativa a cel puțin cinci persoane fizice, dar nu mai mult de două mii de persoane fizice și (sau) la inițiativa a cel puțin trei, dar nu mai mult de cinci sute de persoane juridice care s-au convocat intalnire generala, pe baza căruia se adoptă statutul societății, se formează organele de conducere ale societății și organul de control al societății. Societatea are dreptul de a face asigurări mutuale din momentul obținerii licenței de asigurare mutuală
Ca urmare a utilizării (distribuție și redistribuire), produsul intern brut este împărțit în fonduri de consum și de acumulare. Fondurile de asigurări în ceea ce privește plățile de asigurări pentru compensarea pierderilor sunt raportate la fondurile de consum, iar partea neutilizată a fondurilor de asigurare în anul în curs merge la fondul de acumulare și este inclusă în averea națională a statului.
Principalele principii de funcționare a fondurilor de asigurări sunt următoarele:
- validitate științifică bazată pe evaluarea riscului;
- complexitatea compensării diferitelor tipuri de riscuri cu resursele unui singur fond;
- luând în considerare caracteristicile sectoriale ale bunului asigurat;
- ținând cont de caracteristicile subiecților de proprietate cărora le aparține și care o asigură;
- o varietate de forme organizatorice ale fondului de asigurare pentru a asigura versatilitatea asigurării;
- reglementare guvernamentală activitatea de asigurare ca tip specific de activitate pe piata asigurarilor.
Mobilizarea resurselor în fondul de asigurări contribuie la progresul economic al societăţii. Recuperarea promptă a pierderilor producătorului în cadrul obiectivului utilizarea asigurărilor creează condiţii pentru continuitatea producţiei şi creşterea PIB-ului. Restul fondului de asigurări reprezintă o sursă semnificativă de investiții în economie.
Protecția prin asigurare a antreprenoriatului și a unei persoane prin crearea unui fond de asigurare se realizează în cadrul unor relații specifice - asigurări.
Forme moderne organizațiile de asigurări ca sferă specială a relațiilor financiare și în același timp o formă specifică de activitate antreprenorială sunt determinate principii generale funcţionarea unei economii de piaţă. La rândul său, implementarea acestor principii, reflectate în formarea structurii tipurilor de asigurări și a formelor de organizare a fondurilor de asigurare, depinde de dezvoltarea relațiilor de piață în fiecare țară și de caracteristicile naționale ale sectorului de afaceri. Relațiile de piață dezvoltate necesită un sistem de asigurare dezvoltat.
Economia de piață se caracterizează prin libertate și forme multiple de antreprenoriat, menținând în același timp reglementarea de stat în cea mai mare parte
important reguli generale economie de piaţă şi reguli specialeîn industrii selectate. Acest lucru se reflectă în legislația privind anumite tipuri de activități, în special asigurările. Astfel, asigurarea ca categorie economică este un instrument de reglementare a economiei de piață și, în același timp, ca tip de activitate, este supusă reglementării de către stat, ceea ce contribuie la crearea unei structuri ordonate a pieței asigurărilor. . În Ucraina supravegherea statului activitățile de asigurare în conformitate cu Legea Ucrainei „Cu privire la asigurări” sunt efectuate de un organ executiv special autorizat.
Piața asigurărilor funcționează sub rezerva implementării anumitor principii. Principiul principal al asigurării într-o economie de piață este asigurarea competitivității pieței asigurărilor pe baza demonopolizării activităților de asigurare. Obiectele de concurs ale organizațiilor de asigurări includ condițiile de mobilizare a fondurilor asigurate în fonduri de asigurări, eficiența investițiilor și atingerea finală ridicată. rezultate financiare... Concurența este cea care îndeamnă organizații de asigurăriîn cadrul formelor lor de activitate, să extindă în mod constant gama de servicii de asigurare, să îmbunătățească sistemul de plată a acestora și să crească eficiența plății compensațiilor de asigurare.
