Riadenie finančného rizika komerčnej banky. Bankové riziká. Nedostatok informačných zdrojov

Relevantnosť témy. Rozvoj bankového podnikania a návrh nových bankové produkty Prechádza sa v podmienkach neistoty vytvorenia konečných výsledkov výkonu (t.j., zisk alebo strata), ktorá na jednej strane zvyšuje rizikovú situáciu bankové operácieA na druhej strane ovplyvňuje objem úverov ekonomike.

Byť časť Finančný a úverový systém Ruska, bankový systém zažíva vplyv všeobecných a špecifických finančných rizík. Tieto riziká sú z dôvodu potreby riadiť finančné prostriedky, ktoré boli vznesené od zákazníkov av súvahe spolu s vysoko kvapalinovým a rýchlym majetkom (cenné papiere), aktív, ako sú úvery a vklady, ktoré nemožno okamžite implementovať.

Komerčné banky Ruska v moderné podmienky Stáva sa plnohodnotnými členmi Medzinárodnej podnikateľskej komunity, za to od 1. októbra 2004, centrálna banka Ruskej federácie zaviedla povinné správy podľa IFRS a od roku 2006 plánuje plne prejsť na medzinárodné štandardy podávania správ.

V úverových inštitúciách sa teda vyžadujú účinné finančné riziká, je potrebné vytvoriť jednotný regulačný rámec pre riadenie rizík a komplexné hodnotenie finančnej situácie partnerských bánk. Funkcia regulátora a hlavného manažéra rizík prevzal centrálnu banku Ruskej federácie, ktorá organizuje riadenie bankového systému prostredníctvom dohľadu, pomocou tzv. "Rizikovo orientovaný" prístup. Základným dokumentom je ustanovenie centrálnej banky Ruskej federácie zo 16. decembra 2003 č. 242-P "o organizácii vnútornej kontroly v úverových inštitúciách", v súlade s ktorými úverové organizácie sú imputované povinnosťou kontrolovať Priebežný proces riadenia bankových rizík, s použitím metód finančného riadenia. V praxi sú funkcie monitorovania finančných rizík v úverových inštitúciách delegované na špecializované bankové jednotky, ktoré vyvíjajú intrabankové predpisy a vykonávajú nepretržité monitorovanie rizík akceptovaných.

Zároveň sú usmernenia navrhnuté centrálnou bankou Ruskej federácie jednoznačne nedostatočná na vytvorenie efektívneho systému riadenia finančných rizík. V tomto ohľade bankové organizácie, spoliehajúc sa na metodická základňa Centrálna banka Ruskej federácie, ktorá využíva najbohatšiu svetovú skúsenosť s riadením finančných rizík, vyvíja svoje vlastné metodické prístupy k hodnoteniu a riadeniu rizík, pričom sa zohľadnia národné a sektorové vlastnosti finančného riadenia a racionality použitých metód riadenia. Preto pre úspešný rozvoj systému, riziko manažmentu v komerčných bankách a zvýšenie ich konkurencieschopnosti na finančnom trhu, otázky vytvárania jednotného regulačného a metodického rámca pre riadenie finančného rizika sa do popredia.

Nedostatočný rozvoj teoretických a regulačný základMenší počet vedecky založených a prakticky testovaných metód riadenia finančných rizík v úverových inštitúciách vo vzťahu k modernej fáze rozvoja bankového systému a finančného hospodárenia v Rusku vopred určené výberom tém, cieľov, cieľov a kľúčových výskumných oblastí.

Účel a ciele štúdie. Cieľom dizertačnej štúdie je zlepšiť systém riadenia finančných rizík komerčných bánk s prihliadnutím na špecifiká ich operácií prostredníctvom využívania moderných metód finančného riadenia a rozvoj praktických odporúčaní pre banky na identifikáciu, hodnotenie, účet a monitorovať Finančné riziká na operáciách na medzibankovom finančnom trhu.

Realizácia cieľa vopred určená potreba vyriešiť nasledujúce úlohy:

Objasniť podstatu finančných rizík, určiť ich miesto v systéme podnikateľského rizika;

Zhrňte metódy identifikácie rizika a kritériá pre klasifikáciu finančných rizík v činnosti komerčných bánk;

Preskúmať a zhodnotiť účinnosť jednotlivých metód riadenia finančných rizík pri vykonávaní operácií komerčných bánk;

Odôvodniť navrhovanú klasifikáciu bankových limitov ako jednej z hlavných metód riadenia finančných rizík úverových inštitúcií;

Dostatočne potrebné formovať a upraviť finančné rezervy bankami, pričom sa zohľadnia diverzifikácia rizika a kvality bankového portfólia pre operácie na medzibankovom finančnom trhu, ako aj na rozvoj praktických odporúčaní pre rezervovanie rezerv a metódy hospodárstva a Matematická analýza, metóda Monte Carlo a hydraulická metodika a metodika Ilyaos.

Predmetu a predmet štúdie. Predmetom štúdie je metodickými základmi riadenia finančných rizík komerčných bánk. Predmetom výskumu je finančné riziká vyplývajúce z vykonávania bankové aktivity.

Teoretický a metodický základ pre výskum.

Teoretickým základom štúdie boli diela domácich a zahraničných vedcov na praktikách teórie a riadenia rizík: ALGIN

A.p., Balabanova I.T., Biela L.P., Blue I. A., BORA M. 3., Voronina D.

B., Ershova M. B., Lukasevich I.YA., Maslachenkova Yu. S., PANOVA G. S., POLEK G. B., SEVROOK V. T., SOKOLINSKAYA N. E., SHIRINSKAYA E. B.

Ako metodologický základ pre výskum, systematický prístup, metódy zovšeobecnenia a porovnania, analýzy a syntézu, metóda zoskupenia, matematické modelovanie, spôsob historickej a logickej analýzy, ako aj techniky riadenia rizík používané v praxi s modernými zahraničnými a ruskými bankami použité.

Metodické základy hodnotenia finančných rizík úverových inštitúcií sú celkom dobre rozvinuté v zahraničnej ekonomickej literatúre, preto diela takýchto ekonómov, ako napríklad Altman E.I., Merton R.C., Joseph F., Sinkey JR sú široko používané v dizertačných prácach.

Informačná základňa štúdie boli regulačné akty a odporúčania, konferenčné materiály, finančné výkazy komerčných bánk Ruska, oficiálne štatistické údaje. V procese výskumu autor študoval inštruktívnu metodickú a predpisy Bank of Rusko o monitorovaní a regulácii činností komerčných bánk, ako aj materiálov Bazilejského výboru pre bankový dohľad a reguláciu.

Zvlášť zaujímavý vývoj západných analytických spoločností a bánk v riadení rizika riadenia rizík, "Chase Manhattan" a "j.p.morgan". Použili sa aj elektronické informačné materiály.

Vedecká novinka. Vedecká novinka štúdie je rozvíjať a testovať metodiku riadenia finančných rizík a tvorby rezerv pre komerčné banky na medzibankovom finančnom trhu, objasnenie definície finančných rizík, odôvodniť navrhovanú klasifikáciu rizík a limitov v ruskom bankovom bankovníctve systém. Nasledujúce výsledky sa získavajú v papieri obsahujúcej vedeckú novinku:

Moderné prístupy k zverejneniu podstaty finančných rizík sú zhrnuté, definícia tejto kategórie je objasnená, sú identifikované prvky systému riadenia finančných rizík;

Metódy riadenia finančných rizík sú pridelené, identifikujú sa kritériá na vytvorenie limitov v komerčných bankách;

Posúdenie efektívnosti využívania domácich a zahraničných metód riadenia finančných rizík v činnostiach úverových inštitúcií je uvedený;

Metodika riadenia finančných rizík bola vyvinutá a testovaná na operáciách komerčných bánk na medzibankovom finančnom trhu, obsahujúce nové prístupy k určeniu výšky prijatia bankovníctva protistrany na základe analýzy čistej rovnováhy a určenie trhovej hodnoty majetku;

Kritériá hodnotenia finančnej podmienky post-sovietskych priestorov bánk, berúc do úvahy národné charakteristiky založené na univerzálnom zoskupení účtov bilancie Účtovníctvoriadené medzinárodnými normami finančné výkazy;

Veľkosť rezerv pre prípadné straty operácií na medzibankovom finančnom trhu, ktoré sa používa na efektívne riadenie finančných rizík uplatnením metodiky Monte Carlo, hydraulickej a kajaP.

Praktický význam. Dizertačná činnosť popisuje metódy posudzovania finančných rizík používaných v úverových inštitúciách. Praktickým významom štúdie je vypracovať autor svojej vlastnej metodiky na posúdenie finančnej situácie komerčných bánk pre riziká protistrany bánk a tvorby rezerv. Technika môže byť v dopyte bankami v procese obmedzujúcich operácií na internom alebo externom medzibankovom finančnom trhu, a to tak v kontexte národných plánov účtov av kontexte prekladu ruskej správy o IFRS. Práca tiež formulovala návrhy na klasifikáciu rizík a limitov úverových inštitúcií pri vykonávaní operácií s partnerskými bankami. Dizertačné materiály môžu byť použité vo vzdelávacom procese pri príprave študentov v špeciálnej "financovaní a úvere".

Schválenie výsledkov štúdie sa uskutočnilo v MEDIVESTBANK CB a Interprombank AKB pri vykonávaní finančnej analýzy a následného monitorovania finančného stavu ruských bánk protistrany, operácií na operáciách na medzibankovom finančnom trhu.

Hlavné ustanovenia dizertačnej práce sú stanovené v 5 článkoch s celkovým objemom 2,8 p., Vrátane príspevku autora 2 p.

Práca pozostáva z úvodu, troch kapitol, záverov, zoznamu použitých literatúry a aplikácií.

IV. Závery a ponuky

Po rozhodnutí o otvorení limitov vykonávajú jednotky riadenia štrukturálnych rizík mesačné monitorovanie finančnej situácie bánk.

Podľa výsledkov monitorovania, ktoré vykonávajú účtovná závierka pre každý mesiac vykazovania, je riadenie banky informované o týchto ukazovateľoch: veľkosť aktívneho limitu, objem obmedzenia rizika, syntetický koeficient finančnej pozície, \\ t Riziko platobnej neschopnosti, dynamiky aktívnych a pasívnych operácií, kapitalizačnej charakteristiky (dostatočné, nízke, zvyšovanie, nízke, vysoké), predikcia vývoja banky (pozitívne, neutrálne, negatívne). Podľa výsledkov monitorovania sa uvádzajú závery a návrhy na zmenu sumy a načasovania limitov alebo o ich možnom otvorení alebo uzavretí.

Okrem toho v súlade s ustanovením centrálnej banky Ruskej federácie 26. marca 2004 č. 254-P "o konaní o vytvorení úverových organizácií rezerv pre prípadné straty z úverov, o pôžičke a rovnocennom dlhu" \\ t Banky produkujú výpočet rizikovej skupiny pre možné straty z úverov a určiť veľkosť rezerv na základe motivovaného rozsudku analytických jednotiek. Základom motivovaného úsudku je presne výsledkom mesačného monitorovania finančnej podmienky bánk protistrany.

Navrhovaná technika vám umožňuje vypracovať svoje vlastné intrabankové hodnotenie bánk protistrany, porovnajte ho s existujúcimi ratingmi a analyzovať pozíciu vlastnej banky v porovnaní s podobnými aktívami a kapitálovými bankami.

