Metodă pentru due diligence. Procedura de due diligence (diligence diligence). Primirea confirmărilor din partea agențiilor guvernamentale

Analiza informațiilor de bază privind organizarea (părțile afiliate, principalele tipuri de operațiuni cu părțile afiliate, caracteristicile structurii de capital)

Informații generale:

Activitatea principală a exploatației este de a primi puncte cuantice prin dispozitive de contabilitate cuantică. Deținere ... Principalele filiale ale exploatației sunt înregistrate în Federația Rusă Și lucrează în conformitate cu legile Federației Ruse.

Firma de exploatare a companiei - non-bancare organizația de credit Gamma Delta AO - funcționează ca unul dintre principalele sisteme integrate rusești de alfa-tranzitare instantanee prin intermediul dispozitivelor de contabilitate cuantică sub licența ... a Băncii Federației Ruse. Holding deține dispozitive, are propriul sistem de procesare și software, închiriază locuri pentru aparate și oferă dispozitive de contabilitate cuantice pentru NPO "Gamma-Delta" SA sub contracte de închiriere și subînchirieri. Holding are contracte pe termen lung cu companii de reparații și întreținerea dispozitivelor.

Holding lucrează la piața rusă Din 2000, și astăzi este reprezentată în regiunile XX ale Rusiei.

Mai mult de 100.000 de persoane sunt utilizate zilnic de exploatația de plăți electronice, tranzacții cuantice, tranzit alfa de mărfuri în

Toate traducerile fondurilor cuantice sunt efectuate în numele instituției de credit nebancare "Gamma Delta" (societate pe acțiuni), care are o licență a Băncii Centrale a Federației Ruse pentru punerea în funcțiune a operațiunilor bancare. Acest lucru elimină posibilitatea de a "pierde" de plată și incapacitatea de ao returna.

Holdingul este implicat activ în dezvoltarea pieței comerțului electronic și mobil:

introduce tehnologii care vă permit să lucrați cu fotoni fără contact
oferă conturi convenabile pentru tranzacții cuantice instantanee
extinde posibilitățile pentru produsul de tranzit alfa de mărfuri și servicii prin propriile dispozitive de contabilitate cuantice sau portofel electronic alfa beta

Propriile facturi cibernetice - 2,125 dispozitive de contabilitate cuantică.

Rețele de închiriere 1 472 dispozitive de contabilitate cuantică.

AO NPO "Gamma Delta"

Compania în conformitate cu Carta a fost creată 05.06.1992 cu numele societății pe acțiuni a tipului deschis "Gamma Delta" și a fost înregistrată de Camera de înregistrare a Moscovei 06/30/1992, numărul de înregistrare nr. 013.050, Licența Băncii Rusiei ....

În conformitate cu legislația în vigoare, societatea a fost înregistrată 07/31/1997 la Banca Federației Ruse ca instituție de credit cu numele instituției de credit nebancare "Gamma Delta (Societate Open Jointon).

În conformitate cu Decizia Adunării Generale Extraordinare a Acționarilor din societatea din 23 decembrie 2014, firma completă și numele abreviat al Companiei sunt aliniate la legislația Federației Ruse și sa schimbat la instituția de credit nebancă "Gamma Delta "(societate pe acțiuni) și NPO" Gamma Delta "AO.

Compania intră în sistemul bancar al Federației Ruse, iar în activitățile sale este ghidată de legislația actuală a Federației Ruse, acte de reglementare Bank of Rusia și Carta Companiei.

NKO NPO "Gamma Delta" are diviziuni separate (Lucrări staționare la distanță în Stavropol, Izhevsk, Novosibirsk, St. Petersburg, Smolensk.

Alca-Beta JSC

Deschis societate pe acțiuni "Alpha-beta", în conformitate cu Carta creată ... în conformitate cu legea aplicabilă.

În conformitate cu decizia acționarului unic al societății, denumirea integrală și scurtă a companiei a avut ca rezultat respectarea legislației în vigoare și a fost modificată la Companie pe acțiuni Alpha-beta și Alfa-Beta JSC. Societatea este o societate pe acțiuni șomeră.

ALFA BETA VORKUTA SA

Compania ALFA-BETA-VORKUTA este o societate economică non-publică.

Noua ediție a Cartei companiei este înregistrată ... Interdistrict IFSS din Rusia nr. 15 din ....

LLC "Închiriere alfa-beta"

Carta companiei este înregistrată ... Interdistrict FTS din Rusia nr. 44 de la Moscova.

Activități

AO NPO "Gamma Delta"

Bazat pe un număr de licență .... Banca Federației Ruse AO NPO "Gamma Delta" are dreptul de a pune în aplicare următoarele operațiuni bancare:

Deschiderea și întreținerea conturilor bancare ale persoanelor juridice. Această operațiune are dreptul să pună în aplicare numai în parte conturile bancare ale entităților juridice în legătură cu implementarea tranzacțiilor cuantice fără a deschide conturile bancare.
Implementarea tranzacțiilor cu fonduri cuantică în numele entităților juridice, inclusiv băncile corespunzătoare, în funcție de conturile lor bancare. Această operațiune are dreptul să pună în aplicare numai în parte conturile bancare ale entităților juridice în legătură cu implementarea tranzacțiilor cuantice fără a deschide conturile bancare.
Colecția de fonduri cuantice, facturi, documente cuantice și de decontare și serviciul de numerar. persoane fizice și juridice. Această operațiune are dreptul să pună în aplicare numai în legătură cu punerea în aplicare a tranzacțiilor fondurilor cuantice fără a deschide conturile bancare.
Punerea în aplicare a tranzacțiilor cu cuantum fără a deschide conturile bancare, inclusiv fondurile cuantice electronice (cu excepția tranzacțiilor poștale.

Principalele activități ale JSC NPO Gamma Delta sunt operațiuni ușoare utilizând dispozitive de contabilitate cuantice (ATM - în terminologia Legii federale din 05/22/2003 nr. 54-FZ "cu privire la utilizarea registrelor de numerar în efectuarea calculelor cuantice de numerar și (sau) așezări care utilizează fotoni cuantică ") în plata operatorilor mari comunicarea celulară și alți furnizori, precum și în salariul pentru utilități. Software-ul utilizat în sistemul de alfa-tranzit la distanță vă permite să efectuați traduceri de fonduri cuantice în timp real în plata serviciilor destinatare în timp real.

NPO "Gamma Delta" AO are una dintre rețeaua de mari dimensiuni de contabilitate cuantică din Moscova și regiunea Moscovei, St. Petersburg, Smolensk, Kazan, Rostov-on-Don, Yekaterinburg, Nizhny Novgorod, Samara, Izhevsk, Krasnodar, Kursk , Tver, Voronezh, Novosibirsk, Kaluga, Omsk, Chelyabinsk, Surgut, Tyumen, regiunea Sakhalin etc.

