Sredstva poslovne banke Sva sredstva poslovne banke dijele se na vlastita i posuđena. 3 grupe sredstava koje privuče poslovna banka: a) sredstva klijenata banke; b) krediti od Centralne banke; c) sredstva kreditnih institucija Bankovni depozit (depozit) -

Financijski rizik je vjerojatna karakteristika događaja koji dugoročno može dovesti do nastanka gubitaka, neprimanja prihoda, gubitka ili primanja dodatnog prihoda, kao posljedica namjernog djelovanja kreditne institucije pod utjecajem vanjskih te unutarnji čimbenici razvoja u neizvjesnom gospodarskom okruženju. Za utvrđivanje bankarski rizicičini se preporučljivom izgraditi takav logičan lanac koji će pokazati gdje su financijski rizici, što su i kako se posebice opći ekonomski rizici mogu transformirati u financijske rizike banaka. Za to i pojašnjenje klasifikacije rizika razvili smo niz vlastitih kriterija koje sustav rizika mora zadovoljiti:

Usklađenost sa svrhom određene organizacije. Kao i svaka komercijalna struktura, banke su sebi postavile cilj ostvarivanja dobiti, ujedno i prema ciljevima bankarskih tvrtki.

Organizacijama se dodaje i cilj osiguranja sigurnosti sredstava i dragocjenosti položenih na tekuće račune klijenata primljenih na upravljanje ili skladištenje.

Odnos prema regulaciji, t.j. podjela na vanjske i unutarnje. Vanjski se rizici mogu uzeti u obzir samo u aktivnostima, dok se na interne rizike može utjecati njihovim proučavanjem i minimiziranjem, au nekim slučajevima moguće je i njihovo otklanjanje.

Usklađenost s uvjetima bankarskog poslovanja (rok, kolateral, valuta plaćanja, omjer kreditiranja velikim i malim zajmoprimcima, dioničarima i insajderima).

Prihvatljivost sustava rizika za naknadno upravljanje i kontrolu.

Pripadnošću aktivnim i pasivnim operacijama i određenim strukturna jedinica... Dakle, u bankama se rizici javljaju u tri velika odjela: Kreditni, Riznički i Operativni. Kreditni odjel se uglavnom suočava s kreditnim rizicima. Prilikom obavljanja aktivnog poslovanja, Riznica preuzima tečajni rizik, kamatni rizik, portfeljni rizik, rizik likvidnosti, kreditni rizik i drugo. Operativno upravljanje se uglavnom odnosi na operativne i transferne rizike.

Sustav financijskih rizika u bankama neprestano je vezan za razvoj i unapređenje bankarskog sustava i bankarskog zakonodavstva. Na Zapadu je sustav proučavanja bankarskih rizika dobio prilično širok razvoj, što je neraskidivo povezano s procesima koji se odvijaju u globalnom bankarskom sustavu, u kojem je rizik neizbježan dio bankarske aktivnosti.

Za zapadne financijski sustav Kraj 70-ih - početak 80-ih godina prošlog stoljeća obilježen je stabilnim povećanjem profitabilnosti banaka, čemu su doprinijele brojne izuzetno povoljne okolnosti: mogućnost prikupljanja sredstava po niskim cijenama. kamatne stope, niska konkurencija, vertikalna integracija i širok raspon usluga. Tome je doprinijela i gornja granica kamatne stope na depozite koju je odredio bankarski regulator. Prikupljanje sredstava po niskim kamatama poslužilo je i za stvaranje bankovnih kartela. Banke koje su dio kartela u pravilu su imale međusobne dogovore o kamatnoj stopi koja se plaća štedišama. Osim toga, prolazi značajan volumen provjera bankarske strukture u procesu naplate bankama osigurao praktički besplatne obveze.