Chcel by som zhrnúť zdôraznenie, ktoré zásadne rozlišuje navrhovanú metodiku na posúdenie finančnej situácie komerčnej banky z iných bankových techník. Komplexnosť porovnania je určená skutočnosťou, že banky uprednostňujú ich metodické prístupy, ale spravidla budú zverejnené iba konečné výsledky.

1. Vyvinutá metodika je blízko medzinárodných štandardov podávania správ a, ako aj centrálnu banku Ruskej federácie, ktorá sa začína od roku 2005, paralelne s ruské normy zaväzuje banky, aby vypracovali podávanie správ v IFRS v súlade s Listom centrálnej banky Ruskej federácie 181-T na metodické odporúčania "o postupe zostavovania a predkladania úverových inštitúcií účtovnej závierky". Touto cestou, komerčná bankaPomocou navrhovanej metodiky môže byť bezbolestné začať analyzovať finančnú situáciu bánk protistrany, ktoré predstavujú podávanie správ o medzinárodných normách. Okrem toho, prax spolupráce s bankami Kazachstanu, Bieloruska a Ukrajiny, na základe vyššie uvedenej metodiky na dokončenie a uplatňovať na hodnotenie finančnej situácie a určenie limitov pre banky týchto regiónov. Dodatok 7 predstavuje analýzu finančnej situácie Kazkommersbank (Kazasstan) na základe podávania správ o pláne národného účtu.

2. V srdci výpočtu čistých aktív leží metóda neexistovatého zostatkov na niektorých účtoch účtov. Účtovné rolky (Zoza a ZOZP), rozpočtové účty, bankové účty za úroky (20319, 20320, 32501, 32502, 40311, 459, 47427) a príjmy budúcich úverových operácií (32801, 47501, 4 6801, 47501, 61303 ), povinnosti banky na úhradu úrokov (účet 31801-31804, 47,411, 47 426, 47,06-47099) a výdavky budúcich období na úverové operácie (účty 32802 a 47502).

3. Zavedená koncepcia čistých aktív a čistých pasív, na základe ktorých sa zistia breže čistých veriteľov a čistých dlžníkov, umožňujú riziko solventnosti a veľkosti rizika pre rozlíšenie.

4. Ako základ pre výpočet maximálneho a vypočítaného limitu sa prijíma vlastný pracovný kapitál. Malo by byť vysvetlené, že väčšinou všetky techniky v iných bankách ako základňa na výpočet limitu používajú veľkosť vlastný kapitál, vypočítané na pokynoch centrálnej banky Ruskej federácie, a upraviť ho na stav likvidity. Ukazovateľ vlastného pracovného kapitálu, na rozdiel od požiadaviek centrálnej banky Ruskej federácie berie do úvahy nielen veľkosť strát a imobilizovaných aktív vo forme základných fondov v súvahe, ale aj problém . V tejto súvislosti treba poznamenať, že je klasifikovaný ako problém:

Dlh sondy (účet 20317, 20318; 32401, 32402 (mínus 32403), 40310, od 45801 do 45817 (mínus 45818), 50505 (mínus 50506, 50507);

Drhujúci dlh (účty 47408; 51501, 51502, od 51506 p51509, 519, (mínusove účty 51510 a 51910), od 512114, od 51608 do 51609,51808,51809);

InsPrivection pre faktoringové a záručné operácie (účty 47402 mínus 47401 a 60315).

5. Okrem toho veľkosť limitu závisí od čistej hodnoty kapitálu banky av prípade prekročenia jeho zápornej hodnoty v rámci svojho vlastného pracovného kapitálu, zastávka nadobudne účinnosť a limit nie je stanovený.

6. Výpočet koeficientov, rizikových skupín a rizikových kvalifikácií založených na vyvinutej analýze koeficientov. Takáto klasifikácia rizika platobnej neschopnosti je zavedená ako minimálna, nízka, stredná, zvýšená, vysoká a vzhľadom k klasifikácii medzibankového záväzku, ako štandardné, neštandardné, pochybné, nebezpečné a beznádejné. Tieto klasifikačné kategórie používajú analytici iných jednotiek pri určovaní veľkosti vytvorených rezerv na dlhovom dlhu, ktorý sa nakoniec odráža na ziskovosti banky. Okrem toho analýza koeficientov umožňuje nielen zvážiť a hodnotiť individuálne aktívne a pasívne operácie, ale aj na zobrazenie zdrojov financovania aktívnych operácií, ich naliehavosť, špecifikovať zdroje splácania možných strát, stupeň rozptýlenia vlastné zdroje V dlhodobom majetku, zverejňujete schopnosť banky pomocou likvidných aktív, aby spĺňali nároky veriteľov v primeranej lehote, ako aj určiť, ktorá časť aktív je prezentovaná s nekresťanom, identifikovať riziko rizika operácií a ich ziskovosť.

7. Originality metodiky je rozdeliť aktíva podľa stupňa poklesu likvidity a určenia veľkosti zľavy rovnakým spôsobom, čo vedie k vytvoreniu ukazovateľa čistého kapitálu banky alebo trhovej hodnoty aktív, ktoré sa používajú pri posudzovaní regionálnych bánk v prípade ich nákupu alebo pristúpenia.

8. Na základe metodiky je určená prognóza rozvoja banky, ktorá je oznámená iným jednotkám, ktoré poskytujú bankám partnerom nie sú výrobky TREASURE (napríklad s emisiami plastové karty alebo otvorenie účtov nostro).

9. Zovšeobecnené údaje o analýze na základe techniky umožnili odhadnúť dva hlavné ukazovatele - riziko a ziskovosť operácií a preukázať, že riziko nie je vždy odôvodnené a jeho zvýšenie nie je vždy primerane odráža na ziskovosti .

10. Ukazovatele zastavenia sa zavádzajú v prítomnosti, o ktorej sa banka nepovažuje za žiadateľa, čo značne uľahčuje prácu analytikov, najmä v pobočkách. Zastavenie indikátora sa používa so syntetickou hodnotou koeficientu od 0 do 40, pri klasifikácii rizika platobnej neschopnosti tak vysokej.

I. Ako základ pre riziko platobnej neschopnosti, vlastný kapitál sa odoberie, pretože je to on, vykonáva ochrannú funkciu, umožňuje banke odolať v prípade krízové \u200b\u200bsituácie. Kapitálové zlyhanie znamená nielen finančné riziká, ale aj rizikové riziká, pretože ukazuje, že vlastníci banky nemajú záujem o zvýšenie kapitálu, vykonávať rizikové operácie a majú zámery v obmedzenom živote banky. 12. Metodika je opakovane testovaná v praxi, ktorá je obzvlášť indikatívna v tom, že Banka, jej užitočná, bola schopná vyhnúť sa stratám počas tzv. "Bankovskej dôvery" leta 2004, pričom pozastavené operácie s takým bankami Ako operácia Credit Trap, AKB "Dialóg, AKB" Merit Bank ", AKB" Štýl Bank ". Napríklad analýza finančných údajov a výpočet rizikových koeficientov na dialóg-Optim, banka preukázala väčšiu závislosť banky z medzibankových pohľadávok, pričom sa zachová likviditu v dôsledku vzájomných úverov na medzibankovom trhu, nízke sadzby likvidity, a Významný balík nelikvidných cenných papierov proti zdrojom v závislosti od vkladu zdrojov jednotlivci, nízky platobný koeficient a zvyšovanie záporných nákladov čistého kapitálu. Banka bola teda pridelená "negatívna" rozvojová prognóza.

3.2 Vytvorenie ekonomicky zdravých rezerv pre operácie na medzibankovom finančnom trhu.

Výsledkom aplikácie vyvinutej metodikou je vytvorenie limitu na medzibankové operácie, ako aj kvantitatívne hodnotenie rizika banky protistrany vyjadrené rizikovým koeficientom.

Avšak spolu s obmedzením komerčných bánk sa uplatňujú aj iné metódy riadenia rizík na operáciách na medzibankových finančných trhoch. Tento dokument poskytuje metodiku autora vyvinutá autorom výpočtu potrebného ekonomického kapitálu na pokrytie finančných rizík banky pri práci na medzibankovom finančnom trhu.

Riziko portfólia aktív uvedených na medzibankovom trhu je pravdepodobnosť strát spojených s možným zlyhaním dlžníka. Ak chcete odhadnúť údaje o strate, používame dva ukazovatele: Očakávané (priemerné) straty portfólia a neočakávané (maximálne) straty.

Očakávané straty sú funkciou pravdepodobnosti zlyhania zlyhania bánk protistrany a náklady na riziko aktív, ktoré budú nenahraditeľne stratené v dôsledku konkrétneho bankového zlyhania. Takéto straty sú predvídateľné, označujú náklady na tento typ činnosti a sú uhradené prostredníctvom mechanizmu cenového oceňovania služieb poskytovaných služieb. Ak chcete odhadnúť hodnotu očakávaných strát, priemerná pravdepodobnosť zlyhania bánk protistrany sa používa a priemerný podiel obnovy finančných prostriedkov.

Neočakávané straty odrážajú rozptyl straty okolo ich očakávanej hodnoty (volatilita) a veľkosť týchto strát je určená spoločnou distribúciou pravdepodobnosti predvolených hodnôt bánk protistrany, pričom zohľadní náklady na riziko aktív. Tieto straty už nemôžu byť zahrnuté v cene nástrojov a sú kompenzované rezervou kapitálu, náklady na vytvorenie a údržbu, ktorého zase kompenzujú ziskovosť služieb poskytnutých riziku. Na posúdenie neočakávaných stratách sa používa korelácia medzi rozptyľovaním strát na rôznych protistrán okolo ich priemerných hodnôt.

Pravdepodobnosť predvoleného návrhu zmluvnej strany je teda určená svojím ratingom, to znamená, že koeficient rizika (pravdepodobnosť straty) vypočítaná s kvalitatívnou analýzou banky a môže mať hodnoty od 1 do 100%. Očakávané straty na samostatnom príjme sú definované ako produkt pravdepodobnosti straty za náklady na riziko majetku:

Ee \u003d ag * wg (6), kde sú ed očakávané straty, \\ t

A1 - hodnota ohrozeného majetku, určená úpravou hodnoty aktív o hodnotu čiastočnej zhodnocovania nákladov v prípade predvoleného nastavenia, napríklad vykonaním záložného, \u200b\u200brealizácie záruky atď.

M je pravdepodobnosť straty.

Očakávané straty na portfóliu aktív sa potom rovnajú množstvom očakávaných strát na samostatnom prínose: n yai * pi

7) J \u003d I Kde ELP je očakávanou stratou portfólia.

Ďalej je potrebné poznamenať, že v tejto metodike sú nepredvídané straty z portfólia aktív definované ako maximálne možné straty z portfólia aktív, s úrovňou spoľahlivosti 99%, nad očakávanými stratami portfólia. Maximálne straty v portfóliu sú zároveň určené zohľadnenie korelácie majetku zahrnutých do portfólia.

Vyplýva to z nasledujúcich bodov:

1. Maximálna pravdepodobnosť strát na samostatnom príjme zahrnutá v portfóliu sa môže stanoviť posúdením empirickej funkcie hustotu distribúcie pravdepodobnosti straty tohto majetku s použitím metódy rizika, to znamená, že maximálna pravdepodobnosť straty (var) s danou pravdepodobnosťou (úroveň spoľahlivosti): kde R - Maximálna hodnota funkcie distribúcie straty

1 - CC - Dôverná úroveň.

Úroveň spoľahlivosti je stanovená - 99% podľa odporúčania Bazilejského výboru pre bankový dohľad.

