Uvod .. ............................................... .......................................... ... ... ... ... ... 3

Poglavlje I. Teorijske osnove financijskih rizika banaka ....... ............ ... 5

1.1. Koncept i suština financijskih rizika banaka ......... ... ... ... ... 5

1.2. Vrste financijskih rizika banaka ......................................... 8

Poglavlje II. Analiza i procjena financijskih rizika Banke ................... ......... 12

2.1. Vrste analize financijskih rizika ............................................. .12

2.2.Basel II - skup standarda za procjenu financijskih rizika banaka .......... 13

Poglavlje III. Financijski rizici na primjeru

CJSC "Transcapitalbank" ............................................ .. ............ 19

3.1. Politika upravljanja rizicima banke u CJSC TKB ...... ..........19

3.2. Kontrolirati kreditni rizik U banci "Transcapitalbank" ... ...... 22

3.3. Analiza imovine i obveza CJSC Transcapitalbank ............. ...... .24

Zaključak ................................................. ..................... ... ... ... 29

Popis referenci ............................................... ............. ... ...... 30

Uvod

Poslovne banke su sastavni dio financijski sustavJedna od najvažnijih funkcija od kojih je pružanje financijskih resursa procesa reprodukcije. Bankarski sustav je neko vrsta posrednika između vlasnika privremenih slobodnih financijskih sredstava i gospodarskih subjekata koji doživljavaju nedostatak u njima, što znači značajka aktivnosti bankarstva Je li posao uglavnom privukao fondove kupaca koji uključuju sredstva pravnih osoba i pojedinaca, kao i zaduživanje na međubankarskoj financijska tržišta, Ova aktivnost je povezana s mogućnošću njihovog gubitka i povećanja, u konačnici, s rizicima. Rizici, ko-komercijalne organizacije organizacije ističu se u posebnoj skupini rizika koje se nazivaju financijska riža. Financijski rizici igraju najznačajniju ulogu u općem portfelju poduzetničkih rizika bilo koje komercijalne organizacije i financijskih i kreditnih institucija, posebno. Povećanje stupnja utjecaja financijskih rizika o rezultatima financijske aktivnosti kreditne organizacije povezano je s brzom varijabilnošću ekonomske situacije i konjunsima financijskog tržišta, širenje opsega financijskih odnosa Organizacije, pojavu nove financijske tehnologije i alata i drugih čimbenika za ruske tvrtke.

Praksa i metodologija za praćenje i upravljanje bankovnim rizicima najkritičnije je za bankarstvo. Uspješno upravljanje rizicima je najvažnije stanje za konkurentnost i pouzdanost bilo koje financijske organizacije. Kako se pokazuju brojni primjeri, najznačajniji tipovi rizika (kredit, ulaganja, valuta) mogu voditi ne samo ozbiljno pogoršanje u financijskom stanju kreditne institucije, već iu ograničavajućem slučaju - do kapitalnog gubitka i stečaja. Pravilno ocjenjivanje i upravljanje omogućuju vam da značajno minimizirate gubitke. Glavna zadaća upravljanja rizicima Banke je identificirati i spriječiti moguće nepovoljne događaje, pronalaženje načina za smanjenje njihovih posljedica, stvaranje metodologija upravljanja.

Ovaj tijek rada izabrao je zbog velike važnosti pitanja procjene, identificiranja i upravljanja financijskim rizicima za komercijalne banke u trenutku vremena, budući da uspješno prevladaju globalnu financijsku krizu, većina ruskih banaka treba pregledati, zategnuti i napraviti značajne promjene u postojećem sustavu upravljanja rizicima.

Svrha ovog rada je razmotriti suštinu, glavne vrste financijskih rizika banaka i načela njihove klasifikacije kao osnove za mogućnosti i načine da ih minimiziraju.

Pitanja strategija upravljanja rizicima banaka nadilaze ovog posla.

PoglavljeI., Teorijske osnove financijskih rizika banaka

1.1. Koncept i bit bankovnih financijskih rizika

Kao ekonomska kategorija, rizik je događaj koji se može dogoditi ili se ne dogoditi. U slučaju takvog događaja moguć je tri ekonomska rezultati: negativni (gubitak, šteta, gubitak); null; Pozitivan (pobjeda, korist, dobit).

Da bi se utvrdila suština financijskih rizika u komercijalnoj banci, potrebno je definirati takve koncepte kao "financijske rizike" i "bankarski rizici".

U svakoj gospodarskoj aktivnosti uvijek postoji opasnost od monetarnih gubitaka koji proizlaze iz specifičnosti određenih gospodarskih operacija. Opasnost od takvih gubitaka je financijski rizik. Financijski rizici su komercijalni rizici. Svi su rizici podijeljeni na čist i spekulativni. Čisti rizici znače mogućnost dobivanja gubitka ili nula rezultat. Špekulativni rizici izraženi su u mogućnosti dobivanja pozitivnih i negativnih rezultata. Stoga se financijski rizici odnose na spekulativne rizike.

Sljedeće definicije prikazane su u različitim izvorima: "Financijski rizik - rizik koji se javlja u provedbi financijskog poduzetništva ili financijskih transakcija, na temelju činjenice da je u financijskom poduzetništvu u ulozi robe ili valuta ili vrijednosnih papira ili gotovine".

Balabanov i.t. To daje sljedeće interpretacije ovom konceptu: "Financijski rizik je špekulativni rizik u financijskom i kreditnoj i razmjeni sfera. Financijski rizici uključuju kreditni rizik, kamate, valutne rizike, rizik propuštenih financijskih koristi. "

U drugim izvorima možete ispuniti sljedeću definiciju: "Financijski rizik je rizik da novčani tokovi izdavatelja neće biti dovoljni za ispunjavanje svojih financijskih obveza. Također se naziva dodatni rizik (dodatni rizik), koji podliježe dioničarima tvrtke koristeći posuđene fondove i dioničkog kapitala. "

Općenito, pod financijskim rizicima treba shvatiti s jedne strane, rizik od potencijalno moguća, vjerojatni gubitak resursa, smanjenje prihoda, smanjenje dobiti zbog bilo kakvih čimbenika unutarnje i vanjske prirode (uključujući netočne aktivnosti ili nedostatak akcija) Uvjeti i rezultati aktivnosti Ekonomski subjekt, s druge strane, je vjerojatnost dobivanja dodatne količine povezanog rizika.

Financijski rizici imaju objektivnu osnovu zbog nesigurnosti vanjskog okruženja u odnosu na kreditnu instituciju. Vanjski okoliš uključuje objektivne ekonomske, društvene i političke uvjete, unutar kojih je jela obavlja svoje aktivnosti i dinamiku koja je prisiljena prilagoditi se. Nesigurnost vanjskog okruženja je unaprijed određena činjenicom da ovisi o skupu promijenjenih, ugovornih strana i osoba čije se ponašanje ne može uvijek predvidjeti s prihvatljivom točnosti. Stoga je objektivnost financijskih rizika povezana s prisustvom čimbenika, čije postojanje na završnom računu ne ovisi o aktivnostima poslovne banke. S druge strane, financijski rizici imaju subjektivnu osnovu, budući da se uvijek provode kroz ljude i u potpunosti određuju menadžerska odluka.

Tijekom svojih aktivnosti, poslovne banke podliježu višestrukim rizicima. Središnje mjesto u organizaciji unutarnje kontrole u poslovnoj banci pokriva se bankarskim rizicima.

Lavrushushin O.i. Sljedeća tumačenja rizika u aktivnostima kreditnih institucija: "Rizik u bankarstvu shvaća se kao mogućnost gubitka likvidnosti, kao i financijskih gubitaka (gubitaka). Glavni cilj unutarnje kontrole rizika je ograničiti rizike koje preuzimaju kreditne institucije, kroz provedbu posebnih postupaka kontrole za usklađenost sa zahtjevima zakonodavstva, regulatornih djela Banke Rusije, standarda profesionalne aktivnosti i pravila poslovanja običaje. "

U skladu s navedenim u odnosu na aktivnosti poslovnih banaka, financijski rizik – to je probabilistička karakteristika događaja, koji u dugoj vožnji može dovesti do gubitaka, ne-primitka prihoda, nedostatak ili primanje dodatnih prihoda, kao rezultat svjesnih akcija kreditne institucije pod utjecajem vanjskog i unutarnjeg razvoja čimbenici u uvjetima nesigurnosti gospodarskog okruženja. Glavno upravljanje rizicima banaka nije pitanje pretpostavki rizika u svom negativnom obliku, te razvoj i primjena takvih metoda upravljanja financijskim rizikom koji će dovesti do dodatnih prihoda. Upravljanje rizicima koristi najnovija kretanja drugih znanosti, čime se ubrzava javni napredak i utjecalo na sve aspekte društveno-ekonomskog života.

1.2. Vrste financijskih rizika banaka

Financijski rizici nastaju u vezi s kretanjem tokova financiranja i karakteriziraju veliki razdjelnici. Klasifikacija rizika je vrlo široka. Uzroci financijskog rizika - faktori inflacije, rast bankovnih računovodstvenih stopa, smanjenje troškova vrijedne papire i tako dalje.

Svi financijski rizici poslovne banke podijeljeni su u dvije vrste:

1) Rizici povezani s kupovnom moći novca;

2) Rizici povezani s ulaganjem kapitala (investicijski rizici).

Rizici povezani s kupovnom moći novca su iz sljedećih rizika: rizici inflacije i de lane, valutni rizici, rizik likvidnosti.

Rizik inflacije -riječ je o riziku da se povećanje inflacije, rezultirajući novčani prihodi amortiziraju s točke gledišta ponovne navodne kupovne moći brže nego raste. U takvim uvjetima komercijalna banka nosi stvarne gubitke.

Rizik od deflacije- To je rizik da s rastom dekodnetića postoji pad razine cijena, pogoršanje gospodarskih uvjeta poduzetništva općenito i kreditnih institucija posebno i pad.

Valutni rizicipostoje opasnost od valute u terminima povezanim s promjenom jednog tečaja deviza u odnosu na drugu u provođenju inozemnih ekonomskih, kreditnih i drugih valutnih transakcija.

Rizici likvidnosti -to su rizici povezani s mogućnošću terena u provedbi vrijednosnih papira ili druge robe zbog mjerenja njihove kvalitete i procjene vrijednosti potrošača.

Ulaganja ulaganja uključuju sljedeće podvrste rizika:

1) rizik propuštenih naknada;

2) rizik smanjenja profitabilnosti;

3) rizik od izravnih financijskih gubitaka.

Rizik propuštenih prednosti -riječ je o riziku od indirektne (nakon strane) financijske štete (nepotpuna dobit) u rezultatima neuspjeha bilo kojeg događaja (na primjer, patnje, hedging, itd.).

Rizik smanjenja povratamože nastati kao rezultat smanjenja količine od interesa i dividendi na portfeljnim ulaganjima, depozitima i zajmovima.

Ulaganja portfelja povezana su s formiranjem investicijskog portfelja i stjecanje vrijednosnih papira i druge imovine. Pojam "portfelj" dolazi s talijanskog "Porte Foglio" u smislu skupa vrijednog bu-magazina, koji su dostupni.

Rizik smanjenja prinosa uključuje sljedeće različite vizije:

· Postotni rizici;

· Kreditni rizici.

DO postotni rizicirizik gubitaka poslovnih banaka, kreditnih institucija, investicijskih institucija kao posljedica prekoračenja kamatnih stopa koje plaćaju na privučene medije tijekom stope na osigurane zajmove.

Rast tržišne kamatne stope dovodi do smanjenja vrijednosti tečaja vrijednosnih papira, posebno obveznica s fiksnim postotkom. Uz povećanje postotka, resetiranje mas-sova vrijednosnih papira izdanih za niži fiksnu kamatu može početi i, prema uvjetima proizvodnje, rano na dnu obrnutog. Investitor je uložio u srednjoročne i dugoročne vrijedne BU magaze s fiksnim postotkom na trenutnom povećanju srednjoročnog postotka u usporedbi s fiksnom razinom. Drugim riječima, investitor bi mogao povećati dohodak povećanjem postotka, ali ne može osloboditi svoju srednju valutu, ugrađenu na gore navedene uvjete.

Kamatni rizik također nosi izdavatelj izdavanje srednjoročnih i dugoročnih vrijednosnih papira s fiksnim postotkom na trenutnom smanjenju prosječnog postotka u usporedbi s fiksnom razinom. Drugim riječima, izdavatelj bi mogao privući sredstva s tržišta na niži postotak, ali je već povezan oslobađanjem vrijednosnih papira.

Ova vrsta rizika s brzim rastom kamatnih stopa u smislu inflacije važna je za kratkoročne radova.

Najveća težina u kumulativnim rizicima banke je kreditni rizik(Sl. 1), pod kojima se razumije rizik od neplaćanja zajmoprimca od glavnice i kamata zbog vjerovnika. K. Kreditna Rice-KU također uključuje rizik od takvog događaja u kojem izdavatelj koji je izdao dužničke vrijednosne papire neće moći platiti kamatu na njih ili glavni iznos duga.

Sl. 1. Specifična gravitacija kreditni rizik U ukupnim rizicima Banke.

Kreditni rizik također može biti razni rizici izravnih financijskih gubitaka.

Rizici izravnih financijskih gubitakauključite sljedeće sorte:

· Birzh rizik;

· Selektivni rizik;

· Rizik od bankrota -

· Kreditni rizik.

Rizici zalihapredstavljaju rizik od gubitaka od transakcija Bir-Zhevy. Ti rizici uključuju: rizik od neplaćanja za komercijalne transakcije, rizik od neplaćanja Komisije tvrtke, itd.

Selektivni rizici(od Lat. Selector - Izbor, odabir) - To su rizici nepravilnog odabira metode kapitala, vrstu vrijednosnih papira za ulaganje u usporedbu s drugim vrstama vrijednosnih papira u formiranju investicijskog portfelja.

Rizik od stečajato je opasnost kao rezultat nepravilnog izbora metode ulaganja kapitala, punu naknadu kreditne organizacije kapitala i nemogućnosti izračunavanja na preuzete obveze. U zbroju toga, komercijalna banka postaje u stečaju.

PoglavljeIi., Analiza i procjena financijskih rizika Banke

2.1. Vrste analize financijskih rizika

Proces upravljanja rizicima počinje s analizom, čija se svrha sastoji od dobivanja potrebnih informacija o strukturi, svojstvima objekta i dostupnim rizicima. Analiza financijskih rizika podijeljena je na dvije međusobno komplementarne vrste:

1) Kvalitativna analiza - Određivanje čimbenika rizika i okolnosti koje dovode do rizičnih situacija.

Kvalitativna analiza sugerira:

· Identifikacija (osnivanje) svih mogućih rizika;

· Identifikacija izvora i uzroka rizika;

· Otkrivanje praktičnih koristi i mogućih negativnih posljedica koje se mogu dogoditi pri provedbi rizičnog rješenja.

U procesu visokokvalitetne analize važno je i za potpuno otkrivanje i identifikaciju svih mogućih rizika i identifikaciju mogućih gubitaka resursa koji prate početak rizičnih događaja.

2) Kvantitativna analiza uključuje numeričku procjenu rizika, koja se provodi pomoću metoda linearnih programskih, matematičke statistike i teorije vjerojatnosti, što omogućuje predviđanje pojave nepovoljne situacije i, ako je moguće, smanjiti negativan učinak. Kvantitativna procjena vjerojatnosti pojave pojedinih rizika i onoga što mogu učiniti je dodijeliti najvjerojatnije zbog pojave i teških gubitaka rizika.

2.2. BaselIi. - Kodeks standarda Evaluacija financijskog rizika banaka

Ideja o promjeni načela bankarske uredbe i nadzora nastala je u 70-ima XX. Stoljeća, kada je postalo jasno da su bankarski nadzorni alati koji su u to vrijeme bili sustav osiguranja depozita i izravna intervencija nadzornih tijela u Kamata i kreditna politika banaka - ne mogu obuzdati prijetnje financijske stabilnosti u uvjetima promjene pravila igre na financijskim tržištima. Rast financijskih inovacija, brz razvoj najnovijih tehnologija, informatizacija bankarskog poslovanja, prisilna liberalizacija kapitalnog kretanja dovela je do povećanja ovisnosti bankarskih sustava od "vanjskih šokova". Bankarski sektor počeo je prihvaćati dodatne rizike. U isto vrijeme, nadzorna tijela jednostavno nisu imale vremena za njihovu identifikaciju i, prema tome, nisu mogle adekvatno procijeniti i usvojiti potrebne neutralizirajuće mjere. Osim toga, u kontekstu globalizacije, financijski šokovi u jednoj zemlji neizbježno imaju negativan utjecaj na druge zemlje. U tom smislu, došlo je do ideje o stvaranju globalnog sigurnosnog sustava, tj. Ujedinjena načela u organizaciji bankarske uredbe i nadzora. U tu svrhu, Baselski odbor za nadzor banaka u 2004. godini usvojio je skup standarda za procjenu rizika financijskih institucija i organizaciju nadzora banaka, nadaleko poznatog kao novi Baselski sporazum o kapitalu ili Basel II.

