vzniká na úkor širokého okruhu jeho účastníkov – podnikov, inštitúcií, organizácií a jednotlivých občanov. Účastníci tohto fondu (akcionári a užívatelia) vystupujú ako poistenci. Zakladanie fondu prebieha len decentralizovane, keďže poistné platí každý účastník (poistenec) samostatne.
AT moderné podmienky poistný fond poisťovateľa má len peňažnú formu. Prostriedky fondu sa vynakladajú na konkrétne účely – na náhradu škôd a vyplácanie poistných súm v súlade s pravidlami a podmienkami poistenia stanovenými poisťovňami. Výška finančných prostriedkov fondu potrebných na platbu poistnú náhradu a poistných súm, sa určuje na základe štatistík, empirických prognóz a teórie pravdepodobnosti. Čím väčší je počet účastníkov fondu, tým spoľahlivejšie budú ukazovatele, ktoré určujú výšku jeho finančných zdrojov.
Ako súčasť poistný fond poisťovateľ dosahuje veľmi vysokú efektivitu využívania disponibilných finančných prostriedkov. Straty v tento prípad akoby rozložené medzi všetkých účastníkov poistného fondu, dochádza k výraznému prerozdeľovaniu prostriedkov, čo v konečnom dôsledku vedie k väčšej manévrovateľnosti a obratu.
Sociálny charakter poistného fondu odráža jeho skutočný vecný obsah. Poistný fond poisťovateľa realizuje kolektívne a osobné záujmy svojich účastníkov, odráža vzťah medzi sociálnymi pozíciami účastníkov. ekonomická aktivita a ich ekonomické správanie, motivácie a stereotypy.
Verejná povaha poistného fondu poisťovateľa si vyžaduje primeranú verejnoprávnu povahu jeho riadenia. Inými slovami, je potrebné organizovať poistných vzťahov medzi účastníkmi poistného fondu priamo verejne prostredníctvom poisťovacích inštitúcií ( poisťovne alebo poisťovne). Každá poisťovacia inštitúcia, v rámci ktorej operatívne riadenie prevádza poistný fond, je na jednej strane určená na riešenie problémov poistných záujmov existujúcich v spoločnosti a na druhej strane musí mať potrebné materiálne, finančné a ľudské zdroje. zdrojov na vykonávanie týchto úloh.
Praktická stránka fungovania poistného fondu poisťovateľa sa prejavuje v poistno-právnych vzťahoch, ktoré vznikajú medzi ich účastníkmi: poisťovateľmi a poistníkmi, ako aj sprostredkovateľmi poistenia. Poistno-právne vzťahy vychádzajú z materiálnych podmienok života. Súbor povinných pravidiel správania (noriem) poistenca a poisťovateľa, ustanovený alebo schválený štátom, tvorí poistné právo.
Pri organizovaní poistného fondu berie poisťovateľ do úvahy vzťah a vzájomnú závislosť medzi náhodou a nevyhnutnosťou. Dôležitým pomocným nástrojom pre štúdium tejto závislosti je štatistika.
Pomocou štatistickej zákonitosti, ktorá je výsledkom zovšeobecnenia jedného alebo viacerých všeobecných znakov chaotickej masy jednotlivých javov, je poisťovateľ schopný stanoviť potrebu náhodnosti, ktorá by pri izolovanom posudzovaní jednotlivých javov nebola možná. prípady. Štatistická pravidelnosť skúmaná poisťovateľom platí pre súbor jednotlivých udalostí, aj keď sa nemusí prejaviť v jednej udalosti. Zovšeobecnením dostatočne veľkého počtu jednotlivých prípadov je možné finančne merať súhrn náhodných udalostí, ktoré spôsobili materiálne škody. Tým sa vytvárajú predpoklady na určenie potrebnej a dostatočnej veľkosti poistného fondu.
Organizácia poistného fondu poisťovateľa je založená na fungovaní zákona veľkých čísel a na systéme poistno-matematických výpočtov.
Viac k téme poistný fond poisťovateľa:
- § 1. Pojem poistný fond. Poisťovací fond a poistenie v kapitalizme. Poisťovňa za socializmu. Ekonomický význam poistenia v ZSSR
Odoslanie dobrej práce do databázy znalostí je jednoduché. Použite nižšie uvedený formulár
Študenti, postgraduálni študenti, mladí vedci, ktorí pri štúdiu a práci využívajú vedomostnú základňu, vám budú veľmi vďační.
Podobné dokumenty
Podstata poistenia ako ekonomickej kategórie, klasifikácia jeho druhov. Funkcie poistného fondu, formy jeho vzniku a použitia. Formy a spôsoby organizácie poistného fondu, jeho subjekty, predmety, zdroje príjmu a výdaja peňažných prostriedkov.
semestrálna práca, pridaná 6.10.2011
Charakteristika poistného trhu. Ekonomická podstata poistenia. Spôsoby vzniku a formy organizácie poistného fondu. Uzavretie poistnej zmluvy. Etapy a vyhliadky rozvoja poisťovníctva v Rusku. Prieskum ruského poistného trhu.
test, pridané 23.05.2010
Organizačné formy poistenia štátne, akciové, vzájomné, družstevné a zdravotné poistenie. Štruktúra nákladov poisťovateľa na vykonávanie poisťovacej činnosti. Poisťovníctvo ako osobitné odvetvie hospodárstva, vznik poistného fondu.
