Nowoczesny system bankowy jest najważniejszym obszarem gospodarka narodowa każdy kraj rozwinięty i stan.

Banki komercyjne, działające zgodnie z polityką pieniężną w kraju, regulować ruch pieniądze, wpływając na szybkość ich odwołania, całkowitej masy, emisji, w tym liczba środków pieniężnych w obiegu.

Obecnie trudna sytuacja gospodarcza w Rosji ze względu na sankcje wprowadzone przeciwko przedsiębiorstwom i organizacjom pokazuje szereg negatywnych czynników, które między innymi wpływają na zysk i rentowność banków.

Głównym celem banku komercyjnego jest uzyskanie maksymalnych zysków pod warunkiem jego długoterminowej funkcjonowania i stabilnej pozycji rynkowej.

Wielkość otrzymanego banku otrzymała zysk lub straty, będąc zdecydowanym wynikiem finansowym, odzwierciedla wyniki wszystkich rodzajów działań, aktywnych i pasywnych operacji.

Zysk banku komercyjnego jest głównym wynikiem finansowym jego działalności zdefiniowaną jako różnicę między uzyskanymi dochodami a wydatkami. Z kolei rentowność banku jest wskaźnikiem skuteczności wykorzystania monetarnych lub innych zasobów.

Przychody, wydatki i zyski są odzwierciedleniem kompleksu obiektywnych i subiektywnych czynników wpływających na działalność Banku: baza klientów, lokalizacja, dostępność wystarczających pomieszczeń do obsługi klienta, poziom konkurencji itp.

Przychody są wpływy monetarne. Z ich produkcji i działań nieprodukcyjnych. Bank komercyjny może otrzymać dochody zarówno z głównych, jak i niepewności, a także dochody losowe przypisane do kategorii innych. Wynika z tego, że źródłem przychodów bankowych jest jego główna i działalność boku. Częścią dochodu otrzymanego przez bank komercyjny jest wysyłany do stworzenia rezerw na pokrycie potencjalnych zagrożeń. Połączenie wszystkich dochodów banku komercyjnego nazywa się przychodem brutto.

PJSC "Sberbank of Rosja" jest największy universal Bank. Rosja, która zapewnia usługi bankowe dla osób prawnych i osób fizycznych. Licencja Numer 1481 Data 11 sierpnia 2015 r. Bank jest członkiem systemu ubezpieczeń depozytowych. Autoryzowany kapitał 67,7 mld rubli. Jest publicznie spółka akcyjna52,3% akcji należą do Banku Centralnego Federacji Rosyjskiej, pozostałe 47,6% udziałów w obiegu publicznym, których właściciele nie są ustalone (w tym należące do akcjonariuszy mniejszościowych).

Będziemy analizować podstawowe wyniki finansowe Działalność PJSC "Sberbank of Rosja" na lata 2010-2016 Zgodnie z rachunkiem dochodem banku komercyjnego dla siedmiu okresów sprawozdawczych (tabela 1).

Tabela 1.

Główne wyniki finansowe działalności PJSC Sberbank z Rosji na lata 2010-2016.(miliardy rubli)

Wskaźniki
Czyste przychody odsetkowe
Czysty dochód prowizji
Dochód operacyjny przed rezerwami
Dochód operacyjny
Odliczenia rezerwy na utratę wartości portfela kredytowego
Koszty operacyjne
Zysk przed opodatkowaniem
Zysk netto

Większe wskaźniki tabeli 1 przedstawiono na rysunku 1.

Rysunek 1. Dynamika głównych wyników finansowych działalności PJSC Sberbank z Rosji na lata 2010-2016.

Tabela 1 i dane Rysunek 1 pokazują pozytywny trend w kierunku zwiększenia wskaźników zysku. Można zauważyć, że za 7 lat przychody operacyjne Banku wzrosły o 1047,7 mld rubli. lub o 161,2%. Zysk przed opodatkowaniem od 2010 r. Do 2016 r. Wzrosła również o 44,4 mld rubli. lub prawie trzy razy. Zysk netto PJSC Sberbank z Rosji wzrosła o 360,3 mld rubli. lub prawie trzy razy.

Figura 2 przedstawia dynamikę zysku netto banku. W latach 2014-2015 zysk netto Banku miał tendencję do zmniejszenia kryzysu gospodarczego w związku z krajem. Zysk netto banku z 362 miliardami rubli. W 2013 r. Zmniejszył się do 290.3 miliardów rubli. W 2014 r. I dalej do 222,9 mld rubli. W 2015 roku. Przez dwa lata bank stracił 139,1 mld rubli. Jednak w 2016 r. W porównaniu z 2015 r. Zysk netto PJSC Sberbank Rosja wzrosła o 319 miliardów rubli. lub prawie 2,5 razy.

Następnie przeprowadzimy analizę trendów. Trendy mogą być reprezentowane przez różne równania - logarytmiczne, liniowe, moc itp. Trend wywołaj główną tendencję do zmiany określonej liczby (wskaźnik).

W oparciu o harmonogram na 2010-2016 wbudowano linię trendu wielomianowego, który jest dobrze przybliżony przez udział empiryczny.

Rysunek 2. Dynamika zysku netto PJSC "Sberbank of Rosja" na lata 2010-2016.

Tak więc, na Figurze 2 obserwuje się wyraźny trend wzrostowy w latach 2010-2016. Jeśli nie ma poważnych zmian w polityce i gospodarce, a PJSC Sberbank z Rosji będzie działać, bez zmniejszenia tempa, to można oczekiwać, że zysk jest następny, 2017 również wzrośnie.

Bibliografia:

1. Bukato, V.I. Banki i operacje bankowe w Rosji / V.I. Bukato, Yu.i. Lwów. - M.: Finanse i statystyki, 2012. - 498 p.
2. Bondar A.P., Kondrashin I.a. Główne sposoby zwiększenia zysków i rentowności banków regionalnych na przykładzie Sewastopolu Marine Bank JSC [zasób elektroniczny]. Tryb dostępu: http://elibrary.ru/query_Results.Asas (Data zapasowa 25.04.2017)
3. Zhukov E.F. Pieniądze. Kredyt. Banki. Papiery wartościowe: badania. zasiłek. - M.: Nowa wiedza, 2011. - 735 p.
4. Zagidullina A.m., ArableBayev I.v. Formacja zysku B. bank komercyjny [Zasób elektroniczny]. Tryb dostępu: http://elibrary.ru/query_Results.Asas (Data zapasowa 25.04.2017)
5. Oficjalna strona internetowa PJSC "Sberbank of Rosja" [Zasób elektroniczny]. Tryb dostępu: http://www.sberbank.com (Data wsteczna 24.04.2017)

Teoretyczne podstawy banknotów. Analiza struktury portfela kredytowego. Określenie wskaźnika koncentracji przepływów finansowych. Obliczanie wskaźników dynamiki i wykrywania trendu. Badanie zależności aktywów Banku od wielkości składek osób.

Wyślij dobrą pracę w bazie wiedzy jest prosta. Użyj poniższego formularza

Studenci, studiach studentów, młodych naukowców, którzy korzystają z bazy wiedzy w swoich badaniach i pracach, będą ci bardzo wdzięczni.

Wysłane przez http://allbest.ru.

Ministerstwo Edukacji i Nauki Federacji Rosyjskiej

Uniwersytet Techniczny Państwowy Bryansk

Wydział "Ekonomia, organizacja produkcji, zarządzanie"

Praca kursu

przez dyscyplinę "Statystyki"

Analiza statystyczna działalności Banku (na przykładzie PJSC "Sberbank of Rosji")

Wykonane: Student Damansky D.A.

Sprawdzone: Ph.D., Doc. Novikova A.V.

Bryansk 2016.

