Suvremeni bankarski sustav je najvažnije područje nacionalno gospodarstvo bilo koji razvijena zemlja i stanje.

Poslovne banke, djeluju u skladu s monetarnom politikom zemlje, reguliraju promet novac, utječu na brzinu njihove privlačnosti, ukupne mase, emisije, uključujući broj gotovine u optjecaju.

Trenutno teška gospodarska situacija u Rusiji zbog sankcija unesenih od poduzeća i organizacija pokazuje niz negativnih čimbenika, koji, između ostalog, utječu na dobit i profitabilnost banaka.

Glavni cilj poslovne banke je dobiti maksimalnu dobit pod uvjetom dugoročnog funkcioniranja i stabilnog tržišnog položaja.

Veličina primljene banke primila je dobit ili gubitak, kao konačni financijski rezultat, odražava rezultate svih vrsta njegovih aktivnosti, aktivnih i pasivnih operacija.

Dobit poslovne banke je glavni financijski rezultat svojih aktivnosti definiranih kao razlika između dobivenih prihoda i troškova. S druge strane, profitabilnost Banke je pokazatelj učinkovitosti korištenja monetarnih ili drugih resursa.

Prihodi, rashodi i dobit odraz je kompleks objektivnih i subjektivnih čimbenika koji utječu na aktivnosti Banke: bazu klijenata, lokaciju, dostupnost dovoljnih prostora za korisničku uslugu, razinu natjecanja itd.

Prihodi su monetarni računi Od proizvodnih i neproduktivnih aktivnosti. Komercijalna banka može dobiti prihod od glavne i nesigurnosti, kao i nasumične prihode koji se mogu pripisati drugima. Iz toga slijedi da je izvor prihoda banaka njezina glavna i bočna aktivnost. Dio prihoda od strane komercijalne banke šalje se stvaranju rezervi za pokrivanje potencijalnih rizika. Kombinacija svih prihoda poslovne banke naziva se bruto dohodak.

PJSC "Sberbank iz Rusije" je najveći univerzalna banka Rusija, koja pruža bankarske usluge pravnim osobama i pojedincima. Broj licence 1481 Dated 11. kolovoza 2015. godine. Banka je članica sustava osiguranja depozita. Ovlašteni kapital 67,7 milijardi rubalja. Je javan dioničko društvo, 52,3% dionica pripada središnjoj banci Ruske Federacije, preostalih 47,6% dionica u javnom cirkulaciji, čiji se vlasnici ne uspostavljaju (uključujući one koji pripadaju manjinskim dioničarima).

Mi ćemo analizirati osnovne financijski rezultati Aktivnosti PJSC "Sberbank iz Rusije" za 2010.-2016 Prema računu dobiti i gubitka Komercijalne banke za sedam razdoblja izvješćivanja (tablica 1).

Stol 1.

Glavni financijski rezultati aktivnosti PJSC Sberbank iz Rusije za razdoblje 2010.-2016.(milijarde rubalja)

Indikatori
Čisti prihod od kamata
Čisti prihod od provizije
Poslovni prihodi prije rezerve
Poslovni prihod
Odbitaka u rezervi za umanjenje vrijednosti kreditnog portfelja
Troškovi poslovanja
Dobit prije oporezivanja
Neto dobit

Jasniji pokazatelji tablice 1 prikazani su na slici 1.

Slika 1. Dinamika glavnih financijskih rezultata aktivnosti PJSC Sberbank iz Rusije za razdoblje 2010.-2016.

Tablica 1 i slika 1 Podaci pokazuju pozitivan trend povećanja pokazatelja dobiti. Može se vidjeti da je u 7 godina, operativni prihodi banke povećali za 1047,7 milijardi rubalja. ili za 161,2%. Dobit prije oporezivanja od 2010. do 2016. također je povećana za 447,4 milijarde rubalja. ili gotovo tri puta. Neto dobit PJSC Sberbank iz Rusije povećala se za 360,3 milijarde rubalja. ili gotovo tri puta.

Slika 2 prikazat će dinamiku neto dobiti Banke. U razdoblju od 2014. do 2015. neto dobit Banke imala je tendenciju smanjenja gospodarske krize u vezi s zemljom. Neto dobit banke s 362 milijarde rubalja. U 2013. smanjen je do 290,3 milijarde rubalja. u 2014. i dodatno na 222,9 milijardi rubalja. U 2015. godini. Dvije godine banka je izgubila 139,1 milijardu rubalja. Međutim, u 2016. godini u usporedbi s 2015. godine, neto dobit PJSC Sberbank Rusija povećala se za 319 milijardi rubalja. ili gotovo 2,5 puta.

Zatim ćemo provesti analizu trenda. Trendovi mogu biti predstavljeni različitim jednadžbama - logaritam, linearna, snaga itd. Trend nazovite glavnu tendenciju da promijenite određeni broj (indikator).

Na temelju rasporeda za razdoblje od 2010. do 2016. godine izgrađena je polinomlna trend linija na slici 2, koja je dobro približna empirijskim udjelom.

Slika 2. Dinamika neto dobiti PJSC "Sberbank iz Rusije" za 2010-2016

Dakle, na slici 2, promatra se poseban trend rasta u 2010-2016. Ako ne postoji ozbiljna promjena u politici i ekonomiji, a PJSc Sberbank iz Rusije će raditi, bez smanjenja tempo, onda se može očekivati \u200b\u200bda će dobit sljedeći, 2017 će također rasti.

Bibliografija:

1. Bukato, V.i. Banke i bankarstvo u Rusiji / V.i. Bukato, yu.i. Lviv. - m.: Financije i statistika, 2012. - 498 str.
2. BONDAR A.P. KONDRASHIN I.A. Glavni načini povećanja dobit i profitabilnost regionalnih banaka na primjeru Sevastopoljske morske banke JSC [elektronički resursi]. Pristupni način rada: http://library.ru/query_ressets.asp (backup datum 25.04.2017)
3. Zhukov e.f. Novac. Kreditne. Banke. Vrijednosni papiri: studije. korist. - m.: Nova znanja, 2011. - 735 str.
4. Zagidullina a.m., Arbabybayev i.v. Formiranje dobiti B. komercijalna banka [Elektronički resurs]. Pristupni način rada: http://library.ru/query_ressets.asp (backup datum 25.04.2017)
5. Službena web stranica PJSC "Sberbank iz Rusije" [elektronički resurs]. Pristup način: http://www.sberbank.com (datum povratka 24.04.2017)

Teoretske temelje novčanica. Analiza strukture kreditnog portfelja. Određivanje indeksa koncentracije financijskih tokova. Izračun pokazatelja dinamike i otkrivanja trenda. Proučavanje ovisnosti o imovini Banke od veličine doprinosa pojedinaca.

Pošaljite dobro djelo u bazu znanja je jednostavna. Koristite obrazac ispod

Učenici, diplomirani studenti, mladi znanstvenici koji koriste bazu znanja u studijima i radu bit će vam vrlo zahvalni.

Objavio http://allbest.ru.

Ministarstvo obrazovanja i znanosti Ruske Federacije

Državno Tehničko sveučilište Bryansk

Odjel "Ekonomija, organizacija proizvodnje, upravljanja"

Tečaj

po disciplini "statistike"

Statistička analiza aktivnosti Banke (na primjeru PJSC "Sberbank iz Rusije")

Izvedena: student Promjena d.a.

Provjeren: doktor., Doc. NOVIKOVA A.V.

