To se zove bezgotovinsko plaćanje. Bezgotovinsko plaćanje: aplikacija. Sustav prodaje i bezgotovinskog plaćanja

Razvoj tehnologije utječe na sva područja ljudskog života. U u većoj mjeri ove promjene su pozitivne, kao što je bezgotovinsko plaćanje - praktično je, brzo i sigurno. Kako ovaj sustav funkcionira? Koje su njegove prednosti i mane? O ovome i još mnogo toga u članku.

Pravo

U Ruska Federacija sustav bezgotovinskog plaćanja u sferi je nadležnosti financijskih i građansko pravo. Bezgotovinsko plaćanje regulirano je s 3 uredbe:

Građanski zakonik Ruske Federacije, gdje Poglavlje 46 "Nagodbe" sadrži potrebne informacije o ovoj vrsti plaćanja.
Pravilnik o pravilima prevođenja unovčiti i Propisi o izdavanju platnih kartica koje je odobrila Banka Rusije. Razgovaraju o obrascima, postupcima bezgotovinskog plaćanja u Ruskoj Federaciji i zahtjevima za isprave za plaćanje.

Sudionici

Organizacija bezgotovinskog plaćanja osmišljena je na način da njezini sudionici mogu izvršiti plaćanja bez trošenja puno vremena.

Sudionici bezgotovinskog plaćanja prema navedenim dokumentima mogu biti:

pojedinci;
pravne osobe;
poduzetnici;
trgovine;
drugim institucijama.

Sudionici bezgotovinskog plaćanja nakon novčane transakcije primiti dokumente o namiri koji potvrđuju činjenicu transakcije. Sadrže sljedeće obvezne informacije:

podatke o računu i BIC primatelja prijenosa;
naziv banke platitelja;
PIB vlasnika računa s kojeg će se sredstva teretiti;
ime i broj računa kreditna organizacija.

Koncept

Na temelju gornjeg sadržaja navedene dokumente, može se primijetiti da je bezgotovinsko plaćanje plaćanje koje se vrši bez upotrebe gotovine prijenosom novca s bankovnog računa platitelja na bankovni račun primatelja. Ova vrsta plaćanja dostupna je svima – fizičkim i pravnim osobama, poduzetnicima. No proces plaćanja moguć je samo u bankama i kreditnim institucijama koje imaju dozvolu za obavljanje takvih poslova.

Načela

Bezgotovinsko plaćanje je sustav koji se temelji na određenim principima. Poštivanje istih osigurava red i sigurnost bezgotovinskog plaćanja. Dakle, organizacija bezgotovinskog plaćanja temelji se na principu:

Prihvat, koji podrazumijeva obveznu suglasnost ili obavijest vlasnika računa za terećenje novca s računa. Čak i zahtjevi vladinih agencija podliježu ovom pravilu.
Hitnost, koja pretpostavlja postojanje vremenskog okvira koji je odredio platitelj unutar kojeg se sredstva moraju otpisati. Za njihovo kršenje odgovorna je banka.
Sloboda izbora, što podrazumijeva mogućnost sudionika da izaberu oblik plaćanja.
Zakonitost, što podrazumijeva obveznu usklađenost svih operacija koje se provode s važećim zakonodavstvom.
Načelo likvidnosti, što podrazumijeva održavanje potrebnog iznosa na računu za nesmetano plaćanje.
Kontrola, koja podrazumijeva potrebu praćenja ispravnosti transakcija i poštivanja utvrđenih odredbi o postupku bezgotovinskog plaćanja.
Odgovornost, što podrazumijeva prisutnost materijalne ili nematerijalne odgovornosti za nepoštivanje uvjeta sporazuma između stranaka u transakciji.

Obrasci

Oblici bezgotovinskog plaćanja su virmani ili plaćanja putem:

zahtjev i nalog za plaćanje;
izravno terećenje;
elektronički novac;
akreditivna nagodba;
čekovne knjižice;
kolekcija.

Zahtjev za isplatu je zahtjev primatelja sredstava (vjerovnika) da putem banke plati određeni iznos za isporučenu robu, obavljeni rad ili obavljenu uslugu.

Izravno terećenje je terećenje novčanih sredstava s računa platitelja u korist primatelja sredstava (vjerovnika), pod uvjetom da je platitelj dostavio banci platni nalog, koji sadrži podatke o tome kome, kada iu kojem iznosu je potrebno uplatiti sredstva.

Elektronički novac je virtualna zamjena za gotovinu koja se može koristiti za plaćanje putem elektroničkog novčanika ako imate pristup internetu.

Akreditivna nagodba je nagodba po akreditivu (instrukciji) platitelja, kojom se određuje iznos i uvjeti plaćanja za primatelja sredstava.

Čekovna knjižica je brošura koja se sastoji od 25 ili 50 listova – čekova, od kojih svaki sadrži podatke o uplatitelju – imatelju knjižice. Jedan list, potpisan od strane uplatitelja, omogućuje vam da primite iznos naveden na njemu na račun primatelja sredstava.

Naplata je usluga banke kojom se obvezuje prenijeti uplatu s računa platitelja na račun primatelja bez sudjelovanja potonjeg, ali uz prisutnost naloga i drugih potrebnih dokumenata.

Vrsta

Bezgotovinsko plaćanje je vrsta plaćanja koja praktički nema granica i vremena, jer na ovaj način možete platiti robu i usluge u jednoj zemlji, a biti u drugoj, a da ne govorimo o gradu. Na temelju ove činjenice sve vrste bezgotovinskog plaćanja mogu biti:

Nerobni, što uključuje plaćanje komunalije, trening u obrazovna ustanova, konzultacije i liječenje u zdravstvena ustanova i druge slične usluge.
Roba, koja uključuje plaćanje stvari namijenjenih razmjeni za novac ili druge proizvode i usluge: sirovine, materijale, gotove proizvode.
Međudržavni, koji uključuje obračune između platitelja i primatelja sredstava čiji se korespondentni računi nalaze u različitim zemljama.
Unutar republike, koje uključuju obračune između platitelja i primatelja sredstava čiji se računi nalaze u istom saveznom okrugu.
Zajamčeno, kod kojeg je iznos uplate rezerviran na računu uplatitelja i prenesen primatelju sredstava nakon što on ispuni svoje obveze prema uplatitelju.
Nezajamčeno, što uključuje plaćanja koja nisu dokumentirana.
Instant, što uključuje plaćanje u trenutku kupnje proizvoda ili primanja usluge.
Odgođeno, kod kojeg se plaćanje robe ili usluga vrši nakon vremena navedenog u ugovoru, a ne odmah. Ovaj oblik plaćanja uključuje zajam, obročnu otplatu ili hipoteku.

Metode

Načini plaćanja za bezgotovinsko plaćanje mogu biti kontaktni i beskontaktni:

plaćanje bankovnim karticama putem POS terminala;
plaćanja pomoću NFS tehnologija putem pametnog telefona;
prijenos sredstava s kartice korištenjem PayPass i Pay Wave tehnologija;
usluge internetskog bankarstva;
plaćanje putem kartičnih podataka putem pristupa internetu;
prijenos novca putem internetskih novčanika pomoću terminala.

Plaćanje

Bezgotovinsko plaćanje je prijenos sredstava s jednog korespondentnog računa na drugi, koji odražava podatke o pošiljatelju, primatelju, iznosu prijenosa i nazivu proizvoda ili usluge. Ukoliko prodavatelj ne ispuni svoje obveze prema kupcu, iznos će biti vraćen klijentu umanjen za proviziju bankovnog sustava.

Prema pravni dokumenti, plaćanje do bezgotovinsko plaćanje temelji se na sljedećim načelima:

sve transakcije moraju se provoditi na temelju ugovora između banke i vlasnika korespondentnog računa;
plaćanje se prenosi s jednog korespondentnog računa na drugi samo ako postoji dovoljan iznos za plaćanje;
transakcije se provode po načelu tko prvi dođe, prvi poslužen;
sudionici bezgotovinskog plaćanja imaju pravo izabrati bilo koji od dostupnih oblika bezgotovinskog plaćanja, neovisno o području djelovanja;
Sudionici bezgotovinskog plaćanja imaju pravo raspolagati raspoloživim sredstvima prema vlastitom nahođenju.

Povrat novca

Proizvod ili usluga kupljeni bankovnim prijenosom mogu biti loše kvalitete. U tom slučaju klijent ima pravo na povrat potrošenog novca. Kako bi potvrdio kupnju ili kupnju usluge, klijent mora trgovini ili organizaciji dostaviti račun, putovnicu (ili drugi identifikacijski dokument) i jamstvenu karticu. Ukoliko je usluga ili kupnja obavljena online, klijent skenirane dokumente šalje poštom na adresu skladišta tvrtke. Prodavač ili mijenja proizvod za onaj koji je kupcu potreban, ili vraća novac na njegov bankovni račun.

