Portfelj zajma i portfelj kredita. Kreditni portfelj banke. Kako napraviti procjenu

Glavna vrsta zarade financijskih i komercijalnih organizacija je ponašanje aktivnih operacija financijsko tržište Nakon privlačenja privremenih slobodnih sredstava. Tipičan primjer takvih aktivnosti je izdavanje kredita na dugoročnu ili kratkoročnu osnovu za predmete aktivnosti ili. To je zbog izdavanja kredita i formira se kreditni portfelj organizacije.

Dakle, kreditni portfelj organizacije je skup dugova zajmoprimaca o izdanim zajmovima na određeni datum za praćenje takvih dugova. Važno je prepoznati da banke zajmoprimci mogu biti:

• pojedinci;
• pravne osobe;
• druge financijske organizacije;
• država.

U pravilu, prilikom procjene aktivnosti organizacije na financijskom tržištu, govorimo o portfelju kredita klijenta koji pokriva odnose s pojedincima i pravnim osobama.

Glavni znakovi na koji je portfelj kredita podijeljen je bruto izgled (kompletan niz zajmova izdanih od strane različitih subjekata aktivnosti), kao i čisti portfelj (karakterizira razliku između iznosa izdanog u petlji i prikupljenim rezervacijama) ,

Ovisno o politici komercijalna organizacija Mogu se razlikovati sljedeće vrste kreditnog portfelja:

- kreditni portfelj s neutralnim rizikom. Odlikuje se većinom kredita koje izdaju povjerljivi zajmoprimci, koji se također negativno odražavaju na profitabilnost izdanog kapitala.

- Portfolio rizika. Ovisno o stupnju profitabilnosti i dostupnosti suradnje s borrowers umjerene ili niske solventnosti, rizik od povratka sredstava može se povećati. Mehanizmi opozicije takvoj situaciji su rezervacija sredstava u slučaju poteškoća s uslugom duga, kao i racionalnu politiku o osiguravanju kredita.

Ovisno o usklađenosti trenutnog kreditnog portfelja, strateški prioriteti komercijalne organizacije izdvajaju:

• optimalno;
• neaptimični portfelj.

Prema kombinaciji temeljnih uvjeta za rad komercijalne organizacije (to je "prinos rizika"), dodijelite:

• uravnotežen;
• neuravnotežen portfelj kredita.

Ovisno o određenim zadacima klasifikacije, možete dodijeliti portfelje kredita u Nacionalnoj jedinici ili u strana valuta, kao i portfelji glavnih grana ili perifernih predstavništva komercijalne organizacije.

Postupak za procjenu kreditnog portfelja

Pružiti financijska održivost Važno je ne samo da nastoji povećati izdane kredite, već i sustavno pratiti kvalitetu kreditnog portfelja. Vrijedno je izbjegavati stvaranje i rast tzv. "Otočne imovine", koji su predmeti zalog s niskom likvidnošću. Kontrola nad kvalitetom kreditnog portfelja provodi se pomoću redovitog procjene uz pomoć objektivnih kvantitativnih i subjektivnih kvalitativnih metoda.

Točnije kvantitativne metode ukazuju na sveobuhvatnu analizu. financijska izvješća i specifične pokazatelje portfelja kredita. Financijski menadžeri moraju dosljedno procijeniti sastav i dinamiku takvih pokazatelja:

• izdana količina kreditna sredstva i njihovu strukturu;
• uvjeti izdavanja kredita;
• postupak za servisiranje trenutnog duga zajmoprimaca;
• kamatne stope;
• općenito makroekonomski pokazateljisposoban utjecati na diskontnu stopu i troškove posuđenih sredstava;
• valutni sastav izdanih kredita.

Subjektivna procjena primjenjuje se na rad stručnjaka u smjeru proučavanja pouzdanosti zajmoprimaca i postupku za njihovo održavanje tekućeg duga. Ocjenjuju se rizici trenutnog položaja komerbecijske organizacije i izgledi za daljnje širenje komercijalne organizacije.

Krektivni portfelj Banke je iznos dugova koji korisnici imaju prije uspostavljanja u određenom vremenskom intervalu. To je znamenka koja se izračunava s obzirom na datum. Uzima se u obzir da se operacije kreditiranja obavljaju svakodnevno.

Vrste kreditnih portfelja

Zajam portfelj je bruto i čist. Prvi uključuje izdane, ali ne i zajmove. Čist se izračunava s količinom minusa, koji se pripremaju u slučaju štete. Svaka solidna financijska institucija mora imati rezervni fond. Njegova veličina ukazuje na mogućnost i rizike.

Portfelj i relativno politike Banke razlikuju se:

• Optimalan. Najbolje je u skladu s marketinškom i kreditnom strategijom banke.
• Uravnotežen. Usmjeren na rješenje najviše dvosmislenog problema "rizik - profitabilnost". Struktura je slična optimalnom, ali se može razlikovati od prvih pojedinačnih faza.
• Neutralan rizika. Ova opcija ima nisku rizičnost i pokazatelje prinosa.