Principiul furnizării stabilitate Financiară o societate de asigurări afectează concurența dintre companiile de asigurări forme diferite când tarifele sunt reduse în mod nejustificat sau se fac investiții riscante. Concurența în domeniul asigurărilor nu trebuie să încalce interesele asiguraților, prin urmare statul reglementează sfera investiției în asigurări.
Principiul organizării asigurării este, de asemenea, de a asigura protecția juridică a participanților la fond în cazul unui eveniment asigurat, indiferent de forma de organizare a asigurării. Acest principiu este implementat prin mecanismul de înregistrare a organizațiilor de asigurări, de autorizare a tuturor tipurilor de activități de asigurare și de control de către organul de supraveghere a asigurărilor de stat.
Tinand cont de principiile de mai sus, asigurarile sunt clasificate dupa diferite criterii.
După forma de proprietate, organizațiile de asigurări sunt împărțite în de stat (sectorul asigurărilor de stat) și nestatale (sectorul asigurărilor comerciale).
După forma fondurilor de asigurare în asigurări se disting autoasigurări, asigurări centralizate și colective.
Autoasigurarea se bazează pe răspunderea individuală și constă în formarea de fonduri de asigurare de către persoane juridice și persoane fizice în numerar sau în natură. Dezavantajul formei de asigurare avute în vedere este imposibilitatea creării fondurilor de asigurare de mărimea cerută, deoarece aceasta necesită retragerea unor fonduri semnificative din cifra de afaceri economică. Autoasigurarea este prima formă istorică de asigurare.
Asigurarea centralizată se bazează pe răspunderea publică și este finanțată din fonduri publice concentrate în persoane fizice fonduri guvernamentale(fonduri de rezervă ale Cabinetului de Miniștri și regionale agentii guvernamentale Autoritățile). Particularitatea acestei forme de asigurare 
Schema 8.2. Forme de atracție către asigurări și surse de formare a Fordurilor de asigurare
Aceasta constă în numărul limitat de obiecte de asigurare (evenimente extraordinare) și formarea de fonduri de asigurări atât monetare, cât și de proprietate (rezervă de stat).
Asigurarea colectivă se bazează pe răspunderea solidară a membrilor fondului de asigurări, pe care o formează prin contribuțiile lor. Asigurarea colectivă stă la baza pieței asigurărilor sub forma fondurilor de asigurări ale companiilor de asigurări.
După forma atracției către asigurări, se disting asigurarea voluntară și asigurarea obligatorie.
Prin asigurare voluntară se înțelege apariția unei relații de asigurare numai pe baza unui acord încheiat voluntar ( polita de asigurare) între deținătorul poliței și asigurător în cazul posibilei participări a intermediarilor pe piața asigurărilor ( Broker de asigurări, agent de asigurări). Face parte din civil raport juridic.
Asigurarea voluntară funcționează dacă sunt respectate următoarele principii ale asigurării voluntare:
- conexiuni reglementare legislativă activitati de asigurare din partea statului cu incheierea voluntara a unui contract de asigurare de catre fiecare asigurat;
- acoperire selectiva prin asigurare, tinand cont nu doar de dorinta asiguratului, ci si de restrictiile obiective la incheierea contractului de asigurare, care sunt stipulate de asigurator;
- asigurare voluntarăîntotdeauna limitat în timp, stipulate prin contract... Continuitatea asigurării se realizează prin încheierea repetată a contractului;
- asigurarea voluntară este valabilă numai dacă este plătită conform contractului (plată unică sau plăți recurente). Întârzierea plății care încalcă termenii contractului înseamnă încetarea relației de asigurare;
- acoperirea de asigurare în cadrul unui contract de asigurare depinde numai de dorințele deținătorului poliței și intră în sfera evaluării proprietății de asigurare.