Ali klijent nije uvijek u pravu, budući da prodavač proizvoda ili usluge ima pravo odbiti povrat potrošenog novca. Takvi slučajevi uključuju:

proizvod je hrana i dobre je kvalitete;
proizvod je nezamjenjiv proizvod i ne može se vratiti;
izgubljeni su dokumenti o prijenosu novca na račun prodavatelja;
Proizvod je korišten i izgubio je izgled.

Prednosti

Bezgotovinsko plaćanje je već provjeren način plaćanja koji je svojim neospornim prednostima stekao povjerenje korisnika. To uključuje:

fleksibilan sustav omogućuje vam da izvršite jednu ili više transakcija u obliku "lanca" s mogućnošću dodatnog plaćanja;
nema potrebe za blagajnom i stoga možete uštedjeti na njezinom održavanju;
dokazivost bezgotovinskog plaćanja, jer možete dobiti potrebne bankovne dokumente ako je potrebno;
sredstva mogu biti pohranjena na bankovnim računima neograničeno vrijeme;
sigurnost, budući da ne postoji mogućnost prijevarnih radnji korištenjem krivotvorenog novca;
smanjeni troškovi distribucije;
prijenos gotovine u banku u roku od tri dana od prispijeća na blagajnu štedi vrijeme jer nema potrebe za dodatnim transakcijama s bankom.

Mane

Unatoč velikom broju prednosti bezgotovinskog plaćanja, ovaj način plaćanja usluga ima i niz nedostataka:

bankovni sustav, kao i svaki drugi, nije imun na smetnje u radu, što može dovesti do problema prilikom prijenosa novca ili povlačenja s računa;
Stalna interakcija s bankom dovodi do dodatnih i, eventualno, obveznih plaćanja.

Ovaj način plaćanja može biti neprofitabilan za poduzetnike početnike, jer zahtijeva redovito novčani tok za isplatu plaća zaposlenicima i plaćanje bankovnih usluga.

Bezgotovinska plaćanja po akreditivima, naplata, plaćanja nalozima: značajke i prednosti

Gotovinska plaćanja putem registar blagajni i obrazaca za strogo izvješćivanje

Ograničenje gotovine: tko treba brojati i kako to učiniti

Bezgotovinsko plaćanje

Bezgotovinska međusobna obračuna koriste pravne osobe i individualni poduzetnicičešće od drugih, budući da praktički nema ograničenja u njihovoj provedbi, za razliku od plaćanja gotovinom. Bezgotovinska plaćanja u Rusiji provode se na temelju Pravilnika o pravilima prijenosa sredstava, koji je odobrila Banka Rusije br. 383-P 19. lipnja 2012. (u daljnjem tekstu: Pravilnik).

Oblici bezgotovinskog plaćanja odabiru organizacije samostalno i mogu se predvidjeti u ugovorima koje sklapaju sa svojim ugovornim stranama.

Obračuni po akreditivu

Akreditiv- ovo je nalog banke platitelja banci primatelja da izvrši plaćanja, po nalogu i na teret sredstava klijenta, fizičkoj ili pravnoj osobi u navedenom iznosu i pod uvjetima navedenim u ovom nalogu.

U transakcijama po akreditivu sudjeluju četiri subjekta:

1) platitelj kupac koji otvaranjem akreditiva ispunjava obveze prema svom vjerovniku (prodavaču);

2) emisiona banka- banka u kojoj je otvoren tekući račun kupca i koja mu na zahtjev kupca otvara akreditiv;

3) izvršna banka— banka u kojoj je otvoren tekući račun prodavatelja;

4) prodavač- primatelj uplate.

Shema obračuna akreditiva prikazana je na sl. 1.

Postupak poravnanja po akreditivu:

1. Kupac podnosi zahtjev za otvaranje akreditiva banci izdavatelju kod koje ima otvoren tekući račun. Iznos naveden u zahtjevu banka polaže na poseban depozitni račun, odnosno otvara akreditiv.

2. Sredstva se terete s računa kupca i prenose banci koja služi prodavatelju (izvršna banka) na poseban račun otvoren za obračune po akreditivu. Novac se doznačuje izvršnoj banci nalogom za plaćanje banke izdavatelja, koji sadrži podatke za uspostavljanje akreditiva, uključujući njegov datum i broj.

3. Prodavatelj prima obavijest od banke ispunitelja da su sredstva knjižena na njegov račun, što je signal da ispuni svoj dio ugovornih obveza (primjerice, otpremi robu).

4. Prodavač šalje robu kupcu.

5. Prodavatelj podnosi izvršnoj banci otpremne dokumente koji su navedeni u uvjetima akreditiva.

6. Izvršna banka provjerava otpremne dokumente koje je dostavio prodavatelj (razdoblje za provjeru dokumenata nije dulje od 5 radnih dana od dana primitka dokumenata), nakon čega odobrava novac na bankovni račun prodavatelja i prenosi dokumente koji potvrđuju pošiljku banci izdavatelju. Obavještava banku izdavatelja o korištenju akreditiva.

7. Banka izdavatelj obavještava kupca o korištenju akreditiva i dostavlja mu dokumente koji dokazuju otpremu.

Primjer 1

Iskra LLC (kupac) kupuje restoransku opremu od Planet-Service LLC (prodavač) prema ugovoru o nabavi u iznosu od 1.500.000 RUB. Ugovor o nabavi predviđa da:

plaćanja prema ugovoru vršit će se iz neopozivog akreditiva;
plaćanje se može izvršiti nakon podnošenja otpremnih dokumenata banci za otpremu i prijevoz opreme.

Tvrtka Iskra poslala je Kranbanci, u kojoj ima otvoren tekući račun (banka izdavatelj), zahtjev za otvaranje neopozivog akreditiva, gdje je navela sljedeće podatke:

Ugovor o isporuci opreme broj: 12 od 27.02.2018.
neopozivi pokriveni akreditiv;
prodavatelj - Planeta-Service doo;
banka prodavatelja (izvršna banka) - Banka Soyuz;
popis otpremnih dokumenata koje će prodavatelj morati dostaviti za potvrdu otpreme - teretnica;
popis robe za plaćanje za koju se otvara akreditiv - kuhinjska oprema;
Iznos akreditiva - 1 500 000 RUB.

Kranbank polaže sredstva od Iskra LLC na poseban račun u iznosu od 1.500.000 rubalja, odnosno otvara neopozivi akreditiv. Provizija banke za otvaranje akreditiva iznosi 0,85% od iznosa akreditiva, odnosno 12.750 rubalja. (1 500 000 RUB × 0,85%).

Nalogom za plaćanje banka izdavatelj otpisuje sredstva u iznosu od 1.500.000 RUB. te ih prenosi u izvršnu banku - Banku Soyuz na račun koji je otvorila izvršna banka za plaćanje po akreditivu.

Planet-Service doo od svoje banke dobiva obavijest o odobrenju sredstava po akreditivu, što je signal da ispuni svoj dio ugovornih obveza - otpremu opreme. Planet-Service LLC isporučuje opremu i daje Soyuz banci (izvršnoj banci) TTN za isporuku kuhinjske opreme.

Izvršna banka ih zauzvrat prenosi u Kranbank (banka izdavatelj). Banka izdavatelj provjerava otpremne dokumente i nakon provjere ih prenosi kupcu - Iskra doo. S računa koji je otvorila izvršna banka za poravnanja po akreditivu, novac se knjiži na račun za poravnanje prodavatelja - Planeta-Service LLC.

Knjiženja po akreditivu Iskre doo:

Zaduženje računa 55 „Posebni računi u bankama” podračun „Akreditivi” Kredit računa 51 „Računi za poravnanje” - 1 500 000 rubalja. — sredstva su prebačena na pokriveni neopozivi akreditiv;

Zaduženje računa 60.1 „Obračuni s dobavljačima i izvođačima” / LLC „Planet-Service” Kredit računa 55 „Posebni računi u bankama” podračun „Akreditivi” - 1 500 000 rubalja. — novac je prebačen prodavatelju s posebnog računa;

Zaduženje računa 91.2 „Ostali troškovi” Zaduženje računa 51 „Tekući računi” - 12.750 rubalja. — uzima se u obzir provizija za otvaranje akreditiva.

Uplate za naplatu

Naplata je jedan od oblika poravnanja između prodavatelja (robe, radova, usluga) i kupca, kada poravnanje ne provode stranke u transakciji, već njihove banke.

Uplate za naplatu predstavljati bankarska transakcija kada banka, u ime svog klijenta, na temelju isprava o namirenju, primi novčana sredstva koja duguju klijentu od platitelja za robu (rad, usluge) otpremljenu na njegovu adresu i uplati ih na bankovni račun klijenta.

