Upravljanje financijskim rizicima poslovne banke. Rizici banaka. Nedostatak informacijskih resursa

Relevantnost teme. Razvoj bankarskog poslovanja i prijedlog novih bankarski proizvodi Potrebno je u uvjetima nesigurnosti formiranja konačnih rezultata izvedbe (tj. Dobiti ili gubitak), koji, s jedne strane, povećava rizičnost bankarstvoA s druge strane utječe na volumen kreditiranja gospodarstva.

Biće dio Financijski i kreditni sustav Rusije, bankarski sustav doživljava utjecaj općih i specifičnih financijskih rizika. Ti su rizici zbog potrebe za upravljanjem sredstvima koja se podižu od kupaca i na bilanci uz visoko tekuće i brzu imovinu (vrijednosne papire), imovine kao što su zajmovi i depozite koji se ne mogu odmah provoditi.

Poslovne banke Rusije u moderni uvjeti Postati punopravni članovi Međunarodne poslovne zajednice, za to, počevši od 1. listopada 2004. godine, središnja banka Ruske Federacije uvela je obvezna izvješća u okviru MSFI-a, a od 2006. planira u potpunosti ići na međunarodne standarde izvješćivanja.

Stoga su potrebni učinkoviti financijski rizici u kreditnim institucijama, postoji potreba da se formira jedinstveni regulatorni okvir za upravljanje rizicima i sveobuhvatnu procjenu financijskog stanja partnerskih banaka. Funkcija regulatora i glavnog menadžera rizika preuzeo je središnju banku Ruske Federacije, koja organizira upravljanje bankarskim sustavom nadzorom, koristeći takozvani "rizični" pristup. Temeljni dokument je odredba središnje banke Ruske Federacije od 16. prosinca 2003. br. 242-P "o organizaciji unutarnje kontrole u kreditnim institucijama", u skladu s kojima se kreditne organizacije pripisuju dužnosti kontrole Proces upravljanja rizicima banaka na stalnoj osnovi, koristeći metode financijskog upravljanja. U praksi, funkcije praćenja financijskih rizika u kreditnim institucijama delegirane su specijaliziranim bankarskim jedinicama, koje razvijaju intrabank propise i provode kontinuirano praćenje za prihvaćene rizike.

U isto vrijeme, smjernice koje je predložila središnja banka Ruske Federacije očito su nedovoljne za stvaranje učinkovitog sustava upravljanja financijskim rizikom. U tom pogledu bankarske organizacijeoslanjajući se na metodološka baza Središnja banka Ruske Federacije, koristeći najbogatije svjetsko iskustvo u upravljanju financijskim rizicima, razvija vlastite metodičke pristupe procjeni i upravljanju rizicima, uzimajući u obzir nacionalne i sektorske značajke financijskog upravljanja i racionalnosti korištenih metoda upravljanja. Dakle, za uspješan razvoj sustava, rizik upravljanja u poslovnim bankama i povećanje njihove konkurentnosti na financijskom tržištu, pitanja stvaranja jedinstvenog regulatornog i metodološkog okvira za upravljanje financijskim rizicima stavljaju se na prvi plan.

Nedovoljan razvoj teorijskog i regulatorna bazaManji broj znanstveno utemeljenih i praktički testiranih metoda upravljanja financijskim rizikom u kreditnim institucijama u odnosu na modernu fazu razvoja bankarskog sustava i financijskog upravljanja u Rusiji unaprijed određuje izbor tema, ciljeva, ciljeva i ključnih istraživačkih područja.

Svrhe i ciljeve studije. Cilj studije disertacije je poboljšanje sustava upravljanja financijskim rizicima komercijalnih banaka, uzimajući u obzir specifičnosti njihovih poslovanja korištenjem suvremenih metoda financijskog upravljanja i razvoja praktičnih preporuka za banke za utvrđivanje, procjenu, računa i praćenja Financijski rizici na poslovanje na međubankarskom financijskom tržištu.

Realizacija cilja unaprijed određuje potrebu za rješavanjem sljedećih zadataka:

Razjasniti suštinu financijskih rizika, odrediti njihovo mjesto u sustavu poduzetničkog rizika;

Sažeti metode identifikacije rizika i kriterije za razvrstavanje financijskih rizika u aktivnostima poslovnih banaka;

Istražiti i procijeniti učinkovitost pojedinih metoda za upravljanje financijskim rizicima u provedbi poslovanja poslovnih banaka;

Potkrijepiti predloženu klasifikaciju granica banaka kao jednu od glavnih metoda za upravljanje financijskim rizicima kreditnih institucija;

Dovoljno potrebe da se banke formiraju i prilagođavaju financijske rezerve, uzimajući u obzir diversifikaciju rizika i kvalitete bankarskog portfelja za poslovanje na međubankarskom financijskom tržištu, kao i razvijanje praktičnih preporuka za rezerviranje rezervi i metodama ekonomske i Matematička analiza, Monte Carlo metoda i hidraulična metodologija i metodologija ilyos.

Predmet i predmet studije. Predmet studija je metodološki temelji upravljanja financijskim rizicima poslovnih banaka. Cilj istraživanja je financijski rizik koji proizlaze u provedbi aktivnosti bankarstva.

Teorijska i metodološka osnova za istraživanje.

Teoretska osnova istraživanja bila su djela domaćih i stranih znanstvenika o teoriji i praksama upravljanja rizicima: Algin

A.P., Balabanova i.t., Bijela L.P., Bloke I. A., Bora M. 3., Voronina D.

B., Erhhova M. B., Lukaševich i.ya., Maslenkova Yu. S., Panova G. S., Polek G. B., Sevrook V. T., Sokolinskaya N. E., Shirinskaya E. B.

Kao metodološka osnova za istraživanje, sustavni pristup, metode generalizacije i usporedbe, analize i sinteze, metoda grupiranja, matematičko modeliranje, metoda povijesne i logičke analize, kao i tehnike upravljanja rizicima koji se koriste u praksi s modernim stranim i ruskim bankama su koristi.

Metodološki temelji procjene financijskih rizika kreditnih institucija su prilično dobro razvijeni u stranoj ekonomskoj literaturi, dakle, djela takvih ekonomista, kao što su Altman E.i., Merton R.C., Joseph F., Synkey Jr naširoko se koriste u disertacijama.

Informacijska baza studija bila su regulatorna djela i preporuke, materijali za konferencije, financijska izvješća poslovnih banaka Rusije, službeni statistički podaci. U procesu istraživanja autor je studirao poučno-metodički i propisi Banka Rusije o praćenju i reguliranju aktivnosti poslovnih banaka, kao i materijala Baselskog odbora za nadzor i regulaciju banaka.

Praktični razvoj zapadnih analitičkih tvrtki i banaka u upravljanju rizicima upravljanja rizicima, "Chase Manhattan" i "J.P.morgan" bili su od posebnog interesa. Također su korišteni elektronički podaci.

Znanstvena novost. Znanstvena novost studije je razviti i testirati metodologiju za upravljanje financijskim rizicima i formiranje rezervi za poslovne banke na međubankarskom financijskom tržištu, razjašnjavanje definiranja financijskih rizika, opravdano predloženu klasifikaciju rizika i granica u ruskom bankarstvu sustav. Sljedeći rezultati dobivaju se u radu koji sadrže znanstvenu novost:

Suvremeni pristupi otkrivanju suštine financijskih rizika sažeti su se definicija ove kategorije, identificirani su elementi sustava upravljanja financijskim rizicima;

Metode upravljanja financijskim rizicima dodjeljuju se, identificiraju se kriteriji za formiranje granica u poslovnim bankama;

Daje se procjena učinkovitosti korištenja domaćih i stranih metoda upravljanja financijskim rizikom u aktivnostima kreditnih institucija;

Metodologija za upravljanje financijskim rizicima razvijena je i testirana na poslovanje poslovnih banaka na međubankarskom financijskom tržištu, s novim pristupima određivanju iznosa donošenja bankarstva o ugovornoj strani na temelju analize neto bilance i određivanja tržišne vrijednosti imovine;

Kriteriji za procjenu financijskog stanja post-sovjetskih prostora banaka, uzimajući u obzir nacionalne karakteristike, na temelju univerzalne grupiranja bilančnih računa računovodstvoupravljani međunarodnim standardima financijska izvješća;

Veličina rezerve za moguće gubitke na poslovanje na međubankarskom financijskom tržištu, koristi se za učinkovito upravljanje financijskim rizicima primjenom Monte Carlo metode, hidrauličke i Kayap metodologije.

Praktično značenje. Disertacija opisuje metode procjene financijskih rizika koji se koriste u kreditnim institucijama. Praktično značenje studija je razviti autora vlastite metodologije za procjenu financijskog stanja poslovnih banaka za rizike banaka ugovornih stranaka i formiranja rezervi. Tehnika može biti u potražnji u procesu ograničavanja operacija na unutarnjem ili vanjskom međubankarskom financijskom tržištu, kako u kontekstu nacionalnih planova računa iu kontekstu prijevoda ruskog izvješćivanja o MSFI-ju. Rad je također formulirao prijedloge za razvrstavanje rizika i granica kreditnih institucija pri obavljanju poslovanja s partnerskim bankama. Materijali za disertaciju mogu se koristiti u obrazovnom procesu u pripremi studenata u specijalnosti "Financije i kredit".

Oznaka rezultata istraživanja provedena je u Medivestbank CB i intermbmbank AKB u provedbi financijske analize i naknadnog praćenja financijskog stanja banaka u suprotnosti s ruskim ugovorom, operacijama o poslovanju na međubankarskom financijskom tržištu.

Glavne odredbe disertacije navedene su u 5 članaka s ukupnom količinom od 2,8 p., Uključujući i autorski doprinos 2 str.

Teza se sastoji od uvoda, tri poglavlja, zaključaka, popisa korištene literature i aplikacija.

Iv. Zaključci i ponude

Nakon odlučivanja o otvaranju granica, jedinice za upravljanje strukturnim rizikom provode mjesečno praćenje financijskog položaja banaka.

Prema rezultatima praćenja, koji provode financijski izvještaji za svaki izvještajni mjesec, Uprava Banke je obaviještena o sljedećim pokazateljima: veličina aktivnog ograničenja, obujam rizika, sintetski koeficijent financijskog položaja, Rizik od insolventnosti, dinamike aktivnih i pasivnih operacija, karakteristične kapitalizacije (dovoljna, niska, podizanje, niska, visoka), predviđanje razvoja Banke (pozitivno, neutralno, negativno). Prema rezultatima praćenja, izvršeni su zaključci i prijedlozi za promjenu iznosa i vremena ograničenja, ili o njihovom mogućem otvaranju ili zatvaranju.

Osim toga, u skladu s odredbom središnje banke Ruske Federacije od 26. ožujka 2004. br. 254-P "o postupku za formiranje kreditnih organizacija rezervi za moguće gubitke na zajmove, na kredit i ekvivalent dug" Banke proizvode izračun rizične skupine za moguće gubitke na zajmove i odrediti veličinu rezervi na temelju motivirane presude analitičkih jedinica. Osnova motivirane presude upravo je rezultat mjesečnog praćenja financijskog stanja banaka ugovornih stranaka.

Predložena tehnika omogućuje vam da izradite vlastitu intrabanknu ocjenu ugovornih banaka, usporedite ga s postojećim ocjenama i analiziram položaj vlastite banke u usporedbi sa sličnim imovinom i kapitalnim bankama.