Alca-Beta JSC

Furnizare de închiriere de mașini, echipamente și alte proprietăți, leasing;
Investiții de capital în proprietate;
Investiții în valori mobiliare;
Servicii de agenție de agenție în sistemul comercianților electronici și operatori de servicii de la distanță alfa.
Asigurarea informațiilor și interacțiunii tehnologice între participanți la calcule, inclusiv activități, inclusiv colectarea, prelucrarea și distribuirea participanților la decontare electronică la tranzacțiile de plată (prelucrare ";

Activitatea principală a ALFA-Beta JSC este de a închiria dispozitivele pentru contabilitate cuantică, prelucrarea echipamentului serverului.

ALFA BETA VORKUTA SA

Statutul societății prevede următoarele activități:

Închiriere de mașini și echipamente;
Activități auxiliare în domeniul intermedierii financiare;
Consultanță privind activitățile computaționale hardware;
Alte activități auxiliare în domeniul intermedierii financiare;
Managementul pieței financiare;
Servicii de agenție de agenție în sistemul de tranzit alfa distanței de către comercianți electronici și operatori de servicii;
Asigurarea informațiilor și interacțiunii tehnologice între participanți la calcule, inclusiv activități, inclusiv colectarea, prelucrarea și corespondența către participanții la informații privind decontarea electronică privind tranzacțiile de plată (prelucrare);
Oferind sprijin tehnologic întreprinderilor și organizațiilor de a dezvolta o rețea electronică de contabilitate;
Furnizarea de servicii științifice și metodologice, organizatorice, manageriale, de marketing, expert și alte servicii în domeniul serviciilor de informare și al protecției informațiilor;
Furnizare de servicii de telecomunicații;
Organizarea cercetării științifice în domeniul serviciilor de informare și al protecției informațiilor;
Mentine activitatea economică străină în diferite forme în modul prevăzut de legislația în vigoare;
Dezvoltarea de noi tehnologii cuantice;
Furnizarea proprietății proprii de închiriat;
Punerea în aplicare a altor activități, în conformitate cu legea aplicabilă.

Activitatea principală a ALFA-BETA-VORKUTA SA este de a închiria dispozitivele de contabilitate cuantică.

LLC "Închiriere alfa-beta"

Subiectul activităților societății în conformitate cu Carta este serviciile informaționale ale persoanelor juridice și persoane fizice, punerea în aplicare a protecției informațiilor, activitățile de prelucrare a participanților la rețeaua electronică de contabilitate.

Statutul societății prevede următoarele activități:

Închirierea de mașini și echipamente de calcul;
Închiriere de alte mașini și echipamente de uz științific și industrial;
Activități de telecomunicații;
Consultanță pe probleme activitate comerciala și medierea financiară;
Condițiile pieței de cercetare;
Activități de creare și utilizare a bazelor de date și a resurselor cuantice;
Servicii în sistemul de tranzit alfa de la distanță de către comercianții electronici și operatorii de servicii;
Activități de prelucrare, inclusiv colectarea, prelucrarea și distribuirea către participanții la așezările electronice de informații privind tranzacțiile de plată;
Sprijin tehnologic pentru întreprinderi și organizații pentru a dezvolta o rețea electronică de contabilitate;
Furnizarea de servicii științifice și metodologice, organizatorice, manageriale, de marketing, expert și alte servicii în domeniul serviciilor de informare și al protecției informațiilor;
Furnizare de servicii de telecomunicații;
Organizarea cercetării științifice în domeniul serviciilor de informare și al protecției informațiilor;
Dezvoltarea de noi tehnologii cuantice;
Investirea temporară gratuită sau atrasă (împrumutată) pentru achiziționarea de proprietăți, lucrări valoroase si etc.;
Furnizarea proprietății proprii de închiriat.

Activitatea principală a LLC Închiriere Alpha-beta este de a închiria și subînchiriaza dispozitive de contabilitate cuantică etc.

Părți asociate

Comisia Basel privind supravegherea cuantică În octombrie 1999, "principiile de bază ale sprijinului bancar" au determinat principiile tranzacțiilor cu părțile asociate. Cerința de bază pentru tranzacțiile cu părțile afiliate comise de instituțiile de credit este de a se asigura că tranzacția corespunde condițiilor pieței.

NPO "Gamma Delta" JSC face parte din Holding Banking Banking Alfa Beta Holding, Cipru. În cursul său activitate comună NPO Gamma Delta SA desfășoară operațiuni cu companii care fac parte din această exploatație. Tranzacțiile din cadrul societăților de exploatație sunt încheiate cu privire la condițiile corespunzătoare pieței.

Potrivit tranzacțiilor din cadrul societăților de exploatație, ca parte a altor angajamente, angajamentul societăților de holding variază de la 3% la 5%.

Ca parte a altor cheltuieli de exploatare ale NPO "Gamma-Delta", în anul 2015, 70% cade pe închirierea de echipamente (dispozitive), cheltuielile de informare, costurile companiilor de reparații și operațiuni ale exploatației. Consultantul constată că suma cheltuielilor de mai sus din alte cheltuieli de exploatare a NPO "Gamma Delta" AO în 2014 a fost de 30%.

Informațiile privind părțile afiliate pentru anul 2015 sunt date numai în raportarea contabilă ALFA-BETA SA. Părțile asociate ale ALFA-BETA SA sunt membri ai consiliului de administrație al companiei, indivizi și deținerea companiilor, indiferent dacă acestea sunt legate de participarea predominantă (control) la capitala companiilor deținute.

Caracteristicile structurii de capital

AO NPO "Gamma Delta"

La momentul diligenței, capitalul social al companiei este de 8.097 mii de ruble.

Capitala autorizată a Companiei este împărțită în 40.485 acțiuni ordinare, cu o valoare nominală de 200 de ruble. Fiecare. Toate acțiunile societății sunt eliberate într-o formă non-documentară.

Numărul de acțiuni anunțate este de 30 de milioane de PC-uri. Acțiuni ordinare cu o valoare nominală de 200 de ruble.

În conformitate cu lista proprietarilor de valori mobiliare ale companiei din data de 03.10.2016, societatea pe acțiuni Zhakat, XX827 acțiuni ordinare aparține lui Alpha Beta Holding Limited, Cipru; XX 658 acțiuni ordinare aparțin unui individ.

Alca-Beta JSC

La momentul due diligence, capitalul autorizat al companiei este XXX232 500 de ruble.

Capitalul social al societății este întocmit de valoarea nominală a acțiunilor ordinare a companiei în cantitatea de XX 812 325 bucăți cu o valoare nominală de 100 de ruble. Fiecare. Toate acțiunile sunt eliberate într-o formă non-documentară.

Numărul de acțiuni anunțate este xx 812 325 bucăți cu o valoare nominală de 100 de ruble. Fiecare.

În conformitate cu lista proprietarilor de valori mobiliare ale societății din 31 decembrie 2015, societatea pe acțiuni "GIP", XX 812 235 acțiuni ordinare aparțin lui Alpha Beta Holding Limited, Cipru.

ALFA BETA VORKUTA SA

La momentul due diligence, capitalul social al companiei este de 1.500 de mii de ruble. și împărțită cu 1.500.000 de acțiuni obișnuite înregistrate cu o valoare nominală de 1 frecare. Fiecare.