test, pridané 27.02.2012
Poistný fond ako materiálne uskutočnenie poistenia. Všeobecné princípy a podstata poistného fondu, jeho úloha pri rozvoji poisťovníctva. Stanovenie jeho hodnoty. Porovnávacie charakteristikyštát a neštátne fondy ich klasifikáciu.
abstrakt, pridaný 06.04.2010
Samopoistenie, jeho zdroje. Organizačné formy organizácie poistného fondu. Klasifikácia podľa štatútu poisťovateľa. Špecializácia poisťovateľov, poisťovacích združení. Poistenie majetku právnických osôb. Tvorba poistného kmeňa.
test, pridané 26.06.2009
Znaky a funkcie poistenia. Podstata a úloha poistnej ochrany, jej predmety a subjekty. Plnenie povinností poisťovateľa vykonávať platby pri vzniku poistná udalosť. Formy organizácie poistného fondu. Vývoj poistného trhu v Rusku.
ročníková práca, pridaná 21.02.2014
Hlavní účastníci poistných vzťahov. Pojem poistná zmluva, poistný certifikát, poistná suma a zodpovednosť. Následky poistnej udalosti. Štruktúra poistného fondu, veľkosť poistného a tarifa. Medzinárodné poistné podmienky.
test, pridané 12.4.2010
Existujú tri formy organizácie poistného fondu:
štátny centralizovaný poistný (rezervný) fond;
samopoistný fond;
poistný fond vytvorený poisťovňou.
Tvorenie štátny poistný fond centralizovaným spôsobom na úkor národných zdrojov. Fond môže byť vytvorený v naturáliách aj v hotovosti. Účelom jeho tvorby je náhrada škôd spôsobených rozsiahlymi haváriami, živelnými pohromami, ako aj potreba odstraňovania ich následkov.
samopoistný fond má organizačne izolovaný charakter, tvorí sa na úkor naturálnych a peňažných rezerv ekonomických subjektov. Účelom samopoistného fondu je zabezpečiť plynulý chod účtovnej jednotky a jej finančná stabilita v nepriaznivých ekonomických podmienkach.
Poisťovací fond poisťovacej organizácie tvorené iba v hotovosti. O jej tvorbe rozhoduje veľký počet účastníkov (poistencov), ktorí platia poistné. Prostriedky akumulované v poistnom fonde majú presne určený účel - vyplácanie náhrad a poistných súm účastníkom fondu v súlade s pravidlami a podmienkami poistenia. Vo vnútri poistného fondu sa strata jedného z účastníkov prerozdelí medzi všetkých zostávajúcich. Pri určovaní požadovanej výšky fondu poisťovňa uplatňuje metódy poistno-matematické výpočty, založený na fungovaní zákona veľkých čísel a teórii pravdepodobnosti.
Vychádzajúc z predpokladu, že mechanizmus prenosu rizika je realizovaný prostredníctvom vytvorenia poistného fondu, možno dospieť k záveru, že výška príspevku zaplateného do tohto fondu by mala byť spravodlivá pre všetkých jeho účastníkov.
Každý člen fondu, ktorý chce preniesť svoje riziko do poistenia, prináša do poisťovne riziká rôzneho stupňa. Napríklad:
drevený dom môže predstavovať väčšie nebezpečenstvo ako dom s murovanou konštrukciou;
18-ročný vodič predstavuje väčšie riziko ako 35-ročný; dvaja 35-roční vodiči, jeden s rodinným autom a druhý so športovým autom, prispejú do fondu aj rôznymi rizikami;
u osoby s nadváhou je pravdepodobnejšie, že zomrie skôr ako u osoby s priemernou hmotnosťou;
manuálny pracovník je viac ohrozený úrazom ako pracovník v kancelárii.
Na základe vyššie uvedeného možno vyvodiť tieto závery:
Príspevky do poistného fondu musia byť dostatočné na vyplatenie prípadnej náhrady škody v prípade straty a tiež musia zodpovedať veľkosti nebezpečenstva a hodnote majetku a iným rizikovým faktorom.
Poistné musí pokryť administratívne náklady na správu tohto fondu, postačovať na tvorbu rezerv, z ktorých sa kryjú mimoriadne straty v nepriaznivých rokoch, a tiež zaručiť poisťovni určitú mieru návratnosti.
Pri stanovovaní výšky poistného je potrebné brať do úvahy vyššie uvedené dve zásady a taktiež je potrebné dbať na to, aby príspevok do poistného fondu každého konkrétneho polyholdera bol porovnateľný s príspevkami ostatných, pričom berúc do úvahy závažnosť a frekvenciu ich rizík. Okrem toho by úroveň príspevkov mala umožniť hospodársku súťaž na trhu.
Spôsoby tvorby poistných fondov.
Poistný fond slúži na úhradu majetkových škôd v prípade nežiaducich mimoriadnych udalostí a na poskytovanie pomoci občanom v prípade určitých udalostí v ich živote: dočasná alebo trvalá invalidita, plnoletosť, sobáš a pod.. Prostriedky poistného fondu sa navyše používajú na predchádzanie alebo znižovanie škôd. Existujú dve kategórie prijatých opatrení: preventívne (preventívne), zamerané na zabránenie možnosti katastrofy (stavba priehrad, ohňovzdorná a antiseizmická výstavba atď.) a supresívne (represívne) - na obmedzenie deštruktívnej sily už nastala katastrofa (hasenie požiarov, záchranné práce). Časť poistného fondu vo forme dočasne voľných poistných zdrojov je možné investovať do rôznych odvetví resp cenné papiere pre zisk zo strany poisťovní.