Želio bih sažeti naglašava koje u osnovi razlikuju predloženu metodologiju za procjenu financijskog stanja poslovne banke iz drugih bankarskih tehnika. Složenost usporedbe određuje se činjenicom da banke ne žele otkriti svoje metodičke pristupe, ali u pravilu će biti objavljeni samo konačni rezultati.

1. Razvijena metodologija je blizu međunarodnih standarda izvješćivanja, a kao i središnja banka Ruske Federacije, počevši od 2005. godine, paralelno s ruski standardi obvezuje banke da sastavljaju izvješćivanje u MSFI-jem u skladu s pismom središnje banke Ruske Federacije 181-t na metodološke preporuke "o postupku sastavljanja i podnošenja kreditnih institucija financijskih izvješća." Na ovaj način, komercijalna bankaKoristeći predloženu metodologiju, to može biti bezbolno početi analizirati financijski položaj bankovnih ugovornih strana koje čine izvješćivanje o međunarodnim standardima. Osim toga, praksa suradnje s bankama Kazahstana, Bjelorusije i Ukrajine, na temelju gore navedene metodologije da ga finaliziraju i primjenjuju se na procjenu financijskog stanja i određivanja granica za banke ovih regija. Dodatak 7 prikazuje analizu financijskog stanja Kazkommertsbank (Kazasstana), na temelju izvješćivanja o planu nacionalnog računa.

2. U središtu izračuna neto imovine leži metoda neravnoteženih bilance na računima nekih računa. Računovodstveni role (ZOZA i ZOZP), proračunski računi, bankovni računi za kamate (20319, 20320, 32501, 32501, 40311, 45311, 459, 4,7427) i dohodak budućih kreditnih operacija (32801, 47501, 4,6801, 47501, 61301, 61303) ), obveze Banke za plaćanje kamata (račun 31801-31804, 47.411, 47.426, 47,06-4,7609) i izdatke budućih razdoblja na kreditne operacije (računi 32802 i 47502).

3. Uveden koncept neto imovine i neto obveza, na temelju kojih se otkrije banke neto zajmodavaca i neto zajmoprimcima, omogućuju rizik od solventnosti i veličine rizika za razliku.

4. Kao osnova za izračunavanje maksimalne i izračunate granice, donosi se vlastiti radni kapital. Treba objasniti da uglavnom sve tehnike u drugim bankama kao osnovu za izračunavanje granice koriste veličinu vlastiti kapital, izračunato je na uputama središnje banke Ruske Federacije, te ga prilagoditi stanju likvidnosti. Pokazatelj vlastitog obrtnog kapitala, za razliku od zahtjeva središnje banke Ruske Federacije, uzima u obzir ne samo veličinu gubitaka i imobilizirane imovine u obliku temeljnih sredstava na bilancu, ali i problematični dug , U tom smislu treba napomenuti da je klasificiran kao problem:

Dospjeli dug (račun 20317, 20318; 32401, 32402 (minus 32403), 40310, od 45801 do 45817 (minus 45818), 50505 (minus 50506, 50507);

Dugolog duga (računi 47408; 51501, 51502, od 51506 P51509, 519, (minus računi 51510 i 51910), od 512114, od 512114, od 51608 do 51609.51808 .51809.);

Neosredba za faktoring i jamstvene operacije (računi 47402 minus 47401 i 60315).

5. Osim toga, veličina granice ovisi o neto vrijednosti kapitala Banke, au slučaju prekoračenja negativne vrijednosti nad vlastitim obrtnim kapitalom, zaustavljanje stupa na snagu i granica ne uspostavlja.

6. Izračun koeficijenata, rizičnih skupina i kvalifikacija rizika na temelju analize razvijenog koeficijenta. Takva klasifikacija nesolventnog rizika uvedena je kao minimalna, niska, umjerena, povišena, visoka i s obzirom na razvrstavanje međubankovne obveze, kao standardne, nestandardne, sumnjive, opasne i beznadne. Te kategorije klasifikacije koriste analitičari drugih jedinica pri određivanju veličine izrađenih rezervi na dug kredita, koji se u konačnici odražava na profitabilnost banke. Osim toga, analiza koeficijenta omogućuje ne samo da težak i procjenjuje individualne aktivne i pasivne operacije, već i za prikazivanje izvora financiranja za aktivne operacije, njihovu hitnost, navode izvore otplate mogućih gubitaka, stupanj distrakcije vlastitih sredstava U dugotrajnoj imovini, opisuju sposobnost Banke koristeći likvidnu imovinu kako bi se ispunila potraživanja vjerovnika u razumnom roku, kao i odrediti koji je dio imovine predstavljen s nekršćanskim, utvrđuje rizik od rizika od poslovanja i njihovu profitabilnost.

7. Originalnost metodologije je distribuirati imovinu prema stupnju smanjenja likvidnosti i određivanja veličine popusta na isti način, što dovodi do formiranja pokazatelja neto kapitala Banke ili tržišne vrijednosti imovine koja se koriste u procjeni regionalnih banaka u slučaju njihove kupnje ili pristupanja.

8. Na temelju metodologije utvrđuje se prognoza razvoja Banke, koja se priopćava drugim jedinicama koje bankama pružaju partnerima ne trezorske proizvode (na primjer, s emisijama plastične kartice ili otvaranje nostronih računa).

9. Generalni podaci o analizi na temelju tehnike omogućili su procjeni dva glavna pokazatelja - rizik i profitabilnost poslovanja, te dokazati da rizik nije uvijek opravdan, a njegovo se povećanje ne odnosi na profitabilnost ,

10. Uvedeni su pokazatelji zaustavljanja, u kojem se banka ne smatra podnositelj zahtjeva, što uvelike olakšava rad analitičara, posebno u podružnicama. Zaustavite indikator se koristi s vrijednosti sintetičkog koeficijenta od 0 do 40, kada razvrstavanje rizika od nesolventnosti visok.

I. Kao osnova za rizik od nesolventnosti, vlastiti kapital se uzima, jer je on, obavlja zaštitna funkcija, omogućuje banci da se odupre u slučaju krizne situacije, Neuspjeh kapitala ne uključuje ne samo financijske rizike, nego i reputacijske rizike, jer pokazuje da vlasnici Banke nisu zainteresirani za povećanje kapitala, provoditi rizične operacije i imati namjere u ograničenom vremenu života Banke. 12. Metodologija je više puta testirana u praksi, što je posebno indikativno u tome što je Banka, njegova korisna, uspjela izbjeći gubitke tijekom takozvanog "bankarskog povjerenja" u ljeto 2004. godine, dok je suspendirano operacije s takvim bankama Kao kreditna zamka operacija, AKB "dijalog optimalno, AKB" Merit Bank ", AKB" stil banka ". Na primjer, analiza financijskih podataka i izračun koeficijenata rizika za dijalog-optimalno, Banka je pokazala veću ovisnost Banke od međubankovnih potraživanja, održavanje likvidnosti zbog međusobnog kreditiranja na međubankarskom tržištu, niske stope likvidnosti, a Značajan paket nelikvidnih vrijednosnih papira, protiv resursa ovisno o depozitu sredstava pojedinci, niski koeficijent plaćanja i povećanje negativnih troškova čistog kapitala. Dakle, banka je dodijeljena "negativna" razvojna prognoza.

3.2 Stvaranje ekonomski zvučnih rezervi za operacije na međubankarskom financijskom tržištu.

Rezultat primjene razvijen metodologijom je formiranje granice interbankovih operacija, kao i kvantitativnu procjenu rizika od strane druge banke, izražena koeficijentom rizika.

Međutim, zajedno s ograničenjem poslovnih banaka primjenjuju se i druge metode upravljanja rizicima na poslovanje na međubankovnim financijskim tržištima. Ovaj rad daje autorovoj metodologiji koju je razvio autor izračuna potrebnog gospodarskog kapitala za pokrivanje financijskih rizika Banke pri radu na međubankarskom financijskom tržištu.

Rizik od portfelja imovine postavljene na međubankarskom tržištu je vjerojatnost gubitaka povezanih s mogućim neispunjavanjem dužnika. Da bismo procijenili podatke o gubitku, koristimo dva pokazatelja: očekivani (prosječni) gubitak portfelja i neočekivani (maksimalni) gubici.

Očekivani gubici su funkcija vjerojatnosti neispunjavanja obveznih banaka u druge ugovorne strane i troškova imovine u opasnosti, koji će biti nepovratno izgubljen kao rezultat određene banke zadane. Takvi gubici su predvidljivi, odnose se na troškove ove vrste aktivnosti i nadoknađuju se mehanizmom određivanja cijena. Za procjenu vrijednosti očekivanih gubitaka, korištena je prosječna vjerojatnost neispunjavanja obveznih banaka u druge ugovorne strane i prosječni udio fondova.

Neočekivani gubici odražavaju raspršivanje gubitaka oko njihove očekivane vrijednosti (volatilnost), a veličina tih gubitaka određuje se zajedničkom raspodjelom vjerojatnosti neispunjavanja zadataka banaka ugovornih stranaka, uzimajući u obzir troškove imovine u opasnosti. Ovi gubici više ne mogu biti uključeni u cijenu instrumenata i nadoknađuju se pričuvom kapitala, troškovi formiranja i održavanja koji se zauzvrat kompenzira profitabilnost usluga donesenih za rizik. Za procjenu neočekivanih gubitaka koristi se brzina korelacije između raspršivanja gubitaka na različitim ugovorima oko njihovih prosječnih vrijednosti.

Dakle, vjerojatnost neplaćene obveznosti bankova ugovorne strane određuje se njegovom ocjenom, odnosno koeficijent rizika (vjerojatnost gubitka) izračunata s kvalitativnom analizom banke i može poduzeti vrijednosti od 1 do 100%. Tada se očekivani gubici na zasebnoj imovini definiraju kao proizvod vjerojatnosti gubitaka za troškove imovine u opasnosti:

Ee \u003d ag * wg (6) gdje se očekuju gubici,

A1 - vrijednost imovine u opasnosti, određena usklađivanjem vrijednosti imovine u vrijednosti djelomičnog oporavka troškova u slučaju neispunjavanja obveza, na primjer, provedbom obećanja, izvršenje jamstva, itd.

M je vjerojatnost gubitka.

Tada su očekivani gubici na portfelju imovine jednaki količini očekivanih gubitaka na zasebnoj imovini: n yai * pi

7) J \u003d i gdje je ELP očekivani gubitak portfelja.

Treba napomenuti da je u okviru ove metodologije, nepredviđeni gubici na portfelju imovine definiraju se kao maksimalni mogući gubici na portfelju imovine, s razinom pouzdanosti od 99%, zbog očekivanih gubitaka portfelja. U isto vrijeme, maksimalni gubici portfelja određuju se uzimajući u obzir korelaciju imovine uključene u portfelj.

Slijedi sljedeće točke:

1. Maksimalna vjerojatnost gubitaka na zasebnoj imovini uključena u portfelj može se odrediti procjenom empirijske funkcije distribucije vjerojatnosti gustoće gubitka ove imovine primjenom metode rizika, odnosno maksimalnu vjerojatnost gubitka (VAR) s određenom vjerojatnošću (razina pouzdanosti): gdje je R - maksimalna vrijednost funkcije distribucije vjerojatnosti gubitka

1 - CC - povjerljiva razina.

Razina povjerenja je postavljena - 99%, u skladu s preporukom Baselskog odbora za nadzor banaka.