Oni su podijeljeni u druge razloge. U subjektima kreditiranja podijeljeni su na vrste za pojedince i pravne osobe. Rokci mogu biti kratkoročni, srednjoročni, dugoročni. Što je veći kratkoročni zajam, to se više smatra tekućinom.

Značajke formacije

Stvaranje kreditnog portfelja je glavni zadatak bilo koje financijske institucije, jer vam omogućuje da ostvarite dobit. Danas je uobičajeno izdvojiti nekoliko faza formiranja. Svaka uključuje opće i specifične načela za formiranje kreditnog portfelja.

Svaka banka, koja je odlučila osigurati sredstva građanima, treba:

• analizirati čimbenike koji utječu na iznos potražnje;
• oblik kreditnog potencijala;
• osigurati pravi omjer potencijalnih i kredita;
• razviti plan koji će pomoći u poboljšanju postojećeg portfelja.

U formiranju strukture uzimaju se u obzir različiti čimbenici koji utječu na razvoj cijele banke. To uključuje osobitosti tržišnog sektora, na primjer, rad komercijalnih institucija utječe na određene gospodarske industrije.

Važan parametar je vrijednost bankarskog kapitala. To ovisi o maksimalnom dopuštenom ograničenju izdanom svakom vjerovniku. Zbog toga djeluje kao ograničavajući čimbenik.

Kada se donese svi koraci, ostaje učinkovito upravljati tvrtkom. Temelji se na računu minimiziranjem rizika. svi organizacijska struktura Izgrađena je na jasnom razgraničenju kompetencija zaposlenika. Vođe koji su na različitim razinama imaju vlastite ovlasti, mogu promijeniti glavne uvjete za pružanje kredita, uzimajući u obzir prethodno stvorene formule.

Što ulazi i nije uključeno u portfelj?

Struktura uključuje mogućnost odabira valutne ili rublje zajam, prisutnost i način pružanja nekretnina kao kolaterala, koristi otplate duga. Ovisno o politici Banke, navedeni popis može se nadopuniti drugim točkama.

Značajka je da kreditni portfelj ne uključuje izdane zajmove državne strukture, varirajući izvanproračunski fondovi, To je zbog stvaranja posebnih uvjeta za njih koji podrazumijeva odsutnost pružanja ili značajnog smanjenja kamatnih stopa. Stoga, kreditni portfelj pokazuje samo tipičnu aktivnost financijske institucije.

Dakle, formiranje kreditnog portfelja je prvi korak za dobivanje željenog rezultata. Ovaj se pokazatelj prikazuje na ocjeni banke. Stoga je važno koristiti podatke dobivene pri analizi i primijeniti ih pri rješavanju praktični zadaci, Jedan od najučinkovitijih alata za poboljšanje razine banke je razviti i implementirati optimalni portfelj. Pravilno formirana ravnoteža imovine i odgovornost omogućuje upravu kompetentno odabrati sadašnji tečaj, s obzirom na rizike i potencijal.

Postoji mnogo različitih pristupa o pitanju određivanja koncepta i suštine kreditnog portfelja banke. Pod portfeljem treba razumjeti u cijelosti, postavljen, zaliha određenih materijalnih, financijskih, ideoloških ili drugih parametara, dajući ideju o prirodi, smjeru, količini aktivnosti, izgledima tržišne niše, banke, organizacije, organizacije , itd

Uspoređujući različite definicije kreditnog portfelja, može se zaključiti da neki autori vrlo široko tumače za kreditni portfelj. financijska imovina Pa čak i bankovne obveze: "Kreditni portfelj je popisi zatvorenika, postojeći ugovori za privlačenje i plaćanje resursa," ovdje se naglašava koncept portfelja kao Širok agregatna temelju operacija privući i staviti bankovne fondove.

Drugi - povezuju koncept koji se razmatra samo s kreditnim operacijama Banke: "Zajam portfelj je skup zahtjeva Banke za kredite. Portfelj kredita banke uključuje: međubankarske kredite; Krediti organizacijama i poduzećima; krediti pojedincima. " Portfelj se definira kao cjelovitost, uključujući kredite koje izdaju zajmoprimci različitih vrsta.

Treći naglašavaju da kreditni portfelj nije jednostavan skup elemenata, već klasificirani agregat. "Zajam portfelj je kombinacija izdanih kredita, koji se klasificiraju na temelju kriterija vezanih uz različite čimbenike. kreditni rizik ili načine zaštite od njega. "

Zajednički za predstavljene definicije je tumačenje koncepata kao neki agregat. Većina autora u određivanju kreditnog portfelja temelji se samo na jednom od kriterija za razvrstavanje njegovih elemenata - kreditni rizik.

Za najtočnije određivanje kreditnog portfelja, drugi čimbenici koji imaju izravan utjecaj na njega nužni su (na primjer, razina profitabilnosti i stupanj likvidnosti kreditnog portfelja).