V trhovom hospodárstve je poistný fond určený ekonomickou nevyhnutnosťou a poistenie je nevyhnutným prvkom trhovej infraštruktúry, ekonomickou pákou na stabilizáciu ekonomiky.
Poistný fond je neoddeliteľne spojený so sociálnou reprodukciou, je jej nenahraditeľným prvkom a pôsobí ako ekonomický spôsob obnovy výrobných síl zničených živelnými prírodnými silami alebo nehodami.
V praxi existujú tri hlavné formy vytvárania poistných fondov:
1)samopoistný fond (alebo jeho modifikácie - rizikové fondy);
2)centralizované národné rezervy;
3) fondy poisťovne.
V rámci samopoistenia sa rozumie vytvorenie decentralizovaného fondu samostatného fondu každým podnikom alebo farmou samostatne. Osobitný význam majú poistné fondy poľnohospodárskej výroby, keďže je úzko spätá s klímou a prírodné podmienky a vo väčšej miere ako je priemysel vystavený prírodným silám (tvorí sa fond v naturáliách a v hotovosti).
generované z verejných zdrojov. Účelom tohto fondu je poskytovať náhradu škôd v prípade globálnych katastrof, nehôd a prírodných katastrof. Vytvorené v hotovosti a v naturáliách. Výsadné právo nakladať s nimi patrí vláde.
Treťou formou vytvorenia poistného fondu je poistenie- sa výrazne líši od foriem diskutovaných vyššie. Pri tejto metóde sa fond vytvára na úkor poistného účastníkov poistenia (podnikov, inštitúcií, organizácií, jednotlivcov a pod.) a vynakladá sa na presne definované účely: kompenzovať straty zo živelných pohrôm a vyplácať poistné sumy len do účastníkmi poistného fondu. Tvorba fondu sa uskutočňuje v hotovosti decentralizovaným spôsobom, keďže poistné platí každý poistenec a výplata poistných náhrad a poistných súm poškodeným poistencom sa uskutočňuje na základe určitých pravidiel uvedených v poistnej zmluve. .
Centralizovaná forma organizácie poistného fondu.
Centralizovaný poistný (rezervný) fond sa tvorí na úkor národných zdrojov v prírodných a peňažných formách. V prírodnej forme predstavuje neustále obnoviteľné zásoby produktov, tovarov, surovín, pohonných hmôt, potravín atď. V peňažnej forme vo forme finančných rezerv (zlato, šperky a pod.).
Účelom tohto fondu je poskytovať náhradu škôd a odstraňovať následky prírodných katastrof a veľkých havárií (zemetrasenie v Arménsku, na Južnom Sachaline, nehoda v jadrovej elektrárni v Černobyle a pod.).
Vzájomné poistenie. Vzájomné poisťovne, znaky tvorby a organizácie ich činnosti.
Vzájomné poistenie je nezisková organizácia poistný fond ktorá poskytuje poistnú ochranu majetkových záujmov členov svojho združenia na recipročnom základe združovaním na to potrebných finančných prostriedkov. Členmi spoločnosti sú poistenci aj poisťovatelia, čo je ekonomickým predpokladom na to, aby im bola poskytnutá skutočná poistná ochrana za minimálne ceny.
Najdôležitejším princípom organizácie vzájomného poistenia je homogénnosť rizík akceptované spoločnosťou na poistenie. Tento princíp znamená vzájomné poistenie rovnakých rizík pre všetkých členov OBC. Princíp homogenity rizík špecifikuje princíp spoločenstva poistných záujmov a zhoduje sa s ním, keď formou spoločenstva poistných záujmov sú homogénne riziká. Je potrebné poznamenať, že princípy spoločenstva poistných záujmov a homogénnosti rizík obmedzujú rozsah organizácie vzájomného poistenia.
Organizácia vzájomného poistenia vytvára priaznivé podmienky pre realizáciu ďalšej všeobecnej zásady usporiadania poistných vzťahov - zásada najvyššej dobrej viery vyžadujúce maximálnu svedomitosť účastníkov poistenia pri vzájomnom obchodovaní. Spoločenstvo poistných záujmov účastníkov vzájomného poistenia je organizačným a ekonomickým základom pre realizáciu princípu najvyššej dobrej viery. Praktické uplatňovanie princípu najvyššej svedomitosti vo vzájomnom poistení navyše prispieva k jeho rozšíreniu do komerčného poistenia a do všeobecnej poistnej kultúry v spoločnosti.
Osobitosti organizácie vzájomného poistenia zabezpečujú demokratické riadenie spoločnosti. Správu vzájomnej poisťovne vykonávajú samotní poisťovatelia. Každý člen OBC má jeden hlas. Rovnosť hlasov je určená rovnakým štartovným pre všetkých účastníkov. Takýto materiálny základ pre demokratické riadenie chýba v komerčných poisťovacích organizáciách, v ktorých cena hlasu závisí od váhy zakladateľa na základnom imaní.
Vzájomná poisťovňa - toto je subjekt, vybavený spôsobilosťou na právne úkony a poisťuje svojich členov na základe vzájomnosti. Spôsobilosť na právne úkony nadobúda od vydania povolenia na vykonávanie poisťovacej činnosti orgánmi dohľadu nad poisťovníctvom.