2. Simulirati empirijsku funkciju gustoće distribucije vjerojatnosti, predlaže se zasebna imovina za upotrebu Monte Carlo metode, tj. Slučajni procesi su simulirani pseudo-slučajnim metodom s navedenim

VXOB (VAR\u003e p) \u003d (8) Parametri: matematički čeka vjerojatnost oštećenja i standardnu \u200b\u200bodstupanje vjerojatnosti. U tom slučaju, ovi pokazatelji se izračunavaju na temelju dinamike promjena u ocjeni ugovorne banke (vjerojatnost gubitka) retrospektivnim podacima.

3. Tada maksimalna razina gubitaka na zasebnoj imovini množe odgovarajuću vrijednost vrijednosti imovine u opasnosti:

Mayy \u003d l * oash

9) gdje je Mahy maksimalna razina gubitka / imovine s određenom razinom pouzdanosti,

UAS - maksimalna vjerojatnost gubitaka / imovine, A1 - vrijednost imovine imovine u opasnosti.

3. Veličina maksimalnog gubitka za portfelj imovine MAHR-a, uzimajući u obzir korelacijske veze, promjene u ocjenama ugovornih banaka se nalazi kao kvadratni korijen iz rada kolekcije vektora (tj. Transponirani vektorski niz) Maksimalni pojedinačni gubici, matrice korelacije i vektorske linije maksimalnih pojedinačnih gubitaka:

Mah mah1 makh4 1

K, p- kg, p-

L-1.l p -, p 1 y. Mast. MAHC. Mahts (10) gdje je mahnista maksimalna razina gubitaka imovine s određenom razinom pouzdanosti,

K je koeficijent korelacije između dotične imovine.

MAXLP vrijednost je maksimalni iznos gubitaka na određenom portfelju međubankovne financijske imovine s određenom razinom povjerenja. Dakle, veličina potrebnih sredstava potrebnih za premazivanje nepredviđenih gubitaka (kreditne var) može se odrediti:

Creditvar - MAXLP - ELP (11)

Credit Var odražava potreban raspon vlastitih sredstava za pokrivanje nepredviđenih gubitaka s određenom razinom povjerenja.

Provedba ove tehnike je sljedeća:

1. U prvoj fazi, vrijednosti ocjenjivanja stranaka i koeficijenata rizika određuju se koji su uključeni u portfelj. Vrijednosti se određuju u prošloj godini, odnosno na 12 posljednjih datuma izvješćivanja. Izbor ovog razdoblja retrospektivnog raspona posljedica je značajke bankarstva i strukture međubankovnog financijskog tržišta. Prema našem mišljenju, to je u određenom rasponu s dovoljnom točnosti da se glavni trendovi u razvoju banke mogu odrediti i otkriti svoju problematičnu zonu. Izbor većeg razdoblja analize nije određen zbog utjecaja konačnog pokazatelja povijesno udaljenih podataka.

Analiziramo portfelj imovine poslovne banke, u opasnosti, trošak 5.870 USD, sljedeću strukturu:

Zaključak

Rizik, kao povijesna i ekonomska kategorija, izvorno je imao matematički izraz, a zatim je već bio odgođen kao izbor optimalnog rješenja za pojedince iz javnog i gospodarskog života.

Financijski rizici nastali su s adventa novčana cirkulacija A odnos "dužnik je zajmodavac". Adam Smith je prvi put dodijeljen u strukturi poduzetničkog dohotka "naknada za rizik" u obliku naknade moguća rizika povezana s poduzetničkim aktivnostima. Drugi znanstvenici, uključujući ruski, razvili dalje teoretska osnova rizik.

Nakon ispitivanja različitih pristupa definiciji financijskih rizika, otkrili smo da je rizik povezan s akcijom, s izborom i postoji odstupanje od postavljenog cilja. Stoga karakteristične značajke rizika djeluju nesigurnosti, vjerojatnost i djelovanje.

Nakon što ste proučavali i sažimali poglede na zapadni i ruski znanstvenici, razjasnili smo definiciju financijskih rizika u aktivnostima kreditnih organizacija kako slijedi: Financijski rizik je vjerojatna karakteristika događaja koji može dovesti do gubitaka, ne-primitka prihoda ili primanje dodatnih prihoda, kao rezultat svjesnih akcija kreditne institucije pod utjecajem gubitaka vanjskih i unutarnjih čimbenika razvoja u uvjetima nesigurnosti gospodarskog okruženja.

Ova definicija odražava osnovne pojmove koji karakteriziraju rizičnu kategoriju (neizvjesnost donošenja odluka, vjerojatnost početka negativne ili pozitivne situacije i povezuje rizik s aktivnostima kreditne organizacije i utjecaj neovisnih čimbenika na njega). Nova točka u definiciji je vjerojatnost prihoda.

Za račun i upravljanje bankovnim rizicima, potrebno je klasificirati ih. Klasifikacija rizika znači sistematiziranje više rizika na temelju bilo kakvih znakova i kriterija koji nam omogućuju kombiniranje podskupa rizika u opće koncepte. Da bismo razjasnili razvrstavanje rizika, razvili smo brojne vlastite kriterije, koji bi trebali zadovoljiti sustav rizika: korespondenciju svrhe određene organizacije, odnos prema propisu, uvjeti transakcije, praktičnost rizika sustav, koji pripada aktivnim ili pasivnim operacijama.

Svi znanstvenici koji sudjeluju u problemima upravljanja rizicima nude vlastite klasifikacije, u isto vrijeme, oni nastavni od karakteristika. bankaPredložio Peter S. Rose, koji dodjeljuje šest glavnih vrsta rizika (kredit, rizik od neuravnotežene likvidnosti, tržišta, postotka, rizika nerazumljivih profita, rizik od nesolventnosti) i četiri dodatna rizika (inflatorna, valuta, politički, rizik zlostavljanja ).

Nakon analize različitih oblika i vrsta klasifikacije rizika, otkrili smo da je svaka banka karakterizirana osnovnim vrstama rizika, nazvanim gore, ali u isto vrijeme, svaka kreditna organizacija ima rizik-konačni skup rizika (na primjer, banke specijalizirane za maloprodaju, inovacije, međubankovne operacije, servisiranje vanjskotrgovinskih operacija).

Vjerujemo da bi klasifikacija bankovnih rizika trebala biti izgrađena na zajedničkoj karti rizika, a svaka kreditna organizacija pojašnjava i nadopunjuje ga ovisno o profilu njegovih aktivnosti.

Nakon određivanja klasifikacije rizika, možete ih početi upravljati. Sustav upravljanja rizicima je znanstveni i metodološki skup mjera za upravljanje kreditnom institucijom s ciljem utvrđivanja i procjene rizika korištenjem određenih tehnika i metoda kako bi se stvorili uvjeti za održivo funkcioniranje Banke, maksimizirajući kapital, ispunjavajući zahtjeve kupaca i partnere Banke i osiguravanje njegovih profitabilnosti.

Sustav upravljanja rizicima usmjeren je na osiguravanje optimalnog odnosa između profitabilnosti bankarskog poslovanja i njihovih rizika, održavanje likvidnosti na dovoljnoj razini prilikom optimizacije iznosa dobiti, zadovoljavanja normi dostatnosti dioničkog kapitala.

Sustav upravljanja rizicima za rizike banaka obavlja metodološku, analitičku, regulatornu funkciju kontrole. Izvođenje funkcija se provodi kroz faze financijskih rizika: utvrđivanje rizika i uzroka njegove pojave, procjene rizika i mogućih gubitaka, donoseći odluku o donošenju ili odbijanju rizika, provođenje utjecaja regulatornog rizika korištenjem metoda upravljanja (praćenje, uspostavljanje standarda i ograničenja , diverzifikacija poslovanja, formiranje dovoljne razine rezervi za pokriće gubitaka, zaštite), organizaciju procesa kontrole i praćenja.

Jedan od glavnih operacija prihoda banaka je poslovanje na međubankovnim financijskim tržištima. Operacije koje provode banke na međubankovnim financijskim tržištima podijeljene su ovisno o subjektu s kojim se postupak provodi i prema vrsti operacije. Sudionici međubankovnog financijskog tržišta pružaju međusobnim međubankovnim kreditima ili depozitima, obavljanje poslova konverzije i novčanice, hitne operacije (Forex, mjesto), operacije s vrijednosnim papirima, računovodstvo za razmatranje i slučajnost razmjene banaka ugovornih stranaka, obavljanje dokumentarnih operacija ( izdavanje i usvajanje bankovna jamstva (jamstva) Potvrda nepokrivenih akreditiva) i repo operacija.

Na međubankovnom financijskom tržištu, banke upravljaju rizikom plaćanja i rizik likvidnosti za koje se razvijaju posebne metode ocjenjivanja financijskog stanja banaka u druge ugovorne strane kako bi se smanjio rizik od neispunjavanja njihovih obveza na vrijeme iu potpunosti, povećanje revolucija na međubankarskom financijskom tržištu povećanjem operacija i širenjem pouzdanog kruga banaka, te, dakle, povećanje profitabilnosti.

U svjetskoj praksi primjenjuju se različite metode procjene financijskog stanja ugovornih strana, od kojih je najpoznatiji sustav američke deve. Osnova tih tehnika je procjena financijskog stanja Banke za odabrane kriterije, što u konačnici smanjuje analizu adekvatnosti kapitala, likvidnost, kvalitetu imovine, procjenu rizika i upravljanja kvalitetom. Međutim, primjenjivost zapadnih tehnika u ruskoj praksi nije uvijek moguće i opravdano, što je povezano s značajkama razvoja bankarski sektor Rusija i specifičnosti funkcioniranja financijskih tržišta Rusije i zapadnih zemalja.

Istraženi su rad ruskih metoda za analizu financijskog stanja banaka, otkrivene su njihove prednosti i nedostaci. Budući da ne procjenjuju rizik usvajanja međubankovne obveze i nisu prihvatljivi za praćenje financijskog položaja bankovne banke ugovorne strane, rad je predložio razvijen i odobren u praksi metodologiju za izračunavanje granice na međubankovne operacije. Objektivna zadaća je kvantitativna i kvalitativna procjena kreditnog rizika Banke koja proizlazi iz operacija na međubankarskom financijskom tržištu i tržištu vrijednosnih papira. Kvantitativna procjena rizika uključuje izračun ukupnog (kumulativnog) ograničenja usvajanja monetarne obveze Bank-savjetodavna banka za kreditne operacije i poslovanje nebitarnog karaktera - valute, operativno, tržište i TP. Kvalitativna procjena uključuje određivanje rizične skupine.

U metodologiji, proces analize financijskog stanja Banke podijeljen je u nekoliko faza: formiranje proširene bilance Banke, neto strukturu imovine i obveza, određivanje iznosa neto kapitala Banke, određivanja Veličina granice monetarne obveze ugovorne strane i priprema analitičkog izvješća o financijskom izvješću o ugovornoj strani.

Metodologija se približava međunarodnim standardima izvješćivanja, što je potvrđeno praksom suradnje s bankama Kazahstana, Bjelorusije i Ukrajine.

Kao jedan od metoda za izračunavanje pokazatelja, predlaže se način nettiranja računa pojedinih računa. Koncept neto bilance ušao u praksu prakse omogućuje vam da identificirate neto vjerovnike i neto dužnik, rizik od solventnosti na kojoj je drugačiji. Veličina granice izračunava se iz vlastitog radnog kapitala i veličine čistog kapitala banke.