U vanjskoj ekonomskoj literaturi pod kreditnim portfeljem, podrazumijeva se karakteristike strukture i kvalitete izdanih kredita, razvrstanih određenim kriterijima, ovisno o postavljenim ciljevima upravljanja. To je, u određivanju suštine kreditnog portfelja, strani ekonomisti uključuju rezultat primjene elemenata procesa. upravljanje zajmom, U u posljednje vrijeme Sve veći broj domaćih stručnjaka uzima u obzir precizno u inozemnoj metodologiji za određivanje koncepta kreditnog portfelja.

U regulatorni dokumenti Bank of Russia, reguliranje pojedinaca iz upravljanja portfeljem kredita (posebno u propisima Banke Rusije br. 254-P od 26. ožujka 2004., "o postupku za formiranje kreditnih organizacija rezervi za moguće gubitke Krediti, zajam i ekvivalentni dug "), utvrđeno je strukturu iz koje slijedi da ne samo zajam portfelj nije uključen u nju, ali i raznih drugih zahtjeva kreditne banke: pod uvjetom i primljene zajmove, postavljene i privučene depozite, međubank Zajmovi i depoziti, faktoring, zahtjevi za primanje (povrat) dužničkih vrijednosnih papira, zaliha i računa, uzeti u obzir račune, zahtjeve za prava stečenog na transakciji, na hipoteku stečenu na sekundarnom tržištu, o prodajnim transakcijama (kupnja) imovine s odgodom plaćanja (zalihe), na plaćenim akreditivima, na operacijama financijski najam (Leasing), o povratku sredstava, ako su stečeni vrijednosni papiri i druga financijska imovina necetabilni ili ne prihvaćeni na organiziranom tržištu, iznose koje je kreditna institucija platila korisniku bankovna jamstvaAli se oporavio od ravnatelja. Ova struktura kreditnog portfelja objašnjava se sličnošću takvih kategorija kao depozita, međubankovni zajam, faktoring, jamstva, leasing, sigurnostkoji su u njihovom ekonomska suština Povezan s povratnim kretanjem troškova i nedostatak promjene vlasnika.

Suština kreditnog portfelja Banke može se smatrati u kategoričkoj i primijenjenoj razini.

U prvom aspektu, kreditni portfelj je ekonomski odnosi koji proizlaze iz izdavanja i otplate kredita za provedbu ekvivalent kreditnim operacijama. U tom slučaju, kreditni portfelj se definira kao rješavanje kreditni zahtjevi Banke i druge kreditne zahtjeve, kao i skup gospodarskih odnosa koji proizlaze iz toga.

U drugom aspektu, kreditni portfelj je skup aktive banaka u obliku kredita, uzimajući u obzir račune, međubankovne zajmove, depozite i druge kreditne zahtjeve klasificirane kvalitetnim skupinama na temelju određenih kriterija.

Kreditni portfelj karakterizira:

prinos

likvidnost.

Glavna karakteristika profitabilnosti kreditnog portfelja je učinkovita godišnja kamatna stopa, koja služi kao alat za usporedbu s profitabilnošću drugih vrsta imovine i analizu valjanosti kamatnih stopa na izdane zajmove. Za analizu, u pravilu, koristi se stvarni prinos - dohodak dobiven po jedinici imovine uloženoj u zajmove za određeno vremensko razdoblje.

Rizik od portfelja kredita je stupanj mogućnosti da će okolnosti doći pod koje će banka izazvati gubitke uzrokovane kreditima koji čine portfelj.

Pod likvidnošću se odnosi na sposobnost financijski instrumenti Transformirati B. unovčiti, i stupanj likvidnosti određen je vremenskim razdobljem tijekom kojeg se ta transformacija može provesti, stoga se likvidnost izražava za kreditni portfelj u pravovremenom povratku kredita.

Kreditni portfelj, kao i bilo koji drugi, karakterizira veličina i struktura. Koncept "veličine portfelja kredita" mora se promatrati u pogledu veličine portfelja aktivnog pasivnog poslovanja Banke i u odnosu na zajam portfelje drugih banaka.

Struktura kreditnog portfelja je omjer specifičnih vrsta kreditnih operacija u portfelju. Također, struktura kreditnog portfelja može se promatrati kao skup parametara koji mogu upravljati bankom promjenom kompozicije vrsta kredita uključenih u portfelj i njihove količine. Banka može promijeniti strukturu portfelja kako bi se dobila najpovoljnije vrijednosti svojih karakteristika - prinos, likvidnost, rizik.

Na temelju tih pokazatelja, sami koncept kreditnog portfelja može se okarakterizirati kao skup kredita, koji ima određenu strukturu, što treba ispuniti zahtjeve Banke za profitabilnost, likvidnost i stupanj rizika.

Ciljevi Banke mogu varirati ovisno o navedenom stupnju dopuštenog rizika, ali je krajnji cilj nepromijenjen - to se dobiva što više profita.

Ovisno o svrsi, Banka se formira određeni portfelj za kredit. Vrsta portfelja, općenito, predstavljen je kao portfelj karakteristika u omjeru prihoda i rizika.