Vzájomné poisťovne (OVS) sú takou organizačnou a právnou formou podnikov, ktorá sa nachádza len v poisťovníctve. Historicky vznikol v stredoveku z cechových združení remeselníkov. Ekonomický význam vzájomných poisťovní je veľký. Túto organizačnú a právnu formu má mnoho veľkých nemeckých poisťovní.
Vzájomné poisťovne upravuje zákon o dohľade nad poisťovníctvom. Ako aj akciové spoločnosti, červené krvinky sú komerčné organizácie a ako také podliehajú zápisu do obchodného registra. Obchodné meno vzájomnej poisťovne musí obsahovať označenie, že ide o túto organizačnú a právnu formu poisťovne, t.j. musí obsahovať slová „recipročné poistenie“ (auf Gegenseitigkeit) alebo príslušná skratka (a.G).
poistná ochrana - služba poskytovaná poisťovňami.
Ako každý produkt poisťovacia služba má úžitkovú hodnotu a hodnotu.
Použiť hodnotu poistná služba je poskytovať poistné krytie. Poistná ochrana spočíva v odstránení rizika z poisteného. Pri vzniku poistnej udalosti vzniká poistná ochrana vo forme poistnej náhrady alebo poistného krytia.
cena poistná služba (cena) je vyjadrená v poistnom (poistnom), ktoré poistenec platí poisťovateľovi. poistné vzniká pri podpise poistnej zmluvy a zostáva nezmenená počas doby jej platnosti. Poistné sa vypočítava relatívne k základu, ktorý je poistná suma pod zmluvou. Pomer poistného k základu je tzv poistnú sadzbu
POISTNÉ KRYTIE (POISTNÉ KRYTIE)(POKRYTIE) - v poisťovacej činnosti: hranice poistné krytie uvedené v poistnej zmluve. Tento výraz možno použiť ako na označenie výšky poskytnutého poistného plnenia, tak aj na označenie nebezpečenstiev, proti ktorým sa poistenie poskytuje.
Ako ekonomický koncept poistné krytie odráža reakciu ľudí na náhodné prírodné a sociálne udalosti, ktoré si vyžadujú neočakávané, mimoriadne a obrovské náklady. Na takéto výdavky sú ľudia nútení vytvárať špeciálne naturálne alebo peňažné rezervy (fondy, rezervy), aby takýmto udalostiam buď zabránili, lokalizovali ich alebo nahradili škody, ak zlyhá úplná alebo čiastočná prevencia.
Poistná ochrana je osobitný ekonomický vzťah medzi ľuďmi, pokiaľ ide o predchádzanie, obmedzenie neočakávaných (náhodných) veľkých výdavkov alebo ich zabezpečenie (napríklad na náhradu škody).
Materiálnym stelesnením ekonomickej kategórie poistnej ochrany je poistný fond , čo je súbor vyčlenených (vyhradených) prírodných rezervácií bohatstvo(v naturáliách resp peňažných podmienok) vytvorený na krytie škôd spôsobených nepriaznivými náhodnými udalosťami a kompenzáciu potreby peňazí.
Historicky poistné rezervy (fondy, rezervy) postupne nadobudli spoločenskú škálu, stali sa poistnými rezervnými fondmi spoločnosti a spájali tieto rezervné fondy:
Ø štát;
Ø jeho administratívne členenia;
Ø odvetvia spoločenskej výroby;
Ø podniky;
Ø jednotliví občania;
Ø špeciálne poisťovne.
poistný fond predstavuje rezervu materiálu resp Peniaze určené na náhradu škody.
Zdrojmi pre tvorbu poistných fondov sú platby od fyzických a právnických osôb inkasované na povinnej resp dobrovoľnom základe.
Hlavné organizačné formy poistných fondov sú:
štátne fondy;
samopoistné fondy;
fondy poisťovní.
Štátne poistné fondy sú tvorené ako fondy sociálnej podpory obyvateľstva na úkor povinných platieb občanov a právnických osôb. Tieto prostriedky sa používajú v prísnom súlade s zavedené štandardy a pri splnení určitých podmienok (napríklad hmotné zabezpečenie občanov v prípade invalidity, staroby).
Fondy samopoistenia vznikajú v podnikoch a domácnostiach na dobrovoľnej báze. Spôsob samopoistenia je účelné použiť v prípadoch, keď je vopred známy čas vzniku a veľkosť potreby finančných prostriedkov, prípadne sú malé. Úspory občanov a právnických osôb však nemusia byť dostatočné, ak dôjde k veľkej škode.
Fondy poisťovacích organizácií vznikajú na základe prevodu poistných funkcií na ne zákazníkmi. Tieto kolektívne poistné fondy, vytvorené na základe poistného zainteresovaných strán, sú riadené profesionálmi a poskytujú poistnú ochranu proti špecifickým rizikám.
V systéme tvorby poistných fondov existujú dve oblasti poisťovacej činnosti:
· štátne sociálne poistenie, založené na princípe kolektívnej solidarity, zamerané na sociálne vyrovnanie a zaisťujúce minimum blahobytu;
poistenie fyzických a právnických osôb, vykonávané poisťovňami na zmluvnom základe.