2. Na simuláciu empirickej funkcie hustoty distribúcie pravdepodobnosti sa navrhujú samostatný majetok na použitie metódy Monte Carlo, to znamená, že náhodné procesy sú simulované pseudo-náhodným spôsobom so špecifikovanými

VXOB (var\u003e p) \u003d (8) Parametre: Matematické čakanie na pravdepodobnosť poškodenia a štandardnej odchýlky pravdepodobnosti. V tomto prípade sa tieto ukazovatele vypočítajú na základe dynamiky zmien v ratingu banky protistrany (stratová pravdepodobnosť) retrospektívnymi údajmi.

3. Potom sa maximálna úroveň strát na samostatnom príjme vynásobila vhodnú hodnotu rizika hodnoty aktív:

Mayy \u003d l * oash

9) Ak May je maximálna úroveň straty / aktíva s danou úrovňou spoľahlivosti, \\ t

UAS - Maximálna pravdepodobnosť straty / aktíva, A1 - hodnota I Asset Asset Asset.

3. Rozsah maximálnej straty pre portfólio aktív MAHR, pričom sa zohľadnia korelačné prepojenia, zmeny v ratingoch bánk protistrany sa nachádzajú ako odmocnina z práce vektora stĺpca (tj transponovaný vektorový reťazec) Maximálne individuálne straty, korelačná matrica a vektorové línie maximálnych individuálnych strát:

Mah Mah1 Makh4 1

Kg, p- \\ t

L-1.l P -, p1 y. \\ T Mahc. Mahts (10), kde Mahy je maximálna úroveň strát majetku I s danou úrovňou spoľahlivosti,

K je korelačný koeficient medzi príslušnými aktívami.

Hodnota MAXLP je maximálna výška strát na danej portfóliu medzibankového finančného majetku s danou úrovňou dôvery. Veľkosť požadovaných prostriedkov potrebných na povlak nepredvídaných strát (Credit var) je teda možné stanoviť: \\ t

Creditvar - MaxLP - ELP (11) \\ t

Credit var odráža požadovaný rozsah vlastných zdrojov na pokrytie nepredvídaných strát so špecifikovanou úrovňou dôvery.

Implementácia tejto techniky je nasledovná:

1. V prvej fáze sú hodnoty ratingov bánk a rizikových koeficientov protistrany určené, ktorými sú zahrnuté v portfóliu. Hodnoty sa určujú v minulom roku, to znamená, že na 12 posledných dátumov vykazovania. Voľba tohto obdobia retrospektívneho rozsahu je spôsobená vlastnosťou bankovníctva a štruktúry medzibankového finančného trhu. Podľa nášho názoru je v danom rozsahu s dostatočnou presnosťou, že hlavné trendy vo vývoji banky možno určiť a odhaliť svoju problémovú zónu. Voľba väčšej analýzy je neurčená z dôvodu vplyvu konečného indikátora historicky vzdialených údajov.

Analyzujeme portfólio majetku komerčnej banky, v ohrození, stojí 5 870 USD, nasledujúca štruktúra:

Záver

Riziko, ktoré je historická a ekonomická kategória, pôvodne mala matematický výraz, a potom už bol odložený ako výber optimálneho riešenia pre jednotlivcov z verejného a ekonomického života.

Finančné riziká vznikli s Adventom peňažný obeh A vzťah "dlžník je veriteľom". Adam Smith prvýkrát pridelený v štruktúre podnikateľského príjmu "Poplatok za riziko" vo forme náhrady možného rizika spojeného s podnikateľskými aktivitami. Ďalšími vedcami, vrátane ruských, ďalej teoretický základ rizika.

Po preskúmaní rôznych prístupov k definícii finančných rizík sme zistili, že riziko súvisí s akciou, s možnosťou voľby a existuje odchýlka od stanoveného cieľa. Charakteristické črty rizika teda pôsobia neistota, pravdepodobnosť a činnosť.

Po štúdiu a sumarizovaní názorov na západných a ruských vedcov sme objasnili definíciu finančných rizík v činnosti úverových organizácií takto: finančné riziko je pravdepodobnostná charakteristika udalosti, ktorá môže viesť k stratám, neprijatia príjmu alebo Prijímanie dodatočných príjmov v dôsledku vedomých akcií úverovej inštitúcie pod vplyvom strát vonkajších a vnútorných faktorov rozvoja v podmienkach neistoty ekonomického prostredia.

Táto definícia odráža základné pojmy, ktoré charakterizujú kategóriu rizík (rozhodovacia neistota, pravdepodobnosť nástupu negatívnej alebo pozitívnej situácie a združuje riziko s činnosťou úverovej organizácie a vplyvu nezávislých faktorov). Novým bodom definície je pravdepodobnosť príjmu.

Ak chcete účtovať a spravovať bankové riziká, je potrebné ich zaradiť. Klasifikácia rizík znamená systematizáciu viacerých rizík založených na akýchkoľvek príznakoch a kritériách, ktoré nám umožňujú kombinovať podmnožky rizík na všeobecné koncepty. Na objasnenie klasifikácie rizík sme vyvinuli niekoľko našich vlastných kritérií, ktoré by mali uspokojiť systém rizík: korešpondencia účelu konkrétnej organizácie, vzťah k nariadeniu, podmienky transakcie, pohodlie rizika systému, ktoré patria k aktívnym alebo pasívnym operáciám.

Všetci vedci zapojení do problematiky riadenia rizík ponúkajú svoje vlastné klasifikácie, zároveň vychádzajú z charakteristík. bankové rizikáNavrhol Peter S. Rose, ktorý prideľuje šesť hlavných druhov rizika (úver, riziko nevyváženej likvidity, trhu, percentuálneho podielu, riziku nezrozumiteľného zisku, riziku platobnej neschopnosti) a štyri dodatočné riziká (inflačná, mena, politická, riziko zneužitia ).

Po analýze rôznych foriem a typov klasifikácie rizík, sme zistili, že každá banka je charakterizovaná základnými typmi rizík, pomenovaných vyššie, ale zároveň každá úverová organizácia má rizikovo definitívne riziko (napríklad banky, ktoré sa špecializujú na Maloobchod, inovácie, medzibankové operácie, servis zahraničného obchodu).

Sme presvedčení, že klasifikácia bankových rizík by mala byť postavená na spoločnej rizikovej mape a každá úverová organizácia objasňuje a dopĺňa ho v závislosti od profilu svojich činností.

Po určení klasifikácie rizík ich môžete začať spravovať. Systém riadenia rizík je vedecký a metodický súbor opatrení na riadenie úverovej inštitúcie zameranej na identifikáciu a posúdenie rizika s použitím špecifických techník a metód s cieľom vytvoriť podmienky pre trvalo udržateľné fungovanie banky, maximalizovať vlastné imanie, plnenie požiadaviek zákazníkov a partneri banky a zabezpečenie jeho aktivít ziskovosti.

Systém riadenia rizík je zameraný na zabezpečenie optimálneho vzťahu medzi ziskovosť bankových operácií a ich rizikami, udržanie likvidity na dostatočnej úrovni pri optimalizácii množstva ziskov, ktoré spĺňajú normy dostatočnosti vlastného imania.

Systém riadenia rizík pre bankové riziká vykonáva metodickú, analytickú, regulačnú, riadiacu funkciu. Funkcie vykonávania sa vykonávajú prostredníctvom fázach finančných rizík: identifikácia rizika a príčin jej výskytu, posúdenia rizika a možných stratách, pričom rozhodnutie o vykonaní alebo zamietnutí rizika, vykonávanie vplyvov na regulačné riziko pomocou metódy riadenia (monitorovanie, nadviazanie noriem a limitov , diverzifikácia operácií, ktoré tvoria dostatočnú úroveň rezerv na pokrytie strát, zaistenie), organizovanie procesu kontroly a monitorovania.

Jedným z hlavných príjmov operácií bánk je operácia na medzibankových finančných trhoch. Operácie bánk v medzibankových finančných trhoch sú rozdelené v závislosti od predmetu, s ktorým sa operácia vykonáva, a podľa prevádzky. Účastníci medzibankového finančného trhu poskytujú navzájom medzibankové úvery alebo vklady, vykonávať konverzné operácie a bankovky transakcie, naliehavé operácie (forex, miesto), operácie s cennými papiermi, účtovanie zváženia a zhody výmeny bánk protistrany, vykonávajú dokumentárne operácie ( Vydanie a prijatie bankové záruky (záruky) Potvrdenie nekrytých akreditívov) a repo operácií.

V medzibankovom finančnom trhu banky riadia riziko platobného rizika a rizika likvidity, pre ktoré sa rozvíjajú osobitné metódy hodnotenia finančnej situácie bánk protistrany, aby sa znížilo riziko neplnoletia svojich záväzkov včas a v plnom rozsahu, čo zvyšuje revolúcie Na medzibankovom finančnom trhu zvyšovaním operácií a rozširovaním spoľahlivého okruhu bánk, a preto zvýšenie ziskovosti.

Vo svetovej praxi sa uplatňujú rôzne metódy hodnotenia finančnej situácie zmluvných strán, z ktorých najznámejšie je americký systém ťavy. Základom týchto techník je posúdenie finančnej situácie banky pre vybrané kritériá, ktoré v konečnom dôsledku znižuje analýzu kapitálovej primeranosti, likvidity, kvality aktív, hodnotenia rizika a riadenia kvality. Avšak uplatniteľnosť západných techník v ruskej praxi nie je vždy možné a odôvodnené, čo je spojené s vlastnosťami vývoja bankový sektor Rusko a špecifiká fungovania finančných trhov Ruska a západných krajín.

Preskúmala sa práca ruských metód na analýzu finančnej podmienky bánk, ich výhody a nevýhody boli odhalené. Keďže neosudzujú riziko prijatia medzibankového záväzku a nie sú prijateľné na monitorovanie finančnej situácie banky zmluvnej strany, práca navrhla a schválila v praxi metodiku pre výpočet limitu na medzibankových operáciách. Cieľová úloha je kvantitatívne a kvalitatívne hodnotenie úverového rizika banky vyplývajúce z operácií na medzibankovom finančnom trhu a trhu s cennými papiermi. Kvantitatívne hodnotenie rizika zahŕňa výpočet celkového (kumulatívneho) limitu prijatia menové záväzky Bankové poradenstvo Bank pre úverové operácie a operácie nebitrického charakteru - meny, prevádzkové, trhové a TP. Kvalitatívne hodnotenie zahŕňa určovanie rizikovej skupiny.

V metodike je proces analýzy finančnej situácie banky rozdelený do niekoľkých fáz: tvorba zväčšenej bilancie banky, čistej štruktúry aktív a pasív, určenie výšky čistého kapitálu banky, určenie Veľkosť menovú hranicu zmluvnej strany a prípravu analytickej správy o finančnom výkaze zmluvnej strany.

Metodika je aproximovaná pre medzinárodné štandardy podávania správ, ktoré potvrdzujú prax spolupráce s bankami Kazachstanu, Bieloruska a Ukrajiny.

Ako jedna z metód výpočtu ukazovateľov sa navrhuje metóda započítavania účtov jednotlivých účtovných účtov. Koncepcia čistého zostatku uzavretého praxe vám umožní identifikovať banky čistých veriteľov a čistého dlžníka, riziko solventnosti, na ktorej sa líši. Obmedzená veľkosť sa vypočíta z vlastného pracovného kapitálu a veľkosti čistého kapitálu banky.