Treba napomenuti da zbog pretjerano rigidnih praksi licenciranja u zemljama Zapadna Europa i Sjedinjenih Država, umjetno ograničavajući pojavu novih banaka, a u nekim slučajevima i stvaranje bankovnih kartela, vanjska konkurencija je bila značajno ograničena, odnosno konkurencija koja je proizašla iz različitih bankarskih jurisdikcija za svaku od domaća tržišta... Broj institucija ovlaštenih za obavljanje određenih bankarskih funkcija također je imao ulogu u ublažavanju međubankovne konkurencije. Na primjer, Finska, koja je do 1984. imala 4,8 milijuna stanovnika, imala je 7 poslovnih banaka, 272 štedionice, 371 zadružnu banku i Poštansku banku s 3500 podružnica. Sve je ovo komplicirano bankarski sustav ostao stabilan samo zahvaljujući nizu sporazuma između banaka o kamatnoj stopi na depozite (za kontrolu troškova prikupljanja sredstava), kao i usklađenosti s tržišnim segmentima koje je Centralna banka podijelila na različiti tipovi Banke koje ograničavaju svoju konkurenciju (na primjer, zadružne banke opsluživale su poljoprivredne industrije, štedionice- potrošači, i velike poslovne banke - industrija). „Džentlmenski sporazum“ o međusobnom neprodiranju na unutarnja financijska tržišta jednih drugih postojao je između švicarskih i zapadnonjemačkih banaka desetljećima, sve do 1985. godine. U bankarskoj praksi ima mnogo sličnih primjera. Osim toga, razne prepreke sprječavale su banke "vanjske" na tržištu da privlače sredstva po niskim troškovima, ponekad su te barijere bile u obliku zabrane izdavanja kredita u nacionalnoj valuti (za strane banke) ili otvaranja podružnice.

Proširenje spektra usluga koje pružaju banke dovelo je do toga da su banke postale univerzalne, zadovoljavajući financijske potrebe većine društva; tradicionalne banke su prerasle u "supermarkete" za financijske usluge. Širenju bankarskih usluga i povećanju profitabilnosti bankarstva pridonose i „prateće“ usluge poput burzovnog posredovanja, posredovanja u osiguranju i slično. Pojavile su se međunarodne bankarske operacije koje uključuju:

kreditiranje izvoznih poslova,

kreditiranje međunarodnih transakcija rezidenata i njihovo osiguranje transferi novca i investicijske usluge,

otvaranje pristupa međunarodnom tržištu kapitala i novca za traženje novih izvora privlačenja sredstava.

Suvremeni bankarski sustav Rusije počeo se oblikovati 1989. godine, stvaranjem 5 specijaliziranih banaka, a zatim su se počele aktivno formirati poslovne banke. Ukupno ih je stvoreno više od 2500, a do 01.02.2005. ostalo ih je 145511, ostali nisu mogli izdržati konkurenciju i ukinuti su. Poslovne banke i kreditno-bankarski sustav u cjelini u Rusiji odlučujući su i jedan od glavnih čimbenika za očuvanje i razvoj gospodarstva, provedbu i promicanje investicijskih programa, uključujući i državne, sve veće spajanje industrijskih- proizvodni i bankarski kapital u obliku financijsko-industrijskih grupa ...

Kao ovisni element gospodarstva, ruske banke također su podložne utjecaju globalne financijske krize. Financijske krize 1997-98 tržišta u razvoju jugoistočne Azije, Južne Amerike i Rusije jasno su pokazala složenost problema upravljanja financijskim rizikom u bankama. Uspješno prevladavanje ovakvih kriza financijskim i kreditnim institucijama osigurava jačanje tržišnih pozicija, dakle maksimalno ublažavanje posljedica kriznih pojava na međunarodne financijska tržišta je zadatak od iznimne važnosti za takve strukture; međutim, klijenti banke također moraju znati o praksi upravljanja rizicima svojih pružatelja usluga kako bi poboljšali učinkovitost financijskog upravljanja.

U situaciji "kada su se promijenili uvjeti za funkcioniranje poslovnih banaka, postizanje njihovih ciljeva postaje moguće samo promjenom kvalitete upravljanja. Međutim, mnoga teorijska pitanja upravljanja bankovnim rizicima ostaju nedovoljno razvijena. To posebno vrijedi za takve pitanja kao: koncept protok novca, cijena kapitala, učinkovitost tržišta kapitala, upravljanje portfeljem imovine, kompromis između profitabilnosti i rizika itd. U ekonomskoj literaturi ne postoji jedinstvo u tumačenju pojedinih pojmova i pojmova (pouzdanost, stabilnost, stabilnost itd.), su daleko od dovoljne za primjenu metodoloških razvoja.