Komerčné poistenie zaujíma hlavné miesto v systéme náhrady škody v trhovej ekonomike. Garantuje záujmy občanov a právnických osôb pred náhodnými rizikami, zabezpečuje pokračovanie ekonomickej činnosti podnikov a kontinuitu spoločenskej reprodukcie.
Podľa zákona „o organizácii poisťovníctva v Ruskej federácii“ môžu právnické a fyzické osoby na poistnú ochranu svojich záujmov vytvárať vzájomné poisťovne (OVS). OBC môže byť vytvorený v dvoch organizačných a právnych formách: komerčné a nekomerčné organizácie.
Nekomerčné OBC môžu vykonávať poistenie majetku a iných majetkových podielov svojich členov bez uzatvorenia poistnej zmluvy, teda priamo na základe členstva alebo Poistného poriadku. Komerčné OBC môžu poistiť záujmy osôb, ktoré nie sú ich členmi. Takýto OBC musí získať licenciu na vykonávanie poisťovacej činnosti príslušného druhu. Poistenie záujmov osôb, ktoré nie sú členmi komerčnej OBC, by sa malo vykonávať len na základe poistnej zmluvy.
V súlade so zákonom "o vzájomnom poistení" č.286-FZ prijatým dňa 29.11.2007, vzájomné poistenie je poistenie majetkových záujmov členov spoločnosti na vzájomnom základe združovaním prostriedkov na to potrebných v spoločnosti vzájomného poistenia. Vzájomné poistenie vykonáva vzájomná poisťovňa. Vzájomné poistenie realizované priamo na základe zakladateľskej listiny spoločnosti podlieha len majetkovým záujmom súvisiacim s realizáciou jedného druhu poistenia.
Spoločnosť môže byť založená na podnet najmenej piatich fyzických osôb, najviac však dvoch tisíc osôb a (alebo) na podnet najmenej troch, najviac však päťsto právnických osôb, ktoré zvolali valné zhromaždenie kde sa prijíma zakladateľská listina spoločnosti, vytvárajú sa riadiace orgány spoločnosti a kontrolný orgán spoločnosti. Spoločnosť má právo vykonávať vzájomné poistenie od momentu získania licencie na vzájomné poistenie
Hrubý domáci produkt v dôsledku použitia (distribúcie a prerozdeľovania) sa člení na spotrebné a akumulačné fondy. Poistné fondy z hľadiska poistných platieb za škody sú klasifikované ako spotrebné fondy a nevyčerpaná časť poistných prostriedkov v bežnom roku ide do akumulačného fondu a zaraďuje sa do národného bohatstva štátu.
Hlavné princípy fungovania poistných fondov sú nasledovné:
- vedecká platnosť založená na hodnotení rizika;
- zložitosť kompenzácie rôznych druhov rizík prostriedkami jedného fondu;
- s prihliadnutím na odvetvové špecifiká poisteného majetku;
- s prihliadnutím na vlastnosti subjektov majetku, ku ktorým patrí, a kto ho poisťuje;
- rozmanitosť organizačných foriem poistného fondu na zabezpečenie všestrannosti poistenia;
- štátna regulácia poisťovacie činnosti ako špecifický druh činnosti na trhu poisťovacích služieb.
Mobilizácia zdrojov v poistnom fonde prispieva k ekonomickému pokroku spoločnosti. Rýchla úhrada strát výrobcu v rámci cieľa použitie poistenia vytvára podmienky pre kontinuitu výroby a zvyšovanie HDP. Zvyšok poistného fondu je významným zdrojom investícií do ekonomiky.
Poistná ochrana podnikania a fyzickej osoby vytvorením poistného fondu sa vykonáva v rámci špecifických vzťahov - poistenie.
Moderné formy poisťovacie organizácie ako osobitnú oblasť finančné vzťahy a zároveň sa určuje konkrétna forma podnikateľskej činnosti všeobecné zásady fungovanie trhového hospodárstva. Implementácia týchto princípov, ktoré sa odrážajú vo formovaní štruktúry druhov poistenia a foriem organizácie poistných fondov, zase závisí od vývoja trhových vzťahov v každej krajine a od národných charakteristík podnikateľského sektora. . Rozvinuté trhové vzťahy si vyžadujú rozvinutý poistný systém.
Trhová ekonomika sa vyznačuje slobodou a viacerými formami podnikania, pričom štát si ponecháva reguláciu najviac
dôležité všeobecné pravidlá trhové hospodárstvo a osobitné pravidlá v jednotlivých odvetviach. Odráža sa to v právnych predpisoch týkajúcich sa niektorých druhov činností, najmä poisťovníctva. Teda poistenie ekonomickej kategórii je nástrojom regulácie trhového hospodárstva a zároveň ako druh činnosti podlieha štátnej regulácii, čo prispieva k vytvoreniu usporiadanej štruktúry poistného trhu. Na Ukrajine štátny dozor pre poisťovacie činnosti v súlade so zákonom Ukrajiny "o poisťovníctve" vykonáva osobitný oprávnený orgán výkonnej moci.
Poistný trh funguje za predpokladu implementácie určitých princípov. Hlavným princípom poistenia v trhovej ekonomike je zabezpečenie konkurencieschopnosti poistného trhu na základe demonopolizácie poisťovacích činností. Predmetom súťaže poisťovacích organizácií sú podmienky mobilizácie finančných prostriedkov poisťovateľov v poistných fondoch, efektívnosť investovania a dosahovanie vysokých konečných výsledkov. finančné výsledky. Je to súťaž, ktorá poháňa poisťovacie organizácie v rámci svojich foriem činnosti neustále rozširovať ponuku poistných služieb, zlepšovať systém ich vyplácania a zvyšovať efektivitu vyplácania poistných náhrad.
