Obchodné zdroje banky Všetky zdroje komerčných bánk sú rozdelené do vlastnej a priťahovanej. 3 skupiny finančných prostriedkov priťahuje komerčnú banku: a) bankových zákazníkov; b) úvery od centrálnej banky; c) Finančné prostriedky úverových organizácií.Bank Príspevok (vklad) -

GALIA SHARIFULLINA (Salavat, Rusko)

Riziko je obsiahnuté v akejkoľvek forme ľudskej činnosti, ktorá je spojená s mnohými podmienkami a faktormi, ktoré ovplyvňujú pozitívny výsledok rozhodovacích riešení. Historické skúsenosti ukazujú, že riziko nesprávnecalukulácie načrtnutých výsledkov sa prejavuje najmä s všeobecnosťou vzťahov s komoditnými peniazmi, súťažou účastníkov hospodárskeho obratu. Preto s vznikom a vývojom kapitalistické vzťahy Zobrazia sa rôzne teórie rizík a klasiku ekonomická teória Venujte veľkú pozornosť štúdiu rizikových problémov v hospodárskej činnosti.

V priebehu svojej činnosti, komerčné banky podliehajú viacerým rizikám. Všeobecne platí, že bankové riziká sú rozdelené do 4 kategórií: finančné, prevádzkové, obchodné a núdzové situácie. Zahŕňajú finančné riziká zahŕňajú 2 typy rizík: čisté a špekulatívne. Čisté riziká - vrátane. Riziká kreditného rizika, likvidity a solventnosti - môže s nesprávnym riadením viesť k strate banky. Špekulatívne riziká založené na finančnej arbitráži môžu mať za následok ich výsledok, ak sa arbitráž vykonáva správne, alebo strata - inak. Hlavnými typmi špekulatívnych rizík sú úrokové, meny a trhové (alebo pozičné) riziká.

Treba poznamenať, že komerčné banky sa zaoberajú finančnými aktívami a pasívami (úvery a vklady), ktoré nemožno ľahko implementovať na trhu ako propagačné akcie, dlhopisy a iné cenné papiere. V dôsledku toho úverové organizácie čelia zvýšenému riziku v porovnaní s nebankovými inštitúciami. To sa prejavuje v tom, že spolu s prostriedkami svojich akcionárov, banka zahŕňa aj zvýšené riziká finančných prostriedkov priťahovaných, ale v prípade rizikovej akcie bude zodpovedný vlastné prostriedkyAký je objektívny faktor, ktorý vyžaduje účtovníctvo. Na druhej strane banky vo svojich činnostiach zohľadňujú subjektívne faktory, medzi ktorými sa uvádzajú odbornému stanovisku analytikov, ktorých účelom je použiť prístupné informácie vzhľadom na rizikové faktory, určiť ekonomický účinok z bankovej prevádzky.

Základom fungovania efektívneho systému riadenia finančného rizika je ich klasifikácia.

· Úverové riziko

· Riziko nerovnováhy likvidity

· Trhové riziko

· Percentuálne riziko

· Riziko chýbajúceho zisku

Riziko platobnej neschopnosti

Do iných dôležitých typov rizík Rose P. odkazuje na štyri ďalšie typy, ktoré určuje takto: \\ t

· Inflačné riziko

· Menové riziko

· Politické riziko

· Riziko zneužitia

Výhodou tejto klasifikácie je, že tento systém zahŕňa obe riziká, ktoré sa vyskytujú v rámci banky a rizík, ktoré sa objavujú mimo banky a majú vplyv na jej činnosti. V súčasnosti v súčasnosti takáto klasifikácia nemôžu používať komerčné banky praktické uplatnenie Vzhľadom na jeho konsolidáciu, a preto je potrebná podrobnejšia klasifikácia s prideľovaním skupín a podskupín rizík, v závislosti od špecifiká operácií vykonávaných bankou

Hlavné dokumenty, ktoré sú riadiace rizikovými manažérmi západných spoločností v praktickej činnosti, vyvíjajú Baselový výbor pre bankový dohľad a sa nazývajú zásady bankového dohľadu. Tento dokument obsahuje 25 zásad, ktorých implementácia je povolaná minimálnou predpoklad Zabezpečenie efektívneho bankového dohľadu. Pripomienky k týmto princípom sú založené na odporúčaniach Baselového výboru a to najlepšie medzinárodná prax V oblasti bankového a bankového dohľadu. Integrácia ruskej bankovej účtovnej závierky s Medzinárodné štandardy Finančné výkazy (IFRS) nepochybne získa svoj vývoj pri uplatňovaní týchto zásad v ruskej praxi.

Medzinárodné audítorské spoločnosti pôsobiace v Rusku na základe odporúčaní Bazilejského výboru rozvíjajú svoje vlastné klasifikácie rizík, príklad rizikovej mapy ( podrobná štruktúra Finančné riziká komerčnej banky) vytvorenej PricewaterhouseCoopers, s názvom GARP:

1. Úverové riziko je riziko možných strát súvisiacich s zhoršením bonity spôsobenej neschopnosťou alebo neochotou plniť svoje povinnosti v súlade s podmienkami dohody. Pre banku sú úverové aktivity hlavnou v štruktúre aktívnych operácií, preto nesplní svoje povinnosti voči finančným stratám av konečnom dôsledku vedie k zníženiu kapitálovej primeranosti a likvidity.

2. Trhové riziko - možná nežiaduca odchýlka finančné výsledky Banka z plánovaných, spôsobená zmenami trhových úvodzoviek (trhové ceny).

3. Riziko koncentrácie portfólia je trieda rizík spojených so zvýšenou závislosťou banky z jednotlivých zmluvných strán alebo skupín súvisiacich protistrán, jednotlivých priemyselných odvetví, regiónov, výrobkov alebo poskytovateľov služieb.