Dakle, temelj za funkcioniranje učinkovitog sustava upravljanja financijskim rizicima je njihova klasifikacija.

Prema našem mišljenju, najsmislenija je klasifikacija bankarskih rizika koju je predložio Peter S. Rose12, a koja identificira sljedećih šest glavnih vrsta rizika poslovne banke i četiri dodatne vrste. P. Rose navodi glavne vrste rizika kako slijedi:

Kreditni rizik

Rizik neravnoteže likvidnosti

Tržišni rizik

Kamatni rizik

Rizik gubitka dobiti

Rizik nesolventnosti

U druge važne vrste rizika, Rose P. uključuje još četiri tipa, koje definira na sljedeći način:

Rizik od inflacije

Valutni rizik

Politički rizik

Rizik od zlostavljanja

Prednost ove klasifikacije je što ovaj sustav uključuje i rizike koji nastaju unutar banke i rizike koji nastaju izvan banke i utječu na njezine aktivnosti. Međutim, poslovne banke trenutačno ne mogu koristiti takvu klasifikaciju za praktična aplikacija s obzirom na njegovo proširenje, što znači da je potrebna detaljnija klasifikacija s raspodjelom skupina i podskupina rizika, ovisno o specifičnostima poslovanja koje banka obavlja.

Indikativnija i praktičnija u primjeni je klasifikacija Sheremeta AD, Shcherbakov GN 13, čija je prednost stvaranje određenog sustava rizika, uključujući određene vrste rizika, a podjela rizika na eksterne i interne uzima se kao osnovu. Time je moguće odvojiti rizike koji nastaju izvan banke i utječu na operativne aktivnosti banke i rizike koji nastaju unutar banke tijekom "proizvodnih" aktivnosti banke. Ova temeljna razlika između dvije klase rizika određuje odnos banaka prema njima, metode kontrole i sposobnosti upravljanja.

U predloženoj shemi rizici prema vrsti odnosa prema internom i vanjskom okruženju banke klasificirani su na sljedeći način:

rizici povezani s nestabilnošću gospodarskog zakonodavstva i trenutnom gospodarskom situacijom, uvjetima ulaganja i korištenjem dobiti.

vanjski ekonomski rizici (mogućnost uvođenja ograničenja trgovine i opskrbe, zatvaranja granica i sl.).

mogućnost pogoršanja političke situacije, rizik od nepovoljnih društveno-političkih promjena u zemlji ili regiji.

mogućnost promjene prirodnih i klimatskih uvjeta, elementarne nepogode.

fluktuacije tržišnih uvjeta, Tečajevi itd.

Interni:

povezano s aktivnim poslovanjem (kredit, devizno, tržište, namirenje, leasing, faktoring, gotovina, rizik na korespondentnom računu, na financiranju i ulaganju, itd.)

povezane s obvezama banke (rizici depozitnog i depozitnog poslovanja, privučenih međubankovnih kredita)

vezano uz kvalitetu upravljanja bankovnom imovinom i obvezama (kamatni rizik, rizik neuravnotežene likvidnosti, nelikvidnost, rizici strukture kapitala, financijska poluga, nedovoljan kapital banke)

povezan s rizikom provedbe financijskih usluga (operativni, tehnološki, inovacijski, strateški, računovodstveni, administrativni, zlouporabni, sigurnosni rizici).

Za razliku od zapadne prakse upravljanja rizicima, u Rusiji su tek nedavno izdane upute Centralne banke Ruske Federacije u obliku pisma od 23.06.2004. br. 70-T "O tipičnim bankarskim rizicima", u kojem je 10 grupa Razlikuju se rizici: kreditni, državni, tržišni, dionički, valutni, kamatni, likvidnosni, pravni, reputacijski i strateški.