Bryansk 2016

Uvod

Poglavlje 1. Teoretska osnova Statistika banke

1.1 Socijalna i ekonomska bit bankarski sustav i statistike banke

1.2 Glavni pokazatelji aktivnosti Banke

1.3 Pregled bankarske usluge za 2010-2015

1.4 Prognoza razvoja bankarskog sustava

Poglavlje 2. Izračun i analiza pokazatelja aktivnosti PJSC "Sberbank iz Rusije"

2.1 Izračun broja skupina i vrijednosti intervala

2.2 Izračun relativnih vrijednosti

2.3 Pokazatelji i pokazatelji srednjih varijacija

2.4 Primjena metode uzorka

2.5 Izračun pokazatelja dinamike i detekcije trenda

2.6 Korelacija i regresijska analiza

Zaključak

Bibliografija

primjena

Uvod

Razvoj banaka - preduvjet Pravo stvaranje tržišni mehanizam, Pojavu novih struktura (u zoni pojedinca bankarstvo) Jača vjerojatnost nepredvidivih promjena i uzrokuje da banke razvijaju fleksibilnu politiku upravljanja. Stoga je važno proučiti financijske rezultate banaka. Uostalom, oni odražavaju glavne aspekte aktivnosti Banke. Posebna važnost dobiva znanje o prirodi i snazi \u200b\u200bodnosa između ovih pokazatelja, što omogućuje upravljanje društveno-ekonomskim procesima i predvidjeti njihov razvoj.

Statistička analiza aktivnosti Banke je jedan od glavnih uvjeta za osiguranje kvalitete i učinkovitosti primljenih uvjerljivih rješenja. Pouzdan rad Banka ovisi o njegovoj sposobnosti da u potpunosti i u potpunosti ispuni zahtjeve za kazne, tj. Banka bi u bilo koje vrijeme trebala brzo izvršiti uplatu na kupce i odgovoriti na svoje obveze u slučaju kriza situacija U banci ili na financijskom tržištu. U radu tečaja, fokus je na statističkoj studiji aktivnosti Sberbanke iz Rusije.

Cilj studija je PJSc Sberbank iz Rusije.

Predmet studije je novčanica.

Svrha seminarski rad Sastoji se u proučavanju statističkih pokazatelja aktivnosti PJSC Sberbanka iz Rusije.

Zadaci rada:

Odrediti teorijske temelje novčanica;

Provesti izračun statističkih pokazatelja koji karakteriziraju aktivnosti Banke.

Poglavlje1. Teorijske osnove bankarske statistike

Bankarski sustav - sastavni dio Ekonomija bilo koje države. Suvremeni bankarski sustavi različite zemlje imaju višestruku strukturu. Glavna veza bilo kojeg bankarskog sustava je središnja (nacionalna) banka. Pripada vlastima vlada kontrolira (monetarne vlasti) i obavljaju monetarne regulatorne funkcije:

Emisaža nacionalne valute;

Upravljanje međunarodnim rezervama zemlje;

Obavljanje obveza u obliku depozita drugih banaka;

Uloga vjerovnika posljednje instance;

Uloga fiskalnog agenta središnje vlade.

Bankarski sustav uključuje postojeće banke, kreditne institucije i organizacije koje obavljaju neke bankarske operacije koje osiguravaju aktivnosti banaka i kreditnih institucija (naselje i novčani centri, tvrtke za reviziju tvrtke, itd.). Bankarski sustav je glavni dio kreditni sustavkoji je uključen u ekonomski sustav zemlje. Dakle, bankarski sustav aktivno komunicira s drugim jedinicama društveno gospodarskog mehanizma.

Postoje na jednoj razini i dvostupanjski bankarski sustav. O jednoj stvari - razina bankarski sustav se kaže u slučaju kada ne postoji središnja banka u državi ili sve banke funkcioniraju kao središnji. Ova vrsta bankarskog sustava nije karakteristična za ekonomija tržišta, Za razvijenu ekonomiju karakterizira se dvostupanjski bankarski sustav, od kojih prva razina čini središnju banku, drugu - komercijalne banke i kreditne institucije. Takav bankarski sustav uzima u obzir slobodu poduzetništva, s jedne strane, i omogućuje vam da kontrolirate aktivnosti komercijalnih banaka, s druge strane.

Rusija ima dvoetični bankovni sustav, uključujući središnju banku Ruske Federacije (Bank of Russia) i kreditne organizacije, kao i njihove podružnice i urede, predstavništvo stranih banaka.

Glavne smjerove društveno-ekonomskih statistička analiza su:

Razvoj strategije i taktike kreditna politika monetarne vlasti u zemlji;

Određivanje veličine službene stope refinanciranja, ovisno o stanju i izgledima za razvoj gospodarstva;

Razvoj taktike strategije i politike plaćanja;

Nadzor učinkovitosti pojedinca kreditne organizacije i bankarski sustav u cjelini;

Praćenje monetarne politike;

Izradu ravnoteže plaćanja Ruske Federacije.

1.1 Socio-ekonomska bit bankarskog sustava i statistike bankarstva

Razmotrite neke od osnovnih pojmova predmetnog studija.

Banka je kreditna institucija koja ima iznimno pravo ostvarivanja sljedećih bankarskih operacija u agregatu: privlačenje sredstava od pojedinaca i pravnih osoba u depozite; stavljanje sredstava iz vlastitog imena i na vlastiti trošak o uvjetima otplate, isplativosti, hitnosti; Otvaranje i održavanje bankovni računi pojedinci i pravne osobe.

Kreditna institucija je pravna osoba koja je bila profitabilna za izdvajanje dobiti kao glavne svrhe svojih aktivnosti, na temelju posebne dozvole (licenca) Centralna banka RF ima pravo provesti bankarske operacije koje je savezni zakon predviđen "na bankama i aktivnosti bankarstva"" Kreditna organizacija je zabranjeno sudjelovati u industrijskim, trgovinskim i osiguranju aktivnosti.

Nebankarska kreditna institucija ima pravo provoditi odvojeno bankarsko poslovanje koje je predviđeno saveznim zakonom. U nebankarskim kreditnim institucijama uključuju: osiguranje, leasing, financijske tvrtke; Mirovinski, ulaganja, dobrotvorna sredstva; Lombardi; kreditne sindikate, Društvo i partnerstva, itd.

Komercijalna banka je multifunkcionalna institucija koja obavlja poslove u svim sektorima tržišta kreditnog kapitala. Drugim riječima, banke proizvode kreditiranje, izračune i financiranje pojedinačnih poduzeća, skupina poduzeća, industrije, trgovine, druge pravne i pojedinci Zbog prikupljenih sredstava (depozite). Sve te operacije provode se na temelju naknade.

Statistika bankarstva - podružnica financijske statistike, čiji se zadaci dobivaju informacije za karakteristike funkcija bankarskog sustava, razvoj analitičkih materijala za potrebe upravljanja monetarnim sustavom zemlje, prije svega kreditnog i novčanog planiranja i kontrole nad korištenje planova.

Sljedeći objekti se dodjeljuju u statistici banaka:

Bankovne resurse i njihovo korištenje;

Kratkoročni zajam;

Izračuni bez novca;

Novčani cirkulacija;

Štednjaka;

Financiranje i kreditiranje kapitalnih ulaganja;

Gotovinsko ispunjenje državnog proračuna.