Obratiti pažnju!

Glavna razlika između naplate i ostalih bezgotovinskih plaćanja je u tome što nalog za izvršenje operacije dolazi od primatelja novca, a ne od platitelja.

Strane kolekcije:

principal (principal) - strana koja nalaže banci da obradi naplatu i djeluje kao krajnji primatelj plaćanja (izvoznik ili prodavač);
platitelj - osoba kojoj se mora izvršiti predočenje dokumenata u skladu s nalogom za naplatu (uvoznik ili kupac);
banka remitent (banka prodavatelja) - banka kojoj je nalogodavac povjerio obradu naplate;
banka naplata - svaka banka koja nije banka remitent, a sudjeluje u procesu obrade naloga za naplatu (banka kupca);
prezentirajuća banka - banka naplatnica koja prezentira dokumente platitelju (banka kupca).

Shema izračuna prikupljanja prikazana je na sl. 2.

E. V. Akimova,
revizor

Materijal se objavljuje djelomično. U cijelosti ga možete pročitati u časopisu

Minimalni iznos narudžbe u online trgovini: 5000 rub.

Gotovinsko plaćanje za fizička lica

Nakon naručivanja možete:

Dođite na mjesto preuzimanja i platite svoju narudžbu.
Platite narudžbu kuriru prilikom dostave.

Ako sami preuzmete narudžbu, platite robu u uredu na adresi: Moskva, Varshavskoe autocesta, 125D zgrada 2, ured: 315 (mjesto preuzimanja)

Kada platite narudžbu, dobivate proizvod i novčani primitak I.

Gotovinsko plaćanje za pravna lica

Način plaćanja za obračune s organizacijama:

Kao i u slučaju fizičkih osoba, svoju narudžbu možete platiti kuriru prilikom dostave ili u uredu.

Plaćanje se vrši samo u rubljima.
Za primitak robe potrebno je dostaviti originalnu punomoć organizacije koja plaća ili našu kopiju dostavnice ovjeriti pečatom organizacije koja plaća.
Prilikom plaćanja narudžbe primit ćete blagajnički račun, otpremnicu i račun.

Plaćanje virmanom za fizička lica

Kako platiti pojedincu bankovnom doznakom:

Fizičke osobe mogu platiti narudžbu bankovni transfer na naš tekući račun (moguća bankovna provizija). Nakon plaćanja narudžbe, obavezno nas obavijestite o plaćanju na telefon +7 495 215-50-52 ili e-mailom

Po primitku narudžbe dobivate račune o prodaji i gotovini.

Plaćanje virmanom za pravna lica

Kako platiti pravnoj osobi bankovnom doznakom:

Da biste svoju narudžbu platili bankovnim prijenosom, morate navesti puni detalji Vaša tvrtka na adresi . Voditelj će Vam izdati račun i poslati ga na način kako se s Vama dogovorite. Faktura i rezerva za robu vrijedi tri radna dana.

Roba je puštena nakon što su sredstva odobrena na naš bankovni račun. Za primitak robe potrebno je dostaviti originalnu punomoć organizacije koja plaća ili našu kopiju dostavnice ovjeriti pečatom organizacije koja plaća.

Po primitku narudžbe primit ćete račun, otpremnicu i račun.

Elektronička plaćanja

Plaćamo preko: Sberbank, Alfa-Bank, Webmoney, Qiwi, Visa i MasterCard itd.:

Elektronička plaćanja- praktična usluga koja kupcima omogućuje plaćanje online kupnje elektroničkim valutama.

Kod nas možete platiti koristeći sustave plaćanja:

Sberbank
Alfa-banka
Webmoney
Visa i MasterCard

Obratiti pažnju! Neki načini plaćanja primjenjuju naknadu.

Bezgotovinsko plaćanje- to su namire (plaćanja) koja se provode bez upotrebe gotovine, odnosno prijenosom određenog iznosa s jednog računa kreditne institucije na drugi, koja su popraćena prijebojem obostrani zahtjevi. Banke su posrednici u takvim poslovima, odnosno takve se uplate prenose na njihove račune.

Ovakvim načinom plaćanja ubrzava se obrt sredstava i smanjuje količina gotovine koja je potrebna za optjecaj. Ovaj oblik plaćanja danas je najpoželjniji za poslovanje.

Prema važećem zakonodavstvu, obračuni između pravnih osoba, kao i obračuni uz sudjelovanje građana u vezi s njihovom provedbom poduzetničke aktivnosti, izrađuju se bezgotovinskim putem.

Obračuni između ovih osoba mogu se vršiti i u gotovini. Ali za ovu situaciju postoji bitan uvjet: ograničenje veličine gotovinska obračuna između pravnih subjekata po jednoj transakciji jednaka je 60 tisuća rubalja.

Dakle, ako organizacija vrši gotovinska plaćanja prema jednom ugovoru, ta plaćanja ne bi trebala prelaziti 60 tisuća rubalja. Istodobno, ona ima priliku platiti ovu transakciju bankovnim prijenosom, za što nisu utvrđena ograničenja. Ako se gotovinska plaćanja vrše prema nekoliko ugovora, maksimalni iznos gotovinskih plaćanja ne smije biti veći od 60 tisuća rubalja. za svaki ugovor posebno. Stoga, ako iznos ugovora premašuje navedeni iznos od 60 tisuća rubalja, izračun se mora izvršiti u bezgotovinski oblik.

Sada prijeđimo na vrste bezgotovinskog plaćanja. Možete odabrati jednu od sljedećih vrsta izračuna:

obračuni nalozima za plaćanje;
poravnanja po akreditivu;
plaćanja čekovima;
skupljanje naselja;
naselja sa zahtjevima plaćanja.

Za provedbu takvih izračuna koriste se sljedeći dokumenti za plaćanje koji odgovaraju svakoj vrsti takvih izračuna:

nalozi za plaćanje;
akreditivi;
čekovi;
zahtjevi plaćanja;
nalozi za naplatu.

Ukupni rok za bezgotovinska plaćanja ne smije biti duži od:

dva radna dana na području subjekta Federacije;
pet radnih dana na području Ruske Federacije.

Ako govorimo o prednostima i nedostacima takvih sustava plaćanja, možemo istaknuti sljedeće odredbe:

Prednosti:

Fleksibilnost plaćanja, jer se mogu servisirati “lanci” transakcija s različitim dodatnim plaćanjima.
Dostupnost bankovni dokumenti, tj. laka dokazivost izračuna.
Nemogućnost prijevare s lažnim novcem, “lutkama” i sl.
Smanjenje troškova povezanih s prijevozom gotovine, njezinim računovodstvom i skladištenjem;
Neograničeno vrijeme čuvanja sredstava na bankovnim računima;
Nedostatak blagajne i potreba njenog održavanja;
Sva gotovina podliježe obveznoj predaji Banci nakon tri dana od trenutka primitka u blagajnu (osim sredstava za isplatu zaposlenika – plaće koja se mogu držati u blagajni najviše 5 dana), odnosno gotovina i dalje podliježe obveznom prijenosu u bezgotovinskom obliku, pa će Vam početno bezgotovinsko plaćanje izbjeći dodatne transakcije s bankom te uštedjeti vrijeme i novac.

Protiv:

Postoji opasnost da se nađete ili postanete ovisni o „problemima“ Banke, odnosno poteškoćama ili čak nemogućnosti prijenosa ili podizanja novca s računa.
Povećanje troškova povezano s pojavom raznih dodatnih plaćanja Banci za izvršene transakcije.
Za plaćanje bankovnih usluga i plaćanja potreban je redoviti novčani tok plaće zaposlenici, što nije baš zgodno za male poduzetnike početnike;
Potrebna je stalna interakcija s bankom, što uključuje određene troškove;

Uglavnom, ovaj tip plaćanje ima jasne prednosti u odnosu na plaćanje gotovinom, a nedostatke možete ukloniti ako pažljivo pristupite pitanju odabira banke i radite u okviru važećeg zakonodavstva. Želimo vam puno sreće!

Što je bezgotovinsko plaćanje? Što znači bezgotovinsko plaćanje?

Što je bezgotovinsko plaćanje?

Što znači bezgotovinsko plaćanje?

Bezgotovinsko plaćanje– plaćanje izvršeno bez upotrebe gotovine, odnosno novac se odobrava na bankovni račun primatelja s bankovnog računa platitelja putem banke. Bezgotovinska plaćanja obavljaju se putem banke, međusobnim prijebojima, klirinškim poravnanjima, kreditne kartice, čekovi, računi. Funkcije koje bezgotovinsko plaćanje obavlja: ubrzava cirkulaciju sredstava, smanjuje potrebu za gotovinom pri obavljanju transakcija; smanjuje troškove prometa gotovine. Bezgotovinsko kretanje novca teško je sakriti od regulatornih tijela, stoga država potiče povećanje udjela bezgotovinskog plaćanja u novčani promet zemljama.

