Wyślij swoją dobrą pracę do bazy wiedzy jest prosta. Skorzystaj z poniższego formularza

Studenci, doktoranci, młodzi naukowcy, którzy wykorzystują bazę wiedzy w swoich studiach i pracy, będą Państwu bardzo wdzięczni.

Wysłany dnia http://www.allbest.ru/

Ministerstwo Edukacji i Nauki Federacji Rosyjskiej

Federalna państwowa instytucja edukacyjna budżetowa

wyższa edukacja

UNIWERSYTET PAŃSTWOWY AMUR

Wydział Ekonomii

Ministerstwo finansów

Kierunek szkolenia 38.03.01 Ekonomia

Profil: Finanse i kredyty

o odbyciu praktyki edukacyjnej (praktyka do zdobycia podstawowego

umiejętności i zdolności zawodowe, w tym podstawowe

umiejętności i możliwości prowadzenia działalności badawczej)

Błagowieszczeńsk 2017

Sprawozdanie z praktyki edukacyjnej zawiera s., 12 tablic, 1 rysunek, 3 załączniki, 13 źródeł.

ORGANIZACJA KREDYTOWA, ANALIZA HORYZONTALNA, ANALIZA PIONOWA, DZIAŁALNOŚĆ AKTYWNA, PASYWNE OPE

Podstawą metodologii badań są metody analizy, syntezy, uogólniania, metoda monograficzna, analiza pozioma i pionowa.

Raport zawiera opis działalności obiektu badawczego, bada strukturę organizacyjną instytucji kredytowej, ujawnia rodzaje działań, zadania i kierunki, analizuje główne wskaźniki ekonomiczne, analizę poziomą i pionową sprawozdania finansowe, charakterystyka aktywnego, pasywnego i osada- transakcje gotówkowe organizacja kredytowa.

Na podstawie informacji zawartych w sprawozdaniach rachunkowych (finansowych) przeprowadzono analizę sytuacji finansowej i dokonano oceny stabilność finansowa przedsiębiorstwa, źródła finansowania działalności, czynniki wpływające kondycja finansowa.

Wstęp

1. Charakterystyka organizacyjna, prawna i ekonomiczna Sberbank PJSC

1.1 Forma organizacyjno-prawna oraz główne postanowienia Statutu Sberbank PJSC

1.2 Charakterystyka struktur organizacyjnych i zarządczych Sberbank PJSC

1.3 Typy działalność PJSC„Sbierbank”

2. Analiza głównych wskaźników ekonomicznych Sberbank PJSC

2.1 Analiza pozioma aktywów i pasywów Sberbank PJSC

2.2 Analiza pionowa aktywów i pasywów Sberbank PJSC

3. Charakterystyka działalności Sberbank PJSC

3.1 Charakterystyka aktywnej działalności Sberbank PJSC

3.2 Charakterystyka pasywnych operacji Sberbank PJSC

3.3 Charakterystyka operacji rozliczeń gotówkowych Sberbank PJSC

Wniosek

Bibliografia

Aplikacja

Wstęp

PJSC Sbierbank Rosji jest największym bankiem w Federacji Rosyjskiej i WNP. Założony w 1841 roku PJSC Sbierbank Rosji jest dziś nowoczesnym bankiem uniwersalnym, który spełnia potrzeby różne grupy klientów w szerokim zakresie usługi bankowe. Sbierbank ma największy udział w rynku depozytów i jest głównym pożyczkodawcą Rosyjska gospodarka. PJSC Sbierbank Rosji to nowoczesny bank uniwersalny z dużym udziałem kapitału prywatnego. Struktura kapitał zakładowy Sbierbank świadczy o swoim wysokim poziomie atrakcyjność inwestycyjna.

Głównym celem Sbierbanku Rosji PJSC jest zapewnienie wzrostu atrakcyjności inwestycyjnej i utrzymanie pozycji lidera w Rynek rosyjski usług finansowych poprzez modernizację zarządzania i procesy technologiczne. Aby osiągnąć ten cel, działania Sbierbanku Rosji PJSC mają na celu udoskonalenie polityki klienta, stworzenie elastycznego, skutecznego systemu interakcji z klientami w oparciu o uwzględnienie potrzeb różnych grup klientów.

PJSC Sbierbank Rosji to uniwersalny bank komercyjny, który zaspokaja potrzeby różnych grup klientów w szerokim zakresie wysokiej jakości usług bankowych na terenie całej Rosji. Działając w interesie deponentów, klientów i akcjonariuszy, Sbierbank Rosji PJSC dąży do efektywnego inwestowania środków pozyskanych od podmiotów prywatnych i klienci korporacyjni w realny sektor gospodarki, udziela pożyczek obywatelom, przyczynia się do zrównoważonego funkcjonowania rosyjskiego systemu bankowego i oszczędzania depozytów gospodarstw domowych.

Główne działania Sbierbanku Rosji PJSC:

Kredyty dla przedsiębiorstw rosyjskich;

Kredyty dla klientów prywatnych;

Inwestycje w rządowe papiery wartościowe i obligacje Banku Rosji;

Przeprowadzanie transakcji na zasadzie prowizji.

Środki do realizacji określone działania Bank pozyskuje z następujących źródeł: środki akcjonariuszy; depozyty klientów prywatnych; udogodnienia osoby prawne; inne źródła, w tym pożyczki na międzynarodowych rynkach finansowych.

Celem raportu jest utrwalenie wiedzy zdobytej w trakcie praktyki edukacyjnej oraz zdobycie wstępnego doświadczenia praktycznego w zakresie gromadzenia materiału statystycznego i obliczania podstawowych wskaźników ekonomicznych.

Cele raportu z praktyki edukacyjnej:

Studium struktury organizacyjnej, prawnej i ekonomicznej PJSC Sbierbank;

Badanie dokumenty regulacyjne i rodzaje działalności instytucji kredytowej;

Gromadzenie, systematyzacja i analiza głównych wskaźników ekonomicznych charakteryzujących działalność obiektu badawczego;

Badanie aktywnych, pasywnych i gotówkowych operacji rozliczeniowych instytucji kredytowej.

Podstawą metodologii badań są metody analizy, synteza uogólnień, metoda monograficzna, analiza pozioma i pionowa wskaźników.

Bazą informacyjną raportu jest literatura edukacyjna i naukowa, przepisy lokalne, dokumentacja organizacyjna, dane ze sprawozdań księgowych (finansowych) Sberbank PJSC.

1. Charakterystyka organizacyjna, prawna i ekonomiczna PJSC SBERBANK

1.1 Forma organizacyjno-prawna oraz główne postanowienia Sberbank PJSC

Publiczna Spółka Akcyjna „Sbierbank” to nowoczesny uniwersalny Bank komercyjny, zaspokajając potrzeby różnych grup klientów w szerokim zakresie usług bankowych.

Sberbank PJSC jest częścią systemu bankowego Federacji Rosyjskiej i w swojej działalności kieruje się przepisami federalnymi i innymi regulacyjnymi aktami prawnymi, w tym przepisy prawne Bank Rosji i Karta.

Dokumenty regulacyjne, na podstawie których regulowana jest działalność organizacji kredytowej, a także utrzymywanie stabilności i ochrona interesów deponentów i wierzycieli, to Cbr.ru Zasób elektroniczny: oficjalny. strona internetowa. - 17.05.2010. - Tryb dostępu: www.cbr.ru. - 29.09.2017. :

Kodeks cywilny Federacji Rosyjskiej (część pierwsza i druga);

Ustawa federalna z dnia 2 grudnia 1990 r. Nr 395-1 „O bankach i Bankowość»;

Ustawa federalna nr 86-FZ z dnia 10 lipca 2002 r. „O banku centralnym Federacji Rosyjskiej”;

Ustawa federalna nr 128-FZ z dnia 08.08.2001 „W sprawie licencjonowania niektórych rodzajów działalności”;

Ustawa federalna nr 208-FZ z dnia 26 grudnia 1995 r. „O spółkach akcyjnych”;

Ustawa federalna z dnia 26 marca 1998 r. nr 41-FZ „O metalach szlachetnych i kamieniach szlachetnych”;

Ustawa federalna nr 40-FZ z dnia 25 lutego 1999 r. „W sprawie niewypłacalności (upadłości) instytucji kredytowych”;

Ustawa federalna z dnia 26 lipca 2006 r. nr 135-FZ „O ochronie konkurencji”;

Ustawa federalna nr 46-FZ z dnia 5 marca 1999 r. „W sprawie ochrony praw i uzasadnionych interesów inwestorów na rynku papierów wartościowych”;

Rozporządzenie Banku Rosji z dnia 23 kwietnia 1997 r. Nr 437 „W sprawie szczegółów rejestracji instytucji kredytowych z inwestycjami zagranicznymi oraz procedury uzyskiwania wstępnego zezwolenia Banku Centralnego Federacji Rosyjskiej na podwyższenie kapitał zakładowy zarejestrowana organizacja kredytowa na koszt nierezydentów”;

Rozporządzenie Banku Rosji z dnia 30 grudnia 1999 r. Nr 103-P „W sprawie procedury prowadzenia ewidencji księgowej transakcji związanych z emisją i wykupem organizacje kredytowe bony oszczędnościowe i depozytowe.”

Działalność Sberbank PJSC prowadzona jest na podstawie Statutu Banku.

Nazwa banku i jego lokalizacja (adres pocztowy i prawny);

Lista rzeczy, które robi operacji bankowych;

Wielkość kapitału docelowego, rezerwowego i innych funduszy utworzonych przez bank;

Wskazanie, że bank posiada osobowość prawną i działa na zasadach komercyjnych;

Dane o organach banku, trybie jego tworzenia i funkcjach.

Publiczna Spółka Akcyjna „Sbierbank Rosji” jest instytucją kredytową.

Założycielem Sbierbanku Rosji jest Bank Centralny Federacji Rosyjskiej.

Bank jest organizacja handlowa, którego głównym celem jest osiągnięcie zysku przy prowadzeniu działalności zgodnie z ustawodawstwem Federacji Rosyjskiej, w tym podczas wykonywania operacji bankowych.

Organami Banku są: Walne Zgromadzenie, Rada Nadzorcza Banku, kolegialny organ wykonawczy – Zarząd Banku, jedyny organ wykonawczy – Prezes, Prezes Zarządu Banku .

Akcjonariuszami Banku mogą być osoby prawne i osoby fizyczne, w tym także cudzoziemcy. Akcjonariusze nie odpowiadają za zobowiązania banku i ponoszą ryzyko strat związanych z jego działalnością w granicach wartości posiadanych przez siebie akcji. Bank nie ponosi odpowiedzialności za zobowiązania swoich akcjonariuszy. zobowiązanie z tytułu aktywów ekonomicznych banku

Sbierbank Rosji nie ponosi odpowiedzialności za zobowiązania państwa i jego organów. Nie ponosi także odpowiedzialności za zobowiązania Banku Rosji, a Bank Rosji nie ponosi odpowiedzialności za zobowiązania Sbierbanku Rosji, z wyjątkiem przypadków, gdy Bank Rosji przejął takie zobowiązania.

Bank ma prawo wystawiać, kupować, sprzedawać, rejestrować, przechowywać i inne transakcje papierami wartościowymi pełniącymi funkcję dokumentu płatniczego, z papierami wartościowymi potwierdzającymi wpływ środków na depozyty i rachunki bankowe.

Sbierbank Rosji ma prawo przeprowadzić działalność zawodowa na rynku papierów wartościowych, w tym w zakresie działalności maklerskiej, dealerskiej, depozytowej.

Kapitał zakładowy Sbierbanku Rosji wynosi 67760844000 rubli. Jest ona równa łącznej wartości nominalnej akcji Banku nabytych przez akcjonariuszy Cbr.ru Zasób elektroniczny: oficjalny. strona internetowa. - 17.05.2010. - Tryb dostępu: www.cbr.ru. - 29.09.2017. .

Bank uplasował 21586948000 akcji zwykłych o wartości nominalnej 3 ruble i 1000000000 akcje uprzywilejowane o wartości nominalnej 3 ruble.

Kapitał docelowy określa minimalną wielkość majątku banku, która gwarantuje interesy jego wierzycieli.

Wartość nominalna wyemitowanych akcji uprzywilejowanych nie powinna przekraczać 25% kapitału docelowego banku.

Wszystkie akcje Sbierbanku Rosji są zarejestrowane. Bank uplasował akcje zwykłe i uprzywilejowane tego samego rodzaju - z obowiązkowa płatność określoną dywidendę w wysokości nie mniejszej niż 15% wartości nominalnej akcji uprzywilejowanej.

Akcjonariusze – właściciele akcji uprzywilejowanych uczestniczą w Walnym Zgromadzeniu z prawem głosu przy podejmowaniu decyzji o reorganizacji lub likwidacji banku, a także o zwolnieniu banku z obowiązku ujawniania lub udzielania informacji przewidzianych przez ustawodawstwo Federacji Rosyjskiej dotyczące papierów wartościowych.

Bank posiada pełną niezależność ekonomiczną w sprawach podziału zysku po opodatkowaniu (zysk netto).

Zyski po opodatkowaniu są rozdzielane pomiędzy akcjonariuszy w formie dywidendy i wykorzystywane do utworzenia funduszu rezerwowego. Zyski nieprzeznaczone na wypłatę dywidendy i na fundusz rezerwowy pozostają do dyspozycji Banku w formie zysków zatrzymanych.

Bank tworzy fundusz rezerwowy w wysokości co najmniej 5% kapitału docelowego.

Fundusz rezerwowy tworzy się z corocznych składek w wysokości co najmniej 5% zysku netto, aż do osiągnięcia ustalonej kwoty.

Ty decydujesz o wypłacie rocznych dywidend i ich wysokości Walne zgromadzenie akcjonariuszy na podstawie rekomendacji Rady Nadzorczej banku. Dywidendy wypłacane są raz w roku. Dywidendy wypłacane są akcjonariuszom w formie pieniężnej, po opodatkowaniu, w terminie 30 dni od dnia podjęcia decyzji o wypłacie dywidendy.

Bank opłaca Funduszowi składki ubezpieczeniowe obowiązkowe ubezpieczenie depozyty osoby poprzez transfer środków.

Sbierbank Rosji gwarantuje tajemnicę transakcji, rachunków i depozytów klientów i korespondentów. Wszyscy pracownicy Sbierbanku Rosji są zobowiązani do ścisłego przestrzegania tajemnicy transakcji, rachunków i depozytów klientów banku i jego korespondentów, a także tajemnicy handlowej banku.

Bank prowadzi księgi rachunkowe oraz zapewnia sprawozdawczość finansową i inną.

Organy wykonawcze banku odpowiadają za wiarygodność informacji zawartych w raportach Sbierbanku Rosji.

Podstawy, tryb, formy reorganizacji i likwidacji Sbierbanku Rosji ustalane są zgodnie z ustawodawstwem Federacji Rosyjskiej.

1.2 Charakterystyka struktur organizacyjnych i zarządczych Sberbank PJSC

Struktura organizacyjna- zespół oddziałów banku realizujących przypisane im funkcje. Celem struktury organizacyjnej jest zarządzanie funkcjonowaniem banku.Żukow E.F. Banki i pozabankowe organizacje kredytowe oraz ich działalność. M., 2013. S. 87. .

Strukturę organizacyjną banku komercyjnego wyznacza przede wszystkim jego organizacyjno-prawna forma własności, która determinuje strukturę organizacyjną banku, co oczywiście znajduje odzwierciedlenie w Statucie banku.

Struktura organizacyjna banku obejmuje piony funkcjonalne i służby banku, z których każdy ma określone prawa i obowiązki.

Wybór optymalnej struktury organizacyjnej banku jest ważnym warunkiem sprawności organizacji pracy w banku jako całości i powodzenia jego działalności komercyjnej.

Głównym kryterium struktury organizacyjnej banku jest treść ekonomiczna i wolumen operacji wykonywanych przez bank.

Struktura zarządzania bankiem obejmuje piony funkcjonalne i usługi, których liczbę określa treść ekonomiczna i wolumen operacji wykonywanych przez bank, które znajdują odzwierciedlenie w Licencji banku na prowadzenie działalności bankowej.

Według stanu na 31 grudnia 2016 r. Sberbank PJSC posiada 14 banków terytorialnych, 79 oddziałów banków terytorialnych i 15 016 punktów obsługi klienta na terenie Federacji Rosyjskiej.