Primjer rezultata bankarske statistike može se poslužiti tablici 1. \\ t

Tablica 1 - broj i struktura kreditnih institucija

Definicija
Broj kreditnih institucija registriranih na teritoriju Ruske Federacije
uključujući pravo na obavljanje bankarskih operacija (postojeće)
Broj kreditnih institucija s sudjelovanje u inozemstvu U odobrenom kapitalu, ispunjava uvjete za poslovanje bankarstva
uključujući:
sa 100% inozemnog sudjelovanja
s inozemnim sudjelovanjem od 50 do 100%
Broj grana postojećih kreditnih institucija u Ruskoj Federaciji
Sberbank iz Rusije
banke sa 100% inozemnog sudjelovanja u odobrenom kapitalu
Broj grana postojećih kreditnih institucija u inozemstvu
Registriran odobren kapital postojeće kreditne institucije, milijarde rubalja.
Broj kreditnih institucija s licenci (dozvole) pruža pravo:
za privlačenje depozita stanovništva
za operacije u strana valuta
na općim licencama
za operacije s plemenitim metalima

Prema tome, predmet statističke analize su i same banke i druge kreditne institucije, stvarni i potencijalni kupci i dopisnici, pojedinci i pravne osobe.

1.2 Glavni pokazatelji aktivnosti Banke

Glavni statistički pokazatelji koji se koristi od strane središnje banke Ruske Federacije grupirani su u 6 blokova:

Strukture bankarski sektor;

Adekvatnost kapitala i likvidnost;

Strukture kreditnih portfelja;

Vrijednosti i struktura zlatnih i deviznih rezervi;

Glavni čimbenici koji definiraju službeni tečaj;

Pokazatelji koji definiraju službene kamatne stope.

Od njih, prvih 3 bloka ima izravan stav prema novčanicama. Razmotriti detaljnije njihove pokazatelje.

Struktura bankarskog sektora uključuje sljedeće pokazatelje:

Broj registriranih i broja postojećih banaka u Rusiji i njihovu distribuciju u regionalnom odjeljku;

Broj grana kreditnih institucija i njihova distribucija po regijama ..

Indeks broj bankovnih institucija u regiji. Izračunava se kao omjer broja bankarskih institucija u regiji na sličan prosječni ruski pokazatelj, izražen kao postotak. Koristi pri izračunavanju indeksa koncentracije financijskih tokova.

Prosječan broj podružnica koje je stvorila jedna banka. Izračunava se dijeljenjem broja grana banaka registriranih u regiji, bez obzira na mjesto ovih grana, na broju banaka registriranih na teritoriju.

Grupiranje kreditnih institucija u skladu s vrijednosti kumulativnog ili plaćenog kapitala.

Grupiranje kreditnih institucija u skladu s vrstom licence koju je izdala središnja banka Ruske Federacije.

Adekvatnost kapitala - pokazatelj aktivnosti Banke izražene u obliku odnosa vlastitih sredstava Banka na ukupnu količinu imovine ponderirane s rizikom.

Adekvatnost kapitala i likvidnost podrazumijeva proučavanje sljedećih pokazatelja:

Stopa rasta je agregata vlastiti kapital banke;

Kapital bankarskog sektora, uključujući postotak BDP-a; na veličinu imovine bankarskog sektora;

Omjer kapitala banaka na vrijednost imovine ponderirane razinama rizika;

Omjer fiksnog kapitala na imovinu ponderiranih razinama rizika;

Stav visoko likvidna sredstva na veličinu kumulativne imovine bankarskog sektora;

Omjer likvidne imovine na veličinu ukupne imovine;

Omjer visoko likvidne imovine za zahtjevne obveze;

Odnos klijentskih sredstava na veličinu kumulativnih kredita.

Pokazatelji strukture kreditnog portfelja bankarskog sustava:

Stav ukupan iznos Privučen depoziti banaka (uzimajući u obzir i bez uzimanja u obzir međubankarske depozite primljene) u domaćoj i stranoj valuti na BDP-u;

Omjer ukupnog iznosa koji izdaju banke kredita (uzimajući u obzir i isključujući međubankarske zajmove) u domaćoj i stranoj valuti na BDP-u;

Omjer ukupnog broja međubankovnih kredita (depozita) u domaćoj i stranoj valuti za BDP;

Stope rasta ukupnih kreditnih ulaganja banaka (uključujući i bez međubankarskih kredita);

Stope rasta kratkoročnih kreditnih ulaganja banaka (uključujući i isključujući odgovarajuće međubankarske kredite);

Stope rasta agregatnih (kratkoročnih i dugoročnih) depozita klijenti banke (uzimajući u obzir i isključujući međubankarske depozite);

Specifičnosti banaka kao posrednika je da većina njihovih prihoda ovisi o tome kamatne stope, Štoviše, ako su klijenti banaka razina i stvarne i nominalne kamatne stope, onda za banke, najvažniji parametar je razlika između kamatnih stopa.

Imovina financijska organizacija Obično se odražava računovodstvena bilanca jedne ili druge institucije. Pod imovinom se shvaćaju resursi dostupni organizaciji.

Prinos sredstava banaka je jedan pokazatelj procjene učinkovitosti Banke, koji karakterizira relativne jedinice, korištenje svih sredstava koje je Banka primila na raspolaganju. Prinos imovine banaka je omjer dobiti u prosjeku ukupne imovine.

Odnos prinosa imovine (CD.A) definiran je kao omjer kumulativnog dohotka do vrijednosti imovine Banke:

Kd.a \u003d d / a (1),

- vrijednost imovine Banke.

2) omjer prinosa imovine koja donosi dohodak (CD ADF) definiran je kao omjer kumulativnog dohotka do vrijednosti imovine koja donosi prihode:

K D D / APF (2),

gdje je d kumulativni prihod banke;

Koeficijent postotak profitabilanDohodak dohotka (PD ADF-u) definiran je kao kamatar za kamatnu dohotku na veličinu radne imovine:

Na PD ADF \u003d DP / ADF (3),

gdje je DP kamatni prihod banke;

ADF - imovina donošenja prihoda (radi).

Koeficijent ne-kamatne profitabilnosti imovine koja donosi prihod (CBD dodatak) definiran je kao omjer ne-kamatnih prihoda vrijednosti imovine koja donosi prihode:

Na NDAPD \u003d DN / ADF (4),

gdje je DN ne-kamatna banka.

Omjer imovine vraća iznos prihoda po 1 trljanje. Imovina banke.

Profitabilnost Banke je pokazatelj aktivnosti Banke koje karakteriziraju:

Za dioničare - prihod na investicijskog kapitala;

Za investitore - jamstvo pouzdanosti i učinkovitosti Banke;

Za banku - glavni izvor kapitala

Glavni kriteriji profitabilnosti su prinos imovine i neto dobiti. Glavna i najstabilnija komponenta neto dobiti poslovne banke je neto kamatna marža, što omogućuje utvrđivanje učinkovitosti korištenja plaćenih sredstava u interesu stavljenim pod postotkom imovine.

Postotna margina može se definirati na sljedeći način:

PMH \u003d (DP - RP) / APF * 100% \u003d PP / Add * 100% (5),

gdje je DP kamatni prihod banke; RP - troškovi interesa banke;

ADF - imovina donošenja prihoda (radi);

PP - dobit za kamate.

Ako se koristi u formuli (5) umjesto imovine koja donosi prihod, agregatna imovina (prosječna) se koriste, tada se ovaj pokazatelj naziva ukupna postotna margina (PM O):

Pmo \u003d pp / a * 100% (6),

gdje je A vrijednost imovine Banke.