Asigurarea obligatorie există în sfera intereselor nu numai ale asiguraților individuali, ci și al societății în ansamblul său, adică datorită oportunității sociale. Asigurarea obligatorie prevede o anumită voluntarietate a includerii în categoria obiectelor de asigurare.
Asigurarea obligatorie se realizează conform contractului asigurare obligatorie pe cheltuiala asiguratului si incluse in cheltuielile sale brute. Asigurătorul este o organizație aprobată prin lege.
Asigurările sociale de stat obligatorii (pensie, medicale, în legătură cu invaliditate temporară; în caz de șomaj; din accident de muncă) se realizează prin special fonduri extrabugetare, care se formează din fonduri ale asiguraților, persoanelor asigurate, credite de la buget.
După forma de organizare a asigurărilor se disting de stat, nestatali, mutuale, de coasigurare, de reasigurare.
Asigurarea de stat se bazează pe responsabilitatea statului și într-o economie de piață se limitează exclusiv la garanțiile de asigurare oferite de stat prin intermediul organisme autorizate... Asigurarea de stat este o astfel de formă organizatorică, conform căreia asigurătorul este statul reprezentat de organizațiile abilitate să facă acest lucru. În cadrul asigurare de stat statul efectuează monopolistic anumite tipuri de asigurări.
Particularitatea asigurărilor de stat constă în natura economică a fondurilor de asigurări de stat și se realizează prin fonduri fiduciare bugetare sau extrabugetare constituite în cadrul Finante publice... Sursa acestor fonduri, precum și finanțele publice în general, sunt impozitele și deduceri obligatorii persoane juridice şi persoane fizice la buget şi fonduri extrabugetare.
Există următoarele tipuri de asigurări de stat:
- centralizat, în detrimentul unui fond centralizat de asigurare (rezervă), care este creat din resurse naționale în formă în natură și în numerar. Resursele în natură sunt rezerve permanent reînnoite de importanță strategică, sub formă monetară - resurse centralizate de stat aflate în subordinea guvernului. rezerve financiare... Sarcina fondului centralizat de asigurări, care este un element al complexului economic general al țării, este de a asigura economia țării împotriva consecințelor evenimentelor de urgență naturale și provocate de om;
- social obligatoriu, în detrimentul fondurilor emergente asigurări sociale, la rândul lor, pe cheltuiala contribuțiilor angajatorilor, care sunt incluse în costul produselor și serviciilor (taxări la fondul de salarii), contribuțiile angajaților, alocațiile de la bugetul de stat, precum și alte încasări în condițiile legii.
Asigurarea mutuală se bazează pe răspunderea colectivă a unui grup de persoane juridice și persoane fizice unite într-un parteneriat mutual de asigurare, al cărui fond de asigurare se constituie pe cheltuiala contribuțiilor acestora. Parteneriatul mutual de asigurare apartine organizatii nonprofit(scopul său principal nu este de a face profit). Fiecare fondator al parteneriatului este acționar și are dreptul la asigurare proporțional cu propria contribuție. După plata indemnizației de asigurare, fondul de asigurări al parteneriatului se completează cu contribuții din partea membrilor săi.
Tipurile de asigurare se deosebesc în conformitate cu clasificarea obiectelor de asigurare care sunt purtătoare ale interesului asigurat și care au legătură cu fenomene tangibile sau intangibile. În consecință, obiectele de asigurare sunt împărțite în clase: cu valoare și fără valoare. În legislația ucraineană (articolul 4 din Legea Ucrainei „Cu privire la asigurări”), asigurările personale, de proprietate și de răspundere civilă se disting ca obiecte separate. În legislația unor țări cu economii de piață, asigurarea riscurilor economice este considerată suplimentar ca obiect (industrie) separat al asigurărilor. Fiecare obiect (industrie) de asigurare este împărțit în subsectoare cu caracteristici specifice de riscuri, care, la rândul lor, au și varietăți.
