Najdôležitejšou oblasťou je moderný bankový systém národné hospodárstvo akýkoľvek rozvinutá krajina a štát.

Komerčné banky, konajúce v súlade s menkovou politikou krajiny, regulujú prevádzku peniaze, ovplyvňujúci rýchlosť ich odvolania, celková hmotnosť, emisie vrátane počtu hotovosti v obehu.

V súčasnosti zložitá hospodárska situácia v Rusku z dôvodu sankcií uvedených voči podnikom a organizáciám ukazuje množstvo negatívnych faktorov, ktoré okrem iného ovplyvňujú zisk a ziskovosť bánk.

Hlavným cieľom komerčnej banky je získať maximálne zisky za podmienok svojej dlhodobej funkčnej a stabilnej pozície na trhu.

Veľkosť prijatej banky dostala zisk alebo stratu, ktorý je konečným finančným výsledkom, odráža výsledky všetkých typov svojich činností, aktívnych a pasívnych operácií.

Zisk obchodnej banky je hlavným finančným výsledkom jeho činností definovaných ako rozdiel medzi získanými príjmami a výdavkami. Ziskovosť banky je zase ukazovateľom účinnosti používania peňažných alebo iných zdrojov.

Výnosy, výdavky a zisky sú odrazom komplexu objektívnych a subjektívnych faktorov ovplyvňujúcich činnosť banky: Klientská základňa, umiestnenie, dostupnosť dostatočných priestorov pre zákaznícky servis, úroveň hospodárskej súťaže atď.

Výnosy sú menové príjmy Z jeho výrobných a neproduktívnych činností. Komerčná banka môže získať príjem z hlavnej i neistoty, ako aj náhodné príjmy, ktoré možno pripísať kategórii iní. Z toho vyplýva, že zdrojom bankových príjmov je jeho hlavnou a vedľajšou činnosťou. Časť príjmu prijatá komerčnou bankou je zaslaná na vytvorenie rezerv na pokrývanie potenciálnych rizík. Kombinácia všetkých príjmov komerčnej banky sa nazýva hrubý príjem.

PJSC "Sberbank z Ruska" je najväčší univerzálna banka Rusko, ktoré poskytuje bankové služby právnickým osobám a jednotlivcom. Číslo licencie 1481 zo dňa 11. augusta 2015. Banka je členom systému poistenia vkladov. Autorizovaný kapitál 67,7 miliardy rubľov. Je verejný spoločnosť akciovej spoločnosti, 52,3% akcií patrí do centrálnej banky Ruskej federácie, zostávajúcich 47,6% akcií vo verejnom obehu, ktorých majitelia nie sú zriadené (vrátane tých, ktorí patria k menšinovým akcionárom).

Budeme analyzovať základné finančné výsledky Činnosti PJSC "Sberbank z Ruska" na roky 2010 - 2016 Podľa výkazu ziskov a strát komerčnej banky pre sedem účtovných období (tabuľka 1).

Stôl 1.

Hlavné finančné výsledky činností PJSC Sberbank z Ruska na roky 2010 - 2016.(miliardy rubľov)

Indikátory
Čisté úrokové výnosy
Čisté príjmy Komisie
Prevádzkový príjem pred rezervmi
Prevádzkový príjem
Odpočítanie rezervy na zníženie hodnoty úverového portfólia
Prevádzkové náklady
Zisk pred zdanením
Čistý zisk

Jasnejšie ukazovatele tabuľky 1 sú uvedené na obrázku 1.

Obrázok 1. Dynamika hlavných finančných výsledkov činností PJSC Sberbank z Ruska na roky 2010 - 2016.

Tabuľka 1 a obrázku 1 údaje ukazujú pozitívny trend smerom k zvýšeniu ukazovateľov zisk. Je možné vidieť, že prevádzkové výnosy banky sa zvýšili o 1047,7 miliardy rubľov. alebo o 161,2%. Zisk pred zdanením od roku 2010 do roku 2016 sa tiež zvýšil o 447,4 miliardy rubľov. alebo takmer trikrát. Čistý zisk PJSC Sberbank z Ruska sa zvýšil o 360,3 miliardy rubľov. alebo takmer trikrát.

Obrázok 2 predstaví dynamiku čistého zisku banky. V rokoch 2014-2015 mal čistý zisk banky tendenciu znížiť hospodársku krízu v súvislosti s krajinou. Čistý zisk banky s 362 miliárd rubľov. V roku 2013 sa znížilo až 290,3 miliardy rubľov. V roku 2014 a ďalších 222,9 miliardy rubľov. V roku 2015. Po dobu dvoch rokov banka stratila 139,1 miliardy rubľov. V roku 2016 sa však v porovnaní s rokom 2015 zvýšil čistý zisk PJSC Sberbank Rusko o 319 miliárd rubľov. alebo takmer 2,5-krát.

Budeme vykonať analýzu trendov. Trendy môžu byť reprezentované rôznymi rovnicami - logaritmický, lineárny, výkon, atď. TREND Zavolajte hlavnú tendenciu zmeniť určité číslo (indikátor).

Na základe harmonogramu na roky 2010 - 2016 bola na obrázku 2 postavená čiara polynómovej trendov, ktorá je dobre aproximovaná empirickým podielom.

Obrázok 2. Dynamika čistého zisku PJSC "Sberbank z Ruska" za roky 2010-2016

Na obrázku 2 sa teda pozoruje zreteľný vzostupný trend v rokoch 2010-2016. Ak neexistuje vážna zmena v politike a ekonomike, a PJSC Sberbank z Ruska bude fungovať, bez toho, aby sa znížilo tempo, potom možno očakávať, že zisk bude ďalej, 2017 bude tiež rásť.

Bibliografia:

1. Bukato, V.I. Banky a bankové operácie v Rusku / V.I. Bukato, Yu.I. Ľvov. - m.: Financie a štatistiky, 2012. - 498 p.
2. Bondar A.p., Kondrashin I.A. Hlavnými spôsobmi zvýšenia ziskov a ziskovosti regionálnych bánk v príklade Sevastopol Marine Bank JSC [Elektronický zdroj]. Prístupový režim: http://elibrary.ru/queery_results.asp (dátum zálohovania 25.04.2017)
3. Zhukov E.F. Peniaze. Úver. Banky. Cenné papiere: Štúdie. prospech. - m.: Nové znalosti, 2011. - 735 p.
4. ZagiDullina A.M., ARAYBAYBAYEV I.V. Formácia zisku B. komerčná banka [Elektronický zdroj]. Prístupový režim: http://elibrary.ru/queery_results.asp (dátum zálohovania 25.04.2017)
5. Oficiálna stránka PJSC "Sberbank of Russia" [Elektronický zdroj]. Prístupový režim: http://www.sberbank.com (dátum chrbta 24.04.2017)

Teoretické základy bankoviek. Analýza štruktúry úverového portfólia. Stanovenie indexu koncentrácie finančných tokov. Výpočet ukazovateľov dynamiky a detekcie trendu. Štúdium závislosti majetku banky z veľkosti príspevkov jednotlivcov.

Pošlite svoju dobrú prácu v znalostnej báze je jednoduchá. Použite nižšie uvedený formulár

Študenti, absolventi študenti, mladí vedci, ktorí používajú vedomostnú základňu vo svojich štúdiách a práce, budú vám veľmi vďační.

pridané http://allbest.ru.

Ministerstvo školstva a vedy Ruskej federácie

Štátna technická univerzita BRYANSK

Oddelenie "Ekonomika, organizácia výroby, riadenia"

Práca

o disciplínu "štatistiky"

Štatistická analýza činností banky (na príklade PJSC "Sberbank z Ruska")

Vykonáva: Študent Damansky D.A.