Napravit ćemo stolu za rangiranje od strane stručnjaka pokazatelja uspješnosti banke za njihovu važnost za koncept pouzdanosti banke (tab 2).

Tablica 2 - rangiranje od strane stručnjaka od aktivnosti Banke za njihovu važnost za koncept pouzdanosti banaka

Indikator	% stručnjaka koji su pokazali ovaj pokazatelj među najvažnijim
Udio kašnjenja u kreditu
Tekuća likvidnost
Dovoljnost vlastitog kapitala
Praznina
Udio dugoročnih obveza u valuti ravnoteže
Udio neradne imovine u valuti ravnoteže
Profitabilnost kapitala
Instant likvidnost
Udio dugoročnih kredita u valuti ravnoteže

Tablica pokazuje da najvažnija karakteristika aktivnosti aktivnosti Banke smatraju udio dospjelih dugova u izdanim zajmovima. Skupina najučinkovitiju pouzdanost također je uključivala pokazatelje likvidnosti imovine, adekvatnosti kapitala, profitabilnost i kapital kapitala. Udio dugoročnih kredita u gospodarstvu nije ušao u prvih pet, međutim, 20% stručnjaka smatra da je ovaj pokazatelj važan.

1.3 Pregled bankovnih usluga za 2010.-2015

Prema Banci Rusije, prema prvih sedam mjeseci 2015. godine, banke su dobile ukupnu dobit (prije oporezivanja) u iznosu od 34 milijarde rubalja, što je 15 puta manje od istog pokazatelja u 2014. godini.

S obzirom da je prva polovica 2015. godine, dobit sektora iznosila je 51,5 milijardi rubalja., Srpanj 2015. godine banke su završile s gubicima od 17,5 milijardi rubalja. Treba napomenuti da je dubina recesije u bankarskom sustavu izglađena značajnim pozitivnim doprinosom OJSC Sberbank iz Rusije, koji je nastavio povećati dobit, nakon što je u srpnju primio 32,8 milijardi rubalja. Dobit (prije oporezivanja) i na kraju sedam mjeseci - 127,8 milijardi rubalja. Isključujući Sberbank iz Rusije, gubici bankarskih sektora u siječnju-srpnja iznosili su 93,8 milijardi rubalja, a za srpanj - 50,3 milijarde rubalja. Uzrok ogromnog gubitka većine bankarske organizacije Rusija je kontinuirani brzi pad kvalitete imovine, što dovodi do povećanja dospjelog duga. Konkretno, u srpnju rast ukupnog udjela ubrzanog duga ubrzano povećanje od 0,2 postotna boda. i dostizanje 6,5% do 1. kolovoza 2015., što je samo 0,2 postotna boda. Ispod vršne vrijednosti postignute u svibnju 2010. godine.

Jedan od razloga za očuvanje visokih stopa rasta dospjelog duga je težak financijski položaj većine korporativnih zajmoprimaca, uglavnom zbog kontinuiranog kompresije potrošača i potražnje za ulaganjem - Retauklički promet u srpnju se smanjio za 9,2% u godišnjoj razini ,

U postojećim uvjetima banke su prisiljene pridržavati se konzervativnije kreditne politike, što dovodi do činjenice da kamatne stope kratkoročni kredititrebate napuniti trenutna sredstva, iznimno važno kako bi se osiguralo životne vrijednosti tvrtki, čelika za mnoge zajmoprimce su izuzetno visoke. Konkretno, u lipnju 2015. godine ponderirana prosječna stopa na kreditima poduzeća na 1 godinu (isključujući OJSC SBERBANK) iznosila je 15,62%, što je samo 1,11 postotna boda. Ispod je prosinca 2014. godine.

Slična situacija razvila se u odnosu na kamatne stope na zajmove za mala i srednja poduzeća. Nakon oštrog rasta na kraju prošlog početka ove godine (od 16,3% u prosincu 2014. na 18,9% u siječnju 2015.), razina kamatnih stopa za mala i srednja poduzeća praktički nisu se smanjila, dok je ostala kritična, Koji signali očuvanje povećao rizike kreditiranja ovog segmenta u usporedbi s korporativnim sektorom u cjelini.

U maloprodajnom kreditiranju, situacija u cjelini izgleda još nepovoljnija. Kamatne stope na zajmove za pojedince (do 1 godine, u rubalja, isključujući Sberbank iz Rusije) smanjena je u lipnju za 2,16 postotnih bodova. Do 27%, međutim, nije moglo ravnati može skočiti odjednom na 2,73 postotna boda. Razlog za očuvanje visoke razine kamatnih stopa, unatoč padu troškova financiranja od strane Banke Rusije, također je sve veći troškovi stvaranja rezervi vezanih uz vodeće povećanje problema s problemom. Osim toga, nastavak smanjenja stvarnog raspoloživog dohotka i plaće Stanovništvo ne dopušta bankama da povećaju kreditiranje, zbog čega se portfelj kredita maloprodaje dosljedno smanjio za prvih šest mjeseci 2015. godine, izgubivši 5,3% svog volumena tijekom tog vremena. Akumulirani problemi u bankarskom sustavu na kraju su doveli do ubrzanja rasta ukupnih gubitaka neprofitabilnih banaka u srpnju na 337,2 milijarde rubalja. (+ 31,5% do lipnja 2015.) i povećanje broja neprofitabilnih kreditnih institucija do 234. U isto vrijeme, značajan dio gubitaka pada na maloprodajne banke: 6 od 10 najvećih maloprodajnih banaka nakon prve polovice Godina, 74% svih gubitaka među neprofitabilnim maloprodajnim bankama činilo je na RAsu. Osim toga, neto gubitak banke "ruski standard" pod MSFI za prvu polovicu 2015. dosegla je rekordnih 22 milijarde rubalja, protiv gubitka od 4,7 milijardi rubalja. u istom razdoblju prošle godine. Gubitak se pokazao više očekivanja analitičara Standard & Loši "s i UBS, prethodno ga predviđajući na 15-16 milijardi rubalja.

1.4 Prognoza razvoja bankarskog sustava

Rast bankarskog sektora u travnju do svibnja 2015. oštro usporio. To je u velikoj mjeri zbog valutne revalorizacije povezane s jačanjem rublje u tom razdoblju (kao i veliki porast bankarskih stanja na kraju 2014. bio je uzrokovan oštrim slabljenjem ruska valuta). U isto vrijeme, postoji razlog za vjerovanje da je trenutno smanjenje stope rasta strukturno i povezano s dva važna čimbenika:

Učinak povezan s zatvaranjem vanjskog financijska tržišta Zbog sankcija (koji de facto utjecao je na gotovo sve glavne ruske borrowers) i akutnu potrebu za financiranjem iz ruskih banaka, blijedi;

Ulaganja ruske tvrtke U proizvodnji se smanjuju od početka 2014. - poduzeća jednostavno ne trebaju kredite za razvoj.

Dakle, u bliskoj budućnosti, trenutni trend usporavanja rasta bankarskog sustava nastavlja se. Štoviše, najvjerojatnije se očekuje da će anemični rast očekivati \u200b\u200bruske banke i srednjoročno.

