BANCA CENTRALA
FEDERAȚIA RUSĂ
(Banca Rusiei)
Departamentul de reglementare
si calcule
Președintelui Asociației
băncile rusești
G.A. Tosunyan
Din data de 01.11.2011 Nr 14-27 / 597
la Nr. A-02 / 5-746 din data de 03.10.2011
Dragă Garegin Ashotovich!
Compartimentul Reglementare Reglementări a luat în considerare scrisoarea dumneavoastră din 03.10.2011 Nr.A-02/5-746 privind aplicarea unor norme. Lege federala din 27 iunie 2011 Nr 161-FZ „Pe național sistem de plata„(denumită în continuare Legea privind sistemele de pompare a uleiului) și Legea federală nr. 162-FZ din 27.06.2011” privind modificările aduse anumitor acte legislative Federația Rusăîn legătură cu adoptarea Legii federale „Cu privire la sistemul național de plăți” (în continuare - Legea privind modificările), și informează următoarele.
Legea federală nr. 103-F3 nu acordă Băncii Rusiei dreptul de a interpreta oficial prevederile sale, dar considerăm că este posibil să vorbim despre problemele specificate în scrisoarea dumneavoastră.
În conformitate cu partea 21 a articolului 4 din Legea federală din 03.06.2009 nr. 103-F3 „Cu privire la activitatea de acceptare a plăților indivizii efectuate de agenții de plată „(în continuare - Legea federală nr. 103-F3), instituțiile de credit nu au dreptul să acționeze ca operatori de acceptare a plăților sau subagenți de plată, precum și să încheie acorduri privind implementarea activităților de primire a plăților de la persoane fizice cu furnizori sau operatori de acceptare a plăților.
Ținând cont de cele de mai sus și ținând cont de faptul că, în cadrul schemei prezentate în scrisoarea dumneavoastră (schema nr. 1, Anexa 1), centrele de decontare și informare (în continuare - RIC) distribuie între furnizori fondurile primite de la populației în plată pentru locuințe și servicii comunale , RIC-urile pot îndeplini funcțiile unui operator de primire a plăților, ale cărui activități sunt reglementate de Legea federală nr. 103-F3.
Astfel, în cazurile în care RIC este operator de acceptare de plăți în cadrul acordurilor încheiate cu furnizori pentru acceptarea plăților de la persoane fizice, RIC nu are dreptul de a primi fonduri de la instituțiile de credit care acționează ca subagenți de plată, precum și acordurile încheiate de RIC. cu institutii de credit, sunt supuse rezilierii în conformitate cu prevederile părții 21 a articolului 4 din Legea federală nr. 103-F3.
În ceea ce privește schemele prin care o instituție de credit transferă fonduri primite de la persoane fizice direct către furnizor sau către o instituție de credit nebancară care efectuează decontări ulterioare cu furnizorul (schemele nr. 2 și nr. 3, Anexa 1), observăm că acestea schemele nu contravin cerințelor Legii cu privire la NPS, deoarece acestea au fost implementate ținând cont de cerințele părții 1 a articolului 4 din Legea NPS.
În ceea ce privește problema privind emiterea unui ordin de plată de către o instituție de credit către valoare totală la efectuarea transferurilor Bani, luate de la persoane fizice, reținem că în conformitate cu normele clauzei 1.2.3. Capitolul 1 din Regulamentul Băncii Rusiei din 01.04.2003 Nr. 222-P „Cu privire la procedura de efectuare a plăților fără numerar de către persoane fizice din Federația Rusă” la transferul de fonduri primite de la persoane fizice către un beneficiar ordin de plata poate fi completat de către banca expeditoare pentru suma totală cu transferul ulterior al documentelor care urmează să fie completate de către persoane fizice în conformitate cu termenii contractului care stipulează obligația băncii care trimite plata de a transmite documentele destinatarului plata.
În ceea ce privește încasarea de către operatorul de transfer de bani a unui comision pentru efectuarea unui transfer de bani, reținem că Legea NPS nu conține prevederi care să limiteze posibilitatea de a percepe comisionul specificat de la destinatarul de fonduri sau de la destinatarul deservirii transferului de bani. operator. Aceste probleme pot fi soluționate în cadrul încheierii acordurilor relevante (partea 12 a articolului 5 din Legea cu privire la NPS).
În ceea ce privește chestiunea privind aplicarea prevederilor Informațiilor Băncii Rusiei din 12.08.2011 la efectuarea transferurilor de fonduri din conturile bancare ale clienților pe care se efectuează tranzacții folosind carduri bancare(denumite în continuare transferuri din conturile de card bancar), observăm că acest mesaj de informare prevede necesitatea respectării prevederilor Legii federale nr. 103-F3, care reglementează activitățile agenților de plăți atunci când acceptă numerar de la persoane fizice și , în consecință, recomandările conținute în acest mesaj informativ nu se aplică transferurilor din conturile de card bancar.
Legea federală „Cu privire la Banca centrală Al Federației Ruse (Banca Rusiei) ”nu se referă la competența Băncii Rusiei de a evalua conformitatea termenilor acordurilor de drept civil încheiate între persoane juridice cu legislația Federației Ruse.
Totodată, menționăm că articolele 4, 5 și 6 din Legea NPS prevăd posibilitatea efectuării operațiunilor de transfer de fonduri pe baza acordurilor relevante, recomandări pentru încheierea cărora sunt cuprinse în Scrisoarea Băncii. din Rusia din 07.07.2011 Nr. 99-T „Cu privire la cerințele legislației Federației Ruse privind Sistemul Național de Plăți ”și Informațiile Băncii Rusiei din 12.08.2011, publicate pe site-ul oficial al Băncii Rusiei. Rusia pe internet.
Director de departament
DE EXEMPLU. Mezheninova
Documente atasateLegea federală din 27.06.2011 N 162-FZ (modificată la 18.07.2011). „Cu privire la modificările aduse anumitor acte legislative ale Federației Ruse în legătură cu adoptarea legii federale” Cu privire la sistemul național de plăți. ziar rusesc, N 139, 30.06.2011, Ziarul parlamentar, N 32, 01-07.07.2011, Legislația culeasă a Federației Ruse”, 04.07.2011, N 27, Art. 3873.
FEDERAȚIA RUSĂ
LEGEA FEDERALA
DESPRE SCHIMBĂRI
ÎN ACTE LEGISLATIVE SEPARATE ALE FEDERATIEI RUSE
ÎN LEGĂTARE CU ADOPTAREA LEGII FEDERALE „CU PRIVIRE LA NAȚIONAL
SISTEM DE PLATA "
(modificată prin Legea federală din 18.07.2011 N 242-FZ)
Articolul 1.
Introduceți în Legea federală „Cu privire la bănci și bancar„(acum modificat prin Legea federală din 3 februarie 1996 N 17-FZ) (Buletinul Congresului Deputaților Poporului din RSFSR și Sovietul Suprem al RSFSR, 1990, N 27, art. 357; Legislația colectată a Federația Rusă, 1996, N 6, Art. 492; 1998, N 31, Art. 3829; 1999, N 28, Art. 3459, 3469; 2001, N 26, Art. 2586; N 33, Art. 3469,; N 12, Art. 1093; 2003, N 27, Art.2700; N 52, Art.5033, 5037; 2004, N 27, Art.2711; 2005, N 1, Art.45; 2006, N 19, Art. 2061; N 31, Art. 3439; 2007, N 1, articol 9; Nr. 22, articol 2563; Nr. 31, articol 4011; Nr. 41, articol 4845; Nr. 45, articol 5425; 2009, Nr. 9 , art. 1043; Nr. 23, art. 2776; 30, Art. 3739; N 48, Art. 5731; N 52, Art. 6428; 2010, N 8, Art. 775; N 19, Art. 2291; N 27, Art. 3432; N 30, Art. 4012; N 31, Art. 4193; N 47, Art. 6028; 2011, N 7, Art. 905) următoarele modificări:
1) partea a treia a articolului 1 este formulată în următorul text:
„Instituție de credit nebancară:
1) o instituție de credit care are dreptul să efectueze exclusiv operațiuni bancare prevăzute la clauzele 3 și 4 (numai în partea conturilor bancare ale persoanelor juridice în legătură cu transferul de fonduri fără deschiderea de conturi bancare), precum și în clauza 5 (numai în legătură cu punerea în aplicare a transferurilor de fonduri fără deschiderea de conturi bancare) și clauza 9 din partea I a articolului 5 din această lege federală (denumită în continuare instituție de credit nebancară îndreptățită să efectueze transferuri de fonduri fără a deschide conturi bancare) si altele conexe operațiuni bancare);
2) o instituție de credit care are dreptul de a efectua anumite operațiuni bancare prevăzute de prezenta lege federală. Combinațiile permise de operațiuni bancare pentru o astfel de instituție de credit nebancară vor fi stabilite de Banca Rusiei.”;
2) la articolul 5:
a) în partea întâi:
la alineatul (4), cuvântul „decontări” se înlocuiește cu cuvintele „transferuri de bani”;
Al treilea paragraf al paragrafului "a" al paragrafului 2 al articolului 1 intră în vigoare la expirarea a 180 de zile de la data publicării oficiale (paragraful 2 al articolului 23 din prezentul document).
Clauza 9 va fi menționată în următoarea ediție:
Alineatul patru al paragrafului „a” al paragrafului 2 al articolului 1 intră în vigoare la expirarea a 180 de zile de la data publicării oficiale (paragraful 2 al articolului 23 din prezentul document).
„9) efectuarea de transferuri de bani fără a deschide conturi bancare, inclusiv monedă electronică (cu excepția transferurilor poștale).”;
„Transferurile de bani fără deschiderea de conturi bancare, cu excepția transferurilor de bani electronici, se efectuează în numele persoanelor fizice.”;
3) în partea a doua a articolului 11, a treia teză se formulează cu următorul text: „ Dimensiune minima capitalul autorizat a unei instituții de credit nebancare nou înregistrată care solicită o licență pentru instituțiile de credit nebancare îndreptățite să transfere fonduri fără deschiderea de conturi bancare și alte operațiuni bancare aferente, în ziua depunerii cererii de înregistrare de stat iar eliberarea unei licențe pentru operațiuni bancare este stabilită în valoare de 18 milioane de ruble. Operațiunile bancare sunt stabilite la 18 milioane de ruble.";
4) în prima parte a articolului 13, cuvintele „la articolul 13.1 din prezenta lege federală” se înlocuiesc cu cuvintele „în legea federală” privind sistemul național de plăți”;
5) Articolul 13.1 va fi declarat nul;
6) la articolul 14:
a) completează cu paragraful 9 după cum urmează:
„9) chestionare ale candidaților pentru funcțiile de organ executiv unic și contabil șef al unei instituții de credit nebancare cu drept de transfer de fonduri fără deschiderea de conturi bancare și alte operațiuni bancare aferente. Aceste chestionare sunt completate de acești candidați cu mâna proprie. si trebuie sa contina informatiile stabilite reguli Banca Rusiei, precum și informații:
despre prezenţa acestor persoane din cele mai înalte învăţământul profesional(cu prezentarea unei copii a diplomei sau a unui document care o înlocuiește);
privind prezența (absența) unui cazier judiciar.”;
b) completează cu partea a doua a următorului conținut:
„Prevederile paragrafului 8 al primului articol din prezentul articol nu se aplică în cazul depunerii documentelor pentru înregistrarea de stat a unei instituții de credit nebancare care are dreptul de a efectua transferuri de bani fără deschiderea de conturi bancare și alte operațiuni bancare conexe. , și obținerea licenței pentru a efectua operațiuni bancare.” ;
7) partea a doua a articolului 15 va fi formulată în următorul text:
„Adoptarea unei hotărâri privind înregistrarea de stat a unei instituții de credit și eliberarea licenței de efectuare a operațiunilor bancare sau a refuzului de a face aceasta se face într-un termen care nu depășește șase luni de la data depunerii tuturor documentelor prevăzute de prezenta lege federală și o astfel de decizie cu privire la o instituție de credit nebancară îndreptățită să efectueze transferuri de fonduri fără a deschide conturi bancare și alte operațiuni bancare aferente - într-o perioadă de cel mult trei luni.";
8) al doilea paragraf al paragrafului 1 din prima parte a articolului 16 se completează cu cuvintele „(pentru candidații la funcțiile de organ executiv unic și de contabil-șef al unei instituții de credit nebancare îndreptățită să transfere fonduri fără deschiderea băncii; conturi și alte operațiuni bancare aferente acestora, absența studiilor profesionale superioare)”;
9) la articolul 26:
Subparagraful „a” al paragrafului 9 al articolului 1 intră în vigoare la un an de la data publicării oficiale (paragraful 4 al articolului 23 din prezentul document). Legea federală din 21.11.2011 N 329-FZ, care intră în vigoare la 10 zile de la data publicării oficiale, articolul 26 este prezentat într-o nouă ediție.
a) partea a treisprezecea se menționează în următoarea ediție:
„Operatorii sistemelor de plată nu au dreptul să dezvăluie terților informații despre tranzacțiile și conturile participanților la sistemele de plată și ale clienților acestora, cu excepția cazului în care legile federale prevăd altfel.”;
Subparagraful „b” al paragrafului 9 al articolului 1 intră în vigoare la un an de la data publicării oficiale (paragraful 4 al articolului 23 din prezentul document). Legea federală din 21.11.2011 N 329-FZ, care intră în vigoare la 10 zile de la data publicării oficiale, articolul 26 este prezentat într-o nouă ediție.
b) completează cu partea a optsprezecea din următorul conținut:
„Centrele operaționale, centrele de compensare a plăților nu au dreptul să dezvăluie terților informații despre operațiunile și conturile participanților la sistemul de plată și ale clienților acestora, obținute în furnizarea de servicii operaționale, servicii de compensare către participanții la sistemul de plăți, cu excepția transferului de informații în cadrul sistemul de plată, precum și cazurile, prevăzute de legile federale.”;
c) completarea cu partea a nouăsprezecea după cum urmează:
„Prevederile prezentului articol se aplică informațiilor despre tranzacțiile clienților instituțiilor de credit, efectuate de agenții de plată bănci (subagenți).”;
d) completează cu partea douăzeci a următorului conținut:
„Prevederile prezentului articol se aplică și informațiilor privind soldurile de monedă electronică ale clienților instituțiilor de credit și informațiilor privind transferurile de monedă electronică de către instituțiile de credit la cererea clienților acestora.”;
10) la articolul 27:
a) partea I, după cuvintele „depus într-o instituție de credit”, se adaugă cuvintele „precum și soldul monedei electronice”;
b) partea a doua va fi menționată în următoarea ediție:
„La instituirea unui sechestru asupra fondurilor din conturi și depozite, sau asupra soldului de fonduri electronice, instituția de credit, imediat după primirea deciziei de sechestru, încetează. tranzactii de cheltuieli pe acest cont(depozit), precum și transferul de monedă electronică în limita soldului de monedă electronică poprit. ";
c) partea a treia după cuvintele „depus într-o instituție de credit”, se adaugă cuvintele „precum și soldul monedei electronice”;
Clauza 11 a articolului 1 intră în vigoare la un an de la data publicării oficiale (clauza 4 a articolului 23 din prezentul document).
11) la articolul 28:
a) în prima parte, cuvintele „creat în ordinea stabilită centrele de decontare și „exclude;
b) completează cu partea a șaptea din următorul conținut:
„Instituțiile de credit au dreptul de a efectua transferuri de bani în cadrul sistemelor de plată care îndeplinesc cerințele Legii federale „Cu privire la sistemul național de plăți”;
12) partea a cincea a articolului 29 după cuvintele „de către titularul acestui card”, se adaugă cuvintele „fie despre absența unei astfel de remunerații”, se adaugă cuvintele „sau despre absența unei astfel de remunerații”.
Articolul 2.
Clauza 1 a articolului 7 din Legea Federației Ruse din 21 martie 1991 N 943-1 „Cu privire la autoritățile fiscale ale Federației Ruse” (Buletinul Congresului Deputaților Poporului din RSFSR și Sovietul Suprem al RSFSR, 1991, N 15, Art. 492; Buletinul Congresului Deputaților Poporului din Federația Rusă și al Consiliului Suprem al Federației Ruse, 1992, N 34, Art. 1966; N 33, Art. 1912; 1993, N 12 , Art. 429; Legislația Colectată a Federației Ruse, 1999, N 28, Art. 3484; 2002, N 1, Art. 2; 2003, N 21, Art. 1957; 2004, N 27, Art. 2711; 2005, N 30, Art. 3101; 2006, N 31, Art. 3436; 2009, N 29, Art. 3599)
„Pentru a monitoriza conformitatea de către agenții de plăți care desfășoară activități în conformitate cu Legea federală din 3 iunie 2009 N 103-FZ” Cu privire la activitățile de acceptare a plăților de la persoane fizice efectuate de agenții de plată”, agenții de plăți bancare și subagenții de plăți bancare care operează în conformitate cu cu Legea federală „Cu privire la sistemul național de plăți”, obligații de depunere la o instituție de credit primite de la plătitori atunci când acceptă plăți în numerar pentru creditarea integrală în contul tău bancar special (conturi), folosind agenți de plată, furnizori, agenți de plată bancar, subagenți de plăți bancare ai conturilor bancare speciale pentru efectuarea decontărilor, precum și pentru aplicarea de amenzi organizațiilor și antreprenori individuali pentru încălcarea cerințelor specificate.”
Articolul 3.
Partea a patra a articolului 37 din Legea Federației Ruse din 7 februarie 1992 N 2300-1 „Cu privire la protecția drepturilor consumatorilor” (modificată prin Legea federală din 9 ianuarie 1996 N 2-FZ) (Buletinul Congresului Deputații poporului Federației Ruse și Consiliul Suprem al Federației Ruse, 1992, N 15, Art.766; Legislația colectată a Federației Ruse, 1996, N 3, Art.140; 1999, N 51, Art.6287; 2004 , N 52, Art.5275; 2006, N 31, Art. 3439; 2009, N 23, Art. 2776) după cuvintele „agentului de plată bancar” se adaugă cuvântul „(subagent)”.
Articolul 4 intră în vigoare la un an de la data publicării oficiale (paragraful 4 al articolului 23 din prezentul document).
Articolul 4.
Articolul 42 din Legea federală din 22 aprilie 1996 N 39-FZ „Cu privire la piața valorilor mobiliare” (Legislația colectată a Federației Ruse, 1996, N 17, Art. 1918; 2001, N 33, Art. 3424; 2002, N 52, Art. 5141; 2006, N 1, Art. 5; N 17, Art. 1780; N 31, Art. 3437) se adaugă alin. 24 cu următorul cuprins:
„24) interacționează cu Banca Rusiei atunci când Banca Rusiei supraveghează și monitorizează sistemele de plată în care sunt transferate fonduri în scopul decontării tranzacțiilor cu valori mobiliareși (sau) tranzacții efectuate în licitații organizate, în cazurile prevăzute de Legea federală „Cu privire la sistemul național de plăți”.
Articolul 5.
Adăugați la prima parte Codul fiscal Federația Rusă (Legislația colectată a Federației Ruse, 1998, N 31, Art. 3824; 1999, N 28, Art. 3487; 2000, N 2, Art. 134; 2003, N 27, Art. 2700; N 52, Art. 5037; 2004, N 27, Art. 2711; N 31, Art. 3231; 2005, N 45, Art. 4585; 2006, N 31, Art. 3436; 2007, N 1, Art. 28, 181; , Art. 2118; 2008, N 26, Art. 3022; N 48, Art. 5500, 5519; 2009, N 52, Art. 6450; 2010, N 31, Art. 4198; N 45, Art. N 575; , Art. 6247; N 49, Art. 6420; 2011, N 1, Art.16) următoarele modificări:
Clauza 1 a articolului 5 intră în vigoare la trei luni de la data publicării oficiale (clauza 3 a articolului 23 din prezentul document).
1) paragraful 2 al articolului 23 se completează cu paragraful 1.1 cu următorul cuprins:
„1.1) privind apariția sau încetarea dreptului de utilizare a mijloacelor electronice de plată corporative pentru transferurile electronice de bani - în termen de șapte zile de la data apariției (încetării) unui astfel de drept;”;
Clauza 2 a articolului 5 intră în vigoare la trei luni de la data publicării oficiale (clauza 3 a articolului 23 din prezentul document).
2) paragraful 3 al articolului 45 se completează cu paragraful 1.1 cu următorul cuprins:
„1.1) din momentul în care o persoană trimite către o bancă un ordin de transfer în sistemul bugetar al Federației Ruse în contul corespunzător al Trezoreriei Federale, fără a deschide un cont bancar, fonduri furnizate băncii de către o persoană fizică, cu condiția ca acestea sunt suficiente pentru transfer;";
Clauza 3 a articolului 5 intră în vigoare la trei luni de la data publicării oficiale (clauza 3 a articolului 23 din prezentul document).
3) la articolul 46:
a) completează denumirea cu cuvintele „, precum și pe cheltuiala monedei sale electronice”;
b) clauza 1 se completează cu cuvintele „și banii sai electronici”;
c) al doilea paragraf al clauzei 2 după cuvintele „întreprinzător individual” se completează cu cuvintele „, precum și instrucțiunile organului fiscal pentru transferul de monedă electronică a contribuabilului ( agent fiscal) - organizație sau întreprinzător individual”;
d) completați cu clauza 6.1 după cum urmează:
„6.1. În caz de insuficiență sau absență a fondurilor în conturile unui contribuabil (agent fiscal) - o organizație sau un antreprenor individual, organul fiscal are dreptul de a colecta impozit din monedă electronică.
Colectarea impozitelor din moneda electronică a unui contribuabil (agent fiscal) - o organizație sau un antreprenor individual se realizează prin trimiterea către banca în care se află moneda electronică a unui ordin al autorității fiscale de a transfera bani electronici în contul unui contribuabil (agent fiscal) - o organizație sau un antreprenor individual în bancă.
Ordinul autorității fiscale pentru transferul de monedă electronică trebuie să conțină o indicație a detaliilor mijloacelor electronice de plată corporative ale contribuabilului (agent fiscal) - o organizație sau un antreprenor individual, prin care se efectuează transferul de monedă electronică. afară, o indicație a sumei de transferat, precum și detaliile contului contribuabilului (agent fiscal) - o organizație sau un antreprenor individual.
Colectarea impozitelor se poate face în detrimentul soldurilor de monedă electronică în ruble, iar dacă acestea sunt insuficiente, în detrimentul soldurilor de monedă electronică în valută. Atunci când colectează impozit din soldurile de monedă electronică în valută și indică în ordinul autorității fiscale de a transfera bani electronici din contul în valută al unui contribuabil (agent fiscal) - o organizație sau un antreprenor individual, banca transferă monedă electronică către acest cont.