Bezpečnostný princíp finančná stabilita poisťovňa ovplyvňuje konkurenciu medzi poisťovňami rôzne formy pri neprimeranom znížení taríf alebo pri rizikových investíciách. Konkurencia v oblasti poisťovníctva by nemala porušovať záujmy poistencov, preto štát reguluje rozsah poistnej investície.
Princípom organizovania poistenia je aj zabezpečenie právnej ochrany účastníkov fondu v prípade poistnej udalosti bez ohľadu na formu organizácie poistenia. Tento princíp sa realizuje prostredníctvom mechanizmu registrácie poisťovacích organizácií, udeľovania povolení na všetky druhy poisťovacích činností a kontroly zo strany orgánu štátneho dozoru nad poisťovníctvom.
Na základe týchto princípov sa poistenie klasifikuje podľa rôznych kritérií.
Podľa formy vlastníctva sa poisťovne delia na štátne ( vládny sektor poistenie) a neštátne (komerčný sektor poisťovníctva).
Podľa formy poistných fondov v poisťovníctve sa rozlišuje samopoistenie, centralizované a kolektívne poistenie.
Samopoistenie je založené na individuálnej zodpovednosti a spočíva vo vytváraní poistných fondov právnickými a fyzickými osobami v hotovosti alebo v naturáliách. Nevýhodou uvažovanej formy poistenia je neschopnosť vytvárať poistné fondy požadovanej veľkosti, pretože si to vyžaduje stiahnutie značných finančných prostriedkov z ekonomického obehu. Samopoistenie je prvá historická forma poistenia.
Centralizované poistenie je založené na zodpovednosti štátu a je financované z národných zdrojov sústredených v individuálnom verejné prostriedky(rezervné fondy kabinetu ministrov a regionálne vládne agentúry orgány). Zvláštnosťou tejto formy poistenia 
Schéma 8.2. Formy príťažlivosti k poisteniu a zdroje vzniku poistných brodov
Hlavným dôvodom je obmedzovanie poistných predmetov (mimoriadne udalosti) a vytváranie peňažných a majetkových poistných fondov (štátna rezerva).
Kolektívne poistenie je založené na spoločnej zodpovednosti členov poistného fondu, ktorý tvoria svojimi príspevkami. Práve kolektívne poistenie je základom poistného trhu v podobe poistných fondov poisťovní.
Podľa formy zapojenia do poistenia sa rozlišuje dobrovoľné a povinné poistenie.
Dobrovoľným poistením sa rozumie vznik poistných vzťahov len na základe dobrovoľne uzavretej dohody ( poistenie) medzi poisteným a poisťovateľom v prípade možnej účasti sprostredkovateľov poistného trhu ( poisťovací maklér, poisťovací agent). Je súčasťou občianskoprávnych vzťahov.
Dobrovoľné poistenie funguje, ak sú dodržané tieto zásady dobrovoľného poistenia:
- spojenia legislatívna úprava poisťovacie činnosti zo strany štátu s dobrovoľným uzatvorením poistnej zmluvy každým poistencom;
- selektívne poistné krytie, berúc do úvahy nielen želanie poisteného, ale aj objektívne obmedzenia pri uzatváraní poistnej zmluvy, ktoré stanovuje poisťovateľ;
- dobrovoľné poistenie vždy časovo obmedzené stanovené zmluvou. Kontinuita poistenia sa dosiahne opätovným uzavretím zmluvy;
- dobrovoľné poistenie je platné len za podmienky platby podľa zmluvy (jednorazová platba alebo pravidelné platby). Oneskorená platba, ktorá porušuje zmluvné podmienky, znamená ukončenie poistných vzťahov;
- poistné krytie v rámci poistnej zmluvy závisí len od želania poisteného a zostáva v rámci poistného ohodnotenia majetku.
Povinné poistenie existuje vo sfére záujmov nielen jednotlivých poisťovateľov, ale aj celej spoločnosti, to znamená zo spoločenskej vhodnosti. Povinné poistenie zabezpečuje určité dobrovoľné zaradenie do kategórie predmetov poistenia.
Povinné poistenie sa vykonáva na základe zmluvy povinné poistenie na náklady poistenca a započítava sa do jeho hrubých výdavkov. Poisťovateľ je organizácia schválená zákonom.
Povinné štátne sociálne poistenie (dôchodkové, zdravotné, v súvislosti s dočasnou invaliditou, v prípade nezamestnanosti, pre prípad pracovných úrazov) vykonávajú osobitné mimorozpočtové fondy, ktoré sa tvoria z prostriedkov poistencov, poistencov, prostriedkov z rozpočtu.
Podľa formy organizácie poistenia sa rozlišuje štátne, neštátne, vzájomné, spolupoistenie, zaistenie.
Poistenie štátu je založené na zodpovednosti štátu av trhovom hospodárstve je obmedzené výlučne na poistné záruky poskytované štátom prostredníctvom oprávnených orgánov. Štátne poistenie je taká organizačná forma, podľa ktorej je poistiteľom štát zastúpený oprávnenými organizáciami. Ako súčasť štátne poistenieštátny monopol vykonáva určité druhy poistenia.