Predgotočena pozadina

Osnovna skripta za razvoj bankarskog sektora u 2015. i 19. \\ T Na temelju sljedećih preduvjeta za ključne čimbenike:

Dinamika glavnog makroperanna odgovara osnovnom scenariju naše makroprokroja;

Podsjećajući da licence u ruskim bankama nastavljaju s tekućim cijenama tijekom 2015-16 i počinje usporavati od 2017. godine;

Postupno otkazivanje sankcija financijskih sankcija EU i Sjedinjenih Država protiv ruskih banaka i poduzeća ne počinje ranije od 2017. godine.

Imovina: Stopa rasta imovine banaka dramatično će se smanjiti do kraja 2015. Nakon dostizanja minimuma - oko + 6% - početkom 2016. rast će biti obnovljen, ali će ostati na niskoj razini do kraja 2019. godine. Prodiranje Bankarski usluge za BDP na horizontu planiranja povećat će se do 120%.

Kapital: Pretpostavlja se da je u 2015-19. Ruske banke moći će zadržati razinu glavnog adekvatnosti kapitala na razini od 12%. Osim toga, kako se situacija stabilizirala u gospodarstvu, apetit banaka u riziku postupno će početi rasti, a do početka 2017. stav imovine ponderirane u opasnosti (RWA) će se vratiti na opću imovinu će se vratiti na pred- Vrijednosti krize.

Neočekivani vrh kapitalnih dobitaka bankarskog sustava na kraju 2015. i početkom 2016. godine. Objasnio je učinak niske baze u indikator RWA.

Bankovne usluge za tvrtke: Kreditiranje poduzeća, uključujući i mali i srednji poslovni segment (MSP), nastavit će se usporiti u usporedbi s rekordom 2014. početkom 2016. godine. Neuspjeh u stopama rasta povezana s visokom bazom od početka 2015. godine u kasnijem rastu Zajam portfelj će se vratiti na prosječnu dugotrajnu razinu na 12-13%.

Rast prikupljenih sredstava korporativni klijentitakođer će usporiti. Međutim, neuspjeh na početku 2016. godine najvjerojatnije će se izbjeći zbog prekomjerne likvidnosti koje tvrtke na bankovnom računu (slika 1).

Slika 1 - Računi i depoziti

Usluge stanovništva: Portfelj maloprodaje će početi padati u drugoj polovici 2015. godine i vjerojatno neće biti objavljen na pozitivnim stopama rasta prethodnog II KV. 2016 Trendovi u kreditiranju na maloprodaji na srednjoročnom horizontu:

Najveći potencijal rasta održava se od osigurani zajmovi - hipoteka i auto krediti (zasićenje u oba segmenta niskog tržišta, potrošači će i dalje tražiti potražnju za nekretninama i automobilima);

U segmentu unsecured kredit kredita, tržišna odsutnost je već vidljiva, u budućnosti je ovaj segment vjerojatno neće moći brzo rasti;

Stav banke Rusije na unsecured potrošački zajam je negativan, tako da možemo očekivati \u200b\u200bdaljnje "pooštravanje oraha" u regulaciji ove vrste kredita u korist kreditne karticekoji su civiliziraniji dio maloprodajnih kredita.

Dinamika doprinosa stanovništva nakon nekog usporavanja u 2015. će se vratiti na prosječne dugoročne stope rasta na oko 14-15% (Slika 2).

Slika 2 - Krediti na malo

Općenito, rast bankarskog sustava u srednjoročnom razdoblju može se podijeliti u dvije faze:

Kočnice ili pad u 2015-16;

Obnova rasta u 2017-19.

Poglavlje2. Izračun i analiza izvedbe PJSC "Sberbank iz Rusije"

2.1 Izračun broja skupina i vrijednosti intervala

Analizirat ćemo 30 najpouzdanijih malih i srednjih banaka Ruske Federacije primjenjujući metodu grupiranja u skladu s sljedećim podacima iz Priloga A.

Kao značajka grupiranja, uzmite charter kapital. Formiranje četiri skupine banaka s jednakim intervalima. Vrijednosti intervala određuju formulom:

Označite granice skupina:

2100-7350 - 1. grupa

7350-12600 - 2. skupina

12600-17850 - 3. Grupa

17850-23100 - 4. Grupa.

Nakon definiranja značajke grupiranja - odobreni kapital određuje broj skupina - 4 i same skupine formiraju se, potrebno je odabrati pokazatelje koji karakteriziraju skupine i određuju njihove vrijednosti za svaku skupinu.

Pokazatelji koji karakteriziraju banke distribuiraju se u četiri navedene skupine i izračunavaju rezultate grupe. Rezultati Grupe evidentiraju se u tablici, a opći rezultati određuju se skup promatračkih jedinica za svaki pokazatelj (tablica 3).

Tablica 3 - Grupiranje poslovnih banaka po veličini odobrenog kapitala

	Broj banaka	Charter Capital, milijun rubalja.	Radna imovina, milijun rubalja.	Kapital, milijun rubalja.

Strukturno grupiranje poslovnih banaka na temelju tablice 4 podatke će se pregledati (tablica 4):

Tablica 4 - Grupiranje poslovnih banaka po veličini odobrenog kapitala (u %% rezultata)

Grupe banaka u veličini odobrenog kapitala, milijun rubalja.	Broj banaka	Zakonska fonda		Radna imovina

Od tablice 4, može se vidjeti da male banke uglavnom dominiraju, što čini 42,5% ukupnog kapitala. Konkretniju analizu odnosa pokazatelja može se izvršiti na temelju analitičke skupine (tablica 5).

Tablica 5 - Grupiranje poslovnih banaka po veličini odobrenog kapitala

Skupine banaka u veličini fonda, milijun rubalja. zakon	Broj banaka	Kapital. milijuna rubalja. Ukupan	Radna imovina, milijun rubalja. U prosjeku za jednu banku		U prosjeku za jednu banku

Veličina kapitala i radne imovine izravno ovise jedni o drugima i beba bankaUčinkovitije upravljanje radnim sredstvima.

2.2 Izračun relativnih vrijednosti

Pomoću relativnih pokazatelja usporedbe, usporedite količinu neto dobiti u najvećoj ruske banke Za 2015. godinu (tablica 6):

Tablica 6 - Volume neto dobiti u najvećim ruskim bankama za 2015. godinu

Relativna cijena usporedbe je omjer istog apsolutnog pokazatelja (u našem slučaju neto dobiti), koji karakterizira različite objekte (banke):

Da bi se utvrdila relativna usporedba vrijednost, usporediv je s izvornim podacima o količini neto dobiti:

Iznos neto dobiti u Rusiji u travnju 2015. za travnju 2015. premašila je isti pokazatelj Alfa-banke više od 9 puta.

Sberbank je neto dobit veći od neto dobiti Raiffeisenbank je neto dobit od 14,6 puta; VTB - 17.4 puta; UniCredit Bank - 18.4 puta.

2.3 Pokazatelji i pokazatelji srednjih varijacija

Da bismo izgradili statističku raspon distribucije, definiramo veličinu intervala formulom:

gdje je n broj skupina

mln.r. - veličinu intervala

Napravit ćemo tablicu brojne distribucije banaka po volumenu izdanih kredita od strane poslovnih banaka (tablica 7).

Tablica 7 - Izračun prosječnih varijabli

Početni podaci	Izračunate vrijednosti
Grupe banaka u smislu izdanih kredita. Banke, MNN.R.	Broj banaka u grupi f	Srednji interval, x				Akumulirane frekvencije

Nalazimo prosječnu aritmetiku.