Na základe analýzy koeficientu sa určuje skupina rizík, kvalifikácia rizika platobnej neschopnosti je odvodená a klasifikácia medzibankového záväzku. V budúcnosti tieto údaje používajú analytici iných bankových jednotiek pri určovaní veľkosti rezerv na dlhovom dlhu. Analýza koeficientov tiež ukazuje zdroje financovania aktívnych operácií, ich naliehavosť určuje zdroje splácania možných strát, stupeň reakcie vlastných zdrojov do dlhodobého majetku zverejňuje schopnosť banky pomocou likvidných aktív, aby splnili nároky Veritelia v primeranej lehote, a je tiež definovaná, ktorá časť aktív je prezentovaná v non-kresťanskom, určuje, ktorý rizikový pomer operácií ich ziskovosti.

Na základe metodiky je určená prognóza rozvoja banky, ktorá je oznámená iným jednotkám, ktoré poskytujú bankám partnerom nie sú výrobky Treasury (napríklad, keď emisie plastových kariet alebo otváranie účtov Nostro).

Zavedená zastavenie Ukazovateľ filtruje banky žiadateľov pred analýzou, čo výrazne uľahčuje prácu analytikov, najmä v pobočkách. Ako základ pre riziko platobnej neschopnosti, vlastný kapitál sa odoberie, pretože, ktorý vykonáva ochrannú funkciu, umožňuje banke odolať v prípade krízových situácií. Zlyhanie kapitálu zahŕňa finančné a reputačné riziká, pretože ukazuje, že vlastníci banky nemajú záujem o zvýšenie kapitálu, vykonávajú rizikové operácie a majú zámery v obmedzenom živote banky.

Posúdiť možné straty komerčnej banky pri práci na medzibankovom finančnom trhu sa používajú dva ukazovatele: Očakávané a neočakávané. Takéto oddelenie je spojené s rôznymi ekonomickými hodnotami týchto ukazovateľov:

Očakávané straty sú predpokladanou hodnotou a patria k výdavkom tohto typu bankovníctva, na ich posúdenie sa použije hodnota rizikového koeficientu pre konkrétnu banku, ktorá sa používa na jeho poslednom ratingu.

Neočakávané straty sú charakterizované najvyššou možnou stratou pre každé aktívum, a na určenie takýchto stratách na portfóliu sa zohľadňujú korelácie medzi ratingmi bánk protistrany. Tieto straty sú kompenzované na úkor vlastného kapitálu, ktorý tvorí ziskovosť bankových aktivít.

Na určenie hodnoty maximálnej straty na samostatnom príjme sa používa spôsob modelovania náhodných procesov MONTE CARLO.

Analýza maximálnych strát na príslušnom príjme vám umožňuje identifikovať najhorších dlžníkov a vytvoriť dodatočné požiadavky na limity na konkrétnej banke zmluvnej strany.

Vo vyvinutej metodike sú nepredvídané straty z portfólia aktív definované ako prebytok maximálnych možných strát na portfóliu aktív, s úrovňou spoľahlivosti 99%, nad očakávanými stratami portfólia. Súčasne, korelačná matica berie do úvahy vzťah medzi zmenami v príslušných bankových ratingoch bánk, aby sa zohľadnili korelačné väzby medzi zmenami bankových ratingov.

Na charakterizáciu vlastných zdrojov potrebných na pokrytie nepredvídaných strát v portfóliu sa používa úver var, ktorý odráža kumulatívne riziko na portfóliu. Posúdiť riziko portfólia a jednotlivých hodnôt pre každého finančné aktívum, S prihliadnutím na ich ziskovosť ponúkame používať RAOC (Riziko upravené návratnosť kapitálu), ktorý určuje ziskovosť kapitálu, pričom zohľadní riziko. Porovnaním hodnoty tohto ukazovateľa pre každé aktívum s hodnotou portfólia sa dospelo k záveru, že je vyrobená ziskovosť jedného alebo iného majetku vzhľadom na priemernú hodnotu.

Indikátor RAOC sa používa pri porovnávaní ziskovosti a rizík rôznych typov činností banky, určiť prioritné smery rozvoja a identifikovať najproblematickejšie zóny v súčasné aktivity Úverová organizácia.

1. Oficiálne materiály.

2. Občianskeho zákonníka Ruská federácia. Časti prvej a sekundy.

3. daňový kód Ruská federácia. Druhá časť.

4. Federálny zákon Od 02.12.90 № 395-1 "o bankách a bankových aktivitách".

5. Federálny zákon z 22. apríla 1996 č. 39-F3 "na trhu s cennými papiermi".

6. Federálny zákon 10. februára 2002 č. 86-FZ "o centrálnej banke Ruskej federácie (Bank of Rusko)".

7. Federálny zákon z 26. októbra 2002 č. 127-фз "o platobnej neschopnosti (Bank KrootsTVO)".

8. Medzinárodný kapitálový odhad konvergencie a kapitálové normy. Júl 1988. V SAT. "Bazilejský výbor pre bankový dohľad". - M.: CPP Central Bank Ruskej federácie, 1997.

9. Metodika základných princípov účinného bankového dohľadu. Október 1999. Bulletin banky Ruska, 2002, č. 23.

10. Modelovanie kreditného rizika: Metódy a praktické použitie. Apríl 1999. - V SAT. "Otázky dohľadu nad bankovým dohľadom v dokumentoch Bazilejského výboru. Uvoľnenie 2. - M.: CPP Central Bank Ruskej federácie, 2002.

11. Normy pre hodnotenie likvidity a riadenie likvidity. August 1992. - Sat. "Bazilejský výbor pre bankový dohľad". M.: CPP Central Bank Ruskej federácie, 1997.

12. I. Preskúmanie novej dohody o kapitálii Bazilej. Január 2001. V SAT. "Otázky dohľadu nad bankovým dohľadom v dokumentoch Bazilejského výboru. Uvoľnenie 2. - M.: CPP Central Bank Ruskej federácie, 2002.

13. Základné zásady efektívneho bankového dohľadu. September 1997. V SAT. "Základné zásady efektívneho bankového dohľadu (základné zásady účinného bankového dohľadu)." -M.: CPP Central Bank of Ruskej federácie, 1998.

14. Hodnotenie a kontrolu veľkých úverových rizík. Január 1991. - V SAT. "Bazilejský výbor pre bankový dohľad". M.: CPP Central Bank Ruskej federácie, 1997.

15. Pokyny centrálnej banky Ruskej federácie zo 16. januára 2004 č. 110-a "o povinných predpisoch bánk" \\ t

16. Indikácia centrálnej banky Ruskej federácie 14. marca 2003 č. 1270-in "o zverejnenom vykazovaní úverových inštitúcií a bankových / konsolidovaných skupín."

17. Pokyny centrálnej banky Ruskej federácie 31.03.97. Č. 59 "o žiadosti o úverové organizácie o opatreniach vplyvu na porušenie pravidiel obozretného podnikania." \\ T

18. Pozícia centrálnej banky Ruskej federácie 26. marca 2004 č. 254-P "o postupe tvorby úverov, organizácií rezerv pre prípadné straty z úverov, o pôžičke a rovnocennom dlhu" \\ t

19. Pozícia centrálnej banky Ruskej federácie zo 16. decembra 2003 č. 242-P "o organizácii vnútornej kontroly v úverových inštitúciách a bankových skupinách".

20. Pozícia centrálnej banky Ruskej federácie 31. augusta 1998 č. 54-P "o postupe poskytovania (umiestnenia) úverovými inštitúciami finančných prostriedkov a ich návratu (splácanie)".

21. Pozícia centrálnej banky Ruskej federácie zo dňa 10. februára 2003 č. 215-P "o spôsobe stanovenia vlastných zdrojov (kapitál) úverových inštitúcií."

22. Pozícia centrálnej banky Ruskej federácie z 09.07.03. Č. 232-P "o postupe pre vytvorenie rezerv úverových organizácií pre prípadné straty."

23. Poskytnutie federálnej daňovej služby Ruskej federácie 21.04.01 "o požiadavkách na operácie súvisiace s Komisiou naliehavých transakcií na trhu s cennými papiermi."

24. Indikácia centrálnej banky Ruskej federácie 07.08.03 č. 1318-Y "o tvorbe a výške rezervy na transakcie úverových inštitúcií s obyvateľmi offshore zón."

25. Monografia, publikácie v tlači.

26. Abalkin L.I. a ďalšie. Bankový systém Ruska: Banker Desktop Rezervovať. Zväzok 2 m: Deca, 1995.

27. Alenchev V.V., Alencheva TD Poistenie menových rizík, bankovníctva a vývozných komerčných úverov. M.: EAST-SERVICE, 1994.

28. ALGIN A.P. Rizika a jeho úloha vo verejnom živote. M.: Myslel som, 1989.

29. Amelin I.E. KARKOV V.A. Nový prístup k plánovaniu vývoja banky. // Analytical Banking Magazine. 2002. №5

30. Bakanov M.I., Kashaev A.N., Sheremet A.D. Ekonomická analýza. -M., Financie, 1976.

31. Baxter N. et al. Ed. V. Platonova, M. Higgins. Bankovníctvo: Strategický sprievodca. - m.: CONSACTBANKIR, 1998.

32. Babanov I.T. Riadenie rizík. M.: Financie a štatistiky, 1996.

33. Balashova N.E. Budovanie systému riadenia rizík v finančná spoločnosť // manažment v Rusku av zahraničí, 2002, №4.

34. Bankovníctvo. / Ed. O.I. Lavrushina. M.: Bank a Exchange Research Center, 1992.

35. White L.P. Stabilita komerčných bánk. Ako sa vyhnúť bankrotovým bankám. - M.: Uniti, 1996.

36. Belyakov A.b. Bankové riziká: Problémy účtovníctva, riadenia a regulácie. M: Vydavateľská skupina "BDTS-Press", 2003.

37. Bernstein P. proti Bohom: Potrebe rizika. M.: OLYMP BUSINESS CJSC, 2000.

38. BITKOV V.P., Nasibyan S.S. Formy prejavu úverového rizika. -Bank Management, 2001, č. 2.

39. Blank I.A. Koncepčné základy Finančné riadenie - Kyjev: ELGA NIKA CENTRUM, 2003.

40. Bubutin M. Praktické otázky budovania systému riadenia rizík v obchodnej banke. Banky a technológie, 2002, č. 1.

41. Buyanosov v.p. Riadenie rizík (riziko). - M.: Skúška, 2002.

42. Wallalen K.D. Riadenie rizík v obchodnej banke. M.: Ústav hospodárskeho rozvoja Svetovej banky, 1997.

43. Galanov V.A. Derivátové nástroje termínového trhu: futures, možnosti, swapy. -M.: Financie a štatistiky, 2002.

44. GRACHEVA M.V. Analýza rizík projektu. - M.: Finstatinform, 1999.

45. Gruning X. Van, Bryovich S. Analýza bankových rizík. Systém riadenia a riadenia spoločnosti finančné riziko / pruh z angličtiny - M.: Vydavateľ "celý svet", 2004.

46. \u200b\u200bDurig Hans-Ulrich. Univerzálna banka - Bank of Budúcnosť. Finančná stratégia na prelome storočia. - M.: Medzinárodné vzťahy, 2001.

47. Egorova E.E. Opäť o podstate rizika a systémového prístupu. Riadenie rizík, 2002, č. 2.

48. Chersnikov V.N. Riadenie rizík v obchodnej banke v prechodnom hospodárstve. Peniaze a úver, 2002, č.

49. Zhukov E.f. Riadenie a marketing v bankách. M.: Uniti, 1997.

50. Zrazhevsky v.V. Hlavné smerovanie zlepšenia systému riadenia rizík. Bankovníctvo, 2002, č. 2.

51. IVANOV V.V. Vlastnosti používania lososových metód na posúdenie finančného stavu ruských bánk // Bank, 1998, č. 15.

52. IVANOV B.B. Riziká likvidity a základné metódy ochrany proti nim // výpočty a prevádzkové práce v komerčnej banke, 2000, č.