Basel II je detaljan dokument, formaliziranje zahtjeva za tri glavna "stupa" Uredbe: minimalni iznos bankarskog kapitala, organizaciju nadzora i tržišne discipline. U isto vrijeme, razmatraju se tri vrste rizika, koje se provode od strane kapitala: tržište, kredit i operativni, za procjenu svake od njih nude se "izbornici" alternativnih pristupa. Nacionalna nadzorna tijela nisu ograničene na izbor i kombinaciju pristupa, kao i uspostavu rokova, koje u većini slučajeva su unaprijed određeni stupnjem spremnosti nacionalnog bankarskog sustava za primjenu odredbi Basela II.

Prema samom Baselskom odboru, sporazum nije panacea od lokalnih i sustava bankarske krize, a njegova autentična važnost će se ostvariti tek nakon početka široke i jedinstvene primjene. U isto vrijeme, dokument mijenja ulogu nadzora i njegove filozofije, pomiče naglasak svojih aktivnosti: od formalne provedbe kvantitativnih standarda za razumijevanje suštine rizika, znanja o metodologiji i upravljanju procjeni.

Kontrola nad rizicima poslovnih banaka u skladu s Baselom II treba provoditi nadzorno tijelo na temelju pojedinačne procjene adekvatnosti kapitala, uzimajući u obzir specifičnu prirodu rizika svake banke, pouzdanost i adekvatnost izgradnje i rad sustava za procjenu intrabanka, praćenje, upravljanje rizicima, prirodu i volumene rizika koje je poduzela Banka, kao i kvaliteta upravljanja. Na temelju navedenih čimbenika, smislena (profesionalna) presuda o potrebnom minimalnom adekvatnosti kapitala, uzimajući u obzir sve značajne rizike koje je preuzela ova banka, a ne samo kredit i tržište, kao što je bilo uobičajeno u prethodnom konceptu nadzora banaka odražava se u Baselu i.

Glavni ciljevi Bassel II:

· Jačanje orijentacije banaka prilikom rezerviranja pravednosti na stvarnim rizicima;

· Poboljšanje unutarnjeg upravljanja rizicima banaka, osobito stvaranjem poticaja za prijelaz na daljnje metode za mjerenje rizika za kontrolne svrhe;

· Poboljšanje uvjeta međunarodnog natjecanja uvođenjem jedinstvenih pravila o kontroli globalne banke;

· Stvaranje pravila koja se mogu primijeniti od strane banaka različitih razina složenosti i veličina.

Strukturno Basel II podijeljen je u tri dijela - tri komponente.

Prva komponenta - Najznačajniji dio dokumenta posvećen je izravno metodama izračuna kreditnog rizika i nudi dva pristupa izračunavanju kreditnog rizika.

Standardizirani pristup temelji se na vaganju veličine kreditni zahtjevi na koeficijentu koji je dodijeljen određenom dužnik, ovisno o vanjskom kreditnom ocjeni, to jest, ocjenjivanje određenom jednom ili drugom međunarodnom rejting agencija (Standardni i siromašni i slično). U usporedbi s Baselom I, rezervacija je orijentacija u procjeni rizika od vanjskih ocjena, kao jedan od najstrožih pokazatelja aktivnosti banke (poduzeća). Također novi je fleksibilniji računovodstveni sustav pri izračunavanju kreditnog rizika.

Kao dio standardiziranog pristupa, Basel II također uključuje fleksibilniji računovodstveni sustav pri izračunavanju kreditnog rizika. Takozvana "tehnika ublažavanja" kreditnog rizika podrazumijeva ne samo procjenu kvalitete odredbe, koji je također predviđen zahtjevima Basel I, ali i sposobnost prilagodbe kreditnih zahtjeva ovisno o financijskom stanju osobu koja je osigurala odgovarajuću odredbu.

Drugi pristup, koji je najznačajnija promjena u usporedbi s Baselom I, sastoji se u temeljnom priznanju unutarnjih ocjenjivanja na definiciju kreditne sposobnosti zajmoprimca (pristup IRB pristupa IRB pristup pristupu). Sa stajališta mjerenja kreditnog rizika, IRB pristup je matematički model, koji uzima u obzir četiri čimbenika: vjerojatnost neplaćene ugovorne strane (PD); Specifičan gubitak s neplaćenim ugovornoj strani (LGD); Apsolutni iznos gubitaka u zadanom (EAD) i zaostalih roka zajma ili cirkulaciju dužničkih vrijednosnih papira (M). Uz uporabu ovih pokazatelja, takozvani očekivani (EL) i neočekivani (UL) gubici se određuju, čija je vrijednost uključena u izračun adekvatnosti kapitala.

Druga komponenta Basel II određuje osnovna načela i preporuke o organizaciji sustava upravljanja rizicima u kreditnim institucijama i zahtjevima za nadzorni proces. Bavi se pitanjima transparentnosti i izvješćivanja pred nadzorom banaka, uključujući prijedloge koji se odnose na tumačenje kamatnog rizika u bankarskom portfelju, kreditni rizik (testiranje otpornosti na stres, zadani zadani, preostali rizik i rizik koncentracije kredita), operativni rizik, kao i sekuritizacije, kao i sekuritizaciju, kao i sekuritizaciju, kao i sekuritizaciju, kao i sekuritizaciju, kao i sekuritizaciju ,

Treća komponenta Basel II je tzv. Tržišna disciplina. Ova komponenta nadopunjuje prethodna dva, formuliranje skupa zahtjeva za objavljivanje informacija koje će omogućiti sudionicima na tržištu procijeniti podatke o glavnim područjima djelovanja, kapitalne izloženosti, procesima procjene rizika i stoga, adekvatnosti kapitala zaduživanja.

Baselski odbor zagovara aktivno uvođenje metode procjene rizika na temelju domaćih ocjena (modela), što je složeniji, ali osjetljiviji na rizike metodom. U isto vrijeme, priznaje da je mnoge banke neće moći primijeniti na sve smjerove svojih aktivnosti, stoga pruža pravo banaka da kombiniraju pristupe, tj. Daje određeno vrijeme prijelaznog razdoblja. Na primjer, kreditne institucije mogu primijeniti poboljšani pristup (IRB) na određenu klasu imovine, a druge klase - standardizirani pristup. Međutim, postupno se IRB pristup treba distribuirati svim razredima imovine u skladu s planom tranzicije koji pružaju banke na nadzorno tijelo u obveznom.

Većina ruskih stručnjaka se slaže da će posljedica provedbe Basel II u ruskim organizacijama dovesti do povećanja njihove konkurentnosti. Banke će moći učinkovito upravljati svojim rizicima, dobit će potpunije informacije, pravovremenost i kvalitativne informacije o rizicima te će biti u stanju točnije omjere i profitabilnost rizika. Poboljšanje učinkovitosti upravljanja rizicima dovest će do povećanja učinkovitosti sustava informacijske sigurnosti. Osim toga, provedba zahtjeva Basel II dovest će do povećanja atraktivnosti tvrtke za investitore i partnere, kao i povećati tržišnu cijenu tvrtke.

Jedan od neriješenih problema je proizvodnja Basela II. Stoga će se tijekom razdoblja gospodarskog dizanje očito smanjiti smanjenje kapitala, budući da se navodni kreditni rizik smanjuje i kvaliteta pružatelja zaštite i / ili povećanja sigurnosti. U tom slučaju smanjenje regulatornog kapitala podrazumijeva povećanje volumena kreditiranja predloženog, što daje transciksiranje impulse. Uz ekonomsku krizu, povećanje kreditnog rizika, smanjena je kvaliteta zaštite, povećanje regulatornog kapitala, kao rezultat kojih se može dogoditi kreditni zatajenje točno kada se produktivna aktivnost već usporava i na njih treba utjecati na financijska sredstva.

Međutim, unatoč činjenici da novi baselski sporazum nije potpuni dokument i rad na poboljšanju i unošenju jasnoće u neke od njegovih aspekata nastavlja se uvođenje Basel II u punom jeku i njezin pozitivan utjecaj na kvalitetu nadzora banke već je očito. Kao što je pokazalo svjetsko iskustvo, poboljšanje učinkovitosti nadzorne aktivnosti može značajno ublažiti posljedice globalne financijske krize na gospodarstvo zemlje.

Kao što znate, Banka Rusije također je podržala Basel načela organizacije bankarske uredbe i nadzora i suvremenih međunarodnih pristupa procjeni rizika, čineći njihove namjere da ih upoznaju čim su usvojeni - u lipnju 2004. godine, opcija je izabrana I izabrani su rokovi za uvođenje standarda. 2008-2009 Međutim, unatoč činjenici da se pojam primjene zapravo dogodio, problemi spremnosti nadzora i bankarskog sustava Rusije na praktičnu primjenu suvremenih međunarodnih standarda procjene rizika još nisu riješeni. Među njima su od posebne važnosti pitanja organiziranja standarda u ruskim bankarskim praksama.

PoglavljeIii, Financijski rizici na primjeru

CJSC "Transcapitalbank"

3.1. Politika upravljanja rizicima banke u TKB CJSC

Prisutnost politike rizika, propisa i postupaka upravljanja rizicima je preduvjet Njegovu financijsku stabilnost. Formiranje optimalne strukture imovine, kvalitetu kapitalnog kapitala i osiguravanje maksimalnog očuvanja kapitala, na koje je financijska održivost Banke moguća samo na temelju minimiziranja tih rizika koji igraju značajnu ulogu u poslovanju Banke.

Razmatrana sam i analizirala politika upravljanja rizicima usvojena u TransKapitalbank komercijalnoj banci (CJSC TKB).

U tijeku studija otkriveno je da je razvijena posebna "deklaracija za upravljanje rizicima u TKB (CJSC)", koja sadrži osnovne odredbe o politici rizika Banci. U ovoj deklaraciji, zabilježeno je da su upravljanje rizicima i minimizacija (upravljanje rizicima) tradicionalno prioritet u aktivnostima CJSC TKB. Glavni pristup minimiziranju rizika banaka je odrediti njihove kvantitativne parametre i razvoj metoda upravljanja rizicima. Upravni odbor Banke usvojio je "strategiju upravljanja rizicima" i odobrila "politiku upravljanja rizicima".

"Strategija upravljanja rizicima" temelji se na načelu aktivnosti prekida i usmjerene na osiguravanje optimalnog odnosa između profitabilnosti i razine rizika koje je preuzela Banka "TKB". U provedbi "strategije upravljanja rizicima" koriste se sljedeća osnovna načela:

· Banka ne riskira ako postoji takva prilika;

· Banka ne rizi više od jednakog kapitala može priuštiti;

· Uprava Banke razmišlja o posljedicama rizika i ne radi mnogo zbog malih;

· Banka ne stvara rizične situacije radi prekomjernog profila;

· Banka zadržava rizike pod kontrolom;

· Banka distribuira rizike među kupcima i sudionicima i prema vrsti aktivnosti (razlikuje rizike);

· Banka stvara potrebne rezerve za pokrivanje rizika;

· Banka uspostavlja stalno promatranje rizika.

· Banka u njegovoj djelatnosti odabire od mogućih opcija za ulaganje u rizik kapitalnog kapitala u kojem:

1) će dobiti najveću učinkovitost rezultata (dobitci, dohodak, dobit) s minimalnom ili prihvatljivom razinom rizika (maksimalno maksimalno pravilo);

2) Vjerojatnost rezultata je prihvatljiva za investitora (pravilo optimalne vjerojatnosti rezultata).

Strateški cilj Banke TKB je omjer profitabilnosti / rizika. Tradicionalni pristup upravljanju rizicima temelji se na provedbi regulatornih zahtjeva Banke Rusije. Osigurati visoku stopu rasta razvoja Banke, razmatranje rizika u hrpi s profitabilnošću u skladu s zadaćama koje dostavljaju dioničari.

Upravljanje rizicima u Banci je jedan od smjerova financijskog upravljanja.

Cilj politike upravljanja rizicima je organizirati jasan proces za učinkovito upravljanje rizicima uspostavljanjem granica, graničnim parametrima za svaku vrstu rizika. U uvjetima tendencije da se smanji profitabilnost većine financijskih instrumenata i, kao rezultat toga, smanjenje profitabilnosti, kontrola rizika je jedan od glavnih izvora održavanja profitabilnosti banke na odgovarajućoj razini. Učinkovit način za smanjenje rizika je njihov propis uspostavljanjem granica. U skladu s "apetitom rizika" (rizični apetit), glavna ograničenja rizika utvrđuje se od strane Transcapitatalbank, a sva važnija odluka o upravljanju imovine i obveza se analiziraju na moguću povredu utvrđenih granica. Glavna zadaća sustava uspostavljanja granica je osigurati formiranje strukture imovine i obveza Banke, adekvatne za prirodu i opseg poslovanja.

Identifikacija, analiza, procjena i razvoj metoda upravljanja bankarskim rizikom obavlja neovisna strukturna podjela Banke "TKB" - podjele rizika. Upravljanje rizicima nije samo funkcija upravitelja rizika, već je i integrirana u sve poslovne procese banaka. Odgovornost za provedbu određenog rizičnog događaja nosi iniciranje i provedbu stjecanja imovine. Zadatak podjela rizika je ograničiti ukupni mogući gubitak Banke i provedbu postupaka za smanjenje pojavnih rizika.

Prilikom upravljanja rizicima banaka, obavlja se Bank of Russia, Baselski odbor za nadzor i regulaciju banaka (Basel II), kao i zahtjevi Europske banke za obnovu i razvoj (EBRD).

CJSC "Transcapitalbank" definira sljedeće pristupe koji se primjenjuju na procjenu različitih vrsta rizika, pri izračunu adekvatnosti kapitala u skladu s preporukama Basel odbora (Basel-2) (Slika 2):

Pogled na rizik	Metoda izračuna
Kreditni rizik	Standardizirani pristup
Tržišni rizik	Standardizirani pristup
Operativni rizik	Osnovni indikativni pristup

Slika 2. Pristupi koje koristi CJSC TKB za procjenu različitih vrsta rizika.

3.2. Upravljanje kreditnim rizikom u bankovnoj banci Transcapital Bank

"Deklaracije za upravljanje rizicima u TKB" zabilježile su da Banka nastoji minimizirati kreditni rizik u svojim aktivnostima, što uključuje poduzimanje mjera za održavanje rizika na razini koja ne ugrožava interese vjerovnika i štediša, održivost Banke. Najvažnije pitanje za Banku je procjena i regulacija rizičnosti kreditnog portfelja, kao jedan od glavnih smjerova djelotvornog upravljanja kreditima Transcapitalbank, a glavni cilj procesa upravljanja kreditnim portfeljem je osigurati maksimalni prinos na određenoj razini rizika.

Kreditne operacije, postaju prioritetno područje aktivnosti Banke, jedan su od najuglednijih, stoga procjena kreditnih operacija rizika je najvažniji dio analize financijske održivosti Banke. CJSC TKB pridržava konzervativne kreditne politike, pokušavajući u potpunosti pokriti svoje rizike. Banka osigurava zajmoprimce kreditni proizvodi Tek nakon detaljne procjene svih mogućih rizika povezanih s aktivnostima ovih zajmoprimaca. Banka diverzificira kreditni portfelj za rizične skupine. Struktura kreditnog portfelja banke u smislu stavljanja sredstava uravnotežena je s vremenom privlačenja sredstava na pasivne operacije.

Banka izbjegava kreditiranje zajmoprimcima u slučaju:

· Visoki rizik od kreditnih operacija;

· Loš financijski položaj dužnika;

· Disfunkcija dužnika;

· Nedostatak izvora povratka kreditnih fondova;

Iznimka se može dopustiti za operacije visokog prinosa, rizik na kojem se minimizira tekućom podrškom ili prisustvo stabilnog dužnika kreditna povijest, Odluka o takvim kreditima uzima kreditni odbor u svakom pojedinačnom slučaju.