Organami zarządzającymi Sbierbanku są: Walne Zgromadzenie, Rada Nadzorcza, Zarząd Banku. Na czele Zarządu stoi Prezes i Prezes Zarządu Banku.

Strukturę organizacyjną Sberbank PJSC przedstawiono na rysunku 1.

Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy jest najwyższym organem zarządzającym Sbierbanku Rosji. Na Walnym Zgromadzeniu podejmowane są decyzje w głównych sprawach działalności Banku. Odbywa się raz w roku. Walne Zgromadzenie rozstrzyga następujące sprawy: zatwierdzenie roczny raport, rozpatruje sprawozdanie komisji rewizyjnej, sprawozdanie zarządu, tryb podziału zysku i jego wykorzystanie (wysokość i tryb wypłaty dywidendy), plan rozwoju na kolejny rok, ustala strategię rozwoju banku, oraz wybiera Radę Banku.

Rysunek 1 - Struktura organizacyjna Sberbank PJSC

Zgodnie ze Statutem ogólne kierownictwo działalnością banku sprawuje Rada Nadzorcza. Do kompetencji Rady Nadzorczej należą kwestie ustalania priorytetowych obszarów działalności banku, powoływania członków Zarządu i przedterminowego wygaśnięcia ich uprawnień, kwestie zwoływania i przygotowywania Walnych Zgromadzeń, rekomendacje dotyczące wysokości dywidendy z akcji, okresowe rozpatrywanie sprawozdań Prezesa, Prezesa Zarządu z działalności banku i innych spraw.

Komitety Rady Nadzorczej są organami powołanymi w celu wstępnego rozpatrzenia najważniejszych spraw wchodzących w zakres kompetencji Rady Nadzorczej i przygotowania co do nich rekomendacji. Tworzenie Komitetów odbywa się corocznie spośród członków Rady Nadzorczej. W skład każdego Komitetu wchodzą niezależni dyrektorzy. Komitety promują roboczą współpracę z władzami banku. Decyzje Komitetów mają charakter doradczy. Komitety Rady Nadzorczej i ich uprawnienia zostały przedstawione w Tabeli 1.

Tabela 1 - Charakterystyka Komitetów Rady Nadzorczej Cbr.ru Zasób elektroniczny: oficjalny. strona internetowa. - 17.05.2010. - Tryb dostępu: www.cbr.ru. - 29.09.2017.

Nazwa komitetu	Uprawnienie
Komitet Audytu	Przybory wstępna ocena kandydatów na audytorów banku, przygotowuje rekomendacje dla Rady Nadzorczej w sprawie wyboru organizacji audytorskiej do zatwierdzenia na walnym zgromadzeniu, weryfikuje wnioski audytora i Komisji Rewizyjnej oraz ocenia skuteczność kontroli wewnętrznej.
Komitet ds. Personalnych i Wynagrodzeń	Opracowuje zasady i kryteria ustalania wysokości wynagrodzeń członków Rady Nadzorczej i organów wykonawczych banku, ustala kryteria wyboru kandydatów na członków Rady Nadzorczej i organów wykonawczych banku, a także dokonuje wstępnej oceny tych kandydaci
Komitet Planowania Strategicznego	przegląda i ocenia długoterminowe trendy rozwoju rynku operacji bankowych, analizuje projekty strategicznego rozwoju banku, opracowuje propozycje kształtowania polityki banku w zakresie zarządzania ryzykiem, analizuje i ocenia adekwatność i skuteczność polityki banku systemy zarządzania ryzykiem

Kierownictwo aktualne zajęcia banku prowadzą Prezes, Prezes Zarządu i Zarząd.

Zarząd jest kolegialnym organem wykonawczym. Zarząd wstępnie omawia wszystkie kwestie będące przedmiotem obrad Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy i Rady Nadzorczej banku, ustala politykę banku w zakresie zarządzania ryzykiem i innych obszarów działalności, omawia sprawozdania kierowników departamentów biuro centralne banku i szefów banków terytorialnych o wynikach działalności, organizuje wprowadzenie najnowocześniejszych technologii bankowych do praktyki banku, realizuje projekty dotyczące złożoną automatykę praca bankowa, zapewnia utworzenie nowoczesnej infrastruktury bankowej, rozwiązuje bieżące problemy działalności banku.

Komitety Banku: komitet ds. kredytów detalicznych czuwa nad realizacją polityki banku w zakresie kredytowania osób fizycznych, komitet ds. zarządzania personelem czuwa nad realizacją Strategii rozwoju banku w zakresie zarządzania personelem, komitet ds. procesów i technologii czuwa nad realizacją Strategii Rozwoju banku w zakresie rozwoju procesów i technologii itp. .d Cbr.ru Zasób elektroniczny: oficjalny. strona internetowa. - 17.05.2010. - Tryb dostępu: www.cbr.ru. - 29.09.2017. .

Bank posiada stały, kolegialny organ roboczy – Zarząd Banku, w skład którego wchodzą członkowie Zarządu Banku, dyrektorzy banków terytorialnych i zależnych. Kolegium jest platformą aktywnej dyskusji nad strategicznymi kwestiami rozwoju banku i wypracowywania optymalnych rozwiązań uwzględniających specyfikę regionów.

Do sprawowania kontroli nad działalnością finansową i gospodarczą banku wybiera coroczne Walne Zgromadzenie Komisja rewizyjna w ilości 7 osób. Komisja Audytu sprawdza przestrzeganie przez bank przepisów ustawowych i innych aktów prawnych regulujących jego działalność, ustanowienie kontroli wewnętrznej w banku oraz legalność dokonywanych transakcji. Komisja Audytu ocenia wiarygodność danych zawartych w raporcie rocznym oraz w rocznym sprawozdaniu finansowym banku.

1.3 Rodzaje działalności Sberbank PJSC

PJSC Sbierbank został stworzony w celu przyciągnięcia tymczasowo wolnych środków ludności i przedsiębiorstw oraz ich skutecznego rozmieszczenia pod względem spłaty, płatności, pilności, w interesie deponentów banku oraz w interesie rozwoju gospodarki narodowej .

Główna działalność Banku Cbr.ru Zasób elektroniczny: oficjalny. strona internetowa. - 17.05.2010. - Tryb dostępu: www.cbr.ru. - 29.09.2017. :

Działalność korporacyjna - świadczenie usług dla klientów korporacyjnych i organizacji w zakresie obsługi rachunków rozliczeniowych i bieżących, otwierania depozytów, udzielania wszelkiego rodzaju finansowania, gwarancji, obsługi transakcji handlu zagranicznego, usług windykacyjnych itp.;

Działalność detaliczna - świadczenie usług bankowych dla klientów indywidualnych w zakresie przyjmowania środków w formie depozytów, udzielania pożyczek, obsługi karty bankowe, operacje z metale szlachetne, transakcje walutowe, przelewy pieniężne, płatności, przechowywanie przedmiotów wartościowych itp.;

Operacje na rynkach finansowych - operacje na papierach wartościowych, operacje lokowania i pozyskiwania środków na rynku międzybankowym, przyciągania fundusze długoterminowe na rynkach kapitałowych, transakcje na walutach obcych i pochodnych instrumentach finansowych oraz inne transakcje na rynkach finansowych.

W ramach wymienionych obszarów działalności Sbierbank oferuje klientom szeroką gamę produkty bankowe I usług.

Sbierbank Rosji prowadzi następujące operacje bankowe Tamże. :

Pozyskiwanie środków od osób fizycznych i prawnych (na żądanie i na określony czas);

Lokowanie zebranych środków we własnym imieniu i na własny koszt;

Otwieranie i konserwacja konta bankowe osoby fizyczne i prawne;

Przelewy środków w imieniu osób fizycznych i prawnych, w tym banków korespondentów, za pośrednictwem ich rachunków bankowych;

Gromadzenie środków, rachunków, dokumentów płatniczych i rozliczeniowych oraz obsługa gotówkowa dla osób fizycznych i prawnych;

Skup i sprzedaż walut obcych w formie gotówkowej i bezgotówkowej;

Przyciąganie złóż i lokowanie metali szlachetnych;

Wydawanie gwarancji bankowych;

Przelewy środków bez otwierania rachunków bankowych, w tym środki elektroniczne (z wyjątkiem przelewów pocztowych).

Oprócz operacji bankowych bank realizuje następujące transakcje Cbr.ru Zasób elektroniczny: oficjalny. strona internetowa. - 17.05.2010. - Tryb dostępu: www.cbr.ru. - 29.09.2017. :

Wydawanie gwarancji na rzecz osób trzecich przewidujących wykonanie zobowiązań w formie pieniężnej;

Nabycie prawa żądania od osób trzecich wykonania zobowiązań w formie pieniężnej;

Zarządzanie powiernicze funduszami i innym majątkiem na podstawie umów z osobami fizycznymi i prawnymi;

Transakcje metalami szlachetnymi i kamieniami szlachetnymi zgodnie z ustawodawstwem Federacji Rosyjskiej;

Udostępnianie do wynajęcia osobom fizycznym i osobom prawnym specjalnych pomieszczeń lub znajdujących się w nich sejfów do przechowywania dokumentów i kosztowności;

Działalność leasingowa;

Świadczenie usług doradczych i informacyjnych.

„Oddział Sbierbanku Rosji w Błagowieszczeńsku” świadczy usługi dla osób fizycznych i prawnych: pożyczki konsumenckie, pożyczki edukacyjne, kredyty hipoteczne, kredyty samochodowe, karty kredytowe, refinansowanie kredytów. Akceptuje depozyty: depozyt terminowy, depozyt internetowy, depozyt rozliczeniowy, certyfikat oszczędnościowy, płatności DIA, rekompensatę za depozyty, a także śledzenie konta. Oddział w Błagowieszczeńsku jest częścią Banku Dalekiego Wschodu z centralą w Chabarowsku, który obsługuje ludność i biznes w Chabarowsku, na terytoriach Primorskich, Amur i Region Sachalin, Żydowski Region Autonomiczny Cbr.ru Zasób elektroniczny: oficjalny. strona internetowa. - 17.05.2010. - Tryb dostępu: www.cbr.ru. - 29.09.2017. .

2. Analiza głównych wskaźników ekonomicznych PJSC SBERBANK

2.1 Analiza horyzontalna aktywów, słuszność i obowiązki PJSC Sberbank

Korzystając z analizy horyzontalnej, przeanalizujemy zmianę wskaźników końcowego bilansu Sbierbanku w czasie. Prześledźmy zmiany, jakie zaszły na przestrzeni lat poprzednich i poprzednich.

W tabeli sporządzonej na podstawie sprawozdania finansowego zamieszczonego w załączniku, analiza horyzontalna aktywa PJSC Sberbank.

Tabela 2 - Analiza pozioma aktywów PJSC Sberbank

	Wartości wskaźników	Analiza pozioma
			Absolutna zmiana	Zmiana względna,%
Aktywa, ogółem
Gotówka
W Banku Centralnym Federacji Rosyjskiej
Wymagane rezerwy
Zadłużenie netto
Inwestycje netto w posiadane papiery wartościowe i inne aktywa finansowe
Aktywo z tytułu odroczonego podatku dochodowego
Inne aktywa

Po zbadaniu analizy horyzontalnej aktywów Sberbank PJSC jasne jest, że wolumen aktywów na dzień 01.01.2017 spadł w porównaniu Poprzedni okres o 985 837 610 milionów rubli. lub o 4,54%. Wynika to ze spadku wolumenu środków o 19,18%, środków od instytucji kredytowych o 2,31%, aktywa finansowe, ocenił dobra cena przez wynik finansowy o 187,23%, inwestycje netto w papiery wartościowe i inne aktywa finansowe dostępne do sprzedaży o 2,06%.

Jednocześnie na dzień 01.01.2017 r. w porównaniu do stanu na dzień 01.01.2016 r. środki instytucji kredytowych w Banku Centralnym wzrosły o 39,34%, rezerwy obowiązkowe o 23,49%, inwestycje w spółkach zależnych i organizacjach zależnych o 22,43% , a także długoterminowe aktywa przeznaczone do sprzedaży wzrosły o 22,33%.

Tabela 3 zawiera analizę horyzontalną kapitału własnego i pasywów Sberbank PJSC.

Tabela 3 - Analiza pozioma kapitału własnego i zobowiązań Sberbank PJSC

	Wartości wskaźników	Analiza pozioma
			Absolutna zmiana	Zmiana względna,%
Środki od instytucji kredytowych
Zobowiązania finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy
Inne obowiązki
Rezerwy na ewentualne straty zobowiązania warunkowe charakter kredytowy, inne możliwe straty oraz transakcje z rezydentami stref offshore
Razem zobowiązania
Źródła fundusze własne
Udostępnij premię
Fundusz rezerwowy
Aktualizacja wyceny papierów wartościowych do wartości godziwej

Z tabeli tej wynika, że ​​zobowiązania Sberbank PJSC na dzień 01.01.2017 r. w porównaniu do poprzednich okresów spadły o 1486605889 mln rubli. lub o 7,87%.

Wynika to ze spadku kredytów, depozytów i pozostałych środków Bank centralny RF o 0,32%, środki od instytucji kredytowych o 0,69%, środki od klientów niebędących instytucjami kredytowymi o 4,98%, zobowiązania finansowe, wyceniane do wartości godziwej przez wynik finansowy o 112,08%, wyemitowane zobowiązania dłużne o 6,02%, odroczone obowiązków podatkowych o 422,13%.

Po zbadaniu analizy horyzontalnej kapitału własnego Sberbank PJSC możemy stwierdzić, że na dzień 01.01.2017 r. w porównaniu do poprzedniego okresu źródła kapitału własnego wzrosły o 500 768 279 mln rubli. lub o 17,7%. Wynika to ze wzrostu przychodów z tytułu aktualizacji wyceny papierów wartościowych do wartości godziwej o 216,36%, wzrostu zysków zatrzymanych z lat ubiegłych o 7,99% oraz niewykorzystanych zysków za okres raportowania o 56,17%.

2.2 Analiza pionowa aktywów, kapitałów własnych i pasywów Sberbank PJSC

Korzystając z analizy pionowej, rozważ strukturę ostatecznych danych bilans w formie wartości względnych, a także analizują zmianę pozycji bilansu w porównaniu do lat ubiegłych.

W tabeli 4, na podstawie sprawozdań finansowych przedstawionych w załączniku, przeprowadzono analizę pionową aktywów Sberbank PJSC

Tabela 4 - Analiza pionowa aktywów PJSC Sberbank

	Wartości wskaźników	Analiza pionowa
Aktywa, ogółem
Gotówka
Wymagane rezerwy
Fundusze w instytucjach kredytowych
Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy
Zadłużenie netto
Inwestycje netto w papiery wartościowe i inne aktywa finansowe dostępne do sprzedaży
Inwestycje w spółki zależne i stowarzyszone
Inwestycje netto w papiery wartościowe utrzymywane do terminu zapadalności
Aktualne wymagania dotyczące podatku dochodowego
Aktywo z tytułu odroczonego podatku dochodowego
Środki trwałe, wartości niematerialne i prawne i zapasy
Aktywa długoterminowe przeznaczone do sprzedaży
Inne aktywa

Po zbadaniu analizy pionowej aktywów Sberbank PJSC możemy stwierdzić, że na dzień 01.01.2017 największy udział w sumie aktywów ma dług netto (74,68%). To samo można powiedzieć o roku 2016: zadłużenie sądowe netto wynosi 74,29%.

Inwestycje netto w papiery wartościowe i inne aktywa finansowe dostępne do sprzedaży na dzień 01.01.2017 w sumie aktywów wyniosły 10,45%, środki od instytucji kredytowych w Banku Centralnym Federacji Rosyjskiej - 4,45%. Najmniejszy udział w wolumenie aktywów ogółem mają aktywa długoterminowe przeznaczone do sprzedaży – 0,03%.

W tabeli 5, na podstawie sprawozdań finansowych przedstawionych w załączniku, przeprowadzono analizę pionową kapitałów własnych i pasywów Sberbank PJSC.