Wprowadzenie

Rozdział 1. Podstawy teoretyczne Statystyki bankowe.

1.1 Esencja społeczna i ekonomiczna system bankowy i statystyki bankowe.

1.2 Główne wskaźniki działalności Banku

1.3 Przegląd usługi bankowe na lata 2010-2015.

1.4 Prognoza rozwoju systemu bankowego

Rozdział 2. Obliczenia i analiza wskaźników działalności PJSC "Sberbank of Rosji"

2.1 Obliczanie liczby grup i wartości interwału

2.2 Obliczanie wartości względnych

2.3 Wskaźniki i wskaźniki środkowe

2.4 Zastosowanie metody próbki

2.5 Obliczanie wskaźników dynamiki i wykrywania trendu

2.6 Analiza korelacji i regresji

Wniosek

Bibliografia

podanie

Wprowadzenie

Rozwój banków - warunek wstępny Prawdziwe stworzenie mechanizm rynkowy. Pojawienie się nowych struktur (w strefie jednostki operacje bankowe.) Wzmocnia prawdopodobieństwo nieprzewidywalnych zmian i powoduje, że banki do opracowania elastycznej polityki zarządzania. Dlatego ważne jest, aby studiować wyniki finansowe banków. W końcu odzwierciedlają główne aspekty działalności Banku. Specjalne znaczenie nabywa wiedzę o charakterze i sile związku między tymi wskaźnikami, co pozwala zarządzanie procesami społeczno-gospodarczą i przewidzieć ich rozwój.

Analiza statystyczna działalności Banku jest jednym z głównych warunków zapewniających jakość i skuteczność otrzymanych rozwiązań atrakcyjnych. Niezawodna praca Bank zależy od jego zdolności do pełnego i w pełni spełnienia wymagań dotyczących zdań, tj. Bank powinien w dowolnym momencie szybko dokonywać płatności na skupienie się na klientach i odpowiedzieć na swoje obowiązki w przypadku sytuacja kryzysowa W banku lub na rynku finansowym. W pracy kursu koncentruje się na badaniu statystycznym działalności Sberbank w Rosji.

Przedmiotem studiów jest PJSC Sberbank z Rosji.

Przedmiotem badania jest banknoty.

cel, powód praca semestralna Składa się do badania wskaźników statystycznych działalności PJSC Sberbank w Rosji.

Zadania pracy:

Określ teoretyczne podstawy banknotów;

Przeprowadź obliczenie wskaźników statystycznych charakteryzujących działalność banku.

Rozdział1. Podstawy teoretyczne statystyk bankowych

System bankowy - integralna część Ekonomia dowolnego stanu. Nowoczesne systemy bankowości różnych krajów mieć strukturę wielopoziomową. Głównym ogniwem każdego systemu bankowego jest centralne (krajowe) bank. Należy do władz kontrolowany rząd (Władze monetarne) i wykonuje funkcje regulacyjne monetarne:

Emisaż waluty krajowej;

Zarządzanie rezerwami międzynarodowymi kraju;

Zobowiązania w formie depozytów innych banków;

Rola wierzyciela ostatniej instancji;

Rola agenta fiskalnego rządu centralnego.

System bankowy obejmuje istniejące banki, instytucje kredytowe i organizacje, które wykonują niektóre operacje bankowe, które zapewniają działalność banków i instytucji kredytowych (ośrodki rozliczeniowe i środki pieniężne, firmy audytu spółek itp.). System bankowy jest głównym część system kredytowyktóry jest zawarty system ekonomiczny Państwa. W związku z tym system bankowy aktywnie współdziałający z innymi jednostkami mechanizmu społecznego.

Istnieją jednocześnie i dwupoziomowy system bankowy. O jednej rzeczy - powiedział system bankowy na poziomie, gdy nie ma banku centralnego w państwie lub wszystkie banki działają jako centralne. Ten typ systemu bankowego nie jest charakterystyczny gospodarka rynkowa. Dla rozwiniętej gospodarki charakteryzuje się dwupoziomowy system bankowy, z których pierwszy poziom stanowi bank centralny, drugi - banki komercyjne i instytucje kredytowe. Taki system bankowy uwzględnia swobodę przedsiębiorczości, z jednej strony i pozwala kontrolować działalność banków komercyjnych, z drugiej strony.

Rosja ma dwupoziomowy system bankowy, w tym bank centralny Federacji Rosyjskiej (Banku Rosji) i organizacji kredytowych, a także ich gałęzie i biura, reprezentatywne biura banków zagranicznych.

Główne kierunki społeczno-ekonomiczne analiza statystyczna są:

Rozwój strategii i taktyki polityka kredytowa Władze monetarne kraju;

Określanie wielkości oficjalnej stopy refinansowania, w zależności od państwa i perspektyw rozwoju gospodarki;

Opracowanie taktyki strategii i polityki płatniczej;

Nadzór nad skutecznością indywidualnych organizacje kredytowe. i system bankowy jako całość;

Monitorowanie polityki pieniężnej;

Sporządzanie bilansu płatności federacji rosyjskiej.

1.1 Sociu-Ekonomiczna istota systemu bankowego i statystyk bankowych

Rozważ niektóre z podstawowych koncepcji przedmiotu studiów.

Bank jest instytucją kredytową, która ma wyjątkowe prawo do wykonywania następujących operacji bankowych w agregacie: przyciąganie środków od osób fizycznych i podmiotów prawnych w depozyty; Umieszczenie środków z własnego imienia i na własny koszt na warunkach spłaty, odpowiedzialności, pilności; Otwarcie i konserwacja konta bankowe osoby fizyczne i podmioty prawne.

Instytucja kredytowa jest podmiotem prawnym, który jest opłacalny w celu wyodrębnienia zysków jako głównego celu jego działalności, na podstawie specjalnego zezwolenia (licencji) Bank centralny RF ma prawo przeprowadzić operacje bankowe przewidziane przez prawo federalne "w bankach i działalność bankowa" Organizacja kredytowa jest zabronione zaangażowanie w działalność przemysłową, handlową i ubezpieczeniową.

Instytucja kredytowa bez banku ma prawo prowadzić odrębne operacje bankowe przewidziane przez prawo federalne. W instytucjach kredytowych nie-bankowych obejmują: ubezpieczenie, leasing, firmy finansowe; Pensjonat, inwestycje, fundusze charytatywne; Lambars; związki kredytowe, społeczeństwo i partnerstwa itp.

Bank komercyjny jest wielofunkcyjną instytucją, która wykonuje operacje we wszystkich sektorach rynku kapitałowego pożyczki. Innymi słowy, banki wytwarzają pożyczki, obliczenia i finansowanie poszczególnych przedsiębiorstw, grup przedsiębiorstw, branż, handel, inne legalne i osoby fizyczne. Ze względu na podniesioną fundusze (depozyty). Wszystkie te operacje są prowadzone na podstawie opłat.

Statystyki bankowe - Oddział statystyk finansowych, których zadania uzyskuje informacje na temat charakterystyki funkcji wykonywanych przez system bankowy, rozwój materiałów analitycznych do potrzeb zarządzania systemem monetarnym kraju, przede wszystkim kredytowanie gotówkowe i kontroli nad Wykorzystanie planów.

Poniższe obiekty są przydzielane w statystykach bankowych:

Zasoby bankowe i ich użycie;

Pożyczka krótkoterminowa;

Obliczenia bezgotówkowe;

Cyrkulacja pieniężna;

Sprawa oszczędnościowa;

Finansowanie i pożyczki do inwestycji kapitałowych;

Wypełnienie gotówki budżetu państwa.

Przykładem wyniku statystyk bankowych można podawać tabelę 1.

