Resursi za komercijalne banke Svi izvori poslovnih banaka podijeljeni su na vlastite i privučene. 3 skupine sredstava privukla poslovnu banku: a) klijente banke; b) krediti iz središnje banke; c) sredstva kreditnih organizacija.bank doprinos (depozit) -

Galia Sharifullina (Salavat, Rusija)

Rizik je svojstven u bilo kojem obliku ljudske aktivnosti, koji je povezan s mnogim uvjetima i čimbenicima koji utječu na pozitivan ishod rješenja odlučivanja. Povijesno iskustvo pokazuje da se rizik od pogrešnog izračuna opisanih rezultata posebno manifestira s općom robnim novcem, konkurencijom sudionika u gospodarskom prometu. Stoga, s pojavom i razvojem kapitalistički odnosi Pojavljuju se različite teorije rizika i klasici ekonomska teorija Obratite veliku pozornost na proučavanje problema rizika u gospodarskoj aktivnosti.

Tijekom svojih aktivnosti, poslovne banke podliježu višestrukim rizicima. Općenito, rizici banaka podijeljeni su u 4 kategorije: financijske, operativne, poslovne i hitne situacije. Financijski rizici zauzvrat uključuju 2 vrste rizika: čista i spekulativna. Čisti rizici - uklj. Kreditni rizik, rizici likvidnosti i solventnosti - mogu s nepravilnim upravljanjem dovesti do gubitka banke. Špekulativni rizici na temelju financijske arbitraže mogu rezultirati svojim rezultatom, ako se arbitraža provodi ispravno, ili gubitak - inače. Glavne vrste spekulativnog rizika su rizici od interesa, valuta i tržišta (ili pozicijskih).

Treba napomenuti da se komercijalne banke bave financijskom imovinom i obvezama (zajmovi i depoziti) koji se ne mogu lako provesti na tržištu kao promocije, obveznice i druge vrijednosni papiri, Kao rezultat toga, kreditne organizacije se suočavaju s povećanim rizikom u usporedbi s nebankarskim institucijama. To se očituje u činjenici da je zajedno s sredstvima svojih dioničara, banka također uključuje povećane rizike privučenih sredstava, ali u slučaju rizičnog događaja bit će odgovoran vlastiti načinŠto je objektivni faktor koji zahtijeva računovodstvo. S druge strane, banke u svojim aktivnostima uzimaju u obzir subjektivne čimbenike, među kojima je presudno dano stručnom mišljenju analitičara, čiji je svrha koristiti dostupne informacije, s obzirom na čimbenike rizika, odrediti ekonomski učinak iz bankarskog rada.

Osnova za funkcioniranje učinkovitog sustava upravljanja financijskim rizicima je njihova klasifikacija.

· Kreditni rizik

· Rizik od neravnoteže likvidnosti

· Tržišni rizik

· Postotak rizika

· Rizik od nedostatka dobiti

· Rizik od insolventnosti

Drugim važnim vrstama rizika Rose P. odnosi se na četiri više vrsta, koje određuje kako slijedi:

· Inflatorni rizik

· Valutni rizik

· Politički rizik

· Rizik zlostavljanja

Prednost ove klasifikacije je da ovaj sustav uključuje i rizike koji se javljaju unutar Banke i rizike, koji se pojavljuju izvan Banke i utječu na njegove aktivnosti. U isto vrijeme, trenutno takva klasifikacija ne može koristiti poslovne banke za praktična aplikacija S obzirom na njegovu konsolidaciju, i stoga je potrebna detaljnija klasifikacija s dodjelom skupina i podskupina rizika, ovisno o specifičnostima operacija koje je provela Banka

Glavni dokumenti koji su vođeni menadžerima rizika zapadnih tvrtki u praktičnoj aktivnosti razvili su Baselski odbor za nadzor banaka i nazivaju se načelima nadzora bankarstva. Ovaj dokument sadrži 25 načela, čiji se provedba naziva minimum preduvjet Osiguravanje učinkovitog nadzora banaka. Komentari o tim načelima temelje se na preporukama Baselskog odbora i najboljeg međunarodna praksa u području bankarskog i bankarskog nadzora. Integracija ruskih bankarskih financijskih izvješća s Međunarodni standardi Financijska izvješća (MSFI) će nesumnjivo dobiti svoj razvoj u primjeni tih načela u ruskoj praksi.

Međunarodne revizijske tvrtke koje djeluju u Rusiji, na temelju preporuka Basel odbora, razvijaju vlastite klasifikacije rizika, primjer karte rizika ( detaljna struktura Financijski rizici komercijalne banke) koji su stvorili pricewaterhouseCoopers, nazvan Garp:

1. Kreditni rizik je rizik od mogućih gubitaka koji se odnose na pogoršanje kreditne sposobnosti uzrokovane nesposobnosti ili nevoljkosti kako bi ispunili svoje obveze u skladu s uvjetima Sporazuma. Za banku, kreditne aktivnosti su glavni u strukturi aktivnih operacija, tako da ne ispunjava svoje obveze na financijske gubitke i, u konačnici, dovodi do smanjenja adekvatnosti i likvidnosti kapitala.

2. Tržišni rizik - moguće nepovoljne odstupanje financijski rezultati Banka od planiranog, uzrokovana promjenama na tržišnim citatima (tržišne cijene).

3. Rizik koncentracije portfelja je klasa rizika povezanih s povećanom ovisnosti Banke od pojedinačnih ugovornih strana ili skupina povezanih ugovornih strana, pojedinačnih industrija, regija, proizvoda ili pružatelja usluga.