Tabela 5 - Analiza pionowa kapitału własnego i zobowiązań Sberbank PJSC

	Wartości wskaźników	Analiza pionowa
Razem zobowiązania
Pożyczki, depozyty i inne środki Banku Centralnego Federacji Rosyjskiej
Środki od instytucji kredytowych
Fundusze klientów niebędących instytucjami kredytowymi
Depozyty (fundusze) osób fizycznych, w tym indywidualni przedsiębiorcy
Zobowiązania finansowe wyceniane w wartości godziwej
Wydany dług
Bieżące zobowiązanie z tytułu podatku dochodowego
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
Inne obowiązki
Rezerwy na ewentualne straty na zobowiązaniach kredytowych
Źródła środków własnych
Łączne źródła środków własnych
Fundusze akcjonariuszy (uczestników)
Akcje własne (udziały) nabyte od akcjonariuszy
Udostępnij premię
Fundusz rezerwowy
Przeszacowanie do wartości godziwej papierów wartościowych dostępnych do sprzedaży
Aktualizacja wyceny aktywów trwałych pomniejszona o rezerwę z tytułu odroczonego podatku dochodowego
Aktualizacja wyceny zobowiązań z tytułu świadczeń długoterminowych
Aktualizacja wyceny instrumentów zabezpieczających
Fundusze nieodpłatnego finansowania
Zyski zatrzymane z lat ubiegłych
Niewykorzystany zysk za okres sprawozdawczy

Z tabeli wynika, że ​​na dzień 1 stycznia 2017 roku w ogólnym wolumenie zobowiązań największy udział mają środki klientów niebędących instytucjami kredytowymi – 89,36%. Wówczas 57,89% należy do depozytów osób fizycznych, w tym przedsiębiorców indywidualnych. Najmniejszy udział w pasywach banku mają zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego – 0,03%. W 2016 roku największy udział miały także środki od klientów niebędących instytucjami kredytowymi – 86,97%, następnie 50,16% stanowiły depozyty osób fizycznych i przedsiębiorców indywidualnych.

Po przeanalizowaniu analizy pionowej źródeł kapitału własnego stwierdzamy, że na dzień 01.01.2017 największy udział w całkowitym wolumenie mają zyski zatrzymane z lat ubiegłych – 68,79%. Niewykorzystany zysk za okres sprawozdawczy wynosi 17,61%. Najmniejszy udział w sumie kapitałów własnych stanowi fundusz rezerwowy – 0,12%.

3. Charakterystyka działalności PJSC SBERBANK

3.1 Charakterystyka aktywnej działalności Sberbank PJSC

Aktywne operacje Bank Oszczędności są związane z udzielaniem pożyczek bankom, organizacjom i ludności w granicach dostępnych im środków. Do operacji aktywnych zaliczają się także wszelkiego rodzaju operacje na papierach wartościowych. Prowadzenie aktywnych operacji prowadzi do zwiększenia środków na aktywnych rachunkach, odzwierciedlając gotówka, kredytów bankowych, inwestycji w sprzęt, budynki, papiery wartościowe itp.

Aktywne operacje obejmują:

Operacje polegające na lokowaniu środków w papierach wartościowych;

Kredyty międzybankowe;

Pożyczki dla osób prawnych i osób fizycznych.

Udzielając pożyczek osobom prawnym, Sbierbank Rosji przestrzega następujących wskazówek:

1 Wsparcie dla następujących branż i sektorów gospodarki:

Branże gwarantujące zaspokojenie codziennych i najbardziej podstawowych potrzeb życiowych ludności (sieci handlowe, apteki itp.);

Przemysły pełniące funkcje podtrzymujące życie (zaopatrzenie w energię elektryczną i wodę, transport itp.);

Kompleks obronno-przemysłowy;

Mały biznes;

Rolnictwo.

2 Wsparcie dla obecnych klientów Sbierbanku Rosji i wywiązanie się przez Bank z już podjętych obowiązków prawnych w zakresie udzielania kredytów na podstawie zawartych umów, wsparcie dla kredytobiorców Banku, których ciągłość działalności jest krytyczna dla pozostałych kredytobiorców Sbierbanku Rosji.

3 Kredytowanie kapitału obrotowego a bieżące potrzeby biznesowe klientów.

W odniesieniu do osób fizycznych Sbierbank Rosji kieruje się następującymi priorytetami:

Zwiększa dostępność kredytu poprzez oferowanie różne drogi ich spłaty – w równych ratach miesięcznych (dożywotnich) lub zróżnicowanych, z obowiązkowym wyjaśnieniem klientom wszystkich możliwości i ograniczeń danego rodzaju płatności;

Pomaga klientom uniknąć zaciągania nadmiernych długów poprzez zwrócenie uwagi na indywidualną wypłacalność przy udzielaniu nowych kredytów;

Utrzymuje całą linię detaliczną produkty kredytowe i stale ją optymalizuje, mając na uwadze konieczność utrzymania jakości portfela kredytowego;

Zapewnia wzrost wiedza finansowa populacja, konsultacje i wyjaśnienia dotyczące wszystkich produktów i usług banku;

Wzmacnia wysiłki mające na celu utrzymanie i poprawę jakości portfela kredytowego poprzez uważną ocenę możliwości finansowe kredytobiorców i oferowane zabezpieczenia.

Sberbank PJSC zapewnia następujące rodzaje pożyczek:

1) kredyt konsumencki;

2) kredyt hipoteczny;

3) karty kredytowe.

Kredyt konsumencki to pożyczka udzielana bezpośrednio obywatelom (gospodarstwom domowym) na zakup dóbr konsumpcyjnych. Kredyt taki zaciągany jest nie tylko na zakup dóbr trwałego użytku (mieszkania, meble, samochody itp.), ale także na inne zakupy ( Telefony komórkowe, Urządzenia, Żywność). Występuje albo w formie sprzedaży towarów z odroczonym terminem płatności, albo w formie udzielenia kredytu bankowego na cele konsumenckie, w tym za pośrednictwem kart kredytowych. W tym przypadku pobierany jest dość wysoki procent.

Tabela 6 przedstawia charakterystykę kredytów konsumenckich Sberbank PJSC

Tabela 6 - Charakterystyka kredytów konsumenckich Sberbank PJSC

Rodzaj kredytu konsumenckiego	Opis	Kwota kredytu	Oprocentowanie	Termin kredytu
Kredyt konsumencki bez zabezpieczeń	Pożyczka przeznaczona jest na dowolny cel, bez zabezpieczeń i poręczeń	Do 3 000 000 rubli.	Od 13,9% rocznie
Kredyt konsumencki gwarantowany przez osoby fizyczne	Wystawiony w ramach gwarancji dwóch osób spełniających kryteria kredytobiorcy	Do 5 000 000 rubli.	Od 12,9% rocznie
Pożyczka nieukierunkowana zabezpieczona nieruchomością	Podstawowym warunkiem jest zabezpieczenie własnej nieruchomości.	Do 10 000 000 rubli nie powinno przekraczać 70% szacunkowej wartości nieruchomości	Od 12% rocznie
Kredyty konsumpcyjne dla personelu wojskowego – uczestnicy NIS (systemu oszczędnościowo-hipotecznego)	Na dowolny cel, w tym także jako dopłata do zakupionego mieszkania	Maksymalna kwota pożyczki: 500 000 RUB. (bez zabezpieczenia), 1 000 000 rub. (z zarejestrowaniem gwarancji od osoby fizycznej).	13,5% (z zabezpieczeniem), 14,5% (bez zabezpieczenia).
Pożyczka dla osób fizycznych prowadzących własne działki zależne	Specjalny programu kredytowego dla właścicieli gospodarstw prywatnych.	Nie więcej niż 1 500 000 RUB. na gospodarstwo
Kredyt konsumencki na refinansowanie	Ubieganie się o pożyczkę na refinansowanie zadłużenia.	Do 3 000 000 rubli.	13,9% i 14,9% rocznie

W załączniku znajduje się zestawienie wymagań stawianych kredytobiorcom oraz wymaganych dokumentów dla każdego rodzaju kredytu konsumenckiego. Kredyt hipoteczny – udzielenie długoterminowego kredytu na podstawie zabezpieczenia nieruchomość(grunt, mieszkanie itp.). Tabela 7 przedstawia charakterystykę kredyty hipoteczne PJSC Sbierbank.

Tabela 7 - Charakterystyka kredytów hipotecznych Sberbank PJSC

Pogląd Kredyt hipoteczny	Opis	Kwota kredytu	Oprocentowanie	Termin kredytu
Zakup gotowego mieszkania	Kredyt na zakup mieszkania lub innego lokale mieszkalne na wtórnym rynku nieruchomości.	Od 300 000 rub.	Od 8,9% rocznie
Promocja na nowe budynki	Kredyt na zakup mieszkania w budowie lub mieszkania w wykończonym nowym budynku od firmy sprzedającej.	Od 300 000 rub.	Od 7,5% rocznie
Kredyt hipoteczny plus kapitał macierzyński	Przy zakupie mieszkania na kredyt, as zaliczka można wykorzystać kapitał macierzyński.	Od 300 000 rub.	Od 8,9% rocznie
Budowa budynku mieszkalnego	Kredyt na indywidualną budowę budynku mieszkalnego.	Od 300 000 rub.	Od 10% rocznie
posiadłość wiejska	Kredyt na zakup i budowę domu letniskowego (ogrodowego) oraz innych budynków na cele konsumpcyjne.	Od 300 000 rub.	Od 9,5% rocznie
Hipoteka wojskowa	Kredyt na zakup mieszkania, budynku mieszkalnego lub innego lokalu mieszkalnego na rynku wtórnym nieruchomości, a także na zakup na rynku pierwotnym nieruchomości.	Do 2 200 000 RUB	10,9% rocznie

W załączniku przedstawiono wymagania stawiane kredytobiorcom oraz wymagane dokumenty dla każdego rodzaju kredytu hipotecznego.

Technologię udzielania pożyczek w Sberbank PJSC przedstawiono w tabeli 8.

Tabela 8 - Technologia udzielania pożyczek

Nazwa	Charakterystyka
Okres przeglądu podanie o pożyczkę	W ciągu 2 dni roboczych od dnia dostarczenia do Banku pełnego pakietu dokumentów.
Procedura przyznania pożyczki	Pożyczka udzielana jest jednorazowo, nie później niż do 30 dni kalendarzowe od dnia podjęcia przez Bank pozytywnej decyzji o udzieleniu kredytu. Za datę faktycznego udzielenia Pożyczki uważa się datę zaksięgowania pożyczki na rachunku karty bankowej otwartej w Sberbank PJSC.
Procedura spłaty kredytu	Płatności dożywotnie (równe).
Częściowe lub całkowite wcześniejszą spłatę pożyczka	Realizowana na wniosek złożony w oddziale Banku. We wniosku należy podać datę wcześniejszej spłaty, kwotę oraz konto, z którego zostaną przelane środki. Wniosek o wcześniejszą spłatę realizowany jest w określonym we wniosku terminie wcześniejszej spłaty, który może przypadać na dzień roboczy, weekend lub święto. Minimalny rozmiar Wysokość wcześniejszej spłaty jest nieograniczona. Nie ma opłaty za wcześniejszą spłatę.
Kara za zwłokę w spłacie kredytu	Kara za zwłokę w spłacie kredytu konsumenckiego wynosi 20% w skali roku kwoty zaległości w spłacie za okres opóźnienia od dnia następującego po dniu spełnienia obowiązku określonego Umową do dnia spłaty Zaległego Długu na podstawie Umowy (włącznie). Kara za zwłokę w spłacie kredytu hipotecznego odpowiada wysokości kluczowa stawka Bank Rosji

Karta kredytowa - bank karta płatnicza, przeznaczone do przeprowadzania transakcji, których rozliczenia dokonywane są wyłącznie kosztem środków przekazanych klientowi przez bank w ramach ustalonego limitu zgodnie z warunkami umowy kredytowej.

Tabela 9 przedstawia charakterystykę karty kredytowe PJSC Sbierbank i wymagania obowiązujące kredytobiorców.

Tabela 9 - Charakterystyka kart kredytowych Sberbank PJSC i wymagania obowiązujące kredytobiorców

Typ karty kredytowej	Opis	Koszty utrzymania	Kredyt	Oprocentowanie kredytu	Wymagania klienta
Klasyczny karta MasterCard	Karta kredytowa do codziennego użytku	Od 0 do 750 rubli. W roku	Do 600 000 rubli.	Od 23,9% do 27,9% rocznie	Obywatelstwo Federacji Rosyjskiej, wiek od 21 do 65 lat, stała rejestracja na terytorium Federacji Rosyjskiej.
Złota karta MasterCard	Karta kredytowa codziennego użytku w zestawie dodatkowe usługi, Specjalne oferty i zniżki	Od 0 do 3000 rub. W roku	Do 600 000 rubli.	Od 23,9% do 27,9% rocznie	Obywatelstwo Federacji Rosyjskiej, wiek od 21 do 65 lat, rejestracja stała lub tymczasowa na terytorium Federacji Rosyjskiej.
Karta Premium MasterCard Świat Czarny Wydanie	Karta kredytowa umożliwi Ci zwrot aż 10% kosztów zakupów wraz z bonusami DZIĘKUJEMY	4900 rubli. W roku	Do 3 000 000 rubli.	Od 21,9% rocznie	Obywatelstwo Federacji Rosyjskiej, wiek od 21 do 65 lat, zameldowanie stałe lub czasowe na terytorium Federacji Rosyjskiej, łączny staż pracy co najmniej 1 rok w ciągu ostatnich 5 lat i staż pracy w obecnym miejscu co najmniej 6 lat miesiące
Klasyczny Karta Visa Aeroflot	Karta kredytowa umożliwia gromadzenie mil Aeroflot Bonus i wymianę ich na bilety-nagrody linii lotniczych Aeroflot lub firm należących do sojuszu Sky Team	900 rubli. W roku	Do 600 000 rubli.	Od 23,9% do 27,9%	Obywatelstwo Federacji Rosyjskiej, wiek od 21 do 65 lat, zameldowanie stałe lub czasowe na terytorium Federacji Rosyjskiej, łączny staż pracy co najmniej 1 rok w ciągu ostatnich 5 lat i staż pracy w obecnym miejscu co najmniej 6 lat miesiące.
Złota karta wizowa Aeroflot	Karta kredytowa umożliwia gromadzenie mil Aeroflot Bonusowych i korzystanie z ofert specjalnych	3500 rubli. W roku	Do 600 000 rubli.	Od 23,9% do 27,9% rocznie	Obywatelstwo Federacji Rosyjskiej, wiek od 21 do 65 lat włącznie, rejestracja stała lub tymczasowa na terytorium Federacji Rosyjskiej.
Karta Aeroflot premium Visa Signature	Karta kredytowa, która pozwala gromadzić więcej mil Aeroflot Bonus	12 000 rubli. W roku	Od 300 000 do 3 000 000 rubli.	21,9% rocznie	Obywatelstwo Federacji Rosyjskiej, wiek od 21 do 65 lat włącznie, rejestracja stała lub tymczasowa na terytorium Federacji Rosyjskiej
Klasyczna karta Visa „Daj życie”	50% kosztów pierwszego roku pracy i 0,3% każdego zakupu trafia na fundację charytatywną	Od 0 do 900 rubli. W roku	Do 600 000 rubli.	Od 23,9% do 27,9% rocznie	obywatelstwo Federacji Rosyjskiej, wiek od 21 do 65 lat, rejestracja stała lub czasowa na terytorium Federacji Rosyjskiej, łączny staż pracy wynoszący co najmniej 1 rok w ciągu ostatnich 5 lat oraz okres pracy w obecnym miejscu pracy wynoszący co najmniej 6 miesięcy.

Kartę kredytową można wydać w dowolnym oddziale Sberbank PJSC. Dokumenty niezbędne do rejestracji: rosyjski paszport i formularz wniosku o kartę kredytową. Okres kredytowania wynosi 3 lata.

Tym samym Sberbank PJSC świadczy szeroki zakres usług w zakresie kredytów, biorąc pod uwagę potrzeby różnych grup klientów.

3.2 Charakterystyka pasywnych operacji Sberbank PJSC

Operacje depozytowe to operacje bankowe mające na celu przyciągnięcie środków od osób prawnych i osób fizycznych do depozytów na określony czas lub na żądanie.

Rozpatrując politykę depozytową banku jako jeden z elementów polityki bankowej jako całość, należy wyjść z faktu, że głównym celem polityki depozytowej jest przyciągnięcie jak największej ilości środków pieniężnych po najniższej cenie.