Osim, Centralna banka predložio je da poslovne banke vrše kontrolu nad rizicima na tri glavne razine: individualnoj (razina zaposlenika), mikro i makro razini.

Rizici na individualnoj razini uključuju rizike uzrokovane posljedicama nezakonitih ili nekompetentnih odluka pojedinih zaposlenika.

Rizici mikrorazine uključuju rizike likvidnosti i smanjenja kapitala, formirane odlukama upravljačkog aparata.

Rizici na makrorazini uključuju rizike unaprijed određene makroekonomskim i regulatornim okruženjem izvan banke.

Glavne dokumente koji upravljaju rizicima zapadnih tvrtki u njihovoj praksi izradio je Baselski odbor za nadzor banaka14 i nazivaju se Načelima bankarske supervizije. Ovaj dokument sadrži 25 načela čija je provedba minimalna potrebno stanje osiguranje djelotvornog nadzora banaka, kao i komentara na njih na temelju preporuka Baselskog odbora i najboljih međunarodnoj praksi u području bankarstva i bankarske supervizije. Među Baselskim načelima su načela 6-15 vezana za bankovne rizike. Integracija ruskog bankarskog financijskog izvješćivanja s međunarodnim standardima Financijsko izvještavanje(MSFI) će se nesumnjivo razvijati u primjeni ovih načela u ruskoj praksi.

Međunarodne revizorske tvrtke koje posluju u Rusiji, na temelju preporuka Baselskog odbora, razvijaju vlastite klasifikacije rizika, primjer je karta rizika 15> 15 ( detaljna struktura financijski rizici poslovne banke), koju je stvorio PricewaterhouseCoopers, pod nazivom GARP.

UDK 336.77

PITANJU SUVREMENIH PRISTUPA UPRAVLJANJU FINANCIJSKIM RIZICIMA POSLOVNIH BANAKA

Natalya Ivanovna Denisova, dr. ekonomičnosti. znanosti, proč. Odjel "Financije i kredit", e-mail: [e-mail zaštićen], Lyudmila Mikhailovna Chizhenko, izvanredna profesorica Odjela za ekonomiju i financije

e-mail: [e-mail zaštićen], Ryazan podružnica Moskovskog sveučilišta po imenu S. Yu. Witte,

http://www.muiv.ru/ryazan

Članak prikazuje čimbenike koji stvaraju rizik u bankarstvu. Utvrđeni su suvremeni pristupi upravljanju financijskim rizicima poslovnih banaka. Otkrivaju se pravci smanjenja financijskih rizika banaka u suvremenim uvjetima.

Ključne riječi: financijski rizici; poslovne banke; kontrolirati; kreditni rizici; čimbenici; rizik; metode.

DOI: 10.21777 / 2307-6135-2017-1-80-83

Jedna od najvažnijih točaka u ekonomskoj sferi Ruska Federacija u formativnom razdoblju tržišnih odnosa je razvoj učinkovit mehanizam upravljanje poslovnim rizicima. Sve vrste rizika sastavni su atribut poduzetništva u svim sektorima gospodarstva i gospodarstva društvenoj sferi... Ali posebno ranjiv u ovom aspektu bankarski sektor koju predstavlja mreža kreditnih institucija, od kojih su većina komercijalne banke. Glavni izvor dobiti poslovne banke je pozajmljivanje njezinih kreditnih sredstava. U kontekstu nestabilnosti financijske situacije, djelovanje poslovnih banaka povezano je s prisutnošću različitih vrsta rizika, prvenstveno vezanih uz mogućnost nepovrata sredstava danih na temelju posudbe.

Zaduživanje je uvijek popraćeno prisutnošću rizika, davanje kredita je u početku rizična vrsta posla. Nastalo za posljednjih godina promjene na financijskim tržištima, povećana interakcija među zemljama, internacionalizacija novčanih tokova pridonijeli su nastanku novih razvojnih mogućnosti za banke, ali istodobno postoje i novi rizici. Očito je da u uvjetima tržišnih načela upravljanja, a još više u krizi, rizik nije moguće u potpunosti izbjeći. Stoga se jednim od prioritetnih zadataka bankarstva smatra osiguranje minimiziranja financijskih rizika, čime bi se osigurala maksimalna dobit, smanjila mogućnost gubitaka u procesu obavljanja kreditnih poslova. Stoga je najvažnija komponenta kreditna politika poslovna banka je djelatnost upravljanja rizicima bankarstva. Uspjeh poslovanja banke i mogućnost njezina daljnjeg razvoja uvelike ovise o učinkovitosti upravljanja financijskim rizicima poslovne banke u procesu provođenja njezine kreditne politike.