4. Rizik od likvidnosti - rizik povezan s smanjenjem sposobnosti za financiranje primljenih radno stajalište o transakcijama, kada dođe do vremena njihove likvidacije, nemogućnost prevladavanja uvjeta ugovornih strana, kao i zahtjeve za odredbu, i , konačno, rizik povezan s nemogućnošću uklanjanja sredstava na različitim segmentima financijsko tržište, Održavanje određene razine likvidnosti provodi se upravljanjem imovinom i obvezama. Glavni zadatak je održavanje optimalnog odnosa između likvidnosti i profitabilnosti, kao i ravnoteže između uvjeta ulaganja u imovinu i obveza. Pružiti tekuća likvidnost Banka mora imati dovoljno zaliha likvidnih sredstava, koja nameće ograničenja ulaganja u niskolik imovine (zajmovi).

5. Operativni rizik je rizik od gubitaka povezanih s ljudskim djelovanjem (i namjernim i nenamjernim), kvarovima ili vanjskim utjecajima.

6. Rizik poslovnog događaja - klasu rizika s kojima se suočava Banka kao ekonomski predmet, Ti rizici nisu specifični za banke, bilo koji drugi poslovni subjekt s njima s njima.

Glavni zadatak koji se suočava s bankovnim strukturama minimizira kreditni rizici. Da bi se postigao taj cilj, koristi se veliki arsenal metoda, koji obuhvaća formalne, polu-formalne i neformalne postupke za procjenu kreditnih rizika. Minimizirati kreditni rizici Banke dopuštaju diversifikaciji kreditnog portfelja, čija se kvaliteta može odrediti na temelju procjene rizika svakog pojedinog zajma i rizika od cjelokupnog portfelja u cjelini. Jedan od kriterija koji određuju kvalitetu kreditnog portfelja u cjelini je stupanj raznolikog portfelja, pod kojim razumiju prisutnost negativnih korelacija između zajmova, ili barem njihovu neovisnost jedni od drugih. Stupanj diversifikacije je teško izraziti kvantitativno, tako da je pod diverzifikacijom, radije, shvaća se kao skup pravila koja se zajmodavac mora pridržavati. Najpoznatiji od njih su sljedeći: ne pružanje kredita nekoliko poduzeća jedne industrije; nemojte pružati kredit poduzećima različitih industrija, ali međusobno povezane tehnološki proces, itd U biti, želja za maksimiziranjem diversifikacije koja predstavlja proces skupa najrazličitijih kredita, ne postoji ništa drugo nego pokušaj da se formira kreditni portfelj s najrazličitijim vrstama rizika kako bi se promijenile u vanjskom gospodarskom okruženju u kojem poduzeća- Zajmoprimci funkcioniraju negativan utjecaj na sve zajmove.

Banka u imenovanju trebala bi biti jedna od najpouzdanijih institucija tvrtke, predstavljaju osnovu stabilnosti. ekonomski sustav, U moderni uvjeti Nestabilan pravni I. ekonomsko okruženje Banke ne bi trebale samo spasiti, nego i povećati sredstva svojih kupaca gotovo samostalno. U tim uvjetima profesionalno upravljanje Banke rizici, operativna identifikacija i računovodstvo čimbenika rizika u dnevnim aktivnostima prvenstveno su nabavljeni.

Književnost:

1. Arsenyev Yu. N., Davydova T. Yu., Davydov I. N., Shlapakov i M. Osnove sigurnosti i rizične teorije. - M.: Viša škola, 2009. - 350 s.

2. Balabanov i.t. Upravljanje rizicima. M.: Financije i statistika, 2008. - 200 str.

3. Belyakov A.V. Banka: Problemi računovodstva, upravljanja i regulacije. - M.: Izdavačka skupina "BDTS-Pritisnite", 2009. - 256ês.

4. Kabushkin S.N. Upravljanje bankovnim kreditnim rizikom: studije. korist / s.n. Kabushkin. - 3. ed., Ched. - m.: Nova znanja, 2010. - 336c.

Znanstveni savjetnik:

doktor. Alekseeva n.g.

U procesu djelovanja poslovne banke podliježu višestrukim rizicima. Općenito, banke su podijeljeni u Četiri kategorije: Financijski, operativni, poslovni i hitni.

Financijski rizici U redu, uključite dvije vrste rizika: čista i spekulativna. Čisti rizici uključujući Kreditni rizik, rizici likvidnosti i solventnosti mogu dovesti do gubitka banke u nepravilnom upravljanju. Špekulativni rizici Na temelju financijske arbitraže može imati rezultat dobiti ako se arbitraža provodi ispravno, ili gubitak - inače. Važno je napomenuti da su glavne vrste spekulativnog rizika: kamata, valuta i tržište (ili pozicija).

Različite vrste financijskih rizika, štoviše, usko su međusobno povezane, što može značajno povećati ukupni rizik od profila banke. Na primjer, obavljanje banke koji ostvaruju valutne operacije podliježe valutnom riziku, ali će također biti u okviru dodatnog rizika likvidnosti i kamatni rizik ako će biti otvorenih pozicija ili odstupanja u razdobljima zahtjeva i obveza u neto poziciji o hitnim operacijama.

Operativni rizici ovise o: Općoj poslovnoj strategiji Banke; njegova organizacija; funkcioniranje unutarnjih sustava, uključujući računalo i druge tehnologije; dosljednost politike Banke i njegovih postupaka; Mjere usmjerene na sprječavanje pogrešaka u upravljanju i protiv prijevare. Poslovni rizici povezani su s vanjskim bankarskim poslovnim okruženjem, uklj. S makroekonomskim i političkim čimbenicima, zakonskim uvjetima i regulatornim uvjetima, kao i općom infrastrukturom financijskog sektora i platnog sustava. Izvanredni rizici uključuju sve vrste egzogenih rizika, koji su sposobni provoditi aktivnosti banke ili je potkopati u slučaju događaja. financijsko stanje i adekvatnost kapitala.

Mi karakteriziramo financijske rizike čistim rizicima, tj., Vodeći u slučaju rizika samo na negativne posljedice.

Rizik od depozita - Rizik povezan s mogućnošću nepovratnih depozita depozita (Odgode potvrda o depozitu). Rizik se rijetko nalazi i povezan je s neuspješnim izborom poslovne banke za provedbu depozitnih operacija poduzeća. Važno je napomenuti da, međutim, sa svim ovim slučajevima, provedba rizika depozita nalazi se ne samo u našoj zemlji, već iu zemljama s razvijenim tržišnim gospodarstvom. U inozemstvu, osiguranik ove vrste rizika je banka, a osiguranje se provodi u obveznom obliku.