Skuteczna realizacja tego wieloaspektowego celu polityki depozytowej banku polega na rozwiązaniu w procesie jej kształtowania takich zadań, jak:

Pomoc w procesie prowadzenia działalności depozytowej w celu uzyskania zysków banku lub stworzenia warunków do osiągania zysków w przyszłości;

Utrzymanie wymaganego poziomu płynności bankowej;

Zapewnienie dywersyfikacji przedmiotów działalności depozytowej i łączenie różnych form depozytów;

Utrzymanie powiązania i wzajemnej spójności operacji depozytowych i operacji udzielania pożyczek w zakresie kwot i warunków lokat oraz inwestycji kredytowych;

Minimalizacja dostępnych środków na rachunkach depozytowych;

Prowadzenie elastycznej polityki stóp procentowych;

Ciągłe poszukiwanie sposobów i środków obniżenia kosztów odsetek od przyciągniętych zasobów;

Rozwój usług bankowych oraz podnoszenie jakości i kultury obsługi klientów.

Skuteczna realizacja celów i zadań postawionych przez bank w procesie opracowywania i wdrażania polityki depozytowej w dużej mierze zależy od efektywności funkcjonowania mechanizmu kształtowania polityki depozytowej.

Każdy z etapów kształtowania polityki depozytowej Sbierbanku jest bezpośrednio powiązany z pozostałymi i jest obowiązkowy dla stworzenia optymalnej polityki depozytowej i prawidłowej organizacji procesu depozytowego. W procesie opracowywania mechanizmu polityki depozytowej banku różne jednostki strukturalne słoik.

Według terminu zapadalności depozyty dzielą się na depozyty na żądanie i depozyty terminowe.

Depozyt na żądanie – w ramach umowy instytucja kredytowa zobowiązuje się do zwrotu zainwestowanych środków w dowolnym momencie na pierwsze żądanie klienta. Ponieważ bank nie przyjmuje depozytów przez określony czas, oprocentowanie takiego depozytu jest minimalne - średnio nie więcej niż 0,1%.

Lokata terminowa - lokata jest składana na czas określony w umowie. Najczęściej spotykane są lokaty na trzy, sześć miesięcy lub rok. Aby otrzymać pełne oprocentowanie, należy trzymać pieniądze w depozycie przez cały okres obowiązywania umowy. W przeciwnym razie bank zwróci depozyt, ale ze znacznie obniżonym oprocentowaniem – co do zasady na poziomie oprocentowania depozytów na żądanie.

Lokaty terminowe można z kolei podzielić na osobne podtypy ze względu na ich przeznaczenie: oszczędzanie, oszczędzanie czy rozliczenie. Najprostszym z nich są oszczędności. W przypadku takiego depozytu operacje uzupełniania i częściowego wycofania są zabronione. Depozyty oszczędnościowe z reguły mają najwyższe stawki.

Lokaty oszczędnościowe przeznaczone są dla tych, którzy chcą uzupełnić lokatę w trakcie trwania umowy. Przeznaczone są dla tych, którzy chcieliby coś kumulować duża suma(na przykład za drogi zakup).

Lokata rozliczeniowa pozwala klientowi w pewnym stopniu zachować kontrolę nad swoimi środkami, zarządzać swoimi oszczędnościami poprzez dokonywanie transakcji przychodzących lub wychodzących. Inna nazwa tego typu depozytu to depozyty uniwersalne. Depozyty bieżące Są również materiałami eksploatacyjnymi - można je uzupełniać i zużywać.

Rodzaje depozytów mogą się także różnić w zależności od tego, dla kogo są przeznaczone.

Kaucja dla osób fizycznych przeznaczona jest dla zwykłych obywateli. Depozyty te są chronione systemem gwarantowania depozytów.

Depozyt dla osób prawnych to rodzaj depozytu przeznaczony dla organizacji. Za jego pomocą firmy lokują tymczasowo wolne środki. W drodze porozumienia między bankiem a osobą prawną wcześniejsze wycofanie środków z depozytu może być zabronione, co nie jest sprzeczne z obowiązującymi przepisami. Ponadto depozyty osób prawnych nie podlegają systemowi gwarantowania depozytów.

Lokaty specjalne oferowane są zazwyczaj węższej grupie osób.

Na przykład banki mogą opracowywać specjalne produkty dla emerytów, studentów itp. W PJSC Sberbank ten rodzaj depozytu obejmuje depozyt „Społeczny”. Ten specjalny wkład za dzieci pozostawione bez opieki rodzicielskiej. Lokata wystawiana jest na 3 lata, minimalna kwota to 1 rubel, oprocentowanie wynosi 4,06% w rublach.

Tabela 10 - Charakterystyka depozyty terminowe dla osób fizycznych w Sberbank PJSC

Rodzaj depozytu	Opis	Minimalna kwota depozytu	Oprocentowanie	Termin depozytu
Wpłata „Zaoszczędź online”	Lokata internetowa pozwalająca na pewne oszczędzanie i uzyskanie gwarantowanego dochodu.		Od 4,05% do 5,63%	Od 1 miesiąca do 3 lat włącznie
Wpłata „Uzupełnij online”	Lokata odnawialna dla tych, którzy wolą oszczędzać i regularnie odkładać swoje środki.		Od 3,95% do 5,12%
Depozyt „Zarządzaj online”	Wkład online dla darmowa kontrola gotówka z możliwością wykorzystania części środków bez utraty odsetek.		Od 3,25% do 4,82%	Od 3 miesięcy do 3 lat włącznie
Wkład „Dar Życia”.	Wkład w pomoc dzieciom z poważnymi chorobami. Co 3 miesiące Sbierbank przekazuje funduszowi charytatywnemu Gift of Life kwotę 0,3% rocznie kwoty depozytu
konto oszczędnościowe

Podobne dokumenty

Charakterystyka organizacyjna i ekonomiczna Sbierbanku Rosji. Analiza aktywów i pasywów, dochodów, wydatków i zysków, wskaźników wydajności Sbierbanku Rosji OJSC. Operacje przy użyciu kart bankowych. Sprawdź karty gwarancyjne.

praca na kursie, dodano 17.02.2014


Charakterystyka ekonomiczna słoik. Zarządzanie bankiem komercyjnym. Księgowość i analiza transakcji gotówkowych. Wewnętrzna kontrola bankowa, audyt kasowy. Organizacja transakcji gotówkowych w walutach obcych. Sprawdzanie przestrzegania dyscypliny kasowej.

praca magisterska, dodana 02.02.2011


Charakterystyka organizacyjno-ekonomiczna banku. Regulamin i zasady organizacji w nim rachunkowości. Procedura otwierania i prowadzenia rachunków. Księgowość rozliczeń międzybankowych, rozliczeń gotówkowych i operacji kredytowych. Analiza finansowa działalności banku.

raport z praktyki, dodano 24.03.2014


Charakterystyka organizacyjno-ekonomiczna banku w Federacji Rosyjskiej. Analiza wskaźników efektywności finansowej i struktury portfela kredytowego banku. Ocena struktury aktywa-pasywa, przychody-koszty, zysk. Rozwój organizacji kredytowej.

raport z praktyki, dodano 24.04.2018


Charakterystyka ekonomiczna Mezhtopenergobank OJSC, jego miejsce w systemie bankowym Federacji Rosyjskiej. Finansowanie banku komercyjnego. Wykorzystanie sprawozdań finansowych do analizy składu i dynamiki aktywów. Analiza przychodów, wydatków, zysków.

praca na kursie, dodano 12.12.2014


Pojęcie efektywności banku komercyjnego. Istota, funkcje i miejsce finansów przedsiębiorstw w systemie bankowym. Kluczowe wskaźniki efektywności banku. Analiza aktywów i pasywów, przychodów, wydatków i zysków, kosztów funkcjonowania banku.

praca na kursie, dodano 01.12.2015


Charakterystyka organizacyjna i ekonomiczna Wschodniosyberyjskiego Banku Sbierbanku Rosji. Stabilność finansowa, wiarygodność instytucji kredytowej. Płynność banku komercyjnego. Analiza aktywnych operacji, sprawozdania finansowe Bank komercyjny.

teza, dodana 13.02.2011


Istota, klasyfikacja działalności czynnej i jej wpływ na działalność banku komercyjnego. Metody zarządzania aktywną działalnością banku komercyjnego. Charakterystyka organizacyjno-ekonomiczna JSPPB „Aval”. Polityka kredytowa i odsetkowa banku.

raport z praktyki, dodano 08.02.2011


Charakterystyka organizacyjno-prawna Sbierbanku Rosji. Całkowita liczba pracowników oddziału banku w Kirowie, ich obowiązki. Skład i struktura pasywów i dochodów banków. Analiza obowiązkowych standardów. Organizacja płatności gotówkowych i bezgotówkowych.

raport z praktyki, dodano 24.03.2015


Analiza strukturalna baza zasobowa i aktywna działalność banku komercyjnego. Analiza jakości aktywów i pasywów. Sposoby doskonalenia analizy kondycji finansowej banku komercyjnego jako podstawy zarządzania jego działalnością na przykładzie CB „National Business Bank” (LLC).

Budżetowy wskaźniki ekonomiczne działalność PJSC Sbierbank Rosji

· Łączny kapitał Banku obliczony zgodnie z Rozporządzeniem Banku Rosji z dnia 28 grudnia 2012 r. nr 395-P „W sprawie metodyki ustalania wysokości kapitału własnego (kapitału) instytucji kredytowych (Bazylea III)” , wzrosła w porównaniu do 1 stycznia 2016 r. o 117,2 mld rubli, do 2775,3 mld rubli. Źródłem wzrostu kapitału był wypracowany zysk. Rentowność aktywów wzrosła z 0,8% do 2,0%, dzięki wzrostowi zysku netto.

Rentowność kapitału własnego za I półrocze 2016 roku wzrosła z 8,0% do 18,9% w związku ze wzrostem zysku netto.

· Aktywa netto spadły w porównaniu do 1 stycznia 2016 roku o 3,7%, tj. o 0,8 biliona. rubli, do 21,9 biliona rubli. ruble Na dynamikę aktywów netto duży wpływ miało ujemne przeszacowanie pozycji walutowych w bilansie w wyniku umocnienia rubla. Tym samym zadłużenie kredytowe netto spadło o 0,7 bln w porównaniu do początku roku. rubli, tj. o 4,0%, co było konsekwencją przeszacowania kredytów walutowych dla osób prawnych i banków nierezydentów. Na dynamikę zadłużenia kredytowego netto miało także wpływ inwestowanie części środków ulokowanych wcześniej w kredytach bankowych w bardziej dochodowe instrumenty, w szczególności w papiery wartościowe. Inwestycje netto w papiery wartościowe i inne aktywa finansowe dostępne do sprzedaży wzrosły o 16,1%, tj. o 0,4 biliona dolarów. rubli do 2,7 biliona rubli. ruble Wzrost inwestycji w spółkach zależnych i stowarzyszonych wiąże się z przedkapitalizacją spółki zależne. Zmniejszenie salda środków pieniężnych od początku roku o 0,3 bln. rubli, czyli 34,4%, co miało miejsce głównie w styczniu, tłumaczy się sezonowym spadkiem popytu na gotówkę w porównaniu ze świętami noworocznymi. 12

· Podstawą bazy zasobowej Banku pozostają środki Klientów. Od początku roku ich saldo zmniejszyło się o 0,7 bln. rubli, czyli 3,9%, do wartości 17,0 bln. ruble Na dynamikę środków klientów miała wpływ ujemna rewaluacja sald walutowych.

· Wynik finansowy (uwzględniający pozostałe całkowite dochody z aktualizacji wyceny papierów wartościowych przeznaczonych do sprzedaży) wyniósł 295,1 mld rubli, tj. o 89,3 mld rubli, tj. o 43,4% więcej niż w analogicznym okresie ubiegłego roku.

Wskaźniki płynności Sbierbanku Rosji PJSC przedstawiono w tabeli 2. komercyjny bank depozytowy

WI półroczu 2016 roku łączny wolumen aktywów Sbierbanku Rosji PJSC zmniejszył się o 831 miliardów rubli i na koniec drugiego kwartału wyniósł 21 876 miliardów rubli (wobec 22 707 miliardów rubli na początku roku).

Głównymi czynnikami determinującymi dynamikę aktywów były:

· zmniejszenie kwoty zadłużenia kredytowego netto (spadek w ciągu roku o 682 mld rubli do poziomu 16 188 mld rubli);

· spadek wolumenu gotówki o 252 miliardy rubli w związku ze spadkiem zapotrzebowania na gotówkę ze strony klientów;

· przeszacowanie aktywów do wartości godziwej przez wynik finansowy (za 2015 rok - o 155 mld rubli),

· wzrost inwestycji w papiery wartościowe i inne aktywa finansowe dostępne do sprzedaży, a także wzrost inwestycji w spółki zależne i organizacje zależne (łącznie 598 miliardów rubli w ciągu sześciu miesięcy).

Najważniejszym obszarem jest nowoczesny system bankowy gospodarka narodowa każdy kraj rozwinięty i stany.

Banki komercyjne, działając zgodnie z polityką pieniężną państwa, regulują przepływ środków pieniężnych, wpływając na prędkość ich obiegu, całkowitą masę, emisję, w tym na ilość gotówki w obiegu.

Obecna trudna sytuacja gospodarcza w Rosji wynikająca z sankcji nałożonych na przedsiębiorstwa i organizacje pokazuje szereg negatywnych czynników, które między innymi wpływają na zyski i rentowność banków.

Głównym celem banku komercyjnego jest uzyskanie maksymalnego zysku, pod warunkiem jego długoterminowego funkcjonowania i stabilnej pozycji na rynku.

Wysokość zysku lub straty uzyskanej przez bank, stanowiąca ostateczny wynik finansowy, odzwierciedla wyniki wszystkich rodzajów jego działalności, działalności aktywnej i pasywnej.

Zysk banku komercyjnego jest głównym wynikiem finansowym jego działalności, rozumianym jako różnica pomiędzy uzyskanymi dochodami a wydatkami. Z kolei rentowność banku jest wskaźnikiem efektywności wykorzystania przez niego zasobów pieniężnych lub innych.

Przychody, koszty i zysk są odzwierciedleniem zespołu obiektywnych i subiektywnych czynników wpływających na działalność banku: bazy klientów, lokalizacji, dostępności wystarczającej powierzchni do obsługi klientów, poziomu konkurencji itp.

Przychody są wpływy pieniężne z działalności produkcyjnej i pozaprodukcyjnej. Bank komercyjny może uzyskiwać dochody zarówno z działalności głównej, jak i drugorzędnej, a także mieć dochody losowe klasyfikowane jako pozostałe. Wynika z tego, że źródłem przychodów banku jest jego działalność podstawowa i poboczna. Część dochodów uzyskiwanych przez bank komercyjny jest wykorzystywana do tworzenia rezerw na pokrycie potencjalnego ryzyka. Całość dochodów banku komercyjnego nazywa się dochodem brutto.

Największy jest PJSC Sbierbank Rosji banku uniwersalnego Rosja, która świadczy usługi bankowe dla osób prawnych i osób fizycznych. Licencja nr 1481 z dnia 11 sierpnia 2015 r. Bank jest uczestnikiem systemu gwarantowania depozytów. Kapitał autoryzowany 67,7 miliarda rubli. Jest publiczną spółką akcyjną, 52,3% akcji należy do Centralnego Banku Federacji Rosyjskiej, pozostałe 47,6% akcji znajduje się w publicznym obrocie, których właściciele nie zostali zidentyfikowani (w tym należący do akcjonariuszy mniejszościowych) .

Przeanalizujmy główne wyniki finansowe działalności PJSC Sbierbank Rosji w latach 2010-2016. według rachunku zysków i strat banku komercyjnego za siedem okresów sprawozdawczych (tabela 1).

Tabela 1.

Podstawowy wyniki finansowe działalność PJSC Sbierbank Rosji w latach 2010-2016.(miliardy rubli)

Wskaźniki
Wynik odsetkowy netto
Dochód z prowizji netto
Wynik operacyjny przed rezerwami
Dochód operacyjny
Odpisy na rezerwę na utratę wartości portfela kredytowego
Koszty operacyjne
Zysk przed opodatkowaniem
Zysk netto

Wskaźniki zawarte w tabeli 1 przedstawiono jaśniej na rysunku 1.

Rysunek 1. Dynamika głównych wyników finansowych działalności PJSC Sbierbank Rosji w latach 2010-2016.