Skontrolované: Ph.D., Doc. NOVIKOVA A.V.

BRYANSK 2016

Úvod

Kapitola 1. Teoretický základ Bankové štatistiky

1.1 Sociálna a ekonomická podstata bankový systém a bankové štatistiky

1.2 Hlavné ukazovatele aktivít banky

1.3 Prehľad bankové služby Na roky 2010-2015

1.4 Prognóza vývoja bankového systému

Kapitola 2. Výpočet a analýza ukazovateľov činností PJSC "Sberbank z Ruska"

2.1 Výpočet počtu skupín a hodnôt intervalu

2.2 Výpočet relatívnych hodnôt

2.3 Indikátory a ukazovatele stredných zmien

2.4 Uplatňovanie vzorovej metódy

2.5 Výpočet ukazovateľov dynamiky a detekcie trendov

2.6 Korelačná a regresná analýza

Záver

Bibliografia

žiadosť

Úvod

Vývoj bánk - predpoklad Reálne vytvorenie trhový mechanizmus. Vznik nových štruktúr (v zóne jednotlivca bankové operácie) Posilňuje pravdepodobnosť nepredvídateľných zmien a spôsobuje, že banky rozvíjajú flexibilnú politiku riadenia. Preto je dôležité študovať finančnú výkonnosť bánk. Koniec koncov, odrážajú hlavné aspekty aktivít banky. Osobitný význam získava vedomosti o povahe a silu vzťahu medzi týmito ukazovateľmi, čo umožňuje riadenie sociálno-ekonomických procesov a predpovedať ich rozvoj.

Štatistická analýza činností banky je jednou z hlavných podmienok na zabezpečenie kvality a efektívnosti získaných presvedčivých riešení. Spoľahlivé práce Banka závisí od jeho schopnosti plne a plne spĺňať požiadavky na tresty, t.j. Banka by mala kedykoľvek rýchlo vykonať platby na zameranie na zákazníkov a reagovať na svoje záväzky v prípade krízová situácia V banke alebo na finančnom trhu. V priebehu práce je zameranie na štatistickú štúdiu aktivít Sberbank z Ruska.

Predmetom štúdie je PJSC Sberbank z Ruska.

Predmetom štúdie je bankovky.

účel termínový papier Skladá sa na štúdium štatistických ukazovateľov činností PJSC Sberbank z Ruska.

Úlohy práce:

Stanoviť teoretické základy bankoviek;

Vykonávať výpočet štatistických ukazovateľov charakterizujúcich činnosť banky.

Kapitola1. Teoretické základy bankovej štatistiky

Bankový systém - neoddeliteľnou súčasťou Ekonomiky akéhokoľvek štátu. Moderné bankové systémy rozdielne krajiny majú viacúrovňovú štruktúru. Hlavným prepojením akéhokoľvek bankového systému je centrálna (národná) banka. Patrí orgánom riadená vláda (Menové orgány) a vykonáva peňažné regulačné funkcie:

Emisáž národnej meny;

Riadenie medzinárodných rezerv krajiny;

Záväzky vo forme vkladov iných bánk;

Úlohu veriteľa posledného inštancie;

Úloha fiškálneho zástupcu ústrednej vlády.

Bankový systém zahŕňa existujúce banky, úverové inštitúcie a organizácie, ktoré vykonávajú niektoré bankové operácie, ktoré zabezpečujú činnosti bánk a úverových inštitúcií (vysporiadanie a peňažné strediská, firemné audítorské firmy atď.). Bankový systém je hlavným časť úverový systémktorý je súčasťou ekonomický systém krajiny. Bankový systém teda aktívne spolupracuje s inými jednotkami sociálne ekonomického mechanizmu.

Existuje jedno-úrovni a dvojúrovňový bankový systém. Asi jedna vec - v prípade, že v štáte alebo všetky banky fungujú žiadna centrálna banka. Tento typ bankového systému nie je charakteristický trhová ekonomika. Pre vyvinutú ekonomiku je charakterizovaný dvojaký bankový systém, z ktorých prvá vrstva predstavuje centrálnu banku, druhé - komerčné banky a úverové inštitúcie. Takýto bankový systém zohľadňuje slobodu podnikania na jednej strane a umožňuje ovládať aktivity komerčných bánk na druhej strane.

Rusko má dvojaký bankový systém vrátane centrálnej banky Ruskej federácie (Bank of Rusko) a úverových organizácií, ako aj ich pobočiek a kancelárií, zastúpených kancelárií zahraničných bánk.

Hlavné smerovanie sociálno-ekonomického Štatistická analýza sú:

Rozvoj stratégie a taktiky Úverová politika Menové orgány krajiny;

Určenie veľkosti oficiálnej sadzby refinancovania v závislosti od štátu a vyhliadok na rozvoj hospodárstva;

Rozvoj taktiky stratégie a platobnej politiky;

Dohľad nad účinnosťou jednotlivca Úverové organizácie a bankový systém ako celok;

Monitorovanie menovej politiky;

Vypracovanie platobnej bilancie Ruskej federácie.

1.1 Sociálno-ekonomická podstata bankového systému a bankovej štatistiky

Zvážte niektoré základné pojmy predmetu štúdie.

Banka je úverová inštitúcia, ktorá má výnimočné právo vykonávať tieto bankové operácie v súhrnnom: prilákanie finančných prostriedkov z jednotlivcov a právnických osôb do vkladov; Umiestnenie finančných prostriedkov z vlastného menu a na vlastné náklady na podmienky splácania, splatnosti, naliehavosti; Otvorenie a údržba bankové účty jednotlivcov a právnických osôb.

Úverová inštitúcia je právnickou osobou, ktorá bola zisková na výpis ziskov ako hlavného účelu jeho činností na základe osobitného povolenia (licencie) Centrálna banka RF má právo vykonávať bankové operácie ustanovené Federálnym zákonom "o bankách a bankové aktivity" Úverová organizácia je zakázaná zapojiť sa do priemyselných, obchodných a poisťovacích činností.

Nebanková úverová inštitúcia má právo vykonávať samostatné bankové operácie ustanovené Komisiou. V nebankových úverových inštitúciách zahŕňajú: poistenie, lízing, finančné spoločnosti; \\ T Dôchodok, investície, charitatívne fondy; Lombards; ÚVERY, spoločnosti a partnerstvá atď.

Komerčná banka je multifunkčná inštitúcia, ktorá vykonáva operácie vo všetkých sektoroch úverového kapitálu trhu. Inými slovami, banky produkujú pôžičky, výpočty a financovanie jednotlivých podnikov, skupín podnikov, priemyselných odvetví, obchodu, iných právnych predpisov a jednotlivci Kvôli zvýšeným finančným prostriedkom (vklady). Všetky tieto operácie sa vykonávajú na základe poplatku.

Bankové štatistiky - pobočka finančnej štatistiky, ktorej úlohy získavajú informácie pre vlastnosti funkcií vykonávaných bankovým systémom, rozvoj analytických materiálov pre potreby riadenia menového systému krajiny, predovšetkým kreditom a hotovostným plánovaním a kontrolou používanie plánov.

Nasledujúce objekty sú pridelené v bankových štatistikách:

Bankové zdroje a ich použitie;

Krátkodobý úver;

Bezhotovostné výpočty;

Peňažný obeh;

Úsporu;

Financovanie a úvery na kapitálové investície;

Hotovosti štátneho rozpočtu.

Príkladom výsledku bankovej štatistiky možno podať tabuľku 1.