Kreditni rizik - rizik povezan s opasnosti od neplaćanja od strane Zajmoprimca glavnice i kamata zbog vjerovnika. Uzroci pojave kreditnog rizika mogu biti beskrupuloznost Zajmoprimca, pogoršanje konkurentnog položaja određene tvrtke, nepovoljne ekonomske konjunkture.

57. Investicijske banke, njihove funkcije i operacije

Investicijske banke su posebne kreditne institucije koje provode financiranje i kreditiranje ulaganja. Ove banke ostavljaju Unidentic bankarske institucije, koje su povezane s značajkama tržišta kreditnog kapitala i razlika u bankarskom zakonodavstvu pojedinog industrijskog razvijena zemlja Dakle, klasična vrsta investicijske banke SAD je odobrila Bankovni čin 1935. (čin gloss-stigolla). U skladu s navedenim aktom, komercijalne banke su zabranjene ulaganjima, uz iznimku poslovanja s državnim i općinskim obveznicama. Takve operacije su u stjecanju dijela državnih i općinskih obveznica, organizirajući plasman neke od njihovih udjela među stanovništvo, provođenje operacija pretplate na obveznice i plaćanje kupona (rezanje ulaznica za obveznicu, dajući pravo na određeni iznos od kamata nakon razdoblja od jednog razdoblja).

Glavna funkcija investicijske banke u Sjedinjenim Američkim Državama je funkcija emisije - pregovori s trgovačkim i industrijskim poduzećima o objavljivanju novih dionica i obveznica te tehničku obuku takvih pitanja s obvezama vrijednosnih papira na tržištu i stjecanje tog dijela koji neće biti objavljeni pretplata.

Karakteristična značajka novčanog kapitala akumulacije investicijskih banaka Sjedinjenih Država jest privući štednju ne samo najbogatijih segmenata stanovništva, već i malih ulagača s niskim primanjima - mala buržoazija, poljoprivrednici i relativno dobro plaćeni radnici i zaposlenici.

U zemljama europskih industrijskih u razvoju, takva jasna razlika između komercijalnih i investicijskih banaka ne postoji. Dakle, u Velikoj Britaniji su tradicionalno angažirani trgovačke banke, Najutjecajniji od njih (oko 60) uključeni su u Udrugu investicijskih banaka. Od 1970. godine aktivno su napale poslovne banke iz 1970. godine.

U Francuskoj, financiranju i kreditiranju kapitalna ulaganja Provodi se posebne kreditne institucije, među kojima je vodeće mjesto u vlasništvu nacionalnog zajma (RTReat). Ova banka distribuira državne subvencije, osigurava kredite za razdoblje od 7-15 godina i daje jamstva o zajmovima.

U Njemačkoj, investicijske banke kao neovisne institucije nisu dobile distribuciju. Ovdje banke kombiniraju i kratkoročne i dugoročne investicijske operacije. U isto vrijeme, Grossbanks (njemački, Dresden i komercijalni) održavaju se na tržištu zemalja kapitala zajmog kapitala.

Funkcije investicijskih banaka i banaka dugoročnih ulaganja u istočnu Europu ispunjene su popularne, nacionalne, kao i državne banke (Bugarska, Mađarska) ili specijalizirane banke (Rumunjska). Struktura i funkcije tih banaka sustavno podvrgavaju promjenama. Stoga je investicijska banka "Prag" odobren 1948. do 1950. godine. Proveo je financiranje i dugoročno kreditiranje kapitalne izgradnje uključene u državni plan. Godine 1959. njegove su njegove funkcije prebačene u državnu banku.

Rumunjska investicijska banka je specijalizirana banka za financiranje i dugoročno kreditiranje industrije, građevinarstvo, komunikacije, trgovinu, s izuzetkom poljoprivrede, prehrambene industrije i upravljanja vodama.

U Japanu se izdavanje dugoročnih kredita provode i javne i privatne banke. Na primjer, japanska razvojna banka se bavi kreditiranjem industrije, izgradnje, energije, prijevoza, koji se održava na drugom mjestu među državnim kreditnim institucijama zemlje. Ova banka povjerila je povlaštena kreditiranja (pod niskim kamatama i za razdoblje od najmanje godinu dana) sektora gospodarstva, u kreditiranju za koje su privatne banke malo zainteresirani (rizik od ovladavanja, veći intenzitet kapitala, trajanje kapitalnog prometa, gubitak proizvodnje, itd.). Značajna razlika između kamatnih stopa na bankovne zajmove i više profitabilne stope Tržište kapitala zajma pokriveno je iz državnog proračuna.

Samo u nekoliko zemalja u razvoju s relativno razvijenim kapitalističkim sektorom gospodarstva postoje investicijske banke: u Latinskoj Americi - Argentini, Bolivija, Brazil, Meksiko; U jugoistočnoj Aziji - Maleziji, Singapuru, Sianggan (Hong Kong - kao dio Kine), Južna Koreja; U Africi - Gana, Nigerija, kao iu nekim francuskim francima. Investicijske banke postoje zajedno s regionalnim razvojnim bankama zemalja u razvoju: azijska razvojna banka, bave se dugoročnim kreditiranjem razvoju razvojnih projekata azijskih i pacifičkih pacifičkih; Među-američka razvojna banka, pružajući promicanje razvoja gospodarstva Latinske Amerike; Afrička razvojna banka, promičući gospodarski razvoj afričkih i nekoliko neafričkih država. Međunarodne kreditne institucije: Međunarodna banka za obnovu i razvoj, arapske investicijske tvrtke i druge međunarodne organizacije igraju značajnu ulogu u provedbi ulaganja zemalja u razvoju.