Na temelju analize koeficijenta, utvrđuje se skupina rizika, dobiva se kvalifikacija rizika od nesolventnosti i daje se klasifikacija međubankovne obveze. U budućnosti se ti podaci koriste analitičari ostalih bankovnih jedinica pri određivanju veličine rezervi na dug kredita. Koeficijent analiza također pokazuje izvore financiranja aktivnih operacija, njihova hitnost određuje izvore otplate mogućih gubitaka, stupanj odgovora vlastitih sredstava u dugotrajnu imovinu objavljuje sposobnost banke korištenjem likvidne imovine u skladu s potraživanjima vjerovnici u razumnom roku, a također se definira koji je dio imovine predstavljen u nekršćanskom, određuje koji je omjer rizika djelovanja njihove profitabilnosti.

Na temelju metodologije utvrđuje se prognoza razvoja Banke, koja se priopćava drugim jedinicama koje bankama pružaju partnerima ne trezorske proizvode (na primjer, kada emisije plastičnih kartica ili otvaraju Nostro račune).

Uveden zaustaviti Indikator filtrira banke podnositelja zahtjeva prije analize, što uvelike olakšava rad analitičara, posebno u podružnicama. Kao osnovu za rizik od nesolventnosti, vlastiti kapital se uzima, jer je, obavljanje zaštitne funkcije, omogućuje banci da se odupre u slučaju kriznih situacija. Kapitalni neuspjeh podrazumijeva financijske i reputacijske rizike, jer pokazuje da vlasnici Banke nisu zainteresirani za povećanje kapitala, provoditi rizične operacije i imati namjere u ograničenom vremenu života Banke.

Da bi se procijenili mogući gubici poslovne banke pri radu na međubankarskom financijskom tržištu, koriste se dva pokazatelji: Očekivani i neočekivani. Takvo odvajanje povezano je s različitim ekonomskim vrijednostima ovih pokazatelja:

Očekivani gubici su predviđena vrijednost i pripadaju rashodima ove vrste bankarstva, za njihovu procjenu, koristi se vrijednost koeficijenta rizika za određenu banku, izračunata na posljednjoj ocjeni.

Neočekivani gubici karakteriziraju najviši mogući gubitak za svaku imovinu, a kako bi se utvrdili takvi gubici na portfelju, uzimaju se u obzir korelacije između ocjena banaka ugovornih stranaka. Ovi gubici se kompenziraju na štetu vlastitog kapitala, koji se formira profitabilnošću bankarskih aktivnosti.

Da biste odredili vrijednost maksimalnog gubitka na zasebnoj imovini, koristi se metoda modeliranja slučajnih procesa Carlo Carlo.

Analiza maksimalnih gubitaka na odgovarajuću imovinu omogućuje vam da identificirate najrizičnije zajmoprimce i formiraju dodatne zahtjeve za ograničenja na određenu banku druge ugovorne strane.

U razvijenoj metodologiji, nepredviđeni gubici o portfelju imovine definiraju se kao višak maksimalnih mogućih gubitaka na portfelju imovine, s razinom pouzdanosti od 99%, zbog očekivanih gubitaka portfelja. Istovremeno, matrica korelacije uzima u obzir odnos između promjena u relevantnim bankama banaka, uzimajući u obzir korelacije veza između promjena u ocjenama banaka.

Da bi se okarakterizirala vlastita sredstva potrebna za pokrivanje nepredviđenih gubitaka u portfelju, koristi se kreditni var, koji odražava kumulativni rizik na portfelj. Procijeniti rizik od portfelja i pojedinačnih vrijednosti za svaku financijska imovina, Uzimajući u obzir njihovu profitabilnost, nudimo korištenje RAROC-a (povrat rizika na kapital), koji određuje profitabilnost kapitala uzimajući u obzir rizik. Uspoređujući vrijednost ovog pokazatelja za svaku imovinu s vrijednošću portfelja, zaključuje se da je ostvarena profitabilnost jedne ili druge imovine u odnosu na prosječnu vrijednost.

Indikator RAROC-a se koristi pri usporedbi profitabilnosti i rizika različitih vrsta aktivnosti Banke, kako bi se odredili prioritetni smjerovi razvoja i identificirali najproblematičnije zone u trenutne aktivnosti Kreditna organizacija.

1. Službeni materijali.

2. Građanski kodeks Ruska Federacija, Prvi dijelovi i drugi.

3. porezni broj Ruska Federacija. Drugi dio.

4. Savezni zakon Od 02.12.90 № 395-1 "na bankama i bankarskim aktivnostima".

5. Federalni zakon od 22. travnja 1996. br. 39-F3 "na tržištu vrijednosnih papira".

6. Savezni zakon 10. veljače 2002. br. 86-FZ "na središnjoj obali Ruske Federacije (Bank of Russia)".

7. Federalni zakon od 26. listopada 2002. br. 127-fz "na insolventnosti (banka Krootstva)".

8. Međunarodna konvergencija procjene kapitala i kapitalnih standarda. Srpanj 1988. u Sat. "Baselski odbor za nadzor banaka". - m.: CPP središnja banka Ruske Federacije, 1997.

9. Metodologija osnovnih načela učinkovitog bankarskog nadzora. Listopad 1999. Bilten Banke Rusije, 2002, br. 23.

10. Modeliranje kreditnog rizika: metode i praktična primjena. Travanj 1999. - u Sat. "Pitanja nadzora banke u dokumentima Baselskog odbora. Otpuštanje 2. - m.: CPP središnja banka Ruske Federacije, 2002.

11. Standardi za procjenu likvidnosti i upravljanja. Kolovoz 1992. - Sat. "Baselski odbor za nadzor banaka". M.: CPP središnja banka Ruske Federacije, 1997.

12. I. Pregled novog sporazuma o kapitalu Basela. Siječanj 2001. U subotu. "Pitanja nadzora banke u dokumentima Baselskog odbora. Otpuštanje 2. - m.: CPP središnja banka Ruske Federacije, 2002.

13. Temeljna načela učinkovitog nadzora banaka. Rujan 1997. u Sat. "Temeljna načela za učinkovit bankarski nadzor (temeljna načela za učinkovit nadzor banaka)." -M.: CPP središnja banka Ruske Federacije, 1998.

14. Evaluacija i kontrola velikih kreditnih rizika. Siječanj 1991. - u Sat. "Baselski odbor za nadzor banaka". M.: CPP središnja banka Ruske Federacije, 1997.

15. Upute središnje banke Ruske Federacije od 16. siječnja 2004. br. 110 i "o obveznim propisima banaka"

16. Oznaka središnje banke Ruske Federacije 14. ožujka 2003. br. 1270-in "o objavljenom izvješćivanju kreditnih institucija i bankarske / konsolidirane skupine".

17. Upute središnje banke Ruske Federacije 31.03.97. 59 "o zahtjevu za kreditne organizacije mjera učinka za kršenje bonitetnih normi aktivnosti."

18. Položaj središnje banke Ruske Federacije 26. ožujka 2004. br. 254-P "o postupku formiranja kredita, organizacija rezervi za moguće gubitke na zajmove, na kredit i ekvivalent dug"

19. Položaj središnje banke Ruske Federacije od 16. prosinca 2003. br. 242-P "o organizaciji unutarnje kontrole u kreditnim institucijama i bankarskim skupinama".

20. Položaj središnje banke Ruske Federacije 31. kolovoza 1998. br. 54-P "o postupku za pružanje (plasman) kreditnim institucijama sredstava i njihov povrat (otplata)".

21. Položaj središnje banke Ruske Federacije od 10. veljače 2003. br. 215-P "o načinu određivanja vlastitih sredstava (kapitala) kreditnih institucija."

22. Položaj središnje banke Ruske Federacije od 09.07.03. No. 232-P "o postupku za formiranje kreditnim organizacijama rezervi za moguće gubitke."

23. Pružanje savezne porezne službe Ruske Federacije od 21.04.011 "o zahtjevima za poslovanje vezane za Komisiju hitnih transakcija na tržištu vrijednosnih papira."

24. Naznaka središnje banke Ruske Federacije 07.08.03 br. 1318-y "o formiranju i iznosu rezerve za transakcije kreditnih institucija s stanovnicima offshore zone."

25. Monografi, publikacije u tisku.

26. Abalkin L.I. i drugi. Bankarski sustav Rusije: Banker Desktop knjiga. Volumen 2 m: Deca, 1995.

27. Alenichev V.V., Alenicheva TD Osiguranje valutnih rizika, bankarskih i izvoznih komercijalnih kredita. M.: East-Service, 1994.

28. Algin A.P. Rizik i njegova uloga u javnom životu. M.: Misao, 1989.

29. Amelin i.e., Karkov V.A. Novi pristup planiranju razvoja Banke. // Magazine analitičkog bankarstva. 2002. №5

30. Bakanov M.I., Kashaev A.N., Sheremet A.D. Ekonomska analiza. -M., Financije, 1976.

31. Baxter N. i sur. Ed. V. Platonso, M. Higgins. Bankarstvo: Strateški vodič. - m.: Consalttbankir, 1998.

32. Balabanov i.t. Upravljanje rizicima. M.: Financije i statistika, 1996.

33. BALASHOVA N.E. Izgradnja sustava upravljanja rizicima u financijsko društvo // Upravljanje u Rusiji i inozemstvu, 2002, №4.

34. Bankarstvo. / Ed. O.I. Lavrushina. M.: Banka i Exchange Centar za istraživanje, 1992.

35. White L.p. Stabilnost poslovnih banaka. Kako izbjeći stečajne banke. - M.: UNIT, 1996.

36. Belyakov a.b. Banka: Problemi računovodstva, upravljanja i regulacije. M: Izdavačka skupina "BDTS-Pritisnite", 2003.

37. Bernstein P. Protiv bogova: Ukroćena rizika. M.: Olymp Business CJSC, 2000.

38. Bitkov v.p. Nasibyan S.S. Oblici manifestacije kreditnog rizika. -Bank Management, 2001, br. 2.

39. Prazan i.a. Konceptualne osnove Financijsko upravljanje.-Kijev: Elga Nika Centar, 2003.

40. Bubutin M. Praktična pitanja izgradnje sustava upravljanja rizicima u komercijalnoj banci. Banke i tehnologije, 2002, br. 1.

41. Buyanov v.p. Upravljanje rizicima (rizik). - M.: Ispit, 2002.

42. Wallen K.D. Upravljanje rizicima u poslovnoj banci. M.: Institut za gospodarski razvoj Svjetske banke, 1997.

43. Galanov V.A. Izvedeni alati pojma na tržištu: Futures, Opcije, swapovi. -M.: Financije i statistika, 2002.

44. Gracheva m.V. Analiza projektnih rizika. - m.: FinstatInform, 1999.

45. Grunging X. Van, Bryovich S. Analiza rizika banaka. Sustav korporativnog upravljanja i procjene upravljanja financijski rizik / traka s engleskog - M.: Izdavač "Svi svijet", 2004.

46. \u200b\u200bDurig Hans-Ulrich. Universalna banka - Banka budućnosti. Financijska strategija na prijelazu stoljeća. - m.: Međunarodni odnosi, 2001.

