Stabilita a spoľahlivosť banky. Finančná analýza banky "légie. Základné kritériá finančnej analýzy komerčnej banky

Dnes by som chcel opäť rozptyľovať od hlavnej témy - Internet Investície a vynaložiť na profesionálne blízko mňa, bankovú tému.

V mojom poslednom bankovom oslobodení som napísal o tom, kde som použil ťažký spôsob, ako hodnotiť finančnú podmienku banky Pichnúť za minulý rok Jeho existencia na základe verejného vykazovania dostupného všetkým. Táto analýza umožnila s istotou povedať, že banka mala vážne problémy a udržiavať svoje peniaze v tejto banke na dlhú dobu by nemali.

V pripomienkach k tejto publikácii som bol požiadaný, aby som písal o tom, ako odborník mohol pochopiť, či dôverovať banke alebo nie. Táto osobitná osoba chcem venovať tento príspevok.

Zdá sa, že by sme sa museli, ľudia zapojení do investovania na internet a majú portfólio prinášajú oveľa viac ako všetky typy bankových investícií, budú môcť vedieť, ako určiť súčasný stav záležitostí z banky?

Ale všetci máme príbuzných, priateľov a kolegov - pre väčšinu z nich bankový vklad Vždy bude existovať hlavný typ skladovania a posilnená svojím kapitálom a ľuďmi v potešení pri hľadaní najefektívnejších možností investovania svojich prostriedkov sú pripravené investovať do ktorejkoľvek banky - ak to bola len banka. A so základnými zručnosťami Banková analýza - môžete vyhodnotiť správnosť výberu svojich priateľov a výzvu, ktoré by mali alebo nemali stáť, aby sa peniaze v určitej banke, čo v roku 2006. \\ T tento moment Ako možnosť umiestnenia finančných prostriedkov.

Výber obetu

Uveďte príklad, musíte sa rozhodnúť o banke, ktorá bude analyzovaná. Nie je to zvlášť hádať tu - pôvodne sme plánovali analyzovať banky, ktoré ponúkajú príspevky obyvateľstva vysoké percentá.

Choďte na webovú stránku Banki.ru a ďalej hlavná stránka Na pravej strane najlepšie ponuky Vklady:

Skutočne z uvedených bánk, ktoré ponúkame najvyšší záujem o vklady pre mňa Moscow Úverová banka a Ugra. Ani som počul o zvyšok bánk.

Analyzovať som si Ergobank - Keďže jeho meno je najviac "post soviet", samozrejme prichádza v našom moderný čas Krátke skratky z nie sú vzdialené, ale veľmi tmavé 90. rokov. Zvyčajne nedostatok normálneho mena od banky. Osvedčenie o neochote banky rozvíjať - názov banky je základom značky a základom rastu uznania banky dnes pre úspešný rozvoj a podnikanie.

A s ohľadom na nedostatok tohto najdôležitejšieho znaku modernej banky Ergobank priťahuje vklady jednotlivcov v rámci maximálneho percentuálneho podielu na trh. Ak banka aktívne priťahuje peniaze, potom hlavná vec, ktorú musíme pochopiť, je miesto, kde banka investuje tieto peniaze.

Ak Banka investuje prilákať finančné prostriedky na podnikanie, ktoré môžu skutočne prinášať vysoké príjmy a na pokrytie nákladov 11,5% podniku by mali priniesť vysoký bankový príjem - potom v tejto banke si môžete ponechať svoj príspevok.

Ak banka priťahuje fondy vkladateľov používa v prípade nezrozumiteľného účelu, potom je to prvé znamenie, že niečo je v poriadku s bankou, je možné sa dostať okolo neho.

Samozrejme, dostupné verejné hlásené banky nestačia na odhad finančná podmienka Banka a pochopiť, prečo je výslovne Banka dobrá alebo prečo to nie je presne banka, ale s cieľom urobiť správne závery relatívneho, či banka ide na párty alebo nie bypass - toto tvrdenie je viac než dosť.