Dane zawarte w tabeli 1 i na rysunku 1 pokazują pozytywną tendencję w kierunku wzrostu wskaźników zysku. Widać, że w ciągu 7 lat dochód operacyjny banku wzrósł o 1047,7 miliarda rubli. lub o 161,2%. Zysk przed opodatkowaniem od 2010 do 2016 roku również wzrósł o 447,4 miliarda rubli. lub prawie trzy razy. Zysk netto Sbierbanku Rosji PJSC wzrósł o 360,3 miliarda rubli. lub prawie trzy razy.

Na rysunku 2 przedstawiamy dynamikę zysku netto banku. W latach 2014-2015 zysk netto banku wykazywał tendencję spadkową ze względu na panującą sytuację w kraju Kryzys ekonomiczny. Zysk netto banku od 362 miliardów rubli. w 2013 r. spadła do 290,3 mld rubli. w 2014 r. i dalej do 222,9 miliardów rubli. w 2015 roku. W ciągu dwóch lat bank stracił 139,1 miliarda rubli. Jednak w 2016 r. W porównaniu z 2015 r. zysk netto Sbierbanku Rosji PJSC wzrósł o 319 miliardów rubli. lub prawie 2,5 razy.

Następnie przeprowadzimy analizę trendu. Trendy można przedstawić za pomocą różnych równań - logarytmicznych, liniowych, potęgowych itp. Trend to główna tendencja zmian w pewnym szeregu (wskaźnik).

Na podstawie danych wykresowych za lata 2010-2016 na rys. 2 skonstruowano wielomianową linię trendu, która dobrze przybliża udział empiryczny.

Rysunek 2. Dynamika zysku netto Sbierbanku Rosji PJSC na lata 2010-2016

Zatem na wykresie 2 widać wyraźną tendencję wzrostową w latach 2010-2016. Jeśli nie nastąpią żadne większe zmiany w polityce i ekonomii, a Sbierbank Rosji PJSC będzie kontynuował pracę bez zwalniania, to możemy spodziewać się, że zyski w przyszłym roku, 2017, również wzrosną.

Bibliografia:

1. Bucato, V.I. Banki i operacje bankowe w Rosji / V.I. Bukato, Yu.I. Lwów. – M.: Finanse i Statystyka, 2012. – 498 s.
2. Bondar A.P., Kondrashikhin I.A. Główne sposoby zwiększania zysku i rentowności banków regionalnych na przykładzie Sevastopol Maritime Bank JSC [Zasoby elektroniczne]. Tryb dostępu: http://elibrary.ru/query_results.asp (data dostępu 25.04.2017)
3. Żukow E.F. Pieniądze. Kredyt. Banki. Papiery wartościowe: podręcznik. dodatek. – M.: Nowa wiedza, 2011. – 735 s.
4. Zagidullina A.M., Araslanbaev I.V. Generowanie zysku w Bank komercyjny[Zasoby elektroniczne]. Tryb dostępu: http://elibrary.ru/query_results.asp (data dostępu 25.04.2017)
5. Oficjalna strona internetowa PJSC „Sbierbank Rosji” [Zasoby elektroniczne]. Tryb dostępu: http://www.sberbank.com (data dostępu 24.04.2017)

Teoretyczne podstawy statystyki bankowej. Analiza struktury portfela kredytowego. Wyznaczanie wskaźnika koncentracji przepływów finansowych. Obliczanie wskaźników dynamiki i identyfikacja trendów. Badanie zależności aktywów banków od wielkości depozytów prywatnych.

Wyślij swoją dobrą pracę do bazy wiedzy jest prosta. Skorzystaj z poniższego formularza

Studenci, doktoranci, młodzi naukowcy, którzy wykorzystują bazę wiedzy w swoich studiach i pracy, będą Państwu bardzo wdzięczni.

Wysłany dnia http://allbest.ru

MINISTERSTWO EDUKACJI I NAUKI FEDERACJI ROSYJSKIEJ

Państwowy Uniwersytet Techniczny w Briańsku

Katedra Ekonomii, Organizacji Produkcji, Zarządzania

Praca na kursie

w dyscyplinie „Statystyka”

Analiza statystyczna działalności banku (na przykładzie PJSC Sbierbank Rosji)

Ukończył: Student Damansky D.A.

Sprawdził: dr hab., profesor nadzwyczajny. Novikova A.V.

Briańsk 2016

Wstęp

Rozdział 1. Podstawy teoretyczne statystyki bankowe

1.1 Społeczno-gospodarcza istota systemu bankowego i statystyka bankowa

1.2 Kluczowe wskaźniki efektywności banku

1.3 Przegląd usług bankowych za lata 2010-2015

1.4 Prognoza rozwoju systemu bankowego

Rozdział 2. Obliczanie i analiza wskaźników wydajności PJSC Sbierbank Rosji

2.1 Obliczanie liczby grup i wartości przedziałów

2.2 Obliczanie wartości względnych

2.3 Wartości średnie i wskaźniki zmienności

2.4 Stosowanie metody pobierania próbek

2.5 Obliczanie wskaźników dynamiki i identyfikacja trendów

2.6 Analiza korelacji i regresji

Wniosek

Bibliografia

Aplikacja

Wstęp

Rozwój działalności bankowej - warunek konieczny prawdziwe stworzenie mechanizm rynkowy. Pojawienie się nowych struktur (w obszarze indywidualnej działalności bankowej) zwiększa prawdopodobieństwo wystąpienia nieprzewidywalnych zmian i zmusza banki do opracowania elastycznej polityki zarządzania swoją działalnością. Dlatego ważne jest badanie wyników finansowych banków. Odzwierciedlają przecież główne aspekty działalności banku. Szczególnie istotna jest wiedza o naturze i sile zależności pomiędzy tymi wskaźnikami, która pozwala zarządzać procesami społeczno-gospodarczymi i przewidywać ich rozwój.

Analiza statystyczna działalności banku jest jednym z głównych warunków zapewnienia jakości i skuteczności decyzji zarządczych. Niezawodne działanie Bankowi zależy na jego zdolności w dowolnym momencie i w całości do wywiązania się z wymogów wynikających ze swoich zobowiązań, tj. Bank ma obowiązek w każdej chwili szybko dokonywać płatności za zlecenia klientów i odpowiadać za swoje zobowiązania w przypadku sytuacja kryzysowa w banku lub na rynku finansowym. Zajęcia skupiają się na statystycznym badaniu wskaźników wydajności Sbierbanku Rosji.

Obiektem badania jest PJSC Sbierbank Rosji.

Przedmiotem opracowania jest statystyka bankowa.

Cel praca na kursie polega na badaniu wskaźników statystycznych działalności PJSC Sbierbank Rosji.

Cele pracy:

Zarysować teoretyczne podstawy statystyki bankowej;

Oblicz wskaźniki statystyczne charakteryzujące działalność banku.

Rozdział1. Teoretyczne podstawy statystyki bankowej

System bankowy jest integralną częścią gospodarki każdego państwa. Nowoczesne systemy bankowe w różnych krajach mają strukturę wielopoziomową. Głównym ogniwem każdego systemu bankowego jest bank centralny (krajowy). Należy do organów rządowych (władz monetarnych) i pełni funkcje regulacji monetarnej:

Emisja waluty krajowej;

Zarządzanie rezerwami międzynarodowymi kraju;

Przyjmowanie zobowiązań w formie depozytów z innych banków;

Rola pożyczkodawcy ostatniej instancji;

Rola agenta fiskalnego rządu centralnego.

System bankowy obejmuje banki operacyjne, instytucje kredytowe oraz organizacje wykonujące pewne operacje bankowe wspierające działalność banków i instytucji kredytowych (centra rozliczeń gotówkowych, firmy audytorskie banków itp.). Najważniejszy jest system bankowy część integralna systemu kredytowego, który jest zawarty w system ekonomiczny Państwa. W ten sposób system bankowy aktywnie współdziała z innymi częściami mechanizmu społeczno-gospodarczego.

Istnieją jednopoziomowe i dwupoziomowe systemy bankowe. O jednopoziomowym systemie bankowym mówi się wtedy, gdy w państwie nie ma banku centralnego lub wszystkie banki pełnią funkcję centralną. Ten typ systemu bankowego nie jest typowy dla gospodarki rynkowej. Gospodarkę rozwiniętą charakteryzuje dwupoziomowy system bankowy, z którego pierwszy poziom to bank centralny, drugi to banki komercyjne i instytucje kredytowe. Taki system bankowy z jednej strony uwzględnia swobodę przedsiębiorczości, z drugiej pozwala na kontrolę działalności banków komercyjnych.

Rosja ma dwupoziomowy system bankowy, który obejmuje Bank Centralny Federacji Rosyjskiej (Bank Rosji) i organizacje kredytowe, a także ich oddziały i biura oraz przedstawicielstwa banków zagranicznych.

Główne kierunki społeczno-gospodarcze Analiza statystyczna Czy:

Opracowanie strategii i taktyki Polityka pieniężna władze monetarne kraju;

Określanie wielkości oficjalnej stopy refinansowania w zależności od stanu i perspektyw rozwoju gospodarczego;

Opracowanie strategii i taktyki polityki płatniczej;

Nadzór nad pracą poszczególnych instytucji kredytowych i całego systemu bankowego;

Kontrola nad polityką pieniężną;

Zestawienie bilansu płatniczego Federacji Rosyjskiej.

1.1 Społeczno-gospodarcza istota systemu bankowego i statystyka bankowa

Rozważmy kilka podstawowych pojęć związanych z przedmiotem badań.

Bank to organizacja kredytowa, która ma wyłączne prawo do wykonywania łącznie następujących operacji bankowych: pozyskiwanie depozytów środków od osób fizycznych i prawnych; lokowanie środków we własnym imieniu i na własny koszt na warunkach spłaty, płatności, pilności; otwieranie i prowadzenie rachunków bankowych dla osób fizycznych i prawnych.

Organizacja kredytowa to osoba prawna, która w celu osiągnięcia zysku jako głównego celu swojej działalności, na podstawie specjalnego zezwolenia (licencji) Banku Centralnego Federacji Rosyjskiej, ma prawo do wykonywania operacji bankowych przewidziane w ustawie federalnej „O bankach i działalności bankowej”. Organizacji kredytowej zabrania się prowadzenia działalności produkcyjnej, handlowej i ubezpieczeniowej.

Niebankowa organizacja kredytowa ma prawo przeprowadzać określone operacje bankowe przewidziane prawo federalne. Do pozabankowych organizacji kredytowych zaliczają się: ubezpieczenia, leasing, firmy finansowe; fundusze emerytalne, inwestycyjne, charytatywne; lombardy; spółdzielcze kasy pożyczkowe, stowarzyszenia i partnerstwa itp.

Bank komercyjny jest instytucją wielofunkcyjną, prowadzącą działalność we wszystkich sektorach rynku kapitału pożyczkowego. Innymi słowy, banki udzielają kredytów, rozliczeń i finansowania indywidualnym przedsiębiorstwom, grupom przedsiębiorstw, branżom, handlowi i innym osobom prawnym i osobom fizycznym kosztem pożyczonych środków (depozytów). Wszystkie te operacje wykonywane są na zasadach odpłatnych.

Statystyka bankowa to dział statystyki finansowej, którego zadaniem jest pozyskiwanie informacji charakteryzujących funkcje pełnione przez system bankowy, opracowywanie materiałów analitycznych na potrzeby zarządzania systemem monetarnym państwa, przede wszystkim planowania kredytowego i gotówkowego oraz monitorowania wykorzystania planów.

W statystyce bankowej wyróżnia się następujące obiekty:

Zasoby banku i ich wykorzystanie;

Pożyczka krótkoterminowa;

Płatności bezgotówkowe;

Obieg gotówki;

Biznes oszczędnościowy;

Finansowanie i pożyczanie inwestycji kapitałowych;

Wykonanie kasowe budżetu państwa.

Przykładowym wynikiem statystyki bankowej jest tabela 1.

Tabela 1 – Liczba i struktura instytucji kredytowych

Definicja
Liczba instytucji kredytowych zarejestrowanych na terytorium Federacji Rosyjskiej
w tym osoby posiadające uprawnienia do wykonywania czynności bankowych (bieżące)
Liczba instytucji kredytowych z udział zagraniczny w kapitale zakładowym posiadającym prawo do wykonywania operacji bankowych
w tym:
ze 100% udziałem zagranicznym
z udziałem zagranicznym od 50 do 100%
Liczba oddziałów działających instytucji kredytowych na terytorium Federacji Rosyjskiej
Sbierbank Rosji
banki ze 100% udziałem zagranicznym w kapitale zakładowym
Liczba oddziałów działających instytucji kredytowych za granicą
Zarejestrowany kapitał docelowy działających instytucji kredytowych, miliardy rubli.
Liczba instytucji kredytowych posiadających licencje (zezwolenia) przyznające uprawnienia:
w celu przyciągnięcia depozytów od ludności
do przeprowadzania transakcji w obca waluta
dla licencji ogólnych
w przypadku transakcji metalami szlachetnymi

Tym samym przedmiotem analiz statystycznych są zarówno same banki, jak i inne instytucje kredytowe, klienci realni i potencjalni, a także korespondenci, osoby fizyczne i prawne.

1.2 Kluczowe wskaźniki efektywności banku

Główne wskaźniki statystyczne stosowane przez Bank Centralny Federacji Rosyjskiej pogrupowano w 6 bloków:

Struktury sektor bankowy;

Adekwatność kapitałowa i płynność;

Struktury portfela kredytowego;

Wielkość i struktura rezerw złota i dewiz;

Główne czynniki determinujące oficjalny kurs walutowy;

Wskaźniki określające oficjalne stopy procentowe.

Spośród nich pierwsze 3 bloki są bezpośrednio związane ze statystykami bankowymi. Przyjrzyjmy się bliżej ich wskaźnikom.

Struktura sektora bankowego obejmuje następujące wskaźniki:

Liczba zarejestrowanych i działających banków w Rosji oraz ich rozkład regionalny;

Liczba oddziałów instytucji kredytowych i ich rozkład według regionów.

Wskaźnik liczby instytucji bankowych w regionie. Oblicza się go jako stosunek liczby instytucji bankowych w regionie do podobnego średniego wskaźnika rosyjskiego, wyrażonego w procentach. Stosowany przy obliczaniu wskaźnika koncentracji przepływów finansowych.

Średnia liczba oddziałów utworzonych przez jeden bank. Oblicza się go poprzez podzielenie liczby oddziałów banków zarejestrowanych w danym regionie, niezależnie od lokalizacji tych oddziałów, przez liczbę banków zarejestrowanych na tym terytorium.

Grupowanie instytucji kredytowych według wysokości kapitału całkowitego lub wpłaconego.

Grupowanie instytucji kredytowych według rodzaju licencji wydawanych przez Bank Centralny Federacji Rosyjskiej.

Adekwatność kapitałowa to wskaźnik wyników banku, wyrażony jako stosunek funduszy własnych banku do całkowitego wolumenu aktywów ważonych ryzykiem.

Adekwatność kapitałowa i płynność polega na badaniu następujących wskaźników:

Tempo wzrostu całkowitego kapitału własnego banków;

Kapitał sektora bankowego, w tym jako procent PKB; do wartości aktywów sektora bankowego;

Stosunek kapitałów banków do wartości aktywów ważonych ryzykiem;

Stosunek kapitału akcyjnego do aktywów ważonych ryzykiem;

Postawa wysoce płynne aktywa do wartości aktywów ogółem sektora bankowego;

Stosunek aktywów płynnych do wartości aktywów ogółem;

Stosunek wysoce płynnych aktywów do popytu na zobowiązania;

Stosunek środków klientów do kwoty kredytów ogółem.

Wskaźniki struktury portfela kredytowego systemu bankowego:

Postawa całkowita kwota przyciągany depozyty bankowe(wliczając i wyłączając otrzymane depozyty międzybankowe) w walucie krajowej i obcej w stosunku do PKB;

Relacja łącznej kwoty kredytów udzielonych przez banki (z uwzględnieniem udzielonych kredytów międzybankowych) w walucie krajowej i obcej do PKB;

Relacja łącznej kwoty kredytów (depozytów) międzybankowych w walucie krajowej i obcej do PKB;

Tempo wzrostu inwestycji kredytowych banków ogółem (z pożyczkami międzybankowymi i bez nich);

Tempo wzrostu krótkoterminowych inwestycji kredytowych banków (z uwzględnieniem i z wyłączeniem odpowiednich kredytów międzybankowych);

Tempo wzrostu ogółu (krótko- i długoterminowych) depozytów klientów banków (z uwzględnieniem i z wyłączeniem depozytów międzybankowych);

Specyfika banków jako pośredników polega na tym, że od nich zależy większość ich dochodów stopy procentowe, a jeśli dla klientów banku ważny jest poziom zarówno realnych, jak i nominalnych stóp procentowych, to dla banków najważniejszym parametrem jest różnica pomiędzy stopami procentowymi.