Tabuľka 1 - Počet a štruktúra úverových inštitúcií

Definícia
Počet úverových inštitúcií registrovaných na území Ruskej federácie
vrátane práva na vykonávanie bankových operácií (existujúcich)
Počet úverových inštitúcií zahraničná účasť V povolenom kapitáli, oprávnené na bankové operácie
počítajúc do toho:
so 100% zahraničnou účasťou
so zahraničnou účasťou z 50 na 100%
Počet pobočiek existujúcich úverových inštitúcií v Ruskej federácii
Sberbank z Ruska
banky so 100% zahraničnou účasťou na schválenom kapitáli
Počet pobočiek existujúcich úverových inštitúcií v zahraničí
Registrovaný overený kapitál Existujúce úverové inštitúcie, miliardy rubľov.
Počet úverových inštitúcií s licenciami (povolenia), ktoré poskytujú právo:
prilákať vklady obyvateľstva
pre operácie v zahraničná mena
o všeobecných licenciách
pre operácie s drahými kovmi

Predmetom štatistickej analýzy je teda samotní banky aj iné úverové inštitúcie, skutoční a potenciálni zákazníci a korešpondenti, jednotlivci a právnické osoby.

1.2 Hlavné ukazovatele činností banky

Hlavné štatistické ukazovatele, ktoré využíva centrálna banka Ruskej federácie, sú zoskupené do 6 blokov:

Štruktúry bankový sektor;

Kapitálovú primeranosť a likviditu;

Kreditné portfóliové štruktúry;

Hodnoty a štruktúra zlata a devízových rezerv;

Hlavné faktory definujúce oficiálny výmenný kurz;

Ukazovatele definujúce oficiálne úrokové sadzby.

Z nich prvé 3 bloky majú priamy postoj k bankovkách. Podrobnejšie zvážte ich ukazovatele.

Štruktúra bankového sektora zahŕňa tieto ukazovatele:

Počet registrovaných a počtu existujúcich bánk v Rusku a ich distribúcii v regionálnej časti;

Počet pobočiek úverových inštitúcií a ich distribúcie podľa krajov.

Indexové číslo bankových inštitúcií v regióne. Vypočíta sa ako pomer počtu bankových inštitúcií v regióne do podobného priemerného ruského indikátora vyjadreného ako percento. Pri výpočte indexu koncentrácie finančných tokov.

Priemerný počet pobočiek vytvorených jednou bankou. Vypočíta sa vydelením počtu pobočiek bánk registrovaných v regióne, bez ohľadu na umiestnenie týchto pobočiek, o počte bánk registrovaných na území.

Zoskupenie úverových inštitúcií v súlade s hodnotou kumulatívneho alebo plateného kapitálu.

Zoskupenie úverových inštitúcií v súlade s typom licencie vydanej centrálnej banke Ruskej federácie.

Kapitálová primeranosť - Ukazovateľ činností banky vyjadrený vo forme vzťahu vlastné zdroje Banka na celkový objem aktív vážených s rizikom.

Kapitálová primeranosť a likvidita znamená štúdiu nasledujúcich ukazovateľov: \\ t

Rýchlosť rastu je agregátna vlastný kapitál banky;

Kapitál bankového sektora vrátane percentuálneho podielu HDP; do veľkosti majetku bankového sektora;

Pomer kapitálu bánk na hodnotu majetku vážených úrovňami rizika;

Pomer fixného kapitálu na majetok vážené úrovňou rizík;

Postoj vysoko likvidné aktíva do veľkosti kumulatívnych aktív bankového sektora;

Pomer likvidných aktív do veľkosti celkových aktív;

Pomer vysoko likvidných aktív na náročné povinnosti;

Vzťah zákazníckych prostriedkov do veľkosti kumulatívnych úverov.

Ukazovatele štruktúry úverového portfólia bankového systému:

Postoj celková suma Priťahoval bankové vklady (berúc do úvahy a bez zohľadnenia prijatých medzibankových vkladov) v domácej a cudzej mene na HDP;

Pomer celkovej sumy vydaných bankami úverov (berúc do úvahy a vylúčenie poskytovaných medzibankových úverov) v domácej a cudzej mene HDP;

Pomer celkovej sumy medzibankových úverov (vkladov) v domácej a cudzej mene pre HDP;

Miery rastu celkových úverových investícií bánk (vrátane a bez medzibankových úverov);

Miery rastu krátkodobých úverových investícií bánk (vrátane a vylúčenia príslušných medzibankových úverov);

Miery rastu agregátov (krátkodobé a dlhodobé) vklady zákazníci bánk (berúc do úvahy a bez medzibankových vkladov);

Špecifiká baniek ako sprostredkovateľov sú, že väčšina ich príjmov závisí od Úrokové sadzby, Okrem toho, ak klienti bánk sú úrovňou reálnej aj nominálnej úrokovej sadzby, potom pre banky, najdôležitejším parametrom je rozdiel medzi úrokovými sadzbami.

Aktíva finančná organizácia Zvyčajne sa odráža zostatok účtovníctva jednej alebo inej inštitúcie. Podľa majetku sú chápané zdrojmi, ktoré sú k dispozícii organizácii.

Výnos z bankových aktív je jediným ukazovateľom hodnotenia účinnosti banky, ktorý charakterizuje v relatívnych jednotkách, využívanie všetkých zdrojov, ktoré Banka dostala k dispozícii. Výnosom bankových aktív je pomerom zisku na priemerné celkové aktíva.

Pomer výnosu majetku (CD.A) je definovaný ako pomer kumulatívneho príjmu na hodnotu majetku banky:

Kd.a \u003d d / a (1),

A - hodnota majetku banky.

2) Pomer výnosu aktív, ktoré prinášajú príjem (CD ADF), je definovaný ako pomer kumulatívneho príjmu na hodnotu aktív, ktoré prinášajú príjmy: \\ t

K D APD \u003d D / APF (2),

kde D je kumulatívny príjem banky;

Koeficient percentuálny podielVýnosy z príjmov (do PD ADF) je definovaný ako záujem o úrokový príjem do rozsahu pracovných prostriedkov:

Na PD ADF \u003d DP / ADF (3),

kde DP je úrokový výnos banky;

ADF - aktíva prinášajúce príjmy (práca).

Koeficient neúplnej ziskovosti aktív, ktoré prinášajú príjmy (CBD ADD), je definovaný ako pomer neúrokových výnosov na hodnotu aktív, ktoré prinášajú príjmy: \\ t

Na NDAPD \u003d DN / ADF (4),

tam, kde DN je banka z neroku.

Pomer aktív vráti výšku príjmu na 1 trieť. Bankových aktív.

Ziskovosť banky je ukazovateľom aktivít banky charakterizujúcim:

Pre akcionárov - Výnosy z investičného kapitálu;

Pre investorov - záruka spoľahlivosti a efektívnosti banky;

Pre banku - hlavným zdrojom vlastného imania

Hlavnými kritériami ziskovosti sú výnosom aktív a čistého zisku. Hlavnou a najstabilnejšou zložkou čistého zisku komerčnej banky je čistá úroková marža, ktorá umožňuje určiť účinnosť využívania platených zdrojov v záujme umiestnených v rámci percenta aktív.

Percentuálna marža môže byť definovaná takto: \\ t

PMH \u003d (DP - RP) / APF * 100% \u003d PP / ADD * 100% (5),

kde DP je úrokový výnos banky; Náklady na úrokové úroky pre banku;

ADF - aktíva prinášajúce príjmy (práca);

PP - Úrokové zisky.

Ak sa vo vzorci (5) namiesto aktív, ktoré prinášajú príjmy, sa používajú agregátne aktíva (spriemerované), potom sa tento indikátor nazýva celkový percentuálny okraj (PM O):

PMO \u003d pp / a * 100% (6),

kde A je hodnota majetku banky.