First First - Má banka právo prilákať vklady?

Prvá vec, ktorú musíte urobiť, je ísť na stránku Centrálna banka V sekcii Informácie o úverových inštitúciách a nájdite banku v ňom.

Po nájdení banky - uvidíte stránku so základnými informáciami o ňom.

(obrázok kliknuteľný)

Vidíme to Ergobank posadnutý Licenciu na prilákanie finančných prostriedkov v vkladoch jednotlivcov v rubľoch a zahraničná mena (22.01.2001) "Odvtedy sa zúčastňuje na systéme poistenia vkladov. Je to dobré, pretože v týchto oblastiach bolo niečo také. Licencia je stiahnutá uznesením Bank of Ruska č. OD-673 z 09/30/2013"(Vďaka jar Pichnúť na vzorku), potom právo na prijatie príspevkov už už nie. Faktom je, že už existujú precedens, keď po zrušení licencie banka pokračovala v prijímaní vkladov - existuje výnimočný precedens v ich absurdite.

Vidíme to tiež Štatutárny kapitál Banka (zvýraznená v modrej) je 192 miliónov rubľov, s aktuálnym minimálnym 180 miliónom rubľov, t.j. Ukazuje sa Ergobank - Toto je veľmi malá banka, pravdepodobne jedna z najmenších bánk v Ruskej federácii. Skontrolujte, či je to veľkosť Ergobank Teraz medzi všetkými bankami Ruskej federácie.

Fáza Druhá je veľká banka alebo je to malá banka?

Skontrolujeme svoje vyhlásenie, pre to sa obrátime na hodnotenie bánk vo veľkosti (podľa veľkosti čistých aktív).

Vidíme to Ergobank Trvá 428 miesto z 921, to znamená, že to nie je najmenší. V skutočnosti sa však táto banka považuje za malé.

Zamestnanec banky zahrnutý do Top 100 môže hlasno a hrdo povedať "Naša banka je zahrnutá v top 100!", Zamestnanec banky zahrnutý do TOP-200 môže hovoriť hrdo, ale nie veľmi hlasno ", ale vstúpime do Top 200! ", Ale tu je hrdý na to, že banka je zahrnutá v Top 300 alebo Top 400 Nikto nebude.

A toto je indikátor, pretože Všetky banky nie sú prichádzajúce v prvých 2 stovkách najväčších bánk - to je väčšinou malé veci. Niektoré malé veci môžu byť nazývané veľké a nejaký druh veľký, nebudete volať.

V bankovom sektore sa verí, že čím viac - tým lepšie, tým viac - tým spoľahlivejšie, potom záleží na veľkosti. A malá veľkosť Ergobanka Toto je jeho veľký mínus.

FÁZA FEKTUÁLNA - ZÍSKAJÚCE ZISKU?

Na internetovej stránke centrálnej banky na predtým otvorenej forme banky tesne pod licenčnými informáciami, existuje malý stôl o zisku prijatom za aktuálny fiškálny rok - môžete si tiež venovať pozornosť.

Červená tabuľka zdôraznila veľkosť zisku, ktorý banka dostala na prvých 9 mesiacov 2013, zisk je "celkom" 7,784 tisíc rubľov. Samotné číslo neznamená nič, je žiaduce získať z tejto sumy ročnej ziskovosti bankových aktív: 7 784/4 500 000 * 9 \u003d 1,5% ročne ročne vo výške niekde v% 2,2- 2,5% - na bankovom trhu. V prípade banky nemá vyššiu materskú organizáciu, je veľmi zlá, takže mimoriadne nízka ziskovosť banky hovorí o nečinnosti bankového manažmentu.

Ak je banka dcérska spoločnosť Väčšia ako banka patrí viac ako polovicu, nedostatok zisku možno vysvetliť skutočnosťou, že celý zisk akcionára sa môžu sústrediť v materskej spoločnosti.

Štvrtý - kto vlastní banku?