47. Egorova e.e. Još jednom o suštini rizika i sustavnog pristupa. Upravljanje rizicima, 2002, br. 2.

48. Chersnesov V.N. Upravljanje rizicima u komercijalnoj banci u prijelaznom gospodarstvu. Novac i kredit, 2002, br. 5.

49. Zhukov e.f. Upravljanje i marketing u bankama. M.: UNIT, 1997.

50. Zrazhevsky V.V. Glavni smjerovi poboljšanja sustava upravljanja rizicima. Bankarstvo, 2002, br. 2.

51. Ivanov V.V. Značajke korištenja metoda lososa za procjenu financijskog stanja ruskih banaka // banke, 1998, br. 15.

52. Ivanov b.b. Rizici likvidnosti i osnovne metode zaštite od njih // Izračuni i operativni rad u komercijalnoj banci, 2000, br. 2.

53. Cashkin A.B. Osiguranje kreditnog rizika. Poslovanje i banke, 2001, br. 18-19.

54. Kidyell D.S. Peterson P.J1. i drugi. Financijske institucije, tržišta i novac. St. Petersburg: Peter, 2000.

55. Kiselev V.V. Kreditni sustav Rusije: Problemi i načini rješavanja. M.: FinstatInform, 1999.

56. Cowzanadze i.K. Pitanja stvaranja učinkovitog sustava upravljanja bankama. Novac i kredit, 2001, 3.

57. Konyukhovsky P.V. Mikroekonomsko modeliranje bankarskih aktivnosti. St. Petersburg: Peter, 2001.

58. Lavrushushin O.i. Novac. Kreditne. Banke. M.: Financije i statistika, 1998.

59. Lavrushushin O.i. Upravljanje komercijalnom bankom (upravljanje bankama). -M.: Odvjetnik, 2002.

60. Larionova i.v. Metode za upravljanje rizikom od kreditne organizacije i metoda za njihovo ograničenje. Poslovanje i banke, 2000, br. 40.

61. Lisinenko I. Smanjenje rizika pri kreditiranju. Financijsko poslovanje, 2001, br. 1.

62. Lobanov A. Trendovi razvoja upravljanja rizicima: Svjetsko iskustvo. - kvadrati vrijednosnih papira, 1999, br. 18.

63. Lobanova A. Analiza primjene različitih modela varijance na rusko tržište Dionice // tržište vrijednosnih papira, 2001, br. 2.

64. Lobanov A. Problem metode na izračunu var // tržišta vrijednosnih papira, 2000, №21.

65. Lucaševich i.ya. Analiza financijskih transakcija. Metode, modeli, računalne tehnike. - m :. UNITI, 1998.

66. Lucaševich i.ya., Baranniki Poboljšanje metoda za procjenu pouzdanosti banaka // računovodstvo i banke, 2002, br. 9.

67. Marshall John F., Bansal Vipul K. Financijski inženjering: pune financijske inovacije vodič. M.: Infra-m: nfpk, 1998.

68. Maslechenkov yu.S. Financijsko upravljanje u poslovnoj banci: Temeljna analiza. M.: Perspektiva, 1996.

69. Maslechenkov yu.s. Tehnologija i organizacija rada banke: teorija i praksa. M .: Ik "deca", 1998.

70. Mihoryin g.i., Nedudy m.i. i tako dalje. Međunarodni standardi Procjene. -M.: OJSC "Tipografija" Vijesti ", 2000.

71. Miller Roger L., Wang-Huz David D. Moderni novac i bankarstvo. M.: Infra-m, 2000.

72. Mikhailov dm. Svijet financijsko tržište: Trendovi razvoja i alati. -M.: Ispit, 2000.

73. Morsman Edgar M. Kreditna uprava Banke: Organizacija djelotvornog rada. - m.: Alpina izdavač, 2003.

74. Nikitina t.v. Osiguranje komercijalnih i financijskih rizika. - Spb: Peter, 2002.

75. Ozhegov I., Swedova N.Yu. Objasni rječnik ruskog jezika / RAS. In-t rus. Yaz. ih. V.V. Vinogradova: 4. ed., Dodaci M.: Azbukovik, 1999

76. Operacije su uzimale u obzir komercijalne banke na izvanbilančnim računima, uloga izvanbilančnih računa u regulatornom procesu (na primjeru europskih zemalja i Sjedinjenih Država) (analitička napomena). M .: Istraživački institut Centralne banke Ruske Federacije, 1996.

77. PANOVA GS Analiza financijskog stanja poslovne banke M. financija i statistika, 1996.

78. PANOVA GS Kreditna politika Komercijalna banka. M.: ICC "dis", 1997.

79. Pechelova M.Yu. Organizacija upravljanja rizicima u komercijalnoj banci // Uprava u Rusiji i inozemstvu, 2001, br. 1.

80. POMAZANOV M.V. Kvantitativna analiza kreditnog rizika // bankarske tehnologije, 2004 №2.

81. POMAZANOV M.V. Modeliranje novog proizvoda u portfelju kredita // Financije i kredit, 2004, br. 6.

82. Pomorina ma Planiranje kao osnova za upravljanje Bankom M: Financije i statistika, 2002.

83. Potockaya npr. Organizacija sustava upravljanja rizicima u banci. -Bughaliya i banke, 2001, br. 3.

84. Pristupi organizaciji testiranja otpornosti na stres u kreditnim institucijama (na temelju pregleda međunarodne financijske prakse) // dokumenata Banke Rusije, http://www.cbr.ru/nalytics/stress.htm

85. Utivrljanje T., Koyyi B. Financijska ulaganja i rizik. Kijev: trgovinski i izdavački biro, 1995.

86. Rogov M.A. Upravljanje rizicima. M.: Financije i statistika, 2001.

87. Rose Peter S. Upravljanje bankama. M: Slučaj, 1995.

88. Rudashevsky V.D. Rizik, sukob i nesigurnost u procesu donošenja odluka i njihovo modeliranje. M.: Menatep - Informirajte, 1996.

89. Vodič za upravljanje vjerodajnicama, Ed. Edwards B. M.: Infra-m, 1996.

90. Tržišni rizici kreditnih institucija (pregled seminara provedenog u središnjoj središnjoj banci Ruske Federacije 19. i 12. veljače 2001.). M.: CPP središnja banka Ruske Federacije, 2002.

91. Savinskaya H.A. Osnove sistemske organizacije bankarstva. Rizici. Nadzor. Koordinacija / pod. ed. L.S.tarasievich. Spb: Spbgef, 2000.

92. Savostyanov V. A. Upravljanje likvidnošću komercijalnih banaka. // Revizija i financijska analiza 2001, №2.

93. Sevrook v.t. Rizici banaka. M.: Slučaj, 1994.

94. Synkin D.F. Financijsko upravljanje u poslovnim bankama: prijevod s engleskog / Ed. R.YA.LEVTI, M: 1994.

95. Smirnov a.b. Upravljanje resursima i financijski i analitički rad u komercijalnoj banci, M. Grupa izdavačka skupina "BDTS-Pritisnite", 2002.

96. Smirnov., Krasavina L.N. Međunarodni kredit: Obrasci i uvjeti. - M.: Consalttbankir, 1995.

97. Smirnov S., Skvortsov A., Dzigayev E. Adekvatnost bankarskog kapitala u vezi s tržišnim rizicima: kako poboljšati propis u Rusiji // Analitička bankarstva Journal, 2003, br. 7.

98. Sokolinskaya oglas. Računovodstvo i analiza kratkoročnih i dugoročnih kredita. -M.: Consalttbankir, 1997.

99. Sokolov yu.a., Amosova H.A. Sustav osiguranja rizika banke. M.: LLC "Elite izdavaštvo", 2003.

100. Suprunovich e.b. Osnove upravljanja rizicima. - Bankarstvo, 2001, br. 12.

101. Upravljanje troškovima u komercijalnoj banci (na primjeru KB "ruski standard") // Financijsko upravljanje u banci: proračun, poslovno planiranje, upravljanje rizicima. Seminarski materijali. Europska banka povjerenja. 2003.

102. Fedorov b.g. Suvremena tržišta kreditnih valuta. - M.: Financije i statistika, 1989.

103. Financijski i ekonomski rječnik. Ukoliko. ed. GryAznova a.g. - m.: Financije i statistika, 2002.

104. Khokhlov n.v. Upravljanje rizicima. M.: UNIT, 1999.

105. Chekul M.V. Upravljanje rizicima: upravljanje financijskim rizicima na temelju analize volatilnosti m: Izdavač Alpina, 2002.

106. Chernova G.V., KudryAvtsev a.a., upravljanje rizicima. M.: Tk Velby, izdavačka kuća Prospect, 2003.

107. Shapin A.c. Ekonomski i financijski rizici. Evaluacija, upravljanje, investicijski portfelj. -M.: UTC. Dashkov i K °, 2003.

108. Shapovalov V. Kako upravljati rizicima // Financijski direktor, 2003, №9.

109. Sharpe William F., Alexander Gordon J., Bailey Jeffrey V. Ulaganja. M.: Infra-m, 2001.

110. Sheer A.-V. Modeliranje poslovnih procesa. Monografija, (olovkom s engleskim) // izdavačka kuća "Mesto-metatehnologija". Moskva. 2000.

111. Shenaev V.N., Irnizov B.c. Projekt kreditiranje: strano iskustvo i mogućnost korištenja u Rusiji. - m.: Consalttbankir, 1996.

112. Sheremet A.D., Shcherbakova G.N. "" Financijska analiza U poslovnoj banci, M.: Financije i statistika, 2000.

113. Od. Shirinskaya e.b., PoonomAreva H.A., Kupchinsky V.A. Financijska i analitička služba u Banci: Praktični priručnik. M.: FBK-Pritisnite, 1998.

114. Enciklopedija upravljanja financijskim rizicima. Ed. Lobanova a.a., Chugunova a.b. M.: Alpina izdavač, 2003.

115. Općenito prihvaćena načela rizika, koje su razvili Coopers & Lybrand. 1996.

116. Iacono F. Derivativi Priručnik: Upravljanje rizikom i kontrola. -Capital Markets Rizik savjetnici, 1997.

117. Fischer, Stanley i Robert C. Merton. "Makroekonomija i financije: uloga dioničkog tržišta." Carnegie-Rochester konferencijske serije o javnoj politici, Vol.21, 1984.

118. Jorioon P. Voditelj financijskog rizika Priručnik 2001-2002, New York, 2001.

119. Merton Robert C. "Teorija tržišta kapitala i cijena financijskih vrijednosnih papira". Massachusetts Institute of Technology, Sloan School of Menadžment, Radni papir, 1987.

120. John B. Cauette, Edward I. Altman, Paul Narayanan. "Upravljanje kreditnim rizikom". John Wiley & Sons doo, 1998.

121. Sahajwala R., Van Den Bergh P. Nadzorno "Procjena rizika i sustavi ranog upozoravanja" Baselski odbor za obavljanje radnog papira za bankarstvo, 2000, № 4.