Uskutočníme poradie tabuľky odborníkmi z ukazovateľov výkonnosti banky za ich význam pre koncepciu spoľahlivosti banky (Tab 2).

Tabuľka 2 - Ranking odborníkov aktivít banky za ich význam pre koncepciu bankovej spoľahlivosti

Indikátor	% odborníkov, ktorí tento ukazovateľ uviedli medzi najdôležitejšie
Podiel na splatnosti dlhu v pôžičkách
Aktuálna likvidita
Dostatočnosť vlastného kapitálu
Vlastný kapitál
Podiel dlhodobých záväzkov v mene súvahy
Podiel nepracovných aktív v mene súvahy
Ziskovosť kapitálu
Okamžitá likvidita
Podiel dlhodobých úverov v mene súvahy

Tabuľka ukazuje, že najdôležitejšou vlastnosťou expertov banky zvažujú podiel dlžníkov po splatnosti v emitovaných úverov. Skupina väčšiny ovplyvňujúcich spoľahlivosti zahŕňala aj ukazovatele likvidity aktív, kapitálovej primeranosti, ziskovosti a vlastného imania. Podiel dlhodobých úverov v hospodárstve sa nedostal do prvých piatich, 20% odborníkov považuje tento ukazovateľ dôležitý.

1.3 Preskúmanie bankových služieb na roky 2010-2015

Podľa Banky Ruska, podľa prvých siedmich mesiacov roku 2015, banky dostali súhrnné zisky (pred zdanením) vo výške 34 miliárd rubľov, čo bolo 15-krát menej ako rovnaký ukazovateľ v roku 2014.

Vzhľadom na to, že v prvej polovici roka 2015 predstavovali sektorové zisky na 51,5 miliardy rubľov., Júl 2015 Banky dokončené stratami 17,5 miliardy rubľov. Treba poznamenať, že hĺbka recesie v bankovom systéme je vyhladená významným pozitívnym príspevkom OJSC Sberbank z Ruska, ktorá naďalej zvyšovala zisky, pričom v júli získalo 32,8 miliardy rubľov. Zisk (pred zdanením) a na konci siedmich mesiacov - 127,8 miliardy rubľov. Okrem Sberbank z Ruska, straty bankového sektora v januári až júli predstavovalo 93,8 miliardy rubľov a na júl - 50,3 miliardy rubľov. Príčinou enormnej straty väčšiny bankové organizácie Rusko je pokračujúci rýchly pokles kvality majetku, ktorý vedie k zvýšeniu dlhu po splatnosti. Najmä v júli sa zrýchlil rast celkového podielu dlhu po splatnosti, zvýšenie o 0,2 percentuálneho bodu. a dosahuje 6,5% do 1. augusta 2015, čo je len 0,2 percentuálneho bodu. Pod maximálnou hodnotou dosiahnutou v máji 2010.

Jedným z dôvodov zachovania vysokých mier rastu zdržania dlhu je ťažká finančná situácia väčšiny firemných dlžníkov, najmä vďaka pokračujúcej kompresii spotrebiteľského a investičného dopytu - retaulický obrat v júli v júli znížil o 9,2% v ročnom vyjadrení .

V súčasných podmienkach sú banky nútené dodržiavať konzervatívnejšiu úverovú politiku, ktorá vedie k skutočnosti, že úrokové sadzby ďalej krátkodobé úveryje potrebné doplniť súčasné prostriedky, Veľmi dôležité zabezpečiť živobytie spoločností, oceľ pre mnoho dlžníkov sú extrémne vysoké. Najmä v júni 2015 dosiahla vážená priemerná sadzba na podnikových úverov na 1 rok (s výnimkou OJSC Sberbank) na 15,62%, čo je len 1,11 percentuálne body. Nižšie je december 2014.

Podobná situácia sa vyvinula v súvislosti s úrokovými sadzbami z úverov pre malé a stredné podniky. Po prudkom raste na konci minulého začiatku tohto roka (zo 16,3% v decembri 2014 na 18,9% v januári 2015) úroveň úrokových sadzieb pre malé a stredné podniky prakticky neznižovali, pričom zostávajú kritické, \\ t Ktoré signály zachovanie zvýšili riziká úverov v tomto segmente v porovnaní s firemným sektorom ako celkom.

V maloobchodných úveroch situácia ako celok vyzerá ešte nepriaznivejšie. Úrokové sadzby z úverov pre jednotlivcov (do 1 roka, v rubľach, okrem Sberbank Ruska) sa v júni znížili o 2,16 percentuálneho bodu. Až 27% však nemohla vyrovnať, že môže skočiť na 2,73 percentuálneho bodu. Dôvodom zachovania vysokej úrovne úrokových sadzieb, napriek poklesu nákladov na financovanie bankou Ruska, je tiež rastúcimi nákladmi na vytvorenie rezerv súvisiacich s vedúcim zvýšením problémov dlhu. Okrem toho pokračujúce zníženie skutočného disponibilného príjmu a mzdy Populácia neumožňuje bankám zvýšiť poskytovanie úverov, v dôsledku čoho sa portfólio retailových úverov neustále znížili na prvých šiestich mesiacov roku 2015, počas tejto doby stráca 5,3% svojho objemu. Akumulované problémy v bankovom systéme nakoniec viedli k zrýchleniu rastu celkových stratách nerentabilných bánk v júli na 337,2 miliardy rubľov. (+ 31,5% do júna 2015) a zvýšenie počtu nerentabilných úverových inštitúcií do 234. Zároveň významná časť strát padajú na retailové banky: 6 z 10 najväčších maloobchodných bánk po prvej polovici Rok 74% všetkých stratách medzi nerentabilnými maloobchodnými bankami predstavoval RAS. Okrem toho, čistá strata banky "ruská norma" podľa IFRS za prvú polčasu roku 2015 dosiahla rekordnú 22 miliárd rubľov, proti strate 4,7 miliardy rubľov. v rovnakom období minulého roka. Strata sa ukázala byť viac očakávania analytikov štandardných & chudobných "S a UBS, predtým to predpovedal na 15-16 miliárd rubľov.

1.4 Prognóza vývoja bankového systému

Rast bankového sektora v apríli - máji 2015 sa prudko spomalil. To je do značnej miery v dôsledku precenenia meny spojené s posilnením rubľa v tomto období (ako aj rozsiahly nárast bankových zostatkov na konci roka 2014 bol spôsobený ostrým oslabením ruská mena). Zároveň existuje dôvod domnievať sa, že súčasné zníženie miery rastu je štrukturálne a je spojené s dvoma dôležitými faktormi:

Účinok spojený s uzavretím externého finančné trhy Kvôli sankciám (ktoré de facto ovplyvnili takmer všetkých hlavných ruských dlžníkov) a akútnou potrebou financovania z ruských bánk, zmizne;

Investície ruské spoločnosti Vo výrobných zariadeniach sa od začiatku roka 2014 - podniky jednoducho nepotrebujú úvery na rozvoj.

V blízkej budúcnosti sa teda súčasný trend na spomalení rastu bankového systému pokračuje. Okrem toho, s najväčšou pravdepodobnosťou, očakáva sa, že anemický rast očakávať ruské banky av strednodobom horizonte.

Preschopnosť pozadia

Základný skript pre rozvoj bankového sektora v rokoch 2015-19. Na základe nasledujúcich predpokladov pre kľúčové faktory:

Dynamika hlavného makroperenny zodpovedá základnému scenáru našej makroproknózy;

Pripomínanie licencií v ruských bankách pokračuje v bežných sadzbách počas roka 2015-16 a začína spomaliť od roku 2017;

Postupné zrušenie sankcií finančných sankcií EÚ a Spojených štátov proti ruským bankám a podnikom začína už skôr ako 2017.