Za većinu bezgotovinskih plaćanja pojedinac mora otvoriti tekući račun u banci. Banka može izvršiti prijenos novca u ime pojedinca i bez otvaranja računa (o ovoj će se mogućnosti raspravljati u nastavku), s izuzetkom poštanski transferi. Tekući račun otvara se temeljem ugovora o bankovnom računu, kojim su predviđeni poslovi obračuna koji nisu vezani uz poslovanje. Za otvaranje tekućeg računa (sklapanje ugovora o bankovnom računu) fizička osoba banci podnosi sljedeće dokumente:

— putovnica ili drugi dokument kojim se dokazuje identitet u skladu sa zakonodavstvom Ruske Federacije;

— „Karton s uzorcima potpisa i otisaka pečata“ obrazac 0401026 Sveruski klasifikator upravljačka dokumentacija OK 011-93 (u daljnjem tekstu - f. 0401026), sastavljena u osnovana od strane Banke Ruski postupak (Uputa Središnje banke Rusije od 21. lipnja 2003. br. 1297-u „O postupku izdavanja kartica s uzorcima potpisa i otisaka pečata“);

— druge isprave predviđene zakonom i/ili ugovorom o bankovnom računu.

U slučaju promjene podataka koje pojedinac navede u ugovoru o bankovnom računu, o tome obavještava banku na način i u roku utvrđenom ugovorom. Prilikom promjene prezimena, imena ili oca, fizička osoba banci daje na uvid novi identifikacijski dokument na temelju kojeg se nova kartica f. 0401026.

Fizička osoba ima pravo prepustiti drugoj fizičkoj osobi (osobi od povjerenja) pravo raspolaganja sredstvima na svom tekućem računu na temelju punomoći, koju ovjerava banka u nazočnosti nalogodavca i ovjerava pečatom banke. . Punomoć može biti ovjerena i kod javnog bilježnika. Ako se koristi punomoć, banci se daje dodatna kartica f. 0401026. Otkazati punomoć za raspolaganje tekući račun nalogodavac može podnošenjem odgovarajućeg zahtjeva banci.

Banka otpisuje sredstva s tekućeg računa fizičke osobe po nalogu vlasnika računa ili bez njegovog naloga (primjerice sudskom odlukom) na temelju isprava o namirenju u granicama raspoloživih sredstava na računu. Ako nema sredstava na tekućem računu pojedinca u trenutku terećenja sredstava, kao ni pravo na dobivanje kredita, uključujući prekoračenje, predviđeno ugovorom između banke i pojedinca, dokumenti za namirenje nisu podliježu ovrsi i vraćaju se obveznicima ili naplatiteljima na način utvrđen Uredbom br. 2 -P.

Mogućnost bezgotovinskog prijenosa fizičke osobe na strane valute izravno ovisi o tome je li takva osoba rezident Ruske Federacije za potrebe valutna regulacija. S druge strane, državljani Ruske Federacije priznaju se kao rezidenti, s izuzetkom onih koji stalno borave ili privremeno borave (na temelju radne ili studijske vize) u stranoj zemlji najmanje godinu dana (klauzula "a", stavak 6, dio 1, članak 1. Zakona od 10. prosinca 2003. N 173-FZ).

Slučajevi kada su dopušteni i zabranjeni bezgotovinski transferi u stranoj valuti

Transferi u stranoj valuti između rezidenata i nerezidenata, kao i između nerezidenata, provode se bez ograničenja (članci 6., 10. Zakona br. 173-FZ).

Transferi u stranoj valuti između rezidenata su zabranjeni, osim utvrđeni slučajevi, uključujući (članci 12, 13, 17, dio 1, članak 9 Zakona br. 173-FZ):

prijenos iz Ruske Federacije u korist fizičkih osoba rezidenata na njihove račune u bankama izvan teritorija Ruske Federacije, podložno ograničenjima u iznosu;
prijenos od strane rezidenta u Ruskoj Federaciji s bankovnog računa izvan teritorija Ruske Federacije u korist fizičkih osoba rezidenata na njihove bankovne račune na teritoriju Ruske Federacije;
prijenos s vaših bankovnih računa na području Ruske Federacije u korist supružnika rezidenata ili bliskih srodnika na njihove bankovne račune na području Ruske Federacije ili u inozemstvu.

Rezidenti također mogu vršiti prijenose strane valute na vlastite bankovne račune u Ruskoj Federaciji i inozemstvu. Ograničenja iznosa u u ovom slučaju nije instaliran.

Bezgotovinski transferi u stranoj valuti mogu se izvršiti s računa otvorenog u banci ili bez otvaranja istog.

Bezgotovinski transferi sa računa otvorenog u banci

Prilikom devizne doznake s računa potrebno je kontaktirati banku u kojoj imate otvoren račun i priložiti određene dokumente.

Dakle, morat ćete predočiti dokument kojim dokazuje vaš identitet i dati podatke o primatelju transfera (puno ime, naziv i podaci o banci u kojoj primatelj ima otvoren račun te broj računa primatelja). Osim toga, morat ćete dostaviti dokumente koje banka može zatražiti od vas kako bi izvršili kontrola razmjene, uključujući (4. dio, članak 12. Zakona br. 173-FZ; klauzula 1. Direktive Banke Rusije br. 1868-U od 20. srpnja 2007.):

1) prilikom prijenosa za iznos veći od 5.000 USD (ili ekvivalent prema tečaju Banke Rusije na dan otpisa sredstava), informacije o potvrdi valute i računovodstvenog statusa primatelja (da primatelj nije -stanovnik). Banke samostalno određuju u kojem obliku te podatke trebaju dostaviti. To može biti, na primjer, kopija putovnice primatelja stranog državljanina ili naznaka nerezidentnog statusa primatelja u stupcu "Svrha plaćanja" dokumenta o plaćanju;

2) prilikom prijenosa na vaš bankovni račun izvan teritorija Ruske Federacije - obavijest koju je rezident dostavio poreznom tijelu u mjestu svoje registracije o otvaranju ovog računa s oznakom porezno tijelo o njegovom prihvaćanju. Ova se obavijest daje samo prilikom prvog prijenosa. Ubuduće nije potrebno;

3) kada vršite prijenos na svog supružnika ili bliskog rođaka - dokumente (njihove preslike) koji potvrđuju odnos, posebno putovnicu državljanina, rodni ili vjenčani list.

Navedeni dokumenti nisu potrebni ako vršite prijenos svom supružniku ili srodniku na njegov račun otvoren u banci izvan teritorija Ruske Federacije za iznos koji ne prelazi 5000 USD (ili ekvivalent prema tečaju Banke Rusije na datum kada su sredstva otpisana).

Transferi bez otvaranja računa

Bezgotovinski prijenosi bez otvaranja računa fizičkim osobama obavljaju se putem sustava za prijenos novca.

Da biste ih implementirali, morate se uvjeriti da postoje servisne točke za odabrani sustav u zemlji i gradu u kojem se nalazi primatelj. prijenos novca. U pravilu su servisna mjesta banke s kojima platni sustavi imaju ugovorne odnose.

Na servisnom mjestu sustav plaćanja Morat ćete predočiti dokument kojim se dokazuje vaš identitet i navesti podatke o primatelju transfera (puno ime primatelja transfera, država, grad). Nakon polaganja sredstava u blagajnu, dobit ćete kontrolni kod ili drugi identifikator prijenosa. Ova informacija bit će potrebno doznačiti ga primatelju transfera kako bi mogao primiti sredstva.

Prijenos bez otvaranja bankovnog računa provodi se u roku od najviše tri radna dana od dana davanja gotovine za takav prijenos (5. dio članka 5. Zakona od 27. lipnja 2011. N 161-FZ).

Prilikom prijenosa iz Ruske Federacije bez otvaranja bankovnog računa putem ovlaštena banka Također postoji ograničenje iznosa prijenosa. Dakle, prijevod unutar jednog trgovinski dan putem jedne banke ne može premašiti iznos koji je ekvivalentan 5000 USD prema tečaju Banke Rusije na dan podnošenja zahtjeva za prijenos (članak 5, 9, dio 3, članak 14 Zakona N 173-FZ; Direktiva Banke Rusije od 30. ožujka 2004 N 1412-U).

Obratiti pažnju!

