ความมั่นคงและความน่าเชื่อถือของธนาคาร การวิเคราะห์ทางการเงินของธนาคาร "Legion เกณฑ์พื้นฐานสำหรับการวิเคราะห์ทางการเงินของธนาคารพาณิชย์

วันนี้ฉันอยากจะฟุ้งซ่านอีกครั้งจากหัวข้อหลัก - การลงทุนทางอินเทอร์เน็ตและการใช้จ่ายในการอยู่ใกล้ฉันอย่างมืออาชีพธีมการธนาคาร

ในการปลดปล่อยธนาคารครั้งสุดท้ายของฉันฉันเขียนเกี่ยวกับสถานที่ที่ฉันใช้ไม่ใช่วิธีที่ยากในการประเมินสภาพทางการเงินของธนาคาร พุชกิน ต่อ ปีที่แล้ว การดำรงอยู่บนพื้นฐานของการรายงานสาธารณะที่มีให้ทุกคน การวิเคราะห์นี้ทำให้สามารถพูดได้อย่างมั่นใจว่าธนาคารมีปัญหาร้ายแรงและเก็บเงินไว้ในธนาคารนี้เป็นเวลานานไม่ควร

ในความคิดเห็นต่อสิ่งพิมพ์นั้นฉันถูกขอให้เขียนเกี่ยวกับวิธีการที่ผู้เชี่ยวชาญสามารถเข้าใจได้ว่าจะไว้วางใจธนาคารหรือไม่ โดยเฉพาะเรื่องที่ฉันต้องการอุทิศโพสต์นี้

ดูเหมือนว่าทำไมเราถึงต้องการคนที่มีส่วนร่วมในการลงทุนบนอินเทอร์เน็ตและการมีผลงานให้ผลผลิตมากกว่าการลงทุนธนาคารทุกประเภทสามารถรู้วิธีการกำหนดสถานะของกิจการในปัจจุบันจากธนาคาร?

แต่เราทุกคนมีญาติเพื่อนและเพื่อนร่วมงาน - สำหรับพวกเขาส่วนใหญ่ เงินฝากธนาคาร จะมีประเภทการจัดเก็บข้อมูลหลักและเพิ่มทุนและผู้คนในความสุขในการค้นหาตัวเลือกที่มีประสิทธิภาพที่สุดในการลงทุนเงินของพวกเขาพร้อมที่จะลงทุนในธนาคารใด ๆ - ถ้าเพียง แต่เป็นธนาคารและด้วยทักษะพื้นฐานของ การวิเคราะห์ธนาคาร - คุณสามารถประเมินความถูกต้องของการเลือกเพื่อนและพรอมต์ของคุณพวกเขาควรหรือไม่เสียค่าใช้จ่ายในการเก็บเงินในธนาคารเฉพาะซึ่งใน ช่วงเวลานี้ ถือเป็นตัวเลือกสำหรับการวางเงิน

การเลือกการเสียสละ

เพื่อยกตัวอย่างคุณต้องตัดสินใจเกี่ยวกับธนาคารที่จะวิเคราะห์ มันไม่ได้คาดเดาโดยเฉพาะที่นี่ - เราวางแผนที่จะวิเคราะห์ธนาคารที่เสนอการมีส่วนร่วมของประชากรภายใต้ เปอร์เซ็นต์สูง.

ไปที่เว็บไซต์ banki.ru และบน หน้าหลัก ด้านขวาดู ข้อเสนอที่ดีที่สุด เงินฝาก:

ที่จริงแล้วจากธนาคารจดทะเบียนที่เราเสนอดอกเบี้ยสูงสุดในการฝากเงินให้ฉันเท่านั้น มอสโก ธนาคารเครดิต และ UGRA. ฉันไม่ได้ยินเกี่ยวกับส่วนที่เหลือของธนาคาร

เพื่อวิเคราะห์ฉันเลือก ergobank - เนื่องจากชื่อของเขาคือ "Post State" มากที่สุดเห็นได้ชัดว่ามาในช่วงเวลาที่ทันสมัยของการย่อสั้น ๆ จากไม่ไกล แต่ 90s มืดมาก โดยปกติแล้วการขาดชื่อปกติจากธนาคารใบรับรองการลังเลที่จะพัฒนา - ชื่อของธนาคารเป็นพื้นฐานของแบรนด์และพื้นฐานสำหรับการเติบโตของการรับรู้ของธนาคารในวันนี้เพื่อการพัฒนาและธุรกิจที่ประสบความสำเร็จ