Tabela 1 - liczba i struktura instytucji kredytowych

Definicja
Liczba instytucji kredytowych zarejestrowanych na terytorium Federacji Rosyjskiej
w tym prawo do przeprowadzenia operacji bankowych (istniejących)
Liczba instytucji kredytowych zagraniczny udział W kapitale upoważnionym kwalifikującym się do operacji bankowych
włącznie z:
z 100% zagranicznym udziałem
z zagranicznym udziałem od 50 do 100%
Liczba gałęzi istniejących instytucji kredytowych w Federacji Rosyjskiej
Sberbank z Rosji
banki ze 100% zagranicznym udziałem w kapitale upoważnionym
Liczba gałęzi istniejących instytucji kredytowych za granicą
Zarejestrowany autoryzowany kapitał Istniejące instytucje kredytowe, miliard rubli.
Liczba instytucji kredytowych z licencjami (zezwolenia) zapewniając prawo:
aby przyciągnąć depozyty populacyjne
w przypadku operacji obca waluta
na licencji ogólnych.
dla operacji z metali szlachetnych

Zatem przedmiotem analizy statystycznej są zarówno same banki, jak i inne instytucje kredytowe, realni i potencjalni klienci, i korespondenci, osoby fizyczne i podmioty prawne.

1.2 Główne wskaźniki działalności Banku

Główne wskaźniki statystyczne wykorzystywane przez Bank Centralny Federacji Rosyjskiej są pogrupowane w 6 bloków:

Struktury sektor bankowy;

Adekwatność kapitałowa i płynność;

Struktury portfela kredytowego;

Wartości i struktura zastrzeżeń złota i wymiany walut;

Główne czynniki określające oficjalny kurs wymiany;

Wskaźniki określające oficjalne stopy procentowe.

Spośród nich pierwsze 3 bloki mają bezpośredni stosunek do banknotów. Rozważyć bardziej szczegółowo ich wskaźniki.

Struktura sektora bankowego zawiera następujące wskaźniki:

Liczba zarejestrowanych i liczby istniejących banków w Rosji i ich dystrybucji w sekcji regionalnej;

Liczba gałęzi instytucji kredytowych i ich dystrybucji według regionów ..

Wskaźnik liczby instytucji bankowych w regionie. Jest obliczany jako stosunek liczby instytucji bankowych w regionie do podobnego przeciętnego wskaźnika rosyjskiego, wyrażony jako procent. Używane przy obliczaniu wskaźnika koncentracji przepływów finansowych.

Średnia liczba oddziałów stworzonych przez jednego banku. Jest obliczany przez podzielenie liczby gałęzi banków zarejestrowanych w regionie, niezależnie od lokalizacji tych gałęzi, na temat liczby banków zarejestrowanych na terytorium.

Grupowanie instytucji kredytowych zgodnie z wartością skumulowanego lub płatnego kapitału.

Grupowanie instytucji kredytowych zgodnie z rodzajem licencji wydanej przez Bank Centralny Federacji Rosyjskiej.

Adekwatność kapitałowa - wskaźnik działań banku wyrażony w formie związku fundusze własne Bank do całkowitej objętości aktywów ważonych ryzykiem.

Adekwatność kapitałowa i płynność zakłada badanie następujących wskaźników:

Tempo wzrostu jest agregat własny kapitał banki;

Kapitał sektora bankowego, w tym w procentach PKB; do wielkości aktywów sektora bankowego;

Stosunek kapitału banków do wartości aktywów ważonych przez poziom ryzyka;

Stosunek stałego kapitału aktywów ważonych poziomami ryzyka;

Nastawienie wysoce płynne zasoby do wielkości skumulowanych aktywów sektora bankowego;

Stosunek płynnych aktywów do wielkości aktywów całkowitej;

Stosunek wysoce płynnych aktywów do wymagających obowiązków;

Relacja funduszy klientów do wielkości łącznych pożyczek.

Wskaźniki struktury portfela kredytowego systemu bankowego:

Nastawienie całkowita kwota Przyciągany depozyty bankowe (biorąc pod uwagę i bez uwzględnienia depozytów międzybankowych otrzymanych) w walucie krajowej i obcej PKB;

Stosunek całkowitej kwoty wydanej przez banki kredytów (biorąc pod uwagę i z wyłączeniem kredytów międzybankowych) w walucie krajowej i obcej PKB;

Stosunek całkowitej ilości pożyczek międzybankowych (depozytów) w walucie krajowej i obcej dla PKB;

Wskaźniki wzrostu całkowitych inwestycji kredytowych banków (w tym i bez pożyczek między międzybankami);

Wskaźniki wzrostu krótkoterminowych inwestycji kredytowych banków (w tym i z wyłączeniem odpowiednich pożyczek międzybankowych);

Wskaźniki wzrostu kruszywa (krótkie i długoterminowe) depozyty klienci Banku. (biorąc pod uwagę i z wyłączeniem depozytów międzybankowych);

Specyfika banków jako pośredników polega na tym, że większość ich dochodów zależy stopy procentowePonadto, jeśli klienci banków są poziomem zarówno rzeczywistej, jak i nominalnej stopy procentowej, wtedy dla banków, najważniejszym parametrem jest różnica między stopami procentowymi.

Majątek organizacja finansowa Zwykle odzwierciedlone w. bilans księgowy jednej lub innej instytucji. Zgodnie z aktywami są rozumiane przez zasoby dostępne dla organizacji.

Wydajność aktywów bankowych jest jednym wskaźnikiem oceny skuteczności banku, który charakteryzuje się względnymi jednostkami, wykorzystanie wszystkich zasobów otrzymanych przez Bank do ich dyspozycji. Wydajność aktywów bankowych jest stosunek zysku do średnich aktywów łącznych.

Stosunek wydajności aktywów (CD.A) jest zdefiniowany jako stosunek skumulowanego dochodu do wartości aktywów Banku:

Kd.a \u003d d / a (1),

A - wartość aktywach banku.

2) stosunek wydajności aktywów, które przynoszą dochód (CD ADF) definiuje się jako stosunek skumulowanego dochodu do wartości aktywów, które przynoszą dochód:

K D APD \u003d D / APF (2),

gdzie d jest skumulowanym dochodem banku;

Współczynnik procent opłacalnyDochód dochodowy dochodowy (do PD ADF) definiuje się jako odsetek dochodu odsetkowego do wielkości aktywów obrotowych:

Do PD ADF \u003d DP / ADF (3),

gdzie DP jest przychodem odsetkowym banku;

ADF - Aktywa przynoszące dochody (praca).

Współczynnik bezstronnych rentowności aktywów, które przynosi dochód (CBD ADD) definiuje się jako stosunek dochodu dla osób niepełnosprawnych do wartości aktywów, które przynoszą przychody:

Do NDAPD \u003d DN / ADF (4),

gdzie DN nie jest bankoment dochodu bez stopy.

Stosunek aktywów zwraca ilość dochodu na 1 RUB. Aktywa bankowe.

Rentowność Banku jest wskaźnikiem działalności Banku charakteryzującego się:

Dla akcjonariuszy - dochód z kapitału inwestycyjnego;

Dla inwestorów - gwarancja niezawodności i wydajności banku;

Dla banku - główne źródło kapitału

Głównymi kryteriami rentowności są wydajność aktywów i zysku netto. Głównym i najbardziej stabilnym elementem zysku netto Banku komercyjnego jest marginesem odsetkowym netto, który umożliwia określenie skuteczności wykorzystania płatnych zasobów w interesie umieszczonych w ramach procentu aktywów.

Margines procentowy można zdefiniować w następujący sposób:

PMH \u003d (DP - RP) / APF * 100% \u003d PP / Dodaj * 100% (5),

gdzie DP jest przychodem odsetkowym banku; RP - koszty odsetek bankowych;

ADF - Aktywa przynoszące dochody (praca);

PP - Zyski odsetek.