V našom prípade sa ukázalo, že takáto spoločnosť "materská" neexistuje. Ergobank patrí niekoľkým jednotlivcom a jeden dobyť približne rovnaké akcie.

Údaje o štruktúre vlastníctva banky sú verejné informácie, ktoré musia byť umiestnené na internetovej stránke banky v sekcii "Reporting" alebo v takýchto sekciách ako "o banke".

Našiel som túto štruktúru vlastníctva finančná správa Banka za rok 2012, ktorá bola v sekcii webovej stránky banky "reporting".

Nízka ziskovosť banky teda hovorí, že buď banka nie je veľmi účinná, alebo v skutočnosti je nerentabilná, ale jeho straty sa neodrážajú v správach. Je možné, že banka je nerentabilná, ale v oficiálnom podávaní správ, ako vidíme, je malý, ale zisk? To je celkom realistické, existuje 100500 spôsobov, ako nakresliť zisk banky.

Očividne čo viac banky, tým ťažšie je usporiadať "podvod s podávaním správ," a ak banka nie je veľká a váš audítor nie je PWC. (jeden z najväčších svetových audítorov) a " Vysoká škola Daňový poradcovia"(KNK LLC)- Vykazovanie môže byť maľované najviac odlišné.

V zásade vyššie uvedené informácie nie sú úplne nedostatočné na to, aby viniť alebo podozrivé v niečom oficiálne, ale vo všeobecnosti sú informácie uvedené pre mňa viac než dosť. Aby sa v záujme neudržiavania peňazí v ňom v záujme extra 1% ročne .

Fáze piate - čo robí banka?

Na druhej strane sme ešte nepochopili, kde banka zamierňuje peniaze vkladateľov, a to je tiež veľmi dôležitý moment A zaujímavý moment, ktorý treba chápať.

Aby sme to pochopili, musíme sa pozrieť na stavovú štruktúru Ergobanka v dynamike. Ak to chcete urobiť, môžete použiť špecializovanú stránku, na ktorej pohodlným spôsobom môžete vidieť zostatky všetkých ruských bánk - quap.ru.

Vyváženie Ergobankanasledovne

A teraz urobím malú odbočku, že existuje v akejkoľvek rovnováhe akejkoľvek organizácie a čo to znamená v ľudskom jazyku.

• Aktíva - Toto je celková hodnota majetku / fondov, ktoré musí byť niekto bankou. Aktíva sú peniaze pri pokladni, úvery, ktoré vydali banku, akcie a iné cenné papiere ktorí si kúpili banku. Inými slovami, toto je všetko, čo je banka investovaná do prijímania príjmov.
• Pasívny - Toto je celková hodnota majetku / fondov, ktoré banka dlhuje niekoho. Pasívne sú rozdelené na 2 veľké časti:
  • Povinnosti - Toto sú peniaze vkladateľov, náklady na vydané a predávané dlhopisy, dlh bankových bánk na platbu za čokoľvek pred zmluvnými stranami, t.j. Všetko, čo je určené na použitie toho, čo banka neplatí svojim akcionárom, ale protistrany tretích strán
  • Vlastné zdroje - Zisk a autorizovaný kapitál, t.j. Všetko, čo je určené na používanie, ktorého banka musí zaplatiť akcionárom vo forme dividend

Zároveň Asset sa vždy rovná sume zodpovednostipretože Samotná organizácia nemôže patriť k ničomu - je to len rezervník medzi akcionármi a protistranami.

Tak sa vráťme do našej rovnováhy.

Zdôraznil som riadky, ktoré potrebujeme:

• Aktíva
• Úvery právnickým osobám
• Úvery jednotlivcom
• Naliehavé fondy jednotlivcov

Hodnoty z týchto línií som napísali do samostatnej tabuľky.

Dobrý deň pre vás, drahý návštevník.

Používanie údajov tabuľky môžete vykonať základnú finančnú analýzu komerčná banka. Na tento účel previesť údaje z finančné výkazníctvo V vypočítaných tabuľkách potom kliknite na tlačidlo "Update" a indikátory sa automaticky vypočítajú.