Na temelju toga, svi kreditni portfelji mogu se distribuirati na 3 vrste (tablica 2).

Tablica 2 - vrste kreditnih portfelja

Zajam portfelj sastoji se od raznih kredita koje pruža Banka.

Kredit obavlja određene funkcije. Dakle, funkcije kreditnog portfelja moraju se odrediti kroz funkcije kredita.

Više od deset različitih kreditnih funkcija daje se u ekonomskoj literaturi. Glavna dva od njih su prepoznata: preraspodjela kapitala i zamjena stvarnog novca kreditnim operacijama.

Kreditni portfelj mora izvršiti funkciju preraspodjele, čija suština se sastoji od preraspodjele kredita u portfelju na subjektima kredita. Također se sastoji u redistribuiranju industrijskog znaka privremenih izdanih financijskih sredstava. Zajam u ovom slučaju je makro regulator gospodarstva, osiguravajući zadovoljstvo potražnje određenih industrija u privlačenju dodatnih sredstava.

Sljedeća osnovna funkcija kredita je zamjena stvarnog novca kreditnim operacijama. Ova značajka će biti funkcija kreditnog portfelja, jer će donositi zajmove, dodatno otapalo će se stvoriti unutar ekonomski sustavTo pomaže izbjeći krizu overproduction robe i ne izaziva inflaciju.

Kreditni portfelj također obavlja funkciju ubrzavanja koncentracije kapitala koji se sastoji od osiguravanja financijskih resursa prioritetnih područja. Ova značajka neće biti izvršena ako Banka će poslati sredstva samo u najviše profitabilne industrijebez uzimanja u obzir nacionalne interese.

Funkcija kreditnog portfelja može uključivati \u200b\u200bi regulaciju. monetarni prometkoji se postiže kreditiranjem potrebama različitih ispitanika proizvodnje i cirkulacije, masovne službe gospodarstva i stanovništva.

Jedna od funkcija je i diverzifikacijska značajka banke baza banke, povećanje financijske stabilnosti, smanjenje ukupnog rizika aktivnih operacija i osiguravanje visokih stopa rasta kapitala i prihoda.

Funkcija kreditne portfelja također je kombinacija kredita u jednu cjelinu.

Dakle, mogu se razlikovati sljedeće funkcije kreditnog portfelja:

preraspodjela

zamjena

kreditne udruge

minimiziranje kreditnih rizika

Širenje i diversifikacija banke banke i povećanje njegove financijske stabilnosti.

Nastavljena je formiranje kreditnog portfelja nakon utvrđivanja zajedničkog cilja kreditne aktivnosti Banke, strategija je razvijena kreditna politika Banka formulirala definiranje prioriteta. Prema kreditnoj politici Banke, kreditna ograničenja se određuju u smislu vremena, industrije, skupina zajmoprimaca, itd. Stoga je potrebno stalno praćenje usklađenosti strukture kreditnog portfelja navedenih parametara. Izdavanje svakog kredita mora prethoditi analizu usklađenosti kreditnog postrojenja kreditne politike Banke, procjenu kreditne sposobnosti klijenta.

Kreditni rejting zajmoprimca ne bi trebao biti ograničen na analizu financijski rezultati Aktivnosti, upravljanje i marketing u poduzeću su u velikoj mjeri jamstvo pravovremene otplate kredita i interesa. Očito je da je kvaliteta kreditnog portfelja određena ne samo strukturom, već, prije svega, sukladnost strateških ciljeva kreditne politike.

Osim toga, status kreditnog portfelja unaprijed određuje rezultate kreditnog poslovanja Banke, tako da stalno praćenje omogućuje vam da identificirate odstupanja od određenog optimalnog i razvijanja mjera u srednjoročnom razdoblju kako bi se spriječilo u budućnosti. Ili praćenje ukazuje na nedostatke kreditnih politika i dovodi do potrebe za njegovom revizijom. U tom slučaju, uprava banke trebala bi naučiti umjetnost ranog otkrivanja problematičnog zajma.

Cijeli proces formiranja kreditnog portfelja može se podijeliti u tri bloka.

1. To podrazumijeva formiranje sustava ograničenja pozajmljivanja u skladu s ciljevima i strategijom kreditne politike Banke. Postavljanje kreditnih ograničenja obavlja značajku upravljanja kreditnim rizikom. Poznato je da kreditni portfelj predstavlja ne samo izvor prihoda, već i izvor rizika. Stupanj kreditnog rizika banaka ovisi o takvim čimbenicima kao što su:

stupanj koncentracije kreditnih aktivnosti Banke u bilo kojem području (industriji), osjetljivo na promjene u gospodarstvu;

udio kredita i drugih banke ugovorepada na korisnike koji doživljavaju određene specifične poteškoće;

koncentracija aktivnosti banke u slabo korištenim, novim, nekonvencionalnim sferama;

uvođenje čestih ili značajnih promjena u politici Banke o pružanju kredita, formiranje portfelja vrijednosnih papira;

udio novih i nedavno privlačnih kupaca;

uvod u praksu previše novih usluga za kratko razdoblje;

usvajanje kao kolateral vrijednosti, teško je proizvesti na tržištu ili brzoj deprecijaciji.