Kada se umetne strana država zabrane u vezi s platnim sustavima čiji su operateri registrirani od strane Banke Rusije, bankovni prijenos bez otvaranja računa, može se izvršiti iz Ruske Federacije u takvu državu ako operateri platnog sustava, operateri usluga platne infrastrukture, strane organizacije(osim stranih banaka i kreditnih organizacija), na temelju ugovora s kojima se vrši prijenos, pod kontrolom su ruske organizacije(1. dio, 2. članka 19.1. Zakona br. 161-FZ).

Značajke elektroničkog prijenosa novca

Bezgotovinski prijenos bez otvaranja bankovnog računa također je moguć pri prijenosu elektroničkih sredstava (u daljnjem tekstu EMF) korištenjem elektroničkih sustava plaćanja (na primjer, WebMoney, Yandex.Money i Qiwi). Istodobno, EMF transferi u stranoj valuti podliježu zahtjevima valutnog zakonodavstva Ruske Federacije (3. dio, članak 5., dio 24., članak 7. Zakona br. 161-FZ).

Pomoć.Elektronički novac

Elektronička sredstva su ona sredstva koja je pojedinac prethodno osigurao EDS operateru za ispunjavanje svojih novčanih obveza prema trećim osobama i u pogledu kojih pojedinac ima pravo prijenosa naloga isključivo koristeći elektroničkim sredstvima plaćanje (članak 18. članak 3. Zakona br. 161-FZ).

U tom slučaju, pojedinac može dati sredstva operateru e-novca sa ili bez korištenja bankovnog računa.

Također, sredstva u njegovu korist EDS operateru mogu dati organizacije ili samostalni poduzetnici, ako je takva mogućnost predviđena ugovorom između pojedinca i EDS operatera. Zauzvrat, potonji stvara evidenciju o iznosu sredstava koja su mu pružena (dio 2, 4, članak 7 Zakona br. 161-FZ).

Prijenos EDS-a u korist njihovih primatelja obično se provodi na temelju naloga pojedinca - platitelja, au nekim slučajevima - na zahtjev primatelja EDS-a. Istodobno, obveznici i primatelji EMF-a mogu biti klijenti jednog ili više operatera EMF-a (dijelovi 7, 8, članak 7. Zakona br. 161-FZ).

Prijenos se u pravilu provodi tako da operater e-novca istovremeno prihvati nalog platitelja, smanjivanjem svog salda e-novca i povećanjem salda e-novca primatelja za iznos prijenosa. Prijevod pomoću posebno dizajniranog platna kartica provodi se u roku od najviše tri radna dana nakon što EDS operater prihvati nalog platitelja. Više kratkoročno može biti predviđeno ugovorom između operatera e-novca i platitelja ili pravilima platnog sustava. Nakon toga prijenos EDS-a postaje neopoziv, a novčane obveze platitelja prema primatelju EDS-a prestaju (klauzula 26, članak 3, dijelovi 10, 11, 15, 17, članak 7 Zakona br. 161-FZ).