Aktíva: Rastová miera bankových aktív bude dramaticky odmietnu do konca roka 2015. Po dosiahnutí minima - asi + 6% - začiatkom roka 2016 sa obnoví rast, ale zostane na nízkej úrovni do konca roka 2019. Prenikanie Bankové služby na HDP na Horizont plánovania sa zvýšia až 120%.

Kapitál: Predpokladá sa, že v roku 2015-19. Ruské banky budú môcť udržiavať úroveň hlavnej kapitálovej primeranosti na úrovni 12%. Okrem toho, keďže situácia stabilizovaná v hospodárstve, apetít bánk rizík bude postupne začať rásť, a do začiatku roka 2017 sa postoj aktív vážených v riziku (RWA) vráti na všeobecné aktíva sa vráti krízové \u200b\u200bhodnoty.

Neočakávaný vrchol kapitálu bankového systému na konci roka 2015 a začiatkom roka 2016. Vysvetlil účinok nízkej bázy v indikátore RWA.

Bankové služby pre spoločnosti: Podnikové úvery, vrátane malého a stredného obchodného segmentu (SME), sa budú naďalej spomaliť v porovnaní s rekordom 2014 začiatkom roka 2016. Zlyhanie miery rastu spojené s vysokou základňou začiatkom roka 2015 v následnom raste Úverové portfólio sa vráti do svojej priemernej dlhodobej úrovne na 12-13%.

Rast finančných prostriedkov firemných klientovtiež spomalí. Zlyhanie na začiatku roka 2016 je však s najväčšou pravdepodobnosťou zabrániť vzhľadom na nadmernú likviditu akumulované spoločnosťami v bankových účtoch (obrázok 1).

Obrázok 1 - Účty a vklady

Retailové bankové služby: Portfólio retailového úveru začne klesať v druhej polovici roka 2015 a je nepravdepodobné, že by sa uvoľnilo na pozitívne miery rastu predchádzajúceho II KV. 2016 Trendy v maloobchodných úveroch na strednodobom horizonte:

Najväčší rastový potenciál je udržiavaný z zabezpečených úverov - hypotéky a úverov na auto (saturácia v oboch segmentoch nízkeho trhu, spotrebitelia budú naďalej robiť dopyt po nehnuteľnostiach a automobiloch);

V segmente nezabezpečeného úverového úveru je absencia trhu už viditeľná, v budúcnosti je nepravdepodobné, že by tento segment mohol rýchlo rásť;

Postoj banky Ruska na nezabezpečený spotrebiteľský úver je negatívny, takže môžeme očakávať ďalšie "sprísnenie NUTS" v nariadení tohto typu úverov v prospech kreditné kartyktoré sú civilizovaný typ retailových úverov.

Dynamika príspevkov obyvateľstva po určitom spomalení v roku 2015 sa vráti do priemerných dlhodobých mier rastu približne 14-15% (obrázok 2).

Obrázok 2 - Maloobchodné úvery

Vo všeobecnosti môže byť rast bankového systému v strednodobom horizonte rozdelený do dvoch stupňov:

Brzdový alebo pokles v rokoch 2015-16;

Obnovenie rastu v rokoch 2017-19.

Kapitola2. Výpočet a analýza výkonu pjsc "Sberbank z Ruska"

2.1 Výpočet počtu skupín a hodnôt intervalu

Budeme analyzovať 30 najspoľahlivejších malých a stredných bánk Ruskej federácie, ktorý uplatňuje metódu zoskupenia podľa týchto údajov z prílohy A.

Ako funkcia zoskupenia, vezmite si kapitál Charty. Formovanie štyroch skupín bánk s rovnakými intervalmi. Hodnoty intervalu určujú vzorcom:

Označujú hranice skupín:

2100-7350 - 1. Skupina

7350-12600 - 2. Skupina

12600-17850 - 3. Skupina

17850-23100 - 4. Skupina.

Po definovaní funkcie zoskupenia - autorizovaný kapitál je stanovený počtom skupín - 4 a samotné skupiny sú vytvorené, je potrebné vybrať ukazovatele, ktoré charakterizujú skupiny a určujú ich hodnoty pre každú skupinu.

Ukazovatele charakterizujúce banky sú distribuované v štyroch špecifikovaných skupinách a vypočítajú výsledky skupín. Výsledky skupiny sú zaznamenané v tabuľke a všeobecné výsledky sú určené súborom pozorovacích jednotiek pre každý indikátor (tabuľka 3).

Tabuľka 3 - Zoskupenie komerčných bánk podľa veľkosti oprávneného kapitálu

	Počet bánk	Charterový kapitál, milión rubľov.	Pracovné aktíva, milión rubľov.	Kapitálu, milión rubľov.

Štrukturálne zoskupenie komerčných bánk založených na údajoch tabuľky 4 sa bude zobrazovať (tabuľka 4):

Tabuľka 4 - Zoskupenie komerčných bánk podľa veľkosti oprávneného kapitálu (v %% na výsledok)

Skupiny bánk v rozsahu autorského kapitálu, milión rubľov.	Počet bánk	Štatutárny fond		Pracovný majetok

Z tabuľky 4 je možné vidieť, že dominujú malé banky, ktoré predstavujú 42,5% z celkového kapitálu. Špecifickejšia analýza vzťahu ukazovateľov môže byť vykonaná na základe analytickej skupiny (tabuľka 5).

Tabuľka 5 - Zoskupovanie komerčných bánk podľa veľkosti oprávneného kapitálu

Skupiny bánk v rozsahu fondu, milión rubľov. štatutárny	Počet bánk	Kapitálu. miliónov rubľov. Celkom	Pracovné aktíva, milión rubľov. V priemere za jednu banku		V priemere za jednu banku

Rozsah kapitálu a pracovných aktív priamo závisí od seba, a baby bankaÚčinnejšie riadenie pracovných aktív.

2.2 Výpočet relatívnych hodnôt

Použitie relatívneho porovnávania ukazovateľov, porovnať množstvo čistého zisku v najväčšom ruské banky Za rok 2015 (tabuľka 6):

Tabuľka 6 - Objemy čistého zisku v najväčších ruských bankách za rok 2015

Relatívne porovnanie je pomer rovnakého absolútneho ukazovateľa (v našom prípade čistého zisku), ktorý charakterizuje rôzne objekty (banky):

Ak chcete určiť relatívnu hodnotu porovnávania, je porovnateľná so zdrojmi údajov o výške čistého zisku: \\ t

Výška čistého zisku Sberbank Ruska za apríl 2015 prekročil rovnaký ukazovateľ spoločnosti Alfa-Bank viac ako 9-krát.

Čistý zisk SBERBANK je väčší ako čistý zisk Raiffeisenbank 14,6-krát; VTB - 17.4 krát; UniCredit Bank - 18,4-krát.

2.3 Indikátory a ukazovatele stredných zmien

Na vytvorenie štatistického rozsahu distribúcie definujeme veľkosť intervalu podľa vzorca:

kde n je počet skupín

mLN.R. - veľkosť intervalu

Urobíme tabuľku viacerých distribúcie bánk podľa objemu vydaných úvery komerčnými bankami (tabuľka 7).

Tabuľka 7 - Výpočet priemerných premenných

Počiatočné údaje	Vypočítané hodnoty
Skupiny bánk z hľadiska vydaných pôžičiek. Banky, MLN.R.	Počet bánk v skupine F	Stredný interval, x				Akumulované frekvencie

Nájdeme priemerný aritmetický.