Upozornenie: Od roku 2016 sa zmenilo bankové správy. Nová verzia servisnej analýzy finančnej situácie a výsledky činností banky je tu :.

1. Zadajte zdrojové údaje bilancie banky a správu o finančných výsledkoch v ľahkých modrých bunkách, ktoré nahradia rozmery príkladu.
2. Potom prejdite po stránke, kliknite na tlačidlo Aktualizácia - všetky údaje budú prepočítané. Zostanú len zvýraznenie, kopírovanie a presun do vášho dokumentu.

Na tejto stránke môžete vykonať základná analýza Stav finančného a majetku banky a jeho finančné výsledky:

1. Horizontálna analýza dynamiky majetku
2. Vertikálna analýza štruktúry aktív
3. Horizontálna analýza dynamiky pasív
4. Vertikálna analýza štruktúry záväzkov
5. Horizontálna analýza dynamiky zdroja vlastné zdroje
6. Vertikálna analýza štruktúry zdrojov vlastných zdrojov
7. Horizontálna analýza dynamiky podsúvahových záväzkov
8. Vertikálna analýza štruktúry podsúvahových záväzkov
9. Horizontálna analýza dynamiky finančných výsledkov

Závery analýzy sú postavené na základe identifikovaných problémov: príklady problémov zistených počas analýzy.

Príklady udalostí na odstránenie identifikovaných problémov: Príklady aktivít pre WRC.

Môžete vykonať závery o finančnej analýze sami, alebo si ich objednať na akúkoľvek burzu pre študentov.

Ak chcete odhadnúť náklady, môžete ponechať ponuku na burze. Ak nie je vhodný - len odstrániť aplikáciu a to je.

S pozdravom Alexander Krylov. Kontaktujte ma, že môžete s vk.com/aldex.

Pred zadaním údajov si prečítajte tento článok:

Ak sa tabuľka nezmestí, otvorte ho v novom okne: Analýza finančnej situácie a výsledky práce banky

Finančná analýza:

• Používanie údajov tabuľky môžete vykonať základnú finančnú analýzu rozpočtová inštitúcia (Organizácie). Ak to chcete urobiť, preniesť údaje z finančného výkazníctva na vypočítané tabuľky a potom stlačte tlačidlo ...
• Táto stránka obsahuje bezplatný automatický stôl. finančná analýzaPodobne ako tabuľka programu Excel (XLS). Stačí zadať údaje o súvahe zdrojovej súvahy a správu o finančných výsledkoch v ...
• Na tejto stránke môžete vykonať expresnú analýzu finančných a ekonomických aktivít a štátu podniku. Stačí zadať zdrojové údaje o troch dátumoch vykazovania a automaticky sa vypočítajú (ak nie, ...
• Finančná stabilita je určená, po prvé, s pomocou koeficientov a po druhé s pomocou trojzložkového indikátora finančná udržateľnosť Po prvé, uvediem zoznam koeficientov: koeficient vlastniaca koeficient manévrovateľnosti ...
• Štruktúra záväzkov (štruktúra záväzkov) - Pomer akcií rôzne druhy Záväzky a vlastné zdroje v celková suma Záväzky podniku. Pasívne sú zdroje vlastných a ...
• Pri príprave diplomu, kurzu, magisterského a ďalších učebných osnov na finančnú analýzu je veľmi často potrebné vykonať analýzu, ktorá má údaje o tri roky len na konci ...
• Tento záznam obsahuje jedinečné voľný generátor Finančný Účtovné správy na tri roky. Ak potrebujete pre svoju prácu súvaha a zisk a ...
• Na tejto stránke môžete analyzovať finančné výsledky komerčného podniku .. To vám umožní analyzovať dynamiku a ...
• Na stránke môžete vykonávať dve úlohy: Po prvé, môžete vykonať finančnú analýzu online a po druhé, nasledujúce typy analýzy sú opísané nižšie na tejto stránke.
• Tento záznam obsahuje jednoduchú elektronickú online tabuľku, ktorá vám umožní odhadnúť úveru organizácie. Posúdenie bonity sa vykonáva podľa techník Neoliny E.V. a OJSC Sberbank z Ruska. S pozdravom, Alexander ...