Jeśli w wzorze (5) zamiast aktywów, które przynoszą dochody, stosowane są aktywa zagregowane (uśrednione), wskaźnik ten jest nazywany łącznym marginesem procentowym (PM O):

PMO \u003d PP / A * 100% (6),

gdzie jest wartość aktywów banku.

Wykonujemy tabelę rankingową ekspertami wskaźników wykonania Banku ze względu na ich znaczenie dla koncepcji niezawodności Banku (Tab 2).

Tabela 2 - Ranking ekspertów przez działalność Banku na ich znaczenie dla koncepcji niezawodności bankowej

Wskaźnik	% ekspertów, którzy wskazali ten wskaźnik wśród najważniejszych
Udział długu zalunkowskazu w pożyczkach
Aktualna płynność
Wystarczająca ilość kapitału własnego
Kapitał
Proporcja zobowiązań długoterminowych w walucie zrównoważenia
Odsetek aktywów niepracujących w walucie bilansowej
Rentowność kapitału
Natychmiastowa płynność
Udział kredytów długoterminowych w walucie bilansowej

Tabela pokazuje, że najważniejszą cechą ekspertów z działalności Banku uważają udział o zaległe długów w wydanych pożyczkach. Grupa większości wpływu na niezawodność obejmowała również wskaźniki płynności aktywów, adekwatności kapitałowej, rentowności i kapitału własnego. Udział kredytów długoterminowych w gospodarce nie dostał się do pierwszych pięciu, jednak 20% ekspertów uważa ten wskaźnik ważny.

1.3 Przegląd usług bankowych na lata 2010-2015

Według Banku Rosji, według pierwszych siedmiu miesięcy 2015 r. Banki otrzymały zerące zyski (przed opodatkowaniem) w wysokości 34 miliardów rubli, które miały 15 razy mniej niż ten sam wskaźnik w 2014 r.

Biorąc pod uwagę, że pierwsza połowa 2015 r. Zyski sektora wyniosły 51,5 mld rubli., Lipiec 2015 Banki zakończone stratami 17,5 miliardów rubli. Należy zauważyć, że głębokość recesji w systemie bankowym jest wygładzona przez znaczny pozytywny wkład OJSC Sberbank w Rosji, który nadal zwiększył zyski, otrzymując 32,8 mld rubli w lipcu. Zysk (przed opodatkowaniem), a na koniec siedmiu miesięcy - 127,8 mld rubli. Wyłączenie Sberbank z Rosji, straty sektora bankowego w styczniu-lipiec wyniosły 93,8 mld rubli, a na lipiec - 50,3 mld rubli. Przyczyna ogromnej utraty większości organizacje bankowe. Rosja jest ciągłym szybkim spadkiem jakości aktywów, co prowadzi do wzrostu spóźnionego zadłużenia. W szczególności, w lipcu wzrost zagregowanego udziału długu przyspieszonego, wzrost o 0,2 punktu procentowego. I osiągając 6,5% do 1 sierpnia 2015 r., Co wynosi tylko 0,2 punktu procentowego. Poniżej wartość szczytowa osiągnięta w maju 2010 r.

Jednym z powodów zachowania wysokiego wzrostu długu spóźnionego jest trudna sytuacja finansowa większości kredytobiorców korporacyjnych, w dużej mierze ze względu na ciągłą kompresję popytu konsumenckiego i inwestycyjnego - obrotów retzolicznych w lipcu zmniejszył się o 9,2% w warunkach rocznych .

W obecnych warunkach banki są zmuszeni do przestrzegania bardziej konserwatywnej polityki kredytowej, która prowadzi do faktu, że stopy procentowe pożyczki krótkoterminowetrzeba uzupełnić aktualne środki, niezwykle ważne, aby zapewnić środki do życia firm, stal dla wielu kredytobiorców jest niezwykle wysokie. W szczególności w czerwcu 2015 r. Średnia stawka ważona na kredyty korporacyjne do 1 roku (z wyłączeniem OJSC Sberbank) wyniosła 15,62%, co stanowi tylko 1,11 punktów procentowych. Poniżej znajduje się grudzień 2014 r.

Podobna sytuacja rozwinęła się w stosunku do stóp procentowych na kredyty dla małych i średnich przedsiębiorstw. Po gwałtownym wzroście pod koniec ostatniego początku tego roku (z 16,3% w grudniu 2014 r. Do 18,9% w styczniu 2015 r.), Poziom stóp procentowych dla małych i średnich przedsiębiorstw praktycznie nie zmniejszyły się, pozostając krytyczne, Które zachowanie sygnalizuje zwiększone ryzyko kredytowania do tego segmentu w porównaniu z sektora korporacyjnego jako całości.

W kredytach detalicznych sytuacja jako całość wygląda jeszcze bardziej niekorzystna. Stopy procentowe kredytów dla osób fizycznych (do 1 roku, w rublach, z wyłączeniem Sberbank Rosji) zmniejszył się w czerwcu o 2,16 punktów procentowych. Jednak do 27% nie mogło jednak wyrównać skoku maja na 2,73 punktów procentowych. Powodem zachowania wysokiego poziomu stóp procentowych, pomimo spadku kosztów finansowania przez Bank Rosji, jest również rosnące koszty tworzenia rezerw związanych z wiodącym wzrostem zadłużenia problemowego. Ponadto ciąg dalszy redukcja rzeczywistego dochodu do dyspozycji i wynagrodzenie Populacja nie pozwala bankom zwiększyć pożyczki, w wyniku czego portfel kredytów detalicznych konsekwentnie zmniejszył się w pierwszych sześciu miesiącach 2015 r., Przegraną 5,3% jego objętości w tym czasie. Skumulowane problemy w systemie bankowym ostatecznie doprowadziły do \u200b\u200bprzyspieszenia wzrostu całkowitych strat nierentownych banków w lipcu do 337,2 mld mld rubli. (+ 31,5% do czerwca 2015 r.) I wzrost liczby nierentownych instytucji kredytowych do 234. Jednocześnie znaczna część strat spadają na banki detaliczne: 6 z 10 największych banków detalicznych po pierwszej połowie Rok 74% wszystkich strat wśród nieopłacalnych banków detalicznych stanowiły na RAS. Ponadto utrata netto banku "rosyjska norma" w ramach MSSF na pierwszą połowę 2015 r. Osiągnęła rekordową 22 mld rubli, przeciwko stratom 4,7 miliardów rubli. za ten sam okres w zeszłym roku. Utrata okazała się więcej oczekiwań w analityków Standard & Słabe "S i UBS, wcześniej przewidywając go na 15-16 miliardów rubli.

1.4 Prognoza rozwoju systemu bankowego

Wzrost sektora bankowego w kwietniu 2015 r. Spowolnił ostro. Jest to w dużej mierze ze względu na przeszacowanie walutowe związane ze wzmocnieniem rubla w tym okresie (jak również wzrost na dużą skalę wagi bankowych na koniec 2014 r. Wywołano ostre osłabienie waluta rosyjska). Jednocześnie istnieje powód, by wierzyć, że bieżąca redukcja wskaźników wzrostu jest strukturalna i jest związana z dwoma ważnymi czynnikami:

Efekt powiązany z zamknięciem zewnętrznego rynki finansowe Ze względu na sankcje (które de facto wpłynęło na prawie wszystkich głównych kredytobiorców rosyjskich), a ostra potrzeba finansowania z rosyjskich banków, zanika;

Inwestycje rosyjskie firmy W zakładach produkcyjnych zmniejszają się od początku 2014 r. - przedsiębiorstwa po prostu nie potrzebują pożyczek na rozwój.

W ten sposób, w najbliższej przyszłości, bieżący trend na spowolnienie wzrostu systemu bankowego. Ponadto oczekuje się, że najprawdopodobniej oczekuje się, że rosyjskie banki i w średnim okresie.