Da bismo izračunali, kao vrijednosti znakova u skupinama, mi ćemo uzeti sredinu ovih intervala (X), budući da su vrijednosti prosječne značajke postavljene u obliku intervala. Izračunati i zamijeniti vrijednosti dobivene u tablici.

Dakle, prosječni obujam kredita izdanih od strane komercijalnih banaka je 59450 milijuna rubalja.

Prosječnu kvadratnu devijaciju nalazimo formulom:

Da biste to učinili, napravite srednje izračune i zamjenjuju ih u tablici.

Pronađite koeficijent varijacije:

Nalazimo mode po formuli:

gdje je donja granica modalnog intervala;

Modalni interval;

Frekvencije u modalu, prethodni i slijede modalni intervali (odnosno).

Modalni raspon određen je najvišom frekvencijom. Može se vidjeti iz tablice da je ovaj interval (34250 - 59450 milijuna rubalja).

Sjedinjene smo u formuli:

gdje je donja granica medijanskog intervala;

Medijan intervala;

Pola od ukupnog broja opažanja;

Iznos opažanja koji se akumulira prije početka srednjeg intervala; - broj opažanja u medijanskom intervalu.

Prije svega, nalazimo medijan interval. Takvi će intervali biti (34250 - 59450 milijuna rubalja).

Zaključci: Od V\u003e 33%, to ukazuje na značajnu količinu znaka, o ne tipičnom srednja veličina, na heterogenosti agregata.

Od\u003e 0, tj. (59450 - 44330)\u003e 0, zatim se uočava desna asimetrija.

2.4 Primjena metode uzorka

Selektivno promatranje je takvo deinstacionalističko promatranje, u kojem se provodi odabir jedinica koje treba ispitati u slučajnom redoslijedu, proučava se odabrani dio, a rezultati se primjenjuju na cijeli početni set.

Kombinacija je odabrana se naziva opći set (n). Kombinacija odabranih jedinica je selektivni set (n).

Napravit ćemo dodatnu tablicu "Izračun selektivnih pokazatelja promatranja" (Tablica 8).

Tablica 8 - Izračun pokazatelja selektivnih promatranja

Srednja vrijednost značajke u selektivnom skupu je u formuli (11)

Pogreška uzorkovanja mora se naći tijekom odabira načela pomoću formule (12)

gdje, - disperzija u općem agregatu (nalazi se prema formuli 13)

n - broj jedinica u selektivnom agregatu

N je broj jedinica u općoj populaciji.

Stanje kaže da je uzorak 3%, mehanički.

Prema tome, n \u003d 37 je 3%, a n \u003d x je 100%.

Pronađite X prema pravilu o omjeru (formula 14)

Formulom 22 naći ćemo pogrešku uzorkovanja na glavnicu

Granice u kojima će se prosječna dobit u općem agregatu biti smještena pod formulom (15)

t je koeficijent povjerenja koji ovisi o vjerojatnosti (tablica 9).

Tablica 9 - Ovisnost Koeficijent povjerenja vjerojatnosti

Vjerojatnost

Uvjetom, vjerojatnost \u003d 0.683. Stoga, t \u003d 1

Nalazimo granice u kojima će prosječna dobit u općoj populaciji biti u formuli 15

Zaključak: U 683 slučajeva od 1000, iznos prosječne dobiti u općoj populaciji će biti između 169,58 milijuna rubalja. do 192,04 milijuna utrlja.

U preostalih 317 slučajeva od 1000, to će izaći na te granice.

Pogreška uzorkovanje udjela banaka s dobit 153 milijuna rubalja. i više kao formula (16)

Da biste pronašli vrijednost U (udio u skupu uzorka), potrebno je saznati iz kojih broj banaka dobit će biti 153 milijuna rubalja. i više. Tablica 1.3, broj takvih banaka \u003d 24 (n).

Udio ćemo naći u selektivnom agregatu prema formuli (17)

Naći ćemo pogrešku uzorkovanja udjela banaka s dobiti od 153 milijuna rubalja. i više po formuli (16) upotrebom vrijednosti n \u003d 1233.34 koji je već pronađen u stavku 1

Nalazimo granice u kojima će opći udio biti u formuli (18)

57,16 < p < 72,56

Zaključak: U 683 slučaja od 1000 udjela banaka s dobit 153 milijuna rubalja. I više u općoj populaciji leže u repovima s 57,16% na 72,56%.

U preostalih 317 slučajeva udio takvih banaka nadilazi te granice.

2.5 Izračun pokazatelja dinamike i detekcije trenda

Da bismo izračunali apsolutne i relativne pokazatelje zvučnika, koristimo formule iz tablice 10.

Tablica 10 - Formule apsolutnih i relativnih pokazatelja govornika

Indikator		Osnovni, temeljni
Apsolutno povećanje
Koeficijent rasta
Brzina rasta
Stopa povećanja
Apsolutna vrijednost 1% povećanje

Oznake:

Y1,2,3 ... n - sve razine uzastopnih razdoblja;

n - broj razina redova.

Mi ćemo izračunati apsolutno i relativni pokazateljiKorištenje podataka iz Dodatka B za 2003-2015.

Rezultati će biti poslani u tablici 11.

Tablica 11 - Izračun pokazatelja govornika

Računi plaćaju, milijarde rubalja.

Indikatori

Apsolutno povećanje, milijarde rubalja.

Koeficijent rosta

Brzina rasta, %

Stopa prakse,%

Apsolutna vrijednost od 1% povećanja, milijarde rubalja.

Prosječni zvučnici za analizirano razdoblje:

Prosječna razina intervala broja zvučnika:

Srednje apsolutno povećanje:

Omjer srednjeg rasta:

Srednja stopa rasta:

Prosječna stopa rasta:

Prosječna vrijednost apsolutne vrijednosti 1% povećanja:

Tako, u prosjeku, stope rasta računi koji se plaćaju organizacije (bez malih poduzeća) u Ruskoj Federaciji za 2003.-2015. iznosio je 118,1% ili 2803,5 milijardi rubalja, što je određeno prosječnim povećanjem od 18,1% godišnje.

Jedan od glavnih zadataka proučavanja serije govornika je identificirati osnovnu tendenciju (uzorak) u promjeni razine serije pod nazivom Trend. Da bismo odredili trend na temelju tablice 9, primjenjujemo metodu analitičkog poravnanja pomoću jednadžbe. Izračuni potrebnih vrijednosti u tablici 12.