La colectarea impozitului din soldurile de monedă electronică în valută și indicarea în ordinul autorității fiscale de a transfera bani electronici contul de ruble al unui contribuabil (agent fiscal) - organizație sau întreprinzător individual, șeful (șeful adjunct) al autorității fiscale concomitent cu ordinul organului fiscal de a transfera fonduri electronice trimite un ordin către bancă spre vânzare cel târziu în ziua următoare moneda straina un contribuabil (agent fiscal) - o organizație sau un antreprenor individual. Costurile asociate cu vânzarea valutei străine sunt suportate de contribuabil (agent fiscal). Banca transferă bani electronici în contul de ruble al unui contribuabil (agent fiscal) - o organizație sau un antreprenor individual într-o sumă echivalentă cu suma plății în ruble la cursul Băncii Centrale a Federației Ruse stabilit la data de transfer de bani electronici.
Dacă nu există bani electronici suficiente sau nu există pentru un contribuabil (agent fiscal) - o organizație sau un antreprenor individual, în ziua în care banca primește un ordin de la o autoritate fiscală de a transfera bani electronici, un astfel de ordin este executat deoarece moneda electronică este primit.
Ordinul autorității fiscale pentru transferul de monedă electronică este executat de bancă nu mai târziu de o zi lucrătoare de la data primirii ordinului specificat, dacă taxa este colectată din soldul de monedă electronică în ruble și nu mai târziu de Două zile de funcționare dacă taxa se încasează din solduri de monedă electronică în valută.”;
e) Clauza 7 va fi formulată după cum urmează:
„7. În cazul în care fondurile sunt insuficiente sau lipsite în conturile unui contribuabil (agent fiscal) - o organizație sau un antreprenor individual sau fondurile sale electronice, sau în absența informațiilor despre conturile unui contribuabil (agent fiscal) - un organizație sau un antreprenor individual sau informații despre detaliile mijloacelor sale electronice corporative ale plății utilizate pentru transferurile de bani electronici, autoritatea fiscală are dreptul de a colecta impozit pe cheltuiala altor bunuri ale contribuabilului (agent fiscal) - organizație sau persoană fizică întreprinzător în conformitate cu articolul 47 din prezentul cod.”;
f) clauza 8 se completează cu cuvintele „sau suspendarea transferurilor de monedă electronică”;
Clauza 4 a articolului 5 intră în vigoare la trei luni de la data publicării oficiale (clauza 3 a articolului 23 din prezentul document).
4) la articolul 48:
a) primul paragraf al clauzei 1, după cuvintele „fonduri în conturi bancare” se completează cu cuvintele „, fonduri electronice, a căror transferuri se efectuează prin mijloace personalizate; mijloace electronice plata, ";
b) paragraful 1 al alineatului (5) se completează cu cuvintele „și monedă electronică, a căror transferuri se efectuează prin mijloace electronice personalizate de plată”;
Clauza 5 a articolului 5 intră în vigoare la trei luni de la data publicării oficiale (clauza 3 a articolului 23 din prezentul document).
5) alin. 3 al articolului 60, după cuvintele „în contul contribuabilului” se completează cu cuvintele „sau soldul monedei sale electronice”;
Clauza 6 a articolului 5 intră în vigoare la trei luni de la data publicării oficiale (clauza 3 a articolului 23 din prezentul document).
6) la articolul 76:
a) adăugați numele după cuvintele „în bănci” cu cuvintele „, precum și transferurile electronice de bani”;
b) la paragraful 1:
primul paragraf după cuvintele „în bancă” se completează cu cuvintele „și transferurile electronice de bani”;
adăugați următorul paragraf:
„Suspendarea transferurilor de bani electronici înseamnă încetarea tuturor operațiunilor de către bancă, atragerea dreptului de reducere a soldului fondurilor electronice, cu excepția cazului în care se prevede altfel la alineatul (2) al prezentului articol.”;
c) la paragraful 2:
adăugați un nou al patrulea paragraf, după cum urmează:
„Suspendarea transferurilor de monedă electronică ale unui contribuabil-organizație în cazul prevăzut în prezenta clauză înseamnă încetarea operațiunilor de către bancă care atrage după sine diminuarea soldului fondurilor electronice, în limita sumei specificate în decizia organului fiscal.”;
adăugați următorul paragraf:
„Suspendarea transferurilor de monedă electronică în valută a unei organizații-contribuabil în cazul prevăzut în prezentul alineat înseamnă încetarea operațiunilor băncii care atrage după sine diminuarea soldului de monedă electronică, în limita sumei în valută echivalentă cu suma specificată la decizia autorității fiscale în ruble la rata Băncii Centrale a Federației Ruse, stabilită de la data începerii suspendării transferului de monedă electronică în valută străină a contribuabilului specificat. ";
d) la paragraful 3:
primul paragraf după cuvintele „în bancă” se completează cu cuvintele „și transferurile sale electronice de bani”;
al doilea paragraf după cuvintele „în conturi” se completează cu cuvintele „și transferurile electronice de bani”;
e) în clauza 4:
primul paragraf după cuvintele „în bancă” se completează cu cuvintele „și transferurile sale electronice de bani”;
al doilea paragraf după cuvintele „contribuabil-organizație” se completează cu cuvintele „și transferurile sale electronice de bani”;
„Procedura de trimitere la bancă în în format electronic decizia organului fiscal de a suspenda operațiunile pe conturile contribuabilului-organizație în bancă și transferurile de monedă electronică a acestuia sau decizia de a anula suspendarea operațiunilor pe conturile contribuabilului-organizație în bancă și transferurile acestuia. se instituie monedă electronică Banca centrală Al Federației Ruse, în acord cu organul executiv federal autorizat pentru control și supraveghere în domeniul impozitelor și taxelor.”;
al patrulea paragraf după cuvintele „în bancă” se completează cu cuvintele „și transferurile sale electronice de bani”;
al cincilea paragraf după cuvintele „în bancă” se completează cu cuvintele „și transferurile sale electronice de bani”;
f) clauza 5, după cuvintele „operațiuni asupra cărora sunt suspendate”, se adaugă cuvintele „precum și despre soldurile de monedă electronică, al căror transfer este suspendat”, se adaugă cuvintele „și despre transferurile sale de monedă electronică”;
g) clauza 6 după cuvintele „în bancă” se adaugă cuvintele „, transferurile de monedă electronică”;
h) în clauza 7:
primul paragraf după cuvintele „în bancă” se completează cu cuvintele „și transferurile de fonduri sale electronice”, după cuvintele „aceste operațiuni” se completează cu cuvintele „, astfel de transferuri”, se completează cu cuvintele „, decizia organului fiscal de a anula suspendarea transferurilor de monedă electronică”;
al doilea paragraf după cuvintele „în bancă” se completează cu cuvintele „și transferurile sale electronice de bani”;
adăugați următorul paragraf:
„În cazul în care, după decizia de suspendare a transferurilor de monedă electronică ale unei organizații-contribuabil, banca a schimbat denumirea organizației-contribuabil și (sau) detaliile mijloacelor electronice de plată corporative ale organizației-contribuabil, transferurile de monedă electronică a căror utilizare sunt suspendate prin prezenta hotărâre a organului fiscal, decizia menționată este supusă executării de către bancă și în raport cu contribuabilul-organizație care și-a schimbat denumirea, iar transferurile de monedă electronică prin intermediul unui mijloc electronic corporativ de plata care a modificat detaliile.”;
i) clauza 8 după cuvintele „în bancă” se completează cu cuvintele „și transferurile sale electronice de bani”;
j) completează cu clauza 9.3 după cum urmează:
"9.3. Prevederile clauzelor 9, 9.1 și 9.2 ale prezentului articol se aplică și în cazul suspendării transferurilor de monedă electronică a unei organizații-contribuabil.";
k) clauza 10 după cuvintele „în bancă” se completează cu cuvintele „și transferurile sale electronice de bani”;
l) la clauza 11 se elimină cuvintele „și de asemenea”, completate cu cuvintele „, precum și în legătură cu suspendarea transferurilor de monedă electronică ale persoanelor indicate”;
m) clauza 12 după cuvintele „pentru conturile contribuabilului-organizație” se adaugă cuvintele „și transferurile de monedă electronică a acestuia”, se adaugă cuvintele „și acordă acestei organizații dreptul de a utiliza noi mijloace electronice de plată corporative pentru transferurile de bani. monedă electronică”;
Clauza 7 a articolului 5 intră în vigoare la trei luni de la data publicării oficiale (clauza 3 a articolului 23 din prezentul document).
7) la articolul 86:
a) la paragraful 1:
primul paragraf după cuvintele „antreprenori individuali” se completează cu cuvintele „și le acordă dreptul de a utiliza mijloace electronice de plată corporative pentru transferurile electronice de bani”;
al doilea paragraf după cuvintele „(întreprinzător individual)” se adaugă cuvintele „, privind acordarea dreptului sau încetarea dreptului organizației (întreprinzător individual) de a utiliza mijloacele electronice de plată corporative pentru transferurile electronice de bani, privind modificarea detaliilor privind mijloacele electronice de plată corporative”, cuvintele „deschiderea, închiderea sau modificările detaliilor unui astfel de cont „se vor înlocui cu cuvântul „evenimente”;
al treilea paragraf după cuvintele „detaliile contului” se completează cu cuvintele „cu privire la acordarea dreptului sau încetarea dreptului unei organizații (antreprenor individual) de a utiliza mijloacele electronice de plată corporative pentru transferurile electronice de bani, cu privire la modificarea detaliilor de un mijloc electronic de plată corporativ”;
paragraful patru după cuvintele „detaliile contului” se completează cu cuvintele „cu privire la acordarea dreptului sau încetarea dreptului unei organizații (întreprinzător individual) de a utiliza mijloacele electronice de plată corporative pentru transferurile electronice de bani, cu privire la modificarea detaliilor unui mijloace electronice de plată corporative”;
b) la paragraful 2:
primul paragraf după cuvintele „(întreprinzători individuali)” se completează cu cuvintele „, precum și informații privind soldurile de monedă electronică și transferurile de monedă electronică”;
în al doilea paragraf, cuvintele „și de asemenea” se elimină, după ce cuvintele „în bancă” se completează cu cuvintele „, precum și informațiile privind soldurile de monedă electronică și transferurile de monedă electronică”;
al treilea paragraf se menționează în următoarea ediție:
„Informațiile specificate în această clauză pot fi solicitate de către organul fiscal după ce s-a luat o decizie de colectare a impozitului, precum și în cazul deciziilor de suspendare a tranzacțiilor pe conturile unei organizații (antreprenor individual), suspendarea transferurilor electronice. bani sau anularea suspendării tranzacțiilor pe conturile unui antreprenor) și suspendarea transferurilor de bani electronici.”;
c) clauza 4 se completează cu cuvintele „, precum și în ceea ce privește mijloacele electronice de plată corporative ale persoanelor indicate, utilizate pentru transferurile electronice de bani”;
8) paragraful 1 al articolului 102 se completează cu paragraful 6 cu următorul cuprins:
„6) furnizate statului Sistem informatic privind plățile de stat și municipale prevăzute de Legea federală din 27 iulie 2010 N 210-FZ „Cu privire la organizarea prestării de servicii de stat și municipale”.
Clauza 9 a articolului 5 intră în vigoare la expirarea a trei luni de la data publicării oficiale (clauza 3 a articolului 23 din prezentul document).
9) completează cu articolul 135.2 după cum urmează:
„Articolul 135.2. Încălcarea de către bancă a obligațiilor legate de moneda electronică
1. Acordarea dreptului unei organizații, unui antreprenor individual, unui notar în practică privată sau unui avocat care și-a înființat un cabinet de avocat, de a utiliza un mijloc electronic de plată corporativ pentru transferuri electronice de bani fără ca persoana să prezinte un certificat (notificare) de înregistrare la o autoritate fiscală, precum și acordarea acestui drept în cazul în care banca are o decizie a organului fiscal de suspendare a transferurilor de monedă electronică ale acestei persoane
va presupune recuperarea unei amenzi în valoare de 20 de mii de ruble.
2. Neanunțarea organului fiscal în termenul stabilit cu privire la acordarea (încetarea) dreptului unei organizații, unui antreprenor individual, unui notar în practică privată sau unui avocat care și-a înființat un cabinet de avocat, să utilizeze electronicul corporativ. mijloace de plată pentru transferuri electronice de bani, privind modificarea detaliilor mijloacelor electronice de plată corporative
va presupune recuperarea unei amenzi în valoare de 40 de mii de ruble.
3. Executarea de către bancă, dacă are o decizie a organului fiscal de suspendare a transferurilor de monedă electronică ale contribuabilului, plătitorului taxei sau agentului fiscal, a ordinului acesteia de transfer de monedă electronică, care nu are legătură cu îndeplinirea obligațiilor de plată a impozitului (plată în avans), taxă, dobânzi penalizatoare, amendă,
atrage recuperarea unei amenzi în cuantum de 20 la sută din suma transferată în conformitate cu instrucțiunile contribuabilului, plătitorului taxei sau agentului fiscal, dar nu mai mult decât suma datorată, iar în lipsa datoriilor - în suma de 20 de mii de ruble.
4. Neîndeplinirea ilegală de către bancă în termenul stabilit de prezentul cod a ordinului organului fiscal de transfer de monedă electronică
va presupune recuperarea unei amenzi în valoare de o sută cincizecime din rata de refinanțare a Băncii Centrale a Federației Ruse, dar nu mai mult de 0,2 la sută pentru fiecare zi calendaristică de întârziere.
5. Acțiuni întreprinse de bancă pentru a crea o situație în care nu există un sold de fonduri electronice ale contribuabilului, plătitorului taxei sau agentului fiscal, în privința căruia banca are un ordin de la organul fiscal,
va atrage recuperarea unei amenzi în cuantum de 30 la sută din suma neprimită ca urmare a unor astfel de acțiuni.
6. Nedepunerea de către bancă a certificatelor de solduri de monedă electronică și de transferuri de monedă electronică către organul fiscal în conformitate cu paragraful 2 al articolului 86 din prezentul Cod și (sau) neraportarea soldurilor de fonduri electronice, transferurile cărora sunt suspendate , în conformitate cu paragraful 5 al articolului 76 din prezentul Cod, precum și depunerea certificatelor cu încălcare termenul limită sau certificate care conțin informații false,
va atrage recuperarea unei amenzi în valoare de 10 mii de ruble.”;
Clauza 10 a articolului 5 intră în vigoare la trei luni de la data publicării oficiale (clauza 3 a articolului 23 din prezentul document).
10) Articolul 136 va fi redactat după cum urmează:
„Articolul 136. Procedura de încasare a amenzilor și penalităților de la bănci
Amenzile prevăzute la articolele 132 - 135.2 se încasează în mod similar cu procedura de încasare a sancțiunilor pentru infracțiuni fiscale prevăzute de prezentul cod.”
Articolul 6
Introduceți următoarele modificări la Codul bugetar al Federației Ruse (Legislația colectată a Federației Ruse, 1998, N 31, Art. 3823; 2005, N 1, Art. 8; 2007, N 18, Art. 2117; 2010, N 19, Art. 2291):
1) la paragraful 2 al articolului 160.1:
a) completează cu un nou alineat șapte din următorul cuprins:
„oferă informații necesare plății fondurilor de către persoane fizice și juridice pentru serviciile de stat și municipale, precum și alte plăți care constituie surse de formare a veniturilor bugetare; sistemul bugetar Al Federației Ruse, la Sistemul Informațional de Stat privind plățile de stat și municipale, în conformitate cu procedura stabilită prin Legea federală din 27 iulie 2010 N 210-FZ „Cu privire la organizarea prestării serviciilor de stat și municipale”;
2) la paragraful 1 al articolului 166.1:
a) se adaugă un nou alineat douăzeci și doi cu următorul cuprins:
„realizează crearea, întreținerea, dezvoltarea și întreținerea sistemului informațional de stat privind plățile de stat și municipale;”;
b) se adaugă paragraful douăzeci și trei din următorul conținut:
„stabilește, în acord cu Banca Centrală a Federației Ruse, în conformitate cu Legea federală din 27 iulie 2010 N 210-FZ” Cu privire la organizarea prestării serviciilor de stat și municipale „procedura de menținere a sistemului informațional de stat privind plăți de stat și municipale;";
Articolul 7 intră în vigoare la un an de la data publicării oficiale (paragraful 4 al articolului 23 din prezentul document).
Articolul 7.
Articolul 28 din Legea federală din 25 februarie 1999 N 40-FZ „Cu privire la insolvența (falimentul) organizațiilor de credit” (Legislația colectată a Federației Ruse, 1999, N 9, Art. 1097; 2001, N 26, Art. 2590; 2004, N 34 , Art. 3536; 2009, N 18, Art. 2153) se completează cu alin. 3 cu următorul cuprins:
„3. O tranzacție efectuată de o instituție de credit care este participant la un sistem de plăți, o contraparte centrală de compensare a plăților, un centru de decontare a unui sistem de plăți, în temeiul căreia o instituție de credit este răspunzătoare ca urmare a determinării pozițiilor de compensare a plăților pe un baza netă în cadrul sistemului de plată, cu condiția ca tranzacția specificată să îndeplinească cerințele Legii federale „Cu privire la sistemul național de plăți” nu poate fi invalidată din motivele prevăzute în prezentul articol. "
Articolul 8.
Clauza 3 a articolului 333.18 din partea a doua a Codului fiscal al Federației Ruse (Legislația colectată a Federației Ruse, 2000, N 32, Art. 3340; 2004, N 45, Art. 4377; 2005, N 52, Art. 5581 ; 2006, N 1, Art. 12; 2007, N 31, Art. 4013; 2009, N 52, Art. 6450) se adaugă următorul alineat:
„Dacă organele și funcționarii menționate la paragraful 1 al articolului 333.16 din prezentul Cod, cu excepția oficiilor consulare, dețin informații cu privire la plata taxei de stat cuprinse în Sistemul informațional de stat privind plățile de stat și municipale, prevăzut de Legea federală; Nr. 210 din 27 iulie 2010 -FZ „Cu privire la organizarea prestării serviciilor de stat și municipale”, nu este necesară confirmarea plății de către plătitor a taxei de stat. „.
Articolul 9.
Introduceți în Legea federală din 7 august 2001 N 115-FZ „Cu privire la contracararea legalizării (spălării) veniturilor obținute în mod penal și a finanțării terorismului” (Legislația colectată a Federației Ruse, 2001, N 33, Art. 3418; 2002; , N 44, Art 4296; 2004, N 31, Art 3224; 2006, N 31, Art 3446; 2007, N 16, Art 1831; N 49, Art 6036; 2009, N 23, Art 271,; art. 4007) următoarele modificări:
1) la articolul 7:
a) la clauza 1.1 cuvintele „stabilirea și identificarea beneficiarului” se înlocuiesc cu cuvintele „reprezentantul clientului și (sau) beneficiarului”;
b) la clauza 1.2 cuvintele „stabilirea și identificarea beneficiarului” se înlocuiesc cu cuvintele „reprezentantul clientului și (sau) beneficiarului”;
c) completați cu clauza 1.4 după cum urmează:
„1.4. Identificarea unui client - o persoană fizică, reprezentantul unui client și (sau) beneficiar nu se realizează atunci când instituțiile de credit, inclusiv cu implicarea agenților de plată bancar, transferă fonduri fără deschiderea unui cont bancar, inclusiv fonduri electronice, dacă suma de transfer nu depășește 15.000 de ruble sau o sumă în valută străină echivalentă cu 15.000 de ruble, cu excepția cazului în care angajații unei instituții de credit sau agenții de plată bănci suspectează că operațiunea specificată este efectuată în scopul legalizării (spălării) veniturilor din infracțiuni sau finanțarea terorismului.”;
d) completează cu clauza 1.5 după cum urmează:
„1.5. O instituție de credit are dreptul, pe baza unui acord, ca o altă instituție de credit, o organizație federală de servicii poștale, un agent de plată bancar să identifice un client - o persoană fizică, un reprezentant al clientului și (sau) un beneficiar în pentru a transfera fonduri fără a deschide un cont bancar, inclusiv bani electronici.”;
e) completați cu clauza 1.6 după cum urmează:
"1.6. În cazul specificat în clauza 1.5 din prezentul articol, instituția de credit care a comandat identificarea este responsabilă de respectarea cerințelor de identificare stabilite prin prezenta lege federală și actele juridice de reglementare adoptate în conformitate cu aceasta.";
f) se adaugă clauza 1.7 după cum urmează:
"1.7. Organizațiile de credit, organizațiile poștale federale cărora li se încredințează identificarea sunt responsabile pentru nerespectarea cerințelor stabilite de identificare în conformitate cu prezenta lege federală. Agenții de plată bănci sunt răspunzători pentru nerespectarea cerințelor stabilite de identificare în conformitate cu acord încheiat cu organizația de credit.”;
g) completează cu clauza 1.8 după cum urmează:
„1.8. În cazul nerespectării cerințelor de identificare stabilite, persoana căreia, în conformitate cu paragraful 1.5 al prezentului articol, instituția de credit i-a încredințat identificarea, răspunde în conformitate cu acordul încheiat cu instituția de credit. , inclusiv încasarea unui forfet (amendă, penalizare). Nerespectarea cerințelor stabilite prin identificare, poate sta și la baza unui refuz unilateral de a executa acordul instituției de credit cu persoana specificată.”;
h) completează cu clauza 1.9 după cum urmează:
„1.9. Persoanele cărora li se încredințează identificarea de către o instituție de credit în conformitate cu clauza 1.5 din prezentul articol trebuie să transfere instituției de credit integral informațiile primite în timpul identificării, în conformitate cu procedura. stipulate prin contract, în perioada stabilită de Banca Rusiei de comun acord cu organismul autorizat.”;
i) se adaugă clauza 1.10 după cum urmează:
"1.10. Instituția de credit este obligată să informeze Banca Rusiei, în modul stabilit de aceasta, informații cu privire la persoanele cărora instituția de credit le-a fost încredințată identificarea.";
2) la articolul 8:
a) în partea a treia, cuvintele „până la cinci zile lucrătoare” se înlocuiesc cu cuvintele „până la 30 de zile”;
b) supliment piesa noua al patrulea după cum urmează:
„Prin hotărâre judecătorească în baza unei cereri a unui organism autorizat, operațiunile pe conturi bancare (depozite), precum și alte operațiuni cu fonduri bănești sau alte proprietăți ale organizațiilor sau persoanelor în legătură cu care există informații primite în conformitate cu prevederile art. procedura stabilită în conformitate cu prezenta lege federală cu privire la implicarea acestora în activități extremiste sau terorism, sau entități juridice deținute sau controlate direct sau indirect de o astfel de organizație sau persoană, sau persoane fizice sau juridice care acționează în numele sau la conducerea unei astfel de organizații sau persoane; organizație sau persoană, sunt suspendate până când o astfel de decizie este anulată în conformitate cu legislația Federației Ruse.";
3) a doua parte a articolului 10 se completează cu cuvintele „sau pe baza principiului reciprocității”.