Na výpočet, ako hodnoty znakov v skupinách, budeme mať stred týchto intervalov (x), pretože hodnoty priemeru sú nastavené vo forme intervalov. Vypočítať a nahradiť hodnoty získané do tabuľky.

Priemerný objem úverov vydaných komerčnými bankami je teda 59450 miliónov rubľov.

Priemerná kvadratická odchýlka nájdeme podľa vzorca:

Ak to chcete urobiť, urobte medziprodukty a nahradiť ich v tabuľke.

Nájdite variáciu koeficientu:

Nachádzame móda podľa vzorca:

kde je dolná hranica modálneho intervalu;

Modálny interval;

Frekvencie v modálnom, predchádzajúcom a nasledovaní modálnymi intervalmi (resp.).

Modálny rozsah je určený najvyššou frekvenciou. Z tabuľky je možné vidieť, že tento interval je (34250 - 59450 miliónov rubľov).

Nachádzame medián podľa vzorca:

kde je dolná hranica stredného intervalu;

Mediánový interval;

Polovica z celkového počtu pozorovaní;

Množstvo pozorovaní nahromadených pred začiatkom stredného intervalu; - počet pozorovaní v strednom intervale.

Po prvé, nájdeme mediánový interval. Takéto intervaly budú (34250 - 59450 miliónov rubľov).

Závery: Vzhľadom k tomu, v\u003e 33%, znamená to značné znamenie, o nie je typické stredná veľkosť, na heterogenite agregátu.

Od\u003e 0, t.j. (59450 - 44330)\u003e 0, potom je pozorovaná pravostranná asymetria.

2.4 Uplatňovanie vzorovej metódy

Selektívne pozorovanie je také neinstalistické pozorovanie, v ktorom sa výber jednotiek, ktoré sa majú preskúmať, sa uskutočňuje v náhodnom poradí, vybratú časť sa skúma a výsledky sa vzťahujú na celú počiatočnú súpravu.

Zvolená kombinácia sa nazýva všeobecná sada (n). Kombinácia vybraných jednotiek je selektívna sada (n).

Urobíme ďalšiu tabuľku "Výpočet indikátorov selektívneho pozorovania" (tabuľka 8).

Tabuľka 8 - Výpočet selektívnych ukazovateľov pozorovania

Priemerná hodnota funkcie v selektívnej súprave je vo vzorci (11)

Chyba vzorkovania sa musí nachádzať v priebehu výberu vzorca (12)

kde, - disperzia vo všeobecnom agregáte (nachádza sa podľa vzorca 13)

n - počet jednotiek v selektívnom agregácii

N je počet jednotiek vo všeobecnej populácii.

Podmienka hovorí, že vzorka je 3%, mechanická.

V dôsledku toho n \u003d 37 je 3% a n \u003d x je 100%.

Nájsť X podľa pravidla pomeru (vzorca 14)

Podľa vzorca 22 nájdeme chybu odberu vzoriek na hlavnom výbere

Hranice, v ktorých sa priemerný zisk vo všeobecnej agregácii budú umiestnené podľa vzorca (15)

t je koeficient dôvery, ktorý závisí od pravdepodobnosti (tabuľka 9).

Tabuľka 9 - Závislosť Pravdepodobnosti dôvery

Pravdepodobnosť

Podľa stavu, pravdepodobnosť \u003d 0,683. Preto t \u003d 1

Nájdeme hranice, v ktorých bude priemerný zisk vo všeobecnej populácii vo vzorci 15

ZÁVER: V 683 prípadoch 1000 bude výška priemerného zisku vo všeobecnej populácii medzi 169,58 milióna rubľov. až do roku 192,04 milióna trieť.

V zostávajúcich 317 prípadoch z 1000 bude ísť na tieto hranice.

Chyba Odber vzoriek Podiel bánk so ziskami 153 miliónov rubľov. a viac ako vzorec (16)

Ak chcete nájsť hodnotu U (Zdieľať v súbore vzorky), je potrebné zistiť, z ktorého počet bánk zisk bude 153 miliónov rubľov. a viac. Tabuľka 1.3, počet takýchto bánk \u003d 24 (n).

Nájdeme podiel v selektívnom agregáte podľa vzorca (17)

Nájdeme chybu pri odbere vzoriek podielu bánk so ziskom 153 miliónov rubľov. a viac vzorcom (16) s použitím hodnoty n \u003d 1233,34, ktorá sa už nachádza v odseku 1

Nájdeme hranice, v ktorých bude všeobecný podiel vo vzorci (18)

57,16 < p < 72,56

ZÁVER: V 683 prípadoch od 1000 bánk so ziskami 153 miliónov rubľov. A viac vo všeobecnej populácii bude ležať na chvostoch z 57,16% na 72,56%.

V zostávajúcich 317 prípadoch, podiel týchto bánk pôjde nad rámec týchto hraníc.

2.5 Výpočet ukazovateľov dynamiky a detekcie trendov

Na výpočet absolútnych a relatívnych ukazovateľov reproduktorov používame vzorce z tabuľky 10.

Tabuľka 10 - vzorce absolútnych a relatívnych indikátorov reproduktorov

Indikátor		Základný
Absolútne zvýšenie
Rastový koeficient
Tempo rastu
Miera zvýšenia
Absolútna hodnota 1% Zvýšenie

Označenia:

Y1,2,3 ... n - všetky úrovne po sebe nasledujúcich období;

n - počet úrovní riadkov.

Budeme vypočítať absolútne a relatívne ukazovatelePoužitie údajov z doplnku B na roky 2003-2015.

Výsledky budú predložené v tabuľke 11.

Tabuľka 11 - Výpočet ukazovateľov reproduktorov

Splatné účty, miliardy rubľov.

Indikátory

Absolútne zvýšenie, miliardy rubľov.

Koeficient ROSTA

Tempo rastu, %

Praktická sadzba,%

Absolútna hodnota 1% nárastu, miliardy rubľov.

Priemerné rečníci na analyzované obdobie:

Priemerná úroveň intervalu počtu rečníkov:

Stredný absolútny nárast:

Pomer stredného rastu:

Stredná miera rastu:

Priemerná miera rastu:

Priemerná hodnota absolútnej hodnoty 1% nárastu:

V priemere sa teda miera rastu teda splatné účty Organizácie (bez malých podnikateľských subjektov) v Ruskej federácii na roky 2003 - 2015. predstavoval 118,1% alebo 2803,5 miliardy rubľov, ktoré je určené priemerným nárastom o 18,1% ročne.

Jednou z hlavných úloh štúdia série rečníkov je identifikovať základnú tendenciu (vzor) v zmene úrovne série s názvom Trend. Ak chcete určiť trend na základe tabuľky 9, aplikujeme spôsob analytického zarovnania pomocou rovnice. Výpočty požadovaných hodnôt v tabuľke 12.