Budući da je glavni zadatak investicijskih banaka financiranje i kreditiranje ulaganja, razmotrite koncept i vrste ulaganja.

[Ulaganja - dugoročna ulaganja Kapital u industriji, poljoprivredi, prijevozu, izgradnji i drugim industrijama. Svrha investicijskih aktivnosti je dobivanje poduzetničkog dohotka ili postotka.

Ulaganja su podijeljena na financijsku i stvarnu.

Financijska ulaganja - ulaganja u vrijednosne papire (dionice, obveznice, itd), koje proizvode privatne tvrtke i država, kao i depoziti banaka i predmeti teroracije (blago, tj. Skladištenje novca kod kuće).

Prava ulaganja - ulaganja u dugotrajnu imovinu i povećanje materijalnih i industrijskih zaliha. U kontekstu suvremene znanstvene i tehničke revolucije, uz povećanje stvarnih elemenata fiksnog kapitala,

u razvoju duhovnih produktivnih sila u razvoju duhovnih produktivnih sila, intelektualni potencijal postaje najaktivniji element proizvodnje, povećavajući ulogu znanstvenih istraživanja, kvalifikacija, znanja i iskustva radnika. Akumulacija stječe sveobuhvatnu prirodu i troškove znanosti, obrazovanja, obuke i prekvalifikacije osoblja, itd. postaju produktivna ulaganja.

Tu su i ulaganja za proširenje i ulaganje ažuriranja konzumiranog fiksnog kapitala.

Izvor ekspanzijskog ulaganja dio je novostvorene vrijednosti usmjerene na akumulaciju. Poduzetnici su je mobilizirali na račun vlastitog profita (samofinanciranje) i na tržištu kreditnog kapitala (privučeni fondovi). Izvor ulaganja ažuriranja fiksnih kapitala su amortizacija.

Prava ulaganja u dugotrajnu imovinu karakteriziraju sektorske i tehnološke strukture, čiji razmjeri u velikoj mjeri određuju učinkovitost štednje.

Promjene B. struktura industrije Ulaganja u sve razvijene kapitalističke zemlje u 50-70 gg. Oni su izraženi u naprednom rastu udjela u proizvodnoj industriji, prvenstveno u strojarstvu, građevinarstvu, prijevozu, komunikaciji. LAG U ovom trenutku ulaganja u ekstraktivnu industriju i kompleks goriva i energije bio je jedan od razloga za energetsku sirovu krizu 70-ih.

Tehnološka struktura ulaganja određuje se omjerom troškova aktivnih elemenata fiksnog kapitala (strojeva, opreme) i njegovih pasivnih elemenata (zgrada, struktura). Učinkovitost ulaganja obično se povećava s rastom udjela aktivnog dijela.

Ulaganja u reprodukciju dugotrajne imovine, zajedno s industrijom i tehnološkim strukturama kapitalnih ulaganja, također karakteriziraju teritorijalne i reproduktivne strukture.

Teritorijalna struktura kapitalnih ulaganja znači njihova distribucija u pojedinim regijama zemlje s povećanjem udjela ulaganja u područjima koja daju najveće prinose koji imaju dovoljno sirovina i energetskih resursa te potrebnu radnu snagu.

Reproduktivna struktura kapitalnih ulaganja uključuje smjer za novu izgradnju, na tehničku

re-oprema i rekonstrukcija postojećih industrija, budući da takvi troškovi osiguravaju ubrzanje ažuriranja postojećih temeljnih sredstava.

Rekonstrukcija i tehnička ponovna oprema poduzeća omogućuju povećanje količine proizvodnje, poboljšanje kvalitete proizvoda i drugih tehničkih i ekonomskih pokazatelja s manje troškova nego u izgradnji novih poduzeća. U isto vrijeme, rokovi za ulazak u nove kapacitete smanjene su za jedan i pol - dva puta. S obzirom na to, ljestvica tehničke reopresije i rekonstrukcija tekućeg ureda za proizvodnju posljednje godine Sustavno se povećavamo. Dakle, ako je 1985. godine udio kapitalnih ulaganja u te svrhe u industrijskoj izgradnji bio 36%, zatim u 1993. - 51%.

Major prava ulaganja U razvijenim kapitalističkim zemljama čine privatna ulaganja. Međutim, država također sudjeluje u investicijskom procesu ulaganjem u javni sektor, kako izravno i neizravno kroz pružanje kredita, subvencija, provedbe politike gospodarskog propisa. Glavni dio javnih ulaganja šalje se infrastrukturnoj industriji, čiji je razvoj potreban kako bi se osiguralo normalan tijek reprodukcije javnosti (znanost, obrazovanje, zdravlje, zaštitu okoliša, transport i komunikacija).

U zemljama u razvoju, rast ulaganja je nezamjenjiv uvjet za prevladavanje gospodarske retardacije. U širenju proizvodnog potencijala tih zemalja važna uloga Država se igra, što je potvrđeno značajnim povećanjem javnih ulaganja, glavna područja ulaganja čija su proizvodnja i socijalna infrastruktura i prerađivačka industrija.

Kako bi se provele investicijske operacije, investicijske banke mobiliziraju dugoročni kreditni kapital i pružaju svoje zajmoprimcima (poduzetnici i država) kroz izdavanje i stavljanje obveznica ili drugih vrsta posuđenih obveza. Osim toga, investicijske banke kupuju i prodaju udjele i obveznice na vlastiti trošak, kao i pružaju kredite klijentima vrijednosnih papira.

U procesu djelovanja poslovne banke podliježu višestrukim rizicima. Općenito, banke su podijeljeni u Četiri kategorije: Financijski, operativni, poslovni i hitni.

Financijski rizici U redu, uključite dvije vrste rizika: čista i spekulativna. Čisti rizici uključujući Kreditni rizik, rizici likvidnosti i solventnosti mogu dovesti do gubitka banke u nepravilnom upravljanju. Špekulativni rizici Na temelju financijske arbitraže može imati rezultat dobiti ako se arbitraža provodi ispravno, ili gubitak - inače. Važno je napomenuti da su glavne vrste spekulativnog rizika: kamata, valuta i tržište (ili pozicija).