Articolul 10.
Introducerea în Codul de infracțiuni administrative al Federației Ruse (Legislația colectată a Federației Ruse, 2002, N 1, Art. 1; N 30, Art. 3029; N 44, Art. 4295; 2003, N 27, Art. 2700 , 2708, 2717; Nr. 46, Art. 4434; Nr. 50, Art. 4847, 4855; Nr. 52, Art. 5037; 2004, Nr. 31, Art. 3229; Nr. 34, Art. 3533, . 2005, Nr. 1, Art. 9, 13, 45; N 10, Art. 763; N 13, Art. 1075, 1077; N 19, Art. 1752; N 27, Art. 2719, 2721; N 30, Art. 3104, 3131; N 50, Art. 5247; 2006, N 1, Art. 10; N 2, Art. 172; N 10, Art. 1067; N 12, Art. 1234; N 17, Art. 1776; N 18, Art. 1907; N 19, Art. 2066; N 23, Art. 2380; N 31, Art. 3420, 3433, 3438, 3452; N 45, Art. 4641; N 50, Art. 5279; N 5279. , Art. 5498; 2007, N 1, Art. 21, 29, 33; N 16, Art. 1825; N 26, Art. 3089; N 30, Art. 3755; N 31, Art. 4007, 4008; N 41 , Art. 4845; N 43, Art. 5084; N 46, Art. 5553; 2008, N 18, Art. 1941; N 20, Art. 2251; N 30, Art. 3604; N 49, Art. 5745; N. 52, Art. 6235, 6236; 2009, N 7, Art. 777; N 23, Art. 2759, 2776; N 26, Art. 3120, 3122; N 29, Art. 3597, 3642; N 373, Art. N 45, p. T. 5267; 48, art. 5711,5724; nr. 52, art. 6412; 2010, N 1, Art. unu; nr. 21, art. 2525; 23, art. 2790; nr. 27, art. 3416; 28, art. 3553; N 30, art. 4002, 4005, 4006, 4007; 31, art. 4158, 4164, 4193, 4195, 4206, 4207, 4208; N 41, art. 5192, 5193; 49, art. 6409; 2011, N 1, Art. 10, 23, 54; N 7, art. 901, 905; 15, art. 2039; N 17, art. 2310; 19, art. 2715) următoarele modificări:
1) la articolul 15.1:
a) menționați numele în următoarea ediție:
„Articolul 15.1. Încălcarea procedurii de lucru cu bani gheatași proceduri tranzactii cu numerar, precum și încălcarea cerințelor de utilizare a conturilor bancare speciale”;
b) la primul paragraf, cuvântul „Încălcare” se înlocuiește cu cuvintele „1. Încălcare”;
c) completarea cu partea 2 după cum urmează:
„2. Încălcarea de către agenții de plăți care desfășoară activități în conformitate cu Legea federală din 3 iunie 2009 N 103-FZ „Cu privire la activitățile de acceptare a plăților de la persoane fizice efectuate de agenții de plată”, agenții de plăți bancare și subagenții de plăți bancare care operează în conformitate cu cu Legea federală „Cu privire la sistemul național de plăți”, obligația de a depune la o instituție de credit primită de la plătitori atunci când acceptă plăți în numerar care urmează să fie creditate integral în contul lor bancar special (conturi), precum și neutilizarea prin plată agenți, furnizori, agenți de plăți bancare, subagenți de plată bancară ai conturilor bancare speciale pentru implementarea decontărilor relevante -
implică suprapunerea amendă administrativă pe funcționari în valoare de patru mii până la cinci mii de ruble; pentru persoane juridice - de la patruzeci de mii la cincizeci de mii de ruble.";
Clauza 2 a articolului 10 intră în vigoare la un an de la data publicării oficiale (clauza 4 a articolului 23 din prezentul document).
2) Capitolul 15 se completează cu articolul 15.36 după cum urmează:
„Articolul 15.36. Nerespectarea instrucțiunilor Băncii Rusiei transmise acesteia atunci când exercită supravegherea în sistemul național de plăți
Nerespectarea repetată a operatorului sistemului de plăți, a centrului operațional sau a centrului de compensare a plăților de a respecta instrucțiunile Băncii Rusiei care le-au fost transmise atunci când exercită supravegherea în sistemul național de plăți, -
implică impunerea unei amenzi administrative funcționarilor în valoare de la treizeci de mii până la cincizeci de mii de ruble; pentru persoanele juridice - de la o sută de mii la cinci sute de mii de ruble.";
Clauza 3 a articolului 10 intră în vigoare la un an de la data publicării oficiale (clauza 4 a articolului 23 din prezentul document).
3) partea 1 a articolului 23.1 după numerele „15.33”, adăugați cuvintele „15.36 (cu excepția abateri administrative comise de o instituție de credit), ";
4) la articolul 28.3:
Subparagraful „a” al paragrafului 4 al articolului 10 intră în vigoare la un an de la data publicării oficiale (paragraful 4 al articolului 23 din prezentul document).
a) Clauza 81 din partea 2 va fi formulată după cum urmează:
"81) oficiali Banca Rusiei - cu privire la infracțiunile administrative prevăzute la articolul 15.26, părțile 1-4 ale articolului 15.27, articolul 15.36 (cu excepția infracțiunilor administrative comise de o instituție de credit) din prezentul cod; ";
b) în primul paragraf al părții 4, cuvintele „și organisme autorizate puterea executivă a entităților constitutive ale Federației Ruse „de a înlocui cuvintele” cu organele executive autorizate ale entităților constitutive ale Federației Ruse și ale Băncii Rusiei „;
5) la articolul 32.2:
„3. Suma amenzii administrative este plătită sau transferată de către o persoană trasă la răspundere administrativă unei organizații de credit, inclusiv cu implicarea unui agent de plată bancar sau a unui subagent de plată bancar care operează în conformitate cu legea federală” Sistemul de plată ", organizarea comunicării poștale federale sau un agent de plăți care desfășoară activități în conformitate cu Legea federală din 3 iunie 2009 N 103-FZ "Cu privire la activitățile de acceptare a plăților de la persoane fizice, efectuate de agenții plătitori". ;
Subparagraful „b” al paragrafului 5 al articolului 10 va intra în vigoare la 1 ianuarie 2013 (paragraful 5 al articolului 23 din prezentul document).
b) partea a 5-a după cuvintele „se indică plata amenzii administrative”, se adaugă cuvintele „și informații privind plata amenzii administrative în Sistemul Informațional de Stat privind plățile de stat și municipale”,”;
Subparagraful „c” al paragrafului 5 al articolului 10 va intra în vigoare la 1 ianuarie 2013 (paragraful 5 al articolului 23 din prezentul document).
c) completează cu partea 8 după cum urmează:
„8. O bancă sau altă instituție de credit, o organizație federală de servicii poștale, un agent de plată care acceptă plăți de la persoane fizice sau un agent de plată bancar (subagent) care operează în conformitate cu Legea federală „Cu privire la sistemul național de plăți”, la care suma este plătită cu amendă administrativă, sunt obligați imediat după plata amenzii administrative de către persoana adusă la răspundere administrativă, să trimită informații despre plata amenzii administrative către Sistemul Informațional de Stat privind plățile de stat și municipale, prevăzut de Legea federală din 27 iulie 2010 N 210-FZ „Cu privire la organizarea prestării serviciilor de stat și municipale”.
Introduceți în Legea federală din 10 iulie 2002 N 86-FZ „Cu privire la Banca Centrală a Federației Ruse (Banca Rusiei)” (Legislația colectată a Federației Ruse, 2002, N 28, Art. 2790; 2003, N 2 , Art. 157; N 52, art. 5032; 2004, N 27, art. 2711; N 31, Art. 3233; 2005, N 25, Art. 2426; N 30, Art. 3101; 2006, N 19. . 2061; N 25, Art. 2648; 2007, N 1, Art. 9, 10; N 10, Art. 1151; N 18, Art. 2117; 2008, N 42, Art. 4696, 4699; N 44, Art. . 4982; N 52, Art. 6229, 6231; 2009, N 1, Art. 25; N 29, Art. 3629; N 48, Art. 5731; 2010, N 45, Art. 5756; 2011, N 7. . 907) următoarele modificări:
Clauza 1 a articolului 11 intră în vigoare la un an de la data publicării oficiale (clauza 4 a articolului 23 din prezentul document).
1) alineatul (4) din prima parte a articolului 3 se formulează după cum urmează:
„asigurarea stabilității și dezvoltării sistemului național de plăți.”;
Clauza 2 a articolului 11 intră în vigoare la un an de la data publicării oficiale (clauza 4 a articolului 23 din prezentul document).
2) Articolul 4 se completează cu clauza 4.1 cu următorul cuprins:
„4.1) exercită supravegherea și supravegherea în sistemul național de plăți;”;
Clauza 3 a articolului 11 intră în vigoare la un an de la data publicării oficiale (clauza 4 a articolului 23 din prezentul document).
3) al cincilea paragraf al clauzei 8 a articolului 13 se redactează în următorul text:
„asigurarea stabilității și dezvoltării sistemului național de plăți;”;
4) completează cu articolul 62.1 după cum urmează:
„Articolul 62.1. Banca Rusiei stabilește pentru instituțiile de credit nebancare îndreptățite să transfere fonduri fără a deschide conturi bancare și alte operațiuni bancare aferente, prevăzute în paragraful 1 al părții a treia a articolului 1 din Legea federală” privind băncile și activitățile bancare „, următoarele standarde obligatorii:
1) norma de suficiență fonduri proprii(capital), definit ca raportul dintre valoarea capitalului propriu (capital) și valoarea datoriilor față de clienți la ultima dată de raportare a trimestrului. Rata de adecvare a capitalului este stabilit la 2 la sută;
2) rata lichidității, definită ca raportul dintre valoarea activelor lichide care scade în următoarele 30 de zile calendaristice și valoarea datoriilor față de clienți la ultima dată de raportare a trimestrului. Rata de lichiditate este stabilită la 100%.
Instituțiile de credit nebancare care au dreptul de a transfera fonduri fără a deschide conturi bancare și alte operațiuni bancare aferente sunt obligate să gestioneze riscul operațional și să asigure transferul neîntrerupt de fonduri în conformitate cu cerințele stabilite de reglementările Băncii Rusiei.
Instituții de credit nebancare care au dreptul de a transfera fonduri fără a deschide conturi bancare și alte operațiuni bancare conexe, pentru care volumul mediu al pasivelor către clienți pentru transferurile de fonduri fără deschiderea de conturi bancare în cursul lunii depășește 2 miliarde de ruble timp de șase luni, să prezinte situații financiare la Banca Rusiei trimestrial.
Instituții de credit nebancare care au dreptul de a efectua transferuri de bani fără a deschide conturi bancare și alte operațiuni bancare conexe, pentru care volumul mediu al obligațiilor față de clienți pentru transferuri de bani fără deschiderea de conturi bancare pe parcursul unei luni nu depășește 2 miliarde de ruble pentru șase luni, reprezintă raportarea către Banca Rusiei la fiecare șase luni.
Procedura și formele de raportare de către instituțiile de credit nebancare îndreptățite să transfere fonduri fără deschiderea de conturi bancare și alte operațiuni bancare aferente sunt stabilite prin reglementări ale Băncii Rusiei.
Instituțiile de credit nebancare care au dreptul de a transfera fonduri fără deschiderea de conturi bancare și alte operațiuni bancare conexe au dreptul de a plasa fonduri furnizate de clienți pentru transferuri fără deschiderea de conturi bancare, exclusiv:
1) pe un cont de corespondent la Banca Rusiei;
2) privind depozitele Băncii Rusiei;
3) pe conturile corespondente la instituţiile de credit.
Instituțiile de credit nebancare îndreptățite să transfere fonduri fără deschiderea de conturi bancare și alte operațiuni bancare conexe sunt obligate să dezvăluie unui număr nelimitat de persoane informații despre persoanele care au o influență semnificativă (directă sau indirectă) asupra deciziilor luate de organele lor de conducere, în conform procedurii, stabilit de Banca Rusia pentru băncile înregistrate în sistem asigurare obligatorie depozitele persoanelor fizice în băncile Federației Ruse.”;
5) partea întâi a articolului 73 se menționează în următorul text:
„Articolul 73. Pentru a îndeplini funcțiile de reglementare bancară și de supraveghere bancară, Banca Rusiei efectuează inspecții ale instituțiilor de credit (sucursalele lor), le trimite ordine obligatorii pentru eliminarea încălcărilor legilor federale, emise în conformitate cu acestea, de către Banca de reglementarile Rusiei si le aplica masurile prevazute de prezenta lege federala in raport cu incalcatorii.”;
6) partea a patra a articolului 74 va fi formulată în următorul text:
„Banca Rusiei nu poate aplica măsurile prevăzute în părțile unu și două ale prezentului articol unei instituții de credit dacă au trecut cinci ani de la data săvârșirii încălcării. Măsurile prevăzute în acest articol nu pot fi aplicate de Banca de Rusia în legătură cu nerespectarea de către instituția de credit (filiala sa) a dispozițiilor documentelor (actelor) Băncii Rusiei care nu sunt acte normative sau instrucțiuni ale Băncii Rusiei.”;
Clauza 7 a articolului 11 intră în vigoare la un an de la data publicării oficiale (clauza 4 a articolului 23 din prezentul document).
7) Capitolul XII se declară nul;
Clauza 8 a articolului 11 intră în vigoare la un an de la data publicării oficiale (clauza 4 a articolului 23 din prezentul document).
8) se adaugă capitolul XII.1 după cum urmează:
„Capitolul XII.1. ASIGURAREA STABILITĂȚII ȘI DEZVOLTĂRII
SISTEM NAȚIONAL DE PLAȚI
Articolul 82.1. Asigurarea stabilității și dezvoltării sistemului național de plăți este realizată de Banca Rusiei în conformitate cu Legea federală „Cu privire la sistemul național de plăți”.
Direcțiile de dezvoltare a sistemului național de plăți sunt determinate de strategia de dezvoltare a sistemului național de plăți adoptată de Banca Rusiei.
Articolul 82.2. Banca Rusiei organizează și asigură funcționarea eficientă și neîntreruptă a sistemului de plăți al Băncii Rusiei și îl supraveghează.
Articolul 82.3. Banca Rusiei stabilește regulile pentru decontările în numerar, inclusiv restricțiile privind decontările în numerar între persoane juridice, precum și decontările cu participarea cetățenilor legate de activitățile lor antreprenoriale.
Banca Rusiei stabilește regulile, formele și standardele pentru plățile fără numerar.”
Articolul 12.
Introduceți în Legea federală din 22 mai 2003 N 54-FZ „Cu privire la utilizarea caselor de marcat la efectuarea decontărilor cu numerar și (sau) decontărilor cu carduri de plată” (Legislația colectată a Federației Ruse, 2003, N 21, Art. 1957) ; 2009, N 23, Art. 2776; N 29, Art. 3599; 2010, N 31, Art. 4161) următoarele modificări:
1) alineatul (9) al articolului 1, după cuvintele „agent de plată bancar”, se completează cu cuvântul „subagent”;
2) paragraful 4 al articolului 2, după cuvintele „agenți de plăți bancare”, se completează cu cuvântul „subagenți”;
3) la articolul 4:
a) al doilea paragraf al clauzei 1, după cuvintele „de către agenții de plăți bancare”, se completează cu cuvântul „subagenți”;
b) primul paragraf al clauzei 1.1, după cuvintele „de către agentul de plată bancar”, se completează cu cuvântul „subagent”, după cuvintele „de către agenții de plată bancar”, se completează cu cuvântul „subagenți,”;
4) primul paragraful al clauzei 1 a articolului 5, după cuvintele „de către agenții de plăți bancare”, se completează cu cuvântul „subagenți,”.
Articolul 13.
Articolul 54 din Legea federală din 7 iulie 2003 N 126-FZ „Cu privire la comunicații” (Legislația colectată a Federației Ruse, 2003, N 28, Art. 2895; 2004, N 35, Art. 3607; 2006, N 10, Art. 1069) se adaugă clauza 4 după cum urmează:
„4. Fondurile care reprezintă o plată în avans a unui abonat - o persoană fizică pentru servicii de comunicații, pot fi utilizate pentru a crește soldul fondurilor electronice ale unui astfel de abonat, în conformitate cu Legea federală „Cu privire la sistemul național de plăți”.
Articolul 14.
Introduceți în Legea federală din 10 decembrie 2003 N 173-FZ „Cu privire la reglementarea valutarăși control valutar„(Legislația colectată a Federației Ruse, 2003, Nr. 50, Art. 4859; 2005, Nr. 30, Art. 3101; 2006, Nr. 31, Art. 3430; 2007, Nr. 1, Art. 30; 2008 , Nr. 30, Art. 3606) următoarele modificări:
1) la articolul 10:
a) completează cu partea 1.1 a următorului conținut:
„1.1. Nerezidenții au dreptul, fără restricții, de a efectua transferuri de valută străină și moneda Federației Ruse între ei pe teritoriul Federației Ruse fără a deschide conturi bancare, precum și de a efectua transferuri de valută străină și moneda Federației Ruse fără deschiderea de conturi bancare de pe teritoriul Federației Ruse și primiți pe teritoriul Federației Ruse transferuri de valută străină și moneda Federației Ruse fără deschiderea de conturi bancare.";
b) partea 3 se completează cu cuvintele „, cu excepția cazurilor prevăzute de partea 1.1 a prezentului articol”;
2) la articolul 14:
a) primul paragraf din partea 2 se completează cu cuvintele „precum și transferurile electronice de bani”;
b) partea 3 se completează cu clauza 9 după cum urmează:
„9) transferuri fără deschiderea unui cont bancar de către o persoană fizică rezidentă în favoarea unui nerezident pe teritoriul Federației Ruse, primirea de către o persoană fizică rezidentă a unui transfer fără deschiderea unui cont bancar pe teritoriul Federației Ruse din un nerezident, efectuată în conformitate cu procedura stabilită de Banca Centrală a Federației Ruse, care poate prevedea în mod corespunzător doar limitarea sumei transferului și a sumei chitanței de transfer. ".
Articolul 15.
Partea 2 a articolului 5 din Legea federală din 23 decembrie 2003 N 177-FZ „Cu privire la asigurarea depozitelor persoanelor fizice în băncile din Federația Rusă” (Legislația colectată a Federației Ruse, 2003, N 52, Art. 5029; 2008) , N 52, Art. 6225) se adaugă clauza 5 după cum urmează:
„5) fiind monedă electronică”.
Articolul 16 intră în vigoare la un an de la data publicării oficiale (paragraful 4 al articolului 23 din prezentul document).
Articolul 16
Partea 3 a articolului 40 din Legea federală din 26 iulie 2006 N 135-FZ „Cu privire la protecția concurenței” (Legislația colectată a Federației Ruse, 2006, N 31, Art. 3434) după cuvântul „servicii” adăugați cuvintele sisteme, operatori de servicii de infrastructură de plăți atunci când își desfășoară activitățile în conformitate cu Legea federală „Cu privire la sistemul național de plăți”.
Articolul 17.
Introduceți în Legea federală din 2 octombrie 2007 N 229-FZ „On proceduri de executare silita„(Legislația colectată a Federației Ruse, 2007, N 41, Art. 4849) următoarele modificări:
1) articolul 70:
a) completează cu partea 12 după cum urmează:
„12. Prevederile prezentului articol se aplică și în cazul executării silite a fondurilor electronice ale debitorului, al căror transfer se efectuează prin mijloace electronice personalizate de plată, mijloace electronice de plată corporative.”;
Subparagraful „b” al paragrafului 1 al articolului 17 intră în vigoare la un an de la data publicării oficiale (paragraful 4 al articolului 23 din prezentul document).
b) completează cu partea 13 după cum urmează:
„13. Fondurile din contul fondului de garantare a sistemului de plăți deschis în conformitate cu Legea federală” privind sistemul național de plăți „nu pot fi percepute asupra obligațiilor operatorului sistemului de plăți, contrapărții centrale de compensare a plăților sau participantului la sistemul de plăți.”;
2) Articolul 71 se completează cu partea 7 cu următorul cuprins:
„7. Prevederile prezentului articol se aplică și în cazul executării silite asupra fondurilor electronice ale debitorului, al căror transfer se efectuează prin mijloace electronice personalizate de plată, mijloace electronice de plată corporative.”;
3) Articolul 72 se completează cu partea 10 cu următorul cuprins:
„10. Prevederile prezentului articol se aplică și în cazul executării silite asupra fondurilor electronice ale debitorului, al căror transfer se efectuează prin mijloace electronice personalizate de plată, mijloace electronice de plată corporative.”.
Articolul 19.