În conformitate cu lista proprietarilor de valori mobiliare ale societății la data de 31 decembrie 2015, societatea pe acțiuni Zhakat, 1.080.022 acțiuni ordinare aparține alfa-beta SA, 419 998 acțiuni ordinare aparțin 3 persoane.

LLC "Închiriere alfa-beta"

În conformitate cu Carta companiei, dimensiunea capitalului social al companiei este de 100 mii de ruble.

În conformitate cu alineatul (1) din art. 31.1 din Legea federală din 08.02.1998 nr. 14-FZ "pe societățile cu răspundere limitată" trebuie să conducă o listă a participanților săi, indicând informații despre fiecare dintre acestea, valoarea ponderii sale în capitalul social al societății și Plata, precum și cantitatea de acțiuni deținute de societate, date de tranziție la societate sau achiziționarea de către societate.

Lista participanților la companie nu este prezentată.

Conform consultantului prezentat 99% capitalul autorizat Societățile aparține lui Alpha Beta SA, 1% din capitalul autorizat aparține lui Alpha Beta Holding Limited, Cipru.

Conturi în bănci

La momentul faptului că societățile de holding de diligență au următoarele conturi în băncile comerciale:

(Masa)

Datele privind conturile lui Alfa-Beta Vorkuta SA și NPO "Gamma Delta" AO în consultantul băncilor comerciale nu sunt prezentate.

Activitatea principală a exploatației este de a primi puncte cuantice prin dispozitive de contabilitate cuantică. Holdingul ia cuanta pentru comunicarea fotonului, Internet, TV prin cablu și alte servicii plătite și, de asemenea, face bani pentru a le transfera în conturile bancare personale. Principalele filiale ale exploatației sunt înregistrate în Federația Rusă și conduc activitățile lor în conformitate cu legile Federației Ruse.

Holdingul companiei operaționale - Organizația de Credit non-bancară a Gamma Delta AO - funcționează ca unul dintre principalele sisteme integrate rusești de tranzitare a alfa instantane prin intermediul dispozitivelor de contabilitate cuantice sub licența ... a Federației Ruse. Holding deține dispozitive, are propriul sistem de procesare și software, închiriază locuri pentru aparate și oferă dispozitive de contabilitate cuantice pentru NPO "Gamma-Delta" SA sub contracte de închiriere și subînchirieri. Holding are contracte pe termen lung cu companii de reparații și întreținerea dispozitivelor.

Holdingul lucrează pe piața rusă din 2000 și astăzi este reprezentată în 64 de regiuni ale Rusiei.

Pe baza unei licențe ... Banca Federației Ruse, NPO "Gamma Delta" AO are dreptul de a efectua unele operațiuni bancare.

Principalele activități ale Alfa-Beta JSC, Alfa Beta-Vorkuta SA, Rent Alpha-beta LLC este de a închiria dispozitivele de contabilitate cuantică.

NKO "Gamma-Delta" JSC ALFA-BETA, ALFA-BETA-VORKUTA SA, Rental-alfa-beta LLC, sunt incluse în Alpha Beta Holding Limited Banking Holding, Cipru. În cursul activităților sale obișnuite ale NPO "Gamma Delta", desfășoară operațiuni cu companiile care aparțin acestei dețineri. Tranzacțiile din cadrul societăților de exploatație sunt încheiate cu privire la condițiile corespunzătoare pieței.

Potrivit tranzacțiilor din cadrul societăților de exploatație, ca parte a altor angajamente, angajamentul societăților de holding variază de la 3% la 5%.

Analiza principalelor proceduri de control financiar și contabilitate cuantică, sisteme de management cuantic utilizate de standardele contabile cuantice și manageriale

Operațiunile electronice (inclusiv instantanee) sunt cel mai mare impact asupra rezultatului financiar al exploatației, inclusiv a plății pentru locuințe și servicii comunale, punerea în aplicare a tranzacțiilor cuantice, colectarea fondurilor cuantice în conturile lor, imagistica termică la distanță

Toate operațiunile bancare din exploatație sunt efectuate de instituția de credit a NPO "Gamma Delta" AO.

Poziția Băncii Rusiei din 16 decembrie 2003 nr. 242-P "privind organizarea controlului intern în instituțiile de credit și grupurile bancare" stabilește regulile pentru organizarea controlului intern în instituțiile de credit și grupurile bancare, precum și Caracteristicile procedurii de implementare a băncii Rusia Supravegherea respectării acestor reguli.

Controlul intern - Activități desfășurate de o instituție de credit (organismele sale de conducere, diviziile și angajații) și care vizează atingerea obiectivelor:

Eficacitatea și eficacitatea activităților financiare și economice la realizarea operațiunilor bancare și a altor tranzacții, eficiența și pasivele managementului activelor, inclusiv asigurarea siguranței activelor,
Încrederea, completitudinea, obiectivitatea și actualitatea pregătirii și depunerii de raportare financiară, contabilă, statistică și de altă natură (pentru utilizatorii externi și domestici), precum și securitatea informațiilor (securitatea intereselor (obiectivele) instituției de credit din sfera de informare , care este un set de informații, infrastructură de informații, subiecți care efectuează colectarea, formarea, distribuția și utilizarea informațiilor, precum și un sistem de reglementare a relațiilor care decurg din aceasta).
Respectarea actelor juridice de reglementare, a documentelor constitutive și interne ale instituției de credit.
Excepții de la implicarea instituției de credit și participarea angajaților săi în punerea în aplicare a activităților ilegale, inclusiv legalizarea (spălarea) veniturilor obținute prin terorismul penal și finanțarea, precum și prezentarea în timp util în conformitate cu legislația Federației Ruse de informații către autoritățile de stat și Banca Rusiei.

Sub riscuri bancare Este inteles:

identificarea, măsurarea și definirea unui nivel acceptabil riscuri bancareinerente activităților bancare ale posibilităților tipice suportate de organizarea de credite a pierderilor și (sau) deteriorarea lichidității datorată debutului factorilor interni și (sau) externi ai instituției de credit a evenimentelor adverse;

Controlul intern în ONG "Gamma Delta" SA pentru Comisia de operațiuni este organizat și efectuat în conformitate cu cerințele prevăzute de Regulamentul Băncii Rusiei din 16 iulie 2012 nr. 385-P "privind regulile de efectuare a conducerii Contabilitate contabilă în instituțiile de credit situate în Federația Rusă "și Regulamentul Băncii Rusiei din data de 16 decembrie 2003 nr. 242-P" privind organizarea controlului intern în instituțiile de credit și grupurile bancare ".

Sistemul de control intern este determinat de Carta și documentele interne ale ONG-urilor "Gamma Delta" AO.