Praksa pokazuje da je stvaranje sustava za procjenu financijskog stanja zajmoprimaca (ugovorne strane) i uspostavu granica raznim bankarskim poslovima najvažnije je uvjet za konkurentnost TransKapitalne banke na tržištu. Prisutnost takvog sustava ne samo da vam omogućuje da zaštitite CJSC TKB iz gubitaka, već i služi kao osnova za normalno provođenje svih aktivnih operacija, doprinosi rastu prihoda banaka i proširenje pouzdanih ugovornih strana.

Osnovna načela za koju se formira kreditni portfelj Banke je načelo diverzifikacije kreditnog portfelja prema vrsti gospodarske aktivnosti (segmenti gospodarstva) i regionalne diversifikacije.

Glavne metode upravljanja kreditnim rizikom u Transcapitalbank su:

· Evaluacija financijskog stanja zajmoprimaca, izdavatelja o bankama vrijednosnih papira i ugovornih stranaka, daljnje praćenje njihovog financijskog stanja;

· Rezervacija;

· Ograničenje;

· Diverzifikacija kredita i investicijskog portfelja Banke;

· Kontrola nad kreditima izdanim ranije;

· Praćenje države kolateralna;

· Naknada ovlasti zaposlenika;

· Utvrđivanje graničnih vrijednosti obveznih standarda u skladu s važećim zakonodavstvom i unutarnjim odredbama Banke.

Kako bi se smanjio kreditni rizik u međubankarskom tržištu pozajmljivanja (MBC) - rizik druge ugovorne strane (rizik druge ugovorne strane) i tržište vrijednosnih papira (RCB), analizirani su rizik od banaka ugovorne strane i izdavatelja vrijednosnih papira kako bi se utvrdila relevantna ograničenja. Ove granice odobravaju granični odbor.

3.3. Analiza imovine i obveza CJSC Transcapitalbank

Kako bi se osiguralo da analiziraju politike upravljanja rizicima koje provode CJSC "TKB", analizirana sam strukturom i dinamikom imovine i obveza Banke za razdoblje od 2009. do 2010. godine.

Kao rezultat proučavanja dinamike imovine TransKapitalitalne banke, utvrđeno je da za 2009. godinu. Produžetak banke dogodio se kao ukupni obujam aktivnih operacija za 5,68% i povećanjem gotovo svakog članka aktive TKB (tablica 1). Ova dinamika je pozitivna i ukazuje na širenje od strane banke njegovih aktivnosti. Zasebno, vrijedno je napomenuti rast novca za 32,85% u 2009. i za 0,5% udjela u ukupnoj imovini, budući da je ta kategorija imovine koja je najvažniji dio likvidne imovine Banke i povećanje tog Članak ukazuje na poboljšanje tekuća likvidnost banka.

Imovina CJSC "Transcapitalbank"
	01.01.2009	01.01.2010	Specifična težina u ukupnoj imovini,%
Unovčiti
U središnjoj obali Ruske Federacije
Obvezne pričuve
Čisti dug kredita
Ostala imovina

Za vidljiviji zastupljenost rasta imovine TKB-a, njihova apsolutna promjena u 2009. godini izračunata je. i stopu rasta imovine Banke za razdoblje od 01/01/2009. Dana 01/01/2010, koji potvrđuje učinkovito funkcioniranje TransCapitalbank i učinkovitost politika upravljanja financijskim rizikom na njih (Tablica 2).

Dinamika imovine "Transcapitalbank" za 2009. godinu
	Apsolutna promjena tisuću rubalja.	Stopa povećanja,
Unovčiti
Obvezne pričuve
Sredstva u kreditnim institucijama
Očistite ulaganja u vrijednosne papire, procijenjene po fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka.
Čisti dug kredita
Čista ulaganja u vrijednosne papire i ostala financijska imovina raspoloživa za prodaju
Ulaganja u podružnice i ovisne organizacije
Stalna sredstva, NMA i materijalne rezerve
Ostala imovina

Budući da najveći udio u imovini Transcapitalbank zauzima čisti dug kredita (oko 70%), kvaliteta imovine Banke može se procijeniti na temelju kvalitete kreditnog portfelja CJSC TKB.

Određivanje razine rizika kreditnog portfelja banke, kao i kvalitetu kreditnog portfelja iz položaja rizika, donosi se pomoću određenih koeficijenata. Najjasnije određivanje kvalitete kreditnog portfelja od kreditnog rizika je koeficijent rizika kreditnog portfelja. Definira se na sljedeći način:

gdje, KV - skup kreditnih ulaganja Banke (svi zajam i ekvivalent);

Prp - predviđeni gubici banke (predviđeni gubici banke na datum izvještavanja definirani su kao kumulativni iznos rezervi za moguće gubitke na zajmovima, zajmovima i jednakom dugu.

Bliže vrijednost koeficijenta rizika kreditnog portfelja na 1, to je bolja kvaliteta kreditnog portfelja sa stajališta povratka (oporavak) izdanih kredita. U praksi, prihvatljiva vrijednost koeficijenta rizika od kreditnog portfelja za Banku nije manja od 0,6-0,7 (60-70%).

U našem slučaju, koeficijent rizika kreditnog portfelja Transcapitalbank je:

Dana 01/01/2009: \u003d 0,979

Dana 01/01/2010: \u003d 0.934

To sugerira da je TKB zajam portfelj formiran na račun "poboljšanih kvalitetnih" kredita (standardni i nestandardni zajmovi). Međutim, za razdoblje od 2009. godine. u 2010 Postoji smanjenje Kirgize Republike, što ukazuje na manje pogoršanje kvalitete kreditnog portfelja Banke i povećati rizik od neplaćenih izdanih kredita, što je posljedica globalne financijske krize.

Treba napomenuti da je pozitivna dinamika imovine tvrtke Transcapitalbank pridonijela povećanju položaja Banke u rangiranju "Banke Rusije. Glavni pokazatelji izvedbe "objavljeno od strane agencije za interfaks-100. Dakle, u prvom tromjesečju 2009. godine. Banka je održana 62. u smislu imovine među ruskim bankama i za datum 2010. godine. Transcapitalbank je već nagrađen na 54. mjestu, što potvrđuje učinkovito djelo Banke u području upravljanja financijskim rizicima.

Da bi se utvrdila učinkovitost upravljanja financijskim rizicima "TKB", analizirala sam dinamika obveza za 2009.-2010. (Tablica 3), izračunat je tempo njihovog rasta. Kao rezultat toga, pronađeno je da za 2009. godinu. Kumulativne obveze "TKB" povećane su za 3.663.328 tisuća rubalja. (5,53%). Zabilježeno je smanjenje sredstava kreditnih institucija, kao i zajmova, depozita i druga sredstva središnje banke Ruske Federacije. Za ostale obveze postoji stabilan rast, što je pozitivna dinamika u aktivnostima Transcapitalbank.

Pasivi zao "trancapitalbank"
	01.01.2009	01.01.2010	Specifična težina kumulativnih obveza,%
Krediti, depoziti i druga sredstva središnje banke Ruske Federacije
Sredstva kreditnih institucija
Depoziti fiz.litz
Ostale obveze
Praznina

Treba napomenuti da je razdoblje u studiju bilo smanjenje rezervi za moguće gubitke o konvencionalnim kreditnim obvezama za 14,88%, što ukazuje na smanjenje rizika u aktivnostima Banke (Tablica 4).

Dinamika Transcapitalbank obveza za 2009. godinu.
	Apsolutna promjena, tisuću rubalja.	Stopa prakse,%
Krediti, depoziti i pr. Taoce središnje banke Ruske Federacije
Sredstva kreditnih institucija
Alati kupaca (ne-kreditne organizacije)
Depoziti fiz.litz
Izdane dužničke obveze
Ostale obveze
Rezerve za moguće gubitke o ograničenim obvezama kreditne prirode, drugim mogućim gubicima i operacijama s stanovnicima offshore zone
Praznina

U našem slučaju, rast vlastitih sredstava Banka je zbog povećanja obujma kapitala po višim stopama od bilančne valute. Ova okolnost ukazuje na povećanje financijske stabilnosti Transcapitalbank, jer Banka povećava obujam privučenog kapitala, ali na temelju naprednog povećanja kapitala.

Ocjena agencije "Expert RA" potvrdio je kreditni rejting AKB "Transcapitalbank" na razini A + "Vrlo visoka razina kreditne sposobnosti". Pozitivan na procjeni ocjenjivanja odražavao je povećanje odobrenog kapitala Transcapitalbank na kraju 2009. za više od 20% i visokih pokazatelja kredita (omjer odredbe, uzimajući u obzir jamstva za izdavanje kredita, bio je 395% 01.10.2009). Nadležna politika "TKB" o upravljanju rizicima potvrđuje Banka dobila u 2009. godini neto dobit u iznosu od 203.484 tisuće rubalja. Čak iu kontekstu globalne financijske krize.

Zaključak

U ovom radu prikazani su i uspoređeni osnovna tumačenja koncepta "financijskih rizika Banke", značajke i oblici manifestacije ove kategorije rizika.

Prilikom pisanja ovog posla otkriveno je da se banke u njihovim aktivnostima suočavaju s jednim specifičnim rizikom, ali s cijelim skupom različitih vrsta rizika, međusobno se razlikuju na mjestu i vremenu pojave, njihov utjecaj na aktivnosti Banke, i razmotriti ih (rizici) agregat. Promjena u jednoj vrsti rizika uzrokuje promjene u gotovo svim drugim vrstama. Sve to, naravno, otežava odabir metode za analizu razine specifičnog rizika i odluku o optimizaciji dovodi do detaljne analize mnogih drugih čimbenika rizika.

U praktičnom dijelu rada analiziran je sustav upravljanja financijskim rizicima u CJSC Transcapital-banci, a njegova je učinkovitost potvrđena na temelju procjene trenutnog položaja Banke na tržištu, kao i analizu strukturu i dinamiku svoje imovine i obveza.

Na temelju gore navedenog, može se zaključiti da je ključ uspjeha održivog razvoja Banke jasno promišljeni sustav upravljanja rizicima, koji uključuje politiku koja odgovara njemu organizacijska struktura, informativna potpora, sustav mjera za ograničenje, osiguranje i kontrolu rizika koje su svojstvene bankarstvu.

Ozbiljan pristup problemu bankarskih rizika i ekonomske analize određenih vrsta rizika smanjit će gubitke banke i stalno širiti opseg pruženih usluga.

Bibliografija

1) Balabanov i.t. "Osnove financijskog upravljanja" - M.: Financije i statistika, 2002, str. 202

2) Laurel O.I. Upravljanje banci, 3. ed., - M.: Knorus, 2010. Str.148.

Korištene internetske stranice:

Pošaljite dobro djelo u bazu znanja je jednostavna. Koristite obrazac ispod

Učenici, diplomirani studenti, mladi znanstvenici koji koriste bazu znanja u studijima i radu bit će vam vrlo zahvalni.

Objavljeno na http://www.llbest.ru/

Diplomski kvalifikacijski rad

Financijsko upravljanjerizici poslovne banke

Uodržavanje

financijski rizik poslovne banke

Sposobnost rizika inteligentno - jedan od elemenata kulture poduzetništva u cjelini i bankarskih aktivnosti - osobito.

U tržišnim uvjetima, svaki od njegovih sudionika uzima određena pravila igre i do određene mjere ovisi o ponašanju partnera. Jedno od ovih pravila može biti lako spremnost za preuzimanje rizika i uzeti u obzir mogućnost njegove provedbe u svojim aktivnostima.

Na zapadu, čak iu relativno stabilnoj ekonomski uvjeti, Poslovni subjekti plaćaju pozornost na pitanja upravljanja rizicima. U isto vrijeme, u ruskom gospodarstvu, gdje su čimbenici ekonomske nestabilnosti sve više komplicirati učinkovito upravljanje poduzećima, analizu analize i upravljanja rizicima koji proizlaze u procesu njihove gospodarske aktivnosti, očito je nedovoljna pozornost.

Donedavno je takav pristup dominirao ne samo u poduzećima stvarnog sektora gospodarstva, već iu financijskim i kreditnim institucijama. Zatvorena pozornost na pitanje upravljanja rizicima počelo je dati tek nakon nadolazeće financijske krize, koji je jasno identificirao cijelu ozbiljnost ovog problema u Rusiji.

U nastojanju da stabilizira socio-ekonomsku situaciju poduzeća, njihovu financijsku neovisnost, poboljšavaju učinkovitost aktivnosti i na kraju maksimiziramo profit ili, kao posljednje utočište, izbjegavaju štete i stečaj, upravitelje poduzeća u moderni uvjeti Počnite povećati pozornost na plaćanje financijskog planiranja. To je nesumnjivo jedan od čimbenika normalizacije gospodarskog prometa, osiguravajući ga potrebne resurse, jačajući financijsku situaciju poduzeća u lice nesigurnosti ekonomske situacije.

Prema tome, u tržišnoj ekonomiji, proces donošenja odluka na svim razinama upravljanja javlja se u uvjetima kada je konačni rezultat nepoznat. Dakle, postoji dvosmislenost i neizvjesnost, a time i povećanje rizika, to jest, opasnost od neuspjeha, nepredviđenih gubitaka. Konkretno, ona je svojstvena početnim fazama razvoja poduzetništva.

U suvremeni ekonomska teorija Kao pokazatelj nesigurnosti, takva je kategorija kao rizik.

Problem upravljanja rizicima postoji u bilo kojem gospodarskom sektoru - od poljoprivreda i industriji za trgovinu i financijske institucije, što objašnjava svoju važnost.

U tom smislu, to je relevantno za definiranje pokazatelja procjene rizika u planiranju poduzeća, čimbenici koji utječu na njega, razvoj praktičnih preporuka za smanjenje i minimiziranje rizika, kao i razvoj strategije upravljanja rizicima.

Financijska djelatnost poduzeća u svim njegovim oblicima povezana je s brojnim rizicima, stupanj utjecaja koji se rezultati ove aktivnosti značajno povećavaju s prijelazom na tržišno gospodarstvo. Rizici koji prate ovu aktivnost raspoređuju se na posebnu skupinu financijskih rizika koji igraju najznačajniju ulogu u općem "portfelju rizika" poduzeća. Povećanje stupnja utjecaja financijskih rizika o rezultatima financijske aktivnosti poduzeća povezano je s brzom varijabilnošću ekonomske situacije u zemlji i konjunkturi financijskog tržišta, širenje sfere financijski odnosi i njegovu "slobodu", pojavu novih financijskih tehnologija i alata te niz drugih čimbenika za našu gospodarsku praksu.

Upravljanje financijskom rizikom poduzeća je specifičan opseg financijskog upravljanja, koji je u posljednjih nekoliko godina naveden u posebnom području znanja - "upravljanje rizicima". Stručnjaci koji rade na ovom području su posebni zahtjevi kvalifikacije, posebno, znanje o temeljima gospodarstva i financija poduzeća, matematičke metode, temelji i primijenjeni aparat statistike, poslove osiguranja itd. Glavna funkcija takvih stručnjaka ("menadžeri rizika") je upravljanje financijskim rizicima poduzeća.

Financijski rizik kao predmet upravljanja podrazumijeva svoju procjenu i minimiziranje koristeći metode upravljanja rizicima. Postoji nekoliko načina za procjenu financijskog rizika i velikog skupa metoda za kontrolu. Glavni cilj financijskog upravljanja kako bi se osiguralo da s najgorem odlukom financijske države, može biti samo o određenom smanjenju dobiti, ali ni u kojem slučaju nije bilo stečajno pitanje. Stoga se posebna pozornost posvećuje kontinuiranom poboljšanju upravljanja rizicima - upravljanje rizicima. To objašnjava praktično značenje ispušnog kvalifikacijskog rada.

Svrha istraživanja je analizirati financijske rizike i rezerve za njihov pad.

U skladu s ciljem formulirane su zadaće kvalifikacijskog rada za diplomiranje:

Razmotriti teoretske temelje financijskog rizika kao predmet upravljanja;

Napraviti procjenu i analizu financijskog rizika na primjeru CJSC VTB;

Odredite glavne smjerove upravljanja financijskim rizicima poduzeća.

Cilj studija bio je komercijalna banka VTB CJSC, koja treba razviti mjere za sprječavanje financijskih gubitaka.

Teorijska i metodološka osnova služila su znanstvenim radovima domaćih i stranih znanstvenika i financijera.

Praktični značaj rada je u tome što predložene mjere za poboljšanje učinkovitosti financijskog rizika mogu se koristiti u svom radu kako bi se smanjio utjecaj financijskih rizika i povećala učinkovitost poduzeća.