4. Riziko likvidity - riziko spojené so znížením schopnosti financovať prijaté pozície o transakciách, keď načasovanie ich likvidácie dochádza, nemožnosť poťahovania požiadaviek zmluvných strán, ako aj požiadavky na ustanovenie, a , Nakoniec riziko spojené s neschopnosťou odstrániť aktíva na rôznych segmentoch finančný trh. Udržiavanie určitej úrovne likvidity sa vykonáva riadiacimi aktívami a pasívami. Hlavnou úlohou je zachovať optimálny vzťah medzi likviditou a ziskovosťou, ako aj rovnováhou medzi podmienkami investícií do aktív a pasív. Poskytnúť aktuálna likvidita Banka musí mať dostatočné množstvo likvidných aktív, ktoré ukladá obmedzenia investícií do nízkoprodukových aktív (pôžičiek).

5. Operačné riziko je riziko strát spojených s ľudskými činnosťami (zámerné aj neúmyselné), poruchy alebo vonkajšie vplyvy.

6. Riziko podnikateľskej udalosti - trieda rizík, ktorým čelí banka ako hospodársky subjekt. Tieto riziká nie sú pre banky špecifické, akúkoľvek iná podnikateľská entta čelí s nimi.

Hlavnou úlohou, ktorá čelia bankové štruktúry, minimalizuje úverové riziká. Na dosiahnutie tohto cieľa sa používa veľký arzenál metód, ktorý obsahuje formálne, poloálne a neformálne postupy na posudzovanie úverových rizík. Minimalizovať Úverové riziká Banky umožňujú diverzifikáciu úverového portfólia, ktorého kvalita možno určiť na základe hodnotenia rizika každého jednotlivého úveru a rizika celého portfólia ako celku. Jedným z kritérií určenie kvality úverového portfólia ako celku je stupeň diverzifikovaného portfólia, podľa ktorého chápu prítomnosť negatívnych korelácií medzi úvermi, alebo aspoň ich nezávislosť od seba. Stupeň diverzifikácie je ťažké vyjadriť kvantitatívne, takže pod diverzifikáciou, skôr sa rozumie ako súbor pravidiel, ktoré musí veriteľ dodržiavať. Najslávnejší z nich sú nasledovné: neposkytovať úver viacerým podnikom jedného priemyslu; neposkytujú úver podnikom rôznych priemyselných odvetví, ale vzájomne prepojených technologický proces, atď. V podstate, túžba maximalizovať diverzifikáciu, ktorá predstavuje proces súboru najrôznejších úverov, nie je nič iné ako pokus o vytvorenie úverového portfólia s najrôznejšími druhmi rizík s cieľom zmeniť v externom ekonomickom prostredí, kde podniky - \\ t Dlžníci fungujú negatívny vplyv na všetky úvery.

Banka v menovaní by mala byť jednou z najspoľahlivejších inštitúcií spoločnosti, predstavujú základ stability. ekonomický systém. V moderné podmienky Nestabilné legálne I. ekonomické prostredie Banky by nemali nielen zachrániť, ale aj na zvýšenie finančných prostriedkov svojich zákazníkov takmer nezávisle. V týchto podmienkach profesionálne riadenie Získavajú sa predovšetkým bankové riziká, operačná identifikácia a účtovanie rizikových faktorov v každodenných činnostiach.

Literatúra:

1. Arsenyev Yu. N., Davydova T. YU., Davydov I. N., Shlapakov a M. Základy bezpečnostnej a rizikovej teórie. - M.: Vyššia škola, 2009. - 350 s.

2. Babanov I.T. Riadenie rizík. M.: Financie a štatistiky, 2008. - 200 p.

3. Belyakov A.V. Bankové riziká: Problémy účtovníctva, riadenia a regulácie. - M.: Vydavateľská skupina "BDTS-Press", 2009. - 256С.

4. KABUSHKKKIN S.N. Riadenie bankového úverového rizika: Štúdie. prospech / s.n. Kabushkin. - 3. ed., Ched. - m.: Nové znalosti, 2010. - 336c.

Vedecký poradca:

ph.D., Doc. Alekseeva n.g.

V procese činnosti, komerčné banky podliehajú viacerým rizikám. Všeobecne platí, že bankové riziká sú rozdelené do Štyri kategórie: Finančné, prevádzkové, obchodné a núdzové situácie.

Finančné riziká Vo fronte zahŕňajú dva typy rizík: čisté a špekulatívne. Čisté riziká počítajúc do toho Riziká úverového rizika, likvidity a solventnosti môžu viesť k strate banky v nesprávnom riadení. Špekulatívne riziká Na základe finančnej arbitráž môže mať výsledok zisku, ak sa arbitráž vykonáva správne, alebo strata - inak. Stojí za zmienku, že hlavné typy špekulatívnych rizík: úrok, meny a trh (alebo pozičné).

Okrem toho sú navzájom úzko spojené s rôznymi druhmi finančných rizík, ktoré môžu výrazne zvýšiť celkové riziko profilu banky. Napríklad banka cvičenie menových operácií podlieha menovým rizikám, ale bude aj v dodatočnom riziku likvidity a úrokové riziko, ak budú v obdobiach požiadaviek a povinností v čistej pozícii na urgentné operácie.

Prevádzkové riziká Závisí od: Všeobecná obchodná stratégia banky; jeho organizácie; Fungovanie vnútorných systémov vrátane počítačových a iných technológií; Súlad politiky banky a jej postupy; Opatrenia zamerané na predchádzanie chybám v manažmente a proti podvodom. Obchodné riziká sú spojené s externým bankovým podnikateľským prostredím, vrátane. S makroekonomickými a politickými faktormi, právnymi podmienkami a regulačnými podmienkami, ako aj so všeobecnou infraštruktúrou finančného sektora a platobným systémom. Mimoriadne riziká zahŕňajú všetky typy exogénnych rizík, ktoré sú schopné vykonávať činnosti banky alebo ich podkopať v prípade udalosti. finančná podmienka a kapitálovú primeranosť.

Charakterizujeme finančné riziká pre čisté riziká, t.j., čo vedie v prípade rizika len na negatívne dôsledky.

Riziko vkladu - Riziko spojené s možnosťou návratu vkladov vkladov (deferencie certifikátov vkladov). Toto riziko sa zriedka a je spojená s neúspešnou voľbou komerčnej banky na vykonávanie vkladových operácií podniku. Je však dôležité poznamenať, že pri všetkých týchto prípadoch sa však vykonáva implementácia vkladového rizika nielen v našej krajine, ale aj v krajinách s rozvinutým trhovým hospodárstvom. Za v zahraničí je poistený týmto typom rizika banka a poistenie sa vykonáva v povinnej forme.