Osobitosť štátneho poistenia spočíva v ekonomickej povahe štátnych poistných fondov a realizuje sa prostredníctvom rozpočtových alebo mimorozpočtových zvereneckých fondov vytvorených v rámci verejné financie. Zdrojom týchto prostriedkov, ako aj verejných financií vo všeobecnosti, sú dane a povinné odvody právnickým a fyzickým osobám do rozpočtu a mimorozpočtových prostriedkov.
Existujú tieto druhy štátneho poistenia:
- centralizované, na úkor centralizovaného poistného (rezervného) fondu, ktorý sa vytvára z národných zdrojov v naturáliách a v hotovosti. Naturálne zdroje sú neustále aktualizované zásoby strategického významu, v peňažnej forme - centralizovaný štát podriadený vláde finančné rezervy. Úlohou centralizovaného poistného fondu, ktorý je súčasťou všeobecného ekonomického komplexu krajiny, je poistiť hospodárstvo krajiny proti následkom núdzových prírodných a človekom spôsobených udalostí;
- povinné sociálne, na úkor vznikajúcich fondov sociálne poistenie, zas na úkor zrážok od zamestnávateľov, ktoré sú zahrnuté v cene výrobkov a služieb (náklady na mzdový fond), príspevky od zamestnancov, prostriedky z r. štátny rozpočet, iné príjmy v súlade so zákonom.
Vzájomné poistenie je založené na kolektívnej zodpovednosti skupiny právnických a fyzických osôb združených vo vzájomnom poistnom partnerstve, ktorého poistný fond sa tvorí na úkor ich príspevkov. Združenie vzájomného poistenia patrí do neziskové organizácie(jej primárnym účelom nie je dosahovať zisk). Každý zakladateľ spoločnosti je akcionárom a má nárok na poistnú ochranu v pomere k svojmu vlastnému vkladu. Po vyplatení poistného plnenia sa poistný fond partnerstva dopĺňa príspevkami jeho členov.
Druhy poistenia sa rozlišujú podľa klasifikácie poistných predmetov, ktoré sú nositeľmi poistiteľného záujmu a súvisia s hmotnými alebo nehmotnými javmi. Podľa toho sa poistné predmety delia do tried: majúce hodnotu a nemajúce hodnotu. V ukrajinskej legislatíve (článok 4 ukrajinského zákona „o poistení“) sa poistenie osôb, majetku a zodpovednosti rozlišuje ako samostatné predmety. V zákonoch niektorých krajín trhové hospodárstvo okrem toho sa poistenie ekonomických rizík považuje za samostatný predmet (odvetvie) poistenia. Každý predmet (odvetvie) poistenia je rozdelený do pododvetví so špecifickými rizikovými črtami, ktoré sú zasa rôzne.
Predmetom poistenia osôb je život, zdravie a práceneschopnosť osoby. Spája rizikovú a sporiacu funkciu - akumuláciu splátok a vydanie úveru zabezpečeného poistkou. V rámci podsektorov tohto druhu poistenia (životné, úrazové, nemocenské a dôchodkové poistenie) sú zdravotné poistenie občanov cestujúcich do zahraničia, dôchodky podľa veku alebo zdravia, úrazy - profesijné skupiny, deti a školáci, pohrebné služby a pod.
Podľa formy organizácie osobné poistenie je dobrovoľná a povinná a v závislosti od počtu poistencov – individuálnych a skupinových.
Dobrovoľné zdravotné poistenie je súčasťou systému verejného zdravotníctva a môže byť financované zo špeciálnych poistných fondov organizovaných napríklad na územnom základe. Táto organizačná forma poistenia je bežná vo vyspelých krajinách. trhové vzťahy a, samozrejme, nakoniec bude implementovaná na Ukrajine v procese reformy medicíny.
objekt poistenie majetku je poistenie rôznych druhov majetku, jeho podsektory sa rozlišujú v závislosti od formy vlastníctva majetku. Pre ukrajinský poistný trh sú tradičné také druhy ako poistenie plodín a zvierat, vozidiel, nákladu, osobného majetku občanov.
Poistencom poistenia majetku môže byť len zákonný resp individuálne(vlastník, správca alebo užívateľ majetku), ktorá má samostatný právny majetkový záujem.
Požiarne poistenie je podľa svetovej praxe poisťovacích činností samostatným pododvetvím poisťovníctva, vychádzajúc z jeho významu v podnikateľskej činnosti. Rozlišujte medzi dobrovoľným a povinným požiarnym poistením. Zvláštnosťou vytvorenia poistného fondu tohto typu poistenia je poslať mu určité percento zo sumy poistnej zmluvy o poistení majetku a poistnej zmluvy. občianskoprávnu zodpovednosť, ale v rámci všeobecného poistného fondu každej poisťovne. V štruktúre poistného fondu pre požiarne poistenie je vyčlenený fond požiarna bezpečnosť, ktorej zdrojom tvorby je percentuálny podiel zrážok zo sumy poistného na požiarne poistenie.