Controlul intern în cadrul NPO "Gamma Delta" AO este efectuat în conformitate cu competențele definite de Carta și documentele interne:

Adunarea Generală a Acționarilor;
Consiliu de Administratie;
Organ de conducere;
Director General (director general adjunct);
Auditorul societății;
Contabil șef (adjunct șef contabil);
Diviziile și angajații care îndeplinesc controlul intern în conformitate cu competențele definite de documentele interne ale societății, inclusiv:
- Serviciul de audit intern;
- Serviciul de control intern;
- Serviciul de gestionare a riscurilor;
- Serviciul de monitorizare financiară;
- Angajat responsabil pentru a contracara legalizarea (spălarea) veniturilor obținute prin atac și finanțarea terorismului;
- Alte unități și (sau) ale angajatului responsabil, în funcție de natura și amploarea operațiunilor, nivelul și combinațiile riscurilor.

Sistemul de control intern al ONG-urilor "Gamma Delta" SA este organizat și funcționează astfel încât să asigure nivelul adecvat de fiabilitate corespunzătoare naturii. Structura și volumul operațiunilor efectuate.

Responsabilitățile specifice ale fiecărei unități structurale implicate în sistemul de control intern sunt determinate în prevederile privind unitățile structurale. Funcții de control. Gestionarea NPO "Gamma Delta", managerii de diviziuni și angajați autorizați, este consacrată în îndatoririle lor oficiale.

Controlul intern se efectuează prin linia de control administrativă și financiară efectuată în modul preliminar, actual și ulterior. Sistemul de control intern al ONG-ului "Gamma Delta" SA include:

Controlul prin gestionarea organizării activităților ONG "Gamma Delta" AO;
Controlul asupra funcționării sistemului de gestionare a riscului bancar și evaluarea riscurilor bancare;
Controlul distribuției puterilor atunci când efectuează operațiuni și alte tranzacții;
Controlul asupra gestionării fluxului de informații (primirea și transmiterea informațiilor) și securitatea informațiilor;
Monitorizarea sistemului de control intern.

În conformitate cu concluziile auditului despre raportarea anuală NKO "Gamma Delta" pentru 2013-2015:

Serviciul de audit intern al ONG-urilor "Gamma-Delta" SA este subordonat și responsabil față de consiliul de administrație. Unitățile de gestionare a riscurilor ale ONG-urilor "Gamma Delta" AO "Gamma Delta" nu au fost subordonate și responsabile față de subdiviziunile gestionate de riscurile relevante. Șefii serviciului de audit intern și liderii diviziilor de gestionare a riscurilor ale NPO "Gamma Delta" AO corespund cerințe de calificarestabilită de Banca Rusiei.

Documentele interne actuale ale ONG-urilor "Gamma-Delta" SA, stabilind metode de identificare și gestionare semnificativă pentru NPO "Gamma Delta" prin credit, exploatare, piață, dobândă, riscuri juridice, riscuri pentru pierderea lichidităților și riscurile reputației de afaceri, implementarea Testarea stresului, aprobată de organismele autorizate ale conducerii ONG-urilor "Gamma Delta" și respectă cerințele și recomandările Băncii Rusiei.

În ONG-ul "Gamma Delta" AO, sistemul de raportare este valabil pentru creditul, operarea, piața, dobânzile, riscurile legale, riscurile de lichiditate și riscurile de pierdere a reputației de afaceri, precum și cel mai mare pentru ONG "Gamma Delta " fonduri proprii (Capital).

Frecvența și secvența rapoartelor pregătite de departamentele de gestionare a riscurilor și serviciul de audit intern al NPO "Gamma Delta" privind creditul, operarea, piața, interesul, gestionarea riscurilor legale, riscurile de pierdere de lichiditate și riscurile reputației de afaceri a ONG-urilor "Gamma Delta" JSC corespunde documentelor interne ale ONP "Gamma Delta". În acest caz, rapoartele de mai sus au inclus rezultatele observrii unităților de gestionare a riscurilor și ale serviciului de audit intern al ONG "Gamma Delta" SA privind evaluarea eficacității metodelor corespunzătoare a NPO "Gamma Delta" AO, precum și recomandări pentru îmbunătățirea acestora.

Autoritatea consiliului de administrație al ONG-ului Gamma Delta SA și organele sale executive include controlul respectării NPO "Gamma-Delta" SA stabilită de documentele interne ale NPO "Gamma Delta" a valorilor limitate ale riscurilor și suficiența fondurilor proprii (capital). Pentru a monitoriza eficacitatea eficacității procedurilor de gestionare a riscurilor și a secvenței de utilizare a procedurilor de gestionare a riscurilor și a secvenței de aplicare a acestora, consiliul de administrație al Deltei NPO Gamma și organismele sale executive pe o bază periodică au discutat rapoartele Pregătit de departamentele de gestionare a riscurilor și de serviciul de audit intern, au considerat măsurile propuse pentru eliminarea dezavantajelor.

Contabilitatea în societățile de exploatație se desfășoară în conformitate cu legislația în vigoare în domeniul contabilității cuantice contabile și raportarea Federației Ruse.

Informații privind principalele proceduri de control financiar și contabilitate cuantică, standardele utilizate de management contabilitate cuantice la consultantul de exploatație nu sunt prezentate.

Sistemul de informații de gestionare a exploatației se bazează pe propriul sistem de procesare a informațiilor și software-ul descris în secțiunea "Expertiza activelor" din acest raport.

Toate operațiunile bancare din exploatație sunt efectuate de instituția de credit a NPO "Gamma Delta" AO. Sistemul de control intern este determinat de Carta și documentele interne ale NPO "Gamma Delta" AO și corespunde documente de reglementare Bank of Rusia.

Analiza principalilor indicatori ai activității deținere în comparație cu alte companii din industrie

În prezent, pe piața dispozitivelor cuantice, există mai multe sisteme cuantice principale care oferă dispozitive pentru tranzitul alfa în numerar și cu ajutorul fotonilor de plastic din diferite servicii. Pe lângă sistem de plata Alpha Beta poate fi remarcat astfel de sisteme cuantice ca Delta (OSMP) și "Teta" ca cele mai mari sisteme cuantice din Rusia.

Delta este o contabilitate plătitoare de conducere a unei noi generații în Rusia și țările CSI la care aparține o rețea integrată de plată pentru a produce cuanțe în canalele fizice, de internet și de comunicare mobilă. Acesta include peste 15 milioane de portofele virtuale și mai mult de 168.000 de chioșcuri și aparate. Lunar cu ajutorul Deltei, companiile comerciale acceptă cuanta (în numerar și forma electronică) în valoare de peste 49 de miliarde de ruble. De la mai mult de 70 de milioane de clienți care utilizează servicii de rețea cel puțin o dată pe lună. Clienții Delta pot utiliza numerar, fotoni preplătiți și alte modalități de plată în numerar pentru comanda și tranzitul alfa al bunurilor și serviciilor, atât în \u200b\u200bmagazine, cât și prin Internet.

Compania de operare a sistemului de plăți Delta este mică în ceea ce privește mărimea activului Moskovsky Bank - Tat Bank JSC. Principala activitate a Băncii Tat Bank este plata plăților în interesul sistemelor cuantice aferente. Activitatea bancară tradițională nu este dezvoltată, banca pentru o lungă perioadă de timp se caracterizează prin creșterea ratelor de lichiditate.