Različite vrste financijskih rizika, štoviše, usko su međusobno povezane, što može značajno povećati ukupni rizik od profila banke. Na primjer, obavljanje banke koji ostvaruju valutne operacije podliježe valutnom riziku, ali će također biti u okviru dodatnog rizika likvidnosti i kamatni rizik ako će biti otvorenih pozicija ili odstupanja u razdobljima zahtjeva i obveza u neto poziciji o hitnim operacijama.

Operativni rizici ovise o: Općoj poslovnoj strategiji Banke; njegova organizacija; funkcioniranje unutarnjih sustava, uključujući računalo i druge tehnologije; dosljednost politike Banke i njegovih postupaka; Mjere usmjerene na sprječavanje pogrešaka u upravljanju i protiv prijevare. Poslovni rizici povezani su s vanjskim bankarskim poslovnim okruženjem, uklj. S makroekonomskim i političkim čimbenicima, zakonskim uvjetima i regulatornim uvjetima, kao i općom infrastrukturom financijskog sektora i platnog sustava. Ekstremni rizici uključuju sve vrste egzogenih rizika, koji su sposobni provoditi aktivnosti banke ili potkopati njegovo financijsko stanje i adekvatnost kapitala u slučaju događaja.

Mi karakteriziramo financijske rizike čistim rizicima, tj., Vodeći u slučaju rizika samo na negativne posljedice.

Rizik od depozita - Rizik povezan s mogućnošću nepovratnih depozita depozita (Odgode potvrda o depozitu). Rizik se rijetko nalazi i povezan je s neuspješnim izborom poslovne banke za provedbu depozitnih operacija poduzeća. Važno je napomenuti da, međutim, sa svim ovim slučajevima, provedba rizika depozita nalazi se ne samo u našoj zemlji, već iu zemljama s razvijenim tržišnim gospodarstvom. U inozemstvu, osiguranik ove vrste rizika je banka, a osiguranje se provodi u obveznom obliku.

Kreditni rizik - rizik povezan s opasnosti od neplaćanja od strane Zajmoprimca glavnice i kamata zbog vjerovnika. Uzroci pojave kreditnog rizika mogu biti beskrupuloznost Zajmoprimca, pogoršanje konkurentnog položaja određene tvrtke, nepovoljne ekonomske konjunkture.

57. Investicijske banke, njihove funkcije i operacije

Investicijske banke su posebne kreditne institucije koje provode financiranje i kreditiranje ulaganja. Te se banke bave Unimtvornim bankarskim institucijama, koje su povezane s posebnostima tržišta kreditnog kapitala i razlika u bankarskom zakonodavstvu pojedinih industrijaliziranih zemalja. Dakle, klasični tip američke investicijske banke odobrava Zakokt o bankarstvu iz 1935. ( Čin gloss-stigolla). U skladu s navedenim aktom, komercijalne banke su zabranjene ulaganjima, uz iznimku poslovanja s državnim i općinskim obveznicama. Takve operacije su u stjecanju dijela državnih i općinskih obveznica, organizirajući plasman neke od njihovih udjela među stanovništvo, provođenje operacija pretplate na obveznice i plaćanje kupona (rezanje ulaznica za obveznicu, dajući pravo na određeni iznos od kamata nakon razdoblja od jednog razdoblja).

Glavna funkcija investicijske banke u Sjedinjenim Američkim Državama je funkcija emisije - pregovori s trgovačkim i industrijskim poduzećima o objavljivanju novih dionica i obveznica te tehničku obuku takvih pitanja s obvezama vrijednosnih papira na tržištu i stjecanje tog dijela koji neće biti objavljeni pretplata.

Karakteristična značajka novčanog kapitala akumulacije investicijskih banaka Sjedinjenih Država jest privući štednju ne samo najbogatijih segmenata stanovništva, već i malih ulagača s niskim primanjima - mala buržoazija, poljoprivrednici i relativno dobro plaćeni radnici i zaposlenici.

U zemljama europskih industrijskih u razvoju, takva jasna razlika između komercijalnih i investicijskih banaka ne postoji. Dakle, u Velikoj Britaniji, banke trgovanja tradicionalno sudjeluju u investicijskim operacijama. Najutjecajniji od njih (oko 60) uključeni su u Udrugu investicijskih banaka. Od 1970. godine aktivno su napale poslovne banke iz 1970. godine.

U Francuskoj, financiranje i kreditiranje kapitalnih ulaganja provode posebne kreditne institucije, među kojima je vodeće mjesto u vlasništvu nacionalnog zajma (razmjena). Ova banka distribuira državne subvencije, osigurava kredite za razdoblje od 7-15 godina i daje jamstva o zajmovima.

U Njemačkoj, investicijske banke kao neovisne institucije nisu dobile distribuciju. Ovdje banke kombiniraju i kratkoročne i dugoročne investicijske operacije. U isto vrijeme, Grossbanks (njemački, Dresden i komercijalni) održavaju se na tržištu zemalja kapitala zajmog kapitala.

Funkcije investicijskih banaka i banaka dugoročnih ulaganja u istočnu Europu ispunjene su popularne, nacionalne, kao i državne banke (Bugarska, Mađarska) ili specijalizirane banke (Rumunjska). Struktura i funkcije tih banaka sustavno podvrgavaju promjenama. Stoga je investicijska banka "Prag" odobren 1948. do 1950. godine. Proveo je financiranje i dugoročno kreditiranje kapitalne izgradnje uključene u državni plan. Godine 1959. njegove su njegove funkcije prebačene u državnu banku.

Rumunjska investicijska banka je specijalizirana banka za financiranje i dugoročno kreditiranje industrije, građevinarstvo, komunikacije, trgovinu, s izuzetkom poljoprivrede, prehrambene industrije i upravljanja vodama.