Introduceți în Legea federală din 3 iunie 2009 N 103-FZ „Cu privire la activitatea de acceptare a plăților de la persoane fizice efectuată de agenții de plată” (Legislația colectată a Federației Ruse, 2009, N 23, Art. 2758; N 48, Art. 5739; 2010, 19, articolul 2291) următoarele modificări:
(1) Articolul 1 se completează cu partea 3 cu următorul cuprins:
"3. Normele Legii federale" privind sistemul național de plăți "se vor aplica relațiilor reglementate de prezenta lege federală numai în măsura în care monitorizarea de către Banca Rusiei este efectuată în conformitate cu clauza 1 a părții 1 a articolului 35 din Legea federală menționată.”;
2) clauza 3 din articolul 2 după cuvintele „persoană juridică” se completează cu cuvintele „, cu excepția unei instituții de credit,”;
3) la articolul 4:
a) partea 3 se menționează în următoarea ediție:
„3. Furnizorul este obligat să furnizeze, la cererea plătitorului, informații despre agenții de plată care acceptă plăți în favoarea acestuia, despre locurile de primire a plăților, și este, de asemenea, obligat să furnizeze organelor fiscale, la solicitările acestora, cu o listă a agenților de plăți care acceptă plăți în favoarea sa și informații despre locurile care primesc plăți.”;
b) partea a 7-a se completează cu o nouă teză a doua, cu următorul cuprins: „Cu o astfel de implicare, competențele corespunzătoare ale subagentului de plată nu necesită legalizare.”;
c) în partea 14, cuvântul „separat” se înlocuiește cu cuvântul „special”;
d) în partea 15, cuvântul „separat” se înlocuiește cu cuvântul „special”;
e) completează cu partea 16 după cum urmează:
„16. Prin special cont bancar ale agentului plătitor pot fi efectuate următoarele operațiuni:
1) creditarea numerarului primit de la persoane fizice;
2) creditarea fondurilor debitate dintr-un alt cont bancar special al agentului plătitor;
3) debitarea fondurilor într-un cont bancar special al agentului de plată sau furnizorului;
4) debitarea fondurilor în conturi bancare.”;
f) completează cu partea 17 după cum urmează:
„17. Nu este permisă efectuarea altor operațiuni pe contul bancar special al agentului plătitor.”;
g) completează cu partea 18 după cum urmează:
„18. La efectuarea decontărilor cu un agent plătitor la acceptarea plăților, furnizorul trebuie să utilizeze un cont bancar special. Furnizorul nu are dreptul să primească fonduri acceptate de agentul plătitor ca plăți către conturi bancare care nu sunt speciale. conturi bancare.";
h) completează cu partea 19 după cum urmează:
„19. Următoarele operațiuni pot fi efectuate pe un cont bancar special al furnizorului:
1) creditarea fondurilor debitate din contul bancar special al agentului plătitor;
2) debitarea fondurilor în conturi bancare.”;
i) completează cu partea 20 după cum urmează:
„20. Nu este permisă efectuarea altor operațiuni pe contul bancar special al furnizorului.”;
j) completează cu partea 21 după cum urmează:
„21. Organizațiile de credit nu au dreptul să acționeze ca operatori de primire de plăți sau subagenți de plată, precum și să încheie acorduri privind implementarea activităților de primire a plăților de la persoane fizice cu furnizori sau operatori de primire a plăților.”;
4) la articolul 7:
a) completează partea 4 după cum urmează:
„4. Controlul asupra respectării de către agenții de plăți a obligațiilor lor de a depune fondurile primite de la plătitori la o instituție de credit atunci când acceptă plăți în numerar care urmează să fie creditate integral în contul (conturile) lor bancar special, precum și asupra utilizării unei bănci speciale. conturile agenților de plată și furnizorilor pentru a efectua decontări la acceptarea plăților sunt efectuate de autoritățile fiscale ale Federației Ruse. ";
b) completarea cu partea 5 după cum urmează:
„5. Băncile sunt obligate să elibereze autorităților fiscale certificate privind prezența conturilor bancare speciale în bancă și (sau) asupra soldurilor fondurilor în conturi bancare speciale, extrase de operațiuni pe conturile bancare speciale ale organizațiilor (întreprinzătorilor individuali) din trei zile de la data primirii unei cereri motivate de către autoritatea fiscală.Întrebări despre prezența conturilor bancare speciale și (sau) despre soldurile fondurilor în conturile bancare speciale, precum și extrasele privind operațiunile pe conturile bancare speciale ale organizațiilor (individuale). antreprenorilor) din bancă pot fi solicitate de organele fiscale în cazurile de control prevăzute la partea 4 a prezentului articol în raport cu aceste organizații (antreprenori individuali).”;
c) completează cu partea 6 a următorului conținut:
„6. Forma (formatele) și procedura de trimitere a unei cereri către o bancă de către autoritățile fiscale sunt stabilite de organul executiv federal autorizat să controleze și să supravegheze impozitele și taxele. Forma și procedura de furnizare a informațiilor de către bănci la solicitări autoritățile fiscale sunt stabilite de organul executiv federal autorizat pentru control și supraveghere în domeniul impozitelor și taxelor, în acord cu Banca Centrală a Federației Ruse. Formatele pentru furnizarea de informații de către bănci în formă electronică la cererea autorităților fiscale sunt aprobate de Banca Centrală a Federației Ruse în acord cu organul executiv federal autorizat pentru control și supraveghere în domeniul impozitelor și taxelor.";
d) completează cu partea 7 după cum urmează:
„7. Operatorii de acceptare a plăților sunt obligați să furnizeze autorităților fiscale informații despre calculele efectuate în termen de trei zile de la data primirii unei cereri motivate din partea organului fiscal. Informațiile despre calculele efectuate pot fi solicitate de organele fiscale în cazurile de control prevăzute în partea 4 a prezentului articol.”;
e) completează cu partea 8 după cum urmează:
„8. Formularul (formatele) și procedura de trimitere a unei cereri de către organul fiscal către operator pentru primirea plăților sunt stabilite de organul executiv federal abilitat să controleze și să supravegheze în domeniul impozitelor și taxelor. Forma și procedura pentru furnizarea de informații de către operator pentru primirea plăților la solicitarea autorităților fiscale sunt stabilite de autoritatea federală.puterea executivă, autorizată pentru control și supraveghere în domeniul impozitelor și taxelor.Formatele de furnizare a informațiilor de către operatori pentru primirea plăților în formularele electronice la cererea autorităților fiscale sunt aprobate de organul executiv federal autorizat pentru control și supraveghere în domeniul impozitelor și taxelor.”;
5) Articolul 8 se completează cu partea 4 cu următorul cuprins:
„4. Acceptarea plăților fără creditarea numerarului primit de la persoane fizice într-un cont bancar special specificat în părțile 14 și 15 ale articolului 4 din această lege federală, precum și primirea de către un furnizor a fondurilor acceptate de un agent plătitor ca plăți către conturi bancare , care nu sunt conturi bancare speciale specificate în partea 18 a articolului 4 din prezenta lege federală, nu sunt permise."
Articolul 20.
Pentru modificarea Legii federale din 27 iulie 2010 N 210-FZ „Cu privire la organizarea prestării de servicii de stat și municipale” (Legislația colectată a Federației Ruse, 2010, N 31, Art. 4179; 2011, N 15, Art. . 2038) următoarele modificări:
1) paragraful 2 al articolului 7, după cuvintele „furnizarea de documente și informații,” se completează cu cuvintele „inclusiv plata taxei de stat percepute pentru prestarea serviciilor de stat și municipale”;
2) Capitolul 5 se completează cu articolul 21.3 după cum urmează:
„Articolul 21.3. Sistemul informațional de stat privind plățile de stat și municipale
1. Sistemul informațional de stat privind plățile de stat și municipale este un sistem informatic destinat afișării și primirii de informații cu privire la plata de către persoane fizice și juridice a plăților pentru prestarea serviciilor de stat și municipale, servicii menționate în partea 3 a articolului 1 și partea 1 al articolului 9 din această lege federală, plățile care sunt surse de generare de venit pentru bugetele sistemului bugetar al Federației Ruse, precum și alte plăți, în cazurile prevăzute de legile federale.
2. Crearea, întreținerea, dezvoltarea și întreținerea Sistemului informațional de stat privind plățile de stat și municipale se realizează de către Trezoreria Federală.
3. Procedura de menținere a Sistemului Informațional de Stat privind plățile de stat și municipale este stabilită de Trezoreria Federală în acord cu Banca Centrală a Federației Ruse. Ordinea specificată determină:
1) o listă de informații necesare pentru plată, inclusiv suma de plătit, pentru serviciile de stat și municipale, serviciile menționate în partea 3 a articolului 1 și partea 1 a articolului 9 din prezenta lege federală, precum și alte plăți, în cazurile prevăzute de legile federale, procedura de primire și furnizare;
2) o listă de informații cu privire la plata serviciilor de stat și municipale, a serviciilor specificate în partea 3 a articolului 1 și partea 1 a articolului 9 din prezenta lege federală, precum și alte plăți, în cazurile prevăzute de legile federale, procedura pentru aceasta primirea și furnizarea;
3) procedura de acces la sistemul informaţional de stat privind plăţile de stat şi municipale.
4. O bancă, o altă instituție de credit, o organizație poștală federală, un organism teritorial al Trezoreriei Federale (un alt organism care deschide și menține conturi personale în conformitate cu legislația bugetară a Federației Ruse), inclusiv efectuarea decontărilor în formular electronic, precum și alte organisme sau organizații prin care solicitantul plătește bani pentru serviciile de stat și municipale, serviciile menționate în partea 3 a articolului 1 și partea 1 a articolului 9 din prezenta lege federală, precum și alte plăți care sunt surse de generare de venituri pentru bugetele sistemului bugetar al Federației Ruse sunt obligați să trimită imediat informații cu privire la plata lor către Sistemul Informațional de Stat privind plățile de stat și municipale.
5. Instituțiile de stat și municipale, după acumularea sumei plătibile de către solicitant pentru serviciile furnizate, menționate în partea 3 a articolului 1 și partea 1 a articolului 9 din prezenta lege federală, precum și alte plăți, în cazurile prevăzute de legile federale, sunt obligate să trimită imediat informațiile, necesare pentru plata acesteia, către Sistemul Informațional de Stat privind Plățile Statale și Municipale.”
Articolul 21.
Introduceți următoarele modificări la Legea federală din 27 noiembrie 2010 N 311-FZ „Cu privire la reglementarea vamală în Federația Rusă” (Legislația colectată a Federației Ruse, 2010, N 48, Art. 6252):
1) la articolul 116:
a) partea 14 se menționează în următoarea ediție:
„14. Plata plăților vamale, plățile în avans, penalitățile, dobânzile, amenzile în conformitate cu prezenta lege federală pot fi efectuate cu ajutorul dispozitivelor destinate să efectueze tranzacții prin mijloace electronice de plată, fără posibilitatea de a accepta (emite) numerar (denumit în continuare - terminale electronice), precum și prin terminale de plată sau bancomate.”;
b) partea 15 se menționează în următoarea ediție:
„15. La plata plăților vamale, plăților în avans, dobânzi, dobânzi, amenzi folosind terminale electronice, terminale de plată și bancomate, schimbul de informații între participanții la decontare se realizează de către persoane juridice responsabile cu încasările în contul Trezoreriei Federale și (sau) într-un cont determinat prin acordul internațional al statelor membre ale Uniunii Vamale, fonduri plătite folosind terminale electronice, terminale de plată și bancomate, precum și asigurarea îndeplinirii corespunzătoare a obligațiilor asumate în conformitate cu legislația Federației Ruse prin furnizarea garantii bancareși (sau) depunerea de fonduri (bani) în contul Trezoreriei Federale. Cerințe pentru cele specificate entitati legale, procedura de organizare a interacțiunii dintre aceștia, plătitorii de taxe și taxe vamale și organul executiv federal autorizat în domeniul vamal este stabilită de Guvernul Federației Ruse.";
c) partea 16 se menționează în următoarea ediție:
„16. Procedura și tehnologia de efectuare a operațiunilor de plată a plăților vamale, plăților în avans, penalități, dobânzi, amenzi folosind terminale electronice, terminale de plată și bancomate sunt stabilite de organul executiv federal autorizat în domeniul vamal.”;
2) Partea a 2-a a articolului 117 va fi formulată în următorul text:
„2. În scopul eliberării mărfurilor la plata taxelor vamale și impozitelor prin virament bancar, confirmarea îndeplinirii obligației plătitorului de a plăti taxe și taxe vamale este primirea sumelor taxelor vamale și impozitelor pe conturile specificate la Articolul 116 din prezenta lege federală și, la plata taxelor vamale, a taxelor folosind terminale electronice, terminale de plată sau bancomate în conformitate cu partea 15 a articolului 116 din prezenta lege federală, o astfel de confirmare este un document generat. terminal electronic, terminal de plată sau bancomat, inclusiv în formă electronică, care confirmă transferul de fonduri în conturile specificate la articolul 116 din prezenta lege federală. De la formare respectivul document transferul de fonduri efectuat în scopul plății taxelor și impozitelor vamale devine irevocabil.”
Articolul 22
Declara invalid:
1) Clauza 2 a articolului 1 din Legea federală nr. 140-FZ din 27 iulie 2006 „Cu privire la modificările Legii federale” privind băncile și activitățile bancare „și articolul 37 din Legea Federației Ruse” privind protecția drepturilor consumatorilor „(Legislația colectată a Federației Ruse, 2006, nr. 31, art. 3439);
2) Clauza 1 a articolului 1 din Legea federală din 3 iunie 2009 N 121-FZ „Cu privire la modificările anumitor acte legislative ale Federației Ruse în legătură cu adoptarea legii federale” privind activitatea de acceptare a plăților persoanelor efectuate de către agenții de plăți „(Legislația colectată a Federației Ruse, 2009, N 23, Art.2776);
3) Clauza 1 a articolului 1 din Legea federală din 1 iulie 2010 N 148-FZ „Cu privire la modificările la articolele 13.1 și 29 din Legea federală” privind băncile și activitățile bancare „(Legislația colectată a Federației Ruse, 2010, N 27, Art. 3432) ...
Articolul 23.
1. Prezenta lege federală intră în vigoare la expirarea a nouăzeci de zile de la data publicării sale oficiale, cu excepția dispozițiilor pentru care prezentul articol stabilește alte condiții pentru intrarea lor în vigoare.
2. Paragrafele trei și patru ale paragrafului "a" al paragrafului 2 al articolului 1 din prezenta lege federală intră în vigoare la expirarea a o sută optzeci de zile de la data publicării oficiale a prezentei legi federale.
3. Clauzele 1 - 7, 9 și 10 ale articolului 5 din prezenta lege federală intră în vigoare nu mai devreme de trei luni de la data publicării sale oficiale.
4. Subparagrafele „a” și „b” de la paragraful 9 și paragraful 11 al articolului 1, articolele 4 și 7, alineatele 2, 3 și litera „a” din paragraful 4 al articolului 10, alineatele 1-3, 7 și 8 din Articolul 11, articolul 16, paragraful "b" al paragrafului 1 al articolului 17, articolul 18 din prezenta lege federală intră în vigoare la expirarea unui an de la data publicării oficiale a prezentei legi federale.
5. Clauza 8 din articolul 5, articolul 8, subclauzele „b” și „c” din clauza 5 din articolul 10, articolul 20 din prezenta lege federală intră în vigoare la 1 ianuarie 2013.
6. Prevederile clauzei 1 a articolului 166.1 din Codul bugetar al Federației Ruse (modificate prin prezenta lege federală) se aplică de la 1 ianuarie 2013.
7. Instituțiile de credit care, de la data intrării în vigoare a prezentei legi federale, au dreptul de a transfera fonduri în numele persoanelor fizice fără a deschide conturi bancare, au dreptul de a transfera fonduri fără a deschide conturi bancare, inclusiv transferuri electronice de bani.
8. De la data intrării în vigoare a prezentei legi federale, acceptarea plăților fără creditarea numerarului primit de la persoane fizice într-un cont bancar special specificat în părțile 14 și 15 ale articolului 4 din Legea federală nr. 103-FZ din 3 iunie 2009 „Cu privire la Activități de acceptare plăți ale persoanelor fizice efectuate de agenții de plată „(așa cum a fost modificată prin prezenta lege federală), precum și primirea de către furnizor a fondurilor acceptate de agentul plătitor ca plăți către conturi bancare care nu sunt conturi bancare speciale specificate în Partea 18 din Articolul 4 din Legea federală din 3 iunie 2009 N 103-FZ „Cu privire la activitatea de acceptare a plăților de la persoane fizice, efectuată de agenții de plată” (modificată prin prezenta lege federală) nu sunt permise.
9. Prevederile părților 14 și 15 ale articolului 4 din Legea federală din 3 iunie 2009 N 103-FZ „Cu privire la activitatea de acceptare a plăților de la persoane fizice efectuată de agenții de plată” (modificată prin prezenta lege federală) se aplică relaţiile care decurg din contracte încheiate anterior privind realizarea unor activităţi de primire a plăţilor de la persoane fizice.
10. Prevederile părții 21 a articolului 4 din Legea federală din 3 iunie 2009 N 103-FZ „Cu privire la activitatea de acceptare a plăților de la persoane fizice efectuată de agenții de plată” (modificată prin prezenta lege federală) se aplică relațiilor care apar din acorduri încheiate anterior de organizațiile de credit cu furnizorii și operatorii pentru primirea plăților și care pot fi reziliate de la data intrării în vigoare a prezentei legi federale.
Presedintele
Federația Rusă
D. MEDVEDEV
Kremlinul din Moscova
LEGEA FEDERALA
din 27.06.11 N 162-FZ
DESPRE SCHIMBĂRI
ÎN ACTE LEGISLATIVE SEPARATE ALE FEDERATIEI RUSE
ÎN LEGĂTARE CU ADOPTAREA LEGII FEDERALE „CU PRIVIRE LA NAȚIONAL
SISTEM DE PLATA "
(EXTRAGE)
Adoptată de Duma de Stat la 14 iunie 2011
Aprobat de Consiliul Federației din 22 iunie 2011
(modificat prin Legile Federale din 18.07.2011 N 242-FZ,
din 03.12.2011 N 383-FZ)
Articolul 5.
Introduceți în prima parte a Codului fiscal al Federației Ruse (Legislația colectată a Federației Ruse, 1998, N 31, Art. 3824; 1999, N 28, Art. 3487; 2000, N 2, Art. 134; 2003, N 27, Art. 2700; Nr. 52, Art. 5037; 2004, Nr. 27, Art. 2711; Nr. 31, Art. 3231; 2005, Nr. 45, Art. 4585; 2006, Nr. 31, Art. 3436; 2007, Nr. 1, Art. 28, 31; N 18, Art. 2118; 2008, N 26, Art. 3022; N 48, Art. 5500, 5519; 2009, N 52, Art. 64150,; N 31, Art. 4198; N 45, Art. 5752; N 48, Art. 6247; N 49, Art. 6420; 2011, N 1, Art. 16) următoarele modificări:
a) completează denumirea cu cuvintele „, precum și pe cheltuiala monedei sale electronice”;
b) clauza 1 se completează cu cuvintele „și banii sai electronici”;
c) al doilea paragraf al clauzei 2 după cuvintele „antreprenor individual” se completează cu cuvintele „, precum și instrucțiuni ale autorității fiscale pentru transferul de monedă electronică a unui contribuabil (agent fiscal) - o organizație sau o persoană fizică antreprenor";
d) completați cu clauza 6.1 după cum urmează:
„6.1. În caz de insuficiență sau absență a fondurilor în conturile unui contribuabil (agent fiscal) - o organizație sau un antreprenor individual, organul fiscal are dreptul de a colecta impozit din monedă electronică.
Colectarea impozitelor din moneda electronică a unui contribuabil (agent fiscal) - o organizație sau un antreprenor individual se realizează prin trimiterea către banca în care se află moneda electronică a unui ordin al autorității fiscale de a transfera bani electronici în contul unui contribuabil (agent fiscal) - o organizație sau un antreprenor individual în bancă.
Ordinul autorității fiscale pentru transferul de monedă electronică trebuie să conțină o indicație a detaliilor mijloacelor electronice de plată corporative ale contribuabilului (agent fiscal) - o organizație sau un antreprenor individual, prin care se efectuează transferul de monedă electronică. afară, o indicație a sumei de transferat, precum și detaliile contului contribuabilului (agent fiscal) - o organizație sau un antreprenor individual.
Colectarea impozitelor se poate face în detrimentul soldurilor de monedă electronică în ruble, iar dacă acestea sunt insuficiente, în detrimentul soldurilor de monedă electronică în valută. Atunci când colectează impozit din soldurile de monedă electronică în valută și indică în ordinul autorității fiscale de a transfera bani electronici din contul în valută al unui contribuabil (agent fiscal) - o organizație sau un antreprenor individual, banca transferă monedă electronică către acest cont.
La colectarea impozitului din soldurile de monedă electronică în valută și specificarea în ordinul autorității fiscale de a transfera bani electronici contul de ruble al unui contribuabil (agent fiscal) - organizație sau antreprenor individual, șeful (șeful adjunct) al autorității fiscale simultan cu ordinul autorității fiscale de transfer electronic de fonduri trimite o comandă băncii pentru vânzarea nu mai târziu de a doua zi a valutei unui contribuabil (agent fiscal) - o organizație sau un antreprenor individual. Costurile asociate cu vânzarea valutei străine sunt suportate de contribuabil (agent fiscal). Banca transferă bani electronici în contul de ruble al unui contribuabil (agent fiscal) - o organizație sau un antreprenor individual într-o sumă echivalentă cu suma plății în ruble la cursul Băncii Centrale a Federației Ruse stabilit la data de transfer de bani electronici.
Dacă nu există bani electronici suficiente sau nu există pentru un contribuabil (agent fiscal) - o organizație sau un antreprenor individual, în ziua în care banca primește un ordin de la o autoritate fiscală de a transfera bani electronici, un astfel de ordin este executat deoarece moneda electronică este primit.