Úverové riziko - riziko spojené s nebezpečenstvom nezaplatenia dlžníkom hlavného dlhu a úrokov z dôvodu veriteľa. Príčiny výskytu úverového rizika môžu byť bezohľadne dlžníka, zhoršenie konkurenčnej pozície konkrétnej spoločnosti, nepriaznivý hospodársky konjunktúra.

57. investičné banky, ich funkcie a operácie

Investičné banky sú špeciálne úverové inštitúcie, ktoré vykonávajú finančné prostriedky a poskytovanie úverov investíciám. Tieto banky opúšťajú neidentické bankové inštitúcie, ktoré sú spojené s vlastnosťami úverového kapitálu trhu a rozdielov v bankovej legislatíve individuálnej priemyslu rozvinutá krajina Takže klasický typ investičnej banky USA schválil Bankový zákon 1935 (akt Gloss-Stigolla). V súlade so špecifikovaným zákonom sú komerčné banky zakázané investičným činnostiam s výnimkou operácií so štátnymi a obecnými dlhopismi. Takéto operácie sú v nadobudnutí časti štátnych a komunálnych dlhopisov, organizovanie umiestnenia niektorých z ich podielu medzi obyvateľstvo, ktoré vykonávajú predplatné operácie na dlhopisy a zaplatenie kupónov (rezanie vstupeniek na dlhopis, čo dáva právo prijímať určitú sumu po dobu jedného obdobia).

Hlavnou funkciou investičnej banky v Spojených štátoch je emisná funkcia - rokovania s obchodnými a priemyselnými spoločnosťami o prepustení nových akcií a dlhopisov a technického vzdelávania takýchto otázok s povinnosťami cenných papierov na trhu a nadobudnutie tejto časti z nich, ktoré nebudú zverejnené predplatné.

Charakteristickým znakom investičných bankových bánk Spojených štátov je prilákať úspory nielen najbohatších segmentov obyvateľstva, ale aj malých investorov s nízkymi príjmami - malá buržoázia, poľnohospodári a relatívne dobre platení pracovníkov a zamestnancov.

V európskych priemyselných rozvojových krajinách neexistuje takéto jasné rozlišovanie medzi obchodnými a investičnými bankami. Takže v investičných operáciách v Spojenom kráľovstve sa tradične angažujú obchodné banky. Najviac vplyvní z nich (približne 60) sú zahrnuté v Asociácii investičných bánk. Od roku 1970 sa aktívne napadnutí komerčné banky z roku 1970.

Vo Francúzsku, financovaní a požičiavaní kapitálové investície Vykonávajú sa osobitné úverové inštitúcie, medzi ktorými je hlavné miesto vo vlastníctve Národného úveru (rtReat). Táto banka distribuuje štátne dotácie, poskytuje úvery na obdobie 7-15 rokov a poskytuje záruky na úvery.

V Nemecku, investičné banky ako nezávislé inštitúcie nedostali distribúciu. Tu banky kombinujú krátkodobé aj dlhodobé investičné operácie. Zároveň sa konajú Grossbanks (nemecky, Dresden a Commerh) na trhu krajín úverového kapitálu.

Funkcie investičných banky a banky dlhodobých investícií do východnej Európy sú splnené populárnymi, národnými, ako aj vládnymi bankami (Bulharsko, Maďarsko) alebo špecializované banky (Rumunsko). Štruktúra a funkcie týchto bánk systematicky podrobia zmeny. Investičná banka "Praha" sa teda schválila v roku 1948 až 1950. Vykonal financovanie a dlhodobé úvery na kapitálové výstavby zahrnuté v štátnom pláne. V roku 1959 boli jeho funkcie prevedené do Štátnej banky.

Rumunsko Investičná banka je špecializovaná banka pre financovanie a dlhodobé úvery na priemysel, výstavbu, komunikáciu, obchod, s výnimkou poľnohospodárstva, potravinárskeho priemyslu a vodného hospodárstva.

V Japonsku vydanie dlhodobých úverov vykonáva verejné aj súkromné \u200b\u200bbanky. Napríklad japonská rozvojová banka sa zaoberá poskytovaním úverov v priemysle, stavebníctve, energetike, doprave, ktorá sa koná na druhom mieste medzi štátnymi úverovými inštitúciami krajiny. Táto banka zverená preferenčné pôžičky (pri nízkych úrokoch a na obdobie najmenej ročne) sektory hospodárstva, pri poskytovaní úverov, na ktoré sú súkromné \u200b\u200bbanky málo záujem (riziko zvládnutia, väčšia kapitálová intenzita, trvanie obrat kapitálu, stratu výroby, atď.). Významný rozdiel medzi úrokovými sadzbami z bankových úverov a viac ziskové sadzby Trh úverového kapitálu je pokrytý zo štátneho rozpočtu.

Iba v niekoľkých rozvojových krajinách s relatívne vyvinutým kapitalistickým sektorom ekonomiky existujú investičné banky: v Latinskej Amerike - Argentíne, Bolívii, Brazílii, Mexiko; V juhovýchodnej Ázii - Malajzii, Singapur, Sianggan (Hong Kong - teraz ako súčasť Číny), Južná Kórea; V Afrike - Ghana, Nigéria, ako aj v niektorých krajinách francúzskych frankov. Investičné banky existujú spolu s regionálnymi rozvojovými bankami rozvojových krajín: Ázijská rozvojová banka, ktorá sa zaoberá dlhodobým úverom rozvoju projektov v oblasti ázijského a tichomorstva; Inter-americká rozvojová banka, ktorá poskytuje podporu rozvoja hospodárstva Latinskej Ameriky; Africká rozvojová banka, podpora hospodárskeho rozvoja afrických a niekoľkých neafrických štátov. Medzinárodné úverové inštitúcie: Medzinárodná banka pre rekonštrukciu a rozvoj, arabské investičné spoločnosti a iné medzinárodné organizácie zohrávajú významnú úlohu pri vykonávaní investícií rozvojových krajín.