Osnovno oblik plaćanja između organizacija, prema čl. 861 Građanskog zakonika Ruske Federacije su bezgotovinska plaćanja.
Direktiva Središnje banke Ruske Federacije od 20. lipnja 2007. N 1843-U uspostavila je ograničenje gotovinskih plaćanja prema jednom ugovoru između poslovnih subjekata do 100.000 rubalja. Ovo ograničenje odnosi se kako na obračune između pravnih osoba tako i na obračune između poduzetnika i između pravnih osoba i poduzetnika.
Dakle, plaćanje robe (radova, usluga) bankovnim prijenosom bez otvaranja bankovnog računa za iznos veći od gore navedenog iznosa nije moguće po zakonu.
Banke i drugi kreditne institucije obavljati novčane prijenose u ime klijenata bez otvaranja bankovnih računa, koristeći različite međusobne obračune: preko korespondentnih računa, preko međupodručnih računa za poravnanje između odjela jedne kreditne organizacije, koristeći različite sustave plaćanja i poravnanja.
Pravila, obrasce i standarde za provedbu i vođenje bankovnih operacija utvrđuje Središnja banka Ruske Federacije.
Klauzula 1.2 Uredbe Središnje banke Ruske Federacije od 3. listopada 2002. N 2-P „O bezgotovinskom plaćanju u Ruskoj Federaciji” (u daljnjem tekstu Uredba N 2-P) utvrđuje sljedeće oblike ne -gotovinska plaćanja: obračuni nalozima, obračuni po akreditivu, obračuni čekovima, obračuni inkaso.
Moguće je i bezgotovinsko plaćanje putem bankovne kartice . Ova pitanja regulirana su Uredbama Središnje banke Ruske Federacije od 24. prosinca 2004. N 266-P, pravilima odgovarajućeg sustava kartičnog plaćanja (VISA, Europay, Master Card, Union Card, Zlatna kruna, STB-kartica, itd.), relevantni ugovori.
Osim toga, u skladu s Direktivom Središnje banke Ruske Federacije od 27. rujna 1999. N 646-U, kreditna organizacija može prihvatiti sredstva od pojedinca za prijenos drugim kreditnim organizacijama bez otvaranja bankovnih računa i prenijeti ih na račune primatelja sredstava, odnosno na račune onih organizacija koje su označene pojedincem koji uplaćuje novac. Dakle, kreditna institucija, u ime pojedinca, prenosi novac na račun organizacije koja prodaje robu (rad, usluge) toj osobi. U tim slučajevima plaćanje kupljene robe (usluga, radova) vrši se bez uplate gotovine u blagajnu prodavatelja.
Nema drugih zakonom utvrđenih oblika bezgotovinskog plaćanja, bankarska pravila(poslovni običaji) po ovom pitanju također nisu formirani.
Kod bezgotovinskih plaćanja dopuštena su plaćanja nalozima za plaćanje (1. stavak članka 862. Građanskog zakonika Ruske Federacije).
Prema čl. 143 Građanskog zakonika Ruske Federacije, nalog za plaćanje nije sigurnosti, sredstvo plaćanja. Predstavlja nalog koji klijent daje banci koja ga servisira da otpiše sredstva s računa klijenta i prenese ih na korespondentni račun banke primatelja radi daljnjeg odobravanja tekućeg računa primatelja. Odnosno, banka je dužna ne samo otpisati traženi iznos s računa platitelja, već i osigurati njegov prijenos na račun primatelja otvoren u istoj ili drugoj banci.
Točno izvršenje naloga za plaćanje je uvjet za izvršenje naloga za plaćanje (članak 864. Građanskog zakonika Ruske Federacije). Neispunjavanje naloga za plaćanje utvrđenim zahtjevima za njegovo izvršenje ne isključuje mogućnost njegovog izvršenja od strane banke.
Kako je navedeno u stavku 2. čl. 864. i st. 1. čl. 865 Građanski zakonik Ruske Federacije, klauzula 2.16 Pravilnika br. 2-P, neispravna registracija platni dokument nije prepreka za njegovo izvršenje, već se smatra osnovom za primjenu mjera odgovornosti u skladu s važećim zakonodavstvom prema bankama, organizacijama i građanima.
Prema klauzuli 3.1 Uredbe br. 2-P, nalog za plaćanje je nalog vlasnika računa (uplatitelja) banci koja ga servisira, formaliziran platnim dokumentom, za prijenos određenog iznosa novca na račun primatelja otvoren u ove ili druge banke.
Iz točke 3.8. ovog Pravilnika proizlazi da se prilikom plaćanja naloga za plaćanje na svim primjercima platnog dokumenta u polje „Otpisano s računa plaćanja“. naveden je datum terećenja sredstava s računa platitelja; U polje "Oznake banke" stavlja se pečat banke i potpis odgovornog izvršitelja.
Obveza banke koja je prihvatila nalog za plaćanje platitelja da doznači odgovarajući iznos banci primatelja radi odobravanja računa osobe navedene u nalogu propisana je čl. 865 Građanskog zakonika Ruske Federacije.
Trenutak izvršenja novčana obveza, koji se otplaćuje bezgotovinskim plaćanjem (osobito plaćanjem nalozima za plaćanje), je trenutak kada banka koja servisira platitelja izvrši naloge platitelja, odnosno otpis odgovarajućeg svota novca ne samo s računa platitelja, već i s vlastitog korespondentnog računa (1. stavak članka 845., članak 856., 1. stavak članka 863. i stavak 1. članka 865. Građanskog zakonika Ruske Federacije).
Obveza banke platitelja da ispuni nalog klijenta za prijenos sredstava smatra se ispunjenom u trenutku kada je novac odobren na računu primatelja. Od istog trenutka može se smatrati da je prestala i novčana obveza platitelja prema primatelju sredstava proizašla iz ugovora.
Plenum Vrhovnog arbitražnog suda Ruske Federacije u Rezoluciji br. 5 od 19. travnja 1999. pojasnio je da se u slučaju neispunjenja ili nepravilnog ispunjavanja obveza prema ugovoru o bankovnom računu, šteta može naplatiti od banke na temelju odredaba Građanskog zakonika Ruske Federacije o odgovornosti (poglavlje 25) u mjeri u kojoj nije obuhvaćeno korištenjem drugih mjera odgovornosti (članci 856, 866 Građanskog zakonika Ruske Federacije).
Oružane snage Ruske Federacije i Vrhovni arbitražni sud Ruske Federacije, navodeći u stavku 22. Rezolucije br. 13/14 od 8. listopada 1998., da je osnova za primjenu sankcija predviđenih stavkom 3. čl. 866 Građanskog zakonika Ruske Federacije, služi kao nezakonito zadržavanje sredstava u slučaju kašnjenja u njihovom prijenosu, u biti polazeći od činjenice da je banka koja je dopustila kašnjenje u prijenosu sredstava nepodmireni dužnik novčane obveze. Pripis kamata u ovom slučaju poseban je slučaj primjene odgovornosti za neispunjenje novčane obveze (članak 395. Građanskog zakonika Ruske Federacije).
S pravnog stajališta, bankovni prijenos sredstava na račun druge osobe nije ništa drugo nego nepropisno izvršenje naloga klijenta. Slijedom toga, kreditna institucija dužna je klijentu nadoknaditi gubitke nastale pogreškom njezina zaposlenika. Za podnošenje zahtjeva banci za naknadu gubitaka dovoljno je priložiti dokumente koji potvrđuju činjenicu plaćanja kazni prema relevantnom ugovoru.
Postupak rada s akreditivima određen je pogl. 6. dijela I. Pravilnika br. 2-P.
U skladu s klauzulama 6.3 i 6.4 Uredbe N 2-P, za primanje sredstava po akreditivu, primatelj sredstava podnosi izvršnoj banci četiri primjerka registra računa i predviđeno uvjetima akreditivni dokumenti. Izvršna banka dužna je provjeriti vanjski izgled isprava radi usklađenosti s uvjetima akreditiva i ispravnosti registra računa. Kada se utvrdi da navedeni dokumenti odgovaraju uvjetima akreditiva i ispravnosti registra računa, izvršna banka vrši plaćanje po akreditivu. Nakon izvršenja plaćanja po akreditivu, izvršna banka šalje banci izdavatelju drugi primjerak registra računa s priloženim dokumentima potrebnim uvjetima akreditiva.
Dakle, za izvršenje akreditiva, primatelj sredstava podnosi banci izvršitelju dokumente koji potvrđuju ispunjenje svih uvjeta akreditiva. Ako je barem jedan od uvjeta prekršen, akreditiv neće biti izvršen.
Prema čl. 403 Građanskog zakonika Ruske Federacije, dužnik snosi odgovornost za radnje trećih osoba koje su uključene u ispunjenje obveze, osim ako zakonom nije utvrđeno da odgovornost snosi treća osoba koja je izravni izvršitelj.
Postojeće zakonodavstvo ne sadrži pravila koja oslobađaju banku koja izdaje akreditiv od odgovornosti prema uplatitelju na temelju toga što je akreditiv izdan u skladu s njezinim uputama.
Odnosi u vezi s međubankarskim povratom nisu regulirani Građanskim zakonikom Ruske Federacije. Dakle, prema stavku 3. čl. 867 Građanskog zakonika Ruske Federacije, u ovom dijelu podliježu primjeni poslovni običaji utvrđeni u bankarskoj praksi.
Akreditivi mogu biti opozivi i neopozivi. Svaki akreditiv mora jasno naznačiti da li je opoziv ili neopoziv. U nedostatku takve naznake, akreditiv je opoziv.
Banka izdavatelj može izmijeniti ili poništiti opozivi akreditiv u bilo kojem trenutku bez prethodne obavijesti korisniku. Obveze po neopozivom akreditivu ne mogu se mijenjati niti poništavati bez suglasnosti banke izdavatelja i korisnika. Obveze potvrđujuće banke po neopozivom akreditivu ne mogu se mijenjati bez suglasnosti te banke.
Kod izvršenja opozivog akreditiva izvršna banka vrši isplatu u cijelosti ako do trenutka predaje dokumenata nije primila nalog od banke izdavatelja za opoziv akreditiva, u dijelu iznosa akreditiva. akreditiva - po primitku naloga banke izdavatelja za smanjenje iznosa akreditiva.
Neopozivi akreditiv je akreditiv koji se ne može otkazati bez suglasnosti primatelja sredstava.
Nepotvrđeni neopozivi dokumentarni akreditiv znači da prodavatelj predočuje dokumente avizirajućoj banci u cijelosti u skladu s uvjetima akreditiva, ali će plaćanje avizirajuće banke biti izvršeno tek nakon što primi kompenzaciju od banke izdavatelja.