Aktywa instytucji finansowej są zwykle odzwierciedlone w bilansie instytucji. Aktywa odnoszą się do zasobów dostępnych organizacji.

Rentowność aktywów banku jest pojedynczym wskaźnikiem oceny efektywności banku, charakteryzującym w jednostkach względnych wykorzystanie wszystkich zasobów, którymi bank dysponuje. Rentowność aktywów banku to stosunek zysku do średnich aktywów ogółem.

Wskaźnik zwrotu z aktywów (Rd.a) definiuje się jako stosunek całkowitych dochodów do wartości aktywów banku:

Kd.a = D / A (1),

A to wartość aktywów banku.

2) Stopę zwrotu z aktywów generujących dochód (RA APD) definiuje się jako stosunek całkowitego dochodu do wartości aktywów generujących dochód:

K D APD = D / APD (2),

gdzie D jest całkowitym dochodem banku;

Współczynnik rentowność odsetek generujący dochód (wg PD APD), definiuje się jako stosunek przychodów odsetkowych do wielkości majątku obrotowego:

Do PD APD = Dp / APD (3),

gdzie Dp jest przychodem odsetkowym banku;

APD - aktywa generujące dochód (obrotowe).

Współczynnik dochodu nieodsetkowego z majątku generującego dochód (KNI APD) definiuje się jako stosunek dochodu nieodsetkowego do wartości majątku generującego dochód:

K NDAPD = Dn / APD (4),

gdzie Dn - dochód pozaodsetkowy słoik.

Wskaźnik zwrotu z aktywów pokazuje kwotę dochodu na 1 rubel. aktywa banku.

Rentowność banku to wskaźnik efektywności banku, charakteryzujący się:

Dla akcjonariuszy – zwrot z zainwestowanego kapitału;

Dla deponentów – gwarancja wiarygodności i efektywności banku;

Dla banku - główne źródło kapitału własnego

Głównymi kryteriami rentowności są zwrot z aktywów i zysk netto. Głównym i najbardziej stabilnym składnikiem zysku netto banku komercyjnego jest marża odsetkowa netto, która pozwala określić efektywność wykorzystania wpłaconych środków w oprocentowanych aktywach.

Marżę odsetkową można ustalić w następujący sposób:

PMCH = (Dp - Rp) / APD * 100% = PP / APD * 100% (5),

gdzie Dp jest przychodem odsetkowym banku; Рп - koszty odsetkowe banku;

APD - aktywa generujące dochód (pracujące);

PP - zysk odsetkowy.

Jeżeli we wzorze (5) zamiast aktywów generujących dochód stosuje się aktywa ogółem (uśrednione), wówczas wskaźnik ten nazywa się całkowitą marżą odsetkową (IM O):

PMO = PP/A*100% (6),

gdzie A jest wartością aktywów banku.

Sporządźmy tabelę rankingu ekspertów wskaźników efektywności banków według ich znaczenia dla koncepcji wiarygodności banku (tabela 2).

Tabela 2 - Ranking wskaźników efektywności banków według ekspertów według ich znaczenia dla koncepcji wiarygodności banku

Indeks	% ekspertów, którzy uznali ten wskaźnik za jeden z najważniejszych
Udział zadłużenia przeterminowanego w kredytach
Bieżąca płynność
Adekwatność kapitału własnego
Słuszność
Udział zobowiązań długoterminowych w walucie bilansowej
Udział aktywów zagrożonych w walucie bilansowej
Zwrotu z kapitału
Natychmiastowa płynność
Udział kredytów długoterminowych w walucie bilansowej

Z tabeli wynika, że ​​eksperci uważają udział zadłużenia przeterminowanego w udzielonych kredytach za najważniejszą cechę działalności banku. Do grupy mającej największy wpływ na niezawodność zaliczają się także wskaźniki płynności aktywów, adekwatności kapitałowej, rentowności oraz wysokości kapitału własnego. Udział kredytów długoterminowych w gospodarce nie znalazł się w pierwszej piątce, jednak 20% ekspertów uważa ten wskaźnik za ważny.

1.3 Przegląd usług bankowych za lata 2010-2015

Według Banku Rosji w ciągu pierwszych siedmiu miesięcy 2015 roku banki osiągnęły łączny zysk (przed opodatkowaniem) w wysokości 34 miliardów rubli, czyli 15 razy mniej niż w 2014 roku.

Biorąc pod uwagę, że w pierwszym półroczu 2015 r. zysk sektora wyniósł 51,5 mld rubli, banki zakończyły lipiec 2015 r. stratami na poziomie 17,5 mld rubli. Należy zauważyć, że głębokość recesji w systemie bankowym jest łagodzona przez znaczący pozytywny wkład Sbierbanku Rosji OJSC, który w dalszym ciągu zwiększał zyski, otrzymując w lipcu 32,8 miliarda rubli. zysk (przed opodatkowaniem) i według wyników siedmiu miesięcy - 127,8 miliarda rubli. Nie biorąc pod uwagę Sbierbanku Rosji, straty w sektorze bankowym za styczeń-lipiec wyniosły 93,8 miliarda rubli, a za lipiec - 50,3 miliarda rubli. Przyczyną kolosalnych strat większości organizacji bankowych w Rosji jest ciągła szybki upadek jakość aktywów, co prowadzi do wzrostu zadłużenia przeterminowanego. W szczególności w lipcu przyspieszył wzrost całkowitego udziału zadłużenia przeterminowanego, zwiększając się o 0,2 pkt. proc. i osiągając 6,5% do 1 sierpnia 2015 r., co stanowi zaledwie 0,2 punktu procentowego. poniżej szczytu osiągniętego w maju 2010 r.

Jedną z przyczyn utrzymującego się wysokiego tempa wzrostu zadłużenia przeterminowanego jest trudna sytuacja finansowa większości kredytobiorców korporacyjnych, w dużej mierze związana z utrzymującym się spadkiem popytu konsumpcyjnego i inwestycyjnego – obroty detaliczne w lipcu spadły o 9,2% w ujęciu rocznym.

W obecnych warunkach banki zmuszone są do prowadzenia bardziej konserwatywnej polityki kredytowej, co również prowadzi do tego, że stopy procentowe rosną pożyczki krótkoterminowe wymagane do uzupełnienia kapitału obrotowego, który jest niezwykle ważny dla przetrwania przedsiębiorstw, stały się dla wielu pożyczkobiorców zaporowo wysokie. W szczególności w czerwcu 2015 r. średnioważone oprocentowanie kredytów dla przedsiębiorstw do 1 roku (z wyłączeniem Sberbank OJSC) wyniosło 15,62%, co stanowi zaledwie 1,11 p.p. poniżej poziomu z grudnia 2014 r.

Podobna sytuacja ukształtowała się w zakresie oprocentowania kredytów dla małych i średnich przedsiębiorstw. Po gwałtownym wzroście na przełomie ubiegłego i bieżącego roku (z 16,3% w grudniu 2014 r. do 18,9% w styczniu 2015 r.) poziom stóp procentowych dla małych i średnich przedsiębiorstw praktycznie nie obniżył się, pozostając krytycznie wysoki, co sygnalizuje utrzymujące się zwiększone ryzyko kredytowania tego segmentu w porównaniu z całym sektorem przedsiębiorstw.

W przypadku kredytów detalicznych ogólna sytuacja wygląda jeszcze bardziej niekorzystnie. Oprocentowanie kredytów dla osób fizycznych (do 1 roku, w rublach, z wyłączeniem Sbierbanku Rosji) spadło w czerwcu o 2,16 punktu procentowego. do 27%, ale nie udało im się od razu wyrównać majowego skoku o 2,73 pkt. proc. Powodem utrzymywania wysokiego poziomu stóp procentowych, pomimo obniżenia kosztów finansowania przez Bank Rosji, są także rosnące koszty tworzenia rezerw związane z szybkim wzrostem zadłużenia problemowego. Ponadto utrzymujący się spadek realnych dochodów do dyspozycji i wynagrodzenie populacji nie pozwala bankom na zwiększenie akcji kredytowej, w wyniku czego detalicznych portfel kredytów w pierwszym półroczu 2015 roku systematycznie spadał, tracąc w tym czasie 5,3% wolumenu. Nagromadzone problemy w systemie bankowym doprowadziły ostatecznie do przyspieszenia wzrostu całkowitych strat nierentownych banków w lipcu do 337,2 mld rubli. (+31,5% w porównaniu do czerwca 2015 r.) i wzrost liczby nierentownych instytucji kredytowych do 234. Jednocześnie znaczna część strat przypada na banki detaliczne: 6 z 10 największych banków detalicznych w I półroczu 2015 r. roku odpowiadały za 74% wszystkich strat nierentownych banków detalicznych według RAS. Ponadto strata netto Russian Standard Bank zgodnie z MSSF za pierwszą połowę 2015 roku osiągnęła rekordową kwotę 22 miliardów rubli, wobec straty w wysokości 4,7 miliarda rubli. za ten sam okres ubiegłego roku. Strata okazała się większa od oczekiwań analityków Standard & Poor's i UBS, którzy wcześniej przewidywali ją na poziomie 15-16 mld rubli.

1.4 Prognoza rozwoju systemu bankowego

Dynamika wzrostu sektora bankowego w okresie kwiecień-maj 2015 r. uległa wyraźnemu spowolnieniu. Wynika to w dużej mierze z przeszacowania waluty związanego z umocnieniem rubla w tym okresie (podobnie jak masowy wzrost bilansów banków pod koniec 2014 roku spowodowany był gwałtownym osłabieniem Rosyjska waluta). Jednocześnie istnieją podstawy, aby sądzić, że obecny spadek dynamiki wzrostu ma charakter strukturalny i wiąże się z dwoma istotnymi czynnikami:

Efekt związany z zamknięciem zewnętrznym rynki finansowe ze względu na sankcje (które de facto dotknęły prawie wszystkich dużych rosyjskich kredytobiorców) i pilna potrzeba uzyskania finansowania od rosyjskich banków zanika;

Inwestycje Firmy rosyjskie moce produkcyjne spadają od początku 2014 roku – przedsiębiorstwa po prostu nie potrzebują kredytów na rozwój.

Tym samym w najbliższej przyszłości utrzyma się dotychczasowy trend wyhamowania wzrostu systemu bankowego. Co więcej, najprawdopodobniej w średnim terminie rosyjskie banki czeka anemiczny wzrost.

Warunki wstępne prognozy strategicznej

Podstawowy scenariusz rozwoju sektora bankowego na lata 2015-19. opiera się na następujących założeniach dotyczących kluczowych czynników:

Dynamika głównych makrozmiennych odpowiada scenariuszowi bazowemu naszej makroprognozy;

Cofanie licencji rosyjskim bankom trwa w obecnym tempie przez cały rok 2015–2016, a od 2017 r. zaczyna systematycznie zwalniać;

Stopniowe znoszenie unijnych i amerykańskich sankcji finansowych wobec rosyjskich banków i przedsiębiorstw rozpocznie się nie wcześniej niż w 2017 roku.

Aktywa: Tempo wzrostu aktywów banków będzie gwałtownie spadać do końca 2015 roku. Po osiągnięciu minimum ok. +6%, na początku 2016 roku dynamika powróci, ale do końca 2019 roku pozostanie na niskim poziomie. relacji usług bankowych do PKB wzrośnie w horyzoncie planowania aż do 120%.

Kapitał: Oczekuje się, że w latach 2015-19. Rosyjskie banki będą mogły utrzymać poziom adekwatności kapitału trwałego na poziomie 12%. Ponadto w miarę stabilizacji gospodarki apetyt banków na ryzyko będzie stopniowo wzrastał, a na początku 2017 r. relacja aktywów ważonych ryzykiem (RWA) do sumy aktywów powróci do poziomu sprzed kryzysu.

Nieoczekiwany szczyt wzrostu kapitału systemu bankowego na przełomie 2015 i 2016 roku. można wytłumaczyć wpływem niskiej bazy na wskaźnik RWA.

Usługi bankowe dla firm: Akcja kredytowa dla przedsiębiorstw, w tym segmentu małych i średnich przedsiębiorstw (MŚP), będzie w dalszym ciągu spowalniać w porównaniu do rekordu z 2014 r. Na początku 2016 r. oczekiwane jest obniżenie dynamiki wzrostu, związane z wysoką bazą z początku 2015 r. Następnie dynamika portfela kredytowego powróci do średnioterminowego poziomu 12-13%.

Wyhamuje także dynamika środków pozyskiwanych od klientów korporacyjnych. Jednak upadłości na początku 2016 roku najprawdopodobniej uda się uniknąć dzięki gromadzeniu przez spółki nadpłynności na rachunkach bankowych (wykres 1).

Rysunek 1 – Konta i depozyty

Usługi bankowości detalicznej: Portfel kredytów detalicznych zacznie spadać w drugiej połowie 2015 roku i jest mało prawdopodobne, aby osiągnął dodatnią dynamikę przed drugim kwartałem. 2016 Tendencje w zakresie kredytów detalicznych w średnim okresie:

Największy potencjał wzrostu mają kredyty zabezpieczone – hipoteczne i samochodowe (nasycenie obu segmentów rynku jest niskie, konsumenci w dalszym ciągu będą wykazywać popyt na nieruchomości i samochody);

W segmencie niezabezpieczonych kredytów konsumenckich zauważalne jest już przesycenie rynku i w przyszłości jest mało prawdopodobne, aby segment ten rozwijał się w szybkim tempie;

Stosunek Banku Rosji do niezabezpieczonych kredytów konsumenckich jest negatywny, dlatego można spodziewać się dalszego „dokręcania śrub” w zakresie regulacji tego typu kredytów na rzecz kart kredytowych, które są bardziej cywilizowanym rodzajem kredytów detalicznych.

Dynamika depozytów gospodarstw domowych, po lekkim spowolnieniu w 2015 r., powróci do średniego długoterminowego tempa wzrostu na poziomie około 14-15% (Wykres 2).

Rysunek 2 – Kredyty detaliczne

Ogólnie rzecz biorąc, rozwój systemu bankowego w średnim okresie można podzielić na dwa etapy:

Okres spowolnienia lub spadku w latach 2015-16;

Wznowienie wzrostu w latach 2017-19

Rozdział2. Obliczanie i analiza wskaźników wydajności Sbierbanku Rosji PJSC

2.1 Obliczanie liczby grup i wartości przedziałów

30 najbardziej wiarygodnych małych i średnich banków w Federacji Rosyjskiej przeanalizujemy metodą grupowania według następujących danych z Załącznika A.

Weźmy kapitał docelowy jako cechę grupowania. Tworzymy cztery grupy banków w równych odstępach czasu. Wartości przedziałów są określone wzorem:

Oznaczmy granice grup:

2100-7350 - 1. grupa

7350-12600 - 2. grupa

12600-17850 - 3 grupa

17850-23100 - 4. grupa.

Po określeniu cechy grupowania - kapitału docelowego, określeniu liczby grup - 4 i utworzeniu samych grup, należy wybrać wskaźniki charakteryzujące grupy i określić ich wartości każda grupa.

Wskaźniki charakteryzujące banki dzielone są na cztery określone grupy i obliczane są wyniki grupowe. Wyniki grupowania wprowadza się do tabeli i określa się ogólne wyniki dla ogółu jednostek obserwacyjnych dla każdego wskaźnika (Tabela 3).

Tabela 3 – Grupowanie banków komercyjnych według wielkości kapitału docelowego

	Liczba banków	Kapitał autoryzowany, milion rubli.	Aktywa obrotowe, milion rubli.	Kapitał, milion rubli

Strukturalne grupowanie banków komercyjnych na podstawie danych z tabeli 4 będzie wyglądać (tabela 4):

Tabela 4 – Grupowanie banków komercyjnych według wielkości kapitału docelowego (w %% całości)

Grupy banków według wielkości kapitału docelowego, mln rubli.	Liczba banków	Autoryzowany fundusz		Aktywa aktywne

Z tabeli 4 wynika, że ​​w 60% dominują małe banki, które stanowią 42,5% kapitału ogółem. Bardziej szczegółową analizę zależności między wskaźnikami można przeprowadzić na podstawie grupowania analitycznego (tabela 5).