S druge strane, osnivanje kreditnih ograničenja je glavni način kontrole formiranja kreditnog portfelja koji se koristi za smanjenje rizika i poboljšanje dugoročne održivosti.

Kroz uspostavu ograničenja kreditiranja, proporcije su optimizirane različite vrste Krediti u cijelom kreditnom portfelju, uzimajući u obzir volumen i strukturu kreditnih resursa. To omogućuje bankama:

izbjegavajte kritične za očuvanje solventnosti gubitaka iz brze koncentracije bilo koje vrste rizika;

diverzificirati kreditni portfelj kako bi se smanjila koncentracija i osigurava stabilnu dobit.

Diverzifikacija kreditnog portfelja je distribucija, disperzija kreditnog rizika u nekoliko smjerova.

Banke bi trebale ograničiti kreditiranje jednog velikog dužnik ili nekoliko velikih zajmoprimaca ili pružiti veliki zajam grupi međusobno povezanih zajmoprimaca.

2. Odabir specifičnih kreditnih objekata za uključivanje u kreditni portfelj. Izbor se provodi, u pravilu, na temelju procjene kreditne sposobnosti zajmoprimaca. Opći pristup razmatranju stvarnih kreditnih objekata podrazumijeva procjenu područja djelovanja zajmoprimca, analizu ciljnih fondova, izbor vrste kredita, identifikaciju rizika od kreditne transakcije.

Važan zadatak je odrediti čimbenike koji omogućuju preliminarni izbor kreditnih objekata. Takvi se čimbenici raspravljaju u tablici 3. \\ t

Tablica 3 - čimbenici koji definiraju odabir kreditnih aplikacija

Prije svega, potrebno je utvrditi da li se kreditna aplikacija odgovara

kreditna politika banke. U slučaju pozitivnog odgovora, službenik za kreditni odjel provodi analizu kreditne sposobnosti potencijalnog dužnika.

U analizi bankarske prakse financijsko stanje Zajmoprimac se provodi sljedećim metodama prema bilanci i računovodstvenom izvješćivanju:

vertikalna analiza;

horizontalna analiza;

određivanje zadovoljavajuće ravnoteže ravnoteže;

izračunavanje veličine Čista imovina vjerovnik na bilanci;

plaćanje financijski koeficijenti i njihova usporedba s regulatornim vrijednostima.

3. Treći blok - jedinica za analizu kredita portfelja i upravljanje devijacijom uvelike se odzvanjaju s operativnim upravljanjem kreditnim portfeljem, naime s trenutnim praćenjem kreditnog portfelja. Prekovječni srednjoročni vremenski period ostaje razvoj i provedba mjera usmjerenih na poboljšanje kvalitete kreditnog portfelja.

U sklopu gore opisanih blokova, formiranje portfelja kredita predlaže se detaljnije, fazni razmatranje mehanizma za formiranje kreditnog portfelja.

određivanje granica glavnih klasifikacijskih skupina kredita i koeficijenata rizika razumnim;

dodjeljivanje svakog kredita izdanog jednom od tih skupina;

otkrivanje strukture portfelja (dionice različite skupine u njihovom ukupnom iznosu) uzimajući u obzir svaki novi zajam;

procjenu ukupnog rizika od portfelja i mogućnosti izdavanja kredita određenom objektu;

određivanje usklađenosti kreditnog portfelja kreditne politike Banke;

određivanje vrijednosti rezervi koje se moraju izraditi u okviru svakog izdanog zajma;

definicija ukupan iznos rezervi adekvatno kumulativni rizik portfelja;

identifikacija i analiza čimbenika koji mijenjaju strukturu i kvalitetu portfelja;

razvoj mjera usmjerenih na poboljšanje kvalitete portfelja;

stalno praćenje odstupanja kreditnog portfelja iz navedenog optimalnog (slika 1).

Slika 1 Mehanizam za formiranje portfelja kredita komercijalne banke

Krecijska kupca jedna je od osnovnih funkcija bilo koje financijske institucije. Postotci dobiveni u isto vrijeme čine glavni udio njihove zarade. Važnu ulogu u tom procesu igra ispravnu politiku kredita Banke provedene putem upravljanja portfeljem kredita. Svaka šefa bankarske ustanove razumije da je kreditni portfelj optimalan za banku - to je jedan od njegovih glavnih zadataka.

Kreditni portfelj ustanove pojavljuje se samo iznos kredita Banke. Očekivana dobit Banke zbog plaćanja kamata na zajmove ne uzima se u obzir.

Ali postoje određene vrste kredita, koje, u pravilu nisu uključene u kreditni portfelj. Na primjer, mnoge financijske organizacije ne ukazuju na popis njihove imovine uređene na preferencijalno kredite vlastima i izvanproračunskim fondovima. Nisu uključeni i zajmovi koje izdaju partnerske strukture ili podređeni pravne osobeBudući da su ove transakcije obično obično interporporativne transfere, a oni nisu usmjereni na dobit.