และคำนึงถึงการขาดสัญลักษณ์ที่สำคัญที่สุดของธนาคารสมัยใหม่ Ergobank ดึงดูดเงินฝากของบุคคลภายใต้เปอร์เซ็นต์สูงสุดสำหรับตลาดวันนี้ หากธนาคารดึงดูดเงินอย่างแข็งขันสิ่งสำคัญที่เราต้องเข้าใจคือที่ธนาคารลงทุนเงินนี้

หากธนาคารลงทุนได้รับผลกระทบต่อธุรกิจที่สามารถนำมาซึ่งรายได้สูงและเพื่อให้ครอบคลุมค่าใช้จ่าย 11.5% ของธุรกิจควรนำรายได้ธนาคารระดับสูง - จากนั้นในธนาคารนี้คุณสามารถให้การสนับสนุนของคุณ

หากธนาคารดึงดูดเงินฝากของผู้ฝากใช้ในกรณีที่มีจุดประสงค์ที่เข้าใจไม่ได้นี่เป็นสัญญาณแรกที่มีบางอย่างผิดปกติกับธนาคารเป็นไปได้ที่จะได้รับรอบ

แน่นอนว่าธนาคารที่มีอยู่ธนาคารที่มีอยู่ไม่เพียงพอที่จะประเมินรายละเอียด เงื่อนไขทางการเงิน ธนาคารและเข้าใจว่าทำไมธนาคารจึงเป็นสิ่งที่ดีหรือทำไมจึงไม่ใช่ธนาคารที่แน่นอน แต่เพื่อให้ได้ข้อสรุปที่ถูกต้องของญาติที่ธนาคารจะไปงานปาร์ตี้หรือไม่บายพาส - ข้อความนี้มีมากเกินพอ

ขั้นตอนแรก - ธนาคารมีสิทธิ์ดึงดูดเงินฝากหรือไม่?

สิ่งแรกที่ต้องทำคือไปที่เว็บไซต์ ธนาคารกลาง ในส่วนข้อมูลเกี่ยวกับสถาบันสินเชื่อและค้นหาธนาคารในนั้น

หลังจากที่คุณพบธนาคาร - คุณจะเห็นหน้าเว็บที่มีข้อมูลพื้นฐานเกี่ยวกับเขา

(คลิกที่ภาพได้)

เราเห็นว่า ergobank ครอบงำ ใบอนุญาตสำหรับการดึงดูดกองทุนในเงินฝากของบุคคลในรูเบิลและ สกุลเงินต่างประเทศ (22.01.2001) "เนื่องจากมีส่วนร่วมในระบบประกันเงินฝากมันเป็นสิ่งที่ดีเนื่องจากหากมีบางอย่างแบบนี้ในสาขาเหล่านี้ ใบอนุญาตถูกถอนออกตามคำสั่งของธนาคารแห่งรัสเซียหมายเลข OD-673 จาก 09/30/2013"ขอบคุณขวด พุชกิน ต่อตัวอย่าง) จากนั้นสิทธิในการให้ธนาคารมีส่วนร่วมไม่ได้อีกต่อไป ความจริงก็คือว่ามีแบบอย่างเมื่อหลังจากการเพิกถอนใบอนุญาตธนาคารยังคงยอมรับเงินฝาก - มีแบบอย่างที่ยอดเยี่ยมในความไร้สาระของพวกเขา

เรายังเห็นว่า ทุนตามกฎหมาย ธนาคาร (ไฮไลต์เป็นสีน้ำเงิน) คือ 192 ล้านรูเบิลโดยมีขั้นต่ำ 180 ล้านรูเบิล, I. ปรากฎว่า ergobank - นี่เป็นธนาคารขนาดเล็กมากอาจเป็นหนึ่งในธนาคารที่เล็กที่สุดในสหพันธรัฐรัสเซีย ตรวจสอบสถานที่ที่มีขนาดนี้ใช้ ergobank ท่ามกลางธนาคารทั้งหมดของสหพันธรัฐรัสเซีย

ขั้นตอนที่สองเป็นธนาคารขนาดใหญ่หรือเป็นธนาคารขนาดเล็ก?