Tabela 5 – Grupowanie banków komercyjnych według wielkości kapitału docelowego

Grupy banków według wielkości funduszu, miliony rubli. ustawowy	Liczba banków	Kapitał. milion rubli Całkowity	Aktywa obrotowe, milion rubli. Średnio na bank		Średnio na bank

Wysokość kapitału i majątku obrotowego zależy bezpośrednio od siebie i w jaki sposób większy bank, tym efektywniejsze zarządzanie majątkiem operacyjnym.

2.2 Obliczanie wartości względnych

Korzystając ze względnych wskaźników porównawczych, porównaj wielkość zysku netto w największych rosyjskich bankach za 2015 rok (Tabela 6):

Tabela 6 – Wolumeny zysku netto największych rosyjskich banków za 2015 rok

Względny wskaźnik porównawczy to stosunek tego samego bezwzględnego wskaźnika (w naszym przypadku wielkości zysku netto) charakteryzującego różne obiekty (banki):

Aby określić względną wartość porównania, porównajmy początkowe dane dotyczące wielkości zysku netto:

Zysk netto Sbierbanku Rosji za kwiecień 2015 r. Przewyższył tę samą kwotę Alfa-Banku ponad 9 razy.

Wielkość zysku netto Sbierbanku jest 14,6 razy większa niż wielkość zysku netto Raiffeisenbanku; VTB - 17,4 razy; Bank UniCredit – 18,4 razy.

2.3 Wartości średnie i wskaźniki zmienności

Aby skonstruować szereg rozkładów statystycznych, wielkość przedziału wyznaczamy ze wzoru:

gdzie n jest liczbą grup

milion rubli - wielkość interwału

Sporządźmy tabelę rozkładu banków według wolumenu kredytów udzielonych przez banki komercyjne (tabela 7).

Tabela 7 – Obliczanie wartości średnich

Wstępne dane	Obliczone wartości
Grupy banków według wolumenu udzielonych kredytów komercyjnych. banki, miliony rubli	Liczba banków w grupie f	Środek przedziału, x				Skumulowane częstotliwości

Znajdźmy średnią arytmetyczną.

Do obliczeń przyjmujemy punkty środkowe tych przedziałów (x) jako wartości cech w grupach, ponieważ wartości uśrednionej cechy są określone w postaci przedziałów. Obliczmy i podstawmy uzyskane wartości do tabeli.

Tak więc średni wolumen kredytów udzielanych przez banki komercyjne wynosi 59 450 milionów rubli.

Znajdźmy odchylenie standardowe, korzystając ze wzoru:

W tym celu dokonamy obliczeń pośrednich i podstawimy je do tabeli.

Znajdźmy współczynnik zmienności:

Znajdźmy tryb, korzystając ze wzoru:

gdzie jest dolną granicą przedziału modalnego;

Przedział modalny;

Częstotliwości w modalnych, poprzednich i kolejnych interwałach modalnych (odpowiednio).

Szereg modalny wyznaczany jest przez najwyższą częstotliwość. Tabela pokazuje, że ten przedział wynosi (34250 - 59450 milionów rubli).

Znajdźmy medianę, korzystając ze wzoru:

gdzie jest dolną granicą średniego przedziału;

Mediana odstępu;

Połowa całkowitej liczby obserwacji;

Suma obserwacji zgromadzonych przed rozpoczęciem średniego przedziału; - liczba obserwacji w przedziale mediany.

Przede wszystkim znajdźmy średni przedział. Przedział ten będzie wynosić (34250 - 59450 milionów rubli).

Wnioski: Ponieważ V>33% oznacza to znaczną zmienność cechy, nietypowość średni rozmiar, o heterogeniczności populacji.

Ponieważ > 0, tj. (59450 - 44330) > 0, wówczas obserwujemy prawostronną asymetrię.

2.4 Stosowanie metody pobierania próbek

Obserwacja próby to obserwacja nieciągła, w której dobór jednostek do badania odbywa się w kolejności losowej, badana jest wybrana część, a wyniki rozkładane są na całą populację pierwotną.

Populacja, z której dokonuje się selekcji, nazywana jest populacją (N). Całość wybranych jednostek stanowi populację próbną (n).

Przygotujmy dodatkową tabelę „Obliczanie wskaźników obserwacji próby” (Tabela 8).

Tabela 8 – Obliczanie wskaźników obserwacji próbki

Średnią wartość cechy w populacji próbnej wyznacza się według wzoru (11)

Błąd próbkowania należy znaleźć stosując próbkowanie jednorazowe, korzystając ze wzoru (12)

gdzie, jest wariancją w populacji (znaczoną za pomocą wzoru 13)

n - liczba jednostek w populacji próbnej

N to liczba jednostek w populacji.

Warunek stwierdza, że ​​pobieranie próbek wynosi 3%, mechaniczne.

Dlatego n=37 wynosi 3%, a N= x wynosi 100%.

Znajdźmy x, korzystając z zasady proporcji (wzór 14)

Korzystając ze wzoru 22, znajdujemy błąd próbkowania na podstawie próbkowania jednorazowego

Granice, w których znajdzie się średni zysk w populacji, określa wzór (15)

t – współczynnik ufności, który zależy od prawdopodobieństwa (tabela 9).

Tabela 9 – Zależność współczynnika ufności od prawdopodobieństwa

Prawdopodobieństwo

Zgodnie z warunkiem prawdopodobieństwo = 0,683. Zatem t=1

Znajdźmy granice, w których będzie mieścił się średni zysk w populacji, korzystając ze wzoru 15

Wniosek: w 683 przypadkach na 1000 średni zysk w populacji ogólnej będzie wynosić od 169,58 mln rubli. do 192,04 mln rubli.

W pozostałych 317 przypadkach na 1000 przekroczy te granice.

Błąd próby udziału banków z zyskiem 153 mln rubli. i więcej znajdziemy korzystając ze wzoru (16)

Aby znaleźć wartość u (udział w próbnej populacji), należy dowiedzieć się, ile banków osiągnie zysk w wysokości 153 milionów rubli. i więcej. Według tabeli 1.3 liczba takich banków = 24 (N).

Znajdźmy udział w populacji próby korzystając ze wzoru (17)

Znajdźmy błąd w próbkowaniu udziału banków z zyskiem w wysokości 153 milionów rubli. i więcej według wzoru (16), wykorzystując wartość N=1233,34 znalezioną już w paragrafie 1

Znajdźmy granice, w których będzie zlokalizowany udział ogólny, korzystając ze wzoru (18)

57,16 < p < 72,56

Wniosek: w 683 przypadkach na 1000 udział banków z zyskiem w wysokości 153 mln rubli. i więcej w populacji ogólnej będzie mieścić się w przedziale od 57,16% do 72,56%.

W pozostałych 317 przypadkach udział takich banków przekroczy te granice.

2.5 Obliczanie wskaźników dynamiki i identyfikacja trendów

Do obliczenia wskaźników dynamiki bezwzględnej i względnej skorzystamy ze wzorów z tabeli 10.

Tabela 10 - Wzory na bezwzględne i względne wskaźniki dynamiki

Indeks		Podstawowy
Absolutny wzrost
Tempo wzrostu
Tempo wzrostu
Tempo wzrostu
Wartość bezwzględna wzrostu o 1%.

Oznaczenia:

У1,2,3…n - wszystkie poziomy kolejnych okresów;

n to liczba poziomów szeregu.

Obliczmy bezwzględne i wskaźniki względne, korzystając z danych z Załącznika B dla lat 2003-2015.

Wyniki przedstawiono w tabeli 11.

Tabela 11 - Obliczanie wskaźników dynamiki

Zobowiązania, miliardy rubli.

Wskaźniki

Absolutny wzrost, miliardy rubli.

Tempo wzrostu

Tempo wzrostu, %

Tempo wzrostu, %

Wartość bezwzględna wzrostu o 1%, miliard rubli.

Średnia dynamika dla analizowanego okresu:

Średni poziom przedziału serii dynamiki:

Średni bezwzględny wzrost:

Średnie tempo wzrostu:

Średnie tempo wzrostu:

Średnie tempo wzrostu:

Średnia wartość bezwzględna wzrostu o 1%:

Zatem średnio tempo wzrostu zobowiązań organizacji (z wyłączeniem małych przedsiębiorstw) w Federacji Rosyjskiej w latach 2003-2015. wyniósł 118,1%, czyli 2803,5 mld rubli, co przesądziło o średnim wzroście o 18,1% rocznie.

Jednym z głównych zadań badania szeregów czasowych jest identyfikacja głównej tendencji (wzoru) zmian poziomów szeregu, zwanej trendem. Aby wyznaczyć trend na podstawie tabeli 9, stosujemy analityczną metodę dopasowania za pomocą równania. Obliczenia wymaganych ilości znajdują się w tabeli 12.

Tabela 12 - Obliczanie wartości w celu określenia trendu

Podobne dokumenty

Istota i koncepcja portfela kredytowego banku komercyjnego. Charakterystyka działalności Sbierbanku Rosji OJSC, polityka banku i poziom organizacji procesu kredytowego. Główne etapy tworzenia i zarządzania portfelem kredytowym, analiza jego jakości.

praca na kursie, dodano 17.04.2014


Analiza ryzyka kredytowego w rosyjskim systemie bankowym. Ustalanie zdolności kredytowej kredytobiorcy. Ocena ryzyka kredytowego banku z wykorzystaniem modelu VaR i procedur symulacyjnych na przykładzie portfela kredytowego Sbierbanku Rosji OJSC.

praca magisterska, dodana 18.01.2015


Struktura i cechy ryzyk w banku komercyjnym. Narzędzia statystyczne, formy i metody badania ryzyka w tworzeniu portfela kredytowego banku komercyjnego Federacji Rosyjskiej. Analiza dynamiki i struktury głównych wskaźników banku komercyjnego.

praca magisterska, dodana 16.06.2017


Charakterystyka organizacyjno-ekonomiczna banku w Federacji Rosyjskiej. Analiza wskaźników efektywności finansowej i struktury portfela kredytowego banku. Ocena struktury aktywa-pasywa, przychody-koszty, zysk. Rozwój organizacji kredytowej.

raport z praktyki, dodano 24.04.2018


Regulacje prawne działalności kredytowej banków. Charakterystyka działalności Sbierbanku Rosji OJSC, analiza jego zasobów kredytowych. Ryzyka kredytowe i zarządzanie nimi. Monitoring kredytów sposobem na poprawę jakości portfela kredytowego.

praca na kursie, dodano 08.02.2016


Teoretyczne podstawy analizy portfela kredytowego banku. Badanie ryzyk kredytowych i identyfikacja ich wpływu na kształtowanie portfela banku komercyjnego. ogólna charakterystyka OJSC „Rosselkhozbank” i jego działalność na rynku kredytowym Federacji Rosyjskiej.

praca magisterska, dodana 27.07.2015


Czynniki wpływające na rozwój systemu bankowego. Wpływ systemu bankowego Federacji Rosyjskiej na funkcjonowanie sfery realnej gospodarki. Struktura portfela kredytowego Sbierbanku Rosji OJSC. Tendencje rozwoju gospodarki kraju w latach 2014-2015.

praca na kursie, dodano 17.01.2015


Rozważenie istoty, kryteriów segmentacji, ryzyka (kredytowego, płynności, odsetek) i zarządzania jakością portfela kredytowego banku komercyjnego, zapoznanie się z problemami ich dywersyfikacji na przykładzie Rosyjskiego Banku Oszczędnościowego.

praca na kursie, dodano 14.04.2010


Przegląd misji i celów Sbierbanku Rosji OJSC. Schemat struktury organizacyjno-funkcjonalnej Banku Syberyjskiego Sbierbanku Rosji. Analiza sytuacji finansowej i rezerwy finansowe organizacje. Ocena spełniania standardów ekonomicznych Banku.

raport z praktyki, dodano 22.03.2014


Pojęcie polityki kredytowej i portfela kredytowego banku komercyjnego. Podstawowe postanowienia i zasady brane pod uwagę przy kształtowaniu polityki kredytowej banku. Analiza wskaźników finansowych, polityki kredytowej i portfela kredytowego VTB 24 Bank (CJSC).

NAUKI SPOŁECZNE I HUMANISTYCZNE

KDDC:657,6

N. A. Dubinina, E. F. Agabalaeva ANALIZA WYNIKÓW WYNIKÓW PJSC SBERBANK OF RUSSIA

Publiczna Spółka Akcyjna „Sbierbank Rosji” jest jedną z wiodących instytucji kredytowych w Federacji Rosyjskiej. Osiąga się to poprzez umiejętne decyzje zarządcze i skuteczny system zarządzania. Sbierbank Rosji to uniwersalny bank komercyjny, który zapewnia swoim klientom ponad 100 różnych usług: usługi związane z gromadzeniem środków na depozytach, udzielanie pożyczek, usługi rozliczeń gotówkowych, transakcje, pośrednictwo, operacje na aktywach magazynowych itp. Wszystkie główne wskaźniki finansowe charakteryzujące Działalność Sbierbanku Rosji PJSC w roku sprawozdawczym wykazuje stały wzrost. Przeprowadzona analiza pozwala stwierdzić, że sytuację finansową Sbierbanku Rosji PJSC można określić jako stabilną, a zajmowane pozycje na rynku usług bankowych jako wiodące.

Słowa kluczowe: banki, działalność bankowa, aktywa finansowe, stabilność finansowa, płynność.

Wstęp

W kontekście światowego kryzysu finansowego wiele firm traci wiodące pozycje, które zajmowały od wielu lat. Jest to szczególnie istotne dla organizacji z sektora finansowego, które obecnie przechodzą istotne zmiany związane ze wzrostem przeterminowań należności, spadek aktywności finansowej społeczeństwa i zaostrzenie polityki Banku Centralnego. W tym względzie szczególnie ważna jest analiza wyników działalności tych banków, które pewnie „utrzymują się na powierzchni”. Jednym z nich jest PJSC Sbierbank Rosji.

główny cel Działalność każdego banku komercyjnego polega na wydobywaniu maksymalnego zysku, pod warunkiem stabilności pozycji banku i długości jego działalności na rynku w przyszłości.

Ostatecznym rezultatem finansowym działalności banku komercyjnego jest zysk lub strata, jego wielkość odzwierciedla wynik wszystkich rodzajów działalności instytucji kredytowej, wszystkich przeprowadzonych operacji aktywnych i pasywnych.

Zarówno sama organizacja bankowa, jak i państwo, właściciele banków, klienci, kontrahenci i pracownicy banku są zainteresowani zwiększaniem wielkości generowanego zysku. W związku z tym wszystkie zainteresowane strony analizują stabilność finansową banku, która charakteryzuje zdolność organizacji kredytowej do osiągnięcia progu rentowności przy terminowym wywiązywaniu się ze wszystkich swoich zobowiązań.

Charakterystyka organizacyjna PJSC Sbierbank Rosji

Publiczna Spółka Akcyjna (PJSC) Sbierbank Rosji jest jednym z wiodących banków nie tylko w Rosji, ale także w Europie, wykazując na przestrzeni lat silny wzrost wszystkich wskaźników finansowych.

Zgodnie ze strukturą organizacyjną Sbierbank Rosji PJSC jest akcyjnym bankiem komercyjnym, który został utworzony przez Centralny Bank Rosji jako spółka akcyjna Typ otwarty i zarejestrowana w dniu 20 czerwca 1991 r. Jego kapitał został utworzony z kapitału docelowego, jednocześnie bank posiada fundusze rezerwowe, specjalne i inne.

Dzięki swojej wiodącej pozycji w systemie bankowym i rozwiązywaniu zadań, Sbierbank Rosji PJSC jest założycielem wielu innych firm. Ponadto PJSC Sbierbank Rosji jest członkiem Moskiewskiego Międzybanku wymiana walut, Moskwy i Petersburga giełdy, Międzynarodowy Instytut Banków Oszczędnościowych (Szwajcaria), szereg towarzystw i stowarzyszeń.