Klasifikacija kredita uključenih u portfelj obično se radi u skladu s sljedećim parametrima:

• u svrhu dobivanja zajma;
• o izvorima povratka kredita;
• do dospijeća;
• prema pravnom statusu odobrenih klijenata.

Osim toga, krediti se klasificiraju u opasnost od neplaćenosti. Za ovaj parametar oblikuju sljedeće grupe:

1. Redoviti krediti s manjim rizicima:

• dugoročni krediti s malim redovitim plaćanjima;
• krediti izdani kupcima s besprijekornom kreditnom poviješću.

1. Krediti s povećanim rizikom izdanim novim kupcima, kao i zajmovi za dugo vremena.
2. Krediti čiji povrat nije zajamčen.
3. Krediti, čiji je povrat malo vjerojatan.

Određeni čimbenici i rizici utječu na formiranje kreditnog portfelja

Pravilno oblikuju kreditni portfelj Banke - to je vrlo težak zadatak, koji će se riješiti analitičkom uslugom financijske institucije.

Portfelji se klasificiraju ovisno o stupnju rizika:

• optimalan- njegova struktura je optimizirana i u potpunosti u skladu s strategijom Banke;
• uravnotežen - takav portfelj podrazumijeva blagi rizik i istodobno dovoljno visok prinos;
• rizik neutralan - Osnovno načelo njezina formacije je smanjiti rizik na granicu na bilo koji način, čak i po cijeni parcijalni gubitak stiglo.

Zajam portfelj, koji je optimalan za banku, nije uvijek uravnotežen. Razlog tome je da neki, posebno pokrećući svoje aktivnosti u bankarskim institucijama, osvajanje povjerenja potencijalnih kupaca prisiljeni su riskirati. Dakle, oni daju vrlo rizične zajmove čak i uz mali prinos.

Također, kreditni portfelj je bruto ili čist. Bruto portfelj uključuje sve zajmove koje je Banka izdala u ovom trenutku.

Evaluacija čimbenika

Za procjenu rizika često se izračunava količina čistog portfelja, u kojem je iznos potreban za pokriće gubitaka u slučaju povratka izdanih kredita se često brišu. Nemoguće je točno izračunati volumen ovog portfelja, ali o tome koliko blizu stvarnosti rezultat će biti, dobrobit financijske institucije ovisi.

Neto kreditni portfelj je ona gotovina, koja, s vjerojatnošću blizu sto posto, bit će vraćena pouzdanim zajmoprimcima.

Ostatak kredita su u rizičnom području, a Banka mora osigurati svoje neplaćene kako ne bi bankrotirao. Najčešće, kada formira kreditni portfelj, banke institucije biraju svoju optimalnu opciju. Za to se održavaju sljedeći događaji:

1. Analiza uvjeta koji mogu utjecati na potražnju i opskrbu. Istražuju se unutarnji i vanjski čimbenici.

Na unutarnje se može pripisati:

• postojeće kreditne mogućnosti;
• vlastita sredstva;
• stupanj spremnosti zaposlenika Banke.

Vanjski faktori:

• ekonomska situacija u zemlji;
• volumeni i uvjeti ponude kredita;
• trendovi u razvoju tržišta kreditnih usluga.

1. Istraživanje i analiza kratkoročnih i dugoročnih potencijala i formiranja na temelju kreditnog potencijala.
2. Usporedba kreditnog potencijala i zajmova koji se planiraju izdati.
3. Klasifikacija kredita pruža kupcima o različitim značajkama, na primjer, u smislu povrataka ili kategorija zajmoprimaca.

Nadležno upravljanje i pažljiva analiza rizika doprinose smanjenju gubitaka

Upravljanje portfeljem

A sada o tome što je upravljanje kreditnim portfeljem. Krajnji cilj ovog događaja je dobiti maksimalnu dobit, osiguravajući minimalne rizike.

U tu svrhu, banka razvija program koji vam omogućuje da nadzirete zajmove pružene kako bi se osiguralo njihov pravovremeni povratak. Kao rezultat toga, treba oblikovati sustav koji će omogućiti banci da izvuče najvišu moguću dobit, bez straha od gubitka novca.

Za upravljanje kreditnim portfeljem, primjenjuju se sljedeći alati:

• jasno razlikovanje odgovornosti upravljanja institucije po kreditima;
• osobnu procjenu mogućih rizika za svaki zahtjev za zajam;
• pojedinačni kreditni uvjeti za svaki dužnik.

Uz njihovu pomoć, politika Banke se formira, obvezna za sve svoje grane.

Svaka financijska institucija koristi svoju metodologiju za smanjenje rizika i povećanje dobiti. Oni stvaraju odbore koji trebaju, posebno, uspostaviti:

• maksimum monetarni iznoskoje Banka može izdavati zajmoprimce;
• kamatna stopa na kredite za određeno vremensko razdoblje;
• potrebu za jamcima ili zalog prilikom izdavanja kredita.