Ne postoji jedinstvena i jasna definicija rizika kao ekonomske kategorije. U postojećoj literaturi pojam rizika, njegovih svojstava i elemenata tumači se dvosmisleno

ali, ne postoji jedinstven pristup razumijevanju njegovog sadržaja, omjera objektivne i subjektivne strane. Raznolikost mišljenja o biti rizika objašnjava se, posebice, višedimenzionalnošću ovog fenomena, gotovo potpunim izostankom njegovog tumačenja u postojećem zakonodavstvu, kao i njegovim nedovoljnim razmatranjem u stvarnoj gospodarskoj praksi i aktivnostima upravljanja.

Mogućnost odstupanja od zacrtanog cilja radi kojeg je odabrana alternativa provedena;

Vjerojatnost postizanja željenog rezultata;

Nedostatak povjerenja u postizanje zadanog cilja;

Mogućnost materijalnih, moralnih i drugih gubitaka povezanih s provedbom alternative odabrane u uvjetima neizvjesnosti.

Ti elementi u međusobnoj povezanosti i interakciji odražavaju sadržaj rizika. Obratite pozornost na tako važan element rizika kao što je prisutnost vjerojatnosti odstupanja od odabranog cilja - takva odstupanja mogu imati i negativna i pozitivne posljedice... Treba napomenuti da postoji izravno proporcionalan odnos između rizičnosti i isplativosti transakcija u tržišnim uvjetima u svim područjima djelatnosti.

Kreditne organizacije igraju važna uloga u ekonomskoj sferi moderni svijet su komercijalne strukture, čije su aktivnosti usmjerene na ostvarivanje dobiti kao glavni cilj.

Klasifikacija rizika ovisno o stupnju osiguravanja njezina održivog razvoja neophodna je za povećanje učinkovitosti poslovanja banke.

Kako bi se osiguralo učinkovito upravljanje bankarskim rizicima, važno je istaknuti čimbenike o kojima ti rizici ovise. S tih pozicija tradicionalno se izdvajaju skupine vanjskih i unutarnjih rizika. Vanjski rizici uključuju političke, gospodarske, sektorske, demografske, socijalne, geografske i druge rizike.

Upravljanje rizikom uključuje razvoj strategije i taktike. Strategija uključuje razvoj smjerova i načina za postizanje cilja, na temelju dugoročnog predviđanja i Strateško planiranje... Prilikom izrade strategije upravljanja rizicima potrebno je polaziti od poštivanja načela rentabilnosti aktivnosti i usmjerenosti na osiguravanje optimalne ravnoteže profitabilnosti i razine rizika koje banka preuzima.

Strategija je unaprijed određena taktikom upravljanja, uključujući specifične metode i tehnike za postizanje postavljenog cilja u specifičnim uvjetima. Zadatak taktike je odabrati između svih odluka koje nisu u suprotnosti sa strategijom, najoptimalnije opcije i najprihvatljivije u određenoj situaciji metode i tehnike upravljanja koje pomažu smanjiti stupanj rizika.

Sustav upravljanja rizicima može se podijeliti u tri glavne faze, koje se sastoje od analize rizika (identifikacija i procjena); kontrola rizika (monitoring) i minimizacija rizika (niveliranje).

Kao prva faza razmatra se analiza rizika koja se sastoji od definiranja i procjene rizika. Pritom se identificiraju čimbenici koji dovode do povećanja ili smanjenja određene vrste rizika u provedbi određenih bankarski poslovi.