53. Cashkin A.b. Poistenie úverového rizika. Obchod a banky, 2001, č. 18-19.

54. Kureell D.S., Peterson P.J1. a iné. Finančné inštitúcie, trhy a peniaze. Petrohrad: Peter, 2000.

55. Kiselev V.V. Kreditový systém Ruska: Problémy a spôsoby, ako ich vyriešiť. M.: Finstatinform, 1999.

56. Cowzanadze i.k. Otázky vytvorenia efektívneho systému riadenia bánk. Peniaze a úver, 2001, № 3.

57. Konyukhovsky P.V. Mikroekonomické modelovanie bankových aktivít. Petrohrad: Peter, 2001.

58. Lavrushushin O.I. Peniaze. Úver. Banky. M.: Financie a štatistiky, 1998.

59. Lavrushushin O.I. Riadenie komerčnej banky (Bank Management). -M.: Právnik, 2002.

60. LARIONOVA I.V. Metódy riadenia rizika úverovej organizácie a metód ich obmedzenia. Obchod a banky, 2000, č.

61. Lisinenko I. Zníženie rizík pri úverov. Finančné podnikanie, 2001, č. 1.

62. Lobanov A. Rozvojové trendy riadenia rizík: Svetové skúsenosti. - štvorce cenných papierov, 1999, č. 18.

63. Lobanov A. Analýza aplikácie rôznych modelov rozptylu ruský trh Akcie // Trh pre cenné papiere, 2001, č. 2.

64. Lobanov A. Problém spôsobu pri výpočte TRH TRHU TRHU NA TRHU, 2000, №21.

65. Lucasevich I.YA. Analýza finančných transakcií. Metódy, modely, výpočtové techniky. - M:. UNIT, 1998.

66. Lucasevich I.YA., Baranniki P.E. Zlepšenie spôsobov hodnotenia spoľahlivosti bánk // Účtovníctvo a banky, 2002, č. 9.

67. Marshall John F., Bansal Vipul K. Finančné inžinierstvo: Plné finančné inovácie Sprievodca. M.: INFRA-M: NFPK, 1998.

68. MASLENCHENKOV YU.S. Finančné riadenie v obchodnej banke: Základná analýza. M.: Perspektíva, 1996.

69. MASLENCHENKOV YU.S. Technológia a organizácia práce banky: teória a prax. M.: Ick "deca", 1998.

70. Micheryin G.I., Nedudy M.I. a atď. Medzinárodné štandardy Odhadov. -M.: OJSC "Typografia" Novinky ", 2000.

71. Miller Roger L., Wang-Huz David D. Moderné peniaze a bankovníctvo. M.: INFRA-M, 2000.

72. Mikhailov DM. Svet finančný trh: Vývojové trendy a nástroje. -M.: Skúška, 2000.

73. Morsman Edgar M. Úverové oddelenie banky: Organizácia efektívnej práce. - M.: Alpina Vydavateľ, 2003.

74. NIKITINA T.V. Poistenie obchodných a finančných rizík. - SPB.: Peter, 2002.

75. OZHEGOV I., SWEDOVA N.YU. Vysvetľujúci slovník ruského jazyka / ras. IN-T RUS. Yaz. ich. V.V. Vinogradova: 4. ed., Doplnky M.: Azbukovik, 1999

76. Operácie zohľadnené obchodnými bankami na podsúvahové účty, úloha predbežných účtov v regulačnom procese (o príklade európskych krajín a Spojených štátov) (analytická poznámka). M.: Výskumný ústav Centrálnej banky Ruskej federácie, 1996.

77. PANOVA GS Analýza finančnej situácie komerčnej banky M. Financie a štatistiky, 1996.

78. PANOVA GS Úverová politika Komerčná banka. M.: ICC "DIS", 1997.

79. PECHELOVA M.YU. Organizácia riadenia rizík v obchodnej banke // Manažment v Rusku av zahraničí, 2001, č.

80. POMAZANOV M.V. Kvantitatívne úverové riziko // Bankové technológie, 2004 №2.

81. POMAZANOV M.V. Modelovanie nového produktu v úverovom portfóliu // financovanie a úver, 2004, č.

82. Pomorina Ma Plánovanie ako základ pre správu banky M: Financie a štatistiky, 2002.

83. Pottiekaya napr. Organizácia systému riadenia rizík v banke. -Bughagaliya a banky, 2001, č.

84. Prístupy k organizácii stresových testov v úverových inštitúciách (na základe preskúmania medzinárodnej finančnej praxe) // Dokumenty Bank of Bank of Rusko, http://www.cbr.ru/nalytics/stress.htm

85. Piege T., Koyyi B. Finančné investície a riziko. Kyjev: Obchod a publikovanie Bureau, 1995.

86. Rogov M.A. Riadenie rizík. M.: Financie a štatistiky, 2001.

87. Rose Peter S. Bank Management. M.: CASE, 1995.

88. Rudashevsky vd. Riziko, konflikt a neistota v rozhodovacom procese a ich modelovaní. M.: MENATEP - Informujte, 1996.

89. Sprievodca riadenie poverení. Ed. Edwards B. M.: INFRA-M, 1996.

90. Trhové riziká úverových inštitúcií (revízia seminára vykonaného v CPP centrálnej banke Ruskej federácie 19. februára 19-21, 2001). M.: CPP Central Bank Ruskej federácie, 2002.

91. Savinskaya H.A. Základy systémovej organizácie bankovníctva. Riziká. Dohľad. Koordinácia / pod. ed. L.S.Tarasich. SPB.: SPBGEF, 2000.

92. Savostyanov V. A. Riadenie likvidity komerčných bánk. // audit a finančná analýza 2001, №2.

93. SEVROOK V.T. Bankové riziká. M.: Case-sro, 1994.

94. Synkin D.F. Finančné riadenie v komerčných bankách: Preklad z angličtiny / ed. R.YA.LEVITI, M.: 1994.

95. SMIRNOV A.B. Riadenie zdrojov a finančná a analytická práca v komerčnej banke, M. Publishing Group "BDTS-Tlač", 2002.

96. Smirnov A.l., Krasavina L.N. Medzinárodný úver: Formuláre a podmienky. - M.: CONSACTBANKIR, 1995.

97. Smirnov S., Skorttsov A., Dzigayev E. Primeranosť bankového kapitálu, pokiaľ ide o trhové riziká: ako zlepšiť reguláciu v Rusku // Analytický bankový časopis, 2003, č. 7.

98. SOKOLINSKAYA AD. Účtovníctvo a analýza krátkodobých a dlhodobých úverov. -M.: CONSACTBANKIR, 1997.

99. Sokolov Yu.A., Amosova H.A. Systém poistenia bankového rizika. M.: LLC "ELITE PUBLIBZING", 2003.

100. SUPRUNOVICH E.B. Základy riadenia rizík. - Bankovníctvo, 2001, č. 12.

101. Riadenie nákladov v komerčnej banke (na príklade KB "Ruský štandard") // Finančné riadenie v banke: rozpočtovanie, obchodné plánovanie, riadenie rizík. Seminárne materiály. Európska trustová banka. 2003.

102. Fedorov B.G. Moderné menové úverové trhy. - M.: Financie a štatistiky, 1989.

103. Finančný a ekonomický slovník. Celkom. ed. Gryaznova A.g. - M.: Financie a štatistiky, 2002.

104. Khokhlov N.V. Riadenie rizík. M.: Uniti, 1999.

105. Chekul M.V. Riadenie rizík: Riadenie finančného rizika založené na analýze volatility M: ALPINA PUBLISHER, 2002.

106. Chernova G.V., Kudryavtsev A.A. Riadenie rizík. M.: TK VELBY, vydavateľstvo Prospect, 2003.

107. Tvarkin A.C. Hospodárskych a finančných rizík. Hodnotenie, riadenie, investičné portfólio. -M.: UTC. Dashkov a K °, 2003.

108. Shapovalov V. Ako riadiť rizík // Finančný riaditeľ, 2003, №9.

109. Sharpe William F., Alexander Gordon J., Bailey Jeffrey V. Investície. M.: INFRA-M, 2001.

110. Sheer A.-v. Modelovanie obchodných procesov. Monografia, (pero s angličtinou) // vydavateľstvo "mesto metatechnológie." Moskva. 2000.

111. Shenaev V.N., Irnizov B.C. Projektové úvery: Zahraničné skúsenosti a možnosť jeho používania v Rusku. - M.: CONSACTBANKIR, 1996.

112. SHEREMET A.D., SHCHERBAKOVA G.N. " Finančná analýza V komerčnej banke, M.: Financie a štatistiky, 2000.

113. z. Shirinskaya Nab., \u200b\u200bPonomareva H.A., Kupchinsky V.A. Finančná a analytická služba v banke: Praktická príručka. M.: FBK-Press, 1998.

114. Encyklopédia riadenia finančného rizika. Ed. Lobanova A.A., Chugunová A.B. M.: Alpina Vydavateľ, 2003.

115. Všeobecne uznávané zásady rizík, vyvinuté Coopers & Lybrand. 1996.

116. Handbook Iacono F. Deriváty: Riadenie a riadenie rizík. -Kapitalové trhy Rizikové poradcov, 1997.

117. Fischer, Stanley a Robert C. Merton. "Makroekonomika a financie: Úloha akciového trhu." Carnegie-Rochester Conference Series o verejnej politike, VOL.21, 1984.

118. JORION P. FINANČNÝ RIZIKOVÝ RIZIKO PRÍRUČKA 2001-2002, New York, 2001.

119. Merton Robert C. "Teória kapitálového trhu a ceny finančných cenných papierov". \\ T Massachusetts Institute of Technology, Sloan School of Management, Pracovný dokument, 1987.

120. John B. Caouette, Edward I. Altman, Paul Narayanan. "Riadenie úverového rizika". John Wiley & Sons Ltd., 1998.

121. SAHAJWALA R., VAN DEN BERGH P. DOKUMENTÁCIU "HODNOTENIE RIZIKA A RIZIKOVÉHO VÝSTRAVU" Baselový výbor pre bankové dohľad pracovných dokumentov, 2000, № 4.