Ovaj odbor bi trebao procijeniti razinu rizika koje Banka može priuštiti da ostvari profit. Ovo tijelo je također ovlašteno donositi odluke o kreditiranju ključnih klijenata institucije.

Analiza

Da bi se utvrdili metode izvlačenja maksimalne dobiti s prihvatljivim rizicima, osoblje Banke treba redovito analizirati kreditni portfelj za proučavanje svoje strukture izravno tijekom radnih procesa. Za takvu procjenu banke koriste dvije vrste analize: kvantitativne i visokokvalitetne.

Kvantitativna uključuje analizu sljedećih pokazatelja za određeno vremensko razdoblje:

• broj ugovora sklopljenih na svakom kreditnom programu;
• struktura kredita za grupe ugovornih strana;
• ukupan iznos izdanih kredita;
• pravovremenost povratka posuđenih sredstava;
• veličina kamatnih stopa.

Provođenje takve analize kreditnog portfelja omogućuje odabir najperspektivnijih investicijskih objekata, kao i identificiranje rizičnih područja, gdje je zaključak o ugovorima izuzetno nepoželjno. Važnu ulogu odigrana je usporedbom bilance duga s očekivanim plaćanjima. Prema rezultatima analize, moguće je prilagoditi ograničenja kredita. Budite sigurni da postavite ograničenja na ukupan iznos kredita izdanih za jedan dužnik i njihov broj. Nakon analize, određuje se mogući iznos svih sredstava koje Banka može poslati na izdavanje kredita.

Kvalitativna analiza omogućit će vam da identificirate:

• postotak problema kredita od ukupnog broja;
• zbroj dospjelih dugova i njegov udio u ukupnim kreditima;
• najpopularnije vrste kredita kupaca;
• aktivnosti ustanove razvijaju sporije od drugih.

Tržište bankarske usluge je u stanju kontinuirane promjene. U tom smislu, analiza treba redovito provoditi, što će zasigurno doprinijeti povećanju dobiti i smanjenju gubitaka.

Nepismeni portfelj kredita može dovesti do stečaja

Stečaj

Neispravno formiranje ili neuspješno upravljanje kreditnim portfeljem može, u nazočnosti dodatnih štetnih čimbenika, donijeti financijsku instituciju u stečaj. Kada banka dođe do zaključka da se ne može platiti više za svoje dugove vjerovnicima, on se izjasni u stečaju. Institucija ide pod vodstvom privremene uprave, koja će pokušati ispraviti situaciju. Ako njegova aktivnost daje rezultat, Banka će isplatiti dug povjerenicima. Ako situacija ne uspije, središnja banka Ruske Federacije priznaje osnivanje bankrota, nakon čega će Banka početi obavljati niz složenih postupaka, od kojih je jedna prodaja kreditnog portfelja.

Financijska institucija koja je kupila kreditni portfelj od bankrotirane banke, obavještava sve svoje zajmoprimce o tome. Neki klijenti se boje da nakon prijenosa portfelja, kamatna stopa se može povećati. Međutim, nova institucija nema pravo da to učini. Bit će potrebno vratiti novac istim shemom koji je u početku djelovao.

Zbraja, možete napraviti nedvosmislen zaključak da je kreditni portfelj vrlo važan element u aktivnosti financijske institucijePrimanje osnovne dobiti izdavanjem kredita. Portfelj je vrsta indikatora za njih, omogućujući otkrivanje neuspješnih rješenja prilikom stavljanja kredita, pravovremeno stvaranje usklađivanja kreditiranja u smjeru povećanja njegove učinkovitosti.

Nadležno upravljanje kreditnim portfeljem daje Banci mogućnost povećanja ili smanjenja iznosa sredstava dodijeljenih za kreditiranje za poboljšanje strukture portfelja, koji će omogućiti Banci s najvećom učinkovitošću da stavi svoj novac i dobije zbog ove maksimalne dobiti ,

U kontaktu s

Najbolji zajmovi za ovaj mjesec

Za upitnik morate omogućiti JavaScript u postavkama preglednika

Pružanje kredita je jedan od glavnih načina za dobivanje prihoda banaka. Osim toga, jedan od najučinkovitijih i najučinkovitijih. Postoji takva stvar kao "portfelj bankovnog kredita", što je, mi ćemo detaljno reći. Već s imena može se shvatiti da je to kombinacija svih izdanih od strane Banke zajmova (zajmovi), klasificirani u skladu s određenim značajkama i formirane za određeno razdoblje.

Za bilo koju banku, aktivnosti povezane s formiranjem kreditnog portfelja i izbor njegovog optimalnog modela je temelj, jer je upravo njezina buduća sudbina na ekonomskoj areni.

Reci mi što uključuje kreditni portfelj, kako se to događa i kako financijska organizacija Učiniti ga optimalnim.