1. Teorijske osnove financijskih rizika

1.1 Bit financijskog rizika, njegove vrste i uzroke pojavljivanja

S obzirom na suštinu i sadržaj rizika, sada nema potrebe dokazati da uspjeh poduzetnika, poduzetnika, menadžer u velikoj mjeri ovisi o razumijevanju stavova prema riziku. Ovaj problem je od posebnog interesa i zaslužuje sveobuhvatnu studiju.

Rizik je ekonomska kategorija. Kao ekonomska kategorija, to je sposobnost da napravi događaj koji može podrazumijevati tri ekonomske rezultate:

- negativno (gubitak, šteta, gubitak);

- nula;

- Pozitivni (dobitci, korist, dobit).

Analiza ekonomske literature posvećene problemu rizika pokazala je da među istraživačima ne postoji konsenzus u vezi s definicijom i jedan-na-jednom razumijevanje suštine rizika. To objašnjava, posebno, višedimenzionalnost ovog fenomena, praktički potpuno ignorirajući svoje gospodarsko zakonodavstvo u stvarnim ekonomskim praksama i upravljačkim aktivnostima. Osim toga, rizik je složen fenomen koji ima mnogo nedosljedne, a ponekad i suprotne stvarne baze. To uzrokuje mogućnost postojanja nekoliko definicija rizika različitih gledišta.

Ostanimo na sljedećoj odluci o riziku da najpovoljnije odražava koncept "rizika".

Rizik je aktivnosti vezane za prevladavanje nesigurnosti u situaciji neizbježnog izbora, u procesu od kojih je moguće kvantitativno i kvalitativno procijeniti vjerojatnost postizanja željenog rezultata, neuspjeha i odbacivanja cilja.

Analiza brojnih definicija rizika omogućila je identificiranjem ističe koje su karakteristične za situaciju rizika, kao što su:

- slučajna priroda događaja koji određuje koji ishodi se provode u praksi (prisutnost nesigurnosti);

- dostupnost alternativnih rješenja;

- su poznati ili možete odrediti vjerojatnosti ishoda i očekivane rezultate;

- vjerojatnost oštećenja ili vjerojatnosti dodatne dobiti.

Treba napomenuti da se razlika između rizika i nesigurnosti odnosi na metodu za postavljanje informacija i određena je prisutnošću (u slučaju rizika) ili odsutnosti (s nesigurnošću) probabilističkih obilježja nekontroliranih varijabli. U navedenom smislu, ovi se uvjeti koriste u matematičkoj teoriji proučavanja operacija, gdje razlikuju zadatke donošenja odluka u opasnosti i, u skladu s tim, u uvjetima neizvjesnosti.

Ako je moguće kvalitativno i kvantificirati stupanj vjerojatnosti određene opcije, onda će to biti situacija rizika.

Prema financijskom riziku poduzeća znači vjerojatnost nepovoljnih financijskih implikacija u obliku dohotka i novčanog kapitala u stanju nesigurnosti uvjeta za provedbu svojih financijskih aktivnosti.

Postoje različite definicije koncepta "rizika". Dakle, u najopćenitijem obliku, u opasnosti, vjerojatnost gubitaka ili nepotpunog dohotka shvaća se u usporedbi s predviđenom opcijom, tj. To je situacijska karakteristika aktivnosti koje se sastoje od neizvjesnosti njegovog ishoda i mogućih koraka s kojima se može optimizirati.

Još jedan određivanje rizika je bilo koji događaj, kao rezultat toga financijski učinak Društva može biti manji od očekivanog. Prilikom donošenja financijske odluke, potrebno je analizirati financijski rizik.

U najopćenitiji oblik, financijski rizik je slika djelovanja u nejasnom, neodrednom okruženju povezanom s monetarnom sferom.

U investicijskim aktivnostima, pod financijskim rizikom podrazumijeva se rizik nametnut dioničarima (vlasnicima) poduzeća povezanih s nesigurnošću plaćanja o obvezama duga.

Dakle, financijski rizik je stupanj nesigurnosti povezane s kombinacijom posuđenih i vlastitih sredstava koji se koriste za financiranje društva ili imovine; Što je veći udio posuđenih sredstava, veći je financijski rizik.

Posebno obilježje analize financijskih rizika je da objektivnost odluka uprave u velikoj mjeri ovisi o njegovim rezultatima.

Rizik je svojstven brojnim značajkama, među kojima možete dodijeliti:

- nedosljednost,

- Alternativnost,

- Nesigurnost.

Doprinos se očituje u činjenici da, s jedne strane, rizik ima važne ekonomske, političke i duhovne i moralne posljedice, budući da ubrzava javni i tehnički napredak, ima pozitivan utjecaj na javno mnijenje i duhovnu atmosferu društva. S druge strane, rizik dovodi do aziktivnosti, volunterizma, subjektivizma, inhibira društveni napredak, generira određene društveno-ekonomske i moralne troškove, ako je u uvjetima nepotpune izvorne informacije, situacija rizika izabrana bez uzimanja u obzir objektivne obrasce razvoj fenomena u odnosu na koju se donosi odluka.

Alternativnost podrazumijeva potrebu za odabirom dva ili nekoliko mogućih rješenja. Nedostatak izbora poprima razgovor o riziku. Tamo gdje nema izbora, rizična situacija ne nastaje i, dakle, neće biti rizika.

Postojanje rizika izravno je povezano s nesigurnošću. Heterogena je u obliku manifestacije i sadržaja. Rizik je jedan od načina da povuče nesigurnost, što predstavlja neznanje pouzdanog, nedostatka nevolja. Preko pozornosti o toj imovini rizika važna je zbog činjenice da optimiziranje upravljanja i regulacije u praksi, ignorirajući objektivne i subjektivne izvore nesigurnosti, nepravilnosti.

Financijski rizik je funkcija vremena. U pravilu se tijekom vremena povećava stupanj rizika za ovu financijsku imovinu ili utjelovljenje kapitalnih ulaganja.

Financijski rizik se manifestira u području gospodarske aktivnosti poduzeća. Financijski rizik povezan je s formiranjem resursa, kapitala, prihoda i financijskih rezultata poduzeća, karakteriziraju mogući monetarni gubici u procesu obavljanja gospodarske aktivnosti. Financijski rizik definiran je kao kategorija ekonomskih, zauzima određeno mjesto u sustavu ekonomskih kategorija.

Očekivana razina financijske operativne učinkovitosti varira ovisno o vrsti i razini rizika u prilično značajnom rasponu. Dakle, financijski rizik može biti popraćen i značajnim financijskim gubicima za poduzetništvo i formiranje dodatnih prihoda.

Financijski rizik je sastavni dio svih gospodarskih operacija i svojstveni svim područjima poduzeća. Objektivna priroda manifestacije financijskog rizika ostaje nepromijenjena.

Unatoč činjenici da manifestacije financijskih rizika imaju objektivnu prirodu, glavni pokazatelj financijskog rizika je razina rizika - je subjektivna. Subjektivnost procjene rizika je posljedica različitih razina točnosti upravljanja informacija, profesionalnog iskustva i kvalifikacija financijskih menadžera i drugih čimbenika.

Rizik nije trajna vrijednost, promjena financijskog rizika se mijenja. Prije svega, mijenja se u vremenu. Osim toga, pokazatelj razine financijskog rizika značajno se razlikuje pod utjecajem brojnih objektivnih i subjektivnih čimbenika koji utječu na rizik.

Tijekom pripreme i usvajanja ekonomske odluke nemoguće je raspravljati s potpunim povjerenjem, koje će određena konjunktura biti na tržištu, koje će promjene u okolnom gospodarskom okruženju podrazumijevati puštanje u rad ili nove karakteristike funkcioniranja industrijskog objekta, koji Mogu se pojaviti neočekivane tehničke prepreke ili konstruktivne probleme. Kupci ne mogu voljeti novi proizvod, konjunktura u sektoru tržišnog sektora ovog poduzeća može se promijeniti iz razloga, a ne nezaposleni poduzetnik, itd. Međutim, otkrivanjem ideje svestranoj kritičnoj ulozi, identificiranju potencijalnih opasnosti i analizu mogućih posljedica, konačno privlačenje dodatne informacijeMoguće je osigurati mjere za neutralizaciju ili ublažavanje neželjenih posljedica manifestacije određenih faktora financijskog rizika.

Unatoč činjenici da teoretski, kao posljedica posljedica manifestacije financijskog rizika, i pozitivni (profitni) i negativni (gubitak, gubitak) odstupanja mogu biti, a financijski rizik karakterizira razina mogućih štetnih učinaka. To je zbog činjenice da negativne posljedice financijskih rizika određuju gubitak ne samo prihoda, već i kapital poduzeća i to ga vodi u stečaj i raskid.

Prazan i.a. Prema financijskom riziku razumije vjerojatnost nepovoljnih financijskih implikacija u obliku gubitka prihoda ili kapitala u situaciji uvjeta nesigurnosti za provedbu svojih financijskih aktivnosti. Većina rizika spada u ovu definiciju financijskog rizika, budući da u provedbi većine rizika dolazi do gubitka prihoda, a nesigurnost je karakteristična značajka bilo kojeg rizika. Osim toga, rizik od gubitka likvidnosti (element financijskog rizika) u uvjetima inflatornog gospodarstva za poduzetništvo, u pravilu, ne dovodi do gubitaka novca.

Kovalev V.V. Ona daje definiciju financijskog rizika kao rizik povezan s mogućim nedostatkom od interesa na dugoročne zajmove i zajmove. Međutim, ovaj pristup sužava sadržaj kategorije. Gornja definicija može se smatrati privatnim slučajem s rizikom karakterističnog gubitka likvidnosti poduzeća.

Financijski rizik nije fatalni fenomen, već u velikoj mjeri upravljani proces. Njegove parametre, moguće je utjecati na njegovu razinu. Budući da se takav utjecaj može osigurati samo na "kognitivnom" riziku, onda je potrebno liječiti ga racionalno, tj. Mora se proučavati, analizirati manifestacije rizika u ekonomskim situacijama, identificirati i identificirati svoje karakteristike: sastav i značaj čimbenika rizika, opseg posljedica njihove manifestacije, itd.

Određivanje prihvatljive vrijednosti razine financijskog rizika je neovisni zadatak posebne studije. Ona prethodi velikim analitičkim radom i posebnim izračunima, te regulatorno osnivanje neke razine kao prihvatljivo - prerogativ od najvišeg upravljanja poduzećem. Granica između prihvatljivog i neprihvatljivog za razinu rizika gospodarskog entiteta u različitim razdobljima poduzetničke aktivnosti iu različitim sektorima gospodarstva razlikuje se. Na primjer, ako ocijenite rizik u probabilističkoj ljestvici, onda prema nekim podacima, za visoko tehnološku proizvodnju, dopuštenu vjerojatnost dobivanja negativnog rezultata na pozornici temeljne studije To je 5-10%, primijenjeni znanstveni događaji oko 80-90%, dizajn i dizajn razvoj 90-95%.

Ekonomski i politički razvoj modernog svijeta stvara nove vrste rizika koji su vrlo teško odrediti i vrednovati kvantitativno. Transnacionalizacija poslovanja popraćena je stvaranjem složenih financijskih i proizvodnih odnosa. Jačanje informatizacije i automatizacije proizvodnih i gospodarskih aktivnosti poduzetničkih organizacija dovodi do mogućnosti gubitaka zbog kvarova u računalnim sustavima iu radu računalne tehnologije. U posljednjih nekoliko godina, rizici povezani s političkim čimbenicima postali su od posebne važnosti, jer nose velike gubitke za poduzetništvo.

U području financiranja, projekt može biti rizičan ako se to prvenstveno olakšava:

- ekonomska nestabilnost u zemlji;

- inflacija;

- trenutnu situaciju neplaćanja u industriji;

- nedostatak proračunskih sredstava.

Kao uzroci financijskog rizika projekta, mogu se nazvati sljedeće:

- politički čimbenici;

- fluktuacije tečaja;

- državna regulacija računovodstvenog bankarskog stopa;

- povećanje troškova resursa na tržištu kapitala;

- povećanje troškova proizvodnje;

- nedostatak informacijskih resursa;

- osobne kvalitete poduzetnika.

Prema tome, navedeni razlozi mogu dovesti do povećanja kamatnih stopa, viših cijena financiranja, kao i povećanje cijena i ugovora za ugovore.

1. 2 Klasifikacija financijskih rizika i metoda njihove procjene

Koncept "rizika" neraskidivo povezan s ljudskom aktivnošću i ima iste godine kao i civilizacija. Njegovo je postojanje povezano s nemogućnošću u mnogim slučajevima, značajno je predvidjeti početak određenih događaja koji ne mogu ovisiti o željama, preferencijama i djelovanju subjekta.

Poduzetničke aktivnosti koje se provode u oštrim uvjetima tržišnog gospodarstva također nema iznimke. Prilikom provedbe bilo koje vrste gospodarske aktivnosti, postoji objektivno opasnost (rizik) gubitaka, čiji je obujam zbog specifičnosti određenog poslovanja. Rizik je vjerojatnost gubitaka, gubitaka, neprikladnog planiranog dohotka, profita. Gubici koji se javljaju u poslovnim aktivnostima mogu se podijeliti na materijal, rad, financijsku.

Rizik poslovanja ima dvostruku prirodu i uključuje ne samo nepovoljne ishode (gubitak), već i povoljne mogućnosti (na primjer, povećanje profitabilnosti). Ova kombinacija opasnosti i povoljnih mogućnosti jasno simbolizira suštinu rizika i kompromisa kompromisa odluka donesenih u poslovanju: što je veći rizik ostvaren od opasnosti, to bi trebalo biti nagrada povezana s povoljnom prilikom.

Trenutno, takav rizik je karakterističan za mnoge ekonomske discipline. Konkretno, to je u skladu s jednim od najčešćih pristupa u financijskom upravljanju, prema kojima se rizik tumači kao mogućnost odstupanja stvarnih rezultata poslovanja očekivanog (projiciranih). Širi raspon mogućih odstupanja, to je veći rizik gospodarski rad, U tom slučaju, rezultat operacije obično razumije svoj prinos, tj. Iznos primljenih plaćanja, izračunata kao postotak iznosa troškova.

U skladu s razvrstavanjem razumije se sustav složenih koncepata bilo kojeg područja znanja ili ljudske aktivnosti kao sredstvo za poboljšanje odnosa između tih koncepata. Prema tome, klasifikacija rizika znači sistematiziranje više rizika na temelju bilo kakvih znakova i kriterija koji vam omogućuju kombiniranje podskupova rizika u opći pojmovi, Znanstveno utemeljena klasifikacija rizika doprinosi jasnu definiciju mjesta svakog rizika u općem sustavu i stvorit će potencijalne mogućnosti za učinkovitu primjenu odgovarajućih metoda, tehnika upravljanja rizicima. Po mom mišljenju, najistaknutiji je klasifikacija bankarskih rizika koje je predložila Peter S. Rose, koja dodjeljuje sljedeće šest glavnih vrsta rizika od poslovne banke i četiri dodatne vrste. Glavne vrste rizika P. Rose se odnose na sljedeće:

· Kreditni rizik;

· Rizik od neravnoteže likvidnosti;

· Tržišni rizik;

· Postotak rizika;

· Rizik od nepotpune dobit;

· Rizik od insolventnosti;

Drugim važnim vrstama rizika Rose P. odnosi se na četiri više vrsta, koje određuje kako slijedi:

· Inflatorni rizik;

· Valutni rizik;

· Politički rizik;

· Rizik zlostavljanja.

Prednost ove klasifikacije je da ovaj sustav uključuje i rizike koji proizlaze u Banci i rizicima, nastajući Pnene banke i utječu na njegove aktivnosti.

U isto vrijeme, trenutno takva klasifikacija ne može koristiti poslovne banke za praktičnu uporabu s obzirom na njegovu konsolidaciju, te stoga je potrebna detaljnija klasifikacija s dodjelom skupina i podskupina rizika, ovisno o specifičnostima operacija koju je provela banka. Klasifikacija Sheremetea A.D., Klasifikacija Sheremete A.D., je klasifikacija šetemeta, čija je prednost stvaranje određenog sustava rizika, koji uključuje određene vrste rizika i osnova rizika na vanjskim i unutarnjim rizicima. To vam omogućuje da podijelite rizike koji se pojavljuju izvan Banke i utječu na operativne aktivnosti Banke i rizike koji proizlaze u Banci u procesu provedbe Banke njihovih aktivnosti "proizvodnje". To je temeljna razlika između dva razreda rizika određuje stav prema njima od banaka, kontrolne metode i mogućnosti upravljanja. Rizici prema vrsti odnosa s unutarnjim i vanjskim okruženjem Banke klasificiraju se na sljedeći način:

· Rizici povezani s nestabilnošću ekonomskog zakonodavstva i trenutne gospodarske situacije, uvjete za ulaganje i korištenje dobit.