Prefabrykowane tło

Podstawowy skrypt dla rozwoju sektora bankowego w latach 2015-19. Na podstawie następujących warunków wstępnych dla kluczowych czynników:

Dynamika głównego makropernny odpowiada podstawowym scenariuszowi naszej makroprokinozy;

Przypominając licencje w rosyjskich bankach kontynuuje stawki bieżące w latach 2015-16 i zaczyna spowolnić z 2017 r.;

Stopniowe anulowanie sankcji sankcji finansowych UE i Stanów Zjednoczonych wobec rosyjskich banków i przedsiębiorstw rozpoczyna się nie wcześniej niż 2017 r.

Majątek: Tempo wzrostu aktywów bankowych znacznie spadnie do końca 2015 r. Po osiągnięciu minimum - około + 6% - na początku 2016 r. Wzrost zostanie przywrócony, ale pozostanie na niskim poziomie do końca 2019 roku. Penetracja Usługi bankowe do PKB na temat horyzontu planowania wzrosną do 120%.

Kapitał: Zakłada się, że w latach 2015-19. Rosyjskie banki będą mogły utrzymać poziom głównego adekwatności kapitałowej na poziomie 12%. Ponadto, ponieważ sytuacja ustabilizowana w gospodarce, apetyt banków do ryzyka będzie stopniowo rozpocznie rosnąć, a na początku 2017 r. Postawa aktywów ważonych na ryzyko (RWA) powróci do ogólnych aktywów, wróci do przed- Wartości kryzysowe.

Niespodziewany szczyt zysków kapitałowych systemu bankowego na koniec 2015 r. I na początku 2016 r. Wyjaśnione przez efekt niskiej bazy w wskaźniku RWA.

Usługi bankowe dla firm: Pożyczki korporacyjne, w tym mały i średni segment biznesowy (MŚP), będzie nadal spowolnić w porównaniu z rejestrem 2014 na początku 2016 r. Niepowodzenie wskaźnikach wzrostu związanych z wysoką podstawą na początku 2015 r. W kolejnym wzroście Portfel pożyczki powróci do średniego poziomu długoterminowego o 12-13%.

Wzrost podniesionych środków klienci korporacyjnibędzie również spowolnić. Jednak niepowodzenie na początku 2016 roku najprawdopodobniej należy unikać z powodu nadmiernej płynności nagromadzonej przez firmy na rachunkach bankowych (Figura 1).

Rysunek 1 - Konta i depozyty

Usługi bankowe detalicznego: Portfel kredytów detalicznych zacznie się spadać w drugiej połowie 2015 r. I jest mało prawdopodobne, aby otrzymał pozytywne wskaźniki wzrostu poprzedniego II KV. 2016 Trends w dziedzinie sprzedaży detalicznej na średnioterminowym horyzoncie:

Największy potencjał wzrostu jest utrzymywany z pożyczek zabezpieczonych - kredytów hipotecznych i samochodowych (nasycenie w obu segmentach niskiego rynku, konsumenci będą nadal popytać na nieruchomości i samochody);

W segmencie niezabezpieczonej pożyczki kredytowej nieobecność rynku jest już zauważalna, w przyszłości segment ten jest mało prawdopodobne, aby szybko się rozwijać;

Postawa Banku Rosji do niezabezpieczonej pożyczki konsumenckiej jest negatywna, więc możemy spodziewać się dalszego "zaostrzenia orzechów" w regulacji tego typu pożyczek na korzyść karty kredytowektóre są bardziej cywilizowanym rodzajem kredytów detalicznych.

Dynamika składek ludności po spowolnienia w 2015 r. Powróci do średnich długoterminowych stóp wzrostu na poziomie około 14-15% (Figura 2).

Rysunek 2 - Kredyty detaliczne

Ogólnie rzecz biorąc, wzrost systemu bankowego w średnim okresie można podzielić na dwa etapy:

Hamulec lub spadek w latach 2015-16;

Odnowienie wzrostu w latach 2017-19.

Rozdział2. Obliczenia i analiza wydajności PJSC "Sberbank of Rosji"

2.1 Obliczanie liczby grup i wartości interwału

Przeanalizujemy 30 najbardziej niezawodnych małych i średnich banków Federacji Rosyjskiej stosującej metodę grupowania zgodnie z następującymi danymi z załącznika A.

Jako funkcja grupowania weź kapitał czarterowy. Tworząc cztery grupy banków z równymi odstępami. Wartości interwału określają według wzoru:

Oznaczają granice grup:

2100-7350 - 1 grupa

7350-12600 - 2ND grupa

12600-17850 - 3RD

17850-23100 - 4 grupa.

Po zdefiniowaniu funkcji grupowania - kapitał autoryzowany jest ustawiony przez liczbę grup - 4, a same grupy są formowane, konieczne jest wybór wskaźników, które charakteryzują grupy i określają ich wartości dla każdej grupy.

Wskaźniki charakteryzujące banki są dystrybuowane w czterech określonych grupach i oblicz wyniki grupy. Wyniki Grupy są rejestrowane w tabeli, a ogólne wyniki są określane przez zestaw jednostek obserwacyjnych dla każdego wskaźnika (Tabela 3).

Tabela 3 - Grupowanie banków komercyjnych o wielkość kapitału upoważnionego

	Liczba banków.	Karty Karty, miliony rubli.	Aktywa robocze, miliony rubli.	Kapitał, milion rubli.

Strukturalny grupowanie banków komercyjnych opartych na tabeli 4 zostanie oglądane (Tabela 4):

Tabela 4 - Grupowanie banków komercyjnych o wielkość kapitału autoryzowanego (w %% do wyniku)

Grupy banków w wielkości upoważnionego kapitału, milion rubli.	Liczba banków.	Fundusz statutowy		Aktywa robocze.

Z tabeli 4 widać, że małe banki są głównie zdominowane, co stanowi 42,5% całkowitego kapitału. Bardziej szczegółową analizę relacji wskaźników można dokonać na podstawie grupy analitycznej (tabela 5).

Tabela 5 - grupowanie banków komercyjnych o wielkość kapitału autoryzowanego

Grupy banków w wielkości funduszu, milion rubli. ustawowy	Liczba banków.	Kapitał. milion rubli. Całkowity	Aktywa robocze, miliony rubli. Średnio dla jednego banku		Średnio dla jednego banku

Wielkość kapitału i aktywów pracujących bezpośrednio zależą od siebie i baby brzegBardziej skuteczne zarządzanie aktywami roboczymi.

2.2 Obliczanie wartości względnych

Korzystanie ze względnych wskaźników porównania, porównaj ilość zysku netto w największym rosyjskie banki W 2015 r. (Tabela 6):

Tabela 6 - objętości zysku netto w największych rosyjskich bankach na rok 2015

Względna stopa porównania jest stosunkiem tego samego wskaźnika bezwzględnego (w naszym przypadku zysku netto), który charakteryzuje różne obiekty (banki):

Aby określić względną wartość porównania, jest porównywalna z danymi źródłowymi w wysokości zysku netto:

Kwota zysku netto Sberbank z Rosji na kwiecień 2015 przekroczyła ten sam wskaźnik Alfa-Bank więcej niż 9 razy.

Objętość zysku netto Sberbank jest większa niż zysk netto RaiffeisenBank w wysokości 14.6 razy; VTB - 17.4 razy; UniCredit Bank - 18.4 razy.

2.3 Wskaźniki i wskaźniki środkowe

Aby zbudować zakres statystyczny dystrybucji, definiujemy rozmiar interwału według wzoru:

gdzie n jest liczbą grup

mLN.R. - wielkość interwału

Zrobimy stół wielu dystrybucji banków według wolumenu wydanego przez kredyty przez banki komercyjne (tabela 7).