U procesu sljedeće faze – kontrole rizika – poduzimaju se mjere za pravodobno identificiranje rizika kako bi se smanjio ili otklonio. Postoje tri načina kontrole rizika: putem unutarnja revizija, vanjska revizija i interna kontrola.

Averzija prema riziku (predstavlja izbjegavanje aktivnosti povezanih s

rizik, odnosno odbijanje od onih poslova koji sadrže neprihvatljiv rizik za banku, što znači i odbijanje primanja dijela dobiti);

Smanjenje rizika (provodi se uglavnom kroz samoosiguranje - rezervacija, diverzifikacija, ograničavanje, minimizacija);

Prijenos rizika na treću osobu (ostvaruje se osiguranjem, hedžingom, distribucijom).

Važna točka u upravljanju kreditnim rizikom je analiza od strane banke sposobnosti postojećih i potencijalnih zajmoprimaca da otplate glavnicu duga i otplate kamate, kao i dobivanjem kolaterala i jamstava. Potrebno je organizirati stalno praćenje i naknadnu kontrolu dospjelih stanja duga po kreditima.

Upravljanje rizikom odvija se na tri razine. Za svaku razinu koriste se različite metode procjene rizika i upravljanja rizicima.

1. Individualna razina: podrazumijeva analizu, procjenu i razumno smanjenje rizika za određenu transakciju. Pojedinačno upravljanje kreditnim rizikom provodi se u pravilu za transakcije koje ne potpadaju pod agregatnu razinu.

2. Agregirana razina: podrazumijeva razvoj programa i razvoj kriterija koje mora zadovoljiti transakcija, što vam omogućuje da ograničite iznos rizika koji preuzima banka. Upravljanje kreditnim rizikom na agregatnoj razini provodi se u pravilu za standardne transakcije čiji obujam kreditnog rizika ne prelazi određenu vrijednost.

3. Razina portfelja: podrazumijeva procjenu ukupnog kreditnog rizika, njegove koncentracije, dinamike i sl., kao i izradu prijedloga za postavljanje limita i upravljačkih odluka u cilju smanjenja rizika.

Glavni čimbenici koji povećavaju kreditni rizik su:

Koncentracija kreditnog rizika, koja se očituje u davanju velikih zajmova pojedinim zajmoprimcima ili grupi povezanih zajmoprimaca, kao i ako dužnici kreditne institucije pripadaju zasebnim sektorima gospodarstva, istoj geografskoj regiji ili u slučaju ostalih obveza koje ih čine ranjivim na učinke istih ekonomskih čimbenika;

Veliki udio kredita i dr bankarski ugovori koji padaju na one koji doživljavaju određene financijske poteškoće klijenti;

Česte ili značajne promjene kreditne politike banke;

Velik udio novih i nedavno privučenih klijenata o kojima banka nema dovoljno informacija;

Liberalna kreditna politika banke (davanje kredita u nedostatku potrebnih informacija);

Koncentracija aktivnosti banke na malo proučena, nova područja;

Dostupnost neosiguranih zajmova ili zalog niskolikvidnog osiguranja.

Važnu ulogu u osiguranju zaštite od kreditnih rizika ima organizacija bankarske kontrole u kojoj središnje mjesto zauzima analiza kvalitete kreditnog portfelja.

Kreditni portfelj djeluje kao glavni izvor prihoda banke i ujedno - kao glavni čimbenik rizika u plasmanu imovine. Njezinu strukturu i kvalitetu unaprijed određuju stabilnost poslovanja banke, njezin ugled, veličina financijski rezultati... Kreditni službenici i visoki dužnosnici pažljivo analiziraju sastav i strukturu portfelja kako bi se utvrdila prekomjerna koncentracija kredita u pojedinim područjima ili među pojedinim zajmoprimcima, kao i prisutnost problematičnih kredita.

Iznimno važnu ulogu u tome ima organizacija nadzora banaka

prsten kao glavna metoda bankarske kontrole. Svrha mu je kontrolirati kvalitetu kreditnog portfelja, provoditi neovisnu provjeru i pravodobno identificirati odstupanja od prihvaćenih standarda i smjernica kreditne politike banke.