Ordinul autorității fiscale pentru transferul de monedă electronică este executat de bancă în cel mult o zi lucrătoare de la data primirii ordinului specificat, dacă taxa este colectată din soldurile de monedă electronică în ruble și nu mai târziu de două zile lucrătoare, dacă taxa se încasează din solduri de monedă electronică în valută.”;
e) Clauza 7 va fi formulată după cum urmează:
„7. În cazul în care fondurile sunt insuficiente sau lipsite în conturile unui contribuabil (agent fiscal) - o organizație sau un antreprenor individual sau fondurile sale electronice, sau în absența informațiilor despre conturile unui contribuabil (agent fiscal) - un organizație sau un antreprenor individual sau informații despre detaliile mijloacelor sale electronice corporative ale plății utilizate pentru transferurile de bani electronici, autoritatea fiscală are dreptul de a colecta impozit pe cheltuiala altor bunuri ale contribuabilului (agent fiscal) - organizație sau persoană fizică întreprinzător în conformitate cu articolul 47 din prezentul cod.”;
f) clauza 8 se completează cu cuvintele „sau suspendarea transferurilor de monedă electronică”;
a) primul paragraf al clauzei 1 după cuvintele „fonduri în conturi bancare” se completează cu cuvintele „a căror transferuri electronice de bani se efectuează prin mijloace electronice personalizate de plată”;
b) paragraful 1 al alineatului (5) se completează cu cuvintele „și monedă electronică, a căror transferuri se efectuează prin mijloace electronice personalizate de plată”;
a) adăugați numele după cuvintele „în bănci” cu cuvintele „, precum și transferurile electronice de bani”;
b) la paragraful 1:
primul paragraf după cuvintele „în bancă” se completează cu cuvintele „și transferurile electronice de bani”;
„Suspendarea transferurilor de bani electronici înseamnă încetarea tuturor operațiunilor de către bancă, atragerea dreptului de reducere a soldului fondurilor electronice, cu excepția cazului în care se prevede altfel la alineatul (2) al prezentului articol.”;
c) la paragraful 2:
adăugați un nou al patrulea paragraf, după cum urmează:
„Suspendarea transferurilor de monedă electronică ale unui contribuabil-organizație în cazul prevăzut în prezenta clauză înseamnă încetarea operațiunilor de către bancă care atrage după sine diminuarea soldului fondurilor electronice, în limita sumei specificate în decizia organului fiscal.”;
adăugați următorul paragraf:
„Suspendarea transferurilor de monedă electronică în valută a unei organizații-contribuabil în cazul prevăzut în prezentul alineat înseamnă încetarea operațiunilor băncii care atrage după sine diminuarea soldului de monedă electronică, în limita sumei în valută echivalentă cu suma specificată la decizia autorității fiscale în ruble la rata Băncii Centrale a Federației Ruse, stabilită de la data începerii suspendării transferului de monedă electronică în valută străină a contribuabilului specificat. ";
d) la paragraful 3:
primul paragraf după cuvintele „în bancă” se completează cu cuvintele „și transferurile sale electronice de bani”;
al doilea paragraf după cuvintele „în conturi” se completează cu cuvintele „și transferurile electronice de bani”;
e) în clauza 4:
primul paragraf după cuvintele „în bancă” se completează cu cuvintele „și transferurile sale electronice de bani”;
al doilea paragraf după cuvintele „contribuabil-organizație” se completează cu cuvintele „și transferurile sale electronice de bani”;
„Procedura de transmitere către bancă în formă electronică a deciziei organului fiscal privind suspendarea operațiunilor pe conturile contribuabilului-organizație din bancă și a transferurilor de monedă electronică a acestuia sau a deciziei de anulare a suspendării operațiunilor pe conturile contribuabilului-organizație în bancă și transferurile monedei sale electronice sunt stabilite de Banca Centrală a Federației Ruse. Federația în acord cu organul executiv federal autorizat să controleze și să supravegheze impozitele și taxele.";
al patrulea paragraf după cuvintele „în bancă” se completează cu cuvintele „și transferurile sale electronice de bani”;
al cincilea paragraf după cuvintele „în bancă” se completează cu cuvintele „și transferurile sale electronice de bani”;
f) clauza 5, după cuvintele „operațiuni asupra cărora sunt suspendate”, se adaugă cuvintele „precum și despre soldurile de monedă electronică, al căror transfer este suspendat”, se adaugă cuvintele „și despre transferurile sale de monedă electronică”;
g) clauza 6 după cuvintele „în bancă” se adaugă cuvintele „, transferurile de monedă electronică”;
h) în clauza 7:
primul paragraf după cuvintele „în bancă” se completează cu cuvintele „și transferurile de fonduri sale electronice”, după cuvintele „aceste operațiuni” se completează cu cuvintele „, astfel de transferuri”, se completează cu cuvintele „, decizia organului fiscal de a anula suspendarea transferurilor de monedă electronică”;
al doilea paragraf după cuvintele „în bancă” se completează cu cuvintele „și transferurile sale electronice de bani”;
adăugați următorul paragraf:
„În cazul în care, după decizia de suspendare a transferurilor de monedă electronică ale unei organizații-contribuabil, banca a schimbat denumirea organizației-contribuabil și (sau) detaliile mijloacelor electronice de plată corporative ale organizației-contribuabil, transferurile de monedă electronică a căror utilizare sunt suspendate prin prezenta hotărâre a organului fiscal, decizia menționată este supusă executării de către bancă și în raport cu contribuabilul-organizație care și-a schimbat denumirea, iar transferurile de monedă electronică prin intermediul unui mijloc electronic corporativ de plata care a modificat detaliile.”;
i) clauza 8 după cuvintele „în bancă” se completează cu cuvintele „și transferurile sale electronice de bani”;
j) completează cu clauza 9.3 după cum urmează:
"9.3. Prevederile clauzelor 9, 9.1 și 9.2 ale prezentului articol se aplică și în cazul suspendării transferurilor de monedă electronică a unei organizații-contribuabil.";
k) clauza 10 după cuvintele „în bancă” se completează cu cuvintele „și transferurile sale electronice de bani”;
l) la clauza 11 se elimină cuvintele „și de asemenea”, completate cu cuvintele „, precum și în legătură cu suspendarea transferurilor de monedă electronică ale persoanelor indicate”;
m) clauza 12 după cuvintele „pentru conturile contribuabilului-organizație” se adaugă cuvintele „și transferurile de monedă electronică a acestuia”, se adaugă cuvintele „și acordă acestei organizații dreptul de a utiliza noi mijloace electronice de plată corporative pentru transferurile de bani. monedă electronică”;
a) la paragraful 1:
primul paragraf după cuvintele „antreprenori individuali” se completează cu cuvintele „și le acordă dreptul de a utiliza mijloace electronice de plată corporative pentru transferurile electronice de bani”;
al doilea paragraf după cuvintele „(întreprinzător individual)” se adaugă cuvintele „, privind acordarea dreptului sau încetarea dreptului organizației (întreprinzător individual) de a utiliza mijloacele electronice de plată corporative pentru transferurile electronice de bani, privind modificarea detaliilor privind mijloacele electronice de plată corporative”, cuvintele „deschiderea, închiderea sau modificările detaliilor unui astfel de cont „se vor înlocui cu cuvântul „evenimente”;
al treilea paragraf după cuvintele „detaliile contului” se completează cu cuvintele „cu privire la acordarea dreptului sau încetarea dreptului unei organizații (antreprenor individual) de a utiliza mijloacele electronice de plată corporative pentru transferurile electronice de bani, cu privire la modificarea detaliilor de un mijloc electronic de plată corporativ”;
paragraful patru după cuvintele „detaliile contului” se completează cu cuvintele „cu privire la acordarea dreptului sau încetarea dreptului unei organizații (întreprinzător individual) de a utiliza mijloacele electronice de plată corporative pentru transferurile electronice de bani, cu privire la modificarea detaliilor unui mijloace electronice de plată corporative”;
b) la paragraful 2:
primul paragraf după cuvintele „(întreprinzători individuali)” se completează cu cuvintele „, precum și informații privind soldurile de monedă electronică și transferurile de monedă electronică”;
în al doilea paragraf, cuvintele „și de asemenea” se elimină, după ce cuvintele „în bancă” se completează cu cuvintele „, precum și informațiile privind soldurile de monedă electronică și transferurile de monedă electronică”;
al treilea paragraf se menționează în următoarea ediție:
„Informațiile specificate în această clauză pot fi solicitate de către organul fiscal după ce s-a luat o decizie de colectare a impozitului, precum și în cazul deciziilor de suspendare a tranzacțiilor pe conturile unei organizații (antreprenor individual), suspendarea transferurilor electronice. bani sau anularea suspendării tranzacțiilor pe conturile unui antreprenor) și suspendarea transferurilor de bani electronici.”;
c) clauza 4 se completează cu cuvintele „, precum și în ceea ce privește mijloacele electronice de plată corporative ale persoanelor indicate, utilizate pentru transferurile electronice de bani”;
8) paragraful 1 al articolului 102 se completează cu paragraful 6 cu următorul cuprins:
„6) furnizate Sistemului Informațional de Stat privind plățile de stat și municipale, prevăzute de Legea federală din 27 iulie 2010 N 210-FZ „Cu privire la organizarea prestării serviciilor de stat și municipale.”;
9) completează cu articolul 135.2 după cum urmează:
„Articolul 135.2. Încălcarea de către bancă a obligațiilor legate de moneda electronică
1. Acordarea dreptului unei organizații, unui antreprenor individual, unui notar în practică privată sau unui avocat care și-a înființat un cabinet de avocat, de a utiliza un mijloc electronic de plată corporativ pentru transferuri electronice de bani fără ca persoana să prezinte un certificat (notificare) de înregistrare la o autoritate fiscală, precum și acordarea acestui drept în cazul în care banca are o decizie a organului fiscal de suspendare a transferurilor de monedă electronică ale acestei persoane
va presupune recuperarea unei amenzi în valoare de 20 de mii de ruble.
2. Neanunțarea organului fiscal în termenul stabilit cu privire la acordarea (încetarea) dreptului unei organizații, unui antreprenor individual, unui notar în practică privată sau unui avocat care și-a înființat un cabinet de avocat, să utilizeze electronicul corporativ. mijloace de plată pentru transferuri electronice de bani, privind modificarea detaliilor mijloacelor electronice de plată corporative
va presupune recuperarea unei amenzi în valoare de 40 de mii de ruble.
3. Executarea de către bancă, dacă are o decizie a organului fiscal de suspendare a transferurilor de monedă electronică ale contribuabilului, plătitorului taxei sau agentului fiscal, a ordinului acesteia de transfer de monedă electronică, care nu are legătură cu îndeplinirea obligațiilor de plată a impozitului (plată în avans), taxă, dobânzi penalizatoare, amendă,
atrage recuperarea unei amenzi în cuantum de 20 la sută din suma transferată în conformitate cu instrucțiunile contribuabilului, plătitorului taxei sau agentului fiscal, dar nu mai mult decât suma datorată, iar în lipsa datoriilor - în suma de 20 de mii de ruble.
4. Neîndeplinirea ilegală de către bancă în termenul stabilit de prezentul cod a ordinului organului fiscal de transfer de monedă electronică
va presupune recuperarea unei amenzi în valoare de o sută cincizecime din rata de refinanțare a Băncii Centrale a Federației Ruse, dar nu mai mult de 0,2 la sută pentru fiecare zi calendaristică de întârziere.
5. Acțiuni întreprinse de bancă pentru a crea o situație în care nu există un sold de fonduri electronice ale contribuabilului, plătitorului taxei sau agentului fiscal, în privința căruia banca are un ordin de la organul fiscal,
va atrage recuperarea unei amenzi în cuantum de 30 la sută din suma neprimită ca urmare a unor astfel de acțiuni.
6. Nedepunerea de către bancă a certificatelor de solduri de monedă electronică și de transferuri de monedă electronică către organul fiscal în conformitate cu paragraful 2 al articolului 86 din prezentul Cod și (sau) neraportarea soldurilor de fonduri electronice, transferurile cărora sunt suspendate , în conformitate cu paragraful 5 al articolului 76 din prezentul Cod, precum și depunerea certificatelor cu încălcarea termenului stabilit sau a certificatelor care conțin informații inexacte,
va atrage recuperarea unei amenzi în valoare de 10 mii de ruble.”;
10) menționați în următoarea ediție:
„Articolul 136. Procedura de încasare a amenzilor și penalităților de la bănci
Amenzile prevăzute la articolele 132 - 135.2 se încasează în mod similar cu procedura de încasare a sancțiunilor pentru infracțiuni fiscale prevăzute de prezentul cod.”
Articolul 8.
Exclus. - Legea federală din 03.12.2011 N 383-FZ.
Articolul 23.
1. Prezenta lege federală intră în vigoare la expirarea a nouăzeci de zile de la data publicării sale oficiale, cu excepția dispozițiilor pentru care prezentul articol stabilește alte condiții pentru intrarea lor în vigoare.
2. Paragrafele trei și patru ale paragrafului "a" al paragrafului 2 al articolului 1 din prezenta lege federală intră în vigoare la expirarea a o sută optzeci de zile de la data publicării oficiale a prezentei legi federale.
3. Clauzele 1 - 7, 9 și 10 ale articolului 5 din prezenta lege federală intră în vigoare nu mai devreme de trei luni de la data publicării sale oficiale.
4. Subparagrafele „a” și „b” de la paragraful 9 și paragraful 11 al articolului 1, articolele 4 și 7, alineatele 2, 3 și litera „a” din paragraful 4 al articolului 10, alineatele 1-3, 7 și 8 din Articolul 11, articolul 16, paragraful "b" al paragrafului 1 al articolului 17, articolul 18 din prezenta lege federală intră în vigoare la expirarea unui an de la data publicării oficiale a prezentei legi federale.
5. Clauza 8 din articolul 5, articolul 8, subclauzele „b” și „c” din clauza 5 din articolul 10, articolul 20 din prezenta lege federală intră în vigoare la 1 ianuarie 2013.
6. Prevederile clauzei 1 a articolului 166.1 din Codul bugetar al Federației Ruse (modificate prin prezenta lege federală) se aplică de la 1 ianuarie 2013.
7. Instituțiile de credit care, de la data intrării în vigoare a prezentei legi federale, au dreptul de a transfera fonduri în numele persoanelor fizice fără a deschide conturi bancare, au dreptul de a transfera fonduri fără a deschide conturi bancare, inclusiv transferuri electronice de bani.
8. De la data intrării în vigoare a prezentei legi federale, acceptarea plăților fără creditarea numerarului primit de la persoane fizice într-un cont bancar special specificat în părțile 14 și 15 ale articolului 4 din Legea federală nr. 103-FZ din 3 iunie 2009 „Cu privire la Activități de acceptare plăți ale persoanelor fizice efectuate de agenții de plată „(așa cum a fost modificată prin prezenta lege federală), precum și primirea de către furnizor a fondurilor acceptate de agentul plătitor ca plăți către conturi bancare care nu sunt conturi bancare speciale specificate în Partea 18 din Articolul 4 din Legea federală din 3 iunie 2009 N 103-FZ „Cu privire la activitatea de acceptare a plăților de la persoane fizice, efectuată de agenții de plată” (modificată prin prezenta lege federală) nu sunt permise.
9. Prevederile părților 14 și 15 ale articolului 4 din Legea federală din 3 iunie 2009 N 103-FZ „Cu privire la activitatea de acceptare a plăților de la persoane fizice efectuată de agenții de plată” (modificată prin prezenta lege federală) se aplică relaţiile care decurg din contracte încheiate anterior privind realizarea unor activităţi de primire a plăţilor de la persoane fizice.
10. Prevederile părții 21 a articolului 4 din Legea federală din 3 iunie 2009 N 103-FZ „Cu privire la activitatea de acceptare a plăților de la persoane fizice efectuată de agenții de plată” (modificată prin prezenta lege federală) se aplică relațiilor care apar din acorduri încheiate anterior de organizațiile de credit cu furnizorii și operatorii pentru primirea plăților și care pot fi reziliate de la data intrării în vigoare a prezentei legi federale.
Presedintele
Federația Rusă
D. MEDVEDEV
Cu privire la modificările aduse anumitor acte legislative ale Federației Ruse în legătură cu adoptarea Legii federale „Cu privire la sistemul național de plăți”
(Adoptată de Duma de Stat la 14 iunie 2011; Aprobată de Consiliul Federației la 22 iunie 2011)
(Publicat în „Rossiyskaya Gazeta” Nr. 139 (5515) din 30 iunie 2011 și în Legislația Colectată a Federației Ruse Nr. 27 din 4 iulie 2011, Art. 3873. Pentru intrarea în vigoare, a se vedea articolul 23 din această lege)
Atenţie! Textul este modificat prin Legea federală nr. 401-FZ din 06.12.2011.
Articolul 1.
Introduceți în Legea federală „Cu privire la bănci și activități bancare” (modificată prin Legea federală nr. 17-FZ din 3 februarie 1996) (Buletinul Congresului Deputaților Poporului din RSFSR și Sovietul Suprem al RSFSR, 1990, 27, articolul 357; Legislația colectată a Federației Ruse, 1996, nr. 6, art. 492; 1998, nr. 31, art. 3829; 1999, nr. 28, art. 3459, 3469; 2001, nr. 26, Art. 2586; Nr. 33, Art. 3424; 2002, Nr. 12, art. 1093; 2003, Nr. 27, art. 2700; Nr. 52, art. 5033, 5037; 2004, Nr. 2711, art. 2005, nr. 1, art. 45; 2006, nr. 19, art. 2061; nr. 31, art. 3439; 2007, nr. 1, art. 9; nr. 22, art. 2563; nr. 31, art. 4011; Nr. 41, Art. 4845; Nr. 45, Art. 5425; 2009, Nr. 9, Art. 1043; Nr. 23, Art. 2776; Nr. 30, Art. 3739; Nr. 48, Art. 5731; nr. 52, art. 6428; 2010, nr. 8, art. 775; nr. 19, art. 2291; nr. 27, art. 3432; nr. 30, art. 4012; nr. 31, art. 4193; nr. 47, art. 6028; 2011, nr. 7, art. 905) următoarele modificări:
1) partea a treia a articolului 1 este formulată în următorul text:
„Instituție de credit nebancară:
1) o instituție de credit care are dreptul să efectueze exclusiv operațiuni bancare prevăzute la clauzele 3 și 4 (numai în partea conturilor bancare ale persoanelor juridice în legătură cu transferul de fonduri fără deschiderea de conturi bancare), precum și în clauza 5 (numai în legătură cu punerea în aplicare a transferurilor de fonduri fără deschiderea de conturi bancare) și clauza 9 din partea I a articolului 5 din această lege federală (denumită în continuare instituție de credit nebancară îndreptățită să transfere fonduri fără a deschide conturi bancare și alte operațiuni bancare aferente acestora);
2) o instituție de credit care are dreptul de a efectua anumite operațiuni bancare prevăzute de prezenta lege federală. Combinațiile permise de operațiuni bancare pentru o astfel de instituție de credit nebancară vor fi stabilite de Banca Rusiei.”;
2) la articolul 5:
a) în partea întâi:
la alineatul (4), cuvântul „decontări” se înlocuiește cu cuvintele „transferuri de bani”;
Clauza 9 va fi menționată în următoarea ediție:
„9) efectuarea de transferuri de bani fără a deschide conturi bancare, inclusiv monedă electronică (cu excepția transferurilor poștale).”;
„Transferurile de bani fără deschiderea de conturi bancare, cu excepția transferurilor de bani electronici, se efectuează în numele persoanelor fizice.”;
3) în partea a doua a articolului 11, a treia teză se precizează după cum urmează: „Suma minimă a capitalului autorizat al unei instituții de credit nebancare nou înregistrată care solicită o licență pentru instituțiile de credit nebancare îndreptățite să transfere fonduri fără deschiderea de conturi bancare și alte operațiuni bancare aferente, în ziua depunerii cererii de înregistrare de stat și eliberării unei licențe pentru a efectua operațiuni bancare, este stabilită în valoare de 18 milioane de ruble. " în ziua depunerii cererii de înregistrare de stat. iar eliberarea unei licențe bancare este stabilită la 18 milioane de ruble.”;
4) în prima parte a articolului 13, cuvintele „la articolul 13.1 din prezenta lege federală” se înlocuiesc cu cuvintele „în legea federală” privind sistemul național de plăți”;
5) Articolul 13.1 va fi declarat nul;
6) la articolul 14:
a) completează cu paragraful 9 după cum urmează:
„9) chestionare ale candidaților pentru funcțiile de organ executiv unic și contabil șef al unei instituții de credit nebancare cu drept de transfer de fonduri fără deschiderea de conturi bancare și alte operațiuni bancare aferente. Aceste chestionare sunt completate de acești candidați cu mâna proprie. și trebuie să conțină informații stabilite prin actele normative ale Băncii Rusiei, precum și informații:
dacă aceste persoane au studii profesionale superioare (cu prezentarea unei copii a diplomei sau a unui document care o înlocuiește);
privind prezența (absența) unui cazier judiciar.”;
b) completează cu partea a doua a următorului conținut:
„Prevederile paragrafului 8 al primului articol din prezentul articol nu se aplică în cazul depunerii documentelor pentru înregistrarea de stat a unei instituții de credit nebancare care are dreptul de a efectua transferuri de bani fără deschiderea de conturi bancare și alte operațiuni bancare conexe. , și obținerea licenței pentru a efectua operațiuni bancare.” ;
7) partea a doua a articolului 15 va fi formulată în următorul text:
„Adoptarea unei hotărâri privind înregistrarea de stat a unei instituții de credit și eliberarea licenței de efectuare a operațiunilor bancare sau a refuzului de a face aceasta se face într-un termen care nu depășește șase luni de la data depunerii tuturor documentelor prevăzute de prezenta lege federală și o astfel de decizie cu privire la o instituție de credit nebancară îndreptățită să efectueze transferuri de fonduri fără a deschide conturi bancare și alte operațiuni bancare aferente - într-o perioadă de cel mult trei luni.";
8) al doilea paragraf al paragrafului 1 din prima parte a articolului 16 se completează cu cuvintele „(pentru candidații la funcțiile de organ executiv unic și de contabil-șef al unei instituții de credit nebancare îndreptățită să transfere fonduri fără deschiderea băncii; conturi și alte operațiuni bancare aferente acestora, absența studiilor profesionale superioare)”;
9) la articolul 26:
a) partea a treisprezecea se menționează în următoarea ediție:
„Operatorii sistemelor de plată nu au dreptul să dezvăluie terților informații despre tranzacțiile și conturile participanților la sistemele de plată și ale clienților acestora, cu excepția cazului în care legile federale prevăd altfel.”;
b) completează cu partea a optsprezecea din următorul conținut:
„Centrele operaționale, centrele de compensare a plăților nu au dreptul să dezvăluie terților informații despre operațiunile și conturile participanților la sistemul de plată și ale clienților acestora, obținute în furnizarea de servicii operaționale, servicii de compensare către participanții la sistemul de plăți, cu excepția transferului de informații în cadrul sistemul de plată, precum și cazurile, prevăzute de legile federale.”;
c) completarea cu partea a nouăsprezecea după cum urmează:
„Prevederile prezentului articol se aplică informațiilor despre tranzacțiile clienților instituțiilor de credit, efectuate de agenții de plată bănci (subagenți).”;
d) completează cu partea douăzeci a următorului conținut:
„Prevederile prezentului articol se aplică și informațiilor privind soldurile de monedă electronică ale clienților instituțiilor de credit și informațiilor privind transferurile de monedă electronică de către instituțiile de credit la cererea clienților acestora.”;
10) la articolul 27:
a) partea I, după cuvintele „depus într-o instituție de credit”, se adaugă cuvintele „precum și soldul monedei electronice”;
b) partea a doua va fi menționată în următoarea ediție:
„În cazul impunerii unui sechestru asupra fondurilor din conturi și depozite, sau asupra soldului de fonduri electronice, instituția de credit, imediat după primirea unei decizii cu privire la sechestru, încetează operațiunile de cheltuieli din acest cont (depozit), precum și transferul de mijloace electronice. fonduri în limita cuantumului soldului poprit în monedă electronică.”;
c) partea a treia după cuvintele „depus într-o instituție de credit”, se adaugă cuvintele „precum și soldul monedei electronice”;
11) la articolul 28:
a) în partea întâi, cuvintele „centre de decontare create în conformitate cu procedura stabilită și” se elimină;
b) completează cu partea a șaptea din următorul conținut:
„Instituțiile de credit au dreptul de a efectua transferuri de bani în cadrul sistemelor de plată care îndeplinesc cerințele Legii federale „Cu privire la sistemul național de plăți”;
12) partea a cincea a articolului 29 după cuvintele „de către titularul acestui card”, se adaugă cuvintele „fie despre absența unei astfel de remunerații”, se adaugă cuvintele „sau despre absența unei astfel de remunerații”.