Tabela 7 - Obliczanie średnich zmiennych

Wstępne dane	Obliczone wartości
Grupy banków pod względem wydanych pożyczek. Banki, mln.r.	Liczba banków w grupie f	Bliski interwał, x				Skumulowane częstotliwości

Znajdujemy średnią arytmetykę.

Aby obliczyć, jako wartości znaków w grupach, weźmiemy środek tych interwałów (X), ponieważ wartości uśrednionej funkcji są ustawione w postaci odstępówek. Oblicz i zastąp wartości uzyskane w tabeli.

Tak więc średnia wielkość kredytów wystawionych przez banki komercyjne wynosi 59450 milionów rubli.

Znajdujemy średnio odchylenie kwadratowe według formuły:

Aby to zrobić, wykonaj obliczenia pośrednie i zastąpić je w tabeli.

Znajdź współczynnik zmienności:

Znajdujemy mody o wzorze:

gdzie jest dolna granica interwału modalnego;

Interwał modalny;

Częstotliwości w modalnym, poprzednie, a następnie interwały modalne (odpowiednio).

Zakres modalny zależy od najwyższej częstotliwości. Można go zobaczyć ze stołu, że ten interwał jest (34250 - 59450 mln rubli).

Znajdujemy mediana według formuły:

gdzie jest dolna granica interwału mediany;

Przedział mediany;

Połowa z całkowitej liczby obserwacji;

Ilość obserwacji nagromadzonych przed rozpoczęciem przedziału mediany; - liczba obserwacji w przedziale mediany.

Przede wszystkim znajdujemy mediana interwał. Takie interwały będą (34250 - 59450 milionów rubli).

Wnioski: Od V\u003e 33% oznacza to znaczną ilość znaku, nie jest typowy Średni rozmiar, na heterogeniczności agregatu.

Od\u003e 0, tj. (59450 - 44330)\u003e 0, a następnie obserwuje się asymetria prawą.

2.4 Zastosowanie metody próbki

Selektywna obserwacja jest taką niepodalistyczną obserwacją, w której wybór jednostek do badania jest przeprowadzany w kolejności losowej, wybrana część jest badana, a wyniki mają zastosowanie do całego zestawu początkowego.

Wybrano kombinację, nazywany jest zestawem ogólnym (n). Połączenie wybranych jednostek jest zestaw selektywny (N).

Wykonamy dodatkową tabelę "Obliczanie selektywnych wskaźników obserwacyjnych" (Tabela 8).

Tabela 8 - Obliczanie selektywnych wskaźników obserwacyjnych

Średnia wartość funkcji w zestawie selektywnej znajduje się we wzorze (11)

Błąd pobierania próbek należy znaleźć w wyborze zasady według wzoru (12)

gdzie - dyspersja w agregacie ogólnym (zlokalizowana zgodnie z formułą 13)

n - liczba jednostek w selektywnym krumieniu

N jest liczbą jednostek w populacji ogólnej.

Warunek mówi, że próbka wynosi 3%, mechaniczna.

W konsekwencji N \u003d 37 wynosi 3%, a N \u003d X wynosi 100%.

Znajdź X zgodnie z zasadą proporcji (Formula 14)

Według Formuły 22 znajdziemy błąd próbkowania na temat wyboru głównego

Granice, w których średni zysk w agregatu ogólnym znajdą się pod formułą (15)

t jest współczynnikiem zaufania, który zależy od prawdopodobieństwa (tabela 9).

Tabela 9 - zależność współczynnika zaufania prawdopodobieństwa

Prawdopodobieństwo

Według stanu prawdopodobieństwa \u003d 0,683. Dlatego T \u003d 1

Znajdujemy granice, w których średnie zysk w populacji ogólnej będzie w wzorze 15

Wniosek: W 683 przypadkach z 1000 kwoty średniego zysku w populacji ogólnej będzie między 169.58 milionami rubli. do 192,04 mln RUB.

W pozostałych 317 przypadkach z 1000 wychodzi na te granice.

Błąd próbkowania Udział banków z zyskami 153 milionów rubli. i bardziej jak formuła (16)

Aby znaleźć wartość U (udział w zestawie próbki), konieczne jest znalezienie, z którego liczba banków zysku wynosi 153 milionów rubli. i więcej. Tabela 1.3, liczba takich banków \u003d 24 (n).

Znajdziemy udział w selektywnym krumieniu zgodnie z formułą (17)

Znajdziemy błąd podczas pobierania próbek udziału banków z zyskiem 153 milionów rubli. i więcej według wzoru (16) przy użyciu wartości n \u003d 1233.34 już znalezionego w ust. 1

Znajdujemy granice, w których ogólna proporcja będzie we wzorze (18)

57,16 < p < 72,56

Wniosek: w 683 przypadkach z 1000 udziałów banków z zyskami 153 milionów rubli. I więcej w populacji ogólnej leży w ogonach z 57,16% do 72,56%.

W pozostałych 317 przypadkach udział takich banków wychodzi poza te granice.

2.5 Obliczanie wskaźników dynamiki i wykrywania trendu

Aby obliczyć absolutne i względne wskaźniki głośników, używamy formuł z tabeli 10.

Tabela 10 - Wzory absolutnych i względnych wskaźników głośników

Wskaźnik		Podstawowy
Absolutny wzrost
Współczynnik wzrostu
Tempo wzrostu
Stawka wzrostu
Wartość absolutna 1% wzrost

Oznaczenia:

Y2,2,3 ... N - wszystkie poziomy z kolejnych okresów;

n - liczba poziomów wierszy.

Obliczymy absolutę i wskaźniki względneKorzystanie z danych z dodatku B na lata 2003-2015.

Wyniki zostaną przesłane w tabeli 11.

Tabela 11 - Obliczanie wskaźników głośników

Konta płatne, miliard rubli.

Wskaźniki

Wzrost absolutny, miliard rubli.

Współczynnik Rosty.

Tempo wzrostu, %

Stawka ćwiczeń,%

Wartość bezwzględna wzrostu 1%, miliard rubli.

Średnie mówcy do analizowanego okresu:

Średni poziom interwału wielu głośników:

Środkowy absolutny wzrost:

Stosunek wzrostu środkowego:

Medium Wskaźnik wzrostu:

Średnia tempo wzrostu:

Średnia wartość wartości bezwzględnej 1% wzrostu:

Zatem średnio stopy wzrostu konta płatne Organizacje (bez małych podmiotów gospodarczych) w Federacji Rosyjskiej na lata 2003-2015. Wyniósł 118,1% lub 2803,5 mld rubli, które jest określone średnim wzrostem w 18,1% rocznie.

Jednym z głównych zadań studiowania serii mówców jest zidentyfikowanie podstawowej tendencji (wzorzec) w zmianie poziomu serii o nazwie Trend. Aby określić tendencję na podstawie tabeli 9, stosujemy metodę wyrównania analitycznego przy użyciu równania. Obliczenia wymaganych wartości w tabeli 12.