Keďže hlavnou úlohou investičných bánk je financovanie a poskytovanie úverov investíciám, zvážte koncepciu a druhy investícií.

[Investície - dlhodobé investície Kapitál v priemysle, poľnohospodárstve, doprave, stavebníctve a iných priemyselných odvetviach. Účelom investičných aktivít je získať podnikateľský príjem alebo percentuálny podiel.

Investície sú rozdelené do finančných a reálnych.

Finančné investície - investície do cenných papierov (akcie, dlhopisy atď.), Vyrobené súkromnými spoločnosťami a štátom, ako aj bankové vklady A objekty Thesorration (poklady, t.j. skladovanie peňazí doma).

Reálne investície - investície do fixných aktív a na zvýšenie materiálnych a priemyselných zásob. V kontexte modernej vedeckej a technickej revolúcie spolu so zvýšením skutočných prvkov fixného kapitálu, \\ t

v rozvoji duchovných produktívnych síl vo vývoji duchovných produktívnych síl sa intelektuálny potenciál stáva najaktívnejším prvkom výroby, čo zvyšuje úlohu vedeckého výskumu, kvalifikácií, vedomostí a skúseností s pracovníkmi. Akumulácia získava komplexnú povahu a náklady na vedu, vzdelávanie, odbornú prípravu a rekvalifikáciu personálu atď. produktívne investície.

Existujú aj investície do rozšírenia a investovania aktualizácií spotrebovaného fixného kapitálu.

Zdrojom investícií expanzie je súčasťou novovytvorenej hodnoty zameranej na akumuláciu. Podnikatelia ju zmobilizujú na úkor ich vlastných ziskov (samofinancovanie) a na trhu úverového kapitálu (priťahuje fondy). Zdrojom investícií aktualizácií fixných kapitálu sú odpisy.

Reálne investície do fixných aktív sú charakterizované sektorovými a technologickými štruktúrami, ktorých proporcie do značnej miery určujú efektívnosť úspor.

Posuny B. Štruktúra priemyslu Investície vo všetkých vyvinutých kapitalistických krajinách v 50-70 GG. Boli vyjadrené v pokročilom raste ich podielu vo výrobnom odvetví, predovšetkým v strojárstve, stavebníctve, dopravy, komunikácie. MAS v tomto čase investícií do ťažobného priemyslu a palivového a energetického komplexu bol jedným z dôvodov energetickej krízy 70. rokov.

Technologická štruktúra investície je určená pomerom nákladov aktívnych prvkov fixného kapitálu (stroje, zariadenia) a jeho pasívnych prvkov (budov, stavby). Účinnosť investícií sa zvyčajne zvyšuje s rastom podielu aktívnej časti.

Investície do reprodukcie fixných aktív spolu s priemyslom a technologickými štruktúrami kapitálových investícií sú tiež charakterizované územnými a reprodukčnými štruktúrami.

Územná štruktúra kapitálových investícií znamená ich distribúciu v jednotlivých regiónoch krajiny s nárastom podielu investícií v oblastiach, ktoré dávajú najväčšie výnosy, ktoré majú dostatočné suroviny a energetické zdroje a potrebnú pracovnú silu.

Reprodukčná štruktúra kapitálových investícií zahŕňa smer na novú výstavbu na technickej úrovni

re-vybavenie a rekonštrukcia existujúcich odvetví, pretože tieto náklady zabezpečujú zrýchlenie aktualizácie súčasných základných fondov.

Rekonštrukcia a technické opätovné vybavenie podnikov umožňujú zvýšiť objemy výroby, zlepšiť kvalitu výrobkov a iné technické a ekonomické ukazovatele s menej nákladmi ako pri výstavbe nových podnikov. Lehoty na vstup na nové kapacity sú zároveň znížené o jeden a pol - dvakrát. Vzhľadom k tomu, rozsah technického repinaktu a rekonštrukcie súčasného výrobného úradu pre posledné roky Systematicky zvyšujeme. Takže, ak v roku 1985 predstavoval podiel kapitálových investícií na tieto účely v priemyselnej výstavbe 36%, potom v roku 1993 - 51%.

Významný podiel skutočné investície Vo vyvinutých kapitalistických krajinách predstavujú súkromné \u200b\u200binvestície. Štát sa však tiež zúčastňuje na investičnom procese investovaním do verejného sektora, a to tak priamo aj nepriamo prostredníctvom poskytovania úverov, dotácií, vykonávania politík hospodárskeho nariadenia. Hlavná časť verejných investícií je zaslaná priemyslu infraštruktúry, ktorej rozvoj je nevyhnutný na zabezpečenie bežného priebehu verejnej reprodukcie (veda, vzdelávanie, zdravie, ochrana životného prostredia, dopravy a komunikácie).

V rozvojových krajinách je rast investícií nevyhnutnou podmienkou pre prekonanie ekonomickej retardácie. Pri expandovaní výrobného potenciálu týchto krajín dôležitá úloha Štát zohráva, ktorý potvrdzuje výrazný nárast verejných investícií, ktorých hlavnou oblasťou investícií sú výrobnou a sociálnou infraštruktúrou a výrobným priemyslom.

S cieľom vykonať investičné operácie, investičné banky mobilizovať dlhodobý úverový kapitál a poskytujú svojim dlžníkom (podnikateľom a štátom) prostredníctvom vydávania a umiestňovania dlhopisov alebo iných typov vypožičaných povinností. Okrem toho, investičné banky nakupujú a predávajú stávky a dlhopisy na vlastné náklady, ako aj poskytujú úvery zákazníkom cenných papierov.

V procese činnosti, komerčné banky podliehajú viacerým rizikám. Všeobecne platí, že bankové riziká sú rozdelené do Štyri kategórie: Finančné, prevádzkové, obchodné a núdzové situácie.