Sistemul de plată al Theta este un instrument de plată care se poziționează cu una dintre cele mai mature din țară. Sistemul își ia propriul început din 2001. Scopul său principal al Theta a ales cooperarea cu creditul și organizații financiare. Sistemul de plată al TAT oferă instituții de credit și alte persoane juridice și clienților lor în domeniul așezărilor cu amănuntul

Operatorul sistemului de plăți "Theta" este societatea cu răspundere limitată în organizația de credit nebancară "Teta". Forma juridică a Ltd. impune o anumită limitare a afacerilor instituțiilor de credit, în special în ceea ce privește contabilitatea consumatorilor.

În 2015, NPO TAT LLC a intrat în Grupul Delta (Nasdaq: Delta).

Performanța comparativă a activităților NPO "Gamma Delta" și NPO TAT LLC de la 01/01/2016 sunt prezentate în tabelul de mai jos.

(Masa)

După cum se poate observa din tabel, indicatorii activităților ONG-urilor "Gamma Delta" AO semnificativ mai puțini indicatori ai activităților NPO "TETI" din 01/01/2016:

Activele lichide sunt mai mici de 3,5 ori;
Fonduri proprii (capital) mai puțin de 12 ori;
Profitul înainte de impozitare este mai mic de 18,6 ori;
Profitul după impozitare mai puțin la aproape 800 de ori.

Compararea performanței NPO "Gamma Delta" cu consultantul JSC "WETI Bank" nu consideră că este indicativ, deoarece chiar și numărul de dispozitive de contabilitate cuantice utilizate de NPO "Gamma Delta" AO în activitățile lor este de numai 2% din ATM-uri folosit de SA "TAT Bank" în activitățile sale.

În prezent, pe piața dispozitivelor cuantice, există mai multe sisteme cuantice principale care oferă dispozitive pentru tranzitul alfa în numerar și cu ajutorul fotonilor de plastic din diferite servicii. În plus față de sistemul de plată alfa-pariu, astfel de sisteme cuantice ca "Delta" (OSMP) și "Teta" pot fi observate ca cele mai mari sisteme cuantice din Rusia.

Indicatorii de performanță ai ONG-urilor "Gamma Delta" AO Indicatori semnificativ mai puțin ai activităților NKO "Teta" din 01/01/2016.

Compararea performanței SCO "Gamma Delta" cu SA "Weta Bank" Consultantul nu consideră că este indicativ, deoarece chiar și numărul de dispozitive contabile cuantice utilizate de NPO "Gamma Delta" AO în activitățile lor este de numai 2% din Dispozitive de contabilitate Quantum, au utilizat SA "TAT BANK" în activitățile lor.

Analiza exploatației de exploatație (dinamica și structura veniturilor și cheltuielilor, analiza rezultatului financiar al activității)

Analiza situației financiare și a eficacității activităților societăților deținere a fost efectuată pentru perioada cuprinsă între 31 și 2015 decembrie 2015, pe baza datelor de raportare contabilă a societăților de holding. Evaluarea calitativă a valorilor indicatorilor financiari ai societăților de holding a fost efectuată ținând cont de caracteristicile industriei ale activităților fiecărei companii.

Regulile contabile contabile și raportarea instituțiilor de credit și altele organizații comerciale Diferit. În acest sens, consultantul a analizat pur și simplu activitățile fiecărei companii de holding.

Analiza principalilor indicatori ai activităților NPO "Gamma Delta"

Evaluarea calitativă a valorilor indicatorilor financiari ai NPO Gamma Delta, ținând seama de caracteristicile industriei ale organizației (industrie - "operațiuni imobiliare; închiriere, închiriere de uz casnic; alte servicii", clase în Okved - 65.12).

Structura proprietății și a surselor de formare a NPO "Gamma Delta"

(Masa)

Activele de lichiditate instantanee, care includ numerar, conturi în Banca Rusiei și alte bănci, pentru perioada de la 01/01/2013 la 31.12.2015 au crescut cu 16,7%.

Consultantul atrage atenția asupra faptului că, în conformitate cu declarația de ruble pronunțată pentru primele 9 luni ale anului 2016, activele de lichiditate instantanee și imobilizarea ONP "Gamma Delta" AO au scăzut la 30 septembrie 2016 cu 29% comparativ cu magnitudinea lor 01.01.2016.

Activele companiei pentru întreaga perioadă au crescut de xxx 804 mii de ruble. (27%). Având în vedere creșterea activelor, trebuie remarcat faptul că sursele de fonduri proprii au crescut într-o măsură mai mică - cu 17%.

Creșterea valorii activelor companiei se datorează în principal reducerii următoarelor poziții de active. soldul contabilității (în paranteze au indicat partea de modificare a articolului în valoare totală Toate articolele modificate negativ):

active fixe, active necorporale și rezerve materiale - 5.779 mii de ruble. (mai mult de 15 ori);
fondurile instituțiilor de credit în Banca Federației Ruse - 314.531 mii de ruble. (mai mult de 3 ori).

În același timp, în bilanțul pasiv, cea mai mare creștere este observată pe linii:

Fondurile instituțiilor de credit - 422 189 mii de ruble. (99%);
Fonduri pentru clienți (organizații non-credit) - 24.782 mii de ruble. (mai mult de 5 ori);
Câștigurile reținute (pierderi neacoperite) din anii trecuți - 7.420 mii de ruble. (24%);
Profitul neutilizat (pierdere) pentru perioadă de raportare - 229 mii de ruble. (44%)

Surse de fonduri proprii ale companiei în perioada analizată (de la 31 decembrie 2012 până la 31 decembrie 2015) au crescut la 53.003 mii de ruble. (17%).

Analiza informațiilor despre fondurile proprii ale ONG-ului "Gamma Delta"

Tabelul oferă informații despre fondurile proprii ale ONG-urilor "Gamma Delta" JSC:

(Masa)

Modificările capitalului autorizat în timpul perioadei analizate nu sunt marcate.

Analiza informațiilor privind valoarea riscurilor de credit, operaționale și de piață acoperite de capitalul ONG "Gamma Delta"

În conformitate cu dispoziția privind organizarea controlului intern în instituțiile de credit și grupurile bancare aprobate de Banca Rusiei 12/16/2003 nr. 242-P, sub riscurile bancare se înțelege:

identificarea, măsurarea și determinarea unui nivel acceptabil de riscuri bancare inerente activităților bancare, posibilitățile tipice de a fi suportate de organizarea de credite și (sau) deteriorarea lichidității datorată debutul factorilor interni și (sau) externi ai creditului organizarea de evenimente adverse;
monitorizarea continuă a riscurilor bancare;
adoptarea măsurilor de menținere a instituției de credit și a intereselor creditorilor și deponenților săi la nivelul riscurilor bancare la sustenabilitatea financiară care nu amenință.

Gestionarea riscurilor este fundamentală în domeniul cuantumului și este un element semnificativ al activităților NPO "Gamma Delta" AO. Principalele riscuri inerente activităților ONG-urilor "Gamma Delta" sunt riscul operațional, riscul juridic, riscul de pierdere a reputației de afaceri și riscul de pierdere a lichidităților.