U Japanu se izdavanje dugoročnih kredita provode i javne i privatne banke. Na primjer, japanska razvojna banka se bavi kreditiranjem industrije, izgradnje, energije, prijevoza, koji se održava na drugom mjestu među državnim kreditnim institucijama zemlje. Ova banka povjerila je povlaštena kreditiranja (pod niskim kamatama i za razdoblje od najmanje godinu dana) sektora gospodarstva, u kreditiranju za koje su privatne banke malo zainteresirani (rizik od ovladavanja, veći intenzitet kapitala, trajanje kapitalnog prometa, gubitak proizvodnje, itd.). Značajna razlika između kamatnih stopa na bankovne kredite i povoljnije oklade na tržište kreditnog kapitala pokrivena je iz državnog proračuna.

Samo u nekoliko zemalja u razvoju s relativno razvijenim kapitalističkim sektorom gospodarstva postoje investicijske banke: u Latinskoj Americi - Argentini, Bolivija, Brazil, Meksiko; U jugoistočnoj Aziji - Maleziji, Singapuru, Sianggan (Hong Kong - kao dio Kine), Južna Koreja; U Africi - Gana, Nigerija, kao iu nekim francuskim francima. Investicijske banke postoje zajedno s regionalnim razvojnim bankama zemalja u razvoju: azijska razvojna banka, bave se dugoročnim kreditiranjem razvoju razvojnih projekata azijskih i pacifičkih pacifičkih; Među-američka razvojna banka, pružajući promicanje razvoja gospodarstva Latinske Amerike; Afrička razvojna banka, promičući gospodarski razvoj afričkih i nekoliko neafričkih država. Međunarodne kreditne institucije: Međunarodna banka za obnovu i razvoj, arapske investicijske tvrtke i druge međunarodne organizacije igraju značajnu ulogu u provedbi ulaganja zemalja u razvoju.

Budući da je glavni zadatak investicijskih banaka financiranje i kreditiranje ulaganja, razmotrite koncept i vrste ulaganja.

[Ulaganja - dugoročna ulaganja kapitala u industriju, poljoprivredu, promet, izgradnju i druge industrije. Svrha investicijskih aktivnosti je dobivanje poduzetničkog dohotka ili postotka.

Ulaganja su podijeljena na financijsku i stvarnu.

Financijska ulaganja - ulaganja u vrijednosne papire (dionice, obveznice, itd.), Proizvedene od strane privatnih tvrtki i države, kao i bankovne depozite i objekti teroracije (blago, tj. Skladištenje novca kod kuće).

Prava ulaganja - ulaganja u dugotrajnu imovinu i povećanje materijalnih i industrijskih zaliha. U kontekstu suvremene znanstvene i tehničke revolucije, uz povećanje stvarnih elemenata fiksnog kapitala,

u razvoju duhovnih produktivnih sila u razvoju duhovnih produktivnih sila, intelektualni potencijal postaje najaktivniji element proizvodnje, povećavajući ulogu znanstvenih istraživanja, kvalifikacija, znanja i iskustva radnika. Akumulacija stječe sveobuhvatnu prirodu i troškove znanosti, obrazovanja, obuke i prekvalifikacije osoblja, itd. postaju produktivna ulaganja.

Tu su i ulaganja za proširenje i ulaganje ažuriranja konzumiranog fiksnog kapitala.

Izvor ekspanzijskog ulaganja dio je novostvorene vrijednosti usmjerene na akumulaciju. Poduzetnici su je mobilizirali na račun vlastitog profita (samofinanciranje) i na tržištu kreditnog kapitala (privučeni fondovi). Izvor ulaganja ažuriranja fiksnih kapitala su amortizacija.

Prava ulaganja u dugotrajnu imovinu karakteriziraju sektorske i tehnološke strukture, čiji razmjeri u velikoj mjeri određuju učinkovitost štednje.

Promjene u sektorskoj strukturi ulaganja u svim razvijenim kapitalističkim zemljama u 50-70 gg. Oni su izraženi u naprednom rastu udjela u proizvodnoj industriji, prvenstveno u strojarstvu, građevinarstvu, prijevozu, komunikaciji. LAG U ovom trenutku ulaganja u ekstraktivnu industriju i kompleks goriva i energije bio je jedan od razloga za energetsku sirovu krizu 70-ih.

Tehnološka struktura ulaganja određuje se omjerom troškova aktivnih elemenata fiksnog kapitala (strojeva, opreme) i njegovih pasivnih elemenata (zgrada, struktura). Učinkovitost ulaganja obično se povećava s rastom udjela aktivnog dijela.

Ulaganja u reprodukciju dugotrajne imovine, zajedno s industrijom i tehnološkim strukturama kapitalnih ulaganja, također karakteriziraju teritorijalne i reproduktivne strukture.

Teritorijalna struktura kapitalnih ulaganja znači njihova distribucija u pojedinim regijama zemlje s povećanjem udjela ulaganja u područjima koja daju najveće prinose koji imaju dovoljno sirovina i energetskih resursa te potrebnu radnu snagu.

Reproduktivna struktura kapitalnih ulaganja uključuje smjer za novu izgradnju, na tehničku

re-oprema i rekonstrukcija postojećih industrija, budući da takvi troškovi osiguravaju ubrzanje ažuriranja postojećih temeljnih sredstava.

Rekonstrukcija i tehnička ponovna oprema poduzeća omogućuju povećanje količine proizvodnje, poboljšanje kvalitete proizvoda i drugih tehničkih i ekonomskih pokazatelja s manje troškova nego u izgradnji novih poduzeća. U isto vrijeme, rokovi za ulazak u nove kapacitete smanjene su za jedan i pol - dva puta. S obzirom na to, ljestvica tehničke opreme i rekonstrukcija tekućeg ureda za proizvodnju u posljednjih nekoliko godina sustavno se povećava. Dakle, ako je 1985. godine udio kapitalnih ulaganja u te svrhe u industrijskoj izgradnji bio 36%, zatim u 1993. - 51%.