Finančné riziká Vo fronte zahŕňajú dva typy rizík: čisté a špekulatívne. Čisté riziká počítajúc do toho Riziká úverového rizika, likvidity a solventnosti môžu viesť k strate banky v nesprávnom riadení. Špekulatívne riziká Na základe finančnej arbitráž môže mať výsledok zisku, ak sa arbitráž vykonáva správne, alebo strata - inak. Stojí za zmienku, že hlavné typy špekulatívnych rizík: úrok, meny a trh (alebo pozičné).

Okrem toho sú navzájom úzko spojené s rôznymi druhmi finančných rizík, ktoré môžu výrazne zvýšiť celkové riziko profilu banky. Napríklad banka cvičenie menových operácií podlieha menovým rizikám, ale bude aj v dodatočnom riziku likvidity a úrokové riziko, ak budú v obdobiach požiadaviek a povinností v čistej pozícii na urgentné operácie.

Prevádzkové riziká Závisí od: Všeobecná obchodná stratégia banky; jeho organizácie; Fungovanie vnútorných systémov vrátane počítačových a iných technológií; Súlad politiky banky a jej postupy; Opatrenia zamerané na predchádzanie chybám v manažmente a proti podvodom. Obchodné riziká sú spojené s externým bankovým podnikateľským prostredím, vrátane. S makroekonomickými a politickými faktormi, právnymi podmienkami a regulačnými podmienkami, ako aj so všeobecnou infraštruktúrou finančného sektora a platobným systémom. Extrémne riziká zahŕňajú všetky typy exogénnych rizík, ktoré sú schopné vykonávať činnosti banky alebo podkopať svoju finančnú podmienku a kapitálovú primeranosť v prípade udalosti.

Charakterizujeme finančné riziká pre čisté riziká, t.j., čo vedie v prípade rizika len na negatívne dôsledky.

Riziko vkladu - Riziko spojené s možnosťou návratu vkladov vkladov (deferencie certifikátov vkladov). Toto riziko sa zriedka a je spojená s neúspešnou voľbou komerčnej banky na vykonávanie vkladových operácií podniku. Je však dôležité poznamenať, že pri všetkých týchto prípadoch sa však vykonáva implementácia vkladového rizika nielen v našej krajine, ale aj v krajinách s rozvinutým trhovým hospodárstvom. Za v zahraničí je poistený týmto typom rizika banka a poistenie sa vykonáva v povinnej forme.

Úverové riziko - riziko spojené s nebezpečenstvom nezaplatenia dlžníkom hlavného dlhu a úrokov z dôvodu veriteľa. Príčiny výskytu úverového rizika môžu byť bezohľadne dlžníka, zhoršenie konkurenčnej pozície konkrétnej spoločnosti, nepriaznivý hospodársky konjunktúra.

57. investičné banky, ich funkcie a operácie

Investičné banky sú špeciálne úverové inštitúcie, ktoré vykonávajú finančné prostriedky a poskytovanie úverov investíciám. Tieto banky sa zaoberajú neidentickými bankovými inštitúciami, ktoré súvisia so zvláštnymi osobitosťami úverového kapitálu a rozdielov v bankovej legislatíve jednotlivých priemyselných krajín. Takže klasický typ investičnej banky USA je schválený zákonom o bankovníctve z roku 1935 ( Akt Gloss-Stigolla). V súlade so špecifikovaným zákonom sú komerčné banky zakázané investičným činnostiam s výnimkou operácií so štátnymi a obecnými dlhopismi. Takéto operácie sú v nadobudnutí časti štátnych a komunálnych dlhopisov, organizovanie umiestnenia niektorých z ich podielu medzi obyvateľstvo, ktoré vykonávajú predplatné operácie na dlhopisy a zaplatenie kupónov (rezanie vstupeniek na dlhopis, čo dáva právo prijímať určitú sumu po dobu jedného obdobia).

Hlavnou funkciou investičnej banky v Spojených štátoch je emisná funkcia - rokovania s obchodnými a priemyselnými spoločnosťami o prepustení nových akcií a dlhopisov a technického vzdelávania takýchto otázok s povinnosťami cenných papierov na trhu a nadobudnutie tejto časti z nich, ktoré nebudú zverejnené predplatné.

Charakteristickým znakom investičných bankových bánk Spojených štátov je prilákať úspory nielen najbohatších segmentov obyvateľstva, ale aj malých investorov s nízkymi príjmami - malá buržoázia, poľnohospodári a relatívne dobre platení pracovníkov a zamestnancov.

V európskych priemyselných rozvojových krajinách neexistuje takéto jasné rozlišovanie medzi obchodnými a investičnými bankami. V Spojenom kráľovstve sú obchodné banky tradične zapojené do investičných operácií. Najviac vplyvní z nich (približne 60) sú zahrnuté v Asociácii investičných bánk. Od roku 1970 sa aktívne napadnutí komerčné banky z roku 1970.

Vo Francúzsku, financovanie a úvery kapitálových investícií vykonávajú osobitné úverové inštitúcie, medzi ktorými je hlavné miesto vo vlastníctve Národného úveru (výmena). Táto banka distribuuje štátne dotácie, poskytuje úvery na obdobie 7-15 rokov a poskytuje záruky na úvery.

V Nemecku, investičné banky ako nezávislé inštitúcie nedostali distribúciu. Tu banky kombinujú krátkodobé aj dlhodobé investičné operácie. Zároveň sa konajú Grossbanks (nemecky, Dresden a Commerh) na trhu krajín úverového kapitálu.

Funkcie investičných banky a banky dlhodobých investícií do východnej Európy sú splnené populárnymi, národnými, ako aj vládnymi bankami (Bulharsko, Maďarsko) alebo špecializované banky (Rumunsko). Štruktúra a funkcie týchto bánk systematicky podrobia zmeny. Investičná banka "Praha" sa teda schválila v roku 1948 až 1950. Vykonal financovanie a dlhodobé úvery na kapitálové výstavby zahrnuté v štátnom pláne. V roku 1959 boli jeho funkcie prevedené do Štátnej banky.

Rumunsko Investičná banka je špecializovaná banka pre financovanie a dlhodobé úvery na priemysel, výstavbu, komunikáciu, obchod, s výnimkou poľnohospodárstva, potravinárskeho priemyslu a vodného hospodárstva.