Tablica 12 - Izračun vrijednosti za određivanje trenda

Slične dokumente

Bit i koncept kreditnog portfelja poslovne banke. Karakteristike aktivnosti Rusije Sberbank, politike Banke i razinu organizacije kreditnog procesa. Glavne faze formiranja i upravljanja portfeljem kredita, analiza njegove kvalitete.

naravno, dodano 04/17/2014


Analiza kreditnih rizika u bankarskom sustavu Rusije. Određivanje kreditnog rejtinga dužnika. Procjena kreditnog rizika Banke pomoću VAR modela i simulacijskih postupaka na primjeru kreditnog portfelja Sberbank Rusije OJSC.

teza, dodano 01/18/2015


Struktura i obilježja rizika u poslovnoj banci. Statistički alati, oblici i metode za istraživanje rizika u formiranju kreditnog portfelja poslovne banke Ruske Federacije. Analiza dinamike, struktura glavnih pokazatelja poslovne banke.

teza, dodano 06/16/2017


Organizacijske i ekonomske karakteristike banke u Ruskoj Federaciji. Analiza financijskih pokazatelja i strukture portfelja bankovnog kredita. Procjena strukture imovine obveza, troškova dohotka, dobit. Razvoj kreditne institucije.

izvješće o praksi, dodano 24.04.2018


Regulatorna regulacija kreditnih aktivnosti Banke. Karakteristike OJSc Sberbank iz Rusije, analiza svojih kreditnih resursa. Kreditni rizici i upravljanje njima. Praćenje kredita kao način poboljšanja kvalitete kreditnog portfelja.

tečaj, dodano 08.02.2016


Teoretske temelje analize kreditnog portfelja Banke. Proučavanje kreditnih rizika i identificiranje njihovog utjecaja na formiranje portfelja komercijalne banke. opće karakteristike OJSC "Rosselkhozbank" i njegove aktivnosti na kreditnom tržištu Ruske Federacije.

teza, dodano 07/27/2015


Čimbenici koji utječu na razvoj bankarskog sustava. Utjecaj bankarskog sustava Ruske Federacije o funkcioniranju stvarnog sektora gospodarstva. Struktura kreditnog portfelja OJSC Sberbank iz Rusije. Trendovi u razvoju gospodarstva zemlje u razdoblju od 2014. do 2015. godine

naravno, dodano 01/17/2015


Razmatranje suštine, kriterije segmentacije, rizike (kredit, likvidnost, kamate) i upravljanje kvalitetom kreditnog portfelja poslovne banke, upoznavanje s problemima njihovog diversifikacije na primjeru Štedionica Rusija.

tečaj, dodano 04/14/2010


Pregled misije i ciljeva OJSc Sberbank iz Rusije. Shema organizacijske i funkcionalne strukture sibirske banke Sberbank iz Rusije. Analiza financijske situacije i financijske rezerve Organizacije. Procjena provedbe ekonomskih standarda Banke.

izvješće o praksi, dodano 03/22/2014


Koncept kreditne politike i kreditnog portfelja poslovne banke. Glavne odredbe i načela uzimaju u obzir u formiranju kreditne politike Banke. Analiza financijskih pokazatelja, kreditne politike i kreditnog portfelja VTB 24 banke (CJSC).

Nakon analize mreže ekonomski pokazatelji Aktivnosti PJSC "Sberbank iz Rusije" za razdoblje od 2013. do 2015. godine, možete izvući sljedeći zaključak:

Za 2013. godinu kapital Banke povećao se za 863,3 milijarde rubalja. i u 2015. godini iznosio je 2514,7 milijardi rubalja. Također za razdoblje od 2013. do 2015. godine. Imovina Banke povećala se za 6434 milijarde rubalja. Također, u tom razdoblju depoziti pojedinaca povećali su se za 2493,2 milijarde rubalja. i u 2015. godini iznosio je 8781,2 milijarde rubalja. Dobit banke pala je za 419,5 milijardi rubalja. i iznosio je 55,2 milijarde rubalja. Kao rezultat pada dobit, smanjen i količinu neto dobiti, koja je bila 48,7 milijardi rubalja. Smanjenje neto dobiti dovela je do pada pokazatelja profitabilnosti.

Dakle, aktivnosti PJSc Sberbank iz Rusije pokazale su se manje učinkovitim u odnosu na prethodna razdoblja U procesu obavljanja aktivnih i pasivnih operacija.

Nakon analize računovodstvenog (financijskog) izvještavanja PJSC Sberbank iz Rusije, možete nacrtati sljedeći zaključak:

Pad neto dobiti za 30. rujna 2014. u odnosu na isto razdoblje 2013. godine uglavnom je posljedica značajnog povećanja troškova za stvaranje rezervi za umanjenje vrijednosti kreditnog portfelja. Porast neto prihoda od kamata posljedica je rasta imovine donošenja prihoda od kamata, prvenstveno zajmove. Čisti kamatni prihodi ostaju glavna komponenta operativnih prihoda, čineći 77,6% ukupnih poslovnih prihoda na rashodima za stvaranje rezervi za umanjenje vrijednosti duga financijske imovine. Neto kamatna marža smanjena je u trećem tromjesečju 2014. zbog povećanja troškova financiranja za 10 osnova, dosegnuvši 5,6%. Prihodi od komisije od operacija s bankovne kartice postali su ključni izvor rasta, pokazujući povećanje u usporedbi s 9 mjeseci 2013. za 34,6%. Prihodi od usluga namire kupca također ostaju najvažnija komponenta prihoda od provizije, u iznosu od 43,3% prihoda od općih komisija za 9 mjeseci 2014. godine. Rast operativnih prihoda na troškove stvaranja rezervi za umanjenje vrijednosti duga financijske imovine posljedica je povećanja neto prihoda od kamatnih prihoda i neto provizija.

Glavni razlog za rast operativnih troškova bio je povećanje troškova osoblja kao rezultat rasta poslovnog poslovanja. Budući da je rast operativnih prihoda bio ispred operativnih troškova, omjer operativnih troškova za dohodak poboljšan je na 41,5% u 9 mjeseci 2014. godine protiv 44,8% u istom razdoblju 2013. godine.

Glavni razlozi za rast neto troškova za stvaranje rezervi za umanjenje vrijednosti kreditnog portfelja bili su: Opće pogoršanje kvalitete kreditnog portfelja protiv pozadine usporavanja stope rasta rusko gospodarstvo, posebno, stvaranje rezerve za moguće gubitke na zajmove nekim velikim zajmoprimcima; Umanjenje vrijednosti rublje, što je rezultiralo povećanjem količine rezervi u ruble uvjetima valutni krediti, čak iu odsutnosti znakova propadanja kreditne kvalitete; Stvaranje rezervi kredita od strane ukrajinskih zajmoprimaca zbog pogoršanja stanja ukrajinskog gospodarstva.

Glavni izvor ukupne imovine je povećanje kreditnog portfelja. Povećanje korporativnih klijenata je glavni izvor ovog rasta. Glavni izvor rasta stručnosti bio je neto dobit za razdoblje izvješćivanja, Stoga se kvaliteta upravljanja dohotkom OJSC Sberbank iz Rusije pogoršalo, u usporedbi s prethodnim izvještajnim razdobljima, što utječe na učinkovito djelo Banke kao pri radu ruski građanii sa građanima drugih zemalja, kao što je Ukrajina.

PJSC "Sberbank" Rusije koristi sljedeće financijski obrasci Izvještavanje:

· Izjava o dobiti i gubitku;

· Izvješće o promjenama u vlastitim sredstvima;

· Financijska izjava;

· Izvješće o drugim kumulativnim prihodima;

· Izvješće o kretanju gotovog novca.

Ispod su statistički oblici izvješćivanja koju koristi PJSC Sberbank iz Rusije:

· Obrazac br. 0409202 "Izvješće o novčanom novcu Promet";

· Obrazac br. 0409250 "Informacije o operacijama koristeći platne kartice i infrastrukturu namijenjenu za obavljanje korištenjem i bez uporabe platnih kartica za izdavanje (prijem) gotovine i plaćanja za robu (rad, usluge)";

· Obrazac br. 0409251 "Informacije o korisničkim računima i plaćanjima provedenim putem kreditne institucije (njezina grana)";

· Obrazac br. 0409255 "Informacije o kreditnim institucijama o početku (završetku) emisija i (ili) stjecanje platnih kartica";

· Obrazac br. 0409302 "Informacije o postavljenim i privučenim sredstvima";

· Obrazac br. 0409345 "Podaci o dnevnim saldama sredstava za osiguranje za pojedince stavljene u depozite".