Tabuľka 12 - Výpočet hodnôt na určenie trendu

Podobné dokumenty

Essence a koncepcia úverového portfólia komerčnej banky. Charakteristika činností Sberbank z Ruska, politiky banky a úroveň organizácie úverového procesu. Hlavné etapy tvorby a riadenia úverového portfólia, analýzy jeho kvality.

kurz práce, pridané 04/17/2014


Analýza úverových rizík v bankovom systéme Ruska. Stanovenie úverového ratingu dlžníka. Hodnotenie úverového rizika banky s použitím modelu VAR modelu a simulačných postupov na príklade úverového portfólia Sberbank Russia OJSC.

diplomová práca, pridaná 01/18/2015


Štruktúra a znaky rizík v obchodnej banke. Štatistické nástroje, tvary a metódy skúmania rizík pri vytváraní úverového portfólia komerčnej banky Ruskej federácie. Analýza dynamiky, štruktúra hlavných ukazovateľov komerčnej banky.

diplomová práca, pridaná 06/16/2017


Organizačné a ekonomické charakteristiky banky v Ruskej federácii. Analýza finančných ukazovateľov a štruktúry portfólia bankového úveru. Posúdenie štruktúry záväzkov aktív, výdavkov na príjmy, zisky. Rozvoj úverovej inštitúcie.

pracovná správa, pridaná 24.04.2018


Regulačné reguláciu úverových činností banky. Charakteristika OJSC Sberbank z Ruska, analýza jej úverových zdrojov. Úverové riziká a ich riadenie. Monitorovanie úverov ako spôsob, ako zlepšiť kvalitu úverového portfólia.

kurz, pridané 08.02.2016


Teoretické základy úverovej portfóliovej analýzy banky. Študovanie úverových rizík a identifikácia ich vplyvu na vytvorenie portfólia komerčného banky. všeobecné charakteristiky OJSC "Rosselkhozbank" a jeho aktivity na úverovom trhu Ruskej federácie.

práca, pridané 07/27/2015


Faktory ovplyvňujúce vývoj bankového systému. Vplyv bankového systému Ruskej federácie o fungovaní reálneho sektora hospodárstva. Štruktúra úverového portfólia OJSC Sberbank z Ruska. Trendy vo vývoji ekonomiky krajiny v rokoch 2014-2015

kurz práce, pridané 01/17/2015


Zváženie podstaty, kritériá segmentácie, rizík (úver, likvidita, úroky) a riadenie kvality úverového portfólia komerčnej banky, oboznámenie sa s problémami ich diverzifikácie v príklade Sporiteľňa Rusko.

kurz, pridané 04/14/2010


Prehľad misie a cieľov OJSC Sberbank z Ruska. Schéma organizačnej a funkčnej štruktúry Sberbank Ruska. Analýza finančnej situácie a finančné rezervy Organizácií. Vyhodnotenie vykonávania ekonomických noriem banky.

pracovná správa, dodaná 03/22/2014


Koncepcia úverovej politiky a úverového portfólia komerčnej banky. Hlavné ustanovenia a zásady zohľadnené pri vytváraní úverovej politiky banky. Analýza finančných ukazovateľov, úverovej politiky a úverového portfólia VTB 24 Bank (CJSC).

Po analýze siete ekonomické ukazovatele Činnosti PJSC "Sberbank z Ruska" na obdobie od roku 2013 do roku 2015 môžete upraviť nasledujúci záver:

Na rok 2013 sa kapitál banky zvýšil o 863,3 miliardy rubľov. A v roku 2015 predstavovalo 2514,7 miliardy rubľov. Aj na obdobie od roku 2013 do roku 2015. Aktíva banky vzrástol o 6434 miliárd rubľov. Aj v tomto období sa vklady jednotlivcov zvýšili o 2493,2 miliardy rubľov. A v roku 2015 predstavovalo 8781,2 miliardy rubľov. Zisk banky klesol o 419,5 miliardy rubľov. a predstavoval 55,2 miliardy rubľov. V dôsledku poklesu ziskov, znížil a množstvo čistého zisku, ktorý bol 48,7 miliardy rubľov. Zníženie čistého zisku viedlo k poklesu ukazovateľov ziskovosti.

Činnosti PJSC Sberbank Ruska teda sa ukázali ako menej účinné predchádzajúce obdobia V procese vykonávania aktívnych a pasívnych operácií.

Po analýze účtovníctva (finančného) hlásenia PJSC Sberbank z Ruska, môžete čerpať tento záver:

Pokles čistý zisk 30. septembra 2014 v porovnaní s rovnakým obdobím roka 2013 je spôsobený najmä výrazným nárastom výdavkov na vytvorenie rezerv na zníženie hodnoty úverového portfólia. Zvýšenie čistých úrokových výnosov je spôsobené rastom majetku, ktoré prináša úrokové výnosy, predovšetkým úvery. Príjmy čistého záujmu zostávajú hlavnou zložkou prevádzkových príjmov, čo predstavuje 77,6% celkového prevádzkového príjmu na výdavky na vytvorenie rezerv na zníženie hodnoty dlhu finančných aktív. Čisté úrokové rozpätie sa v treťom štvrťroku 2014 znížilo z dôvodu zvýšenia nákladov na financovanie na 10 bodov, ktoré dosiahli 5,6%. Výnosy Komisie z operácií bankové karty sa stali kľúčovým zdrojom rastu, čo dokazuje zvýšenie v porovnaní s 9 mesiacmi 2013 o 34,6%. Tržby zo služieb zúčtovania zákazníkov zostávajú aj najdôležitejšou súčasťou príjmov Komisie, vo výške 43,3% z príjmov z celkového prvku 9 mesiacov 2014. Rast prevádzkových príjmov na výdavky na vytvorenie rezerv na zníženie hodnoty dlhu finančných aktív je spôsobené zvýšením čistých úrokových výnosov a čistých príjmov Komisie.

Hlavným dôvodom rastu prevádzkových nákladov bol zvýšenie personálnych nákladov v dôsledku rastu podniku. Keďže rast prevádzkových príjmov bol pred prevádzkovými nákladmi, pomer prevádzkových nákladov na príjem sa zlepšil na 41,5% v 9 mesiacoch roka 2014 proti 44,8% za rovnaké obdobie 2013.

Hlavnými dôvodmi rastu čistých výdavkov na vytvorenie rezerv na zníženie hodnoty úverového portfólia boli: všeobecné zhoršenie kvality úverového portfólia na pozadí spomalenia miery rastu ruská ekonomika, Najmä vytvorenie rezervy na možné straty z úverov niektorým veľkým dlžníkom; Zníženie hodnoty rubľa, čo vedie k zvýšeniu množstva rezerv v podmienkach rubľa menové úvery, Aj v prípade neexistencie príznakov zhoršenia kreditnej kvality; Vytvorenie rezerv úverov ukrajinských dlžníkov v dôsledku zhoršenia stavu ukrajinskej ekonomiky.

Hlavným zdrojom celkových aktív je zvýšenie úverového portfólia. Zvýšenie firemných klientov je hlavným zdrojom tohto rastu. Hlavným zdrojom rastu odbornej spôsobilosti bol čistý zisk hodnotenie. Kvalita riadenia príjmov Ruska sa teda zhoršila v porovnaní s predchádzajúcimi obdobiami podávania správ, čo ovplyvňuje efektívnu prácu banky ako pri práci ruskí občaniaas občanmi iných krajín, ako napríklad Ukrajina.

PJSC "Sberbank" Ruska používa nasledujúce finančné formuláre Hlásenie:

· Výkaz ziskov a strát;

· Správa o zmenách vo vlastných zdrojoch;

· Finančný výkaz;

· Správa o iných kumulatívnych príjmoch;

· Správa o peňažnom pohybe.

Nižšie sú štatistické formy podávania správ použitých spoločnosťou PJSC Sberbank z Ruska:

· Formulár č. 0409202 "Správa o peňažnom peňažnom obrate";

· Formulár č

· Formulár č. 0409251 "Informácie o účtoch zákazníkov a platby vykonané prostredníctvom úverovej inštitúcie (jej pobočka);

· Formulár č. 0409255 "Informácie úverových inštitúcií o začiatku (dokončenie) emisií a (alebo) získavanie platobných kariet";

· Formulár č. 0409302 "Informácie o umiestnených a priťahovaní prostriedkov";

· Formulár č. 0409345 "Údaje o denných zostatkoch finančných prostriedkov na poistenie pre jednotlivcov umiestnených v vkladoch".