V Japonsku vydanie dlhodobých úverov vykonáva verejné aj súkromné \u200b\u200bbanky. Napríklad japonská rozvojová banka sa zaoberá poskytovaním úverov v priemysle, stavebníctve, energetike, doprave, ktorá sa koná na druhom mieste medzi štátnymi úverovými inštitúciami krajiny. Táto banka zverená preferenčné pôžičky (pri nízkych úrokoch a na obdobie najmenej ročne) sektory hospodárstva, pri poskytovaní úverov, na ktoré sú súkromné \u200b\u200bbanky málo záujem (riziko zvládnutia, väčšia kapitálová intenzita, trvanie obrat kapitálu, stratu výroby, atď.). Významný rozdiel medzi úrokovými sadzbami z bankových úverov a priaznivejšie stávky na trh úverového kapitálu je pokrytý štátneho rozpočtu.

Iba v niekoľkých rozvojových krajinách s relatívne vyvinutým kapitalistickým sektorom ekonomiky existujú investičné banky: v Latinskej Amerike - Argentíne, Bolívii, Brazílii, Mexiko; V juhovýchodnej Ázii - Malajzii, Singapur, Sianggan (Hong Kong - teraz ako súčasť Číny), Južná Kórea; V Afrike - Ghana, Nigéria, ako aj v niektorých krajinách francúzskych frankov. Investičné banky existujú spolu s regionálnymi rozvojovými bankami rozvojových krajín: Ázijská rozvojová banka, ktorá sa zaoberá dlhodobým úverom rozvoju projektov v oblasti ázijského a tichomorstva; Inter-americká rozvojová banka, ktorá poskytuje podporu rozvoja hospodárstva Latinskej Ameriky; Africká rozvojová banka, podpora hospodárskeho rozvoja afrických a niekoľkých neafrických štátov. Medzinárodné úverové inštitúcie: Medzinárodná banka pre rekonštrukciu a rozvoj, arabské investičné spoločnosti a iné medzinárodné organizácie zohrávajú významnú úlohu pri vykonávaní investícií rozvojových krajín.

Keďže hlavnou úlohou investičných bánk je financovanie a poskytovanie úverov investíciám, zvážte koncepciu a druhy investícií.

[Investície - dlhodobé investície kapitálu v priemysle, poľnohospodárstve, doprave, stavebníctve a iných priemyselných odvetviach. Účelom investičných aktivít je získať podnikateľský príjem alebo percentuálny podiel.

Investície sú rozdelené do finančných a reálnych.

Finančné investície - investície do cenných papierov (akcie, dlhopisy atď.), Vyrobené súkromnými spoločnosťami a štátom, ako aj bankové vklady a objekty Thesorration (Treasures, t.j. skladovanie peňazí doma).

Reálne investície - investície do fixných aktív a na zvýšenie materiálnych a priemyselných zásob. V kontexte modernej vedeckej a technickej revolúcie spolu so zvýšením skutočných prvkov fixného kapitálu, \\ t

v rozvoji duchovných produktívnych síl vo vývoji duchovných produktívnych síl sa intelektuálny potenciál stáva najaktívnejším prvkom výroby, čo zvyšuje úlohu vedeckého výskumu, kvalifikácií, vedomostí a skúseností s pracovníkmi. Akumulácia získava komplexnú povahu a náklady na vedu, vzdelávanie, odbornú prípravu a rekvalifikáciu personálu atď. produktívne investície.

Existujú aj investície do rozšírenia a investovania aktualizácií spotrebovaného fixného kapitálu.

Zdrojom investícií expanzie je súčasťou novovytvorenej hodnoty zameranej na akumuláciu. Podnikatelia ju zmobilizujú na úkor ich vlastných ziskov (samofinancovanie) a na trhu úverového kapitálu (priťahuje fondy). Zdrojom investícií aktualizácií fixných kapitálu sú odpisy.

Reálne investície do fixných aktív sú charakterizované sektorovými a technologickými štruktúrami, ktorých proporcie do značnej miery určujú efektívnosť úspor.

Posuny v sektorovej investičnej štruktúre vo všetkých vyvinutých kapitalistických krajinách v 50-70 GG. Boli vyjadrené v pokročilom raste ich podielu vo výrobnom odvetví, predovšetkým v strojárstve, stavebníctve, dopravy, komunikácie. MAS v tomto čase investícií do ťažobného priemyslu a palivového a energetického komplexu bol jedným z dôvodov energetickej krízy 70. rokov.

Technologická štruktúra investície je určená pomerom nákladov aktívnych prvkov fixného kapitálu (stroje, zariadenia) a jeho pasívnych prvkov (budov, stavby). Účinnosť investícií sa zvyčajne zvyšuje s rastom podielu aktívnej časti.

Investície do reprodukcie fixných aktív spolu s priemyslom a technologickými štruktúrami kapitálových investícií sú tiež charakterizované územnými a reprodukčnými štruktúrami.

Územná štruktúra kapitálových investícií znamená ich distribúciu v jednotlivých regiónoch krajiny s nárastom podielu investícií v oblastiach, ktoré dávajú najväčšie výnosy, ktoré majú dostatočné suroviny a energetické zdroje a potrebnú pracovnú silu.

Reprodukčná štruktúra kapitálových investícií zahŕňa smer na novú výstavbu na technickej úrovni

re-vybavenie a rekonštrukcia existujúcich odvetví, pretože tieto náklady zabezpečujú zrýchlenie aktualizácie súčasných základných fondov.

Rekonštrukcia a technické opätovné vybavenie podnikov umožňujú zvýšiť objemy výroby, zlepšiť kvalitu výrobkov a iné technické a ekonomické ukazovatele s menej nákladmi ako pri výstavbe nových podnikov. Lehoty na vstup na nové kapacity sú zároveň znížené o jeden a pol - dvakrát. Vzhľadom na to, rozsah technických zariadení a rekonštrukcie súčasného výrobného úradu v posledných rokoch sa systematicky zvyšuje. Takže, ak v roku 1985 predstavoval podiel kapitálových investícií na tieto účely v priemyselnej výstavbe 36%, potom v roku 1993 - 51%.