· Strani ekonomski rizici (mogućnost uvođenja ograničenja na trgovinu i opskrbu, zatvaranje granica, itd.).

· Mogućnost pogoršanja političke situacije, rizika nepovoljnih društveno-političkih promjena u zemlji ili regiji.

· Sposobnost promjene prirodnih i klimatskih uvjeta, prirodnih katastrofa.

· Fluktuacije tržišnih uvjeta, tečaja itd.

unutarnji:

· Povezano s aktivnim operacijama (kredit, valuta, tržište, namirenje, leasing, faktoring, blagajne, rizik na dopisni račun, o financiranju i ulaganju, itd.)

· Obveze Banke (rizici o radu depozita i depozita, prema uključenim međubankovnim kreditima)

· Povezano s kvalitetom upravljanja Bankom sa svojom imovinom i obvezama (kamatni rizik, rizik od neuravnotežene likvidnosti, nesolventnosti, rizika kapitalne strukture, utjecaj, kvar kapitala banke)

· Financijske usluge vezane uz rizik (operativni, tehnološki, inovacijski rizici, strateški, računovodstveni, administrativni, rizici zlostavljanja, sigurnost).

Za razliku od zapadnog prakse upravljanja rizicima, u Rusiji je tek nedavno uključivao upute središnje banke Ruske Federacije u obliku pisma od 23.06.2004. 70-T "na tipičnim bankarskim rizicima", u kojima je 10 rizičnih skupina bilo dodijeljena: kreditna, zemlja, tržište, dionica, valuta, kamate, likvidnost, pravni, rizik od gubitka poslovnog ugleda i strateških. Osim toga, središnja banka je predložila poslovne banke za praćenje rizika na tri glavne razine: pojedinca (razina zaposlenika), mikro i makro razine.

Rizici pojedine razine uključuju rizike uzrokovane posljedicama nezakonitih ili nekompetentnih rješenja pojedinih radnika.

Rizici mikro razine uključuju rizike likvidnosti i smanjenja kapitala koji generiraju odluke Upravljačkog aparata.

Rizici makro razine uključuju rizike unaprijed određene od strane banke makroekonomske i regulatorne i pravne aktivnosti. Glavni dokumenti koji su vođeni menadžerima rizika zapadnih tvrtki u praktičnoj aktivnosti razvili su Baselski odbor za nadzor banaka i nazivaju se načelima nadzora bankarstva. Ovaj dokument sadrži 25 načela, čija je provedba poziva na minimalno nužno stanje za osiguranje učinkovitog nadzora banaka, kao i komentare na njih na temelju preporuka Baselskog odbora i najbolje međunarodne prakse u području bankarstva i bankarstva nadzor. Među načelima basova, moguće je dodijeliti načela 6-15 povezanih s rizicima od bankarstva. Integracija ruskih bankarskih financijskih izvješća s Međunarodni standardi Financijsko izvješćivanje (MSFI) nesumnjivo će dobiti svoj razvoj u primjeni tih načela u ruskoj praksi. Međunarodne revizijske tvrtke koje djeluju u Rusiji, na temelju preporuka Baselskog odbora, razvijaju vlastite klasifikacije rizika, primjer je karta rizika (detaljna struktura financijskih rizika poslovne banke), koju su uspostavile PricewaterhouseCoopers, pod nazivom Garp (Kartica 1).

Trebate dati kratak opis Rizici dani u tablici:

1. Kreditni rizik je rizik od mogućih gubitaka koji se odnose na pogoršanje kreditne sposobnosti uzrokovane nesposobnosti ili nevoljkosti kako bi ispunili svoje obveze u skladu s uvjetima Sporazuma. Za banku, kreditne aktivnosti su glavni u strukturi aktivnih operacija, tako da ne ispunjava svoje obveze na financijske gubitke i, u konačnici, dovodi do smanjenja adekvatnosti i likvidnosti kapitala.

Tablica1.1. Karta financijskog rizika poslovne banke

Klasa rizika	Pogled na rizik	Razrijeđenost rizika
Kreditni rizik	Izravni kreditni rizik
	Procijenjeni rizik
	Rizik od kreditnog ekvivalenta
	Rizik od korelacije
	Rizik	Rizik od varijabilnosti cijena dionica Rizik od varijabilnosti volatilnosti Osnovni rizik Rizik od dividende
Tržišni rizik	Postotak rizika	Rizik od kamatnih stopa Rizik krivulje prinosa Rizik kamatne stope Osnovni rizik od rizika od kamatnih stopa / postotka Rizik plaćanja unaprijed
	Valutni rizik	Rizik od valutne stope Volatilnost tečaja Rizik od dobit pretvorbe
	Trgovački rizik	Cijena rizika za robu Rizik od naprijed cijena Opasnost od volatilnosti cijena za robu Osnovni trgovinski rizik / recesija
Rizik koncentracije portfelja	Širenje kredita
	Rizik od alata
	Rizik od značajnog rada
	Rizik sektora ekonomije
Rizik od likvidnosti	Rizik financiranja likvidnosti
	Rizik od likvidnosti imovine
Operativni rizik	Rizik transakcije	Pogreška u izvedbi Složenost proizvoda Pogreška u računovodstvu Pogreška u izračunima Dostava robe rizika Rizik dokumentacije / Rizik ugovora
	Rizik od operativne kontrole	Višak granica Nepravedno trgovanje Prevara Pranje novca Rizik od sigurnosti Rizik glavnog osoblja Operacija obrade rizika
	Rizik sustava	Pogreške programiranja Pogreška o modelu / Metodologija Pogreška koja definira tržišnu cijenu Informacije o upravljanju Neuspjeh računalnog sustava Pogreška telekomunikacijski sustavi Planiranje događaja u slučaju izvanrednih situacija
Poslovni događaji rizika	Rizik od konvertibilnosti valute
	Štetočina
	Porezni rizik
	Pravni rizik
	Rizik od nepredviđenih okolnosti	Prirodne katastrofe. Vojne akcije. Kriza / suspenzija operacija na tržištu
	PIR zakonodavstvo	Nepoštivanje kapitalnih zahtjeva. Promjene u zakonodavstvu

2. Tržišni rizik je moguće nepovoljno odbacivanje financijskih rezultata Banke iz planiranih, uzrokovanih promjenama tržišnih citata (tržišne cijene).

3. Rizik koncentracije portfelja je klasa rizika povezanih s povećanom ovisnosti Banke od pojedinačnih ugovornih strana ili skupina povezanih ugovornih strana, pojedinačnih industrija, regija, proizvoda ili pružatelja usluga.

4. Rizik od likvidnosti je rizik povezan s smanjenjem sposobnosti za financiranje primljenih radnih mjesta o transakcijama, kada su rokovi za ukidanje njihove eliminacije, nemogućnost pokrivanja zahtjeva ugovornih strana, kao i zahtjevi osiguranja , i na kraju je rizik povezan s nemogućnošću uklanjanja sredstava na različitim segmentima financijskog tržišta. Održavanje određene razine likvidnosti provodi se upravljanjem imovinom i obvezama. Glavni zadatak je održavanje optimalnog odnosa između likvidnosti i profitabilnosti, kao i ravnoteže između uvjeta ulaganja u imovinu i obveza. Kako bi se osigurala trenutna likvidnost, Banka mora imati dovoljnu zalihu likvidnih sredstava, koja nameće ograničenja ulaganja u niskolik imovine (zajmovi).

5. Operativni rizik je rizik od gubitaka povezanih s ljudskim djelovanjem (i namjernim i nenamjernim), kvarovima ili vanjskim utjecajima.

6. Rizik poslovnog događaja je klasa rizika s kojima se banka suočava kao gospodarski subjekt. Ti rizici nisu specifični za banke, bilo koji drugi poslovni subjekt s njima s njima.

Podnesena klasifikacija obuhvaća sve vrste bankarskih operacija. Prednosti ove klasifikacije trebaju uključivati \u200b\u200braspodjelu najproblematičnih zona financijskih rizika u aktivnostima Banke, objašnjavajući fluktuacije tržišnih stopa, konkretizacija rizika od poslovnog događaja. Pri razmatranju raznih klasifikacija financijskih rizika, ne može se zabilježiti morfološka tablica rizika poslovne banke (sl. 2) koje je predložila Savinskaya na, koja se može koristiti za stvaranje informativne i analitičke baze sistemskog određivanja i istraživanja rizika banaka ,

Tablica 1.2. Morfološka tablica poslovne banke rizika

Morfološka varijabla	Vrste rizika
Logističke veze (vrsta struje)	materijal	financijski	informacija
Vrsta procesa	inovativan	infrastruktura	industrijski
Mjesto u sustavu	na izlazu	u procesu	na izlazu
Subjektivni čimbenik	pojedinac	kolektivan

Takva klasifikacija omogućuje vam da odredite izvore i vrste rizika praćenjem linkova: protok je proces - karakterističan sustav je subjektivni čimbenik, kao i organiziranje strukture i smjerova sveobuhvatne analize rizika u nastajanju. Nakon analize raznih klasifikacija rizika, želimo napomenuti da svaka komercijalna banka ima vlastite rizike, ovisno o specifičnostima bankarskih aktivnosti. Iako su sve banke svojstvene ravnoteže i izvanbidljivom rizicima, rizici financijskih usluga i vanjskih rizika, njihova kombinacija, glavne zone, veličine i prioritetnih područja razvijat će se različito ovisno o povlaštenoj specijalizaciji banaka, a time i različit karakterizirati svaku vrstu bankarske aktivnosti na različite načine. Dakle, za banke koje su široko uključene u akumulaciju slobodnih sredstava i njihovo plasman između ostalih kreditnih institucija (Banka Moskve, JSCB Eurofinance), koje određuju rizike o polog i depozit poslova te na mogući povratak međubankovnih kredita.

Banke specijalizirane za inovacije (Alfa-Banka OJSC, AKB ROSBANK, OJSC Investicijske banke "Trust"), prevladavaju rizike povezane s dugoročnim i srednjoročnim kreditiranjem novim tehnologijama, tj. Rizik od kredita, tržišta ili portfelja. Banke specijalizirane za servisiranje vanjskotrgovinskih operacija (Banka OJSC Inozemna trgovina", Gazprombank," Gazprombank ") nose uglavnom rizike povezane s promjenom vrijednosti imovine i obveza zbog promjena tečajeva valuta, rizika od troškova transakcije u budućnosti u nacionalnoj valuti, rizik od prijevoda (razlika u Računovodstvo obveza i aktivan je u Involyutu). Dakle, čini se da se klasifikacija financijskih rizika u bankama treba temeljiti na šest temeljnih rizika istaknutog društva "PricewaterhouseCoopers", koji u budućnosti svaka kreditna organizacija pojašnjava i nadopunjuje ovisno o profilu njegovih aktivnosti.

Primarna zadaća bilo koje poslovne banke je razviti kartu rizika, koji mora, prvo, odražavati specifičnosti određene kreditne institucije; drugo, prikazati holističko predstavljanje cjelokupnog raspona rizika (međutim, u jednoj skupini ne bi trebalo izravno ujediniti rizike različitih razina razmatranja); i treće, dodijelite takvo karakteristični znakovi Rizik, kao izvor, predmet koji je rizik i subjekt koji percipira rizik. Razvijena razvijenost uzimajući u obzir ove zahtjeve namijenjena je učinkovitoj kvalitativnoj i kvantitativnoj procjeni rizika te je osnova za učinkovito upravljanje financijskim rizicima poslovnih banaka.

1.3 Metode za procjenu financijskih rizika

Puno financijsko poslovanje (Ulaganja u venture, kupnja dionica, operacija Seling, kreditne operacije itd.) Povezani su s prilično značajnim rizikom. Oni zahtijevaju procijeniti stupanj rizika i odrediti njegovu veličinu.

Stupanj rizika je vjerojatnost pojave slučaja gubitaka, kao i veličinu mogućeg oštećenja od njega.

Rizik može biti:

· Dopušteno - postoji opasnost od punog gubitka profita iz provedbe planiranog projekta;

· Kritično - moguće je ne samo za dobit, već i prihod i

pokrivenost gubitaka na račun poduzetnika;

· Katastrofični gubitak kapitala, imovine i stečaja poduzetnika.

Kvantitativna analiza je definiranje određene količine monetarne štete pojedinih podvrsta financijskog rizika i financijskog rizika u agregatu. Ponekad se vrši kvalitativna i kvantitativna analiza na temelju procjene utjecaja unutarnjih i vanjskih čimbenika: provodi se elementarna procjena specifične težine njihovog utjecaja na rad ovog poduzeća i njezin monetarni izraz. Ova metoda analize je prilično naporan sa stajališta kvantitativne analize, ali donosi svoje nedvojbeno plodove u visokokvalitetnoj analizi. U tom smislu, treba posvetiti opisu metoda kvantitativne analize financijskog rizika, budući da postoje neke vještine za njihovu nadležnu prijavu.

U apsolutnom smislu, rizik se može odrediti veličinom mogućih gubitaka u onserijalno-stvarnoj (fizičkoj) ili vrijednosti (monetarnoj) ekspresiji. U relativnom smislu, rizik se definira kao vrijednost mogućih gubitaka, pripisanih određenoj bazi, u obliku koji je najpogodniji za prihvaćanje ili status imovine poduzeća ili ukupni troškovi Resursi za ovu vrstu poslovanja ili očekivani prihod (dobit). Tada će se gubici smatrati slučajnim odstupanjem profita, prihoda, prihoda u smjeru pada. U usporedbi s očekivanim vrijednostima. Poduzetni gubici prvenstveno su slučajni pad poduzetničkog dohotka. To je veličina takvih gubitaka i karakterizira stupanj rizika. Stoga je analiza rizika prvenstveno povezana s proučavanjem gubitaka.

Ovisno o veličini vjerojatnog gubitka, preporučljivo je podijeliti ih u tri skupine:

· Gubici čija vrijednost ne prelazi izračunatu dobit, može se nazvati dopuštenim;

· Gubici čija se veličina veća dobit namire odnosi se na kategoriju kritičkih - takve gubitke će morati nadoknaditi džep vlasnika;

· Katastrofalni rizik je još opasniji, u kojem poduzetnik rizikuje za poticanje gubitaka koji prelaze svu svoju imovinu.

Ako je moguće predvidjeti na ovaj ili onaj način, procijeniti moguće gubitke o ovoj operaciji, tada je dobivena kvantitativna procjena rizika kojoj je poduzetnik. Podijelite apsolutnu vrijednost mogućih gubitaka o izračunanoj vrijednosti troškova ili dobiti, dobivamo kvantitativnu procjenu rizika u relativnom smislu, kao postotak.

Govoreći da se rizik mjeri veličina mogućih vjerojatnih gubitaka, treba uzeti u obzir slučajnu prirodu takvih gubitaka. Vjerojatnost događanja može se odrediti objektivnom metodom i subjektivnom. Objektivna metoda se koristi za određivanje vjerojatnosti događaja na temelju računalnog broja frekvencije s kojom se događa ovaj događaj. Subjektivna metoda temelji se na korištenju subjektivnih kriterija, koji se temelje na različitim pretpostavkama. Takve pretpostavke mogu uključivati \u200b\u200bprocjenu prosudbe, njegovo osobno iskustvo, procjenu stručnjaka na ocjenjivanje, mišljenje konzultantskog revizora, itd.

Stoga se temelj procjene financijskih rizika temelji na ovisnosti između definitivnih dimenzija gubitka poduzeća i vjerojatnosti njihovog pojavljivanja. Ova ovisnost pronalazi izraz u krivulji vjerojatnosti u izgradnji određene razine gubitka.

Konstrukcija krivulje je izuzetno težak zadatak, koji zahtijevaju zaposlenike koji se bave pitanjima financijskog rizika, dovoljnim iskustvima znanja. Za izgradnju krivulje vjerojatnosti određene razine gubitka (krivulja rizika) primjenjuju se različiti načini: statistički; analiza troškova usklađivanja; Metoda procjene stručnjaka; analitička metoda; Metoda analogije. Među njima treba posebno razlikovati po tri: statistička metoda, metoda stručne procjene, analitička metoda.