122. Sinkey J.F "Komerčná banka Finančné riadenie" Horné Saddler River, NJ: Prentice-Hall, 2002.

123. Van Greeuning H. Urobiť a riadiť bankové riziko // Medzinárodná banka na obnovu a rozvoj. 2003.

124. MBC Podiel v aktívach (milión rubľov)

125. Názov banky 01.01.2001 01/01/2002 Zmena s predchádzajúcim rokom 01.01.2003 Zmena s predchádzajúcim rokom 01.01.2004 Zmena v porovnaní s predchádzajúcim rokom Zmena v porovnaní s 01.01.01

126. MBK Share v aktívach v% MBC Zdieľanie aktív v% MBC Zdieľať v aktíre Rs% MBC Zdieľanie aktív v% \\ t

127. Alfabank 19 305,40 17,80 18 299,40 18,60 -5,21% 38 919,90 27,00 112,68% 8 229,60 4,60 -78,85% -57,37% \\ t

128. Banka Moskva 3 044,00 7,10 3 453,90 5,50 13,47% 10 599,00 11,10 206,87% 1 392,20 1,00 -86,86% -54,26% \\ t

129. Rosbank 1 818.00 4.00 5 213,50 7,80 186,77% 5 101,30 7,70 -2,15% 5 088,30 4,50 -0,25% 179,88%

130. PSB 2 101.00 9,40 4 954,10 15,20 135,80% 6 981.00 14,80 40,91% 735,80 1,10-89,46% -64,98%

131. URALSIB 1 887,50 19.00 2 426,30 10,10 28,55% 6 923.10 15,80 185,34% 3 177,00 4,90 -54,11% 68,32%

132. Mesto 17 378,00 55,70 19 646,50 50,00 13,05% 28 999,80 49,60 47,61% 3 844,80 6,30 -86,74% -77,88%

133. NIKIL 1 136,90 21,70 1 777,00 16,20 56,30% 3 914,10 17,40 120,26% 1 357,40 4,10 -65,32% 19,39% \\ t

134. Transcredit 581.90 8.50 386,30 4,10 -33,61% 625,80 4,00 62,00% 1 615,00 5,60 158,07% 177,54%

135. RUSK. Štandard 284,80 23.10 313,00 9,30 9,90% 1 393,70 24,80,345,27% 25,20 0,20 -98,19% -91,15%

136. Avangard 1 187.80 24,10 1 325,60 20,80 11,60% 1 387,90 15,40 4,70% 793,30 5,40 -42,84% -33,21%

137. KMB 1 307,50 76,20 3 016,80 80,90 130,73% 3 178,90 59,20 5,37% 742,20 9,50-76,65% -43,24% \\ t

138. MBRRD NED N.d. 574.50 5.60 ND 1 497,60 14,20 160,68% 1 038,60 5,00 -30,65% ND.

139. NIZHIZHO PSB 20,60 0,70 87,50 2,50 324,76% 558,30 11,10 538,06% 119,20 1,90 -78,65% 478,64% \\ t

140. VTB 17 185.20 15.50 45 488,20 30,40 164,69% 43 148,30 24,50 -5,14% 29 088,00 11,30-32,59% 69,26% \\ t

141. MDM 10 294,10 40,80 14 644,10 44,50 42,26% 28 696,20 35,20 95,96% 6 012,70 5,70 -79,05% -41,59%

142. MENATEP 2 179,30 9,70 2 643.70 9,80 21,31% 4 479,70 12,30 69,45% 556,40 1,50-87,58% -74,47%

143. Petrokommerz 951,60 8.50 2 217,90 9.70 133,07% 4 044,50 12,60 82,36% 680,50 1,50-83,17% -28,49% \\ t

144. Zenith 649,00 7,20 1 763,80 10,50 171,77% 2 515,70 11,30 42,63% 1 558,90 5,20 -38,03% 140,20% \\ t

145. Nomos 1 699,00 23,60 3 193,40 22,60 87,96% 3 685,70 19,20 15,42% 2 313,10 7,50 -37,24% 36,14% \\ t

146. Promsvyazbank 316,20 5,50 962.80 8,20 204,49% 1 733,50 7,50 80,05% 3 286,20 8,80 89,57% 939,28% \\ t

147. Komitbank 1 187,20 43,80 5 262.00 78,00 343,23% 12 318,10 81,80 134,10% 2 854,40 10,80-76,83% 140,43%

148. Absolut 663,60 30,10 862,00 25,60 29,90% 1 103.40 26.50 28,00% 797,10 9,30 -27,76% 20,12%

149. OMSK PSB 6.70 0,30 21,60 0.80 222,39% 132,30 3,50 512,50% 30,10 28,80 -77,25% 349,25% \\ t

150. Cedar NED N.d. 25.00 1.20 N.D. 72,10 2,70 188,40% 10,60 0.20 -85,30% ND.

151. Yeniseisk. Nd.bank n.d. N.d. 53.50 6.90 ND 45,90 3,20 -14,21% 340,80 22,00 642,48% ND.

152. Južné obchodovanie N.D. N.d. N.d. Id. N.d. 118.40 13.70 ND. N.d. | N.d. N.d. N.d.

153. Podiel MBC priťahoval v Pasivakh (milión rubľov) M 91.91.zws 1.91.2004 1.99.2 004 91.97.2004

154. MBK DM ** PM MBK 1! I- DM * "Ssai lmash pu w" ptr mbk dm "" 1. MBK tisíc "t<. %% щиН. %% тые.»т«. шитС. %%

155. VTB 175 917446.00 431 483,00 0,25% 256 938 146.00 52 284 783.00 20.35% 286 599 909.00 61 080594.00 21,31% 299 632 771.00 68 141 791,00 21,70% \\ t

156. R »<«ы« (б 049 501,00 5 101 345.00 7.72% 113 025 322,00 7 348 338.00 6,50% 111 765 021.00 8 857 019,00 7,92% 116 760 862,00 5 893 622,00 5,05%

157. MDM 81 579480.00 28 696 150,00 35,18% 105 564 798.00 41 388 045.00 39,21% 116 448 561.00 50321287.00 43 L% 106 783 503,00 40 717 577,00 38,13% \\ t

158. MMB 79 343 036.00 6 505 902.00 8.20% 83 774 375,00 9 293 067.00 11.09% 94 001 775.00 9.09% 94 001 775.00 9 647 271,00 10.26% 90 853 654,00 13 407 430,00 14,76% \\ t

159. Mesto 58 507 923,00 28 999 797 00 49,57% 61 OSE 9BB, OO 23 751 545,00 38,94% 59 447 2 52,00 18 248 704,00 30,70% 65 566 485,00 19 538 985.00 29, B0%

160. pPRWTM. 32 155 277,00 4 044 499,00 12,58% 44 320135.00 1 074 843.00 2,43% 46 656990.00 7 939 652.00 17.02% 4 3 657 605,00 5 638 569,00 12.%

161. DNB 31 519432.00 2 084 091,00 661% 25 010341,00 12 639734.00 50.54% 29 592 619,00 13 006174.00 43,95% 28 649 690,00 12 803 177.00 44,69% \\ t

162. Trikkudagt 15 581 201,00 625 751.00 4, CE% 28 949978.00 751 613,00 2,60% 5 284 669,00 2 499 236,00 47,29% 26 930 707,00 1 441 854,00 5,35% \\ t

163. K "M" RCBAZH 15 067 036,00 12 318 145 00 81,76% 26482448.00 22 968 666,00 86,73% 25 135 665,00 18 445 885,00 73,39% 23 827 444,00 20 269 085,00 85,07% \\ t

164. AZHBA * "14 957 52, 00 V 2090666.03 88% 22.012621,00 1 854 159,00 8,42% 30 588 215,00 1 405 093,00 4,59% 32 782 600,00 1 096 700,00 3,35% \\ t

165. MBRD 10 542 230.00 1497 558.00 14.21% 20 838 454.00 1 825 949.00 8.76% 17 196 732.00 2 859802,00 16,63% 18 923 907.00 2 593 395,00 13 70% \\ t

166. RBP 6443 381.00 635 780,00 987% 7 994 726,00 1 919482,00 24,01% 6 730017.00 794 280,00 11,80% 1 236 061 00 816 236,00 66,04% \\ t

167. m *<ж^феа.бамг 6121 401.00 384 272.00 6.28% 10 312 066.00 1 775 230,00 17^2% 9221 311.00 143 626,00 1.56% 9 238 218.00 1 277 246.00 13.83%

168. M Ruek. NGP. 5 612 638.00 1 393 748.00 24.83% 15 404 308.00 5 175 951,00 33,60% 21 744 137.00 8 914 687,00 41,00% 22 486 393.00 9 375 937.00 41,70% \\ t

169. A (Yent 5 182 552.00 1 103 378,00 21,29% 8 530 242.00 2 480112.00 29.07% 10 036117.00 2 714 341,00 27,05% 9 768 009.00 2 423 601,00 24,81% \\ t

170. Naypgm LSB 5 032 782.00 558 346.00 11.09% 6 147 379.00 900 467,00 14,65% 6 880256.00 882 894,00 12,83% «129 371.00 440 417,00 7,19%

171. UBBR 4 739 376,00 26 "578,00 5,58% 7 782 346,00 386 376.00 4,96% 9 SE6 221,00 1 341 572.00 14,86% 140469.00 465 855,00 5,72% \\ t

172. WTTB 4 552 616,00 1 256 419,00 27,60% 6 287 8 97.00 917 885.00 14,60% 6350835.00 807 416,00 12,71% «156 735.00 682 089.00 11,08% \\ t

173. H "- 4 288 528,00 38 822,00 0,91% 6 262 523,00 160 904.00 2,57% 7 334 512,00 246 605,00 336% 7 318 071.00 173 829,00 2,38% \\ t

174. TSRPSHM E 481 508,00 206 621,00 5,93% 5 065 311.00 129 399,00 2,55% 7 268 222,00 87 113,00 1,20% 7 296462.00 87 244,00 1,20% \\ t

175. Ripvzh 3 377 820,00 2 312 353,00 68,46% 4 508 710,00 э 129551,00 69,41%\u003e 959612,00 3 583 031.00 60,12% 5 462 633,00 4 034 826,00 73 86% \\ t

176. E 247 886.00 508 427,00 15,65% 3 556438.00 237 117,00 6,67% 4 136722.00 512 095.00 12.38% 4 277 962.00 12.38% 4 277 962.00 515 727,00 12,06% 31 3 022 788,00 506 804,00 16, 77% 5 103 606,00 1 338 416,00 26,22% 5 924 409,00 1 099780.00 18.56% 6 262 289,00 1 210 388.00 19,33%

177. C K "2 661 199,00 72 14000 2,71% 4 251 182.00 4 687,00 0,11% 5 503 V 64,00 9 562,00 0,17% 5 613 717,00 3 084,00 0,05% \\ t

178. Pre "" "< 2 345 970,00 6.00 0.00% 1 194 208.00 0,00 0,00% 1 951240,00 0,00 0,00% 1 735 353.00 0,00 0,00%

179. RSPMSAM 1 85 "529,00 88 165.00 4,65% 2 666214.00 153 046.00 5,74% 2 931 162.00 6 902,00 0,24% E 038 481,00 5 787,00 0,19% a Yarov" Nohy 1 615 578,00 0,00 0,00% 2 525 140,00 18 500,00 0,73% 2 437 695.00 25 200,00 1,03% 2 470914.00 5 190,00 0,21%

180. em. yga<ж 1 429002,00 45 902,00 3.21% 1 545 861,00 102 431.00 6.63% 2 166 932,00 82 607.00 3,81% 2 518 141,00 77 549.00 3.08%

181. MMP * PIM 1 032 401.00 15 106,00 1,46% 1 227 331.00 11 48 9.00 0,94% 1 562 755,00 95 033.00 6,08% 1 452 148,00 99 152,00 6,83% \\ t

182. RNKB 987 787.00 YAP 9 ^ 2.00 9.92% 145! 171.00 375 651.00 25,8-9% 144 140.00 20SKO 401.00 »7.87% 1 09 * 293.00 150 600,00 17,42%

183. m Mo. Bayak AE "R. 48 9 787,00 166 103,00 33,91% 678 891,00 299 607,00 44,13% 806 705,00 366 906,00 45,48% 802 695,00 434 570,00 54,14% \\ t

184. HSWM 347 781.00 0.00 0.00% 518 422.00 0.00 0.00% 619 050,00 7 006.00 1,13% 606 737.00 18.00 0,00% \\ t

185. Pozri * K.D K.D. 23 952 106.00 4 375 413.00 18.27% 26 132 061.00 6 28 9 081,00 24,07%

186. TSAIUM ^ Dátumy. *. I. A 16 586273.00 G 336 787,00 14,09% 12 356 910,00% a 119 775,00 10,60% a 11HRB 12 748 852.00 67 172,00 0,53% 14 545 997,00 1U7 812,00 1,36% 17 141 303,00 30 141,00 0,18% \\ t