Articolul 2.
Clauza 1 a articolului 7 din Legea Federației Ruse din 21 martie 1991 nr. 943-1 „Cu privire la autoritățile fiscale ale Federației Ruse” a Consiliului Suprem al Federației Ruse, 1992, nr. 34, art. 1966 ; Nr. 33, Art. 1912; 1993, Nr. 12, Art. 429; Legislația colectată a Federației Ruse, 1999, Nr. 28, Art. 3484; 2002, Nr. 1, Art. 2; 2003, Nr. 21, Art. 1957; 2004, Nr. 27, Art. 2711; 2005, Nr. 30, Art. 3101; 2006, Nr. 31, Art. 3436; 2009, Nr. 29, Art. 3599)
„Monitorizați conformitatea de către agenții de plăți care operează în conformitate cu Legea federală nr. 103-FZ din 3 iunie 2009 „Cu privire la activitățile de acceptare a plăților de la persoane fizice efectuate de agenții de plată”, agenții de plăți bancare și subagenții de plăți bancare care operează în conformitate cu Legea federală „Cu privire la sistemul național de plăți”, obligații de depunere la o instituție de credit primite de la plătitori atunci când acceptă plăți în numerar pentru creditarea integrală în contul tău bancar special (conturi), utilizarea de către agenții de plată, furnizori, agenții de plăți bancare, serviciile bancare subagenții de plată ai conturilor bancare speciale pentru efectuarea decontărilor, precum și pentru aplicarea de amenzi organizațiilor și antreprenorilor individuali pentru încălcarea acestor cerințe.”
Articolul 3.
Partea a patra a articolului 37 din Legea Federației Ruse din 7 februarie 1992 nr. 2300-1 „Cu privire la protecția drepturilor consumatorilor” (modificată prin Legea federală nr. 2-FZ din 9 ianuarie 1996) (Buletinul Congresul Deputaților Poporului din Federația Rusă și Consiliul Suprem al Federației Ruse, 1992, nr. 15, art. 766; Legislația colectată a Federației Ruse, 1996, nr. 3, art. 140; 1999, nr. 51, Art. 6287; 2004, Nr. 52, Art. 5275; 2006, Nr. 31, Art. 3439; 2009, Nr. 23, Art. 2776) după cuvintele „la agentul de plată bancar” se adaugă cuvântul „(subagent )".
Articolul 4.
Articolul 42 din Legea federală din 22 aprilie 1996 nr. 39-FZ „Cu privire la piața valorilor mobiliare” (Legislația colectată a Federației Ruse, 1996, nr. 17, art. 1918; 2001, nr. 33, art. 3424; 2002, Nr. 52, Art. 5141; 2006, Nr. 1, Art. 5; Nr. 17, Art. 1780; Nr. 31, Art. 3437) se adaugă alin. 24 cu următorul cuprins:
„24) interacționează cu Banca Rusiei atunci când Banca Rusiei supraveghează și monitorizează sistemele de plată în care fondurile sunt transferate în scopul decontării tranzacțiilor cu valori mobiliare și (sau) tranzacțiilor efectuate în cadrul tranzacțiilor organizate, în cazurile prevăzute de Legea federală” Despre sistemul național de plăți „”.
Articolul 5.
Introducerea în prima parte a Codului fiscal al Federației Ruse (Legislația colectată a Federației Ruse, 1998, nr. 31, art. 3824; 1999, nr. 28, art. 3487; 2000, nr. 2, art. 134; 2003, Nr. 27, Art. 2700; Nr. 52, Art. 5037; 2004, Nr. 27, Art. 2711; Nr. 31, Art. 3231; 2005, Nr. 45, Art. 4585; 2006, Nr. 31, Art. 3436; 2007, Nr. 1, Art. 28, 31; Nr. 18, Art. 2118; 2008, Nr. 26, Art. 3022; Nr. 48, Art. 5500, 5519; 2009, Nr. 52, Art. 6450; 2010, Nr. 31, Art. 4198; Nr. 45, Art. 5752; Nr. 48, Art. 6247; Nr. 49, Art. 6420; 2011, Nr. 1, Art. 16) urmatoarele modificari:
1) paragraful 2 al articolului 23 se completează cu paragraful 1.1 cu următorul cuprins:
„1.1) privind apariția sau încetarea dreptului de utilizare a mijloacelor electronice de plată corporative pentru transferurile electronice de bani - în termen de șapte zile de la data apariției (încetării) unui astfel de drept;”;
2) paragraful 3 al articolului 45 se completează cu paragraful 1.1 cu următorul cuprins:
„1.1) din momentul în care o persoană trimite către o bancă un ordin de transfer în sistemul bugetar al Federației Ruse în contul corespunzător al Trezoreriei Federale, fără a deschide un cont bancar, fonduri furnizate băncii de către o persoană fizică, cu condiția ca acestea sunt suficiente pentru transfer;";
3) la articolul 46:
a) completează denumirea cu cuvintele „, precum și pe cheltuiala monedei sale electronice”;
b) clauza 1 se completează cu cuvintele „și banii sai electronici”;
c) al doilea paragraf al clauzei 2 după cuvintele „antreprenor individual” se completează cu cuvintele „, precum și instrucțiuni ale autorității fiscale pentru transferul de monedă electronică a unui contribuabil (agent fiscal) - o organizație sau o persoană fizică antreprenor";
d) completați cu clauza 6.1 după cum urmează:
„6.1. În caz de insuficiență sau absență a fondurilor în conturile unui contribuabil (agent fiscal) - o organizație sau un antreprenor individual, organul fiscal are dreptul de a colecta impozit din monedă electronică.
Colectarea impozitelor din moneda electronică a unui contribuabil (agent fiscal) - o organizație sau un antreprenor individual se realizează prin trimiterea către banca în care se află moneda electronică a unui ordin al autorității fiscale de a transfera bani electronici în contul unui contribuabil (agent fiscal) - o organizație sau un antreprenor individual în bancă.
Ordinul autorității fiscale pentru transferul de monedă electronică trebuie să conțină o indicație a detaliilor mijloacelor electronice de plată corporative ale contribuabilului (agent fiscal) - o organizație sau un antreprenor individual, prin care se efectuează transferul de monedă electronică. afară, o indicație a sumei de transferat, precum și detaliile contului contribuabilului (agent fiscal) - o organizație sau un antreprenor individual.
Colectarea impozitelor se poate face în detrimentul soldurilor de monedă electronică în ruble, iar dacă acestea sunt insuficiente, în detrimentul soldurilor de monedă electronică în valută. Atunci când colectează impozit din soldurile de monedă electronică în valută și indică în ordinul autorității fiscale de a transfera bani electronici din contul în valută al unui contribuabil (agent fiscal) - o organizație sau un antreprenor individual, banca transferă monedă electronică către acest cont.
La colectarea impozitului din soldurile de monedă electronică în valută și specificarea în ordinul autorității fiscale de a transfera bani electronici contul de ruble al unui contribuabil (agent fiscal) - organizație sau antreprenor individual, șeful (șeful adjunct) al autorității fiscale simultan cu ordinul autorității fiscale de transfer electronic de fonduri trimite o comandă băncii pentru vânzarea nu mai târziu de a doua zi a valutei unui contribuabil (agent fiscal) - o organizație sau un antreprenor individual. Costurile asociate cu vânzarea valutei străine sunt suportate de contribuabil (agent fiscal). Banca transferă bani electronici în contul de ruble al unui contribuabil (agent fiscal) - o organizație sau un antreprenor individual într-o sumă echivalentă cu suma plății în ruble la cursul Băncii Centrale a Federației Ruse stabilit la data de transfer de bani electronici.
Dacă nu există bani electronici suficiente sau nu există pentru un contribuabil (agent fiscal) - o organizație sau un antreprenor individual, în ziua în care banca primește un ordin de la o autoritate fiscală de a transfera bani electronici, un astfel de ordin este executat deoarece moneda electronică este primit.
Ordinul autorității fiscale pentru transferul de monedă electronică este executat de bancă în cel mult o zi lucrătoare de la data primirii ordinului specificat, dacă taxa este colectată din soldurile de monedă electronică în ruble și nu mai târziu de două zile lucrătoare, dacă taxa se încasează din solduri de monedă electronică în valută.”;
e) Clauza 7 va fi formulată după cum urmează:
„7. În cazul în care fondurile sunt insuficiente sau lipsite în conturile unui contribuabil (agent fiscal) - o organizație sau un antreprenor individual sau fondurile sale electronice, sau în absența informațiilor despre conturile unui contribuabil (agent fiscal) - un organizație sau un antreprenor individual sau informații despre detaliile mijloacelor sale electronice corporative ale plății utilizate pentru transferurile de bani electronici, autoritatea fiscală are dreptul de a colecta impozit pe cheltuiala altor bunuri ale contribuabilului (agent fiscal) - organizație sau persoană fizică întreprinzător în conformitate cu articolul 47 din prezentul cod.”;
f) clauza 8 se completează cu cuvintele „sau suspendarea transferurilor de monedă electronică”;
4) la articolul 48:
a) primul paragraf al clauzei 1 după cuvintele „fonduri în conturi bancare” se completează cu cuvintele „a căror transferuri electronice de bani se efectuează prin mijloace electronice personalizate de plată”;
b) paragraful 1 al alineatului (5) se completează cu cuvintele „și monedă electronică, a căror transferuri se efectuează prin mijloace electronice personalizate de plată”;
5) alin. 3 al articolului 60, după cuvintele „în contul contribuabilului” se completează cu cuvintele „sau soldul monedei sale electronice”;
6) la articolul 76:
a) adăugați numele după cuvintele „în bănci” cu cuvintele „, precum și transferurile electronice de bani”;
b) la paragraful 1:
primul paragraf după cuvintele „în bancă” se completează cu cuvintele „și transferurile electronice de bani”;
adăugați următorul paragraf:
„Suspendarea transferurilor de bani electronici înseamnă încetarea tuturor operațiunilor de către bancă, atragerea dreptului de reducere a soldului fondurilor electronice, cu excepția cazului în care se prevede altfel la alineatul (2) al prezentului articol.”;
c) la paragraful 2:
adăugați un nou al patrulea paragraf, după cum urmează:
„Suspendarea transferurilor de monedă electronică ale unui contribuabil-organizație în cazul prevăzut în prezenta clauză înseamnă încetarea operațiunilor de către bancă care atrage după sine diminuarea soldului fondurilor electronice, în limita sumei specificate în decizia organului fiscal.”;
al patrulea paragraf este considerat al cincilea paragraf;
adăugați următorul paragraf:
„Suspendarea transferurilor de monedă electronică în valută a unei organizații-contribuabil în cazul prevăzut în prezentul alineat înseamnă încetarea operațiunilor băncii care atrage după sine diminuarea soldului de monedă electronică, în limita sumei în valută echivalentă cu suma specificată la decizia autorității fiscale în ruble la rata Băncii Centrale a Federației Ruse, stabilită de la data începerii suspendării transferului de monedă electronică în valută străină a contribuabilului specificat. ";
d) la paragraful 3:
primul paragraf după cuvintele „în bancă” se completează cu cuvintele „și transferurile sale electronice de bani”;
al doilea paragraf după cuvintele „în conturi” se completează cu cuvintele „și transferurile electronice de bani”;
e) în clauza 4:
primul paragraf după cuvintele „în bancă” se completează cu cuvintele „și transferurile sale electronice de bani”;
al doilea paragraf după cuvintele „contribuabil-organizație” se completează cu cuvintele „și transferurile sale electronice de bani”;
„Procedura de transmitere către bancă în formă electronică a deciziei organului fiscal privind suspendarea operațiunilor pe conturile contribuabilului-organizație din bancă și a transferurilor de monedă electronică a acestuia sau a deciziei de anulare a suspendării operațiunilor pe conturile contribuabilului-organizație în bancă și transferurile monedei sale electronice sunt stabilite de Banca Centrală a Federației Ruse. Federația în acord cu organul executiv federal autorizat să controleze și să supravegheze impozitele și taxele.";
al patrulea paragraf după cuvintele „în bancă” se completează cu cuvintele „și transferurile sale electronice de bani”;
al cincilea paragraf după cuvintele „în bancă” se completează cu cuvintele „și transferurile sale electronice de bani”;
f) clauza 5, după cuvintele „operațiuni asupra cărora sunt suspendate”, se adaugă cuvintele „precum și despre soldurile de monedă electronică, al căror transfer este suspendat”, se adaugă cuvintele „și despre transferurile sale de monedă electronică”;
g) clauza 6 după cuvintele „în bancă” se adaugă cuvintele „, transferurile de monedă electronică”;
h) în clauza 7:
primul paragraf după cuvintele „în bancă” se completează cu cuvintele „și transferurile de fonduri sale electronice”, după cuvintele „aceste operațiuni” se completează cu cuvintele „, astfel de transferuri”, se completează cu cuvintele „, decizia organului fiscal de a anula suspendarea transferurilor de monedă electronică”;
al doilea paragraf după cuvintele „în bancă” se completează cu cuvintele „și transferurile sale electronice de bani”;
adăugați următorul paragraf:
„În cazul în care, după decizia de suspendare a transferurilor de monedă electronică ale unei organizații-contribuabil, banca a schimbat denumirea organizației-contribuabil și (sau) detaliile mijloacelor electronice de plată corporative ale organizației-contribuabil, transferurile de monedă electronică a căror utilizare sunt suspendate prin prezenta hotărâre a organului fiscal, decizia menționată este supusă executării de către bancă și în raport cu contribuabilul-organizație care și-a schimbat denumirea, iar transferurile de monedă electronică prin intermediul unui mijloc electronic corporativ de plata care a modificat detaliile.”;
i) clauza 8 după cuvintele „în bancă” se completează cu cuvintele „și transferurile sale electronice de bani”;
j) completează cu clauza 9.3 după cum urmează:
"9.3. Prevederile clauzelor 9, 9.1 și 9.2 ale prezentului articol se aplică și în cazul suspendării transferurilor de monedă electronică a unei organizații-contribuabil.";
k) clauza 10 după cuvintele „în bancă” se completează cu cuvintele „și transferurile sale electronice de bani”;
l) la clauza 11 se elimină cuvintele „și de asemenea”, completate cu cuvintele „, precum și în legătură cu suspendarea transferurilor de monedă electronică ale persoanelor indicate”;
m) clauza 12 după cuvintele „pentru conturile contribuabilului-organizație” se adaugă cuvintele „și transferurile de monedă electronică a acestuia”, se adaugă cuvintele „și acordă acestei organizații dreptul de a utiliza noi mijloace electronice de plată corporative pentru transferurile de bani. monedă electronică”;
7) la articolul 86:
a) la paragraful 1:
primul paragraf după cuvintele „antreprenori individuali” se completează cu cuvintele „și le acordă dreptul de a utiliza mijloace electronice de plată corporative pentru transferurile electronice de bani”;
al doilea paragraf după cuvintele „(întreprinzător individual)” se adaugă cuvintele „, privind acordarea dreptului sau încetarea dreptului organizației (întreprinzător individual) de a utiliza mijloacele electronice de plată corporative pentru transferurile electronice de bani, privind modificarea detaliilor privind mijloacele electronice de plată corporative”, cuvintele „deschiderea, închiderea sau modificările detaliilor unui astfel de cont „se vor înlocui cu cuvântul „evenimente”;
al treilea paragraf după cuvintele „detaliile contului” se completează cu cuvintele „cu privire la acordarea dreptului sau încetarea dreptului unei organizații (antreprenor individual) de a utiliza mijloacele electronice de plată corporative pentru transferurile electronice de bani, cu privire la modificarea detaliilor de un mijloc electronic de plată corporativ”;
paragraful patru după cuvintele „detaliile contului” se completează cu cuvintele „cu privire la acordarea dreptului sau încetarea dreptului unei organizații (întreprinzător individual) de a utiliza mijloacele electronice de plată corporative pentru transferurile electronice de bani, cu privire la modificarea detaliilor unui mijloace electronice de plată corporative”;
b) la paragraful 2:
primul paragraf după cuvintele „(întreprinzători individuali)” se completează cu cuvintele „, precum și informații privind soldurile de monedă electronică și transferurile de monedă electronică”;
în al doilea paragraf, cuvintele „și de asemenea” se elimină, după ce cuvintele „în bancă” se completează cu cuvintele „, precum și informațiile privind soldurile de monedă electronică și transferurile de monedă electronică”;
al treilea paragraf se menționează în următoarea ediție:
„Informațiile specificate în această clauză pot fi solicitate de către organul fiscal după ce s-a luat o decizie de colectare a impozitului, precum și în cazul deciziilor de suspendare a tranzacțiilor pe conturile unei organizații (antreprenor individual), suspendarea transferurilor electronice. bani sau anularea suspendării tranzacțiilor pe conturile unui antreprenor) și suspendarea transferurilor de bani electronici.”;
c) clauza 4 se completează cu cuvintele „, precum și în ceea ce privește mijloacele electronice de plată corporative ale persoanelor indicate, utilizate pentru transferurile electronice de bani”;
8) paragraful 1 al articolului 102 se completează cu paragraful 6 cu următorul cuprins:
„6) furnizat Sistemului de Informații de Stat privind plățile de stat și municipale, prevăzut de Legea federală din 27 iulie 2010 nr. 210-FZ „Cu privire la organizarea prestării serviciilor de stat și municipale.”;
9) completează cu articolul 135.2 după cum urmează:
„Articolul 135.2. Încălcarea de către bancă a obligațiilor legate de moneda electronică
1. Acordarea dreptului unei organizații, unui antreprenor individual, unui notar în practică privată sau unui avocat care și-a înființat un cabinet de avocat, de a utiliza un mijloc electronic de plată corporativ pentru transferuri electronice de bani fără ca persoana să prezinte un certificat (notificare) de înregistrare la o autoritate fiscală, precum și acordarea acestui drept în cazul în care banca are o decizie a organului fiscal de suspendare a transferurilor de monedă electronică ale acestei persoane
va presupune recuperarea unei amenzi în valoare de 20 de mii de ruble.
2. Neanunțarea organului fiscal în termenul stabilit cu privire la acordarea (încetarea) dreptului unei organizații, unui antreprenor individual, unui notar în practică privată sau unui avocat care și-a înființat un cabinet de avocat, să utilizeze electronicul corporativ. mijloace de plată pentru transferuri electronice de bani, privind modificarea detaliilor mijloacelor electronice de plată corporative
va presupune recuperarea unei amenzi în valoare de 40 de mii de ruble.
3. Executarea de către bancă, dacă are o decizie a organului fiscal de suspendare a transferurilor de monedă electronică ale contribuabilului, plătitorului taxei sau agentului fiscal, a ordinului acesteia de transfer de monedă electronică, care nu are legătură cu îndeplinirea obligațiilor de plată a impozitului (plată în avans), taxă, dobânzi penalizatoare, amendă,
atrage recuperarea unei amenzi în cuantum de 20 la sută din suma transferată în conformitate cu instrucțiunile contribuabilului, plătitorului taxei sau agentului fiscal, dar nu mai mult decât suma datorată, iar în lipsa datoriilor - în suma de 20 de mii de ruble.
4. Neîndeplinirea ilegală de către bancă în termenul stabilit de prezentul cod a ordinului organului fiscal de transfer de monedă electronică
va presupune recuperarea unei amenzi în valoare de o sută cincizecime din rata de refinanțare a Băncii Centrale a Federației Ruse, dar nu mai mult de 0,2 la sută pentru fiecare zi calendaristică de întârziere.
5. Acțiuni întreprinse de bancă pentru a crea o situație în care nu există un sold de fonduri electronice ale contribuabilului, plătitorului taxei sau agentului fiscal, în privința căruia banca are un ordin de la organul fiscal,
va atrage recuperarea unei amenzi în cuantum de 30 la sută din suma neprimită ca urmare a unor astfel de acțiuni.
6. Nedepunerea de către bancă a certificatelor de solduri de monedă electronică și de transferuri de monedă electronică către organul fiscal în conformitate cu paragraful 2 al articolului 86 din prezentul Cod și (sau) neraportarea soldurilor de fonduri electronice, transferurile cărora sunt suspendate , în conformitate cu paragraful 5 al articolului 76 din prezentul Cod, precum și depunerea certificatelor cu încălcarea termenului stabilit sau a certificatelor care conțin informații inexacte,
va atrage recuperarea unei amenzi în valoare de 10 mii de ruble.”;
10) Articolul 136 va fi redactat după cum urmează:
„Articolul 136. Procedura de încasare a amenzilor și penalităților de la bănci
Amenzile prevăzute la articolele 132 - 135.2 se încasează în mod similar cu procedura de încasare a sancțiunilor pentru infracțiuni fiscale prevăzute de prezentul cod.”
Articolul 6
Introduceți următoarele modificări în Codul bugetar al Federației Ruse (Legislația colectată a Federației Ruse, 1998, nr. 31, art. 3823; 2005, nr. 1, art. 8; 2007, nr. 18, art. 2117; 2010, Nr. 19, Art. 2291) :
1) la paragraful 2 al articolului 160.1:
a) completează cu un nou alineat șapte din următorul cuprins:
„oferă informații necesare pentru plata fondurilor de către persoane fizice și juridice pentru serviciile de stat și municipale, precum și alte plăți care sunt surse de generare de venit pentru bugetele sistemului bugetar al Federației Ruse, către Sistemul Informațional de Stat privind Statul și Plăți municipale în conformitate cu procedura stabilită de legea federală din 27 iulie 2010 nr. 210-FZ „Cu privire la organizarea furnizării de servicii de stat și municipale”;
b) al șaptelea paragraf este considerat al optulea;
2) la paragraful 1 al articolului 166.1:
a) se adaugă un nou alineat douăzeci și doi cu următorul cuprins:
„realizează crearea, întreținerea, dezvoltarea și întreținerea sistemului informațional de stat privind plățile de stat și municipale;”;
b) se adaugă paragraful douăzeci și trei din următorul conținut:
„stabilește, în acord cu Banca Centrală a Federației Ruse, în conformitate cu Legea federală din 27 iulie 2010 nr. 210-FZ” Cu privire la organizarea prestării serviciilor de stat și municipale „procedura de menținere a informațiilor de stat sistemul de plăți de stat și municipale;";
c) paragraful douăzeci și doi va fi considerat paragraful douăzeci și patru.
Articolul 7.