Suština statističke metode je da se studira statistika gubitaka i dobit koji se dogodio u ovoj ili sličnoj proizvodnji se proučava, magnituda i učestalost dobivanja jednog ili drugog ekonomskog povrata su sastavljene, najvjerojatnije prognoza za budućnost je sastavljen. Nesumnjivo, rizik je probabilistička kategorija, a taj smisao je najrazumniji od znanstvenih pozicija za karakterizaciju i mjerenje kao vjerojatnost određene razine gubitka. Vjerojatnost znači mogućnost dobivanja određenog rezultata.

Financijski rizik, kao i bilo koji drugi, ima matematički izraženu vjerojatnost gubitka koji se oslanja na statistiku i može se izračunati s dovoljno visokom točnošću. Da biste kvantificirali iznos financijskog rizika, potrebno je znati sve moguće posljedice bilo koje odvojene akcije i vjerojatnost samih posljedica. U odnosu na ekonomske probleme, metode teorije vjerojatnosti su smanjene kako bi se utvrdilo vrijednosti vjerojatnosti pojave događaja i izabrati od mogućih događaja najpoželjnije na temelju najveće vrijednosti matematičkog očekivanja, koji je jednak Apsolutna vrijednost ovog događaja pomnožena po vjerojatnosti njegovog pojavljivanja. Glavni alati statističke metode za izračunavanje financijskog rizika: varijacije, disperzija i standard (RMS) odstupanje.

Varijacija je promjena kvantitativnih pokazatelja tijekom prijelaza s jednog rezultata na drugi.

Disperzija - mjera odstupanja stvarnog znanja iz prosječne vrijednosti.

Dakle, veličina rizika ili stupanj rizika, može se mjeriti s dva kriterija: prosječnu očekivanu vrijednost, volatilnost (varijabilnost) mogućeg rezultata. Prosječna očekivana vrijednost je vrijednost vrijednosti događaja koji je povezan s neizvjesnom situacijom. To je ponderirani prosjek svih mogućih rezultata, gdje se vjerojatnost svakog rezultata koristi kao frekvencija ili težina koja odgovara vrijednosti. Dakle, rezultat se izračunava da se vjerojatno očekuje.

Analiza troškova usklađivanja usmjerena je na utvrđivanje potencijalnih područja rizika, uzimajući u obzir financijsku održivost Društva. U tom slučaju moguće je jednostavno učiniti sa standardnim tehnikama za financijsku analizu rezultata glavnog poduzeća i njegovih ugovornih strana (banka, investicijski fond, Klijentska poduzeća, izdavatelj poduzeća, investitor, kupac, prodavatelj itd.)

Metoda stručnih procjena obično se provode obradom mišljenja iskusnih poduzetnika i stručnjaka. Razlikuje se od statističkih samo prikupljanjem informacija za izgradnju krivulje rizika. Ova metoda uključuje prikupljanje i proučavanje procjena različitih stručnjaka (ovo poduzeće ili vanjske stručnjake) vjerojatnosti pojave različitih razina gubitaka. Te se procjene temelje na računovodstvu svih faktora financijskih rizika, kao i statističkih podataka. Provedba metode stručnih procjena značajno je komplicirana ako je broj pokazatelja ocjenjivanja mali.

Analitička metoda za konstruiranje krivulje rizika je najsloženija, od temeljnih elemenata teorije igara dostupni su samo vrlo uskim stručnjacima. Podskupine analitičke metode se češće koristi - analiza osjetljivosti modela.

Analiza osjetljivosti modela sastoji se od sljedećih koraka:

Izbor ključnog pokazatelja u odnosu na koji se procjenjuje osjetljivost (unutarnja stopa povrata, neto smanjena dohodak, itd.);

Izbor čimbenika (razina inflacije, stupanj stanja gospodarstva, itd.);

Izračun ključnih vrijednosti indikatora u različitim fazama projekta (kupnja sirovina, proizvodnja, prodaja, transport, naslov itd.).

Troškovi troškova i primitaka financijskih sredstava formirali su na ovaj način omogućuju određivanje protoka sredstava sredstava za svaki trenutak (ili vremenski segment), tj. Odrediti pokazatelje uspješnosti. Dijagrami se grade, odražavaju ovisnost odabranih rezultirajućih pokazatelja iz vrijednosti početnih parametara. Uspoređujući dobivene dijagrame među sobom, mogu se odrediti takozvani ključni pokazatelji, koji najučinkovitiji procjenu profitabilnosti projekta.

Analiza osjetljivosti također ima ozbiljne nedostatke: nije sveobuhvatna i ne određuje vjerojatnost alternativnih projekata.

Metoda analogije pri analizi rizika od novog projekta je vrlo korisna, budući da u ovom slučaju istražuju se podaci o posljedicama utjecaja nepovoljnih čimbenika financijskog rizika na druge slične projekte drugih konkurentskih poduzeća.

Indeksiranje je način očuvanja stvarne vrijednosti monetarnih sredstava (kapitala) i profitabilnosti u inflaciji. Temelji se na korištenju različitih indeksa. Na primjer, pri analizi i prognoziranju financijskih sredstava, potrebno je razmotriti promjenu cijena, za koje se koriste cijene. Indeks cijena je pokazatelj koji karakterizira promjenu cijena određeno vremensko razdoblje.

Prema tome, postojeće metode za izgradnju krivulje vjerojatnosti ostanka određene razine gubitaka nisu ekvivalentne, ali na ovaj ili onaj način omogućuje vam da napravite približnu procjenu ukupnog opsega financijskog rizika.

2. Upravljanje financijskim rizicima CJSC VTB24

2.1 Karakteristike CJSC VTB24

Banka VTB 24 (zatvorena dioničko društvo) (Bivši naziv - zatvorena dioničko društvo "Komercijalna banka za razvoj poduzetničkih aktivnosti" Guta-banka ") osnovana je na temelju odluke Glavne skupštine sudionika poslovne banke za razvoj poduzetničkih aktivnosti "Guta-banka" (društvo s ograničenom odgovornošću) (Protokol br. 77 od 31. ožujka 2000. o transformaciji društva).

Banka je nasljednik KB Guta-Banke LLC za sva prava i odgovornosti u skladu s Zakonom o prijenosu.

Do 16. srpnja 2004. godine Banka je bila dio skupine povezanih društava - "Gut grupe", provodeći funkcije Glavnog centra za naselje Grupe. U ljeto 2004., kao rezultat "mini-krize" bankarsko tržišteBanka se sudara s problemom likvidnosti. Deficit tekućih fondova negativno je utjecao na sposobnost Banke da ispuni sve obveze na plaćanja kupaca u određenom razdoblju. Budući da vlasnici banke - "GUTA Grupa" nisu mogli konsolidirati sredstva u traženom volumenu za konsolidaciju sredstava za operativni oporavak likvidnosti Banke, 16. srpnja 2004. godine, potpisan je ugovor o prodaji kontrolnog udjela u Banka (85,81%) OJSC vneshTorgbank. Dakle, "Guta grupa" je izgubila kontrolu nad bankom 16. srpnja 2004. godine.

Unatoč krizi likvidnosti 2004., kao i odljev i smanjenje operacija klijentela, banka je uspjela ne samo vratiti izgubljene pozicije, već i značajno povećati kreditni portfelj i bazu resursa. Nadzorni odbor OJSC-a 25. ožujka 2005. godine odobrio je 25. ožujka 2005. godine Nadzorni odbor OJSC-a, u skladu s kojima je na temelju Banke nastala specijalizirana maloprodajna banka, s naglaskom na servisiranje i kreditiranje Stanovništvo i mala poduzeća unutar VTB grupe. Kao dio odobrene razvojne strategije i, u skladu s odlukom Glavne skupštine od 6. lipnja 2005. godine, CJSC "KB Guta-Bank" preimenovan je u Vyshtorgbank CJSC trgovaca. Na maloprodajnom tržištu, njegove aktivnosti provedene su korištenjem zaštitnog znaka "VneshTorgbank-24". 14. studenog 2006. godine, CJSC VNESHTorgbank maloprodajne usluge preimenovan je u VTB 24 (CJSC).

Banka ima opću licencu koju izdaje središnja banka Ruske Federacije za obavljanje bankarskih operacija u rubanji i strana valuta s pravnim osobama i pojedincima, licence za obavljanje poslovanja dragocjeni metali, Licenca za prodaju na tržištu vrijednosnih papira, licenca za brokera na tržištu ročnica i opcija, itd.

Banka je članica sustava osiguranja depozita.

U razdoblju od 2005. godine Banka je donijela restrukturiranje, dobila je dodatni kapital iz matična banka, Dobio sam novo ime i novi menadžerski tim.

Banka VTB 24 (zatvorena dionička tvrtka) - je kredit komercijalna organizacija, glavna svrha je dobit.

Stvaranje ciljeva:

Banka je stvorena s ciljem dobivanja dobiti u provedbi bankarskog poslovanja CJSC KB GUTA-Bank specijaliziran, uglavnom na pružanju usluga namire i kreditiranje GUT grupe. VTB 24 (CJSC) specijalizirana je za pružanje bankarskih usluga i kreditiranja stanovništva i malih poduzeća.

2.2 Analiza financijskih rizika CJSC VTB 24

Formiranje sustava upravljanja financijskim rizicima je potrebno, prije svega, za takva industrijska poduzeća, čiji pokazatelji rada ukazuju na nezadovoljavajuće financijsko stanje. Ova se situacija odražava u tablicama u nastavku.

Tablica 2.1. Pokazatelji promjene dobiti

Analiza podataka tablice pokazuje da se prihodi od provedbe smanjili u 2013. u odnosu na 2012. godinu za 2,11%, au 2014. u odnosu na 2013. - za 6,9%. Prihodi za nealizaciju povećali su se u 2013. za 21%, au 2014. u odnosu na 2013. smanjen je za 113,3%. Poslovni dohodak povećao se u 2013. za 39%, au 2014. u odnosu na 2013. smanjen je za 13,3%.

Kreditni rizik podliježe ulaganju kreditne organizacije - izdavatelja u dužničke obveze korporacija: računi, obveznice itd. U vezi s izdavanjem obveznica obloženih hipotekom, izdavatelj je podložan kreditnom riziku na hipoteku, koja je uključena u hipoteka premaz

Tablica 2.2. Stvaranje troškova koje proizvodi organizacija

Indikator
		Specifična težina,%	Apsolutna vrijednost, tisuću rubalja.	Specifična težina,%	Apsolutna vrijednost, tisuću rubalja.	Specifična težina,%
Materijalni troškovi
Rad košta
Pogubljenja
Deprecijacija dugotrajne imovine
Ostali troškovi

Analiza podataka tablice omogućuje nam zaključiti da su troškovi koje je u 2013. povećala u 2013. u odnosu na 2012. za 271%, u 2014. u odnosu na 2013. godinu - za 3%. Najveći udio u sastavu materijalnih troškova bio je materijalni troškovi (51% u 2012. godini, 76,22% u 2013. godini, 72,6% u 2014.).

Što se tiče formiranja potraživanja, analiza tablica omogućuje nam da zaključimo da u razdoblju od 2012. do 2014. godine. Poduzeće povećava razinu potraživanja do 12 mjeseci.

U usporedbi s 2012. u 2013. godini, rast se dogodio na 15074802 tisuće rubalja. ili za 2838%. U 2008. godini, u odnosu na 2007. godinu, stopa potraživanja povećala se za 23,5% i iznosila je 19272833 tisuća rubalja. U isto vrijeme, udio dospjelih potraživanja povećao se s 12,7% u 2012. na 79% u 2014. godini. Zamljena potraživanja za do 12 mjeseci u 2014. za 384% više nego u 2012., a 2014. G. 87,6% u odnosu na 2013. godinu

Tablica 2.4. Formiranje potraživanja

Indikator
	Apsolutna vrijednost, tisuću rubalja.		Apsolutna vrijednost, tisuću rubalja.		Apsolutna vrijednost, tisuću rubalja.
Koji proizlazi potraživanja (do 12 mjeseci)
Uključujući Dospjelo
Oko potraživanja (više od 12 mjeseci)
Uključujući Dospjelo
Otplaćeno u izvještajnom razdoblju (na razdoblje do 12 mjeseci)
Uključujući Dospjelo
Otplati u izvještajnom razdoblju (više od 12 mjeseci)
Uključujući Dospjelo

Analiza kretanja dugotrajne imovine dovela je do sljedećih zaključaka:

1) Za 2012. - 2014. došlo je do povećanja roka za ažuriranje dugotrajne imovine, što je dovelo do povećanja koeficijenta obnove dugotrajne imovine od 2,48 u 2012. do 5.77 u 2014. godini

Slične dokumente

Bit, uloga, klasifikacija kreditnih rizika poslovne banke. Mjesto i uloga kreditnog rizika prilikom upravljanja kreditnim portfeljem poslovne banke. Analiza proizvodnih i financijskih i financijskih aktivnosti poslovne banke "BTA-Kazan".

teza, dodano 03/18/2011


Koncept rizika i njihovih vrsta. Upravljanje rizicima komercijalne banke u suvremenim uvjetima. Alati za smanjenje kreditnih rizika. Formiranje rezerve po kategoriji kvalitetnih kredita. Karakteristike komercijalne banke, njegov kreditni portfelj.

tečaj, dodano 01.05.2012


Analiza i procjena rizika aktivnog poslovanja komercijalne banke pomoću VAR modela na primjeru VTB 24 (PJSC). Preporuke za upravljanje imovinom poslovne banke. Pristupi i smjer za poboljšanje sustava upravljanja kreditnim rizikom banke.

teza, dodano 01/01/2017


Koncept pouzdanosti poslovne banke. Razvoj sustava dopisni odnosa. Čimbenici koji definiraju pouzdanost poslovne banke. Metode za analizu likvidnosti, pouzdanosti i učinkovitosti banke. Analiza financijskog stanja poslovne banke.

tečaj, dodao je 15.05.2012


Suština i vrste bankovnih rizika, njihove klasifikacije i metode izračuna. Organizacija rada banke za upravljanje komercijalnim rizicima. Određivanje količine oštećenja. Upravljanje rizikom od neuravnotežene likvidnosti i rizika od profitabilnosti poslovne banke.

naravno, dodano 08/20/2011


Suština i uzroci rizika banaka, karakteristike njihove vrste i staze za smanjenje. Ciljevi i zadaci upravljanja rizicima. Metode i značajke organizacije banke za upravljanje komercijalnim rizicima. Analiza zajmova i upravljanja kreditnim rizikom.

teza, dodano 12/25/2010


Metode za procjenu adekvatnosti vlastitog kapitala Banke u svjetskoj praksi i njihovom razvoju (Basel pregled). Privučeni i posuđeni resursi poslovne banke. Depozit i nesposobni načini privlačenja međubankovnih kredita na temelju rizika, njihove vrste.

prezentacija, dodano 04/17/2014


Suština i struktura dobiti poslovne banke, pristupi analizi izdataka ove financijske institucije. Problemi formiranja dobiti poslovne banke, smjerova i perspektiva za njegovo povećanje, načela i kriterije za učinkovitost upravljanja.

naravno, dodano 12/16/2014


Strukturna analiza baze resursa i aktivno poslovanje poslovne banke. Analiza kvalitete imovine i obveza. Na načine poboljšanja analize financijskog stanja poslovne banke kao osnova za upravljanje svojim aktivnostima, na primjeru KB "natsbusinessbank" (LLC).

teza, dodano 09.12.2013


Proces usporedbe, grupiranje, eliminaciju kao metode za procjenu financijskog stanja poslovne banke. Analiza strukture prihoda i rashoda kreditne institucije. Određivanje dobiti i gubitka za pripremu financijskih rezultata Banke.

UDC 336.77

O pitanju suvremenih pristupa upravljanju financijskim rizicima poslovnih banaka

Natalia Ivanovna Denisova, kand. Econ. Znanosti, glava. Odjel za financije i kredit, e-mail: [Zaštićeno e-poštom], Lyudmila Mikhailovna Chizhenko, izvanredni profesor, Odjel za ekonomiju i financije

e-mail: [Zaštićeno e-poštom], Ryazanska grana Sveučilišta Moskva nazvana je po S. Yu. Witte,

http://www.miv.ru/ryazan.

U članku se prikazuju čimbenici bankarstva za formiranje rizika. Identificirani su moderni pristupi upravljanja financijskim rizicima poslovnih banaka. Otkriti upute za smanjenje financijskih rizika banaka u modernim uvjetima.

Ključne riječi: financijski rizici; Poslovne banke; kontrolirati; kreditni rizici; Čimbenici; rizik; Metode.