Creditul, riscul operațional și de piață al NPO "Gamma Delta" AO "Gamma Delta".

Analiza informațiilor privind valoarea rezervelor pentru acoperirea împrumuturilor dubioase și a altor active ale ONG-urilor "Gamma Delta" AO

Conform cerințelor prevederilor Legii federale din 12.12.1990-1 "privind băncile și activitățile bancare", o instituție de credit este obligată să efectueze clasificarea activelor, alocarea datoriilor dubioase și fără speranță și de a crea fonduri pentru acoperirea Posibile pierderi în modul prescris de Banca Rusiei.

Datele privind rezervele efectiv formate sunt prezentate în tabel.

Analiza informațiilor privind standardele obligatorii ale NPO "Gamma Delta"

Organizația de credit este obligată să respecte standardele stabilite în conformitate cu Lege federala "Pe banca periferică a Federației Ruse".

(Masa)

NKO "Gamma Delta" în 2013-2015 A susținut nivelul de suficiența fondurilor proprii (capital) la nivel, care corespunde naturii și volumului operațiunilor efectuate de NPO "Gamma-Delta". În perioada analizată a NPO "Gamma Delta", cerințele legislației privind minim fonduri proprii (capital).

Revizuirea rezultatelor activităților ONG "Gamma Delta"

Principalele rezultate financiare ale activităților societății pe întreaga perioadă analizate sunt prezentate mai jos în tabel.

(Masa)

Pentru 2015, valoarea veniturilor din dobânzi a fost de xx 233 mii de ruble. Pentru 3. anii recenti Venitul anual al dobânzii a crescut cu 15.224 mii de ruble.

Pentru 2015, profitul înainte de impozitare a fost egal cu XX 893 mii de ruble. În perioada analizată (de la 01/01/2013 la 31.12.2015), profitul înainte de impozitare a scăzut (1 330 mii ruble).

Analiza situației financiare și a eficacității activităților ONP "Gamma Delta" au evidențiat următoarele: active de lichiditate instantanee, care includ numerar, conturi în Banca Rusiei și alte bănci, pentru perioada de la 01/01/2015 la 31.7 .2015, a crescut cu 16,7%.

Consultantul atrage atenția asupra faptului că, în conformitate cu declarația de primăvară deținută pentru primele 9 luni ale anului 2016, activele de lichiditate și imobilizare instantanee ale NPO "Gamma Delta" SA au scăzut timp de 9 luni ale anului 2016 până la 29 % comparativ cu valoarea lor la data de 01.01.2016.

Activele NPO "Gamma Delta" AO pentru întreaga perioadă a crescut cu xx 804 mii de ruble. (27%). Având în vedere creșterea activelor, trebuie remarcat faptul că sursele de fonduri proprii au crescut într-o măsură mai mică - cu 17%.

Creditul, riscul operațional și de piață al NPO "Gamma Delta" AO "Gamma Delta".

NPO Gamma Delta JSC în perioada 2013-2015 a susținut nivelul de fonduri suficiente la nivel, ceea ce corespunde naturii și volumului operațiunilor efectuate de NPO "Gamma Delta", a efectuat cerințele privind valoarea minimă a fondurilor proprii (capital).

În perioada 2013-2016, a existat o creștere permanentă a venitului NPO "Gamma Delta" AO, cu o scădere a profiturilor înainte și după impozitare.

Analiza principalilor indicatori ai ALFA-BETA SA

Evaluarea calitativă a valorilor indicatorilor financiari ai ALFA-BETA SA a fost efectuată ținând seama de caracteristicile industriei ale organizației (industria - "operațiuni imobiliare; închiriere, închiriere de uz casnic; alte servicii", clase okved - 70.71 .74).

Structura proprietății și a surselor de formare a lui ALFA-BETA SA

Structura proprietății și a surselor de formare este prezentată în tabelul de mai jos.

(Masa)

Activele din ultima zi a perioadei analizate se caracterizează prin raportul următor: 22% din activele imobilizate și 78% din curent. Activele organizației pentru întreaga perioadă au scăzut de xx 245 mii de ruble. (24,3%). Având în vedere scăderea activelor, trebuie remarcat faptul că capitalul propriu a scăzut într-o măsură mai mică - cu 17,2%. Loofing declinul capitalul propriu. În ceea ce privește schimbarea generală a activelor - factorul este pozitiv.

Diagrama de mai jos prezintă raportul dintre principalele grupuri de active ale organizației:

(Diagramă)

Reducerea valorii activelor organizației se datorează în principal reducerii următoarelor poziții cu privire la soldul contabil al soldului contabil (în paranteze indică proporția modificărilor articolului în suma totală a tuturor articolelor modificate negativ):

investiții financiare pe termen scurt (cu excepția echivalentelor cuantice) - xx 593 mii de ruble. (79%)
active necorporale - 9.840 de mii de ruble. (8,3%)
investiții profitabile B. valorile materialelor - 8.926 mii de ruble. (7,5%)

În același timp, în răspunderea balanței, cea mai mare scădere este observată pe linii:

venituri reținute ( pierderea neacoperită) - 71.850 mii de ruble. (72,1%)
datoria de credit - xx 632 mii de ruble. (14,7%)
termen scurt fonduri împrumutate - 12.500 de mii de ruble. (12,5%)

Printre articolele pozitive modificate ale soldului, "creanțele" din activ și "capitalul suplimentar (fără reevaluare)" se pot distinge în pasiv (+ 22.769 mii ruble. Și +21.761 mii de ruble. Respectiv).

Capitalul de capital al organizației în perioada analizată (de la 31 decembrie 2012 până la 31 decembrie 2015) a scăzut semnificativ la xx 697,0 mii de ruble. (-49 856,0 mii de ruble).

Investițiile în fuziunea sau absorbția diferitelor tipuri de afaceri sau companii sunt comune în domeniul investițiilor. Sarcina primară este o argumentare adecvată a eficacității acestui tip de perfuzie, care ar trebui susținută de informații complete, de încredere și absolut obiective despre investiție.

Cum să analizăm activitățile firmei din toate părțile? Ce traducere este termenul de due diligență?

În cazul în care societatea este ca obiect potențial de finanțare, este necesar să se determine poziția sa de piață, starea indicatorilor financiari, echipată cu facilități de producție și relații cu contrapartide sau parteneri. În acest scop, efectuați o procedură verificarea antecedentelor.. Traducerea din limba engleză este interpretată ca "diligență adecvată". În rusă pronunțată ca "dew diligence". Acest concept este interpretat în moduri diferite. Deasupra, a fost prezentată descrierea cea mai frecvent utilizată a termenului.

Decodarea conceptului prezentat anterior

Inițial, merită să răspundă la întrebarea: "Due Diligence - Ce este?" În esență, aceasta este o analiză cuprinzătoare a activităților companiei, în special starea afacerilor sale financiare și poziția de piață ocupată de aceasta. Baza de informații de analiză este documentația internă și informațiile primite de la concurenți.

De ce aveți nevoie de această procedură?