Sbierbank Rosji to uniwersalny bank komercyjny, który zapewnia swoim klientom ponad 100 różnych usług związanych z pozyskiwaniem środków na depozytach, udzielaniem kredytów, usługami rozliczeń gotówkowych, świadczeniem usług transakcyjnych, transakcjami na aktywach giełdowych, pośrednikiem itp.

Strukturę organizacyjną PJSC Sbierbank Rosji przedstawiono na ryc.

Struktura organizacyjna PJSC Sbierbank Rosji

Sbierbank Rosji posiada szeroką sieć oddziałów, która obejmuje 16 oddziałów terytorialnych, ponad 19 tysięcy biur w całej Rosji, a także banki zależne otwarte za granicą.

Ocena głównych wyników finansowych Sbierbanku Rosji PJSC

Według raportu rocznego Sbierbanku Rosji PJSC zysk netto w 2016 roku wyniósł 1 978 748 mln rubli, czyli o 18,4% więcej niż w 2015 r., wzrost aktywów wyniósł 19,8% - z 13 581 754 mln rubli w 2015 r. do 16 275 097 mln RUB. w 2016 r. (tabela 1).

Tabela 1

Główne wyniki finansowe PJSC Sbierbank Rosji w latach 2015-2016.

---^^^^ Rok Wskaźnik finansowy, miliony rubli. -- 2015 2016 Zmiana, %

Aktywa 13 581 754 16 275 097 19,8

Zysk przed opodatkowaniem 474 709 502 789 5.9

Zysk po opodatkowaniu 346 175 377 649 9.1

Kapitał 1 679 091 1 978 748 18.4

Analizę wskaźników bilansowych Sbierbanku Rosji PJSC przedstawiono w tabeli. 2. Wartość aktywów Sbierbanku Rosji PJSC na dzień 1 stycznia 2017 r. Według bilansu wyniosła 16 275 097 230 tysięcy rubli. (wzrost o 19,83% w porównaniu do 2015 r.) kwota zobowiązań wynosi 14 339 896 094 tys. rubli. (wzrost w stosunku do roku 2015 – 17,18%).

/vm 1812-9498. NEWSLETTER AGTU. 2017. Nr 2 (64)

Tabela 2

Analiza wskaźników bilansowych PJSC Sbierbank Rosji

Nie. Dane artykułu za 2016 rok, tysiące rubli. Dane za 2015 rok, tysiące rubli. Tempo wzrostu,% Zmiana bezwzględna, tysiące rubli.

1 Gotówka 717 319 916 725 051 773 -1,07 -7 731 857

2 Fundusze instytucji kredytowych w Banku Centralnym Federacji Rosyjskiej 408 802 599 381 207 927 7,24 27 594 672

2.1 Rezerwa obowiązkowa 112 129 198 122 373 578 -8,37 -10 244 380

3 Fundusze w instytucjach kredytowych 94 301 261 81 464 392 15,76 12 836 869

4 Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy 144 662 649 101 883 985 41,99 42 778 664

5 Kredyty netto 11 978 006 945 9 772 750 284 22,57 2 205 256 661

6 Inwestycje netto w papiery wartościowe i inne aktywa finansowe dostępne do sprzedaży 1 744 228 260 1 541 630 850 13,14 202 597 410

6.1 Inwestycje w jednostkach zależnych i stowarzyszonych 310 871 192 281 233 360 10,54 29 637 832

7 Inwestycje netto w papiery wartościowe utrzymywane do terminu zapadalności 403 987 608 361 861 978 11,64 42 125 630

8 Aktywa trwałe, wartości niematerialne i prawne oraz zapasy 468 069 623 438 028 479 6,86 30 041 144

9 Inne aktywa 315 718 369 177 874 551 77,49 137 843 818

10 Aktywa razem 16 275 097 230 13 581 754 219 19,83 2 693 343 011

II ZOBOWIĄZANIA

1 Kredyty, depozyty i inne środki Banku Centralnego Federacji Rosyjskiej 1 967 035 549 1 367 973 939 43,79 599 061 610

2 Środki od instytucji kredytowych 630 459 333 605 450 003 4,13 25 009 330

3 Środki klientów niebędących instytucjami kredytowymi 11 128 035 158 9 462 176 277 17,61 1 665 858 881

4 Wyemitowane zobowiązania dłużne 404 518 757 331 891 304 21,88 72 627 453

5 Pozostałe zobowiązania 144 796 061 115 477 162 25,39 29 318 899

6 Rezerwy na ewentualne straty z tytułu warunkowych zobowiązań kredytowych, innych możliwych strat oraz transakcji z rezydentami stref offshore 31 000 692 21 323 838 45,38 9 676 854

7 Zobowiązania razem 14 339 896 094 11 930 258 071 20,20 2 409 638 023

III ŹRÓDŁA ŚRODKÓW WŁASNYCH

1 Fundusze akcjonariuszy (uczestników) 67 760 844 67 760 844 0,00 0

2 Nadwyżka akcyjna 228 054 226 228 054 226 0,00 0

3 Fundusz rezerwowy 3 527 429 3 527 429 0,00 0

4 Aktualizacja wyceny papierów wartościowych -7 888 290 26 396 638 -129,88 -34 284 928

5 Aktualizacja wyceny środków trwałych 82 570 859 84 217 444 -1,96 -1 646 585

6 Zyski zatrzymane ( niepokryte straty) lata poprzednie 1 183 526 718 895 365 048 32,18 288 161 670

7 Niewykorzystany zysk (strata) za okres sprawozdawczy 377 649 350 346 174 519 9,09 31 474 831

8 Razem źródła funduszy własnych 1 935 201 136 1 651 496 148 17,18 283 704 988

Pomimo kryzysu finansowego i gospodarczego Sbierbank Rosji PJSC udaje się utrzymać wiodącą pozycję we wszystkich obszarach działalności bankowej. W tabeli Tabela 3 przedstawia największych graczy na rynku pożyczek prywatnych według stanu na 31 grudnia 2016 roku.

Tabela 3

Najwięksi gracze na rynku pożyczek prywatnych na dzień 31 grudnia 2016 roku*

1 Sbierbank Rosji 4069,4 36,2

2 VTB24 1514,3 13,5

3 Gazprombank 290,0 2.6

4 Rosselkhozbank 269,4 2.4

5 Bank Moskwy 261,6 2.3

6 Alfa-Bank 254,5 2,3

7 Kredyt mieszkaniowy 216,3 1,9

8 Rosbank 196,1 1,7

9 Raiffeisenbank 181,5 1,6

10 „Standard rosyjski” 175,5 1,6

*Skompilowano z .

Publiczna spółka akcyjna Sbierbank Rosji opublikowała skonsolidowane sprawozdanie finansowe zgodnie z międzynarodowe standardy sprawozdanie finansowe za rok 2016, zawierające raport firmy Ernst & Young LLC, która przeprowadziła niezależny audyt audyt działalność PJSC „Sbierbank Rosji”:

Zysk netto Sbierbanku Rosji PJSC wyniósł 222,9 miliarda rubli. (10,36 RUB za akcję zwykłą);

Rentowność kapitału banku wyniosła 10,2%;

Adekwatność kapitałowa wzrosła w ciągu roku, przy czym współczynnik wypłacalności podstawowej wzrósł o 30 punktów bazowych (do 8,9%), natomiast łączny współczynnik wypłacalności wzrósł do 12,6%, co oznacza wzrost o 50 punktów bazowych;

Łączny portfel kredytowy banku przed odpisami aktualizującymi wzrósł w 2016 roku o 7,0%, na co największy wpływ miały kredyty hipoteczne oraz pożyczki komercyjne podmioty prawne, które wzrosły odpowiednio o 12,5 i 14,9%;

Relacja portfela kredytowego do środków klientów wyniosła 91,9% przy poprawie sytuacji płynnościowej.

Przegląd głównych wskaźników finansowych Sbierbanku Rosji PJSC podano w tabeli. 4.

Tabela 4

Przegląd głównych wskaźników finansowych działalności Sbierbanku Rosji PJSC

Okres Wskaźnik " ----^^^ IV kw. 2016 III kw. 2016 IV kw. 2015 IV kw. 16/3 kw. 16, % IV kw. 16/4 kw. 15 ., % 2016 2015 2016/2015, %

Wynik z tytułu odsetek, miliardy rubli. 297,2 263,4 274,6 12,8 8,2 988,0 1019,7 (3,1)

Dochód z prowizji netto, miliardy rubli. 95,6 81,9 80,2 16,7 19,2 319,0 259,2 23,1

Inne dochody, miliardy rubli 25,8 22,2 (-3,8) 16,2 - 122,8 21,8 463,3

Przychody ogółem miliard rubli. 418,6 367,5 351,0 13,9 19,3 1429,8 1300,7 9,9

Koszt netto utworzenia rezerwy na utratę wartości dłużnych aktywów finansowych, miliardy rubli. (112,7) (130,1) (106,0) (13,4) 6,3 (475,2) (361,4) 31,5

Koszty operacyjne, miliardy rubli. (191,7) (145,4) (177,0) 31,8 8,3 (623,4) (565,1) 10,3

Zysk netto, miliardy rubli. 72,6 65,1 49,0 11,5 48,2 222,9 290,3 (23,2)

Zysk na akcję zwykłą, rub. 3,40 3,04 2,32 11,8 46,6 10,36 13,45 (23,0)

Całkowity dochód za ten okres, miliardy rubli. 133,7 80,0 6,5 67,1 206 365,8 214,6 70,5

Wartość księgowa za akcję, pocierać. 110,0 103,9 93,6 5,9 17,5 110,0 93,6 17,5

Zwrot z kapitału własnego, % 12,6 11,8 9,7 0,8 2,9 10,2 14,8 (4,6)

Rentowność aktywów, % 1,1 1,1 0,9 - 0,2 0,9 1,4 (0,5)

Marża odsetkowa netto, % 4,9 4,7 5,4 0,2 (0,5) 4,4 5,6 (1,2)

Koszt ryzyka, % 2,3 2,8 2,4 (0,5) (0,1) 2,5 2,3 0,2

Wskaźnik kosztów do dochodów, % 45,8 39,6 50,4 6,2 (4,6) 43,6 43,4 0,2.

Wynik z tytułu odsetek Sbierbanku Rosji PJSC za czwarty kwartał 2016 r. wyniósł 297,2 mld rubli, co oznacza wzrost o 8,2% w porównaniu do tego samego okresu 2015 r. Wynik z tytułu prowizji za czwarty kwartał 2016 r. wyniósł 95,6 mld rubli, wzrost o 19,2% w porównaniu do IV kwartału 2015 roku. Udział przychodów z 2015 roku obsługę rozliczeniową i kasową klientów (87,0 mld

ISSN 1812-9498. NEWSLETTER AGTU. 2017. M 2 (64)

rub.) w strukturze przychodów prowizyjnych w IV kwartale wyniósł 75,7%. Wydatki netto na utworzenie rezerwy na utratę wartości portfela kredytowego za czwarty kwartał wyniosły 112,7 mld rubli. wobec 106 miliardów rubli. w tym samym okresie 2015 r., co odpowiada ryzyku kredytowemu na poziomie 230 punktów bazowych w porównaniu do 240 punktów bazowych w 2015 r.

Wniosek

Tym samym międzynarodowe ratingi Sbierbanku Rosji PJSC odzwierciedlają autorytet banku w globalnej społeczności bankowej jako jednego z najbardziej dynamicznie i zdywersyfikowanych rozwijających się rosyjskich banków. Osiąga się to dzięki efektywnemu systemowi zarządzania bankiem, podejmowaniu kompetentnych decyzji zarządczych oraz stosowaniu innowacyjnych i tradycyjnych narzędzi zarządzania. Przeprowadzona analiza pozwala stwierdzić, że sytuację finansową Sbierbanku Rosji PJSC można określić jako stabilną, a pozycje, jakie zajmuje na rynku usług bankowych, jako wiodące.

BIBLIOGRAFIA

1. Puste I. A. Zarządzanie zasobami finansowymi. M.: Omega-L; Elga, 2011. 768 s.

2. Pieniądze, kredyt, banki: podręcznik. / wyd. G. N. Beloglazova. M.: Yurait, 2014. 620 s.

3. Rose P. S. Zarządzanie bankowością: trans. z angielskiego od 2. wyd. M.: „Delo Ltd”, 2015. 768 s.

4. Sbierbank Rosji. Adres URL: http://www.sberbank.ru/ (data dostępu: 23.03.2017).

5. Grupa Badawcza Franka. Adres URL: http://www.frankrg.com/index.php?new_div_id=145 (data dostępu: 24.03.2017).

6. Grupa Badań Analitycznych (ARG). Adres URL: www.analyticgroup.ru (data dostępu: 25.03.2017).

7. Bank centralny Federacja Rosyjska. Adres URL: www.cbr.ru/ (data dostępu: 25.03.2017).

8. RosBusinessConsulting (RBC). Adres URL: http://www.rbc.ru/ (data dostępu: 24.03.2017).

Artykuł wpłynął do redakcji w dniu 04.07.2017

Dubinina Natalya Aleksandrovna – Rosja, 414056, Astrachań; Państwowy Uniwersytet Techniczny w Astrachaniu; Doktorat ekonomia. Nauki, profesor nadzwyczajny; Profesor Katedry Zarządzania Produkcją; [e-mail chroniony].

Agabalaeva Esmira Fizulievna – Rosja, 414056, Astrachań; Państwowy Uniwersytet Techniczny w Astrachaniu; Student studiów magisterskich na Wydziale Zarządzania Produkcją; [e-mail chroniony].

N. A. Dubinina, E. F. Agabalaeva ANALIZA WYNIKÓW WYNIKÓW PJSC „SBERBANK ROSJI”

Abstrakcyjny. Publiczna spółka akcyjna (PJSC) „Sbierbank Rosji” jest jedną z wiodących instytucji kredytowych w Federacji Rosyjskiej. Osiąga się to poprzez mądre decyzje zarządcze i skuteczny system zarządzania. PJSC „Sbierbank Rosji” to uniwersalny bank komercyjny, który zapewnia swoim klientom ponad 100 różnych usług związanych z pozyskiwaniem środków na depozyty: usługi kredytowe, gotówkowe i rozliczeniowe, transakcje, pośrednictwo, transakcje na papierach wartościowych itp. Wszystkie główne wskaźniki finansowe charakteryzujące działalność PJSC „Sbierbank Rosji” w roku sprawozdawczym wykazują stały wzrost. Analiza pozwala stwierdzić, że sytuacja finansowa PJSC „Sbierbank Rosji” jest stabilna, a zajmowane pozycje na rynku usług bankowych są wiodące.

Słowa kluczowe: banki, bankowość, aktywa finansowe, stabilność finansowa, płynność.

COUÈAnbHO-ryMAHÈTAPHble HAÓKH

1. Puste I. A. Upravlenie finansovymi resursami. Moskwa, Omega-L; El "ga Publ., 2011. 768 s.

2. Den "gi, kredit, banki: uchebnik. Pod redaktsiei G. N. Beloglazovoi. Moskwa, Iurait Publ., 2014. 620 s.

3. Rouz P. S. Bankovskii menedzhment. Perevod s angliiskogo so 2nd izd. Moskwa, „Delo Ltd” Wyd., 2015. 768 s.

4. Sbierbank Rossii. Dostępne pod adresem: http://www.sberbank.ru/ (dostęp: 23.03.2017).

5. Grupa Badawcza Franka. Dostępne pod adresem: http://www.frankrg.com/index.php?new_div_id=145 (dostęp: 24.03.2017).

6. Grupa Badań Analitycznych (ARG). Dostępne pod adresem: www.analyticgroup.ru (dostęp: 25.03.2017).

7. Tsentral "nyi Bank Rossiiskoi Federatsii. Dostępne pod adresem: www.cbr.ru/ (dostęp: 25.03.2017).

8. RosBiznesKonsalting (RBK). Dostępne pod adresem: http://www.rbc.ru/ (dostęp: 24.03.2017).

Dubinina Nataliya Aleksandrovna – Rosja, 414056, Astrachań; Państwowy Uniwersytet Techniczny w Astrachaniu; Kandydat ekonomii, adiunkt; Profesor Katedry Zarządzania Przemysłem; [e-mail chroniony].

Agabalaeva Esmira Fizulievna – Rosja, 414056, Astrachań; Państwowy Uniwersytet Techniczny w Astrachaniu; Student studiów podyplomowych na Wydziale Zarządzania Przemysłem; [e-mail chroniony]