187. SMIPMG K. YA. 5 026887.00 759 843.00 15,12% 6 592 587,00 583 1 65,00 8,85% 7 192 800,00 545 978.00 7.59% \\ t

188. GC\u003e "GT, Y.YA- K. I. 4 355 518.00 1 801 242,00 41,36% 4 326 320,00 1 755 320.00 40.57%

189. Toylette. M.YA. N-y-. L. E 286593.00 2 091.00 0406% 3 836 042.00 71 329,00 1,86%

190. OI "-psb * -i 5 238 108.00 94 119,00 1,8% I-I. A1 m. D. D. I, I, YAP99 3 079916.00 260 568.00 8.46% э 284 149 00 88 044.00 2,68% I.YA. Pán Yap

191. Baskicko C-P 12 556221,00 1 751 731.00 13,95% 13 135 628.00 59 * 5 00! .00 4,54% 13 311 974.00 540 137,00 4,06%

192. "sch-" rd n-a. 14 561 385.00 2 137 203.00 14,68% 15 917 722.00 2 487 696.00 15,63% 14 799 139,00 I 438 286.00 9.72% \\ t

193. Konsolidovaný výpočet hodnoty bánk podľa 01.01.2003. (tisíc rubľov.) Záporné náklady

194. CAY; Aktíva Čisté náklady Capital St-T / Caanoal Ratish

195. IMNEKSBANK 14 214 604.00 948 207.00 2 632 010.00 36,03% 80.44

196. Petrokommerz 32 155 277,00 ¡35 993.00 6 658 609.00 2.04% 80.00

197. AK BARY 14957 521.00 561 617.00 3 110 049.00 18.06% 77.63

198. Cellinda 4 288 528,00 138 911,00 710 314.00 19.56% 76.00

199. Severné KA SHA 5 111 614.00 484 138.00 556 392.00 87.01% 74.25b MOSK. úver. Banka 6 121 401.00 1 475 259.00 1 530 229.00 96.41% 73.50

200. ABN AMRO 14 353 383.00 248 492.00 1 722 176.00 14.43% 72.81

201. Dialóg-opired 6 807 965,00 267 413,00 1 311 192.00 20.39% 72.69

202. Nomos 19 246 695.00 436 983.00 4 407 281.00 9.92% 72.56

203. Mesto 58 507 923.00 4 161 046.00 6 481 931.00 64.19% 72.13

204. CSNGR-INESTER 3 022 788.00 105 299.00 623 922,00 16,88% 71,56

205. KEDAR 2 661 199,00 232 882.00 340 602,00 68,37% 71,31

206. OMSK-PSB 3 821 251.00 458 509,00 506 288.00 90,56% 70,81

207. URALSIB 43 706 733.00 3 191 944.00 8 630 698.00 36,98% 70.50

208. Me je o Dock Pa L 1 032 401.00 132 365,00 135 932.00 97,38% 70.06

209. Sberbank 1 081 784 306.00 105 958 449.00 126 820 307.00 83.55% 70.00

210. Raiffeisen 42 477 183.00 4 710 646.00 2 882 405.00 163,43% 69.63

211. Gazprombank 153 554 763.00 21 498 911.00 20 288 783.00 105,96% 69,13

212. RegNobank! 896 529.00 164 402.00 174 890.00 94,00% 68.75

213. Ruská. Všeobecné, Bal do 7 448 238.00 557 617.00 914 023.00 61.01% 67.81

214. Nicky L 22 478 516.00 477 322,00 6 458 471.00 7.39% 67,56

215. WTTB 4 552 616,00 588 132.00 403 863,00 145,63% 66.13

216. YARSOZZBANK 1 615 578.00 98 120,00 263 412,00 37,25% 65,81

217. EUROFINANCE 23 429 610,00 857 818.00 3 264 591,00 26,28% 65.75

218. PROMSVMZ 23 223 869,00 3 653 534.00 2 772 942.00 131,76% 64.63

219. Tauch 3 481 508.00 160 439.00 720 994.00 22,25% 64.25

220. MetalInvest 4 892 235.00 245 284,00 1 324 290,00 18,52% 64.19

221. Južný obchod 863 160.00 65 347.00 168 092.00 38,88% 63.44

222. Plynová banka 3 770 267.00 605 478.00 374 621.00 161,62% 61.88

223. Zarechye 2 345 970.00 37 539.00 382 189.00 9.82% 61.44

224. MENATEP 36 287 136.00 6721 055.00 2 763 731.00 243,19% 60.50

225. Internet 5 389 078.00 668 410.00 460 045.00 145,29% 60.44

226. UBRR 4 739 376.00 504 954.00 757 759,00 66,64% 60.13

227. ProbnosťBank 7 478 249,00 675 798,00 1 089 693,00 62,02% 59,56

228. MDM 81 579 480,00 12 553 155.00 8 434 980.00 148,82% 59,50

229. Ďaleký východ 2 340 647,00 216 252.00 28 6 363.00 75.52% 59,25

230. FEETS LB 8 720 242.00 552 294.00 770 702.00 71.66% 59,19

231. ZENIT 22 358 135.00 4 024 305.00 2 689 527.00 149,63% 58,50

232. Alpha 143 992 371,00 15 489 475,00 24 629 827,00 62,89% 57.88

233. PSB 47 057 414,00 7 072 911,00 4 114 093,00 171.92% 57.69

234. Banka Moskva 95 425 ¡63.00 17 806 676.00 9 845 763.00 180,86% 57,19

235. KME 5 370 317.00 989 637.00 403 570,00 245,22% 57,00

236. Ruská norma 5 612 638.00 387 447.00 1 255 385.00 30.86% 56.75

237. Kr.lionz 7 267 571.00 539 341.00 1 359 633.00 39,67% 53,69

238. MMB 79 343 036.00 8 891 200,00 4 758 857,00 186,83% 51.19

239. Trackredit 15 581 201,00 1 087 709,00 2 504 439,00 43,43% 50,8848 DIV 31 519432.00 6 936 832.00 5 174 138,00 134,07% 50,00