122. Skaney J.F "Komercijalna banka Financijsko upravljanje" Gornja rijeka Saddler, NJ: Prentice-Hall, 2002.

123. Van Grauning H. Analizaciju i upravljanje rizikom bankarstva // Međunarodna banka za obnovu i razvoj. 2003.

124. MBC udio u imovini (milijun rubalja)

125. Naziv Banke 01.01.2001. 01/01/2002 Promjena prethodne godine 01.01.2003 Promjena s prethodne godine 01.01.2004 Promjena u odnosu na prethodnu godinu promjene u odnosu na 01.01.01

126. MBK Udio u imovini u% MBC udjela u imovini u% MBC udjela u imovini udjela MBC-a RS-a u imovini u% u%

127. Alfabank 19 305.40 17,80 18 299,40 18,60 -5,21% 38 919.90 27.00 112,68% 8 229.60 4,60 -78,85% -57,37%

128. Bank of Moskva 3 044.00 7,10 3 453,90 5,50 13,47% 10 599,00 11,10 206,87% 1 392,20 1,00 -86,86% -54,26%

129. Rosbank 1 818.00 4.00 5 213.50 7,80 186,77% 5 101,30 7,70 -2,15% 5 088,30 4,50 -0,25% 179,88%

130. PSB 2 101,00 9,40 4 954,10 15,20 135,80% 6 981,00 14,80 40,91% 735,80 1,10-89,46% -64,98%

131. UralsiB 1 887.50 19.00 2 426,30 10,10 28,55% 6 923,10 15,80 185,34% 3 177,00 4,90 -54,11% 68,32% \\ t

132. City 17 378.00 55.70 19 646.50 50.00 13,05% 28 999.80 49,60 47,61% 3 844,80 6,30 -86,74% -77,88%

133. Nikil 1 136.90 21,70 1 777,00 16,20 56,30% 3 914,10 17,40 120,26% 1 357,40 4,10 -65,32% 19,39%

134. Transcredit 581.90 8.50 386.30 4,10 -33,61% 625,80 4,00 62,00% 1 615,00 5,60 158,07% 177,54%

135. Rusk. Standard 284.80 23.10 313.00 9.30 9,90% 1 393,70 24,80,345,27% 25,20 0,20-98,19% -91,15%

136. Avangard 1 187,80 24,10 1 325,60 20,80 11,60% 1 387,90 15,40 4,70% 793,30 5,40 -42,84% -33,21%

137. KMB 1 307.50 76,20 3 016,80 80,90 130,73% 3 178,90 59,20 5.37% 742,20 9,50-76,65% -43,24%

138. MBRD N.D. N.D. 574,50 5.60 nd 1 497,60 14.20 160,68% 1 038,60 5,00 -30,65% nd.

139. Nizhizho PSB 20.60 0,70 87,50 2,50 324,76% 558.30 11,10 538,06% 119,20 1,90-78,65% 478,64%

140. VTB 17 185.20 15.50 45 488,20 30,40 164,69% 43 148,30 24,50 -5,14% 29 088,00 11,30-32,5% 69,26% \\ t

141. MDM 10 294,10 40,80 14 644,10 44,50 42,26% 28 696,20 35,20 95,96% 6 012,70 5,70 -79,05% -41,59%

142. Menatep 2 179.30 9,70 2 643,70 9,80 21,31% 4 479,70 12,30 69,45% 556,40 1,50-87,58% -74,47%

143. PetroCommerz 951,60 8,50 2 217,90 9,70 133,07% 4 044,50 12,60 82,36% 680,50 1,50-83,17% -28,49%

144. Zenith 649,00 7,20 1 763,80 10,50 171,77% 2 515,70 11,30 42,63% 1 558,90 5,20 -38,03% 140,20%

145. Nomos 1 699.00 23,60 3 193,40 22,60 87,96% 3 685,70 19,20 15,42% 2 313,10 7,50-37,24% 36,14%

146. PROMSVYAZBANK 316.20 5,50 962,80 8,20 204,49% 1 733,50 7,50 80,05% 3 286,20 8,80 89,57% 939,28%

147. Komitbank 1 187,20 43.80 5 262,00 78,00 343,23% 12 318.10 81.80 134,10% 2 854,40 10,80-76,83% 140,43%

148. Absolut 663,60 30,10 862,00 25,60 29,90% 1 103,00 26,50 28,00% 797,10 9,30 -27,76% 20,12%

149. OMSK PSB 6.70 0,30 21,60 0,80 222,39% 132,30 3,50 512,50% 30,10 28,80 -77,25% 349,25%

150. KEDR N.D. N.D. 25.00 1.20 n.d. 72,10 2,70 188,40% 10,60 0,20 -85,30% nd.

151. Yeniseisk. Nd.Bank N.D. N.D. 53,50 6,90 nd 45,90 3,20 -14,21% 340,80 22,00 642,48% nd.

152. Southern Trading N.D. N.D. N.D. ISKAZNICA. N.D. 118,40 13,70 nd. N.D. | N.D. N.D. N.D.

153. Udio MBC-a privučen u Pasivakh (milijun rubalja) m 91.91.ZWS 1.91.2004 1.99.2 004 91.97.2004

154. MBK DM ** pm MBK 1! I- DM * "Ssai lmash Pu W" PTR MBK DM "1. MBK tisuća" t<. %% щиН. %% тые.»т«. шитС. %%

155. VTB 175 917446.00 431 483,00 0,25% 256 938 146,00 52 284 783,00 20.35% 286 599 999 999 999 99,00 61 080594,00 21,31% 299 632 771,00 68 141 791,00 21,70%

156. R »<«ы« (б 049 501,00 5 101 345.00 7.72% 113 025 322,00 7 348 338.00 6,50% 111 765 021.00 8 857 019,00 7,92% 116 760 862,00 5 893 622,00 5,05%

157. MDM 81 579480.00 28 696 150.00 35.18% 105 564 798,00 41 388 045.00 39,21% 116 448 561.00 50321287.00 43 L% 106 783 503,00 40 717 577,00 38,13% \\ t

158. MMB 79 343 036.00 6 505 902,00 8.20% 83 774 377.00 9 293 067.00 11,09% 94 001 775,00 9 647 271,00 10,26% 90 853 654,00 13 407 430,00 14,76%

159. Grad 58 507 923,00 28 999 797 00 49,57% 61 OSE 9BB, OO 23 751 545,00 38,94% 59 447 2 52.00 18 248 704,00 30.70% 65 566 485,00 19 538 985,00 29, B0%

160. PPRWTM. 32 155 277,00 4 044 499.00 12.58% 44 320135.00 1 074 843.00 2.43% 46 656990.00 7 939 652.00 17,02% 4 3 657 605,00 5 638 569.00 12.%

161. DNB 31 519432.00 2 084 091.00 6.61% 25 010341.00 12 639734.00 50.54% 29 592 619.00 13 006174.00 43.95% 28 649 690,00 12 803 177,00 44,69%

162. TRIKKUDAGT 15 581 201.00 625 751,00 4, CE% 28 949978.00 751 613,00 2,60% 5 284 669,00 2 499 236,00 47,29% 26 930 707,00 1 441 854,00 5.35% \\ t

163. K "M" RCBAZH 15 067 036.00 12 318 145 00 81.76% 26482448.00 22 968 666,00 86,73% 25 135 665,00 18 445 885,00 73,39% 23 827 444,00 20 269 085,00 85,07%

164. AZHBA * "14 957 52, 00 V 2090666.03 8.08% 22.012621.00 1 854 159.00 8.42% 30 588 215.00 1 405 093.00 4.59% 32 782 600,00 1 096 700,00 3,35% \\ t

165. MRBD 10 542 230.00 1497 558.00 14.21% 20 838 454,00 1 825 949,00 8.76% 17 196 732,00 2 859802.00 16.63% 18 923 907.00 2 593 395,00 13 70%

166. RBP 6443 381.00 635 780.00 9.87% 7 994 726.00 1 919482.00 24,01% 6 730017.00 794 280,00 11,80% 1 236 061 00 816 236,00 66,04%

167. m *<ж^феа.бамг 6121 401.00 384 272.00 6.28% 10 312 066.00 1 775 230,00 17^2% 9221 311.00 143 626,00 1.56% 9 238 218.00 1 277 246.00 13.83%

168. m Ruek. NGP. 5 612 638,00 1 393 748,00 24,83% 15 404 308,00 5 175 951,00 33,60% 21 744 137,00 8 914 687,00 41,00% 22 486 393,00 9 375 937,00 41,70%

169. (Yent 5 182 552.00 1 103 378,00 21,29% 8 530 242.00 2 480112.00 29.07% 10 036117.00 2 714 341.00 27.05% 9 768 009.00 2 423 601,00 24,81%

170. Naypgm LSB 5 032 782.00 558 346.00 11.09% 6 147 379.00 900 467.00 14.65% 6 880256.00 882 894,00 12,83% «129 371,00 440 417,00 7,19%

171. URRR 4 739 376,00 26 "578,00 5.58% 7 782 346.00 386 376,00 4,96% 9 SE6 221,00 1 341 572,00 14.86% 140469.00 465 855,00 555,00 5,55%

172. WTTB 4 552 616,00 1 256 419,00 27,60% 6 287 8 97,00 917 885,00 14.60% 6350835.00 807 416.00 12.71% «156 735,00 682 089,00 11,08%

173. h "-y 4 288 528.00 38 822.00 0,91% 6 262 523,00 160 904,00 2,57% 7 334 512,00 246 605,00 3,36% 7 318 071.00 173 829,00 2,38%

174. TSRPSHM E 481 508,00 206 621,00 5,93% 5 065 311.00 129 399.00 2,55% 7 268 262,00 87 113,00 1,20% 7 296462,00 87 244,00 1,20%

175. Ripvzh 3 377 820.00 2 312 353,00 68,46% 4 508 710.00 É 129551,00 69.41%\u003e 959612.00 3 583 031.00 60,12% 5 462 633,00 4 034 826,00 73 86%

176. e 247 886.00 508 427.00 15.65% 3 556438.00 237 117.00 6.67% 4 136722.00 512 095.00 12.38% 4 277 962.00 515 727.00 12.06% 31 3 022 788.00 506 804.00 16, 77% 5 103 606,00 1 338 416,00 26,22% 5 924 409.00 1 099780.00 18,56% 6 262 262 269,00 1 210 388,00 19,33%

177. c k "2 661 199.00 72 14000 2.71% 4 251 182,00 4 687,00 0,11% 5 503 V 64,00 9 562,00 0,17% 5 613 717,00 3 084,00 0,05%

178. Za ""< 2 345 970,00 6.00 0.00% 1 194 208.00 0,00 0,00% 1 951240,00 0,00 0,00% 1 735 353.00 0,00 0,00%

179. RSPMSAM 1 85 "529.00 88 165.00 4.65% 2 666214.00 153 046.00 5,74% 2 931 162,00 6 902,00 0,24% e 038 481,00 5 787,00 0,19% i Yarov" Noge 1 615 578,00 0,00% 2 525 140,00 18 500,00 0,73% 2 437 695,00 25 200.00 1,03% 2 470914,00 5 190,00 0,21%

180. Em. yga<ж 1 429002,00 45 902,00 3.21% 1 545 861,00 102 431.00 6.63% 2 166 932,00 82 607.00 3,81% 2 518 141,00 77 549.00 3.08%

181. MMP * PIM 1 032 401.00 15 106.00 1,46% 1 227 331,00 11 48 9,00 0,94% 1 562 755,00 95 033,00 6,08% 1 452 148,00 99 152,00 6,83%

182. RNKB 987 787,00 YAP 9 ^ 2,00 9,92% 145! 171,00 375 651,00 25.8-9% 144 140.00 20L 401,00 »7,87% 1 09 * 293,00 150 600,00 17,42%

183. m Mo. Bayak ae "R. 48 9 787,00 166 103.00 33.91% 678 891.00 299 607,00 44,13% 806 705,00 366 906,00 45,48% 802 695,00 434 570,00 54,14%