Prilikom provedbe potreban je potvrđeni neopozivi dokumentarni akreditiv trgovačke operacije sa zemljom u kojoj postoji nestabilna politička ili gospodarska situacija, prodavatelj može zahtijevati potvrdu akreditiva za dodatnu sigurnost pravne i obvezne namire od njemu poznate banke u njegovoj vlastitoj zemlji.
Izvršenje akreditiva treba shvatiti kao obavljanje od strane banke dužnika onih radnji koje čine sadržaj njezine obveze: plaćanje platiteljevog duga, plaćanje u korist korisnika, plaćanje, akceptiranje ili knjiženje mjenice. razmjene.
Ako je predmet obveze banke izdavatelja (potvrđujuće banke) radnja davanja sredstava korisniku (u gotovom ili bezgotovinskom obliku), tada se njezina obveza treba smatrati novčanom (akreditiv).
Ako su uplatitelj i primatelj sredstava pravne osobe, plaćanje po akreditivu moguće je izvršiti samo virmanom.
Nedosljednost dokumenata dostavljenih banci standardni obrasci, nepostojanje informacija koje omogućuju prepoznavanje činjenica koje se odražavaju u dokumentima mora se utvrditi prilikom pregledavanja dokumenata vanjskim znakovima, a izvršna banka mora poduzeti radnje da odbije prihvatiti takve dokumente u skladu s odredbama čl. 871 Građanskog zakonika Ruske Federacije.
Uredba N 2-P utvrđuje obvezu banke da prilikom plaćanja po akreditivu provjeri ispravnost registra računa, korespondenciju potpisa i pečata primatelja sredstava s uzorcima navedenim na kartici, s uzorak potpisa i pečata.
Ostali dokumenti moraju se provjeriti samo zbog njihove prisutnosti i usklađenosti izgleda s dokumentima navedenim u akreditivu.
Ako je izvršna banka uključena u akreditivnu transakciju (članak 313. Građanskog zakonika Ruske Federacije), tada je banka izdavatelj odgovorna za svoje postupke kao i za vlastite (članak 403. Građanskog zakonika Ruske Federacije). .
Ovim se odredbama utvrđuje i odgovornost banaka prema uplatitelju sredstava. Za kršenje uvjeta akreditiva, banka izdavatelj odgovara platitelju, a banka izvršenje njemu.
Dakle, u slučaju netočnog izvršenja akreditiva, platitelj ne može podnijeti zahtjev izravno protiv izvršne banke. Jedina iznimka od ovog pravila predviđena je stavkom 3. čl. 872 Građanskog zakonika Ruske Federacije. Podnošenje tužbe prema ovršenoj banci, a ne protiv banke izdavatelja, pravo je, a ne obveza platitelja, stoga će u tom slučaju potraživanje prema izdavateljskoj banci biti zakonito.
Stavak 1. čl. 873 Građanskog zakonika Ruske Federacije sadrži iscrpan popis razloga za zatvaranje akreditiva. Ovim člankom utvrđen je i postupak povrata neiskorištenog dijela sredstava po akreditivu, prema čijim odredbama banka izdavatelj ima obvezu odobriti uplatitelju sredstva koja je stvarno vratila izvršna banka.
Operacija otpisa sredstava s računa klijenta bez njegovog naloga predviđena je stavkom 2. čl. 854 Građanskog zakonika Ruske Federacije i osigurava izvođenje radnji u okviru naplate plaćanja.
Uz naplatni oblik plaćanja (sa debitni transferi) glavna obveza prestaje plaćanjem, u pravilu, u trenutku terećenja sredstava s računa platitelja.
Treba uzeti u obzir da izbor banke plaćanja (banke izvršenja) ne vrši vjerovnik, a ne banka vjerovnika. Ovaj je izbor strogo unaprijed određen podacima koje je uplatitelj dao o lokaciji i detaljima njegovog bankovnog računa.
Uredba N 2-P definira poravnanje naplate kao bankovnu operaciju putem koje banka (banka izdavatelj), u ime i na trošak klijenta, na temelju dokumenata za namirenje, provodi radnje za primanje plaćanja od platitelja. Za provedbu namire naplate, banka izdavatelj ima pravo uključiti drugu banku (izvršnu banku) (točka 8.1. Pravilnika).
U skladu s klauzulom 12.2 Pravilnika br. 2-P primjenjuju se nalozi za naplatu:
1) u slučajevima kada je zakonom utvrđen nesporan postupak prikupljanja sredstava, uključujući i prikupljanje sredstava od strane tijela koja obavljaju kontrolne funkcije;
2) za naplatu po ovršnim ispravama;
3) u slučajevima predviđenim stranama glavnog ugovora, pod uvjetom da banka koja posluje platitelja ima pravo otpisati sredstva s računa platitelja bez njegovog naloga.
Dakle, Uredba br. 2-P uređuje slučaj naplate s računa dužnika izvršenjem naplatnih plaćanja, odnosno uz poštivanje postupka naplate iz čl. Umjetnost. 874 - 876 Građanskog zakonika Ruske Federacije (na primjer, kada tužitelj - pravna osoba, u čiju je korist izdano rješenje o ovrsi, provodi naplatu istog preko banke izdavatelja na način utvrđen čl. Umjetnost. 874 - 876 Građanskog zakonika Ruske Federacije).
Zakon kojim se uređuje provedba nagodbenih pravnih odnosa nije donesen.
Iz analize čl. 874 Građanskog zakonika Ruske Federacije, možemo zaključiti da nagodbe naplate uključuju sudjelovanje četiri osobe: klijenta banke izdavatelja, banke izdavatelja, platitelja i izvršne banke (banka koja služi platitelju).
Obračuni za naplatu provode se na temelju zahtjeva za plaćanje, čije se plaćanje može izvršiti po nalogu platitelja (uz akcept) ili bez njegovog naloga (na neprihvaćeni način) i naloga za naplatu, čije se plaćanje vrši bez naloga uplatitelja (na nesporan način).
Istovremeno, očito je da niti ovršitelji niti regulatorna tijela koja provode nespornu naplatu na temelju zakona ne vrše naplatu, budući da imovinski odnosi temeljeni na administrativnoj ili drugoj ovlasti podređenosti jedne strane drugoj, uključujući porezne i druge financijske i upravnih odnosa, građansko zakonodavstvo se ne primjenjuje osim ako nije drugačije određeno zakonom (članak 2. stavak 3. Građanskog zakonika Ruske Federacije). Djelatnosti ovih osoba regulirane su posebnim zakonodavstvom, posebno Poreznim zakonom Ruske Federacije, Zakonom o radu Ruske Federacije.
Kako bi izvršila nalog za naplatu, banka mora imati nalog klijenta (odnosno dužnika za plaćanje kazne) kojim pristaje na izravno terećenje sredstava s ovog računa.
Glavna obveza banke izvršenja u namiri za naplatu je da banka izvršitelj mora predočiti platitelju dokumente naplatitelja u obliku u kojem su primljeni, s izuzetkom oznaka i natpisa banaka potrebnih za obradu naplate. operacija prikupljanja.
Dužnost izvršne banke je odmah obavijestiti osobu od koje je zaprimljen nalog za naplatu o nepostojanju bilo kojeg dokumenta ili neskladu dostavljenih dokumenata po vanjskim obilježjima s nalogom za naplatu. Ako te nedostatke ne otkloni tražitelj, izvršna banka ima pravo vratiti podnesene dokumente bez ovrhe.
Dokumenti plativi po viđenju moraju biti predočeni na plaćanje od strane izvršne banke odmah po primitku naloga za naplatu. Ako dokumenti podliježu plaćanju u neko drugo vrijeme, izvršna banka mora, da bi primila akcept od platitelja, odmah dostaviti dokumente na akcept, a zahtjev za plaćanje mora biti podnesen najkasnije na dan isteka roka za plaćanje navedenog u dokument se javlja.
Izvršna banka dužna je primljene (naplaćene) iznose odmah prenijeti banci izdavatelju, koja zauzvrat mora osigurati da ti iznosi budu odobreni na računu klijenta.
Izvršna banka također je odgovorna za obavještavanje banke izdavatelja o razlozima neplaćanja ili odbijanja akcepta. Banka izdavatelj mora klijenta odmah obavijestiti o ovoj informaciji.
Klijentu se daje mogućnost da samostalno odredi svoje daljnje postupke u vezi s neprimikom uplate, npr.
- opozvati isprave i podnijeti zahtjev za naplatu sredstava uplatitelju na drugi način;
- postaviti fakturirani zahtjev za plaćanje u skladu s utvrđena pravila itd.
Neprimanje uputa o daljnjem postupanju u navedenom roku bankarska pravila, a u njegovom nedostatku - u razumno vrijeme daje izvršnoj banci pravo da bez ovrhe vrati dokumente banci izdavatelju.
Prilikom plaćanja nalogom za naplatu po redoslijedu naplate po ovršnim rješenjima, izvršiteljska banka (banka koja služi platitelju) mora izvršiti primljeni nalog za naplatu uz priloženo ovršno rješenje ili izvršiti izvršna isprava bilješku o potpunom ili djelomičnom neispunjenju uvjeta navedenih u njoj zbog nedostatka sredstava na računu dužnika.
U potonjem slučaju, nalog za naplatu s priloženim rješenje o ovrsi koje izvršna banka stavlja u kartoteku prema izvanbilančni račun N 90902" Dokumenti za poravnanje nije plaćeno na vrijeme" i naknadno podliježe izvršenju od strane banke jer sredstva stižu na račun platitelja prema redoslijedu prioriteta utvrđenom člankom 855. Građanskog zakonika Ruske Federacije.
Izvršna banka je dužna obavijestiti banku izdavatelja o smještaju dokumenata za namirenje u arhivu za izvanbilančni račun N 90902 slanjem obavijesti o podnošenju u fasciklu obrazac 0401075. Ovu obavijest izvršna banka šalje na banka izdavatelj najkasnije radni dan koji slijedi nakon dana kada su dokumenti za namiru položeni u ormar.
U tom slučaju na poleđini prvog primjerka isprave o platnom prometu stavlja se oznaka datuma slanja obavijesti, pečat banke i potpis odgovornog izvršitelja.
Banka izdavatelj dostavlja obavijest o podnošenju klijentu po primitku obavijesti od izvršne banke. Neprimanje uputa o daljnjim radnjama u roku utvrđenom bankarskim pravilima, au njegovom nedostatku - u razumnom roku, izvršnoj banci daje pravo vratiti dokumente banci izdavatelju.
Bankovni čekovi odnosi se i na platne dokumente namijenjene bezgotovinskom plaćanju (klauzula 2.3 Pravilnika br. 2-P).