Glavni udio pravih ulaganja u razvijenim kapitalističkim zemljama je privatna ulaganja. Međutim, država također sudjeluje u investicijskom procesu ulaganjem u javni sektor, kako izravno i neizravno kroz pružanje kredita, subvencija, provedbe politike gospodarskog propisa. Glavni dio javnih ulaganja šalje se infrastrukturnoj industriji, čiji je razvoj potreban kako bi se osiguralo normalan tijek reprodukcije javnosti (znanost, obrazovanje, zdravlje, zaštitu okoliša, transport i komunikacija).

U zemljama u razvoju, rast ulaganja je nezamjenjiv uvjet za prevladavanje gospodarske retardacije. Država igra važnu ulogu u širenju proizvodnog potencijala tih zemalja, što je potvrđeno značajnim povećanjem javnih ulaganja, glavna područja ulaganja koja su proizvodnja i socijalna infrastruktura i prerađivačka industrija.

Kako bi se provele investicijske operacije, investicijske banke mobiliziraju dugoročni kreditni kapital i pružaju svoje zajmoprimcima (poduzetnici i država) kroz izdavanje i stavljanje obveznica ili drugih vrsta posuđenih obveza. Osim toga, investicijske banke kupuju i prodaju udjele i obveznice na vlastiti trošak, kao i pružaju kredite klijentima vrijednosnih papira.

Bankovni rizik je mogućnost materijalnih gubitaka od kreditne i financijske organizacije. Razlozi za to mogu biti neočekivane promjene u tržišnoj vrijednosti različitih financijskih instrumenata. Osim toga, gubici se mogu pojaviti zbog promjena na deviznom tržištu.

Vrste rizika banaka

Postoji sljedeća klasifikacija:

1. na vrijeme. Rizici su sadašnji, obećavajući i retrospektivni;
2. po razini. Stupanj izgleda gubitka može biti i nizak ili umjeren i potpun;
3. prema glavnim čimbenicima pojave. Takve okolnosti uzrokovane su ekonomskim ili političkim razlozima. Prva izvedba uključuje različite promjene u nepovoljnoj prirodi u gospodarska regija Sama kreditna i financijska institucija. Također, to se može dogoditi u gospodarstvu zemlje. Rizici političke prirode posljedica su promjena u smislu političke situacije.

Glavni bankarski rizici

To uključuje sljedeće čimbenike:

1. rizik likvidnosti. Trošak imovine, kao i obveze bankarskih institucija, moraju biti u skladu s trenutnim pokazateljem tržišta. Ako se to ne dogodi, kreditna i financijska organizacija može doživjeti ozbiljne poteškoće s otplatom svojih obveza;
2. rizik promjena kreditnih stopa. Nepredviđene promjene u ovom segmentu mogu ozbiljno utjecati na strukturu imovine i obveza bankarske institucije;
3. kreditni rizik. Ovaj smjer zahtijeva trajnu ravnotežu između kvalitete izdanih kredita i faktora likvidnosti;
4. adekvatnost kapitala. Potrebno je da Banka može slobodno apsorbirati gubitke i imati dovoljno financijskih sposobnosti tijekom negativnih situacija.

Značajke rizika banaka

U svojim aktivnostima, kreditne i financijske institucije moraju uzeti u obzir različite nijanse. Konkretno, priroda rizika je znatna. Postoje vanjski i unutarnji uzroci njihovog pojavljivanja. Prva kategorija uključuje te rizike koji nisu izravno povezani s aktivnostima Banke. To su gubici koji proizlaze iz nekih ozbiljnih događaja. Oni mogu uključivati \u200b\u200brat, nacionalizaciju, uvođenje različitih zabrana, pogoršanje trenutne situacije u nekoj posebnoj zemlji. Što se tiče unutarnjih rizika, oni su gubici koji proizlaze iz nepravilno provedenih (glavnih ili pomoćnih) aktivnosti bankarske organizacije.

Procjena rizika banaka

Određivanje troškova (u kvantitativnom mjerenju), koji imaju odnos s rizicima tijekom bankarske aktivnosti, naziva se procjena takvih rizika. Svrha ovog postupka je identificirati sukladnost s rezultatima određene kreditne institucije struje tržišni uvjeti, Najčešće za to primjenjuje analitičku metodu - kao što se primjenjuje kao kreditni portfelji njegove glavne pokazatelje. To vam omogućuje prikaz cjelokupne slike određene aktivnosti banaka, kao i glavnih područja rada. Osim toga, ovaj proces evaluacije pomaže u određivanju stupnja kreditnih rizika.

Upravljanje rizicima banke

U aktivnostima svakog kreditna organizacija Važnu ulogu igra ispravno upravljanje financijskim rizicima. Ovo pitanje je od velike važnosti za odabir najprikladnije strategije. Glavna svrha takvog upravljanja bankarskim rizicima minimizira ili ograničava pojavu financijskih gubitaka. Za to se redovito održavaju brojni posebni događaji. Veliku pozornost posvećuje se pitanjima upravljanja - u odnosu na imovinu i obveze, kontrolu utvrđenih standarda i granica, kao i izvješća. Osim toga, praćenje, analitički i revizijski smjerovi imaju znatnu važnost - u odnosu na aktivnosti bilo koje kreditne organizacije.

Rizici financijske banke

Na najširu skupinu banka Sadašnji financijski čimbenici. Takve vjerojatnosti štete obično su povezane s neočekivanim promjenama koje su se dogodile s glavnim komponentama bilo koje kreditne organizacije. Najčešće se događa s volumenima bankovnih komponenti, ili je povezan s gubitkom njihove profitabilnosti. Osim toga, nepredviđene promjene u strukturi imovine i obveza kreditne institucije mogu se odigrati važnu ulogu. Skupina financijskih rizika uključuje njihove vrste kao što su ulaganja, kreditna, valutna, tržišna, inflatorna i druge promjene.