Tabela 12 - Obliczanie wartości do określania trendu

Podobne dokumenty

Istota i koncepcja portfela kredytowego banku komercyjnego. Charakterystyka działalności Sberbank w Rosji, polityce banku i poziom organizacji procesu kredytowego. Główne etapy tworzenia i zarządzania portfelem kredytowym, analiza swojej jakości.

praca kursu, dodano 04.04.2014


Analiza ryzyka kredytowego w systemie bankowym Rosji. Określenie ratingu kredytowego kredytobiorcy. Ocena ryzyka kredytowego Banku przy użyciu modeli VAR i procedur symulacji na przykładzie portfela pożyczki Sberbank Rosja OJSC.

teza, dodano 01.18.2015


Struktura i cechy zagrożeń w banku komercyjnym. Narzędzia statystyczne, kształty i metody badania ryzyka w tworzeniu portfela kredytowego Banku Komercyjnego Federacji Rosyjskiej. Analiza dynamiki, strukturę głównych wskaźników banku komercyjnego.

teza, dodano 06.06.2017


Charakterystyki organizacyjne i gospodarcze Banku w Federacji Rosyjskiej. Analiza wskaźników finansowych i struktury portfela kredytowego bankowego. Ocena struktury zobowiązań aktywów, koszty dochodów, zysków. Rozwój instytucji kredytowej.

raport z praktyki, dodano 24.04.2018


Regulacja regulacyjna działalności kredytowej Banku. Charakterystyka OJSC Sberbank z Rosji, analiza swoich zasobów kredytowych. Ryzyko kredytowe. i zarządzanie nimi. Monitorowanie pożyczek jako sposobu na poprawę jakości portfela kredytowego.

zajęcia, dodano 08.02.2016


Teoretyczne podstawy analizy portfela kredytowego Banku. Studiowanie ryzyka kredytowego i identyfikację ich wpływu na tworzenie portfela banku komercyjnego. Ogólne cechy OJSC "Rosselkhozbank" i jego działania na rynku kredytowym Federacji Rosyjskiej.

teza, dodano 07.07.2015


Czynniki wpływające na rozwój systemu bankowego. Wpływ systemu bankowego Federacji Rosyjskiej na funkcjonowanie prawdziwego sektora gospodarki. Struktura portfela pożyczki OJSC Sberbank Rosji. Trendy w rozwoju gospodarki kraju w latach 2014-2015

praca kursu, dodano 01/17/2015


Rozważanie istoty, kryteriów segmentacji, ryzyka (kredyt, płynności, odsetki) i zarządzanie jakością portfela kredytowego banku komercyjnego, zapoznanie się z problemami ich dywersyfikacji na przykładzie Savings Bank. Rosja.

kursy, dodane 04.04.2010


Przegląd misji i celów OJSC Sberbank w Rosji. Schemat struktury organizacyjnej i funkcjonalnej Banku Sberbank Rosji. Analiza sytuacji finansowej i rezerwy finansowe Organizacje. Ocena wdrażania standardów gospodarczych Banku.

raport z praktyki, dodano 03/22/2014


Koncepcja polityki kredytowej i portfolio kredytu banku komercyjnego. Główne przepisy i zasady uwzględnione w tworzeniu polityki kredytowej Banku. Analiza wskaźników finansowych, polityki kredytowej i portfolio kredytowej VTB 24 Bank (CJSC).

Po przeanalizowaniu sieci wskaźniki ekonomiczne Działalność PJSC "Sberbank Rosji" w okresie od 2013 do 2015 r. Możesz narysować następujący wniosek:

W 2013 r. Kapitał Banku wzrósł o 863,3 mld rubli. W 2015 r. Wyniosła 2514,7 mld rubli. Również na okres od 2013 r. Do 2015 r. Aktywa banku wzrosły o 6434 mld rubli. Również w tym okresie depozyty osób wzrosły o 2493,2 mld rubli. W 2015 r. Wyniosła 8781,2 mld rubli. Zysk banku spadł o 419,5 mld rubli. i wyniosły 55,2 mld rubli. W wyniku spadku zysków zmniejszył się, a ilość zysku netto, który wynosił 48,7 mld rubli. Zmniejszenie zysku netto doprowadziły do \u200b\u200bspadku wskaźników rentowności.

Tak więc działalność PJSC Sberbank z Rosji okazała się mniej skuteczna w porównaniu z poprzednie okresy. W trakcie wykonywania aktywnych i pasywnych operacji.

Po przeanalizowaniu raportowania rachunkowości (finansowej) PJSC Sberbank w Rosji możesz narysować następujący wniosek:

Spadek zysku netto na 30 września 2014 r. W porównaniu do tego samego okresu 2013 r. Wynika głównie ze znacznego wzrostu wydatków na tworzenie rezerw na utratę wartości portfela kredytowego. Wzrost przychodów odsetkowych netto wynika ze wzrostu aktywów przynoszących przychody odsetkowe, przede wszystkim pożyczki. Dochody czystych odsetek pozostają głównym elementem dochodu operacyjnego, tworząc 77,6% całkowitego przychodów operacyjnych do wydatków na tworzenie rezerw na utratę wartości zadłużenia aktywów finansowych. Marża odsetek netto zmniejszyła się w trzecim kwartale 2014 r. Ze względu na wzrost kosztów finansowania na 10 pozycji podstawowych, osiągając 5,6%. Dochód prowizji z operacji z karty bankowe. stały się kluczowym źródłem wzrostu, wykazując wzrost w porównaniu z 9 miesiącach 2013 r. O 34,6%. Przychody z usług rozliczeniowych klientów pozostają również najważniejszym składnikiem dochodu Komisji, w wysokości 43,3% dochodów Komisji Ogólnych przez 9 miesięcy 2014 r. Wzrost przychodów operacyjnych do wydatków na tworzenie rezerw na utratę wartości zadłużenia aktywów finansowych wynika ze wzrostu przychodów odsetkowych i dochodów netto.

Głównym powodem wzrostu wydatków operacyjnych był wzrost kosztów personelu w wyniku wzrostu biznesu biznesowego. Ponieważ wzrost dochodu operacyjnego wyprzedził koszty operacyjne, stosunek kosztów operacyjnych do dochodu poprawił się do 41,5% w 9 miesiącach 2014 r. Przeciwko 44,8% w tym samym okresie 2013 r.

Główne przyczyny wzrostu wydatków netto do tworzenia rezerw na utratę wartości portfela kredytowego były: ogólne pogorszenie jakości portfela kredytowego na tle spowolnienia wskaźników wzrostu rosyjska gospodarkaW szczególności stworzenie rezerwy na ewentualne straty od pożyczek dla niektórych dużych kredytobiorców; Upośledzenie rubla, co skutkuje wzrostem kwoty rezerw w kategoriach rubla przez pożyczki walutowe, nawet w przypadku braku oznak pogorszenia jakości kredytowej; Tworzenie rezerw pożyczkowych przez ukraińskich kredytobiorców z powodu pogorszenia stanu ukraińskiej gospodarki.

Głównym źródłem łącznych aktywów jest wzrost portfela kredytowego. Wzrost klientów korporacyjnych jest głównym źródłem tego wzrostu. Głównym źródłem wzrostu biegłości był zysk netto okres raportowania. W związku z tym jakość zarządzania dochodami OJSC SBERBANK z Rosji pogorszyła się, w porównaniu z poprzednimi okresami sprawozdawczymi, co wpływa na skuteczne prace Banku, jak podczas pracy obywatele rosyjscy.oraz obywatelami innych krajów, takich jak Ukraina.

PJSC "Sberbank" Rosji używa następujących formularze finansowe Raportowanie:

· Rachunek zysków i strat;

· Sprawozdanie na temat zmian w funduszach własnych;

· Sprawozdanie finansowe;

· Sprawozdanie z innego dochodu kumulatywnego;

· Raport o ruchu gotówkowym.

Poniżej znajdują się statystyczne formy raportowania używane przez PJSC Sberbank z Rosji:

· Forma nr 0409202 "Raport o obrotach pieniężnych pieniężnych";

· Formularz nr 0409250 "Informacje na temat operacji za pomocą kart płatniczych i infrastruktury przeznaczone do wykonania przy użyciu i bez użycia kart płatniczych do wydawania (przyjęcia) gotówką i płatności za towary (praca, usługi)";

· Formularz nr 0409251 "Informacje na temat kont klientów i płatności prowadzonych przez instytucję kredytową (jej oddział);

· Forma nr 0409255 "Informacje o instytucjach kredytowych o początku (zakończeniu) emisji i (lub) nabywania kart płatniczych";

· Forma nr 0409302 "Informacje o umieszczeniu i przyciągnięte środki";

· Forma nr 0409345 "Dane dotyczące codziennych sald funduszy, które mają być ubezpieczenie osobom umieszczonym w depozytach".