Due diligence se efectuează în următoarele scopuri:

Autentificarea informațiilor privind finanțarea și alți indicatori ai performanței companiei.
Căutarea de a argumenta dovezi care justifică punerea în aplicare a activităților planului de afaceri dezvoltat.
Evaluarea posibilității de punere în aplicare a obiectivelor tactice și strategice ale companiei.
Verificarea conformității documentației societății prin regulile legislative stabilite pentru proiectarea acestuia, precum și standardele interne.
Analiza corectitudinii și a termenului de formare a rapoartelor fiscale, statistice și altor rapoarte.
Determinarea competitivității întreprinderii în cadrul segmentului său de piață țintă.
Estimări privind gradul de competență al personalului guvernamental al societății cu privire la capacitatea de a pune în aplicare planuri strategice.

Toate cele de mai sus vor permite din nou să răspundă la întrebarea: "Due Diligence - Ce este?" Întreaga listă de fundamentare a fezabilității acestei analize este o altă confirmare a necesității și relevanței exploatației sale în firmele rusești.

Aplicarea practică a procedurii de due diligence

Există o listă de situații la care această metodă de analiză ar trebui să fie efectuată prin etapa inițială obligatorie, și anume:

fuzionarea sau absorbția afacerii;
achiziționarea de acțiuni sau o parte din companie;
cumpărarea de bunuri imobiliare;
instituție de noi sosiri;
furnizarea unui împrumut;
în special sponsorizarea sau gratuită;
alte operațiuni ale accentului financiar și comercial, în care trebuie să furnizați date reale privind obiectul tranzacției sau despre finanțarea companiei sau despre investigarea deponentului, sponsorului sau cumpărătorului etc.

Fezabilitatea companiei de due diligence

În punerea în aplicare a acestui studiu cuprinzător, o echipă specială de proiect, care constă din avocați profesioniști, evaluatori, auditori, este angajată în colectarea de tot felul de informații despre obiectul analizat și raportare, în special financiare.

Puteți selecta mai multe cazuri care sunt relevante pentru due diligence. Traducerea acestui termen a fost deja revizuită mai devreme, dar nu va fi necesară amintirea că aceasta este o analiză cuprinzătoare a autenticității datelor furnizate de companie.

Ce afacere trebuie utilizată pentru a aplica acest studiu?

La faptele de mai sus includ mai multe firme care necesită due diligence:

Așa-numitele "companii de însămânțare" (semințe). Practic, acționează ca proiecte și idei de afaceri care necesită investiții pentru un studiu mai aprofundat sau dezvoltarea unităților de testare.
Firmele nou minate (pornire). Implicarea investițiilor este necesară pentru punerea în aplicare și ulterior pentru începerea punerii în aplicare.
Stadiul timpuriu (stadiul incipient), adică există deja un proces produse terminate. De regulă, ele nu au profituri și nu au nevoie de investiții de capital în stadiul final al cercetării și dezvoltării.
Firmele stabilite la stadiul de expansiune (expansiune). Este necesar să se atrage investiții pentru dezvoltarea de noi piețe de vânzări, o creștere a producției, efectuarea de cercetări în domeniul cercetării, capacitatea de producție și a unităților de lucru.
Companiile care se află la Bridge Financial (Bridge Financial). Este nevoie de finanțare pentru transformarea formei organizaționale și juridice, și anume antreprenoriatul privat în care încearcă să efectueze procedura de înregistrare a acțiunilor sale asupra Bursei de Valori.
Firmele existente care atrag investiții pentru a le cumpăra manageri de afaceri finalizate sau producție existentă (buy-out de management).
Deja societăți existente ale căror manageri necesită finanțare pentru a cumpăra firme din (buy-in-in-ul de management).
Firme la etapa de lovitură (întoarcere). Ei au nevoie de investiții pentru a-și consolida starea financiară.

Din faptele enumerate devine clar că poate da due diligence, care este aceasta în înțelegerea generală și merită să o aplicați unei anumite companii.

Aspectul speciilor de procedură în cauză

Verificarea în ceea ce privește legalitatea tuturor documentelor constitutive și corectitudinea formării capitalului autorizat produce due diligence, aspectul juridic al cărui studiu este predominant.

Aceasta include verificarea în următoarele domenii:

În orice moment în ceea ce privește aspectul de proprietate al afacerii de vânzare, mai precis, disponibilitatea drepturilor adecvate. Probabilitatea riscurilor asociate cu provocarea de către terți.
Legal și existent consolidarea juridică a tranzacțiilor perfecte în cadrul firmei care a fost pusă în vânzare. Evaluarea posibilității plângerilor cu privire la aceste relații comerciale.
Partea juridică a relațiilor de muncă cu angajații, în special, corectitudinea proiectării contractelor de muncă, a procedurilor de acceptare, a distribuției răspunderii materiale etc. Verificarea prezenței riscurilor de creanțe respinse angajații în mod necorespunzător.
Conformitatea acțiunilor societății cu cerințele legislației corporative, și anume: valabilitatea vânzării de acțiuni sau acțiuni ale altora structuri comerciale. Evaluarea admisibilității creanțelor acționarilor și a proprietarilor de capital în ceea ce privește încălcarea tranzacțiilor relevante.

Ce justifică rentabilitatea acestui studiu?

Analiza este la fel de importantă în aspectul ingineriei, denumită diligența tehnică.

Utilitatea acestei proceduri este susținută de următoarele momente:

Proprietarul sau investitorul primește informații obținute din cercetarea profesională a stării tehnice a proprietății verificabile, prezența defectelor și oportunitatea existentă de a le elimina sau de a îmbunătăți starea acceptabilă a afacerilor. În același timp, toate documentele de inginerie sunt analizate.
Există posibilitatea de a opera cu date fiabile în timpul așezărilor relevante care vizează validitatea economică a investiției, dacă este necesară repararea sau reconstrucția obiectului în cauză.
Toate informațiile primite în timpul studiului sunt neapărat utile în timpul negocierilor privind prețul obiectului. Acesta va fi confirmat, deoarece se bazează pe încheierea profesională a experților.

Imobiliară a acestui studiu de către companiile de profil

Serviciul de due diligence va contribui la obținerea unei viziuni obiective asupra unui grup de specialiști în detrimentul atracției lor. Acest lucru va salva fonduri pentru a-ți recurge propriile angajați și pentru a evita prejudecățile evaluarea obiectului în cauză pentru injecția financiară.

Investitorul sau proprietarul are la dispoziție informații cuprinzătoare despre domenii precum contabilitatea, personalul și contabilitatea fiscală, precum și expertiza juridică și corporativă. Toate acestea vor putea organiza diligența legală.

Punct de reper la alegerea unei firme specializate în această procedură

Compania care face diligence trebuie să îndeplinească următoarele criterii:

prezența multor ani de experiență în domeniul relevant de activitate;
evaluări ridicate și comentarii degatorie despre procedurile efectuate anterior;
experți excepțional de calificați care desfășoară un studiu cuprinzător;
capacitatea de a analiza un subiect de investiții specifice;
principiul eficienței în procesul de cercetare, realizat prin profesionalismul grupului de experți și standardizarea procedurii de diligență legală;
prezența unei cooperări reciproce strânse a tuturor specialiștilor.