DOI: 10.21777 / 2307-6135-2017-1-80-83

Jedna od najvažnijih točaka u ekonomskoj sferi Ruske Federacije u razdoblju formiranja tržišnih odnosa je razvoj učinkovitog mehanizma za upravljanje poduzetničkim rizicima. Svi rizici su integralni atribut poduzetništva u svim sektorima gospodarske i društvene sfere. No, bankarski sektor koji je podnijela mreža kreditnih institucija podnesenih u ovom aspektu posebno je ranjiv u ovom aspektu, čiji je glavni dio komercijalne banke. Glavni izvor dobiti poslovne banke je pružanje njihovih kreditnih resursa u zajmu. U uvjetima nestabilnosti financijske situacije, aktivnosti komercijalnih banaka povezane su s prisutnošću raznih vrsta rizika, prvenstveno povezane s mogućnošću neplaćanja koje pružaju resursi na posuđenoj osnovi.

Posuđena aktivnost je uvijek popraćena prisutnošću rizika, odredba kredita je u početku rizična vrsta poslovanja. Promjene na financijskim tržištima dogodile su se u posljednjih nekoliko godina, rast interakcije između zemalja, internacionalizacija novčanih tokova pridonijela je pojavu novih razvojnih mogućnosti za banke, ali ujedno i pojavu novih rizika. Očito, nije moguće u potpunosti izbjeći rizik u smislu tržišnih načela, a još više u kontekstu krize. Stoga, kao jedan od prioriteta bankarskih aktivnosti, osiguravanje minimiziranja financijskih rizika, koji će osigurati maksimalnu dobit smanjenjem mogućnosti gubitaka u procesu provođenja kreditnih operacija. Stoga je najvažnija komponenta kreditne politike komercijalne banke upravljanje bankarskim rizicima. To je iz učinkovitosti upravljanja financijskim rizicima poslovne banke u procesu provedbe njihovih kreditnih politika, uspjeh aktivnosti Banke i mogućnost njezina daljnjeg razvoja ovisi.

Rizik kao ekonomska kategorija Ne postoji jedinstvena i jasna definicija. U postojećoj literaturi, koncept rizika, njegova svojstva i elementi tumače se dvosmislenim

no, ne postoji niti jedan pristup razumijevanju njezina sadržaja, omjer objektivnih i subjektivnih stranaka. Objašnjena je razna mišljenja o suštini rizika, posebno, višedimenzionalnost ovog fenomena, gotovo potpuni nedostatak njegovog tumačenja u postojećem zakonodavstvu, kao i nedovoljno računovodstvo u stvarnim ekonomskim praksama i aktivnostima upravljanja.

Mogućnost odstupanja od predviđenog cilja za koju je provedena odabrana alternativa;

Vjerojatnost postizanja željenog rezultata;

Nedostatak povjerenja u postizanje cilja;

Mogućnost materijala, moralnih i drugih gubitaka povezanih s provedbom alternativnog odabranog pod nesigurnosti.

Ovi elementi u njihovom odnosu i interakciji odražavaju sadržaj rizika. Obratite pozornost na takve važan element Rizik, kao prisutnost vjerojatnosti odstupanja iz odabranog cilja, takva odstupanja mogu imati i negativne i pozitivne posljedice. Nemoguće je ne zabilježiti izravnu proporcionalnu vezu između rizika i profitabilnosti poslovanja u tržišnim uvjetima u svim područjima djelovanja.

Kreditne organizacije, igrajući važnu ulogu u ekonomskoj sferi modernog svijeta, komercijalne su strukture čije aktivnosti slijede vađenje prihoda kao glavni cilj.

Bitno osigurati povećanje učinkovitosti aktivnosti Banke je klasifikacija rizika, ovisno o stupnju održivog razvoja.

Kako bi se osiguralo učinkovito upravljanje rizikom banaka, važno je identificirati čimbenike na kojima ovise rizici. Od tih pozicija tradicionalno dodjeljuju skupine vanjskih i unutarnjih rizika. Sastav vanjskih rizika su politički, ekonomski, sektorski, demografski, socijalni, geografski i drugi rizici.

Upravljanje rizicima uključuje razvoj strategije i taktike. Strategija uključuje razvoj područja i načina za postizanje cilja na temelju dugoročnog predviđanja i strateškog planiranja. Prilikom razvoja strategije upravljanja rizicima, potrebno je nastaviti od poštivanja načela raščlamljenja i fokus na osiguravanje optimalnog omjera profitabilnosti i razine rizika od strane Banke.

Strategiju je unaprijed određena taktikom upravljanja, uključujući specifične metode i tehnike za postizanje cilja pod određenim uvjetima. Taktika je izbor svih rješenja koja ne proturječ strategiji, najoptiju optimalnu opciju i najprikladnije u specifičnoj situaciji metoda i metoda upravljanja koji doprinose stupnju rizika.

U sustavu upravljanja rizicima, mogu se istaknuti tri glavna faze koja se sastoje od analize rizika (identifikacija i evaluacija); Kontrola rizika (praćenje) i minimiziranje rizika (razina).

Kao prva faza, analiza rizika se razmatra u određivanju i procjeni rizika. U tom procesu otkriva čimbenike koji poboljšavaju povećanje ili smanjenje određene vrste rizika u obavljanju određenih bankarskih operacija.

U procesu sljedećeg koraka - kontrola rizika - mjere se provode na pravovremenom otkrivanju rizika kako bi se smanjila ili iznimka. Postoje tri načina za kontrolu rizika: kroz unutarnja revizija, vanjska revizija i unutarnja kontrola.

Neuspjeh rizika (predstavlja izbjegavanje događaja vezanih uz

rizik, odnosno odbacivanje tih operacija koje sadrže rizik neprihvatljiv za banku, što također znači odbijanje da dobije dio dobiti);

Smanjenje rizika (provedeno uglavnom putem samosiguranja - rezervacije, diversifikacije, ograničenja, minimiziranja);

Prijenos rizika na treću osobu (implementiran kroz osiguranje, hedging, distribucija).

Važna točka u upravljanju kreditnim rizikom je analiza sposobnosti Banke postojećih i potencijalnih zajmoprimaca da otplate glavnicu duga i donoše plaćanje kamata, kao i primanjem obećanja i jamstava. Organizacija stalnog praćenja i naknadne kontrole nad dospjelim saldama kreditnog duga je nužna.

Upravljanje rizicima nastaje na tri razine. Za svaku razinu koriste se različite metode procjene rizika i metode kontroliranja.

1. Pojedinačna razina: podrazumijeva analizu, procjenu i razumno smanjenje rizika na specifičnoj transakciji. Individualno upravljanje rizikom obično se provodi za transakcije koje ne spadaju u agregiranu razinu.

2. Agregirana razina: podrazumijeva razvoj programa i razvoj kriterija koje transakcija mora biti konfigurirana, što omogućuje ograničavanje iznosa rizika koje je poduzela Banka. Upravljanje kreditnim rizikom na agregiranoj razini provodi se u pravilu, za tipične transakcije s volumenom kreditnog rizika koji ne prelazi utvrđenu vrijednost.

3. Razina portfelja: podrazumijeva procjenu ukupnog kreditnog rizika, njegove koncentracije, dinamike itd., Kao i razvoj prijedloga za uspostavu ograničenja i odluka o upravljanju kako bi se smanjio rizik.

Kako se glavni čimbenici povećavaju kreditni rizik mogu se nazvati:

Koncentracija kreditnog rizika, manifestira se u pružanju velikih kredita individualnim zajmoprimcima ili skupini povezanih zajmoprimaca, kao i ako dužnici kreditne institucije pripadaju pojedinim sektorima gospodarstva, jednoj geografskoj regiji ili ako postoje i druge obveze koji ih čine ranjivim na iste ekonomske čimbenike;

Veliki udio kredita i drugih banke ugovorekoji pade na određeno financijske poteškoće kupci;

Česte ili značajne promjene u politici Banke o pružanju kredita;

Veliki udio novih i nedavno privlačenih kupaca, koji Banka nema dovoljno informacija;

Liberalna kreditna politika Banke (pružanje kredita u nedostatku potrebnih informacija);

Koncentraciju aktivnosti banke u slabo proučavanim, novim područjima;

Prisutnost unsecured kredita ili hipoteka depozita.

Važnu ulogu u osiguravanju zaštite od kreditnih rizika je odigrana od strane organizacije bankarske kontrole, središnjeg mjesta u kojem je zauzeta analiza kvalitete kreditnog portfelja.

Zajam portfelj djeluje kao glavni izvor Prihodi od banaka i istodobno - kao glavni čimbenik rizika prilikom stavljanja imovine. Njegova struktura i kvaliteta je unaprijed određena stabilnošću aktivnosti Banke, njegovog ugleda, veličine financijskih rezultata. Sastav i struktura portfelja pažljivo su analizirani kreditnim radnicima i starijim zaposlenicima kako bi se identificirala prekomjerna koncentracija kredita u određenim područjima ili u pojedinim zajmoprimcima, kao i na prisutnost problema kredita.

Iznimno važnu ulogu igra organizacija praćenja bankarstva

prsten kao glavna metoda kontrole banke. Njegova je svrha kontrolirati kvalitetu kreditnog portfelja, provodeći neovisni ispit, pravovremenu identifikaciju odstupanja od usvojenih standarda i postavkama kreditne politike Banke.

Kao glavne smjerove, mogu se nazvati sljedeće:

1. Poboljšanje u području organizacijskih pitanja.

2. Poboljšanje u području metodoloških pitanja.

Treći smjer poboljšanja upravljanja rizicima je poboljšanje metoda upravljanja kreditnim rizikom, jedan od najvažnijih načina od kojih je poboljšanje kvalitete zaštite osiguranja od kreditnih rizika. Osiguranje kreditnog rizika rijetko se nalazi u Rusiji i smatra se novim i nedovoljno razvijenim smjerom. No, budući da je tržište zadovoljno klasičnim proizvodima za osiguranje i pod pritiskom povećanja konkurencije, osiguravatelji će imati potrebu za rješavanjem ove vrste kako bi zadovoljili potrebe osiguravatelja i održali svoje tržišne pozicije. Kroz osiguranje, osoba implementira jednu od najvažnijih potreba - potrebu za sigurnošću.

U sklopu suradnje osiguravatelja i banaka postupno je očigledan interes banaka na zaštitu od osiguranja od kreditnih rizika u vezi s povećanim kreditiranjem. U isto vrijeme, mnogi ruski osiguravatelji još nisu spremni prihvatiti takve rizike za osiguranje.

Osiguranje je sfera aktivnosti, prilično kruto stanje regulirano državom.

Osiguranje kreditnog rizika za komercijalnu banku imat će sorte ovisno o vrstama aktivnog bankarstva, koje su popraćene kreditnim rizikom, kao i kategorije zajmoprimaca.

Književnost

1. o bankama i bankarskim aktivnostima: savezni zakon Ruske Federacije 03.02.96 No. 17-FZ.

2. Na revizijskim aktivnostima: savezni zakon 30. prosinca 2008. br. 307-F3.

3. O organizaciji unutarnje kontrole u kreditnim institucijama i bankarskim skupinama: odredba središnje banke Ruske Federacije 16. prosinca 2003. br. 242-P.

4. Widowina O. N. Osiguranje kreditnih rizika banaka. http://www.ins-ducation.ru.

5. Glumbenko V. Upravljanje rizikom. Osiguranje. - m.: Infra-m, 2009. 336 str.

6. Denisova N. I., Chizhezko L. Osiguranje vlasništva nad vlasnicima automobila - novi regionalni pristupi // Potencijal društveno-ekonomskog razvoja Ruske Federacije u novim gospodarskim uvjetima: Materijali II međunarodne znanstvene i praktične konferencije. 2016. str.177-186.

7. Denisova N. I., Chizhezko L. M., Chizhenko I. P. Osiguranje tržištu Rusije: Problemi i razvitak izgledi // Bilten Sveučilišta Moskvi. S. Yu. Witte. Ser. 1: Gospodarstvo i upravljanje. 2016. No. 1 (16). 51-57.

8. Lavrushshin O. I., Afanasyeva O. N., Kornienko S. L. Banking: Suvremeni sustav kreditiranja. - m.: Knourour, 2012. 264 str.

9. Lavrusushin O. I. Bankarski rizici. - m.: Knourour, 2012. 233 str.

10. Nikitin T. V. upravljanje bankama. - Spb.: Peter, 2012. 160 s.

11. Tikhomirova A. V. Rizici u upravljanju antikrizom // Materijali međunarodne znanstvene i praktične konferencije. Vol. 2. - m.: Guu, 2008. str. 132-141.

Na pitanje modernih pristupa financijskom upravljanju rizicima poslovnih banaka

Natalya Ivanovna Denisova, kandidat ekonomije, glave. Odjel za financije i kredit, Ryazan grana Sveučilišta Moskva Witte

Lyudmila Mihaylovna Chizhenko je smjestio nekoliko sekundi, izvanredni profesor ekonomije i financija, Ryazansku granu Moskva Witte Sveučilišta

Članak prikazuje čimbenike rizika bankarstva. Identificirani suvremeni pristupi upravljanju financijskom riziku poslovnih banaka. Otkriveno smanjiti rizike bankarstva u modernim uvjetima.

Ključne riječi: financijski rizici, upravljanje poslovnim bankama, kreditni rizik, čimbenici, rizik, metode.

Tijekom svojih aktivnosti, poslovne banke podliježu višestrukim rizicima. Općenito, rizici banaka podijeljeni su u 4 kategorije: financijske, operativne, poslovne i hitne situacije. Financijski rizici zauzvrat uključuju 2 vrste rizika: čista i spekulativna. Čisti rizici - uklj. Kreditni rizik, rizici likvidnosti i solventnosti - mogu s nepravilnim upravljanjem dovesti do gubitka banke. Špekulativni rizici na temelju financijske arbitraže mogu rezultirati svojim rezultatom, ako se arbitraža provodi ispravno, ili gubitak - inače. Glavne vrste spekulativnog rizika su rizici od interesa, valuta i tržišta (ili pozicijskih). Kao i bilo koje poduzeće koje djeluju u tržišnim uvjetima, Banka podliježe riziku od gubitaka i stečaja. Naravno, nastojeći maksimizirati dobit, upravljanje banke u isto vrijeme nastoji smanjiti mogućnost oštećenja. Dva načina do određene mjere proturječite jedni drugima. Održavanje optimalnog omjera između profitabilnosti i rizika jedan je od glavnih i najsloženijih problema upravljanja bankama. Rizik je povezan s nesigurnošću, potonji je povezan s događajima koji su teški ili nemoguće predvidjeti. Zajam portfelj poslovne banke podliježe svim većim vrstama rizika koji su popraćeni financijskim aktivnostima: rizik od likvidnosti, rizika od kamatnih stopa, rizik od neplaćanja na zajam. Posebno je važna posljednja vrsta rizika, budući da ne-rizik od kredita zajmoprimcima donosi velike gubitke bankama i služi kao jedan od najčešćih uzroka bankrota kreditnih institucija.

Kreditni rizik ovisi o egzogenim čimbenicima povezanim s stanjem ekonomskog okruženja, sa situacijom i endogenim, uzrokovanim pogrešnim akcijama same banke. Mogućnosti upravljanja vanjskim čimbenicima su ograničene, iako pravovremene radnje, banka može podnijeti određeni način za ublažavanje njihovog utjecaja i sprječavanja gubitaka. Međutim, glavna poluga upravljanja kreditnim rizikom leži u području domaće politike Banke.