240. Rosbank 66 049 501.00 12 012 962.00 10 292 005.00 116,72% 48.061. Pozitívna hodnota

241. Bai * Aktins Cost Capital St-T / Kilt Rey 1 MsH

242. RNB 987 787,00 206 272.00 406 173,00 50,78% 83,13

243. VTB 175 917 446,00 ¡2 966413.00 57 095 912,00 22,71% 82.06

244. Rosslhoz 9 015 884.00 2 055 471,00 3 799 000,00 54,11% 81.63

245. KRAS BAI 3 247 886.00 381 874.00 1 030 728.00 37,05% 79.50

246. Cr. Swiss 9 765 813,00 2 160 074.00 2 192 849.00 98.51% 76.63

247. ORGRES 5 037 038.00 979 836.00 1 880 929.00 52,09% 76,44

248. MBRD 10 542 230,00 616 475,00 2 856 420,00 21,58% 76,38

249. RBR 6 443 381.00 3 984 620.00 5 356 279.00 74,39% 76,31

250. interddes Banka Azerbajdžan 48u 787.00 230 522.00 315 797.00 73,00% 75.75

251.P Absolútne 5 182 552.00 348 133,00 1 304 814,00 26,68% 75,63

252. NIZHEGOROD PSS 5 032 782.00 133 446,00) 372 991,00 9.72% 73.06

253. SK nie. I 429 002.00 42 139,00 286 979.00 14,68% 71.81

254. Deutsche 12 279 807.00 846 478.00 2 717 684.00 31,15% 69.13

255. RIVUBLNK 3 377 820.00 192 498.00 820 062.00 23.47% 68.63

256. Khakassia 347 781.00 13 625,00 99 313,00 13,72% 66.81

257. Kompletný výpočet hodnoty bánk NL 01.01.2004. (tisíc rubľov) 1. SEPRADES .: P.IIPA COST

258. Bankové aktíva skontrolovali SIPMOSH. Kapitál ST-T / KAPSHADE ■ Hodnotenie

259. Euro fi; 20 256 318 134 259 3 388 683 3,96% 79.69

260. IKEBANE do 15 989 714 889 206 3 032 982 29.32% 79,31

261. Northern Treasury 5 498479 390 191 670 627 58,18% 75.88

262. Petrokommerz 33 140 830 450 019 6 920 662 6,50% 75.25

263. AK BARY 17 882 857 1 319 873 3 069 898 42.99% 75.06

264. južné obchodovanie 919 435 80 718 158 713 50.86% 74.63

265. centrum ID 4 673 695 256 168 752 678 34.03% 74.00

266. KSLR 3 098 018 230 290 374 828 61,44% 73.75

267. RaiffwaeAPA 50 453 171 5 944 477 3163 157 187,93% 72.38

268. Mesto 51 597 856 2 872 916 7 459 951 38.51% 71,75

269. Pobank 1 884 004 216 334 185 811 116.43% 69.25

270. Gazprombank 189 943 120 27 100 675 21 204 441 127.81% 68.94

271. Gazbank 4 630 884 567 257 428 2x0 132,45% 68,56

272. MENATEP 41 614 352 6 605 050 3 453 093 191,28% 68.06

273. DIALOG OPTIMA 7 315 \u200b\u200b077 758 266 1 323 191 57.31% 67.13

274. AEN AMRO 14 427 919 835 023 12 053 120 6,93% 66.88

275. VEM LB 8 989 872 428 695 902 892 47.48% 66.69

276. URALSIB 49 203 226 4 375 856 9 692 062 45.15% 66,56

277. MOSK. Credit, Bank 6 827 362 1 041 686 1 537 045 67,77% 66,56

278. COMMSRTSBANK 18 151 205 2 862 497 726 361 394,09% 66,56

279. WTTTB 4 912 563 735 673 424 156 173.44% 66.25

280. Nomos 22 771 043 1 522 423 4 329 430 35,16% 65.88

281. Centrum - Invest 2 624 840 325 475 637 963 51,02% 65,56

282. OMSK-PS B 4 247 435 536 718 566 889 94,68% 64,56

283. Taurid 4 374 629 326 473 735 720 44,37% 64,062 (5 HEPTHSILK 8 775 701 1 023 656 1 120 447 91,36% 63,50

284. PS B 54 021 030 7 047 444 4 566 808 154,32% 62.25

285. GRANSKREDIT 18 866 984 1 470 137 2 688 172 54.69% 61,56

286. Alpha 156399740 17 980 934 24 352 572 73,84% 61,503 "YarszzBank 1 574 780 100 412 278 920 36,00% 60.25

287. Promsvyz 22 734 589 3 738 299 2 893 110 129.21% 59.94з: Internet 5 775 811 943 100 473 337 1992% 58.31

288. Nikoil 23 932 849 463 845 6 236 692 7.44% 57.06

289. MBRD 20 672 592 2 272 622 2 996 253 75.85% 56.94

290. Zenith 24 349 036 4 202 709 3 067 571 137,00% 56,56

291. Banka Moskva 109 772 211 19 564 759 10 854 449 180,25% 56.06

292. UBRRR 5 541 361 724 262 750 367 96,52% 55,88

293. Ďaleký východ 2 277 212 236 992 303 447 78.10% 55.06

294. MMB 79 987 432 8 667 995 4 842 397 179.00% 53,56

295. Rosbank 743 057 774 13 654 167 10 396 290 131,34% 53.25

296. KME 5 228 573 952 001 422 579 225,28% 53,00

297. MDM 86 017 884 17 023 631 8 418 642 202,21% 50.56

298. CRIRION 8 751 688 882 994 1 380 027 63,98% 49.81

299. AVGAND 9 592 209 589 990 2 022 852 29.17% 48.75

300. DIB 40 869 440 11 631 691 6 088 619 191,04% 47.061. Pozitívna hodnota

301. BAPK! | IK1 | "nm Stonmisga: Kishghhal ET-TD / KYSHAPAL

302. VTB 204 793 35! 16 974 512 60 894 729 27.88% 91.63

303. Absolut 5 882 637 269 949 1 309 173 20,62% 83,38

304. Khakassia 318 779 30 116 101 300 29.73% 80.50

305. RNKB 1 352 464 203 111 503 491 40,34% 80,00

306. Ruská norma 5 987 606 207 596 1 800 542 11.53% 79.13

307. Kras Bank 2 982 457 201 245 1 049 851 19.17% 76.94

308. Cr. Swiss 708 481 2 366 400 2 399 165 98,63% 76.63

309. ORGRES 5 002 567 805 140 1 880 856 42,81% 76,00

310. Rosselkóza 9 940 940 1 527 011 3 972 082 38.44% 75.81

311. Ani mesto PSB 5 099 946 236 715 1 522 753 15,55% 74.81

312. MPU, banka A 1SRAB 612 17! 251 372 318 033 79,04% 71,50

313. Metal Invest 5 153 161 76 966 1 326 831 5.80% 70.31

314. DYUCHS 13 427 537 391 241 2 887 127 13.55% 69.69

315. RIPABLIK 3 501 415 74 092 811 202 9,13% 68.44

316. RBP 6 478 937 4 058 583 5 526 127 73.44% 64.00NOPLYTOVANIE NÁKLADNOSTI (¡ANCONI 01.09.2004 (tisíc PVFI.) Negatívne náklady na AKTIPM CHASTAI COSTATE CAPITAL STAND

317. PVCCK-General.Bank 45 501.00 8 980 396,00 1 733 686,00 2,62% 77,08 g VTB 77 509 552.00 344 930 292.00 65 479 209.00 118,37% 77,50E SLAVINVEST 671 547 00 8 084 840,00 1 379 296,00 48,69% 75,56

318. M Yatal Invest 234 430,00 7 147 683.00 1 643 868.00 14.26% 75.50

319. LNSHI 1 B78 550.00 40 909 723.00 9 395 102.00 17.87% 74,57

320. SNOBSNESBASHY 1 599 937.00 12 272 186,00 1 771 135,00 90,33% 74,25

321. Petrik Mary 4 629 218,00 45 379 130,00 7 710 771.00 60.04% 74.00

322. I AM PCHK S0 191.00 20 790 631.00 3 812 574.00 2,10% 73,44

323. Eurofshans 2 458 482.00 33 408 372.00 5 468 305.00 44.96% 73.13

324. Ruská štandard 916 763,00 26 085 369.00 5 918 774.00 15.49% 70.38

325. a MDM 10509 221.00 113 133 806,00 10 834 859.00 96,99% 70.13

326. Mesto 5 753 368.00 67 856 790.00 11 215 015.00 5 1,30% 69.38

327. Môj VOTOKA DAL 182 109.00 1 035 561.00 129 973.00 140,11% 68.75

328. Nomos 3 555 990,00 3 469 283,00 B 376 230,00 55,77% 68.25

329. YENIS UNION B »NK 90 544.00 1 941 023,00 306 541,00 29,54% 67,31

330. RNNUBNAK 118 664.00 5 738 192,00 83S 307,00 14.21% 67.19

331. Ash 535 304.00 21 591 477,00 2 337 880,00 22,90% 66,56

332. absolutúra 754 622.00 9 051 480,00 1 475 671,00 51,14% 66,56

333. VGETLB 158 087.00 a 471 314,00 I 053 378.00 15.01% 66.44

334. Vlak 6 804 229,00 40 955 467,00 4 732 613,00 143,77% 66.38

335. U VTB 1 167 361.00 6 443 260,00 485 010.00 240,69% 66.25

336. K LI Yattykhi MSAP na 229 476,00 3 775 173,00 707 256,00 32,45% 65,7523 "GRANSKRENG 3552 951.00 29 592 022.00 3 325 206,00 106,85% 64, 81.

337. Rosbank 1. 510 700.00 118 029 052.00 1 2 394 486.00 14935% 63.69

338. Gazprombank 32 047 876.00 242 820 144.00 29 656 816.00 108.06% 63.31

339. ZENIT 6 267 449.00 41 857 200,00 4 292 974.00 145,99% 62.44

340. Moje míle na redas. BA NK 1 974 300.00 9 265 673.00 2 022 255.00 97,63% 62,31

341. Chepiml 943 702.00 7 732 875.00 924 438.00 102,08% 62,0629 LIG\u003e 2 939 710,00 27 441 721.00 5,280,456,00 55,67% 62.00

342. Yarstsbik 296 661.00 2 390511.00 263 770.00 112,47% 61,56

343. Alpha 15 757 394.00 162 571 040.00 31 451 640.00 50,10% 60.63

344. Taurid 747 754.00 6 951 162.00 1 169 135,00 63,96% 60.50

345. MENATEP 2 052 578.00 23 324 673.00 3 303 1 51.00 62,14% 60.50

346. IMTEKSBIIK 4 329 078.00 28 746 186.00 3 291 090.00 ¡3154% 60.19

347. Banky-P 1 977 622.00 14 151 477.00! 304 495.00 151.60% 60.0636 1 "Egyobic 396 347.00 2 981 982.00 318 016.00 124,63% 59,81

348. URALSNB 7 586 136,00 75 128 150.00 12 481 616.00 60,78% 59.69

349. AK BARY 5 131 252.00 32 141 559,00 3 780 322.00 135,74% 59.36

350. MME 16 407 587.00 103 425 215.00 7381 851.00 222,27% 59,13

351. Avangard 1 152 890.00 ¡4 602 636.00 2 987 455.00 38.59% 58.63

352. Internet 1 216 636,00 8 509 545.00 729 616,00 166,75% 58.31

353. Gazbank 1 045 792.00 6 309 834,00 566 727,00 184,53% 57.25

354. TSA) PROG REDIT 1 257 165.00 11 850 211.00 3 025 358.00 41,55% 57.19

355. MBRD 2 036 350,00 19 567 643.00 3 102 771.00 65,63% 55,75

356. Severné Kazhi 1 470 074.00 8 897 317.00 985 639.00 149,15% 54,56

357. UNION 5 619 423.00 29 972 698.00 4 240 667,00 132,51% 54.00

358. Raiffeich 11 773 479.00 72 179 227.00 5 592 680.00 210.52% 53.94

359. Banka Moskva 23 773 261.00 134 822 790,00 13 504 731.00 176,04% 52.69

360. COMMNBANK 5 172 000,00 27 307 781.00 1 394 725.00 370,83% 52.06

361. PSB 12 505 839.00 74 883 401.00 7 597 587,00 164,60% 51,56

362. UBRR 1 253 130,00 7 590 593.00 862 598.00 145,27% 51,13

363. KM B 1 657 630.00 8 880 165.00 677 318.00 244.73% 47.63

364. KR.LNONP 999 S65.00 8 300 827,00 1 352 207.00 73,94% 41,501. Pozitívna hodnota

365. S CP SHISH B "* * AKTÍVAJÚCICH NÁKLADY SG-T / CEZ

366. RNB 332 168.00 995 629,00 549 125.00 60,49% 78.19

367. ORZHRGY 454 743.00 7 833 779.00 2 072 347.00 21,94% 77.25

368. garant »127 053.00 3 838 157.00 957 383.00 13.27% 77.13

369. Pre RSCS 175 850,00 1 456 742.00 552 284,00 31,84% 76.56

370. KRASBAPK 326 458.00 4 054 688.00 1 262 985.00 25.85% 76.25

371. Rosselha 544 553.00 16 976 250.00 4 923 232.00 11.06% 74.19

372. Morgan 1 008 882.00 5 552 232.00 1 301 063.00 77.54% 73.13

373. Deutsche 1 223 822.00 15 603 405.00 2 904 510.00 42.14% 72.88

374. hackvscia 67 913,00 563 725,00 211 264,00 32,15% 68,81

375. Do r. S VISA 2 419 492,00 17019761,00 2912049.00 83,09% 68,13

376. RPR 4 046 598.00 6 775 840.00 5 912 534,00 68,44% 66,13

377. Rozhranie Banka DZERBI 85 281.00 1 053 378.00 325 961.00 26,16% 65,56

378. NNJEZOROD PSB 97 077.00 5 686 385.00 1 531 294.00 6,34% 60.06

379. Charakteristiky syntetických koeficientov

380. COEFFTHTHNCI vyhladzuje názov koeficientového priradenia intervalu navigátora mojej hmotnosti v konečnom koeficiente

381. Koehddshgieitim závislosť na medzibankovom lyžicu: KMB

382. CM "Pomer prilákanej MBS a zdrojov klienta Korelácia dvoch hlavných prilákaných zdrojov zdrojov vám umožní odhadnúť rovnováhu základu zdrojov banky<10% 10-25% 25-40% 40-50% >50% 50 75 100 25 0 03

383. Km B 0, ZCHKM1 + KMB2) + 0.2 * GKMBZ + KMB4\u003e 0.15

384. Keeai ■ Ents UKAZPEČENSTVO PROSTRIEDKY: KM

385. CSZZ Podiel problémových úverov na celkovej úverovom dlhu sa vyznačuje kvalitou dlhu banky<5% 5-10% 10-15% 15-20% >20% 100 75 50 25 0 0,25

386. KSZ 0,4 * KP1 + PL5 * K (P2 + 0,25 * KsZZ 0.15

387. Kpeaiipneitim Nezávislosť: Od

388. KNZ 0,4 * (KNZ1 + KSH2) + 0,2 * KNZZ 0,2

389. Koeficienty likvidity: UIS

390. CLPS Podiel vysoko kvapalných investícií do majetku odhaľuje, ktorá časť celkových aktív je bez rizika bez rizika bez rizika<3% 3-5% 5-10% 10-15% >15% 0 25 50 75 100 0,2

391. CLK \u003d 0,4 * (CLK1 + CLK2) + 0,2 * clks 0,2

392. Rovnováha udržateľnosti Koeficienty: CBU

393. KBU2 Pomer rozdielu v naliehavých investíciách a naliehavých zdrojoch na záväzky na vyžiadanie sa posudzuje riadením závislosti naliehavej investície banky z najstatočnejších záväzkov.<0% 0-15% 15-30% 30-45% >45% 75 100 50 25 0 0,4

394. CBU \u003d 0,4 "(KBU1 + CBU2) + 0,2" KBUZ 0,2

395. Koeficienty ziskovosti: KRN

396. KRN1 Ziskovosť vlastného pracovného kapitálu ukazuje účinnosť investície vlastného prevádzkového kapitálu v sledovanom období, a predpokladá sa, že ich hodnota ako celok je inercial<0% 0-5% 5-10% 10-15% >15% 0 25 50 75 100 0,4

397. CRN \u003d 0,4 * CRN1 + 04 * KRN2 + P.Z "KRN.1 0.1

398. Syntetický koeficient K \u003d 0,15 * (KMB + KO) + 0,2 * (K1P + CLK + KFU) + 0,1 * KRN