184. HSWM 347 781,00 0,00 0,00% 518 422,00 0,00 0.00% 619 050.00 7 006.00 1,13% 606 737,00 18,00 0,00%

185. Vidi * K.D K.D. 23 952 106,00 4 375 413,00 18.27% 26 132 061.00 6 28 9 081,00 24,07%

186. Datumi tsaium ^. *. I. 16 586273,00 g 336 787,00 14.09% 12 356 910.00 1 309 775,00 10,60% i 11hrb 12 748 852,00 67 172,00 0,53% 14 545 997,00 1U7 812,00 1,36% 17 141 303,00 30 141,00 0,18%

187. Smipmg K. ya. 5 026887.00 759 843.00 15,12% 6 592 587,00 583 1 65,00 8.85% 7 192 800,00 545 978,00 7,59%

188. GC\u003e "GT, y.ya-k. I. 4 355 518,00 1 801 242,00 41,36% 4 326 322,00 1 755 320,00 40,57%

189. Toylette. M.ya. N-y-. L. E 286593,00 2 091.00 0.06% 3 836 042.00 71 329,00 1,86%

190. OI "-PSB * -I 5 238 108,00 94 119,00 1,8% I-i. I1 m. D. i, ja, Yap99 3 079916.00 260 568,00 8.46% É 284 149 00 88 044.00 2.68% I.YA. Gospodin yap

191. Baskijski C-P 12 556221.00 1 751 731.00 13,95% 13 135 628,00 59 * 5 00! .00 4.54% 13 311 974,00 540 137,00 4,06%

192. "Sch-" rd n-a. 14 561 385,00 2 137 203,00 14,68% 15 917 722,00 2 487 696,00 15.63% 14 799 139.00 I 438 286,00 9,72%

193. Konsolidirani izračun vrijednosti banaka do 01.01.2003. (tisuće rubalja.) Negativni troškovi

194. CAIC; Imovina neto troškovni kapital st-t / caanoal ratish

195. Imneksbank 14 214 604,00 948 207,00 2 632 010.00 36,03% 80.44

196. PetroCommerz 32 155 277,00 ¡35 993,00 6 658 609,00 2,04% 80,00

197. AK BARS 14957 521,00 561 617,00 3 110 049.00 18.06% 77.63

198. Celind 4 288 528,00 138 911,00 710 314,00 19.56% 76.00

199. Sjeverna Ka Sha 5 111 614,00 484 138,00 556 392.00 87,01% 74.25B MOSK. kreditne. Banka 6 121 401,00 1 475 259,00 1 530 229.00 96,41% 73.50

200. Abn Amro 14 353 383,00 248 492,00 1 722 176,00 14,43% 72.81

201. Dijalog - obor 6 807 965,00 267 413,00 1 311 192,00 20,39% 72.69

202. Nomos 19 246 695,00 436 983,00 4 407 281,00 9,92% 72.56

203. Grad 58 507 923,00 4 161 046,00 6 481 931,00 64,19% 72.13

204. CSNGR-INESTER 3 022 788,00 105 299.00 623 922,00 16,88% 71,56

205. Kedar 2 661 199.00 232 882,00 340 602,00 68,37% 71,31

206. Omsk-PSB 3 821 251,00 458 509.00 506 288.00 90,56% 70,81

207. Uralsib 43 706 733,00 3 191 944,00 8 630 698,00 36,98% 70.50

208. Me je o pristaništu PA L 1 032 401.00 132 365.00 135 932.00 97,38% 70.06

209. Sberbank 1 081 784 306.00 105 958 449.00 126 820 307,00 83,55% 70,00

210. Raiffeisen 42 477 183,00 4 710 646,00 2 882 405,00 163,43% 69,63

211. Gazprombank 153 554 763,00 21 498 911,00 20 288 783,00 105,96% 69,13

212. Regnobank! 896 529,00 164 402,00 174 890,00 94,00% 68.75

213. Ruski. Općenito, BAL na 7 448 238.00 557 617.00 914 023.00 61,01% 67.81

214. Nicky L 22 478 516.00 477 322,00 6 458 471,00 7,39% 67,56

215. WTTB 4 552 616.00 588 132.00 403 863,00 145,63% 66,13

216. Yarsonzzbank 1 615 578,00 98 120,00 263 412.00 37,25% 65,81

217. Eurofinance 23 429 610.00 857 818,00 3 264 591,00 26,28% 65,75

218. PROSSVMZ 23 223 869,00 3 653 534,00 2 772 942,00 131,76% 64,63

219. Taurich 3 481 508,00 160 439,00 720 994,00 22,25% 64,25

220. MetalInvest 4 892 235,00 245 284,00 1 324 290,00 18,52% 64,19

221. Južna trgovina 863 160,00 65 347.00 168 092.00 38,88% 63.44

222. Plinska banka 3 770 267,00 605 478,00 374 621,00 161,62% 61,88

223. Zarechye 2 345 970.00 37 539,00 382 189,00 9,82% 61.44

224. Menatep 36 287 136,00 6721 055,00 2 763 731,00 243,19% 60.50

225. INGER 5 389 078,00 668 410.00 460 045.00 145.29% 60,44

226. URRR 4 739 376.00 504 954,00 757 759,00 66,64% 60,13

227. Probusinessbank 7 478 249.00 675 798,00 1 089 693,00 62,02% 59,56

228. MDM 81 579 480.00 12 553 155,00 8 434 980,00 148,82% 59.50

229. Dalekog istoka 2 340 647,00 216 252,00 28 6 363,00 75,52% 59,25

230. Lebde LB 8 720 242.00 552 294.00 770 702,00 71,66% 59,19

231. Zenit 22 358 135.00 4 024 305.00 2 689 527.00 149.63% 58.50

232. Alpha 143 992 371.00 15 489 475,00 24 629 827,00 62,89% 57.88

233. PSB 47 057 414,00 7 072 911,00 4 114 093,00 171,92% 57.69

234. Bank of Moskva 95 425 ¡63,00 17 806 676,00 9 845 763,00 180,86% 57,19

235.Me 5 370 317.00 989 637.00 403 570,00 245,22% 57,00

236. Ruski standard 5 612 638,00 387 447,00 1 255 385,00 30,86% 56,75

237. Kr.lionz 7 267 571.00 539 341.00 1 359 633,00 39,67% 53,69

238. MMB 79 343 036.00 8 891 200.00 4 758 857,00 186,83% 51,19

239. PCOCHREDIT 15 581 201.00 1 087 709,00 2 504 439,00 43,43% 50,8848 Div 31 519432.00 6 936 832.00 5 174 138,00 134,07% 50,00