Definícia 1.

Komerčná banka - Toto je úverová inštitúcia, ktorá vykonáva zúčtovanie, platbu, operácie vkladov Pre fyzické I. právne subjekty. V tomto štádiu je tvorba hospodárskej sféry bánk hlavným nástrojom pre rozvoj trhových vzťahov.

Rozvoj podnikateľských aktivít, zvýšenie hotovosti, zvýšenie záujmu nerezidentov na operácie ruský trh V vedú do skutočnosti, že v komerčných bankách sa nahromadí významné množstvo peňažných zdrojov.

Aktívne aktivity ruských bánk na medzibankovom trhu, trh s cennými papiermi, meny a zdroje, prechod na medzinárodný plán účtovníctvo Účtovníctvo Viedli k tomu, že bankové štruktúry potrebujú finančnú analýzu, ktorých metódy boli testované v západných krajinách. ale táto analýza Musia byť vykonané v súlade s požiadavkami súčasných právnych predpisov krajiny.

Poznámka 1.

Účelom finančnej analýzy komerčnej banky je potvrdiť jeho spoľahlivosť ako protistrany, pre ostatné banky. Hlavnými úlohami analýzy činností komerčnej banky sú určenie plnenia požiadaviek na likviditu organizácie, identifikáciu zdrojov a kvality bankové výnosy, ako aj zachovanie úrovne dostatočnej kapitálovej banky.

Základné kritériá finančnej analýzy komerčnej banky

Analýza likvidity, ziskovosti a kapitálovej primeranosti umožňuje posúdiť správnosť a účinnosť riadenia zdrojov komerčnej banky, preto analyzovať vyhliadky na svoju prácu a konkurencieschopnosť na finančnom trhu.

Pri vykonávaní finančnej analýzy obchodnej banky sa zohľadňujú tieto kritériá: \\ t

• lee sa vykonáva ekonomické normyktoré sú stanovené platnými právnymi predpismi;
• analýza ukazovateľov, ktorá zobrazuje efektívnosť riadenia vlastného kapitálu;
• analýza ukazovateľov, ktoré určujú náklady na vlastné a priťahuje finančné prostriedky;
• identifikácia a analýza ukazovateľov, ktoré charakterizujú proces distribúcie záväzkov a aktív komerčnej banky, ako aj riadenia svojich aktívných operácií (operácie s firemnými a vládnymi cennými papiermi);
• analýza faktorov, ktoré majú priamy vplyv na činnosti banky a jeho finančnú podmienku;
• vykonávanie výpočtov, ktoré sú spojené s definíciou ziskovosti finančné nástroje (v štádiu plánovania av procese vykonávania súčasných činností).

V procese výpočtu analytických ukazovateľov sa uplatňujú štvrťročné a ročné príjmy a výdavky a vypočítajú sa priemerné ukazovatele. vyváženie.

Finančná analýza výkazu ziskov a strát banky

Správa o zisku a strate komerčnej banky odráža všetky svoje príjmy, výdavky a tento zisk, ktorý zostal na likvidácii vlastníkov z podnikania.

Podnik akejkoľvek komerčnej banky je, že priťahuje hotovosť Pod percentom obyvateľstva, podnikov a iných bankových zmluvných strán, po ktorých zdroje priťahujú ako pôžičky a úvery za vyššiu úrokovú sadzbu. Rozdiel medzi Úrokové sadzby pokrýva platbu mzdy Zamestnanci, prenájom priestorov a zaplatia ostatné výdavky.

Definícia 2.

Hlavnými príjmami komerčnej banky je preto platby, platia za percento využívania úveru a úveru od jednotlivcov a podnikov. A hlavné náklady banky sú platby vklady vkladov populácia.