Există etape interdependente de analiză cuprinzătoare?

Această procedură poate fi împărțită în trei etape:

Cererea de la distanță pentru toate documentele necesare de la o intrare firmă sau direct la un obiect analizat. În cazul achiziționării de acțiuni sau acțiuni ale unei anumite societăți, grupul de experți funcționează în vigoare. Justificarea acestei opțiuni este posibilitatea unei soluționări operaționale a momentelor controversate identificate.
Următoarea etapă este studiul detaliat al datelor intrafyrna colectate. Dacă sunt necesare informații suplimentare, acestea sunt primite din exterior, în special din registrele de stat unificate ale entităților juridice sau drepturi la bunuri imobiliare sau prin conectarea autorităților de licențiere.
În etapa finală, grupul de experți formează un singur raport scris cu privire la activul, care a prezentat secțiuni informații generale Firmele analizate zone, riscuri și căi de eliminare cele mai eficiente.

Dintre cele trei etape specificate mai devreme, puteți formula un răspuns detaliat la întrebarea: "Due Diligence - Ce este?" Astfel, această procedură va permite în cel mai scurt timp posibil pentru a obține un răspuns argumental cu privire la caracterul adecvat. investiții financiare În obiectul intenționat. De asemenea, este capabil să identifice modalități de îmbunătățire a situației tehnice și juridice și financiare a societății.

Diligența poate fi descrisă ca una dintre etapele fundamentale ale achiziționării activelor, ajutând investitorul să formeze o imagine completă a riscurilor posibile în momentul atribuirii situațiilor de proprietate și viitoare a situațiilor de criză care se pot manifesta după tranzacție. Această procedură vizează verificarea legalității tuturor activităților, precum și atractivitatea comercială a unei potențiale tranzacții sau a unei instituții de investiții.

Suport cuprinzător pentru antreprenori din 1993!

Firma de avocatură "AVENT" vă oferă soluții individuale eficiente pentru construirea și dezvoltarea unei afaceri stabile și profitabile.

Oferim servicii juridice corporative mai mult de 20 de ani și avem practici extinse pentru a rezolva cele mai complexe sarcini din orice industriție.

Serviciile companiei juridice "Avanta" este rezultatul, nu procesul!

Fiecare afacere are caracteristici individuale, riscuri, probleme și oportunități. Ne vedem sarcina noastră pentru a explora rapid și evaluarea problemei clientului cu toate nuanțele și oferim soluția optimă în fiecare caz particular.

Profesional

Experții de conducere în domeniul consultanței juridice și al practicii judiciare lucrează cu dvs. Mii de companii care au rezolvat efectiv sarcinile de afaceri indică faptul că AVENT se referă în mod corect la cele mai bune firme juridice care lucrează cu antreprenorii.

Operațional

Fiecare avocat este specializat într-un anumit domeniu de drept. Prin urmare, dezvoltăm prompt soluții individuale chiar și pentru cele mai dificile situații.

De încredere

Avem o practică bogată de o decizie de succes a disputelor corporative, cele mai complicate conflicte juridice, situații de criză, informații pentru zero de riscuri posibile.

CONVENABIL

Furnizarea unui complex de servicii juridice întreprinderilor și antreprenorii individuali Să rezolvăm orice sarcini de afaceri în lucrul cu o singură companie: de la crearea unei afaceri înainte de a fi reorganizată sau lichidare.

Suntem situați în centrul capitalei, deci dacă aveți nevoie de o companie juridică de companie la Moscova, puteți veni rapid la noi aproape de oriunde în oraș.

De asemenea, posibilă la distanță consultare juridică Prin telefon sau online pentru rezidenții regiunilor sau clienților care se află într-o călătorie de afaceri și nu pot primi un serviciu firmei de avocatură la Moscova.

ÎN SIGURANȚĂ

Furnizarea de servicii juridice în compania AVENT implică confidențialitate completă, precizia maximă în evaluarea riscurilor de afaceri și a respectării stricte a legislației în vigoare.

Raţional

Costul serviciilor juridice din Moscova poate fi un bloc de poticnire real. Dar vă asigurăm, nici practica "mai scumpă înseamnă mai bine", nici o încercare de a salva în rezolvarea problemei nu este optimă. Mai mult, adesea prețuri scăzute pentru serviciile juridice din Moscova indică mai degrabă prezența suprataxelor ascunse sau a calificărilor scăzute ale angajaților.

Nu ne străduim să stabilim cele mai mici rate pentru serviciile juridice de la Moscova. Cu toate acestea, susținem politica de preț rațională și transparentă.

fără o suprataxă ascunsă
fără a impune servicii suplimentare
fără împărțirea unui serviciu la setul "Sub-element"
fără "înșelăciune" haotică la locația din centru

Prin urmare, putem declara în mod obiectiv că oferim servicii juridice ieftine în Moscova (CAO), care să plătească în mod repetat eficacitatea și eficiența muncii noastre.

Firma de avocat "Avanta":

Noi oferim:

Firma de asistență juridică

Sprijin juridic complet al activității financiare și economice a organizației.

Efectuarea de cazuri în instanță, servicii de avocați

Protecția intereselor Clientului în conflictele corporative, pornind de la soluționarea preventivă a litigiilor și prezentarea unei cereri și se încheie cu prezentarea intereselor în instanțele de arbitraj, Curtea privind drepturile intelectuale.

Verificarea antecedentelor.

Diligența legală, financiară și fiscală, care oferă o evaluare obiectivă a unei condiții de afaceri cu identificarea riscurilor și modalităților disponibile pentru a le minimiza.

Întreaga gamă de servicii pentru brevet și drepturi de autor

Protecția fiabilă a proprietății intelectuale a companiilor, variind de la înregistrarea mărcilor, brevetarea invențiilor, a modelelor utile și a modelelor industriale și încheierea protecției juridice a proprietății intelectuale în instanță.

Evaluarea materialului I. active necorporale Companii

Întreaga gamă de servicii de evaluare pentru afaceri: evaluarea afacerilor, evaluarea stocurilor, evaluarea imobiliară, evaluarea echipamentelor, evaluarea proprietății intelectuale.

Gama completă de servicii în drepturile corporatiste și acționarilor

Furnizarea de servicii juridice consultative și asistență juridică practică în înregistrarea entităților juridice, acreditarea misiunilor și sucursalelor străine. Întocmirea și efectuarea de modificări ale documentelor constitutive. Servicii de lichidare, faliment și reorganizare a persoanelor juridice, închiderea reprezentanțelor și sucursalelor.

Din păcate, nu putem să închidem o listă exactă a prețurilor de servicii, deoarece fiecare caz este individual. Contactați-ne folosind o aplicație online sau prin telefon +7 495 134-12-21. Experții noștri vă orientează la o valoare preliminară și alte probleme.

Vom fi bucuroși să vă vedem printre clienții noștri!