Analiza wskaźników technicznych i ekonomicznych Sberbank PJSC Rosji na 2013 r. 2014 r. 2015 r. Przedstawiono w tabeli 3.1.

Tabele 3.1. Analiza ekonomiczna PJSC Sberbank w Rosji.

Wskaźniki	Jednostki				Odchylenia, miliard rubli	Zmiana temp,%
Główne wskaźniki raportu i straty dochodowego
Czyste przychody odsetkowe	w miliardach rubli
Czysty dochód prowizji	w miliardach rubli
Dochód operacyjny przed rezerwami	w miliardach rubli
Dochód operacyjny	w miliardach rubli
Odliczenia rezerwy na utratę wartości portfela kredytowego	w miliardach rubli
Koszty operacyjne	w miliardach rubli
Zysk przed opodatkowaniem	w miliardach rubli
Zysk netto	w miliardach rubli
Podstawowe wskaźniki równowagi
Kredyty i zaliczki klientom	w miliardach rubli
Fundusze w innych bankach	w miliardach rubli
Portfolio kredytowe przed odliczeniem rezerw na utratę wartości	w miliardach rubli
Rezerwuj na utratę wartości portfela kredytowego	w miliardach rubli
	w miliardach rubli
Fundusze klientów.	w miliardach rubli
Depozyty osób prywatnych	w miliardach rubli
Fundusze podmiotów prawnych	w miliardach rubli
	w miliardach rubli
Podstawowe wskaźniki jakości
Odsetek pożyczek bez pracy w portfelu kredytowym
Udział rezerwy na utratę wartości portfela kredytowego w portfelu kredytowym
Stosunek rezerwy na utratę wartości portfela kredytowego na kredyty bez pracy	Wartość
Marka procentowa netto
Operacje dochodu operacyjnego (przed rezerwami)
Pożyczki / depozyty
Rentowność aktywów (ROAA)
Rentowność kapitału (Ralae)
Zysk za akcję, w rublach na akcję (EPS)
Zysk za akcję przeliczał, w rublach na akcję (przym. EPS)
Koszt działania na MiCex pod koniec okresu (w rublach)
Rzeczywista liczba pracowników
Średnia liczba akcji na ten okres
Wskaźniki adekwatów kapitałowych.
Stosunek składnika stałego kapitału (poziom 1)
Całkowity stosunek adekwatności kapitałowej (poziom 1 i poziom 2)

Jak pokazano dane tabeli, dochód operacyjny z rezerwami wzrósł w 2014 r. Do 17,84%, aw 2015 r. Do 9,93%. Przekroczenie tempa wzrostu wydatków operacyjnych nad przychodami obniżył wzrost zysku netto w 2014 r. Do 19,84%, aw 2015 r. O 2322%.

Kredyty i zaliczki dla klientów Banku wzrosły o 37,29% w 2014 r. Iw 2015 r. Do 5,47%. Aktywa Banku w 2014 r. Wzrosły o 38,39%, aw 2015 r. O 8,74%, a kapitał Banku wzrósł w 2014 r. Do 7,39%, aw 2015 r. Do 17,57%.

W 2014 r. Wskaźnik głównego adekwatności kapitałowej zmniejszył się o 2 punkty procentowe. i wyniósł 8,6%, aw 2015 r. Wzrósł o 0,3 punktu procentowego. i wyniosły 8,9%. Całkowity stosunek adekwatności kapitałowej w 2014 r. Zmniejszył o 1,3 punktu procentowego. - do 12,1%, aw 2015 r. Wzrósł o 0,5 pp. - do 12,6%. Niemniej jednak częstość występowania całkowitego kapitału znacznie przekracza minimalną wartość ustanowioną przez Komitet Bazylei na 8%.

Wskaźniki finansowe i ekonomiczne działalności PJSC "Sberbank of Rosji"

· Wspólna stolica Banku, obliczona zgodnie z przepisem Banku Rosji z 28 grudnia 2012 r. Nr 395-P "w sprawie metody określania wartości funduszy własnych (kapitału) instytucji kredytowych (Bazylea III)" , Wzrósł w porównaniu do 1 stycznia 2016 r. Przez 117,2 mld rubli, do 2 75,3 mld rubli. Źródło wzrostu kapitału stało się zarobione zyski. Rentowność aktywów wzrosła z 0,8% do 2,0%, ze względu na wzrost zysku netto.

Rezultatywność kapitałowa w pierwszej połowie 2016 r. Wzrosła z 8,0% do 18,9%, zwiększając kwotę zysku netto.

· Aktywa netto spadły w porównaniu do 1 stycznia 2016 r. O 3,7% lub 0,8 biliona. Ruble, do 21,9 biliona. rubli. Dynamika aktywów-netto miała silny wpływ negatywnej ponownej oceny wyrobów walutowych w wyniku wzmocnienia rubla. Więc dług pożyczki netto w porównaniu z początkiem roku zmniejszył się o 0,7 biliona. Ruble lub 4,0%, co było konsekwencją przeszacowania kredytów walutowych dla podmiotów prawnych i banków niebędących rezydentami. Pod wpływem dynamiki długu czystego kredytu było pod wpływem inwestycji części środków opublikowanych wcześniej w pożyczkach na banki, w bardziej dochodowych narzędziach, w szczególności, papiery wartościowe. Czyste inwestycje w papiery wartościowe i inne aktywa finansowe.Dostępne do sprzedaży, wzrosła o 16,1% lub 0,4 biliona. Ruble do 2,7 biliona. rubli. Wzrost inwestycji w jednostkach zależnych i stowarzyszonych wiąże się z kapitalizacją jednostek zależnych. Zmniejszenie sald gotówkowych od początku roku o 0,3 biliona. Ruble lub 34,4%, które przeszedł głównie w styczniu, wynika z sezonowego spadku popytu na gotówkę w porównaniu z okresem święta nowego roku. 12.

· Fundusze klientów pozostają podstawą podstawy zasobów banku. Od początku roku ich pozostałość zmniejszyła się o 0,7 biliona. Ruble lub o 3,9%, do 17,0 biliona. rubli. Negatywna przeszacowanie pozostałości walut wpłynęło na dynamikę funduszy klientów.

· Wynik finansowy (w tym inne przychody kruszywa, z przeszacowania papierów wartościowych na sprzedaż) wyniósł 295,1 mld rubli, co stanowi 89,3 mld rubli, lub o 43,4%, więcej niż ten sam wskaźnik w ubiegłym roku.

Wskaźniki płynności PJSC Sberbank z Rosji przedstawiono w tabeli 2. bank komercyjny Kaucja

W pierwszej połowie 2016 r. Łączna kwota aktywów PJSC Sberbank Rosja spadła o 831 miliardów rubli, a na wyniki drugiego kwartału wyniosła 21 876 mld rubli (w stosunku do 22 707 mld rubli na początku roku).

Główne czynniki, które spowodowały dynamikę aktywów:

· Zmniejszenie wielkości zadłużenia czystego kredytu (spadek w ciągu roku o 682 mld rubli do poziomu 16 188 mld rubli);

· Zmniejszenie ilości pieniędzy o 252 mld rubli z powodu spadku popytu na gotówkę od klientów;

· Przebudowa aktywów przez dobra cena przez zysk lub stratę (na rok 2015 - o 155 mld rubli),

· Wzrost inwestycji w papiery wartościowych i innych aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży, a także wzrost inwestycji w jednostki zależne i organizacje zależne (łącznie na 598 mld rubli na sześć miesięcy).