Glavni zadatak koji se suočava s bankovnim strukturama minimizira kreditni rizici. Da bi se postigao taj cilj, koristi se veliki arsenal metoda, koji obuhvaća formalne, polu-formalne i neformalne postupke za procjenu kreditnih rizika. Minimiziranje kreditnih kreditnih banaka omogućuje diverzifikaciju portfelj zajma, kvaliteta se može odrediti na temelju procjene rizika svakog pojedinog zajma i rizika cijelog portfelja u cjelini. Jedan od kriterija koji određuju kvalitetu kreditnog portfelja u cjelini je stupanj raznolikog portfelja, pod kojim razumiju prisutnost negativnih korelacija između zajmova, ili barem njihovu neovisnost jedni od drugih. Stupanj diversifikacije je teško izraziti kvantitativno, tako da je pod diverzifikacijom, radije, shvaća se kao skup pravila koja se zajmodavac mora pridržavati. Najpoznatiji od njih su sljedeći: ne pružanje kredita nekoliko poduzeća jedne industrije; nemojte pružati kredit poduzećima različitih industrija, ali međusobno povezane tehnološki proces, itd U biti, želja za maksimiziranjem diversifikacije koji predstavlja proces postavljanja najrazličitijih kredita, ne postoji ništa drugo nego pokušaj da se formira kreditni portfelj s najrazličitijim vrstama rizika kako bi se promijenile u vanjskom ekonomsko okruženjeGdje poduzeća - borrowers funkcioniraju, nisu imali negativan utjecaj na sve zajmove. Promjene u gospodarskom okruženju trebaju utjecati na situaciju poduzeća zajmoprimce na različite načine. To znači da je pod najrazličitijim rizicima, zajmodavci razumjeti najrazličitiji odgovor kredita događajima u gospodarstvu. U idealnom slučaju, poželjno je da je negativan odgovor nekih kredita, kada je vjerojatnost povećanja ne-rizika, nadoknadio pozitivan odgovor drugih kada se vjerojatnost njihove opstrukcije smanjuje. U tom slučaju, može se očekivati \u200b\u200bda prihod neće ovisiti o stanju tržišta i održat će se. Ovdje je važno napomenuti da ako je koncept različitih rizika po vrstama vrlo teško odrediti, onda je raznolikost utjecaja donesena u situaciju zajmoprimaca promjenama u ekonomskoj situaciji vrlo jednostavna, jer Prirodna mjera utjecaja je veličina nepotpunog dohotka na zasebnom zajmu u usporedbi s planiranim. Drugim riječima, utjecaj na kredit je razlika između planiranih i stvarnih volumena dohotka posebnim zajmom za određeno vremensko razdoblje.

Različite vrste financijskih rizika, štoviše, usko su međusobno povezane, što može značajno povećati ukupni rizik od profila banke. Na primjer, banka ostvarivanje valutnih operacija obično se temelji na valutnom riziku, također će biti u okviru dodatnog rizika likvidnosti i kamatni rizik ako će biti otvorenih pozicija ili odstupanja u razdobljima zahtjeva i obveza u neto poziciji o hitnim operacijama.

Operativni rizici ovise: od Opće poslovne strategije Banke; Iz svoje organizacije: od funkcioniranja internih sustava, uključujući računalo i druge tehnologije; iz dosljednosti politike Banke i njezinih postupaka; Od mjera usmjerenih na sprječavanje pogrešaka u upravljanju i protiv prijevare (iako su ti tipovi rizika iznimno važni i pokriveni sustavima upravljanja bankarskim rizicima, ovaj rad ne plaća mnogo pozornosti na njih, jer je usredotočen na financijske rizike). Poslovni rizici povezani su s vanjskim bankarskim poslovnim okruženjem, uklj. S makroekonomskim i političkim čimbenicima, zakonskim uvjetima i regulatornim uvjetima, kao i općom infrastrukturom financijskog sektora i platnog sustava. Ekstremni rizici uključuju sve vrste egzogenih rizika, koji, u slučaju događaja, mogu izložiti aktivnosti Banke ili narušiti svoje financijsko stanje i adekvatnost kapitala.

Rizik za depozit - rizik povezan s mogućnošću neplaćenih depozita depozita (ne-nedostaje certifikate). Ovaj rizik Rijetko je rijetko i povezan je s neuspješnim izborom poslovne banke za provedbu poslova poduzeća depozita. Ipak, slučajevi rizika depozita nalaze se ne samo u našoj zemlji, već iu zemljama s razvijenim ekonomija tržišta, U inozemstvu, osiguranik ove vrste rizika je banka, a osiguranje se provodi u obveznom obliku.

Kreditni rizik je rizik povezan s opasnosti od neplaćanja od strane Zajmoprimca od glavnice duga i kamata zbog vjerovnika. Uzroci pojave kreditnog rizika mogu biti beskrupuloznost Zajmoprimca, pogoršanje konkurentnog položaja određene tvrtke, nepovoljne ekonomske konjunkture.

Poštovani predsjednik i pripadnici Državne potvrde Komisije, pozvani ste na temu teme - monetarnu politiku središnje banke Ruske Federacije. Ova tema je trenutno relevantna, od danas u Rusiji, racionalna monetarna politika namijenjena je minimiziranju inflacije, promicanje održivog gospodarskog rasta, potporu omjerima tečaja, na ekonomski razumnoj razini, potičući razvoj industrija izvoza i uvoza, i značajno napuniti devizne rezerve zemlje.
Analizirati kako se središnja banka nosila s zadacima stoje ispred njega u svakoj fazi ekonomske reformeKoje korake potrebno je poduzeti i koje instrumente monetarne politike u budućnosti - biti glavna svrha proučavanja ovog rada.
Kako se metode ispitivanja koristi uglavnom statistički modeli i metode, kao što je metoda grupiranja, usporedna analiza, Metode klasifikacija i grafičkih slika.
Teoretska i metodološka osnova studije služila su općim sustavnim tečajevima o monetarnom rukovanju i posebnim publikacijama i ekonomskim časopisima.
Informacijska baza studija i praktičnog materijala za analizu, generalizacije i zaključci formulirane u ovom radu dostavljene su prijavljene i predviđene podatke iz središnje banke Ruske Federacije.

Istražujući temu teze, došao sam do sljedećih zaključaka:
Kao što svi znamo, budući da je pojava prvih banaka, monetarna i financijska ekonomija mnogih zemalja u stalnom procesu strukturnih promjena. Kreditni sustav je obnovljen, nove vrste kreditnih i financijskih institucija i operacija se pojavljuju, sustav odnosa između banaka i financijskih i kreditnih institucija je izmijenjen.
Značajne promjene javljaju se u funkcioniranju banaka: neovisnost i uloga banaka u nacionalnom gospodarstvu povećava; Stvaraju se funkcije tekućih i novih financijskih i kreditnih institucija; Tražili smo načine povećanja učinkovitosti bankarskih usluga za unutar-ekonomske i inozemne ekonomske odnose; Tražiti optimalno rješenje područja djelovanja i funkcija, specijaliziranih financijskih i bankovnih institucija; Novo bankarsko zakonodavstvo razvija se u skladu s zadacima trenutne faze gospodarskog razvoja.
Kako bi se nosili s tim zadacima, formiranje jasnog mehanizma monetarne regulacije, dopuštajući središnjoj banci da utječe na poslovnu aktivnost, kontrolira aktivnosti poslovnih banaka, kako bi se postigla stabilizacija cirkulacije novca.
Povijesno je razumno da je monetarna politika vrlo učinkovit alat za utjecaj na gospodarstvo zemlje, koja ne krši suverenitet većine subjekata poslovnog sustava. Iako postoji ograničenje njihovog okvira ekonomska sloboda (Bez obzira na to nije općenito nemoguće regulacija ekonomske aktivnosti, ali ključne odluke ovih subjekata, država ne utječe samo neizravno.
U idealnom slučaju, monetarna politika je osmišljena kako bi se osigurala stabilnost cijena, puna zaposlenost i gospodarski rast je takav veći i konačniji cilj. Međutim, u praksi, potrebno je riješiti i uži odgovoriti na hitne potrebe gospodarstva zemlje.
Glavna svrha monetarne politike trenutno pomaže gospodarstvu u postizanju obujma proizvodnje koje karakterizira puno radno vrijeme, nedostatak inflacije i rasta. U našoj zemlji, u ovoj fazi, racionalna monetarna politika trebala bi minimizirati inflaciju i pad proizvodnje, sprječavati rast nezaposlenosti. Regulatorni mehanizam uključuje metode, alate za reguliranje gotovinskih i ne-novčanih bankarstva i specifične oblike kontrole nad dinamikom unovčiti, kamatne stope banke, likvidnost banke na makro i mikro razini.
U tom smislu, čini se da je to točno razmatranje takvih alata za monetarne politike, kao i rad središnje banke na otvorenom tržištu, promjena norme obveznih pričuva i računovodstvene stope, njihovu ulogu i primjenu u ruskom gospodarstvu , a zatim i drugi novčani zaduženi instrumenti, koje je Banka Rusije koristila u sadašnjoj fazi, kao i ponudio korištenje ekonomskih znanstvenika.
Ne smijemo zaboraviti da je monetarna politika iznimno moćna, i stoga neobično opasan alat. Uz njegovu pomoć, možete izaći iz krize, ali i tužna alternativa nije pogoršanje negativnih trendova u gospodarstvu. Samo vrlo suspendirane odluke donesene na najvišoj razini nakon ozbiljne analize situacije, razmatranje alternativnih načina utjecaja monetarne politike na državno gospodarstvo, dat će pozitivne rezultate. Središnja emisija države djeluje kao voditelj monetarne politike. Bez prave monetarne politike koju drži središnja banka, gospodarstvo ne može učinkovito funkcionirati. Uloga središnje banke u trenutnim uvjetima razvoja i stabilizacije gospodarstva raste dan. Centralna banka Danas je ključni element financijskog i kreditnog sustava bilo kojeg razvijena država, On djeluje kao dirigent službene monetarne politike. S druge strane, monetarna politika, uz proračun, temelj je cjelokupne državne regulacije gospodarstva. Trebala bi nastaviti nastavak provedbe aktivnosti usmjerenih na povećanje održivosti i konkurentnosti bankarskog sektora Ruske Federacije. Osim toga, potrebno je poboljšati sustav nadzora banaka.
Čini se da će postupno smanjenje sudjelovanja Banke Rusije na domaćem tržištu na domaćem valutu doprinijeti prijelaz na način slobodnog plutajućeg tečaja, a time i središnja banka će biti u mogućnosti usredotočiti svoje napore što je više moguće postizanje ciljeve inflacije. Ne smije se zaboraviti da potpora Banci Ruske aktivnosti monetarne politike djelovanja Vlade Ruske Federacije u području proračunske, porezne, tarifne, strukturne i socijalne politike važan je dio anti-inflacijske politike u Rusiji.
Središnja banka Rusije prvenstveno brine i održivost bankarskog sustava zemlje. On analizira stupanj usklađenosti s bankama ekonomskih standarda, učestalost odbitaka do centraliziranih sredstava i određuje učinkovitost državne regulacije bankarskih aktivnosti.
Status, zadatke, funkcije, ovlasti i načela organizacije i aktivnosti središnje banke Ruske Federacije, struktura bankarskog sustava Rusije i njezine funkcije, kao i aktivnosti poslovnih banaka i metoda za reguliranje i praćenje njihovih Rad, omogućujući osiguranje ravnoteže ukupne potražnje i prijedloge, utvrđuju se zakonima "o središnjoj banci Rusije" i "na bankama i bankarstvu". U tim dokumentima, izravna holistička i kontinuirana kontrola i nadzor aktivnosti poslovnih banaka Rusije je prerogativ središnje banke Ruske Federacije. Ovaj aksiom je potrebno kako bi se osigurala održivost pojedinih banaka i cijeli sustav u cjelini. Tako je središnja banka Rusije "Fluger" države, što ukazuje na smjer monetarne politike Rusije, a time i razinu blagostanja Rusa.
Dakle, monetarna politika je aktivnosti državnih i upravljačkih tijela usmjerenih na reguliranje kreditnih odnosa i monetarna cirkulacija, Čija je svrha gospodarski rast države, puni zapošljavanje resursa u gospodarstvu zemlje, stabilnost cijena, održivost nacionalne valute.
Da bi se postigli te ciljeve, središnje banke država koriste različite alate. Najpoznatiji od njih su open tržišne operacije, mijenjaju norme obveznih rezervi i stope refinanciranja. U rusko zakonodavstvo Ona također osigurava njihovu primjenu, ali pravilan utjecaj na gospodarstvo zemlje, ovi alati ne pružaju. Prije svega, to se objašnjava nerazvijen ulaganja i burze u Rusiji. Iako se posljednjih godina povećala kreditna ulaganja u nefinancijskom sektoru, njihova razina ostaje vrlo beznačajna: 13-15% vrijednosti BDP-a, što je gotovo četiri puta manje od globalne norme. Utjecaj tržišta dionica ostaje kao manji, jer ukupna tržišna vrijednost zaliha tretiranih poduzeća ne prelazi 20% BDP-a, a to je 3-5 puta manje nego u zapadnoeuropskim zemljama.
Stoga je glavni cilj monetarne politike u Rusiji u sadašnjoj fazi trebao biti stvaranje povoljnih uvjeta za ulaganja, prvenstveno u stvarnom sektoru gospodarstva.
Dana 25. studenog 2005. godine glavni smjerovi jedinstvene državne monetarne politike za 2006. godinu objavljene su u Biltenu Banke Rusije za 2006. godinu. Kao glavni cilj državne monetarne uredbe, kao i prije, ograničenje rasta potrošačkog cijena (u roku od 7,8,5%), kako bi se postigla da će Banka Rusije koristiti već poznate alate: aukcije depozita za privlačenje sredstava za kreditne institucije (na Rok od dva tjedna do tri mjeseca), aukcije izmjene repo za prodaju OFZ-a uz obvezu otkupa obrnutog otkupa (za razdoblje od 28 dana do šest mjeseci), izravnu prodaju od strane Banke Rusije državnih obveznica od Njihov portfelj bez obveze iskorištavanja, provodeći lombardne kreditne aukcije, preko noći zajmovi i unutarnday. U 2006. godini Banka Rusije pružila je izdavanje vlastitih obveznica do jedne godine. Takva politika, prema Banci Rusije, na kraju će se promicati kako bi potaknula ulaganja i povećanje stope gospodarskog rasta u prerađivačkoj industriji.
Kako su studije pokazale u ovom radu, kroz vođenje monetarne politike u posljednjih nekoliko godina, nastali su uvjeti za održivi razvoj gospodarstva i održali financijsku stabilnost (u tu svrhu, Banka Rusije je napravio glavni fokus ( i nastavlja raditi) na održivom padu inflacije, osim toga, središnja banka Ruske Federacije provodila je kontrolu nad formiranjem monetarne ponude i regulirala likvidnost bankarskog sustava, uzimajući u obzir trendove u razvoju potražnje za novac). Formirani su određeni propisi o trendovima: povećanje atraktivnosti nacionalne valute kao sredstvo štednje i plaćanja, formiranje novčane opskrbe u potrebnim volumenima, liberalizaciji valutne uredbe i jačanje povjerenja u bankovni sustav zemlje. Provedba navedenih trendova, kao i daljnji gospodarski rast, pridonijet će najučinkovitijem korištenju alata monetarne politike.
Kao što je otkriveno tijekom studija, glavni problemi monetarne politike su kratkoročni učinak provedenih aktivnosti, kao i nedovoljnu učinkovitost alata mehanizma u proučavanju, uglavnom sustavima refinanciranja, depozitnim alatima, kamatnoj politici. Konkretno, kamatna politika kada stopa refinanciranja premašuje tržišne stope, a stope međubankarskog tržišta formiraju se bez obzira na postojeću stopu refinanciranja, dovodi do činjenice da mnogi kreditne organizacije Ispada se u situaciji praktične nemogućnosti dobivanja sredstava s tržišta, niti u središnjoj banci. Poslovi depozita su neprivlačni čak iu uvjetima prenapučenosti likvidnosti zbog vrlo niskih stopa, a zbog loše dobro uspostavljenog sustava refinanciranja iskrivljuje monetarni regulatorni mehanizam čak i podložan učinkovitosti svih drugih alata.
Sve gore navedeno pokazuje da je potrebno tražiti nove načine razvoja i poboljšanja monetarnog regulatornog sustava. Prije svega, da bi se dugoročno postigli ciljevi, potrebno je podržati monetarnu politiku Banke Ruske akcija Vlade Ruske Federacije u području proračunske, porezne, tarifne, strukturne i socijalne politike,
Drugo, posebnu pozornost treba posvetiti eliminiranju nedostataka korištenih monetarnih regulatornih alata. Posebno, za promjenu pristupa uspostavljanju stope refinanciranja i tržišnih stopa (koje ih postavljaju na istoj razini), što će doprinijeti učinkovitijem održavanju likvidnosti bankarskog sektora. Kako bi se poboljšala učinkovitost sterilizacije sredstava, potrebno je revidirati stope na depozitne operacije. Osim toga, potrebno je obnoviti sadašnjem sustavu refinanciranja tako što ćete, posebice promijeniti izmjene nacionalnih specifičnosti, za promjenu postojećeg Lombard liste, proširiti praksu primjene tako važnog alata za refinanciranje kao pružanje srednjoročnih kredita osiguran Kreditne zahtjeve banaka na klijentelu, itd.
U biti, rješenje za brojne probleme će stvoriti moderan monetarni regulatorni sustav, koji će doprinijeti stabilnosti u bankarskom sektoru i dati snažan poticaj za daljnji gospodarski rast.

Hvala na pažnji!