Analýza technických a ekonomických ukazovateľov SBERBANK PJSC Ruska na rok 2013, 2014, 2015 je uvedený v tabuľke 3.1.

Tabuľky 3.1. Ekonomická analýza PJSC Sberbank z Ruska.

Indikátory	Jednotky				Odchýlky, miliardové rubľov	Zmena teploty,%
Hlavné ukazovatele správy o príjmoch a strate
Čisté úrokové výnosy	v miliardách rubľov
Čisté príjmy Komisie	v miliardách rubľov
Prevádzkový príjem pred rezervmi	v miliardách rubľov
Prevádzkový príjem	v miliardách rubľov
Odpočítanie rezervy na zníženie hodnoty úverového portfólia	v miliardách rubľov
Prevádzkové náklady	v miliardách rubľov
Zisk pred zdanením	v miliardách rubľov
Čistý zisk	v miliardách rubľov
Ukazovatele bilancie
Kredity a zálohy zákazníkom	v miliardách rubľov
Fondy v iných bankách	v miliardách rubľov
Kreditné portfólio pred odpočítaním rezerv na jeho znehodnotenie	v miliardách rubľov
Rezerva na zníženie hodnoty úverového portfólia	v miliardách rubľov
	v miliardách rubľov
Zákaznícke fondy	v miliardách rubľov
Vklady súkromných jednotlivcov	v miliardách rubľov
Finančné prostriedky právnických osôb	v miliardách rubľov
	v miliardách rubľov
Základné indikátory kvality
Podiel nepracovných úverov v úverovom portfóliu
Podiel rezervy na zníženie hodnoty úverového portfólia v úverovom portfóliu
Pomer rezervy na zníženie hodnoty úverového portfólia na neohrané úvery	Hodnota
Čisté percentuálne rozpätie
Operácie prevádzkových príjmov (pred rezervmi)
Úvery / vklady
Ziskovosť majetku (ROAA)
Kapitálová ziskovosť (RoaE)
Zisk na akciu v rubliech na akciu (EPS)
Zisk na akciu prepočítané v rubľach na akciu (adj. EPS)
Náklady na akciu na Micex na konci obdobia (v rubliach)
Skutočný počet zamestnancov
Priemerný počet akcií na obdobie
Ukazovatele kapitálovej primeranosti
Propagovací pomer fixného kapitálu (Tier 1)
Celkový pomer primeranosti kapitálu (Tier 1 a Tier 2)

Ako dokazujú údaje o tabuľke, prevádzkový výnos do rezerv sa v roku 2014 zvýšil o 17,84% av roku 2015 o 9,93%. Prekročenie miery rastu prevádzkových nákladov na výnosy znížil čistý rast zisku v roku 2014 o 19,84% av roku 2015 o 23,22%.

Kredity a zálohy klientom banky sa v roku 2014 zvýšili o 37,29% av roku 2015 o 5,47%. Aktíva banky v roku 2014 sa zvýšil o 38,39% av roku 2015 o 8,74% a kapitál banky sa v roku 2014 zvýšil o 7,39% av roku 2015 o 17,57%.

V roku 2014 sa hlavný kapitál primeranosti znížil o 2 percentuálne body. a predstavoval 8,6% av roku 2015 sa zvýšil o 0,3 percentuálneho bodu. a predstavoval 8,9%. Celková kapitálová primeranosť v roku 2014 sa znížila o 1,3 percentuálneho bodu. - až 12,1%, av roku 2015 sa zvýšil o 0,5 pb. - až 12,6%. Výskyt celkového kapitálu však výrazne prevyšuje minimálnu hodnotu stanovenú Bazilejským výborom na 8%.

Finančné a ekonomické ukazovatele činností PJSC "Sberbank z Ruska"

· Spoločné hlavné mesto banky, vypočítané v súlade s poskytovaním Banky Ruska z 28. decembra 2012 č. 395-P "o spôsobe stanovenia hodnoty vlastných zdrojov (kapitál) úverových inštitúcií (BASEL III)" Zvýšil sa v porovnaní s 1. januárom 2016 o 117,2 miliardy rubľov, do výšky 2 775,3 miliardy rubľov. Zdroj rastu kapitálu sa stal zarobil zisky. Ziskovosť aktív sa zvýšila z 0,8% na 2,0%, v dôsledku rastu čistého zisku.

Kapitálová ziskovosť za prvý polrok 2016 sa zvýšila z 8,0% na 18,9% zvýšením množstva čistého zisku.

· Čisté aktíva sa znížili v porovnaní s 1. januárom 2016 o 3,7% alebo 0,8 biliónov. Rubles, až 21,9 biliónov. rubľov. Dynamika aktív intervencie mala silný vplyv negatívneho prehodnotenia výrobkov v cudzej mene v dôsledku posilnenia rubľa. Čistý úverový dlh v porovnaní so začiatkom roka sa znížil o 0,7 biliónov. Rubles, alebo 4,0%, čo bolo dôsledkom precenenia úverov v cudzej mene právnickým osobám a nerezidentským bankám. Aj na dynamike čistého úverového dlhu bol ovplyvnený investíciou časti finančných prostriedkov, ktoré boli predtým zverejnené v úveroch bankám, najmä ziskových nástrojov, najmä, \\ t cenné papiere. Čisté investície do cenných papierov a iných finančné aktívaK dispozícii na predaj, zvýšil sa o 16,1% alebo 0,4 biliónov. Rubles na 2,7 biliónov. rubľov. Rast investícií v dcérskych spoločnostiach a pridružení je spojený s kapitalizáciou dcérskych spoločností. Zníženie hotovostných zostatkov od začiatku roka o 0,3 biliónov. Rubles, alebo 34,4%, ktoré prešli hlavne v januári, je spôsobené sezónnym poklesom dopytu po hotovosti v porovnaní s obdobím sviatkov novoročného roka. 12

· Zákaznícke fondy zostávajú základom základne zdrojov banky. Od začiatku roka sa ich zvyšok znížil o 0,7 biliónov. Rubles, alebo o 3,9%, až 17,0 biliónov. rubľov. Negatívne precenenie menových zvyškov ovplyvnilo dynamiku zákazníckych prostriedkov.

· Finančný výsledok (vrátane iných súhrnných výnosov z precenenia cenných papierov na predaj) predstavoval 295,1 miliardy rubľov, čo je 89,3 miliardy rubľov, alebo o 43,4%, viac ako rovnaký ukazovateľ minulého roka.

Indikátory likvidity PJSC Sberbank z Ruska sú uvedené v tabuľke 2. komerčná banka Záloha

V prvej polovici roka 2016 sa kumulatívne množstvo aktív PJSC Sberbank Rusko znížilo o 831 miliárd rubľov a k výsledkom 2. štvrťroku predstavovalo 21 876 miliárd rubľov (proti 22 707 miliárd rubľov na začiatku roka).

Hlavné faktory, ktoré spôsobili dynamiku aktív, boli:

· Zníženie veľkosti čistej úverového dlhu (pokles v priebehu roka o 682 miliárd rubľov na úroveň 16 188 miliárd rubľov);

· Zníženie množstva peňazí o 252 miliárd rubľov kvôli zníženiu dopytu po hotovosti od zákazníkov;

· Precenenie aktív reálna hodnota Prostredníctvom zisku alebo straty (na rok 2015 - 155 miliárd rubľov), \\ t

· Rast investícií do cenných papierov a iných finančných aktív, ktoré sú k dispozícii na predaj, ako aj zvýšenie investícií do dcérskych spoločností a závislých organizácií (celkom na 598 miliárd rubľov na šesť mesiacov).