Kumulativni iznos kredita mora biti strukturiran na određeni način. Razlozi za razvrstavanje mogu biti različiti:

Po količini rizika

Osim toga, krediti se mogu klasificirati rizicima. Prema tom kriteriju, svi krediti mogu se podijeliti u nekoliko velikih skupina:

1. S minimalnim rizicima (standardom). Ova skupina može uključivati:
   • dugoročni krediti s niskom redovom naknadom;
   • krediti izdani pouzdanom dužnik;
2. Nestandardne kredite s povećanim stupnjem rizika. To su svi krediti izdani novim zajmoprimcima, srednjoročnim i dugoročnim.
3. Potencijalno neplaćenih kredita. Ovi krediti se odlikuju povećanim rizikom.
4. Nepovratni zajmovi.

Posljednje dvije skupine prikazane klasifikacije opasne su za aktivnosti bilo koje banke. Međutim, nemoguće ih je izbjeći u praktičnoj aktivnosti.

Ne-standardne opcije

Postoje krediti koji se ne mogu uključiti u ukupni volumen. To su zajmovi države i proračunske institucije i izvanproračunski fondovi. Takvi krediti se ne uzimaju u obzir zbog činjenice da posebni uvjeti: S smanjenim kamatna stopa, bez financijske potpore, s pojednostavljenim sustavom dizajna kredita.

Nisu uključeni u ukupan iznos kredita koji se razmatraju i zajmovi, koji se pružaju affiliate ili povezane bankovne strukture (što je dovoljno distribuiran u praksi). Razlog za to je drugačiji: takve transfere ne provode cilj dobiti, već se koriste kao financijska potpora.

Formiranje kreditnog portfelja omogućuje vam da pojednostavite analitički rad na proučavanju izdanih kredita: nema potrebe za studiranjem svakog ugovor o kredituDovoljno je jednostavno analizirati pojedine skupine. Međutim, to nije sama po sebi. Podaci dobiveni tijekom samog rada ne mogu utjecati i pozitivno utjecati na praktične aktivnosti Banke. Rezultat se postiže samo visokokvalitetnom i kvantitativnom analizom.

Kvantitativna procjena omogućuje vam da odredite glavne karakteristike izdanih kredita: vrste zajmoprimaca, valutu, osiguravanje, prosječne veličine kredita i povratne razdoblje.

Kvalitativna procjena omogućuje vam da formirate popis potencijalnih zajmoprimaca, identificirati uvjete pod kojima je osigurano osigurano maksimalni postotak Povratni zajmovi.

Vrste kreditnih portfelja

Svi kreditni portfelji također su uvjetno razvrstani po nekoliko razloga.

Možete ih podijeliti na grubo i čisto. Prvi je ukupni iznos kredita za određeno vrijeme. Čista je ista količina zajmova manje troškova Banke (operativni, osiguranje itd.).

Također se mogu grupirati prema stupnju rizika. U tom slučaju, portfelji se dodjeljuju:

1. S neutralnim ili minimalnim rizicima.
2. S povećanim rizikom.
3. Maksimalno rizično.
4. Optimalno (stabilno).

Postoji još nekoliko razloga za razvrstavanje:

Optimalni portfelj kredita: formiranje i upravljanje

Međutim, cilj aktivnosti Banke nije lako formirati kreditni portfelj, nego učiniti ga optimalnim. Optimalni kreditni portfelj za Banku je situacija na kojoj se skup izdanih kredita u potpunosti u skladu s postojećim financijskim i gospodarskim resursima Banke (drugim riječima, njezinim ekonomski potencijal) I istodobno daje banku što je moguće na razini profitabilnosti s takvim resursima.

Da biste ga stvorili - zadatak nije jednostavan. Provodi se sljedećim koracima:

Kada je rad dovršen i formira se kreditni portfelj Banke, započinje proces kontrole. Ne može se odrediti kao određena faza, to je ciklički proces koji se održava tijekom cijelog datuma rada kreditna organizacija.

Važno je napomenuti da jedan generirani kreditni portfelj ne može poslužiti kao učinkovit alat. Informacije, broj i karakteristike izdanih kredita, ekonomska situacija u zemlji i na tržištu kreditnih usluga su u stalnoj dinamici, to znači da je potrebno stalno ažurirati "sadržaj" generiranog portfelja.

Formiranje kreditnog portfelja je samo prvi korak za dobivanje željenog rezultata. Važno je kompetentno koristiti podatke dobivene dalje praktični rad, kao iu razvoju financijske i ekonomske politike kreditne institucije. Optimalni portfelj je samo jedan od topova kako bi se postigao željeni rezultat.

Pravilno formirana ravnoteža imovine i obveza omogućit će upravljanju bankama ne samo da bude na čelu, nego i kompetentno odabrati tečaj. Znajući sve moguće rizike i potencijal, mnogo je lakše učiniti i učinkovitije.

Nadležni pristup formiranju i optimizaciji kreditnog portfelja omogućit će čak i malu financijsku nabavu da postane dostojan igrač na ekonomskoj areni.