Kreditni rizik

Kreditni rizik se naziva vjerojatnost neplaćanja od dužnika dogovorenih financijskih iznosa, dužnika. Rizik izravan i neizravan kredit, kupnju i prodaju bez jamstava (plaćanje unaprijed). U širem smislu, kreditni rizik gubitka je vjerojatnost događanja koji utječu na stanje dužnika za plaćanje novčanih obveza.

U srcu procjene rizika su pokazatelji: vjerojatnost zadane, kreditne rejting, migracije, iznos, razinu gubitaka. Podložno je procjeni, ovisno o ciljevima koje se provode, rizik od određenog rada ili portfelja. Konačna procjena podijeljena je na očekivane i neočekivane gubitke. Očekivani gubici se nadoknađuju kapitalom, neočekivanim rezervama.

Rizik od neuravnotežene likvidnosti Banke

Likvidnost računovodstvena bilanca Nazovite skup razina imovine obveza Društva, dopisivanje pojma za koje se imovina pretvara u financije, vrijeme otplate dugova. Rizik neuravnotežene likvidnosti Banke je vjerojatnost nepoštivanja obveza Banke zbog nedosljednosti dobivanja i izdavanja financijskih jedinica u smislu volumena, vremena, valute. Rizik se javlja pod utjecajem čimbenika: gubitak likvidnosti, rana otplata Krediti, ne ispunjavajuće od strane korisnika Uvjeta ugovora, nemogućnost prodaje imovine, pogrešaka u računovodstvu.

Grupiranje imovine i obveze su osnova za određivanje rizika od likvidnosti. Za procjenu rizika, analiza financijskih tokova Društva razvija se u uvjetima rokova, skupina platnih skupina, valuta. Evaluacija mogućnosti pojave zahtjeva za rani povrat kredita, potrebna je razina povrata imovine.

Postotak rizika

Postotak rizika je vjerojatnost gubitaka zbog postotnih stopa, neobjavljivanja vremena nadoknade obveza, zahtjeva, nedosljednosti promjena u kamatnim stopama. Tržišna cijena financijskih instrumenata s fiksnom profitabilnošću smanjuje se uz porast cijene tržišnih stopa, povećava se s njihovim smanjenjem. Sila ovisnosti određuje se trajanjem obveznica.

Izdavanje dugoročni kredit Konjugat s rizikom koji se pojavljuje pri povećanju kreditnih stopa na tržištu, otkrivanje izgubljenih prednosti kao rezultat smanjenja profitabilnosti na prethodnom zajmu. Financijski instrumenti S fleksibilnom brzinom ovisi izravno na tržišne stope. Alati koje nemaju tržišne citate su u opasnosti bez obzira na dostupnost ili nedostatak gubitaka izvješćivanja na njima.

Bit bankarskih rizika

Suština rizika banaka je vjerojatnost povrata izdanog novca. Klasifikacija Baselskog odbora ističe kreditne, tržišne, operativne, državne, strateške, tekuće, reputacijske rizike koji mogu prouzročiti povrede bilance imovine i obveza.

Bankarski rizici podijeljeni su na individualne, mikro i makro razine ovisno o načinu pojavljivanja. Rizici se manifestiraju pojavom dodatnih troškova koji dovode do gubitaka do likvidacije. Vjerojatnost oštećenja postoji u svakoj financijska operacija, bankarstvo smanjuje vjerojatnost događaja koji utječu na nepodmirenje obveza od strane vjerovnika i dužnika.

Rizici u bankarstvu

Rizici u bankarstvu su vjerojatnost gubitka likvidnosti, novčanih gubitaka zbog vanjskih, unutarnjih čimbenika. Rizik je dio bankarstva, ali sve banke nastoje smanjiti mogućnost financijskih gubitaka. Želja banaka da dobije granični dohodak ograničen je vjerojatnost monetarnih gubitaka.

Mogućnost rizika neprestano prelazi oznaku 0, zadatak banke: izračunati točnu vrijednost. Razina rizika raste s iznenadnim problemima koji su nastali, presudu zadataka koje prije nije riješila Banka, nemogućnost donošenja hitnih mjera za rješavanje situacije. Posljedica pogrešne procjene je nemogućnost usvajanja potrebnih radnji, posljedica - ultrayigh gubitke.

Izračun rizika banaka

Izračun bankarskih rizika je integriran i privatan. Izračun se temelji na potrazi za dopuštenim rizikom i količinom mogućih gubitaka. Kompleksni rizik je uobičajena vjerojatnost gubitka financiranja banaka u svim vrstama aktivnosti. Privatno - dobivanje gubitaka na određenoj operaciji mjeri se empirijskom metodom za namjenske metode.

Postoje tri metode za izračunavanje mogućnosti gubitaka: analitički, statistički, stručnjak. S statističkom metodom, statistički redovi se smatraju u velikom vremenskom intervalu. Stručni način je prikupiti mišljenja bankovnih stručnjaka, izradu ocjena ocjene. Analitička metoda naziva se analiza rizičnih zona pomoću metoda izračuna.

Analiza rizika banaka

Analiza rizika banaka je mjera usmjerena na smanjenje gubitaka, povećanje povratka Banke. Analiza se bavi odjelom za upravljanje rizicima koji regulira proces donošenja odluka usmjeren na povećanje nastajanja povoljnog rezultata. Korištene metode analize daju procjenu ocjenjivanja sposobnosti klijenta da ispune obveze prema donesenim kreditnim obvezama.

Analiza rizika omogućuje izračunavanje mogućnosti gubitaka na kreditnim portfeljima, veličini obvezne rezerve banke, klasificirati dug dužnika rizika. Tijekom analize, kritična razina rizika se otkriva na temelju kojih je moguće izbjegavati kolaps i likvidaciju. Prilikom izračunavanja mogućih integriranih gubitaka koriste se gotovi izračuni za privatne rizike.

Savjet iz compare.ru: Banke su od velike važnosti za učinkovitu aktivnost bilo koje kreditne institucije. Iz tog razloga, oni bi trebali biti plaćeni za plaćanje velike pozornosti.