Obiectul asigurării personale este viața, sănătatea și capacitatea de muncă a unei persoane. Combină funcțiile de risc și conservare - cumularea plăților și emiterea unui împrumut garantat printr-o poliță de asigurare. În cadrul subsectoarelor acestui tip de asigurări (viață, împotriva accidentelor, asigurări medicale și de pensii), se disting între asigurări de sănătate pentru cetățenii care călătoresc în străinătate, pensii pentru vârstă sau afecțiuni de sănătate, împotriva accidentelor - grupe profesionale, copii și școlari, funeralii. servicii etc.
După forma de organizare asigurare personală poate fi voluntar si obligatoriu, iar in functie de numarul de asigurati – individual si de grup.
Asigurarea medicală voluntară face parte din sistemul public de sănătate și poate fi finanțată din fonduri de asigurări speciale, organizate, de exemplu, pe bază teritorială. Această formă organizatorică de asigurare este comună în țările dezvoltate relaţiile de piaţăși, desigur, va fi în cele din urmă implementat în Ucraina în procesul de reformă medicală.
Obiect asigurare de proprietate este asigurarea diferitelor tipuri de proprietate, subsectoarele acesteia sunt repartizate în funcție de forma de proprietate a proprietății. Pentru piața de asigurări din Ucraina, sunt tradiționale tipuri precum asigurarea culturilor și animalelor, vehiculelor, mărfurilor, bunurilor personale ale cetățenilor.
Asigurătorul de asigurări de proprietate poate fi doar un legal sau individual(proprietar, administrator sau utilizator de proprietate), care are un interes juridic independent de proprietate.
Asigurarea împotriva incendiilor, conform practicii mondiale a activităților de asigurare, este un subsector separat al asigurărilor, pe baza importanței sale în afaceri. Distingeți între asigurarea de incendiu voluntară și cea obligatorie. Particularitatea formării unui fond de asigurare de acest tip de asigurare constă în direcția în care se află un anumit procent din valoarea contractului de asigurare a proprietății și a contractului de asigurare. răspundere civilă dar în cadrul fondului general de asigurări al fiecărei companii de asigurări. În structura fondului de asigurări pentru asigurările de stingere a incendiilor se alocă un fond Siguranța privind incendiile, a cărei sursă este procentul deducerilor din cuantumul primelor de asigurare pentru asigurarea împotriva incendiilor.
Schema 8.4. Tipuri de asigurare pe industrie și sub-industrie
Asigurarea de răspundere civilă a asiguratului protejează atât interesele acestuia, cât și interesele asiguratului. Deținătorul poliței este scutit de despăgubiri pentru pierderi aduse terților. Particularitatea acestui tip de asigurare este concluzia contract de asigurare fără a preciza o anumită persoană asigurată (persoană sau entitate comercială). Asiguratul și cuantumul despăgubirii se stabilesc prin hotărâre judecătorească numai în cazul producerii unui eveniment asigurat, adică în caz de vătămare a unui terț.
Cea mai comună este asigurarea de răspundere civilă a proprietarilor de vehicule. alt fel, care combină condițiile asigurării persoanelor și bunurilor (despăgubiri pentru pierderea sănătății și daune materiale). Conform legislației țării, o astfel de asigurare este obligatorie sau voluntară, în funcție de tip vehicul.
Următoarele tipuri de asigurări de răspundere civilă sunt promițătoare pentru piața asigurărilor din Ucraina: împrumutatul pentru returnarea împrumutului, angajatorul, răspunderea civilă a întreprinderilor care reprezintă o sursă de amenințare sporită, pentru poluarea mediului, răspunderea nucleară, răspunderea civilă a producătorilor de furnizori de bunuri și servicii, răspundere profesională (medici, brokeri vamali, avocați etc.), responsabilitatea unui partener de afaceri.
Asigurarea riscurilor economice ca ramură separată a asigurării, a cărei fezabilitate a fost dovedită de practica de management a țărilor dezvoltate de pe piață, nu este prevăzută de legislația ucraineană modernă, dar este posibilă. Asigurarea de risc economic distinge între asigurarea împotriva riscurilor comerciale, tehnice, juridice, politice și riscurile din sfera financiară și de credit.