Okrem toho sú v bankách príjem z riadenia súbežných aktivít: zisky z hotovostná služba Podniky, poskytovanie platené služby jednotlivcov. Väčšina komerčných bánk sú účastníkmi trhu s cennými papiermi, čím si zarábajú investície. Bankové výdavky Okrem platenia úrokov z vkladov zahŕňajú: Platby úžitkových služieb, reklama výrobkov a služieb, daňová mzda a tak ďalej.

Správa o finančnej analýze v obchodnej banke obsahuje tieto zdroje príjmov:

1. Umiestnenie finančných prostriedkov do úverových inštitúcií - prijímanie úrokov z úverov vydaných ostatným zmluvným rokom.
2. Úvery poskytnuté zákazníkom, ktorí nie sú úverové organizácie. To zahŕňa záujem o úvery, ktoré boli vydané jednotlivcom a podnikom. Tento ukazovateľ je často hlavným výnosom banky. Existujú však takéto banky, ktoré majú celkovú ziskovosť výnosov z investícií do cenných papierov a účasť na medzibankovom trhu.
3. Poskytovanie služieb finančný lízing. Tento zdroj príjmov je vytvorený z získavania úrokov z lízingových operácií. Leasing je komplexná mnohostranná transakcia, v ktorej spoločnosť nedostane podnik hotovostný úvera zariadenia alebo prepravy, ktoré je potrebné účinne. Vypočíta sa dodávateľom zariadení alebo vybavenia leasingová bankaA podnik mu zaplatí záujem počas určitého obdobia, postupne vracia lízingový dlh.
4. Investovanie do cenných papierov - Úroky získané od zakúpených dlhopisov podnikov alebo iných komerčných bánk.
5. Výnosy Komisie sú hlavným ziskom. To zahŕňa príjem z hotovostných služieb a devízových operácií, údržby plastové karty, ako aj poskytovanie bankových záruk.

S ohľadom na výdavky, ktoré sú tiež súčasťou finančnej analýzy banky, zahŕňajú: \\ t

1. Úroková sadzba na prilákanú Úverové fondy. To zahŕňa poplatky úverov, ktoré sú prijaté v iných komerčných bankách. Keďže existujú vždy organizácie, ktoré sa zaoberajú aktívnymi úvermi obyvateľstva, vždy existujú banky, ktoré sa uchyľujú k údajom na manipuláciu. Na to, aby sa finančné prostriedky zvýšili jednoducho, banky sa navzájom aktívne požičiavajú po dobu jedného pracovného dňa.
2. Úrokové výdavky na fondy vznesené fondmi týchto zákazníkov, ktorí nie sú úverové organizácie. Zahŕňa to percentuálne podiely, ktoré sa vyplácajú z vkladových transakcií jednotlivcov a právnických osôb.
3. Úrokové náklady na vydané dlhové záväzky. Ide o platbu úrokov z vydaných dlhopisov komerčnej banky.

Poznámka 2.

Vedenie finančnej analýzy banky, všetky príjmy a náklady na odpočet by sa mali zložiť. Výsledkom je zisk pred zdanením. A až po odpočítaní dane, ukazuje za čistý príjem hodnotenie.

Analýza bilancie obchodnej banky

Bilancia komerčnej banky obsahuje aktíva a pasíva. Aktíva možno rozdeliť na revolúcie a nevodné, ale všetci sú spolu v poradí, v akom sa zníži likviditu - prvá sú financované, ao dokončenie dlhodobých aktív.

Aktív banková štruktúra - To je to, čo vám umožní zarábať peniaze. Väčšina bánk je vydaných úverov. Potom sa na získané cenné papiere vypláca osobitné miesto.

Vo finančnej analýze banky sú uvedené tri články na bilanciu cenných papierov.