Articolul 28 din Legea federală din 25 februarie 1999 nr. 40-FZ „Cu privire la insolvența (falimentul) instituțiilor de credit” (Legislația colectată a Federației Ruse, 1999, nr. 9, art. 1097; 2001, nr. 26) , Art. 2590; 2004, Nr. 34 , Art. 3536; 2009, Nr. 18, Art. 2153) se completează cu alin. 3 cu următorul cuprins:
„3. O tranzacție efectuată de o instituție de credit care este participant la un sistem de plăți, o contraparte centrală de compensare a plăților, un centru de decontare a unui sistem de plăți, în temeiul căreia o instituție de credit este răspunzătoare ca urmare a determinării pozițiilor de compensare a plăților pe un baza netă în cadrul sistemului de plată, cu condiția ca tranzacția specificată să îndeplinească cerințele Legii federale „Cu privire la sistemul național de plăți” nu poate fi invalidată din motivele prevăzute în prezentul articol. "
Articolul 8.
Clauza 3 a articolului 333.18 din partea a doua a Codului fiscal al Federației Ruse (Legislația colectată a Federației Ruse, 2000, nr. 32, art. 3340; 2004, nr. 45, art. 4377; 2005, nr. 52, Art. 5581; 2006, Nr. 1, Art. 12; 2007, Nr. 31, Art. 4013; 2009, Nr. 52, Art. 6450) se adaugă următorul alineat:
„Dacă organele și funcționarii menționate la paragraful 1 al articolului 333.16 din prezentul Cod, cu excepția oficiilor consulare, dețin informații cu privire la plata taxei de stat cuprinse în Sistemul informațional de stat privind plățile de stat și municipale, prevăzut de Legea federală; Nr. 210 din 27 iulie 2010 -FZ „Cu privire la organizarea prestării serviciilor de stat și municipale”, nu este necesară confirmarea plății de către plătitor a taxei de stat. „.
Articolul 9.
Introduceți în Legea federală din 7 august 2001 nr. 115-FZ „Cu privire la contracararea legalizării (spălării) veniturilor obținute în mod penal și a finanțării terorismului” (Legislația colectată a Federației Ruse, 2001, nr. 33, art. 3418) 2002, Nr. 44, Art. 4296; 2004, Nr. 31, Art. 3224; 2006, Nr. 31, Art. 3446; 2007, Nr. 16, Art. 1831; Nr. 49, Art. 6036; 2007, Nr. , Nr. 23, Art. 2776; 2010, Nr. 30, art. 4007) următoarele modificări:
1) la articolul 7:
a) la clauza 1.1 cuvintele „stabilirea și identificarea beneficiarului” se înlocuiesc cu cuvintele „reprezentantul clientului și (sau) beneficiarului”;
b) la clauza 1.2 cuvintele „stabilirea și identificarea beneficiarului” se înlocuiesc cu cuvintele „reprezentantul clientului și (sau) beneficiarului”;
c) completați cu clauza 1.4 după cum urmează:
„1.4. Identificarea unui client - o persoană fizică, reprezentantul unui client și (sau) beneficiar nu se realizează atunci când instituțiile de credit, inclusiv cu implicarea agenților de plată bancar, transferă fonduri fără deschiderea unui cont bancar, inclusiv fonduri electronice, dacă suma de transfer nu depășește 15.000 de ruble sau o sumă în valută străină echivalentă cu 15.000 de ruble, cu excepția cazului în care angajații unei instituții de credit sau agenții de plată bănci suspectează că operațiunea specificată este efectuată în scopul legalizării (spălării) veniturilor din infracțiuni sau finanțarea terorismului.”;
d) completează cu clauza 1.5 după cum urmează:
„1.5. O instituție de credit are dreptul, pe baza unui acord, ca o altă instituție de credit, o organizație federală de servicii poștale, un agent de plată bancar să identifice un client - o persoană fizică, un reprezentant al clientului și (sau) un beneficiar în pentru a transfera fonduri fără a deschide un cont bancar, inclusiv bani electronici.”;
e) completați cu clauza 1.6 după cum urmează:
"1.6. În cazul specificat în clauza 1.5 din prezentul articol, instituția de credit care a comandat identificarea este responsabilă de respectarea cerințelor de identificare stabilite prin prezenta lege federală și actele juridice de reglementare adoptate în conformitate cu aceasta.";
f) se adaugă clauza 1.7 după cum urmează:
"1.7. Organizațiile de credit, organizațiile poștale federale cărora li se încredințează identificarea sunt responsabile pentru nerespectarea cerințelor stabilite de identificare în conformitate cu prezenta lege federală. Agenții de plată bănci sunt răspunzători pentru nerespectarea cerințelor stabilite de identificare în conformitate cu acord încheiat cu organizația de credit.”;
g) completează cu clauza 1.8 după cum urmează:
„1.8. În cazul nerespectării cerințelor de identificare stabilite, persoana căreia, în conformitate cu paragraful 1.5 al prezentului articol, instituția de credit i-a încredințat identificarea, răspunde în conformitate cu acordul încheiat cu instituția de credit. , inclusiv încasarea unui forfet (amendă, penalizare). Nerespectarea cerințelor stabilite prin identificare, poate sta și la baza unui refuz unilateral de a executa acordul instituției de credit cu persoana specificată.”;
h) completează cu clauza 1.9 după cum urmează:
„1.9. Persoanele cărora li se încredințează identificarea de către o instituție de credit în conformitate cu clauza 1.5 din prezentul articol trebuie să transfere instituției de credit integral informațiile primite în timpul identificării, în modul prevăzut de contract, într-un termen stabilit de Bancă. al Rusiei, în acord cu organismul autorizat.”;
i) se adaugă clauza 1.10 după cum urmează:
"1.10. Instituția de credit este obligată să informeze Banca Rusiei, în modul stabilit de aceasta, informații cu privire la persoanele cărora instituția de credit le-a fost încredințată identificarea.";
j) în al nouălea paragraf al clauzei 2, cuvântul „recomandări” se înlocuiește cu cuvântul „cerințe”;
2) la articolul 8:
a) în partea a treia, cuvintele „până la cinci zile lucrătoare” se înlocuiesc cu cuvintele „până la 30 de zile”;
b) completează cu o nouă parte a patra, după cum urmează:
„Prin hotărâre judecătorească în baza unei cereri a unui organism autorizat, operațiunile pe conturi bancare (depozite), precum și alte operațiuni cu fonduri bănești sau alte proprietăți ale organizațiilor sau persoanelor în legătură cu care există informații primite în conformitate cu prevederile art. procedura stabilită în conformitate cu prezenta lege federală cu privire la implicarea acestora în activități extremiste sau terorism, sau entități juridice deținute sau controlate direct sau indirect de o astfel de organizație sau persoană, sau persoane fizice sau juridice care acționează în numele sau la conducerea unei astfel de organizații sau persoane; organizație sau persoană, sunt suspendate până când o astfel de decizie este anulată în conformitate cu legislația Federației Ruse.";
c) părțile patru și cinci vor fi considerate părți cinci și, respectiv, șase;
3) a doua parte a articolului 10 se completează cu cuvintele „sau pe baza principiului reciprocității”.
Articolul 10.
Introducerea în Codul Federației Ruse privind contravențiile administrative (Legislația colectată a Federației Ruse, 2002, nr. 1, art. 1; nr. 30, art. 3029; nr. 44, art. 4295; 2003, nr. 27; , Art. 2700, 2708, 2717; Nr. 46, Art. 4434; Nr. 50, Art. 4847, 4855; Nr. 52, Art. 5037; 2004, Nr. 31, Art. 3229; Nr. 34, Art. 3529, 3533; 2005, Nr. 1, Art. 9, 13, 45; Nr. 10, Art. 763; Nr. 13, Art. 1075, 1077; Nr. 19, Art. 1752; Nr. 27, Art. 2719, 2721; Nr. 30, Art. 3104, 3131; Nr. 50, Art. 5247; 2006, Nr. 1, art. 10; Nr. 2, art. 172; Nr. 10, art. 1067; Nr. 12, articolul 1234; nr. 17, articolul 1776; nr. 18, articolul 1907; nr. 19, articolul 2066; nr. 23, art. 2380; nr. 31, art. 3420, 3433, 3438, 3452; nr. 45, Art. 4641; Nr. 50, Art. 5279; Nr. 52, Art. 5498; 2007, Nr. 1, Art. 21, 29, 33; Nr. 16, Art. 1825; Nr. 26, Art. 3089; Nr. 30, Art. 3755; Nr. 31, Art. 4007, 4008; Nr. 41, Art. 4845; Nr. 43, Art. 5084; Nr. 46, Art. 5553; 2008, Nr. 18, Art. 1941; Nr. 20, Art. 2251; Nr. 30, Art. 3604; Nr. 49, Art. 5745; Nr. 52, Art. 6235, 6236; 2009, Nr. 7, Art. 777; Nr. 23, Art. 2759, 2776; Nr. 26, Art. 3120, 3122; Nr. 29, Art. 3597, 3642; Nr. 30, Art. 3739; Nr. 45, p. T. 5267; nr 48, art. 5711,5724; nr 52, art. 6412; 2010, nr.1, art. unu; nr 21, art. 2525; nr 23, art. 2790; nr 27, art. 3416; nr 28, art. 3553; nr 30, art. 4002, 4005, 4006, 4007; nr 31, art. 4158, 4164, 4193, 4195, 4206, 4207, 4208; nr 41, art. 5192, 5193; nr 49, art. 6409; 2011, nr.1, art. 10, 23, 54; nr. 7, art. 901, 905; nr 15, art. 2039; nr. 17, art. 2310; nr 19, art. 2715) următoarele modificări:
1) la articolul 15.1:
a) menționați numele în următoarea ediție:
„Articolul 15.1. Încălcarea procedurii de lucru cu numerar și a procedurii de efectuare a tranzacțiilor cu numerar, precum și încălcarea cerințelor de utilizare a conturilor bancare speciale”;
b) la primul paragraf, cuvântul „Încălcare” se înlocuiește cu cuvintele „1. Încălcare”;
c) completarea cu partea 2 după cum urmează:
„2. Încălcarea de către agenții de plăți care desfășoară activități în conformitate cu Legea federală nr. 103-FZ din 3 iunie 2009 „Cu privire la activitățile de acceptare a plăților de la persoane fizice efectuate de agenții de plată”, agenții de plăți bancare și subagenții de plăți bancare care operează în în conformitate cu Legea federală „Cu privire la sistemul național de plăți”, obligația de a depune la o instituție de credit primită de la plătitori atunci când acceptă plăți de numerar care urmează să fie creditate integral în contul lor bancar special (conturi), precum și neutilizarea de către agenți de plăți, furnizori, agenți de plăți bancare, subagenți de plăți bancare ai conturi bancare speciale pentru implementarea decontărilor relevante -
implică impunerea unei amenzi administrative funcționarilor în valoare de patru mii până la cinci mii de ruble; pentru persoane juridice - de la patruzeci de mii la cincizeci de mii de ruble.";
2) Capitolul 15 se completează cu articolul 15.36 după cum urmează:
„Articolul 15.36. Nerespectarea instrucțiunilor Băncii Rusiei transmise acesteia atunci când exercită supravegherea în sistemul național de plăți
Nerespectarea repetată a operatorului sistemului de plăți, a centrului operațional sau a centrului de compensare a plăților de a respecta instrucțiunile Băncii Rusiei care le-au fost transmise atunci când exercită supravegherea în sistemul național de plăți, -
implică impunerea unei amenzi administrative funcționarilor în valoare de la treizeci de mii până la cincizeci de mii de ruble; pentru persoanele juridice - de la o sută de mii la cinci sute de mii de ruble.";
3) partea 1 a articolului 23.1 după numerele „15.33”, se adaugă cuvintele „15.36 (cu excepția infracțiunilor administrative săvârșite de o instituție de credit)”;
4) la articolul 28.3:
a) Clauza 81 din partea 2 va fi formulată după cum urmează:
"81) funcționari ai Băncii Rusiei - cu privire la infracțiunile administrative prevăzute la articolul 15.26, părțile 1-4 ale articolului 15.27, articolul 15.36 (cu excepția infracțiunilor administrative comise de o instituție de credit) din prezentul cod;";
b) în primul paragraf al părții 4, cuvintele „și de către organele executive autorizate ale entităților constitutive ale Federației Ruse” se înlocuiesc cu cuvintele „de către organele executive autorizate ale entităților constitutive ale Federației Ruse și Banca Rusiei”;
5) la articolul 32.2:
„3. Suma amenzii administrative este plătită sau transferată de către o persoană trasă la răspundere administrativă unei organizații de credit, inclusiv cu implicarea unui agent de plată bancar sau a unui subagent de plată bancar care operează în conformitate cu legea federală” Sistemul de plată ", organizarea comunicării poștale federale sau un agent de plăți care desfășoară activități în conformitate cu Legea federală din 3 iunie 2009 nr. 103-FZ "Cu privire la activitățile de primire a plăților de la persoane fizice, efectuate de agenții plătitori. ";
b) partea 53 după cuvintele „se indică plata unei amenzi administrative”, se completează cu cuvintele „și informații privind plata unei amenzi administrative în Sistemul Informațional de Stat privind plățile de stat și municipale”,”;
c) completează cu partea 8 după cum urmează:
„8. O bancă sau altă instituție de credit, o organizație federală de servicii poștale, un agent de plată care acceptă plăți de la persoane fizice sau un agent de plată bancar (subagent) care operează în conformitate cu Legea federală „Cu privire la sistemul național de plăți”, la care suma este plătită cu amendă administrativă, sunt obligați imediat după plata amenzii administrative de către persoana adusă în răspundere administrativă, să trimită informații despre plata amenzii administrative către Sistemul Informațional de Stat privind plățile de stat și municipale, prevăzut de Federal Legea din 27 iulie 2010 nr. 210-FZ „Cu privire la organizarea prestării serviciilor de stat și municipale”.
Articolul 11.
Introduceți în Legea federală din 10 iulie 2002 nr. 86-FZ „Cu privire la Banca Centrală a Federației Ruse (Banca Rusiei)” (Legislația colectată a Federației Ruse, 2002, nr. 28, Art. 2790; 2003, 2, Art. 157; Nr. 52, art. 5032; 2004, nr. 27, art. 2711; nr. 31, art. 3233; 2005, nr. 25, art. 2426; nr. 30, art. 3101; 2006, nr. 19, art. 2061; nr. 25, art. 2648; 2007, nr. 1, art. 9, 10; nr. 10, art. 1151; nr. 18, art. 2117; 2008, Nr. 42, Art. 4696, 4699; Nr. 44, Art. 4982; Nr. 52, Art. 6229, 6231; 2009, Nr. 1, Art. 25; Nr. 29, Art. 3629; Nr. 48, Art. 5731; 2010, Nr. 45, Art. 5756; 2011, Nr. 7, Art. 907) următoarele modificări:
1) alineatul (4) din prima parte a articolului 3 se formulează după cum urmează:
„asigurarea stabilității și dezvoltării sistemului național de plăți.”;
2) Articolul 4 se completează cu clauza 4.1 cu următorul cuprins:
„4.1) exercită supravegherea și supravegherea în sistemul național de plăți;”;
3) al cincilea paragraf al clauzei 8 a articolului 13 se redactează în următorul text:
„asigurarea stabilității și dezvoltării sistemului național de plăți;”;
4) completează cu articolul 62.1 după cum urmează:
„Articolul 62.1. Banca Rusiei stabilește pentru instituțiile de credit nebancare îndreptățite să transfere fonduri fără a deschide conturi bancare și alte operațiuni bancare aferente, prevăzute în paragraful 1 al părții a treia a articolului 1 din Legea federală” privind băncile și activitățile bancare „, următoarele standarde obligatorii:
1) raportul dintre caracterul adecvat al capitalului propriu (capital), definit ca raportul dintre valoarea capitalului propriu (capital) și valoarea datoriilor față de clienți la ultima dată de raportare a trimestrului. Rata de adecvare a capitalului este stabilit la 2 la sută;
2) rata lichidității, definită ca raportul dintre valoarea activelor lichide care scade în următoarele 30 de zile calendaristice și valoarea datoriilor față de clienți la ultima dată de raportare a trimestrului. Rata de lichiditate este stabilită la 100%.
Instituțiile de credit nebancare care au dreptul de a transfera fonduri fără a deschide conturi bancare și alte operațiuni bancare aferente sunt obligate să gestioneze riscul operațional și să asigure transferul neîntrerupt de fonduri în conformitate cu cerințele stabilite de reglementările Băncii Rusiei.
Instituții de credit nebancare care au dreptul de a transfera fonduri fără a deschide conturi bancare și alte operațiuni bancare conexe, pentru care volumul mediu al pasivelor către clienți pentru transferurile de fonduri fără deschiderea de conturi bancare în cursul lunii depășește 2 miliarde de ruble timp de șase luni, să prezinte situații financiare la Banca Rusiei trimestrial.
Instituții de credit nebancare care au dreptul de a efectua transferuri de bani fără a deschide conturi bancare și alte operațiuni bancare conexe, pentru care volumul mediu al obligațiilor față de clienți pentru transferuri de bani fără deschiderea de conturi bancare pe parcursul unei luni nu depășește 2 miliarde de ruble pentru șase luni, reprezintă raportarea către Banca Rusiei la fiecare șase luni.
Procedura și formele de raportare de către instituțiile de credit nebancare îndreptățite să transfere fonduri fără deschiderea de conturi bancare și alte operațiuni bancare aferente sunt stabilite prin reglementări ale Băncii Rusiei.
Instituțiile de credit nebancare care au dreptul de a transfera fonduri fără deschiderea de conturi bancare și alte operațiuni bancare conexe au dreptul de a plasa fonduri furnizate de clienți pentru transferuri fără deschiderea de conturi bancare, exclusiv:
1) pe un cont de corespondent la Banca Rusiei;
2) privind depozitele Băncii Rusiei;
3) pe conturile corespondente la instituţiile de credit.
Instituțiile de credit nebancare îndreptățite să transfere fonduri fără deschiderea de conturi bancare și alte operațiuni bancare conexe sunt obligate să dezvăluie unui număr nelimitat de persoane informații despre persoanele care au o influență semnificativă (directă sau indirectă) asupra deciziilor luate de organele lor de conducere, în în conformitate cu procedura stabilită de Banca Rusiei pentru băncile înregistrate în sistemul de asigurare obligatorie a depozitelor persoanelor fizice în băncile Federației Ruse.";
5) partea întâi a articolului 73 se menționează în următorul text:
„Articolul 73. Pentru a îndeplini funcțiile de reglementare bancară și de supraveghere bancară, Banca Rusiei efectuează inspecții ale instituțiilor de credit (sucursalele lor), le trimite ordine obligatorii pentru eliminarea încălcărilor legilor federale, emise în conformitate cu acestea, de către Banca de reglementarile Rusiei si le aplica masurile prevazute de prezenta lege federala in raport cu incalcatorii.”;
6) partea a patra a articolului 74 va fi formulată în următorul text:
„Banca Rusiei nu poate aplica măsurile prevăzute în părțile unu și două ale prezentului articol unei instituții de credit dacă au trecut cinci ani de la data săvârșirii încălcării. Măsurile prevăzute în acest articol nu pot fi aplicate de Banca de Rusia în legătură cu nerespectarea de către instituția de credit (filiala sa) a dispozițiilor documentelor (actelor) Băncii Rusiei care nu sunt acte normative sau instrucțiuni ale Băncii Rusiei.”;
7) Capitolul XII se declară nul;
8) se adaugă capitolul XII.1 după cum urmează:
„Capitolul XII.1. Asigurarea stabilității și dezvoltării sistemului național de plăți
Articolul 82.1. Asigurarea stabilității și dezvoltării sistemului național de plăți este realizată de Banca Rusiei în conformitate cu Legea federală „Cu privire la sistemul național de plăți”.
Direcțiile de dezvoltare a sistemului național de plăți sunt determinate de strategia de dezvoltare a sistemului național de plăți adoptată de Banca Rusiei.
Articolul 82.2. Banca Rusiei organizează și asigură funcționarea eficientă și neîntreruptă a sistemului de plăți al Băncii Rusiei și îl supraveghează.
Articolul 82.3. Banca Rusiei stabilește regulile pentru decontările în numerar, inclusiv restricțiile privind decontările în numerar între persoane juridice, precum și decontările cu participarea cetățenilor legate de activitățile lor antreprenoriale.
Banca Rusiei stabilește regulile, formele și standardele pentru plățile fără numerar.”
Articolul 12.
Introduceți în Legea federală din 22 mai 2003 nr. 54-FZ „Cu privire la utilizarea caselor de marcat la efectuarea decontărilor cu numerar și (sau) decontărilor cu carduri de plată” (Legislația colectată a Federației Ruse, 2003, nr. 21, art. . 1957; 2009, Nr. 23, Art. 2776; Nr. 29, Art. 3599; 2010, Nr. 31, Art. 4161) următoarele modificări:
1) alineatul (9) al articolului 1, după cuvintele „agent de plată bancar”, se completează cu cuvântul „subagent”;
2) paragraful 4 al articolului 2, după cuvintele „agenți de plăți bancare”, se completează cu cuvântul „subagenți”;
3) la articolul 4:
a) al doilea paragraf al clauzei 1, după cuvintele „de către agenții de plăți bancare”, se completează cu cuvântul „subagenți”;
b) primul paragraf al clauzei 1.1, după cuvintele „de către agentul de plată bancar”, se completează cu cuvântul „subagent”, după cuvintele „de către agenții de plată bancar”, se completează cu cuvântul „subagenți,”;
4) primul paragraful al clauzei 1 a articolului 5, după cuvintele „de către agenții de plăți bancare”, se completează cu cuvântul „subagenți,”.
Articolul 13.
Articolul 54 din Legea federală din 7 iulie 2003 nr. 126-FZ „Cu privire la comunicații” (Legislația colectată a Federației Ruse, 2003, nr. 28, art. 2895; 2004, nr. 35, art. 3607; 2006, Nr. 10, Art. 1069) se adaugă clauza 4 după cum urmează:
„4. Fondurile care reprezintă o plată în avans a unui abonat - o persoană fizică pentru servicii de comunicații, pot fi utilizate pentru a crește soldul fondurilor electronice ale unui astfel de abonat, în conformitate cu Legea federală „Cu privire la sistemul național de plăți”.
Articolul 14.