Hlavným podielom reálnych investícií do vyvinutých kapitalistických krajín je súkromné \u200b\u200binvestície. Štát sa však tiež zúčastňuje na investičnom procese investovaním do verejného sektora, a to tak priamo aj nepriamo prostredníctvom poskytovania úverov, dotácií, vykonávania politík hospodárskeho nariadenia. Hlavná časť verejných investícií je zaslaná priemyslu infraštruktúry, ktorej rozvoj je nevyhnutný na zabezpečenie bežného priebehu verejnej reprodukcie (veda, vzdelávanie, zdravie, ochrana životného prostredia, dopravy a komunikácie).

V rozvojových krajinách je rast investícií nevyhnutnou podmienkou pre prekonanie ekonomickej retardácie. Štát zohráva dôležitú úlohu pri rozširovaní výrobného potenciálu týchto krajín, ktoré potvrdzujú výrazný nárast verejných investícií, ktorých hlavné oblasti investícií sú výrobnou a sociálnou infraštruktúrou a výrobným priemyslom.

S cieľom vykonať investičné operácie, investičné banky mobilizovať dlhodobý úverový kapitál a poskytujú svojim dlžníkom (podnikateľom a štátom) prostredníctvom vydávania a umiestňovania dlhopisov alebo iných typov vypožičaných povinností. Okrem toho, investičné banky nakupujú a predávajú stávky a dlhopisy na vlastné náklady, ako aj poskytujú úvery zákazníkom cenných papierov.

Bankové riziko je možnosť materiálnych strát z úverovej a finančnej organizácie. Dôvodom to môže byť neočakávaná zmena trhovej hodnoty rôznych finančných nástrojov. Okrem toho môžu vzniknúť straty z dôvodu zmien na devízovom trhu.

Typy bankových rizík

Tam je nasledujúca klasifikácia:

1. na čas. Riziká sú aktuálne, sľubné a retrospektívne;
2. podľa úrovne. Stupeň vzhľadu straty môže byť nízky alebo stredný a úplný;
3. podľa hlavných faktorov výskytu. Takéto okolnosti sú spôsobené hospodárskymi alebo politickými dôvodmi. Prvé uskutočnenie zahŕňa rôzne zmeny v nepriaznivej povahe v hospodársky región Samotná úverová a finančná inštitúcia. To sa môže vyskytnúť aj v ekonomike krajiny. Riziká politickej povahy sú spôsobené zmenami z hľadiska politickej situácie.

Hlavné bankové riziká

Patrí medzi ne tieto faktory:

1. riziko likvidity. Náklady na aktíva, ako aj záväzky bankových inštitúcií musia spĺňať súčasný ukazovateľ trhu. Ak sa to nestane, úverová a finančná organizácia môže zažiť vážne ťažkosti so splácaním svojich povinností;
2. riziko zmien v úverových sadzbách. Nepredvídané zmeny v tomto segmente sú schopné vážne ovplyvniť štruktúru aktív a pasív bankovej inštitúcie;
3. Úverové riziko. Tento smer si vyžaduje trvalú rovnováhu medzi kvalitou emitovaných úverov a faktorom likvidity;
4. kapitálovej primeranosti. Je potrebné, aby banka mohla slobodne absorbovať straty a počas negatívnych situácií má dostatočné finančné možnosti.

Vlastnosti bankových rizík

Vo svojej činnosti musia úverové a finančné inštitúcie zohľadňovať rôzne nuansy. Najmä povaha rizík je značný. Existujú vonkajšie a vnútorné príčiny ich výskytu. Prvá kategória zahŕňa tieto riziká, ktoré priamo nesúvisia s činnosťami banky. Ide o straty vyplývajúce z niektorých vážnych udalostí. Môžu zahŕňať vojnu, znárodnenie, zavedenie rôznych zákazov, zhoršujúcu súčasnú situáciu v určitej krajine. Pokiaľ ide o vnútorné riziká, sú straty vyplývajúce z nesprávne vykonané (hlavné alebo pomocné) činnosti bankovej organizácie.

Hodnotenie bankových rizík

Určenie nákladov (v kvantitatívnom meraní), ktoré majú vzťah s rizikami počas bankovej činnosti, sa nazýva hodnotenie takýchto rizík. Účelom tohto postupu je identifikovať súlad s výsledkami špecifickej úverovej inštitúcie trhové podmienky. Najčastejšie pre to platí analytická metóda - ako sa uplatňuje ako kreditné portfólioa jeho hlavné ukazovatele. To vám umožní zobraziť celkový obraz konkrétnej bankovej aktivity, ako aj jeho hlavné oblasti prevádzky. Okrem toho tento proces hodnotenia pomáha určiť stupeň úverových rizík.

Riadenie bankového rizika

V činnosti každého úverová organizácia Dôležitú úlohu zohráva správna správa finančných rizík. Táto otázka má veľký význam si vybrať najvhodnejšiu stratégiu. Hlavným cieľom takéhoto riadenia bankových rizík minimalizuje alebo obmedzuje vznik finančných strát. Na tento účel sa pravidelne konajú množstvo špeciálnych podujatí. Veľa pozornosti sa venuje otázkam riadenia - v súvislosti s aktívami a pasívami, kontrolou zavedených noriem a limitov, ako aj správy. Okrem toho má monitorovanie, analytické a audítorské smerovanie značný význam - v súvislosti s činnosťami akejkoľvek úverovej organizácie.

Riziká finančnej banky

Do najširšej skupiny bankové riziká Prezentovať finančné faktory. Takéto pravdepodobnosti škôd sú zvyčajne spojené s neočakávanými zmenami, ku ktorým došlo s hlavnými zložkami akejkoľvek úverovej organizácie. Najčastejšie sa to deje s objemami bankových komponentov, alebo je spojené so stratou ich ziskovosti. Dôležitú úlohu možno zohrať okrem toho nepredvídané zmeny v štruktúre aktív a pasív úverovej inštitúcie. Skupina finančných rizík zahŕňa ich typy, ako sú investície, úver, mena, trh, inflačné a iné zmeny.