240. Rosbank 66 049 501,00 12 012 962,00 10 292 005,00 116,72% 48.061. Pozitivna vrijednost

241. Bai * Aktins koštat kapital ST-T / Kilt Rey 1 MSH

242. RNB 987 787.00 206 272.00 406 173.00 50,78% 83,13

243. VTB 175 917 446,00 ¡2 966413.00 57 095 912.00 22,71% 82.06

244. Rosslhoz 9 015 884,00 2 055 471,00 3,799,000,00 54,11% 81.63

245. Kras Bai 3 247 886,00 381 874,00 1 030 728,00 37,05% 79.50

246. CR. Swiss 9 765 813.00 2 160 074.00 2 192 849,00 98,51% 76.63

247. Orgres 5 037 038.00 979 836,00 1 880 929,00 52,09% 76,44

248. MBRD 10 542 230.00 616 475,00 2 856 420,00 21,58% 76.38

249. RBR 6 443 381.00 3 984 620,00 5 356 279,00 74,39% 76,31

250. Interddes Banka Azerbajdžanski 48U 787.00 230 522.00 315 797,00 73,00% 75.75

251.p Apsolutno 5 182 552,00 348 133,00 1 304 814,00 26,68% 75,63

252. Nizhegorod PSS 5 032 782.00 133 446,00) 372 991,00 9,72% 73.06

253. hr ne. I 429 002.00 42 139.00 286 979.00 14.68% 71.81

254. Deutsche 12 279 807.00 846 478,00 2 717 684,00 31,15% 69,13

255. RipUblk 3 377 820.00 192 498,00 820 062.00 23.47% 68.63

256. Khakassia 347 781.00 13 625.00 99 313.00 13,72% 66.81

257. Kompletan izračun vrijednosti banaka NL 01.01.2004. (tisuće rubalja) 1. Seprades.: P.IIPA trošak

258. Imovina banke provjeravala je SIPHOSH. Kapital ST-T / Kapshade ■ ocjena

259. euro. 20 256 318 134 259 3 388 683 3.96% 79.69

260. Oni ikebane do 15 989 714 889 206 3 032 982 29.32% 79,31

261. Sjeverna blagajnica 5 498479 390 191 670 627 58,18% 75.88

262. PetroCommerz 33 140 830 450 019 6 920 662 6.50% 75.25

263. AK Bars 17 882 857 1 319 873 3 069 898 42,99% 75.06

264. Južna trgovačka 919 435 80 718 158 713 50,86% 74,63

265. Cent Ind 4 673 695 256 168 752 678 34,03% 74,00

266. KSLR 3 098 018 230 230 230 374 828 61.44% 73.75

267. Raiffweapa 50 453 171 5 944 477 3163 157 187,93% 72.38

268. Grad 51 597 856 2 872 916 7 459 951 38,51% 71.75

269. Plobank 1 884 004 216 334 185 811 116,43% 69,25

270. Gazprompank 189 943 120 27 100 675 21 204 441 127,81% 68.94

271. Gazbank 4 630 884 567 257 428 2x0 132,45% 68,56

272. Menatep 41 614 352 6 605 050 3 453 093 191,28% 68.06

273. Dijaloški izbor 7 315 \u200b\u200b077 758 266 1 323 191 57,31% 67.13

274. Aen Amro 14 427 919 835 023 12 053 120 6,93% 66,88

275. VEM LB 8 989 872 428 695 902 892 47,48% 66.69

276. Uralsib 49 203 226 4 375 856 9 692 062 45,15% 66,56

277. Mosk. Kredit, Bank 6 827 362 1 041 686 1 537 045 67,77% 66,56

278. CommSrtsbank 18 151 205 2 862 497 726 361 394,09% 66,56

279. WTTB 4 912 563 735 673 424 156 173,44% 66.25

280. Nomos 22 771 043 1 522 423 4 329 430 35,16% 65,88

281. Centar-Invest 2 624 840 325 475 637 963 51,02% 65,56

282. Omsk-ps b 4 247 435 536 718 566 889 94,68% 64,56

283. Tauride 4 374 629 326 473 735 720 44.37% 64.062 (5 HAZAZSILK 8 775 701 1 023 656 1 120 447 91,36% 63.50

284. ps b 54 021 030 7 047 444 4 566 808 154.32% 62.25

285. Granskredit 18 866 984 1 470 137 2 688 172 54,69% 61,56

286. Alpha 156399740 17 980 934 24 352 572 73,84% 61,503 "YARSOZZZMANK 1 574 780 100 412 278 920 36,00% 60,25

287. PROSSVYAZ 22 734 589 3 738 299 2 893 110 129,21% 59.94 ZZ: INGER 5 775 811 943 100 473 337 199.24% 58.31

288. Nikoil 23 932 849 463 845 6 236 692 7,44% 57.06

289. MBRD 20 672 592 2 272 622 2 996 253 75,85% 56,94

290. ZenitIth 24 349 036 4 202 709 3 067 571 137,00% 56,56

291. Bank of Moskva 109 772 211 19 564 759 10 854 449 180,25% 56.06

292. UBRR 5 541 361 724 262 750 397 96,52% 55.88

293. Dalekog istoka 2 277 212 236 992 303 447 78,10% 55.06

294. MMB 79 987 432 8 667 995 4 842 397 179,00% 53,56

295. Rosbank 743 057 774 13 654 167 10 396 290 131,34% 53,25

296.Me 5 228 573 952 001 422 579 225,28% 53,00

297. MDM 86 017 884 17 023 631 8 418 642 202,21% 50,56

298. Cririon 8 751 688 882 994 1 380 027 63,98% 49.81

299. Avangard 9 592 209 589 990 2 022 852 29.17% 48.75

300. DIB 40 869 440 11 631 691 6 088 619 191,04% 47.061. Pozitivna vrijednost

301. Bapk! | IK1 | "NM Stonmisga: Keshghal et-td / kyashapal

302. VTB 204 793 35! 16 974 512 60 894 729 27,88% 91.63

303. Absolut 5 882 637 269 949 1 309 173 20.62% 83.38

304. Khakassia 318 779 30 116 101 300 29,73% 80.50

305. RNKB 1 352 464 203 111 503 491 40,34% 80,00

306. Ruski standard 5 987 606 207 596 1 800 542 11,53% 79.13

307. Kras Bank 2 982 457 201 245 1 049 851 19.17% 76.94

308. Cr. Swiss 708 481 2 366 400 2 399 165 98,63% 76.63

309. Orgres 5 002 567 805 140 1 880 856 42,81% 76.00

310. Rosselkosis 9 940 940 1 527 011 3 972 082 38,44% 75.81

311. Ni Grad PSB 5 099 946 236 715 1 522 753 15,55% 74.81

312. MPU, Banka A 1Srab 612 17! 251 372 318 033 79,04% 71.50

313. Metal Invest 5 153 161 76 966 1 326 831 5.80% 70.31

314. DYORHS 13 427 537 391 241 2 887 127 13,55% 69.69

315. Ripablik 3 501 415 74 092 811 202 9.13% 68.44

316. RBP 6 478 937 4 058 583 5 526 127 73,44% 64.00 izračunavanje troškova (¡aconi 01.09.2004 (tisuća PVFI.) Negativni troškovi AKTIPM Chastai Colmand / Capital Ocjena

317. PVCK-Gegeral.bank 45 501,00 8 980 396,00 1 730 396,00 2,62% 77,08g VTB 77 509 552,00 344 930 292.00 65 479 209.00 118 479 209.00 118.37% 77,50E SLAVNINVE 671 547 00 8 084 840,00 1 379 296,00 48,69% 75,56

318. M YATAL INVEST 234 430.00 7 147 683,00 1 643 868,00 14.26% 75.50

319. LNSHI 1 B78 550,00 40 909 723,00 9 395 102,00 17,87% 74,57

320. SnobsnesSashs 1 599 937,00 12 272 186,00 1 771 135,00 90,33% 74,25

321. Petrik Mary 4 629 218,00 45 379 130,00 7 710 771,00 60,04% 74,00

322. Ja sam PCHK S0 191,00 20 790 631,00 3 812 574,00 2,10% 73.44

323. Eurofshans 2 458 482.00 33 408 372.00 5 468 305,00 44,96% 73.13

324. Ruski standard 916 763,00 26 085 369.00 5 918 774,00 15,49% 70.38

325. i MDM 10509 221.00 113 133 806,00 10 834 859,00 96,99% 70.13

326. Grad 5 753 368,00 67 856 790,00 11 215 015,00 5 1,30% 69,38

327. Moj Voloka Dal 182 109.00 1 035 561.00 129 973.00 140,11% 68,75

328. Nomos 3 555 990,00 3 469 283.00 B 376 230.00 55,77% 68,25

329. Yenis Union B »NK 90 544,00 1 941 023,00 306 541,00 29,54% 67,31

330. RNNUBNAK 118 664,00 5 738 192,00 83S 307,00 14.21% 67.19

331. Ash 535 304.00 21 591 477,00 2 337 880,00 22,90% 66,56

332. Apsolut 754 622,00 9 051 480,00 1 475 671,00 51,14% 66,56

333. VETLB 158 087.00 i 471 314,00 I 053 378,00 15,01% 66.44

334. Vlak 6 804 229.00 40 955 467,00 4 732 613,00 143,77% 66.38

335. U VTB 1 167 361.00 6 443 260,00 485 010,00 240,69% 66,25

336. VI YATTYKHI MSAP na 229 476.00 3 775 173.00 707 256,00 32,45% 65,7523 "Granskrng 3552 951.00 29 592 022.00 3 325 206,00 106,85% 64, 81.

337. Rosbank 1. 510 700.00 118 029 052.00 1 2 394 486.00 14935% 63.69

338. Gazprombank 32 047 876.00 242 820 144.00 29 656 816,00 108,06% 63.31

339. Zenit 6 267 449,00 41 857 200.00 4 292 974,00 145,99% 62.44

340. Moje milje da se tore. BA NK 1 974 300,00 9 265 673,00 2 022 255,00 97,63% 62,31

341. CHEPIML 943 702,00 7 732 875,00 924 438,00 102,08% 62,0629 Lig\u003e 2 939 710.00 27 441 721,00 55,280,456,00 55,67% 62,00

342. Yarstsbik 296 661.00 2 390511,00 263 770.00 112,47% 61,56

343. Alpha 15 757 394,00 162 571 040,00 31 440,00 50,10% 60,63

344. Tauride 747 754,00 6 951 162,00 1 169 135,00 63,96% 60,50

345. Menatep 2 052 578,00 23 324 673,00 3 303 1 51,00 62,14% 60.50

346. Imteksbiik 4 329 078.00 28 746 186,00 3 291 090.00 ¡3154% 60.19

347. Banke-p 1 977 622,00 14 151 477,00! 304 495,00 151,60% 60.0636 1 "egyobic 396 347.00 2 981 982,00 318 016.00 124.63% 59.81

348. URALSNB 7 586 136.00 75 128 150,00 12 481 616,00 60,78% 59.69

349. AK BARS 5 131 252,00 32 141 559,00 3 780 322,00 135,74% 59.36

350. MME 16 407 587.00 103 425 215.00 7381 851.00 222.27% 59.13

351 Avangard 1 152 890,00 ¡4 602 636,00 2 987 455,00 38,59% 58,63

352. INGER 1 216 636,00 8 509 545,00 729 616,00 166,75% 58.31

353. Gazbank 1 045 792.00 6 309 834,00 566 727,00 184,53% 57,25

354. TSA) PROG Redit 1 257 165,00 11 850 211.00 3 025 358,00 41,55% 57.19

355. MBRD 2 036 350.00 19 567 643,00 3 102 771,00 65,63% 55.75

356. Sjeverni Kazhi 1 470 074.00 8 897 317.00 985 639,00 149,15% 54,56

357. Unija 5 619 423.00 29 972 698,00 4 240 667,00 132,51% 54,00

358. Raiffeich 11 773 479.00 72 179 227,00 5 592 680,00 210.52% 53.94

359. Bank of Moskva 23 773 261,00 134 822 790,00 13 504 731,00 176,04% 52.69

360. Commnbank 5 172 000.00 27 307 781,00 1 394 725,00 370,83% 52.06

361. PSB 12 505 839,00 74 883 401,00 7 597 587,00 164,60% 51,56

362. URRR 1 253 130,00 7 590 593,00 862 598,00 145,27% 51,13

363. KM 1 657 630,00 8 880 165,00 677 318,00 244.73% 47.63

364. Kr.Lnonp 999 S65.00 8 300 827.00 1 352 207,00 73,94% 41,501. Pozitivna vrijednost

365. S CP Swish B "* Trošak imovine SG-T / Cable Ocjena

366. RNB 332 168.00 995 629.00 549 125,00 60,49% 78,19

367. Orzhrges 454 743,00 7 833 779,00 2 072 347,00 21,94% 77,25

368. Garint »127 053.00 3 838 157.00 957 383,00 13,27% 77.13

369. Za RSCS 175 850,00 1 456 742,00 552 284,00 31,84% 76.56

370. Krasbapk 326 458,00 4 054 688,00 1 262 985,00 25,85% 76,25

371. Rosselhoa 544 553,00 16 976 250,00 4 923 232,00 11,06% 74,19

372. Morgan 1 008 882.00 5 552 232.00 1 301 063.00 77.54% 73.13

373. Deutsche 1 223 822.00 15 603 405,00 2 904 510.00 42,14% 72.88

374. Hackvscia 67 913.00 563 725.00 211 264,00 32,15% 68,81

375. do r. Uz vizu 2 419 492.00 17019761.00 2912049.00 83.09% 68.13

376. RPR 4 046 598,00 6 775 840.00 5 912 534,00 68,44% 66,13

377. Sučelje Banka Dzerbi 85 281.00 1 053 378,00 325 961,00 26,16% 65,56

378. Nnjezorod PSB 97 077.00 5 686 385.00 1 531 294,00 6,34% 60,06

379. Karakteristike sintetičkih koeficijenata

380. Coeffthnci izglađuje ime koeficijenta dodjeljivanja intervala navigatora moje težine u konačnom koeficijentu

381. Ovisnost Koehddshgieitim o međubank TSP: KMB

382. CM "Omjer privučenih MBS-a i izvora klijenata Korelacija dvaju glavnih izvora resursa omogućuje vam da procijenite ravnotežu baze podataka banke<10% 10-25% 25-40% 40-50% >50% 50 75 100 25 0 03

383. KM B 0, ZCHKM1 + KMB2) + 0.2 * GKMBZ + KMB4\u003e 0.15

384. Keaai ■ Lesion Adversion: km

385. cszz udio problema kredita u ukupnom dug kredita karakteriziran je kvalitetom bankovne kreditne dug<5% 5-10% 10-15% 15-20% >20% 100 75 50 25 0 0,25

386. KSZ 0,4 * KP1 + PL5 * K (p2 + 0,25 * KSZZ 0,15

387. Kpeaaipneitim neovisnost: od

388. KNZ 0.4 * (KNZ1 + KSH2) + 0.2 * KNZZ 0,2

389. Koeficijenti likvidnosti: UIS

390. CLEKS Udio visokog tekućih ulaganja u imovinu otkriva koji je dio ukupne imovine u rizičnim alatima i alatima s minimalnim rizikom<3% 3-5% 5-10% 10-15% >15% 0 25 50 75 100 0,2

391. Clk \u003d 0.4 * (Clk1 + CLK2) + 0.2 * Cleks 0.2

392. Uravnoteža koeficijenti održivosti: CBU

393. KBU2 Omjer razlike u hitnim ulaganjima i hitnim izvorima na obveze na zahtjev procjenjuje se od strane Upravljanja ovisnosti o hitnim ulaganjima Banke od najnestabilnijih obveza.<0% 0-15% 15-30% 30-45% >45% 75 100 50 25 0 0,4

394. CBU \u003d 0,4 "(KBU1 + CBU2) + 0.2" KBUZ 0.2

395. Koeficijenti profitabilnosti: KRN

396. Krn1 Profitabilnost vlastitog radnog kapitala pokazuje učinkovitost ulaganja vlastitog radnog kapitala u izvještajnom razdoblju, a pretpostavlja se da je njihova vrijednost u cjelini inercijalna<0% 0-5% 5-10% 10-15% >15% 0 25 50 75 100 0,4

397. CRN \u003d 0,4 * CRN1 + 04 * KRN2 + P.Z "Krn.1 0.1

398. Sintetički koeficijent k \u003d 0,15 * (KMB + KO) + 0.2 * (K1P + KLK + KFU) + 0.1 * KRN