În cazul asigurării riscurilor comerciale, obiectul asigurării îl constituie investirea resurselor bănești și materiale, al căror rezultat ar trebui să fie încasarea de venituri, adică activitate antreprenorială... Manifestarea riscului este lipsa veniturilor așteptate. Tipurile specifice și cele mai comune de asigurări de risc economic sunt următoarele:
- asigurarea pierderii profitului ca urmare a suspendării procesului de producție din diverse motive;
- asigurarea pierderii veniturilor din neîndeplinirea obligațiilor contractuale de către parteneri;
- asigurare de inchiriere impotriva imposibilitatii de a o primi din cauza unui eveniment asigurat;
- asigurare de închiriere împotriva încetării raporturilor de închiriere din cauza unui eveniment asigurat;
- asigurarea valorii recuperabile a bunului, dacă aceasta va necesita cheltuieli care depășesc valoarea bunului asigurat.
Asigurarea riscurilor financiare și de credit acoperă cele care apar ca urmare a activitati financiare asiguratul. Această asigurare:
- tranzacții de export, inclusiv credite de export;
- împrumuturi bancare împotriva riscului de neplată;
- bancar din prejudiciul cauzat de personal sau ca urmare a altor acțiuni ilegale;
- riscurile valutare din instabilitatea cursului de schimb;
- din inflatie.
Asigurarea este un sistem de relații economice care decurge din formarea unui fond special de resurse financiare (pe cheltuiala întreprinderilor, organizațiilor și populației) și utilizarea acestuia pentru a compensa daunele cauzate proprietății de dezastre naturale și alți factori nefavorabili, pentru a asigura asistență cetățenilor și întreprinderilor în cazul diverselor evenimente adverse.
Legătura de asigurare este o legătură specială sistem financiar un stat în care serviciile de asigurare pot fi furnizate în mod obligatoriu sau voluntar.
Interacțiunea părților interesate în încheierea contractelor de asigurare și realizarea eficienței operațiunilor de asigurare are loc pe piața asigurărilor, care este sfera relațiilor monetare, unde obiectul cumpărării și vânzării este un serviciu de asigurare.
Asigurarea este o metodă de rambursare a pierderilor suferite de o persoană fizică sau juridică prin distribuirea acestora între mai multe persoane (populația de asigurări). Compensarea pierderilor se face din fondurile fondului de asigurare, care se află sub jurisdicția organizației de asigurare (asigurător). Necesitatea obiectivă de asigurare se datorează faptului că pierderile apar uneori ca urmare a unor factori distructivi care sunt în general în afara controlului unei persoane, cum ar fi dezastrele naturale. Într-o astfel de situație, este imposibil să recuperezi pierderile de la oricine, iar un fond de asigurare prestabilit poate fi o sursă de despăgubire a prejudiciului.
Ca categorie economică, asigurarea este un sistem de relații economice, care include un set de forme și metode de formare a fondurilor de fonduri vizate și de utilizare a acestora pentru compensarea prejudiciului la diferite riscuri, precum și pentru a oferi asistență cetățenilor în evenimentul anumitor evenimente din viața lor. Acționează, pe de o parte, ca un mijloc de protejare a afacerilor și a bunăstării oamenilor și, pe de altă parte, ca o activitate generatoare de venituri. Sursele de profit ale unei organizații de asigurări sunt veniturile din activități de asigurare, din investiții de fonduri temporar gratuite în obiecte de producție și domenii de activitate neproductive, acțiuni ale întreprinderilor, depozituri bancare etc.
Se știe că categoria finanțelor își exprimă esența, în primul rând, prin funcția de distribuție. Își găsește manifestarea concretă, specifică, în funcțiile inerente asigurării - risc, preventiv și de economisire, precum și control.