Finančné aktíva hodnotiť reálna hodnota Prostredníctvom straty alebo zisku je krátkodobé portfólio cenných papierov, ktoré sú určené na predaj v blízkej budúcnosti (zásoby a dlhopisy, možnosti, futures). Odhadujú sa na základe trhovej hodnoty.

Čisté investície do cenných papierov a finančné aktíva - Toto sú cenné papiere, ktoré sú nakúpené na dlhú dobu s cieľom ďalšieho predaja.

Čisté investície do cenných papierovktorí sa konajú pred splácaním - v tento prípad Odráža investície do účtov a dlhopisov, ktoré boli kúpené s cieľom získať príjem z ich splácania.

Sloboda voľby s moderným ekonomické podmienky Musí podporovať dôveru v spoľahlivosť partnera. Niekedy nie je dostatok vnútorných hodnotení na výrobu dôležitých rozhodnutí a je potrebné posúdenie nezávislých expertov. Táto úloha v dnešnej spoločnosti hrá ratingový systém.

Rating Banks (Anglické bankové rating) je hlavnou metódou posudzovania aktivít bánk založených na analýze a porovnaní údajov o finančnej výkonnosti a bánk. Kritériom porovnania môže byť: objemné ukazovatele charakterizujúce rozsah rozvoja banky; Kvalitatívne ukazovatele charakterizujúce stupeň spoľahlivosti banky.

Hlavné prístupy k hodnoteniu činností bánk: \\ t

• * vlastná analýza iných bánk účastníkov na medzibankovom trhu;
• * Nezávislé preskúmanie bánk so špecializovanými bankovými agentúrami;
• * Rating hodnotenie dozorné orgány Najviac objektívny.

Z širokého rozsahu Úverové ratingy Po prvé, objavili sa ratingy dlhopisov. A doteraz, mnohí vedci naznačujú, že ich výnos dlhopisov je skôr spojený s ratingom a nie s verejne dostupnými údajmi. Hodnotenie dlhopisov neodrážajú iné riziká, najmä percento, spojené s investíciami v dlhopisoch, a tiež neposkytujú odporúčanie na nákup alebo predaj špecifických cenných papierov.

V dvadsiatom storočí sa vyskytne nový ukazovateľ podnikateľskej reputácie - úverový rating. Jeho vývojár bol analytik a vydavateľom John Moody v roku 1900. Novo vymyslený systém umožnil určiť rozdiel medzi dlhopismi vydanými 250 americkými železničnými spoločnosťami. Neskôr tento systém bol distribuovaný do Moody Company (Moody "s), ako aj konkurenčné podnikateľské skupiny, obecné orgány, banky a potom na nezávislých štátoch.

Hodnotenia môžu byť nazývané jednou z možností analýzy, čo umožňuje získať kumulatívne hodnotenie finančného stavu komerčných bánk a porovnajte ich v najprístupnejšej forme pre všetky kategórie občanov. Pri získavaní takéhoto hodnotenia niekoľko skupín účastníkov na finančnom trhu: banky, banky zákazníkov - právne a \\ t jednotlivcibankovníctva dohľadu.

Treba tiež poznamenať, že ako pravidlo, vznik ratingové agentúry bol spôsobený rýchlym rozvojom finančné trhy. V súčasnosť Agentúry sa aktívne vytvárajú v rozvojových krajinách.

• * "Pozitívne" - rating sa môže zvýšiť;
• * "Negatívne" - rating sa môže znížiť;
• * "Stabilný" - zmena je nepravdepodobná;
• * "Rozvíjanie" - možné zvýšenie a znižovanie ratingu.

Tento zoznam obsahuje obe hlavné miesta finančné hodnotenie Domáce banky a banky s priemernými ukazovateľmi. Treba však poznamenať, že vo väčšine týchto bánk sú schopné vyrovnať sa so svojimi dlhovými záväzkami, ak neboli na vplyv nepriaznivých zmien v ekonomických podmienkach. A prognózy odrážajúce smerovanie budúceho vývoja banky takmer každý zastavil v stabilnej pozícii.