Úverové riziko

Úverové riziko sa nazýva pravdepodobnosť nezaplatenia dlžníkom dohodnutých finančných súm, dlžníkom. Riziko priame a nepriame úvery, nákupné a predajné operácie bez záruk (preddavky). V širšom zmysle je úverové riziko straty pravdepodobnosť udalostí, ktoré ovplyvňujú štát dlžníka na zaplatenie peňažných povinností.

V srdci hodnotenia rizika sú ukazovatele: pravdepodobnosť zlyhania, úverového ratingu, migrácie, sumy, úrovne straty. Podlieha hodnoteniu, v závislosti od sledovaných cieľov, rizika konkrétnej prevádzky alebo portfólia. Konečný odhad je rozdelený na očakávané a neočakávané straty. Očakávané straty sa uhrádzajú podľa kapitálových, neočakávaných rezerv.

Riziko nevyváženej likvidity banky

Likvidita zostatok účtovníctva Zavolajte súbor úrovní majetku spoločnosti o záväzkoch, korešpondencia pojmom, pre ktorý sa majetok zameriava na financie, čas splácania dlhov. Riziko nevyváženej likvidity banky je pravdepodobnosť nedodržania povinností banky z dôvodu nekonzistentnosti získavania a vydávania finančných jednotiek z hľadiska objemu, načasovania, meny. Riziko sa vyskytuje pod vplyvom faktorov: strata likvidity, \\ t predčasné splatenie Úvery, neplnenie zákazníkov Zmluvy o zmluvách, nemožnosť predaja majetku, chyby v účtovníctve.

Zoskupenie aktív a pasíva sú základom na určenie rizika likvidity. Pre hodnotenie rizika sa vyvíja analýza finančných tokov spoločnosti v podmienkach termínov, platobných skupín, mien. Vyhodnotenie možnosti vzniku požiadaviek na včasné vrátenie úverov je potrebná úroveň návratnosti aktív.

Percentuálne riziko

Percentuálne riziko je pravdepodobnosť straty z dôvodu percentuálneho miery, nepochopenia doby úhrady povinností, požiadaviek, nekonzistentnosti zmien úrokových sadzieb. Trhová cena finančných nástrojov s fixnou ziskovosťou klesá s rastom cien trhových sadzieb, zvyšuje sa s ich poklesom. Sila závislosti je určená trvanie dlhopisov.

Vydávanie dlhodobý úver Konjugát s rizikom, ktorý sa objavuje pri zvyšovaní úverových sadzieb na trhu, objav stratených dávok v dôsledku zníženia ziskovosti v predchádzajúcom úvere. Finančné nástroje S flexibilnou sadzbou závisí priamo od trhových sadzieb. Nástroje, ktoré nemajú trhové úvodzovky, sú ohrozené bez ohľadu na dostupnosť alebo nedostatok straty hlásenia na nich.

Essence bankových rizík

Podstatou bankových rizík je pravdepodobnosť návratu nevydanú hotovosť. Klasifikácia Bazilejského výboru poukazuje na úverové, trhové, prevádzkové, štátne, strategické, tekuté, reputické riziká, ktoré môžu spôsobiť porušenie súvahy aktív a pasív.

Bankové riziká sú rozdelené na jednotlivé, mikro a makro úrovne v závislosti od spôsobov výskytu. Riziká sa prejavujú vznikom dodatočných nákladov, ktoré vedú k stratám až do likvidácie. Pravdepodobnosť škody existuje v každom finančná operácia, Banking znižuje pravdepodobnosť udalostí, ktoré ovplyvňujú neplnenie povinností veriteľov a dlžníkov.

Riziká v bankovníctve

Riziká v bankovníctve sú pravdepodobnosťou straty likvidity, peňažných stratách v dôsledku vonkajších, vnútorných faktorov. Riziko je súčasťou bankovníctva, ale všetky banky sa snažia o zníženie možnosti finančných strát. Túžba bánk na získanie marginálneho príjmu je obmedzená pravdepodobnosťou menových strát.

Možnosť rizík neustále presahuje značku 0, úloha banky: Vypočítajte presnú hodnotu. Úroveň rizika rastie s náhlymi problémami, ktoré vznikli, rozhodnutie úloh, ktoré predtým nevyriešila banka, nemožnosť naliehavých opatrení na vyriešenie situácie. Dôsledkom nesprávneho hodnotenia je nemožnosť prijatia potrebných opatrení, dôsledkom - ultrahights straty.

Výpočet bankových rizík

Výpočet bankových rizík je integrovaný a súkromný. Výpočet je založený na hľadaní prípustného rizika a množstva možných strát. Komplexné riziko je spoločná pravdepodobnosť straty bankových financií vo všetkých typoch činností. Súkromné \u200b\u200b- Získanie straty na konkrétnej prevádzke sa meria empirickým spôsobom určených metód.

Existujú tri metódy na výpočet možnosti straty: analytické, štatistické, odborné. S štatistickou metódou sa štatistické poradie považujú za vo veľkom časovom intervale. Odborná metóda je zhromažďovať názory bankových profesionálov, vypracovanie ratingov. Analytická metóda sa nazýva analýza rizikových zón pomocou uvedených metód výpočtu.

Analýza bankových rizík

Analýza bankových rizík je opatrením zameraným na zníženie strát, zvýšenie návratnosti banky. Analýza sa zaoberá oddelením riadenia rizík, ktorý upravuje rozhodovací proces zameraný na zvýšenie vzniku priaznivého výsledku. Použité metódy analýzy poskytujú hodnotenie hodnotenia schopnosti klienta plniť povinnosti vyplývajúce z prijatých úverových povinností.

Analýza rizika vám umožní vypočítať možnosť straty z úverových portfólií, veľkosť povinnej bankovej rezervy, klasifikovať dlh rizikových dlžníkov. Počas analýzy je odhalená kritická úroveň rizika, na základe ktorej je možné vyhnúť sa kolapsu a likvidácii. Pri výpočte možných integrovaných stratách sa používajú hotové výpočty pre súkromné \u200b\u200briziká.

Tip z Compareal.ru: Bankové riziká majú veľký význam pre efektívnu činnosť akejkoľvek úverovej inštitúcie. Z tohto dôvodu by sa mali venovať venovať veľkú pozornosť.