Ček je ujedno i vrijednosni papir koji sadrži bezuvjetni nalog trasanta banci da imatelju čeka isplati u njemu naveden iznos. Trasant čeka je pravna osoba koja raspolaže novčanim sredstvima u banci, kojima ima pravo raspolagati izdavanjem čeka. Imatelj čeka je pravna osoba u čiju je korist ček izdan. Platitelj čeka je banka u kojoj se nalaze sredstva trasanta (članak 7.1 Pravila br. 2-P).
Podnošenje čeka banci koja opslužuje imatelja čeka za primanje plaćanja smatra se predstavljanjem čeka za plaćanje (članak 7.5 Pravilnika br. 2-P).
Ček nije sredstvo plaćanja. Njegovo izdavanje ne znači izvršenje plaćanja, već samo označava zamjenu prijašnjeg odnosa novim odnosom koji nastaje između trasanta, imatelja čeka i drugih obveznika čeka.
Dužnikova obveza po obvezi u čije je ispunjenje ček izdan (primjerice, kupčeva obveza plaćanja robe) prestaje tek nakon izvršenja plaćanja po čeku.
Ček je strogo formalan dokument, tako da je usklađenost sa svim detaljima čeka u njemu nužan uvjet njegovu stvarnost. Nedostatak barem jednog detalja lišava dokument valjanosti čeka.
U skladu s klauzulom 2.16 Pravilnika br. 2-P i klauzulom 1.7.6 Pravilnika o pravilima ponašanja računovodstvo u kreditnim institucijama koje se nalaze na području Ruske Federacije, od 5. prosinca 2002. N 205-P, prije obavljanja transakcija na računu, banka je dužna provjeriti dostavljene dokumente o namiri i gotovini kako bi osigurala da njihov oblik odgovara utvrđenom zahtjeva, prisutnost i ispravnost svih bankovni podaci, kao i provjera vanjskim znakovima usklađenosti pečata i potpisa upravitelja računa sadržanih u dokumentu o poravnanju (gotovini) s uzorcima koje je prijavila kreditna organizacija, navedenim u bankovna kartica. Ova pravila vrijede i za plaćanje čekom.
Odlukom Predsjedništva Vrhovnog suda Ruske Federacije od 13. siječnja 1992. N 2174-1 utvrđen je oblik univerzalnog standardiziranog čeka koji je uveden u gospodarski promet u Ruskoj Federaciji.
Ček koji je izdao trasant mora biti pokriven sredstvima koja je prethodno položio na poseban bankovni račun. Članak 879. Građanskog zakonika Ruske Federacije predviđa financijsku odgovornost ladice čeka za izdavanje nepoštenih čekova. Međutim, banka trasant može sklopiti sporazum s trasantom o plaćanju čekova za određeni iznos koji premašuje raspoloživa sredstva na njenom računu putem mogućnosti automatskog prekoračenja.
U skladu s klauzulom 2.4.4 Uredbe Središnje banke Ruske Federacije od 09.10.2002 N 199-P „O postupku održavanja gotovinske transakcije u kreditnim institucijama na području Ruske Federacije", primivši gotovinski ček, blagajnik:
- provjerava potpise dužnosnici kreditna institucija koja je izdala i ovjerila gotovinski ček, te istovjetnost tih potpisa s dostupnim uzorcima;
- uspoređuje uneseni iznos gotovinski ček brojkama, s tim da je iznos naveden slovima;
- provjerava prisutnost potpisa klijenta na potvrdi o primitku novca i podatke o njegovom identifikacijskom dokumentu;
- priprema novčani iznos za izdavanje;
- poziva primatelja novca po broju čeka i pita ga za iznos primljenog novca;
– provjerava broj kontrolne markice s brojem na čeku i lijepi kontrolnu markicu na ček;
- ponovno broji iznos novca pripremljen za isplatu u prisustvu klijenta;
- daje novac primatelju i potpisuje ček.
Članak 880. Građanskog zakonika Ruske Federacije propisuje izdavanje čekova na ime koji nisu prenosivi i prenosivih čekova prema kojima se prijenos prava vrši indosamentom. Plaćanje čeka može se jamčiti putem avala s naznačenim imenom avalista, mjestom i datumom avala.
Ček koji se plaća određenoj osobi, sa ili bez izričite klauzule "na narudžbu", može se prenijeti indosamentom.
Ček naplativ određenoj osobi s klauzulom "ne po narudžbi" ili s ekvivalentnom klauzulom može se isporučiti samo u skladu s obrascem i s posljedicama uobičajenog prijenosa.
Indosament se može izvršiti i u korist trasanta ili u korist bilo kojeg drugog obveznika. Ove osobe mogu zauzvrat indosirati ček.
Plaćanje čeka moguće je osigurati u cijelosti ili dijelu čekovne svote putem aval banke (mjenično jamstvo).
Postupak izdavanja i valjanost avala uređen je čl. 881 Građanski zakonik Ruske Federacije. Općenito, aval čeka sličan je avalu mjenice i povlači za sobom gotovo iste pravne posljedice za neplaćanje čeka kao i za neplaćanje računa.
Sukladno čl. 882 Građanskog zakonika Ruske Federacije, ček se može predočiti banci imatelja čeka. U tom slučaju banka imatelja čeka preuzima ček, odnosno daje ga na isplatu banci isplatiteljici. Tada dolazi do plaćanja čeka izvršenjem naloga za naplatu u skladu s čl. 875 Građanskog zakonika Ruske Federacije.
Posao inkaso čeka općenito je koristan za imatelja čeka (banke svojim korespondentskim odnosima mogu brže i jeftinije izvršiti nalog klijenta, a klijent je oslobođen potrebe praćenja rokova za podnošenje čekova na naplatu).
Postupak utvrđivanja štete nastale kao posljedica plaćanja krivotvorenog, ukradenog ili izgubljenog čeka od strane uplatitelja reguliran je važećim zakonima. Gubitke snosi uplatitelj ili trasant ovisno o tome čijom su krivnjom prouzročeni.
Sve čekovne obveznike (trasant, indosanti, avalisti) solidarno odgovaraju imatelju čeka za isplatiteljevo odbijanje plaćanja čeka. U tom slučaju imatelj čeka ima pravo, po svom izboru, podnijeti zahtjev protiv jednog, više ili svih čekovnih obveznika.
Vlasnik čeka ima pravo zahtijevati od osoba koje su čekom obvezne na plaćanje iznosa čeka, naknadu njihovih troškova za primanje uplate, kao i plaćanje kamata za neispunjenje novčane obveze u skladu s stavkom 1. čl. . 395 Građanskog zakonika Ruske Federacije.
Odbijanje plaćanja čeka mora biti potvrđeno na jedan od sljedećih načina:
1) javnim bilježnikom protestom ili sastavljanjem izjednačenog akta na način propisan zakonom. Takva radnja mora biti izvršena prije isteka roka za podnošenje čeka na isplatu. Ako je prezentacija čeka na isplatu preko javnog bilježnika obavljena zadnjeg dana roka, protest ili ekvivalentna radnja može se izvršiti sljedećeg radnog dana. Izvršni natpis predviđen čl. 96. Osnova zakonodavstva o javnom bilježništvu, u ovom slučaju ne može obavljati javni bilježnik, budući da čl. 885 Građanskog zakonika Ruske Federacije predviđa druge posljedice neplaćanja čeka;
2) bilješku uplatitelja na čeku o odbijanju plaćanja s naznakom datuma predaje čeka na isplatu;
3) bilješku naplatne kreditne institucije s datumom da je ček izdan na vrijeme i da nije plaćen.
Imatelj mora obavijestiti svog indosanta i trasanta o neplaćanju u roku od četiri radna dana od dana protesta ili jednakovrijednog čina, au slučaju klauzule o "bez troškova", od dana podnošenja. Svaki indosant mora u roku od dva radna dana od dana kada je primio obavijest obavijestiti svog indosanta o primljenoj obavijesti, navodeći imena i adrese onih koji su poslali prethodnu obavijest i tako dalje do trasanta. Gore navedeni rokovi teku od datuma primitka prethodne obavijesti.
Odnosno, ako se obavijest šalje osobi koja je potpisala ček, onda ista obavijest mora biti poslana u istom roku i osobi koja je za njega dala aval.
Ako neki indosant ne naznači svoju adresu ili je naznači nečitko, tada je dovoljno da se obavijest pošalje indosantu koji mu prethodi.
Svatko tko mora dati obavijest može to učiniti u bilo kojem obliku koji želi, čak i jednostavnim vraćanjem čeka. Mora dokazati da je poslao obavijest na rok. Rok će se smatrati ispunjenim ako je pismo s obavijesti poslano poštom u navedenom roku.
Tko ne pošalje obavijest u određenom roku, ne gubi svoja prava; odgovara za štetu koja može nastati njegovom nepažnjom, međutim iznos štete koju treba nadoknaditi ne može biti veći od iznosa čeka.
Sukladno stavku 1. čl. 147 Građanskog zakonika Ruske Federacije, i osoba koja ga je izdala i sve osobe koje su indosirale vrijednosni papir ili stavile aval na njega odgovorni su zakonskom vlasniku vrijednosnog papira. Štoviše, svi su solidarno dužni zakonskom vlasniku.
Dakle, imatelj čeka ima pravo podnijeti tužbu protiv svih imenovanih osoba, svake pojedinačno i svih zajedno, a da nije prisiljen pridržavati se redoslijeda kojim su se obvezali. Solidarni dužnici ostaju dužni sve dok obveza u cijelosti ne bude ispunjena.
U slučaju ovrhe čekom, pravo regresa predviđeno čl. 325 Građanskog zakonika Ruske Federacije.
Dužnik koji je ispunio solidarnu obvezu ima pravo regresa prema ostalim dužnicima u jednakim dijelovima umanjenim za dio koji pada na njega. Pravo povratne tražbine (regres) priznaje se jednoj ili više osoba koje su dužne vrijednosnim papirom ispuniti zahtjeve pravnog vlasnika da ispune obvezu potvrđenu vrijednosnim papirom i time steći pravo zahtijevati povrat uplaćenog iznosa. od preostalih obveznika vrijednosnog papira.
Vlasnik čeka (kao i čekovni obveznik koji je platio ček) ima pravo primiti:
1) iznos naveden na čeku;
2) iznos troškova povezanih s primanjem plaćanja čekom;
3) kamata na iznos čeka jednaka stopi refinanciranja koju je utvrdila Središnja banka Ruske Federacije.
Članak 885. Građanskog zakonika Ruske Federacije predviđa skraćeno razdoblje rok zastare za prijavu tražbine imatelja čeka i regresne tražbine čekovnih obveznika - šest mjeseci od dana nastanka prava na tražbinu.