Schéma 8.4. Druhy poistenia podľa odvetví a subsektorov
Poistenie zodpovednosti poistníka chráni záujmy poistníka aj záujmy poisteného. Poistený je oslobodený od náhrady strát tretím osobám. Zvláštnosťou tohto typu poistenia je uzatváranie poistná zmluva bez identifikácie konkrétneho poistenca (osoby alebo podnikateľského subjektu). Poistená osoba a výška poistného plnenia sa určuje rozhodnutím súdu len v prípade poistnej udalosti, teda pri spôsobení škody tretej osobe.
Najčastejšie ide o poistenie občianskej zodpovednosti majiteľov vozidiel. iný druh, ktorý spája podmienky poistenia osôb a majetku (odškodnenie straty zdravia a škody na majetku). Podľa legislatívy krajiny je takéto poistenie povinné alebo dobrovoľné v závislosti od druhu vozidlo.
Sľubné pre ukrajinský poistný trh sú tieto druhy poistenia zodpovednosti: dlžník na vrátenie pôžičky, zamestnávateľ, občianskoprávna zodpovednosť podnikov, ktoré sú zdrojom zvýšeného ohrozenia, za znečistenie životného prostredia, jadrová zodpovednosť, občianskoprávna zodpovednosť výrobcov dodávatelia tovarov a služieb, profesijná zodpovednosť (lekári, colní makléri, právnici a pod.), zodpovednosť obchodného partnera.
Poistenie ekonomických rizík ako samostatné odvetvie poistenia, ktorého účelnosť je overená praxou riadenia vyspelých trhových krajín, moderná ukrajinská legislatíva neupravuje, ale je možné. V poistení ekonomických rizík sa rozlišuje poistenie komerčných, technických, právnych, politických rizík a rizík vo finančnej a úverovej sfére.
V prípade poistenia komerčných rizík je predmetom poistenia investovanie peňažných a vecných prostriedkov, ktorých výsledkom by mal byť príjem, tj. podnikateľskú činnosť. Prejavom rizika je výpadok očakávaných príjmov. Špecifické a najbežnejšie typy poistenia ekonomických rizík sú nasledovné:
- poistenie ušlého zisku v dôsledku prerušenia výrobného procesu z rôznych dôvodov;
- poistenie výpadku príjmu z neplnenia zmluvných záväzkov zo strany partnerov;
- prenajať poistenie proti nemožnosti jeho prijatia z dôvodu poistnej udalosti;
- poistenie nájomného proti ukončeniu nájomných vzťahov z dôvodu poistnej udalosti;
- poistenie spätne získateľnej hodnoty majetku, ak si to vyžaduje výdavky presahujúce hodnotu poisteného majetku.
Poistenie finančných a úverových rizík pokrýva tie, ktoré vznikajú v dôsledku finančné aktivity poistený. Toto poistenie:
- vývozné operácie vrátane vývozných úverov;
- bankové pôžičky z rizika nesplatenia;
- bankovníctvo z ujmy spôsobenej personálom alebo v dôsledku iného protiprávneho konania;
- menové riziká vyplývajúce z nestability výmenného kurzu;
- z inflácie.
Poistenie je systém ekonomické vzťahy vznikajúce vytvorením špeciálneho fondu finančné zdroje(na náklady podnikov, organizácií a obyvateľstva) a jeho použitie na kompenzáciu škôd na majetku spôsobených živelnými pohromami a inými nepriaznivými faktormi, na pomoc občanom a podnikom v prípade rôznych pre nich nepriaznivých udalostí.
Odkaz na poistenie je špeciálny odkaz finančný systémštát, v ktorom môžu byť poistné služby poskytované povinne alebo dobrovoľne.
Interakcia záujemcov o uzatváranie poistných zmlúv a dosahovanie efektívnosti poistných operácií prebieha na poistnom trhu, čo je oblasť peňažných vzťahov, kde predmetom kúpy a predaja je poisťovacia služba.
Poistenie je spôsob kompenzácie strát, ktoré utrpí fyzická alebo právnická osoba, ich rozdelením medzi mnoho osôb (poistencov). Náhrada strát sa vykonáva z prostriedkov poistného fondu, ktorý spravuje poisťovňa (poisťovateľ). Objektívna potreba poistenia je spôsobená skutočnosťou, že straty niekedy vznikajú v dôsledku deštruktívnych faktorov, ktoré sú vo všeobecnosti mimo kontroly osoby, ako sú prírodné katastrofy. V takejto situácii je nemožné od kohokoľvek vymáhať straty a zdrojom náhrady škody môže byť vopred vytvorený poistný fond.
Poistenie ako ekonomická kategória predstavuje systém hospodárskych vzťahov, zahŕňajúci súbor foriem a metód vytvárania zvereneckých fondov fondov a ich použitia na náhradu škôd pri rôznych rizikách, ako aj na pomoc občanom v prípade určitých udalosti v ich živote. Pôsobí na jednej strane ako prostriedok na ochranu podnikania a blahobytu ľudí a na druhej strane ako forma činnosti vytvárajúcej príjem. Zdrojom príjmov pre poisťovaciu organizáciu sú príjmy z poisťovacích činností, z investovania dočasne voľných finančných prostriedkov do predmetov výroby a nevýrobných oblastí činnosti, podiely podnikov, bankové vklady atď.
Je známe, že kategória financií vyjadruje svoju podstatu predovšetkým prostredníctvom distribučnej funkcie. Svoje špecifické, špecifické prejavy nachádza vo funkciách, ktoré sú poisteniu vlastné – riziková, preventívna a sporiaca, ako aj kontrolná.