Analiza tehničkih i ekonomskih pokazatelja SberBank PJSC Rusije za 2013., 2014., 2015. prikazana je u tablici 3.1.

Tablice 3.1. Ekonomska analiza PJSC Sberbank iz Rusije.

Indikatori	Jedinice				Odstupanja, milijarde rubalja	Promjena temp,%
Glavni pokazatelji izvješća o dohotku i gubitku
Čisti prihod od kamata	u milijardu rubalja
Čisti prihod od provizije	u milijardu rubalja
Poslovni prihodi prije rezerve	u milijardu rubalja
Poslovni prihod	u milijardu rubalja
Odbitaka u rezervi za umanjenje vrijednosti kreditnog portfelja	u milijardu rubalja
Troškovi poslovanja	u milijardu rubalja
Dobit prije oporezivanja	u milijardu rubalja
Neto dobit	u milijardu rubalja
Osnovni bilančni pokazatelji
Krediti i predujmovi klijentima	u milijardu rubalja
Sredstva u drugim bankama	u milijardu rubalja
Kreditni portfelj prije odbitka rezervi za njegovo oštećenje	u milijardu rubalja
Rezerva za umanjenje vrijednosti kreditnog portfelja	u milijardu rubalja
	u milijardu rubalja
Sredstva za korisnike	u milijardu rubalja
Depoziti privatnih pojedinaca	u milijardu rubalja
Sredstva pravnih osoba	u milijardu rubalja
	u milijardu rubalja
Osnovni pokazatelji kvalitete
Udio nerazumnih kredita u kreditnom portfelju
Udio rezerve za umanjenje vrijednosti kreditnog portfelja u kreditnom portfelju
Omjer rezerve za umanjenje vrijednosti kreditnog portfelja na neradni zajmovi	Vrijednost
Neto postotna margina
Operacije za poslovanje prihoda (prije rezerve)
Krediti / depoziti
Profitabilnost imovine (ROAA)
Kapitalna profitabilnost (Roae)
Dobit po dionici, u rubu po dionici (EPS)
Dobit po dionici ponovno izračunati, u rubalja po dionici (adj. EPS)
Trošak akcije na Miševi na kraju razdoblja (u rubu)
Stvarni broj zaposlenika
Prosječan broj dionica za razdoblje
Pokazatelji adekvatnosti kapitala
Omjer prostranosti fiksnog kapitala (tier 1)
Ukupni omjer adekvatnosti kapitala (Tier 1 i Tier 2)

Kao što su dokazani podacima tablice, operativni prihodi do rezervi porasli su u 2014. godini za 17,84%, au 2015. godini za 9,93%. Prekoračenje stope rasta operativnih troškova nad prihodima smanjio je rast neto dobiti u 2014. za 19,84%, au 2015. godini za 23,22%.

Krediti i predujmovi klijentima Banke povećali su se za 37,29% u 2014. i 2015. godine za 5,47%. Imovina Banke u 2014. povećana je za 38,39%, au 2015. godini za 8,74%, a kapital Banke povećao se u 2014. za 7,39%, au 2015. godini za 17,57%.

U 2014. godini glavni omjer adekvatnosti kapitala smanjio se za 2 postotna boda. i iznosio je 8,6%, au 2015. godini povećan je za 0,3 postotna boda. i iznosio je 8,9%. Ukupni omjer adekvatnosti kapitala u 2014. godini smanjio se za 1,3 postotna boda. - do 12,1%, au 2015. godini povećan je za 0,5 pp. - do 12,6%. Ipak, učestalost ukupnog kapitala značajno premašuje minimalnu vrijednost koju je utvrdio Baselski odbor na 8%.

Financijski i ekonomski pokazatelji aktivnosti PJSC "Sberbank iz Rusije"

· Zajednički kapital banke, izračunat u skladu s odredbom Banke Rusije od 28. prosinca 2012. br. 395-P "o načinu utvrđivanja vrijednosti vlastitih sredstava (kapitala) kreditnih institucija (Basel III)" , povećan u odnosu na 1. siječnja 2016. za 117,2 milijarde rubalja, do 2.775,3 milijarde rubalja. Izvor rasta kapitala postao je zarađen profit. Profitabilnost imovine povećala se s 0,8% na 2,0%, zbog rasta neto dobiti.

Kapitalna profitabilnost za prvu polovicu 2016. povećana je s 8,0% na 18,9% povećanjem iznosa neto dobiti.

· Neto imovina smanjila se u odnosu na 1. siječnja 2016. za 3,7% ili 0,8 trilijuna. rubalja, do 21,9 trilijuna. rubalja. Dinamika imovine-neto imala je snažan utjecaj negativne procjene deviznih članaka kao posljedica jačanja rublje. Dakle, neto dug kredita u usporedbi s početkom godine smanjen je za 0,7 trilijuna. rubalja, ili 4,0%, što je posljedica revalorizacije deviznih kredita pravnim osobama i nerezidentnim bankama. Na dinamiku čistog kreditnog duga utjecala je ulaganje dio sredstava prethodno objavljenih u kreditima bankama, u profitabilnijim alatima, posebno, vrijednosni papiri, Čiste ulaganja u vrijednosne papire i druge financijska imovinaDostupno za prodaju povećan za 16,1% ili 0,4 trilijuna. rubalja na 2,7 trilijuna. rubalja. Rast investicija u podružnicama i podružnicama povezano je s kapitalizacijom podružnica. Smanjenje novčanih salda od početka godine za 0,3 trilijuna. rubalja ili 34,4%, koja je prošla uglavnom u siječnju, posljedica je sezonskog smanjenja potražnje za gotovinom u usporedbi s razdobljem novogodišnjih blagdana. 12

· Sredstva za kupce ostaju temelj baze resursa Banke. Od početka godine, njihov se ostatak smanjio za 0,7 trilijuna. rubalja, ili za 3,9%, na 17,0 trilijuna. rubalja. Negativna revalorizacija valutnih ostataka utjecala je na dinamiku fondova kupaca.

· Financijski rezultat (uključujući i druge ukupne prihode, od revalorizacije vrijednosnih papira za prodaju) iznosila je 295,1 milijardu rubalja, što je 89,3 milijarde rubalja, ili za 43,4%, više od istog pokazatelja prošle godine.

Pokazatelji likvidnosti PJSC Sberbank iz Rusije prikazani su u tablici 2. komercijalna banka Depozit

U prvoj polovici 2016. kumulativna količina imovine PJSC Sberbank Rusija smanjila se za 831 milijardi rubalja, a od rezultata 2. kvartala iznosila je 21.876 milijardi rubalja (protiv 22.707 milijardi rubalja na početku).

Glavni čimbenici koji su uzrokovali dinamiku imovine su:

· Smanjenje veličine čistog duga zajma (smanjenje tijekom godine za 682 milijarde rubalja na razini 16 188 milijardi rubalja);

· Smanjenje iznosa novca za 252 milijarde rubalja zbog smanjenja potražnje za gotovinom od kupaca;

· Revalorizacija imovine fer vrijednost kroz račun dobiti i gubitka (za 2015. - za 155 milijardi rubalja),

· Rast ulaganja u vrijednosne papire i ostala financijska imovina raspoloživa za prodaju, kao i povećanje ulaganja u podružnice i ovisne organizacije (ukupno na 598 milijardi rubalja šest mjeseci).