Introduceți în Legea federală din 10 decembrie 2003 nr. 173-FZ „Cu privire la reglementarea valutară și controlul valutar” (Legislația colectată a Federației Ruse, 2003, nr. 50, art. 4859; 2005, nr. 30, art. 3101 ; 2006, Nr. 31, Art. 3430; 2007, Nr. 1, Art. 30; 2008, Nr. 30, Art. 3606) următoarele modificări:
1) la articolul 10:
a) completează cu partea 1.1 a următorului conținut:
„1.1. Nerezidenții au dreptul, fără restricții, de a efectua transferuri de valută străină și moneda Federației Ruse între ei pe teritoriul Federației Ruse fără a deschide conturi bancare, precum și de a efectua transferuri de valută străină și moneda Federației Ruse fără deschiderea de conturi bancare de pe teritoriul Federației Ruse și primiți pe teritoriul Federației Ruse transferuri de valută străină și moneda Federației Ruse fără deschiderea de conturi bancare.";
b) partea 3 se completează cu cuvintele „, cu excepția cazurilor prevăzute de partea 1.1 a prezentului articol”;
2) la articolul 14:
a) primul paragraf din partea 2 se completează cu cuvintele „precum și transferurile electronice de bani”;
b) partea 3 se completează cu clauza 9 după cum urmează:
„9) transferuri fără deschiderea unui cont bancar de către o persoană fizică rezidentă în favoarea unui nerezident pe teritoriul Federației Ruse, primirea de către o persoană fizică rezidentă a unui transfer fără deschiderea unui cont bancar pe teritoriul Federației Ruse din un nerezident, efectuată în conformitate cu procedura stabilită de Banca Centrală a Federației Ruse, care poate prevedea în mod corespunzător doar limitarea sumei transferului și a sumei chitanței de transfer. ".
Articolul 15.
Partea 2 a articolului 5 din Legea federală din 23 decembrie 2003 nr. 177-FZ „Cu privire la asigurarea depozitelor individuale în băncile din Federația Rusă” (Legislația colectată a Federației Ruse, 2003, nr. 52, art. 5029; 2008, nr. 52, Art. 6225) se adaugă clauza 5 după cum urmează:
„5) fiind monedă electronică”.
Atenţie! Textul articolului 16 a fost modificat în conformitate cu Legea federală nr. 401-FZ din 6 decembrie 2011.
Noua editie:
Articolul 16
Partea 3 a articolului 40 din Legea federală din 26 iulie 2006 nr. 135-FZ „Cu privire la protecția concurenței” (Legislația colectată a Federației Ruse, 2006, nr. 31, art. 3434) după cuvântul „organizații” adăugați cuvintele „, organizații - operatori de sisteme de plată, furnizori de servicii de infrastructură de plată atunci când își desfășoară activitățile în conformitate cu Legea federală „Cu privire la sistemul național de plăți”.
Ediția veche:
Articolul 16
Partea 3 a articolului 40 din Legea federală din 26 iulie 2006 nr. 135-FZ „Cu privire la protecția concurenței” (Legislația colectată a Federației Ruse, 2006, nr. 31, art. 3434) după cuvântul „servicii” adăugați cuvintele „sisteme, operatori de servicii de infrastructură de plată atunci când își desfășoară activitățile în conformitate cu Legea federală „Cu privire la sistemul național de plăți”.
Articolul 17.
Introduceți următoarele modificări la Legea federală din 2 octombrie 2007 nr. 229-FZ „Cu privire la procedurile de executare” (Legislația colectată a Federației Ruse, 2007, nr. 41, art. 4849):
1) articolul 70:
a) completează cu partea 12 după cum urmează:
„12. Prevederile prezentului articol se aplică și în cazul executării silite a fondurilor electronice ale debitorului, al căror transfer se efectuează prin mijloace electronice personalizate de plată, mijloace electronice de plată corporative.”;
b) completează cu partea 13 după cum urmează:
„13. Fondurile din contul fondului de garantare a sistemului de plăți deschis în conformitate cu Legea federală” privind sistemul național de plăți „nu pot fi percepute asupra obligațiilor operatorului sistemului de plăți, contrapărții centrale de compensare a plăților sau participantului la sistemul de plăți.”;
2) Articolul 71 se completează cu partea 7 cu următorul cuprins:
„7. Prevederile prezentului articol se aplică și în cazul executării silite asupra fondurilor electronice ale debitorului, al căror transfer se efectuează prin mijloace electronice personalizate de plată, mijloace electronice de plată corporative.”;
3) Articolul 72 se completează cu partea 10 cu următorul cuprins:
„10. Prevederile prezentului articol se aplică și în cazul executării silite asupra fondurilor electronice ale debitorului, al căror transfer se efectuează prin mijloace electronice personalizate de plată, mijloace electronice de plată corporative.”.
Articolul 18.
Partea 3 a articolului 1 din Legea federală din 26 decembrie 2008 nr. 294-FZ „Cu privire la protecția drepturilor persoanelor juridice și ale antreprenorilor individuali în exercitarea controlului de stat (supravegherea) și control municipal„(Legislația colectată a Federației Ruse, 2008, Nr. 52, Art. 6249; 2009, Nr. 18, Art. 2140; Nr. 29, Art. 3601; Nr. 52, Art. 6441; 2010, Nr. 17 , Art. 1988; Nr. 31 , Art. 4160, 4193; 2011, Nr. 7, Art. 905; Nr. 17, Art. 2310) după cuvintele „supravegherea bancară și de asigurări”, se adaugă cuvintele „supravegherea în sistemul național de plăți”.
Articolul 19.
Introduceți în Legea federală din 3 iunie 2009 nr. 103-FZ „Cu privire la activitatea de acceptare a plăților de la persoane fizice efectuată de agenții de plată” (Legislația colectată a Federației Ruse, 2009, nr. 23, art. 2758; nr. 48, Art. 5739; 2010, nr. 19, art. 2291) următoarele modificări:
(1) Articolul 1 se completează cu partea 3 cu următorul cuprins:
"3. Normele Legii federale" privind sistemul național de plăți "se vor aplica relațiilor reglementate de prezenta lege federală numai în măsura în care monitorizarea de către Banca Rusiei este efectuată în conformitate cu clauza 1 a părții 1 a articolului 35 din Legea federală menționată.”;
2) clauza 3 din articolul 2 după cuvintele „persoană juridică” se completează cu cuvintele „, cu excepția unei instituții de credit,”;
3) la articolul 4:
a) partea 3 se menționează în următoarea ediție:
„3. Furnizorul este obligat să furnizeze, la cererea plătitorului, informații despre agenții de plată care acceptă plăți în favoarea acestuia, despre locurile de primire a plăților, și este, de asemenea, obligat să furnizeze organelor fiscale, la solicitările acestora, cu o listă a agenților de plăți care acceptă plăți în favoarea sa și informații despre locurile care primesc plăți.”;
b) partea a 7-a se completează cu o nouă teză a doua, cu următorul cuprins: „Cu o astfel de implicare, competențele corespunzătoare ale subagentului de plată nu necesită legalizare.”;
c) în partea 14, cuvântul „separat” se înlocuiește cu cuvântul „special”;
d) în partea 15, cuvântul „separat” se înlocuiește cu cuvântul „special”;
e) completează cu partea 16 după cum urmează:
„16. Pe contul bancar special al agentului plătitor pot fi efectuate următoarele operațiuni:
1) creditarea numerarului primit de la persoane fizice;
2) creditarea fondurilor debitate dintr-un alt cont bancar special al agentului plătitor;
3) debitarea fondurilor într-un cont bancar special al agentului de plată sau furnizorului;
4) debitarea fondurilor în conturi bancare.”;
f) completează cu partea 17 după cum urmează:
„17. Nu este permisă efectuarea altor operațiuni pe contul bancar special al agentului plătitor.”;
g) completează cu partea 18 după cum urmează:
"18. La efectuarea decontărilor cu un agent plătitor la acceptarea plăților, Furnizorul trebuie să utilizeze un cont bancar special. Furnizorul nu are dreptul să primească fonduri acceptate de agentul plătitor ca plăți către conturi bancare care nu sunt conturi bancare speciale.";
h) completează cu partea 19 după cum urmează:
„19. Următoarele operațiuni pot fi efectuate pe un cont bancar special al furnizorului:
1) creditarea fondurilor debitate din contul bancar special al agentului plătitor;
2) debitarea fondurilor în conturi bancare.”;
i) completează cu partea 20 după cum urmează:
„20. Nu este permisă efectuarea altor operațiuni pe contul bancar special al furnizorului.”;
j) completează cu partea 21 după cum urmează:
„21. Organizațiile de credit nu au dreptul să acționeze ca operatori de primire de plăți sau subagenți de plată, precum și să încheie acorduri privind implementarea activităților de primire a plăților de la persoane fizice cu furnizori sau operatori de primire a plăților.”;
4) la articolul 7:
a) completează partea 4 după cum urmează:
„4. Controlul asupra respectării de către agenții de plăți a obligațiilor lor de a depune fondurile primite de la plătitori la o instituție de credit atunci când acceptă plăți în numerar care urmează să fie creditate integral în contul (conturile) lor bancar special, precum și asupra utilizării unei bănci speciale. conturile agenților de plată și furnizorilor pentru a efectua decontări la acceptarea plăților sunt efectuate de autoritățile fiscale ale Federației Ruse. ";
b) completarea cu partea 5 după cum urmează:
„5. Băncile sunt obligate să elibereze autorităților fiscale certificate privind prezența conturilor bancare speciale în bancă și (sau) asupra soldurilor fondurilor în conturi bancare speciale, extrase de operațiuni pe conturile bancare speciale ale organizațiilor (întreprinzătorilor individuali) din trei zile de la data primirii unei cereri motivate de către autoritatea fiscală.Întrebări despre prezența conturilor bancare speciale și (sau) despre soldurile fondurilor în conturile bancare speciale, precum și extrasele privind operațiunile pe conturile bancare speciale ale organizațiilor (individuale). antreprenorilor) din bancă pot fi solicitate de organele fiscale în cazurile de control prevăzute la partea 4 a prezentului articol în raport cu aceste organizații (antreprenori individuali).”;
c) completează cu partea 6 a următorului conținut:
„6. Formularul (formatele) și procedura de trimitere a unei cereri către o bancă de către autoritățile fiscale sunt stabilite de organul executiv federal autorizat să controleze și să supravegheze impozitele și taxele. Forma și procedura de furnizare a informațiilor de către bănci la cererea autoritățile fiscale sunt înființate de organul executiv federal autorizat să controleze și să supravegheze în domeniul impozitelor și taxelor, în acord cu Banca Centrală a Federației Ruse. Formatele pentru furnizarea de informații de către bănci în formă electronică la cererea autorităților fiscale sunt aprobat de Banca Centrală a Federației Ruse în acord cu organul executiv federal autorizat să controleze și să supravegheze în domeniul impozitelor și taxelor.";
d) completează cu partea 7 după cum urmează:
„7. Operatorii de acceptare a plăților sunt obligați să furnizeze autorităților fiscale informații despre calculele efectuate în termen de trei zile de la data primirii unei cereri motivate din partea organului fiscal. Informațiile despre calculele efectuate pot fi solicitate de organele fiscale în cazurile de control prevăzute în partea 4 a prezentului articol.”;
e) completează cu partea 8 după cum urmează:
„8. Formularul (formatele) și procedura de trimitere a unei cereri de către organul fiscal către operator pentru primirea plăților sunt stabilite de organul executiv federal abilitat să controleze și să supravegheze în domeniul impozitelor și taxelor. Forma și procedura pentru furnizarea de informații de către operator pentru primirea plăților la solicitarea autorităților fiscale sunt stabilite de autoritatea federală.puterea executivă, autorizată pentru control și supraveghere în domeniul impozitelor și taxelor.Formatele de furnizare a informațiilor de către operatori pentru primirea plăților în formularele electronice la cererea autorităților fiscale sunt aprobate de organul executiv federal autorizat pentru control și supraveghere în domeniul impozitelor și taxelor.”;
5) Articolul 8 se completează cu partea 4 cu următorul cuprins:
„4. Acceptarea plăților fără creditarea numerarului primit de la persoane fizice într-un cont bancar special specificat în părțile 14 și 15 ale articolului 4 din această lege federală, precum și primirea de către un furnizor a fondurilor acceptate de un agent plătitor ca plăți către conturi bancare , care nu sunt conturi bancare speciale specificate în partea 18 a articolului 4 din prezenta lege federală, nu sunt permise."
Articolul 20.
Pentru a modifica Legea federală din 27 iulie 2010 nr. 210-FZ „Cu privire la organizarea furnizării de servicii de stat și municipale” (Legislația colectată a Federației Ruse, 2010, nr. 31, art. 4179; 2011, nr. 15, Art. 2038) următoarele modificări:
1) paragraful 2 al articolului 7, după cuvintele „furnizarea de documente și informații,” se completează cu cuvintele „inclusiv plata taxei de stat percepute pentru prestarea serviciilor de stat și municipale”;
2) Capitolul 5 se completează cu articolul 21.3 după cum urmează:
„Articolul 21.3. Sistemul informațional de stat privind plățile de stat și municipale
1. Sistemul informațional de stat privind plățile de stat și municipale este un sistem informatic destinat afișării și primirii de informații cu privire la plata de către persoane fizice și juridice a plăților pentru prestarea serviciilor de stat și municipale, servicii menționate în partea 3 a articolului 1 și partea 1 al articolului 9 din această lege federală, plățile care sunt surse de generare de venit pentru bugetele sistemului bugetar al Federației Ruse, precum și alte plăți, în cazurile prevăzute de legile federale.
2. Crearea, întreținerea, dezvoltarea și întreținerea Sistemului informațional de stat privind plățile de stat și municipale se realizează de către Trezoreria Federală.
3. Procedura de menținere a Sistemului Informațional de Stat privind plățile de stat și municipale este stabilită de Trezoreria Federală în acord cu Banca Centrală a Federației Ruse. Ordinea specificată determină:
1) o listă de informații necesare pentru plată, inclusiv suma de plătit, pentru serviciile de stat și municipale, serviciile menționate în partea 3 a articolului 1 și partea 1 a articolului 9 din prezenta lege federală, precum și alte plăți, în cazurile prevăzute de legile federale, procedura de primire și furnizare;
2) o listă de informații cu privire la plata serviciilor de stat și municipale, a serviciilor specificate în partea 3 a articolului 1 și partea 1 a articolului 9 din prezenta lege federală, precum și alte plăți, în cazurile prevăzute de legile federale, procedura pentru aceasta primirea și furnizarea;
3) procedura de acces la sistemul informaţional de stat privind plăţile de stat şi municipale.
4. O bancă, o altă instituție de credit, o organizație poștală federală, un organism teritorial al Trezoreriei Federale (un alt organism care deschide și menține conturi personale în conformitate cu legislația bugetară a Federației Ruse), inclusiv efectuarea decontărilor în formă electronică, ca precum și alte organisme sau organizații prin care solicitantul plătește bani pentru serviciile de stat și municipale, serviciile menționate în partea 3 a articolului 1 și partea 1 a articolului 9 din această lege federală, precum și alte plăți care sunt surse de generare de venit pentru bugetele sistemului bugetar al Federației Ruse, trebuie să trimită imediat informații despre plata lor către Sistemul Informațional de Stat privind plățile de stat și municipale.
5. Instituțiile de stat și municipale, după acumularea sumei plătibile de către solicitant pentru serviciile furnizate, menționate în partea 3 a articolului 1 și partea 1 a articolului 9 din prezenta lege federală, precum și alte plăți, în cazurile prevăzute de legile federale, sunt obligate să trimită imediat informațiile, necesare pentru plata acesteia, către Sistemul Informațional de Stat privind Plățile Statale și Municipale.”
Articolul 21.
Introduceți următoarele modificări la Legea federală din 27 noiembrie 2010 nr. 311-FZ „Cu privire la reglementarea vamală în Federația Rusă” (Legislația colectată a Federației Ruse, 2010, nr. 48, art. 6252):
1) la articolul 116:
a) partea 14 se menționează în următoarea ediție:
„14. Plata plăților vamale, plățile în avans, penalitățile, dobânzile, amenzile în conformitate cu prezenta lege federală pot fi efectuate cu ajutorul dispozitivelor destinate să efectueze tranzacții prin mijloace electronice de plată, fără posibilitatea de a accepta (emite) numerar (denumit în continuare - terminale electronice), precum și prin terminale de plată sau bancomate.”;
b) partea 15 se menționează în următoarea ediție:
„15. La plata plăților vamale, avansurilor, penalităților, dobânzilor, amenzilor utilizând terminale electronice, terminale de plată și bancomate, schimbul de informații între participanții la decontare se realizează de către persoane juridice responsabile cu încasările în contul Trezoreriei Federale și (sau) în contul stabilit de acordul internațional al statelor membre ale Uniunii Vamale, fondurile plătite folosind terminale electronice, terminale de plată și bancomate, precum și asigurarea îndeplinirii corespunzătoare a obligațiilor asumate în conformitate cu legislația Federației Ruse prin furnizarea garanții bancare și (sau) depunerea de fonduri (bani) în contul Trezoreriei Federale Cerințe pentru persoanele juridice specificate, procedura de organizare a interacțiunii dintre acestea, plătitorii de taxe și taxe vamale și organul executiv federal autorizat în domeniul vamal sunt stabilite de Guvernul Rusiei Ii Federația.”;
c) partea 16 se menționează în următoarea ediție:
„16. Procedura și tehnologia de efectuare a operațiunilor de plată a plăților vamale, plăților în avans, penalități, dobânzi, amenzi folosind terminale electronice, terminale de plată și bancomate sunt stabilite de organul executiv federal autorizat în domeniul vamal.”;
2) Partea a 2-a a articolului 117 va fi formulată în următorul text:
„2. În scopul eliberării mărfurilor la plata taxelor vamale și impozitelor prin virament bancar, confirmarea îndeplinirii obligației plătitorului de a plăti taxe și taxe vamale este primirea sumelor taxelor vamale și impozitelor pe conturile specificate la Articolul 116 din prezenta lege federală și, la plata taxelor vamale, taxelor folosind terminale electronice, terminale de plată sau bancomate în conformitate cu partea 15 a articolului 116 din prezenta lege federală, o astfel de confirmare este un document generat de un terminal electronic, un terminal de plată sau ATM, inclusiv în formă electronică, confirmând transferul de fonduri în conturile specificate la articolul 116 din prezenta lege federală.Din momentul formării acestui document, transferul de fonduri efectuat în scopul plății taxelor vamale și impozitelor devine irevocabil.”
Articolul 22
Declara invalid:
1) Clauza 2 a articolului 1 din Legea federală din 27 iulie 2006 nr. 140-FZ „Cu privire la modificarea Legii federale” privind băncile și activitățile bancare „și articolul 37 din Legea Federației Ruse” privind protecția consumatorului Drepturi „(Legislația colectată a Federației Ruse, 2006, nr. 31, art. 3439);
2) Clauza 1 a articolului 1 din Legea federală din 3 iunie 2009 nr. 121-FZ „Cu privire la modificările anumitor acte legislative ale Federației Ruse în legătură cu adoptarea legii federale” privind activitatea de acceptare a plăților de la Persoane efectuate de agenții de plăți „(Legislația colectată a Federației Ruse, 2009, nr. 23, articolul 2776);
3) Clauza 1 a articolului 1 din Legea federală din 1 iulie 2010 nr. 148-FZ „Cu privire la modificările la articolele 13.1 și 29 din Legea federală” privind băncile și activitățile bancare „(Legislația colectată a Federației Ruse, 2010, Nr. 27, Art. 3432) ...
Articolul 23.
1. Prezenta lege federală intră în vigoare la expirarea a nouăzeci de zile de la data publicării sale oficiale, cu excepția dispozițiilor pentru care prezentul articol stabilește alte condiții pentru intrarea lor în vigoare.
2. Paragrafele trei și patru ale paragrafului "a" al paragrafului 2 al articolului 1 din prezenta lege federală intră în vigoare la expirarea a o sută optzeci de zile de la data publicării oficiale a prezentei legi federale.
3. Clauzele 1 - 7, 9 și 10 ale articolului 5 din prezenta lege federală intră în vigoare nu mai devreme de trei luni de la data publicării sale oficiale.
4. Subparagrafele „a” și „b” de la paragraful 9 și paragraful 11 al articolului 1, articolele 4 și 7, alineatele 2, 3 și litera „a” din paragraful 4 al articolului 10, alineatele 1-3, 7 și 8 din Articolul 11, articolul 16, paragraful "b" al paragrafului 1 al articolului 17, articolul 18 din prezenta lege federală intră în vigoare la expirarea unui an de la data publicării oficiale a prezentei legi federale.
5. Clauza 8 din articolul 5, articolul 8, subclauzele „b” și „c” din clauza 5 din articolul 10, articolul 20 din prezenta lege federală intră în vigoare la 1 ianuarie 2013.
6. Prevederile clauzei 1 a articolului 166.1 din Codul bugetar al Federației Ruse (modificate prin prezenta lege federală) se aplică de la 1 ianuarie 2013.
7. Instituțiile de credit care, de la data intrării în vigoare a prezentei legi federale, au dreptul de a transfera fonduri în numele persoanelor fizice fără a deschide conturi bancare, au dreptul de a transfera fonduri fără a deschide conturi bancare, inclusiv transferuri electronice de bani.
8. De la data intrării în vigoare a prezentei legi federale, acceptarea plăților fără creditarea numerarului primit de la persoane fizice într-un cont bancar special specificat în părțile 14 și 15 ale articolului 4 din Legea federală nr. 103-FZ din 3 iunie 2009 „În ceea ce privește activitățile de acceptare, plățile efectuate de agenții de plată ale persoanelor fizice” (modificată prin prezenta lege federală), precum și primirea de către furnizor a fondurilor monetare acceptate de agentul plătitor ca plăți către conturi bancare care nu sunt conturi bancare speciale specificate în Partea 18 a articolului 4 din Legea federală din 3 iunie 2009 nr. 103-FZ „Cu privire la activitățile de acceptare a plăților de la persoane fizice efectuate de agenții de plată” (modificată prin prezenta lege federală) nu sunt permise.
9. Se aplică prevederile părților 14 și 15 ale articolului 4 din Legea federală din 3 iunie 2009 nr. 103-FZ „Cu privire la activitatea de acceptare a plăților de la persoane fizice efectuată de agenții de plată” (modificată prin prezenta lege federală) la relaţiile care decurg din contracte încheiate anterior privind realizarea unor activităţi de primire a plăţilor de la persoane fizice.
10. Prevederile părții 21 a articolului 4 din Legea federală din 3 iunie 2009 nr. 103-FZ „Cu privire la activitatea de acceptare a plăților de la persoane fizice efectuată de agenții de plată” (modificată prin prezenta lege federală) se aplică relațiilor care decurg din acorduri încheiate anterior de organizațiile de credit cu furnizorii și operatorii pentru primirea plăților și care pot fi reziliate de la data intrării în vigoare a prezentei legi federale.
Președintele Federației Ruse D. Medvedev