Kao glavni smjerovi mogu se nazvati sljedeće:

1. Poboljšanje u području organizacijskih pitanja.

2. Poboljšanje u području metodičkih pitanja.

Treće područje poboljšanja upravljanja rizicima je poboljšanje metoda upravljanja kreditnim rizikom, čiji je jedan od najvažnijih načina poboljšanje kvalitete osiguranja od kreditnih rizika. Osiguranje kreditnog rizika nije uobičajeno u Rusiji i smatra se novim i nerazvijenim područjem. No kako je tržište zasićeno klasičnim osigurateljnim proizvodima i pod pritiskom sve veće konkurencije, osiguravatelji će se morati okrenuti ovoj vrsti kako bi zadovoljili potrebe osiguranika i zadržali svoje tržišne pozicije. Kroz osiguranje čovjek ostvaruje jednu od svojih najvažnijih potreba – potrebu za sigurnošću.

U okviru suradnje osiguravatelja i banaka postupno se očituje interes banaka za osiguravajuću zaštitu od kreditnih rizika u svezi s povećanjem obima kreditiranja. Istodobno, mnogi ruski osiguravatelji još nisu spremni prihvatiti takve rizike za osiguranje.

Osiguranje je područje djelatnosti koje je prilično strogo regulirano od strane države.

Osiguranje kreditnih rizika za poslovnu banku imat će varijante ovisno o vrstama aktivnih bankarskih poslova koje prati kreditni rizik, kao i kategorijama zajmoprimaca.

Književnost

1. O bankama i bankarstvu: saveznog zakona RF od 03.02.96 br. 17-FZ.

2. O reviziji: Savezni zakon od 30.12.2008. br. 307-F3.

3. O organizaciji interne kontrole u kreditne institucije i bankarske grupe: Uredba Središnje banke Ruske Federacije od 16. prosinca 2003. br. 242-P.

4. Vdovina ON Osiguranje kreditnih rizika banaka. http://www.ins-education.ru.

5. Glushchenko V. V. Upravljanje rizicima. Osiguranje. - M .: Infra-M, 2009. 336 str.

6. Denisova N. I., Chizhenko L. M. Osiguranje od odgovornosti vlasnika automobila - novi regionalni pristupi // Potencijal socio-ekonomskog razvoja Ruske Federacije u novim ekonomskih uvjeta: Materijali II međunarodnog znanstveno-praktičnog skupa. 2016. S. 177-186.

7. Denisova NI, Chizhenko LM, Chizhenko IP Tržište osiguranja u Rusiji: problemi i perspektive razvoja // Bulletin of the Moscow University. S. Yu. Witte. Ser. 1: Ekonomija i menadžment. 2016. broj 1 (16). S. 51-57.

8. Lavrushin O. I., Afanasyeva O. N., Kornienko S. L. Bankarstvo: suvremeni sustav pozajmljivanje. - M .: KnoRus, 2012. 264 str.

9. Lavrushin OI Bankarski rizici. - M .: KnoRus, 2012. 233 str.

10. Nikitina TV Bankarski menadžment. - SPb .: Petar, 2012. 160 str.

11. Tikhomirova A. V. Rizici u antikriznom upravljanju // Materijali međunarodnog znanstveno-praktičnog skupa. Problem 2. - M.: GUU, 2008. S. 132-141.

Problemu suvremenih pristupa upravljanju financijskim rizicima poslovnih banaka

Natalya Ivanovna Denisova, kandidatka ekonomije, pročel. Odjel za financije i kredit, Ryazan podružnica Moskovskog Sveučilišta Witte

Ljudmila Mihajlovna Čiženko zauzela sekundu, izvanredna profesorica ekonomije i financija, Rjazanski ogranak Moskovskog Sveučilišta Witte

Članak prikazuje čimbenike rizika bankarstva. Identificirani suvremeni pristupi upravljanju financijskim rizicima poslovnih banaka. Otkriveno smanjenje bankarskih rizika u suvremenim uvjetima.

Ključne riječi: financijski rizici, upravljanje poslovnim bankama, kreditni rizik, čimbenici, rizik, metode.