เราจะตรวจสอบข้อความของฉันสำหรับสิ่งนี้เราหันไปจัดอันดับของธนาคารในขนาด (ด้วยขนาดของสินทรัพย์สุทธิ)

เราเห็นว่า ergobank ใช้เวลา 428 ตำแหน่งจาก 921 นั่นคือดูเหมือนว่าไม่เล็กที่สุด แต่ในความเป็นจริงธนาคารนี้จะถือว่ามีขนาดเล็ก

พนักงานของธนาคารที่รวมอยู่ใน 100 อันดับแรกสามารถพูดเสียงดังและภาคภูมิใจ "ธนาคารของเรารวมอยู่ใน 100 อันดับแรก!" พนักงานของธนาคารที่รวมอยู่ในอันดับต้น ๆ - 200 สามารถพูดอย่างภาคภูมิใจ แต่ไม่ดังมาก " สุดยอด 200! "แต่ที่นี่ภูมิใจในการบอกว่าธนาคารรวมอยู่ใน 300 อันดับแรกหรือ 400 อันดับแรกไม่มีใครจะเป็น

และนี่คือตัวบ่งชี้เพราะ ธนาคารทุกแห่งไม่ได้เข้ามาในธนาคารที่ใหญ่ที่สุด 2 ร้อยรายแรก - นี่เป็นสิ่งเล็ก ๆ ส่วนใหญ่ บางสิ่งเล็ก ๆ สามารถเรียกว่าใหญ่และมีขนาดใหญ่บางชนิดคุณจะไม่โทร

ในภาคการธนาคารมีความเชื่อกันว่ายิ่งมากเท่าไหร่ก็ยิ่งมีความน่าเชื่อถือมากขึ้นเท่านั้น และขนาดเล็ก ergobanka นี่คือเครื่องหมายย่อขนาดใหญ่ของเขา

ขั้นตอนที่สาม - ธนาคารได้กำไรหรือไม่

บนเว็บไซต์ของธนาคารกลางในรูปแบบเปิดก่อนหน้านี้ของธนาคารเพียงข้อมูลใบอนุญาตต่ำกว่ามีตารางเล็ก ๆ เกี่ยวกับกำไรที่ได้รับสำหรับปีบัญชีปัจจุบัน - คุณยังสามารถให้ความสนใจกับมัน

ตารางสีแดงเน้นขนาดของกำไรที่ธนาคารที่ได้รับในช่วง 9 เดือนแรกของปี 2556 กำไรคือ "รวม" 7,784,000 รูเบิล จำนวนเองไม่ได้มีความหมายอะไรเลยมันเป็นที่พึงปรารถนาที่จะได้รับจากการทำกำไรรายปีของสินทรัพย์ธนาคาร: 7 784 / 4,500,000 * 9 \u003d 1.5% ต่อปีในอัตราบางแห่งใน 2.2- 2.5% - ในตลาดธนาคาร ในกรณีที่ธนาคารไม่มีองค์กรผู้ปกครองที่สูงขึ้นมันแย่มากการทำกำไรที่ต่ำมากของธนาคารพูดถึงการไม่ทำงานที่ไม่ใช่การจัดการธนาคาร

หากธนาคารเป็น บริษัท ย่อยของธนาคารขนาดใหญ่เป็นของมากกว่าครึ่งหนึ่งการขาดกำไรสามารถอธิบายได้จากข้อเท็จจริงที่ว่ากำไรของผู้ถือหุ้นสามารถจดจ่อกันใน บริษัท แม่

เวทีที่สี่ - ใครเป็นเจ้าของธนาคาร?

ในกรณีของเราปรากฎว่า บริษัท "พ่อแม่" ดังกล่าวไม่มีอยู่จริง Ergobank เป็นของบุคคลหลายคนและหนึ่งพิชิตการแบ่งปันประมาณเท่ากัน

ข้อมูลเกี่ยวกับโครงสร้างการเป็นเจ้าของธนาคารเป็นข้อมูลสาธารณะซึ่งจะต้องอยู่ในเว็บไซต์ของธนาคารในส่วน "การรายงาน" หรือในส่วนดังกล่าวเป็น "เกี่ยวกับธนาคาร"

ฉันพบโครงสร้างของการเป็นเจ้าของนี้ รายงานทางการเงิน ธนาคารสำหรับปี 2555 ซึ่งอยู่ในส่วนของเว็บไซต์ของธนาคาร "การรายงาน"

ดังนั้นการทำกำไรต่ำของธนาคารจึงพูดได้ว่าธนาคารไม่ได้มีประสิทธิภาพมากหรือในความเป็นจริงมันไม่ได้ประโยชน์ แต่การสูญเสียของมันไม่ได้สะท้อนในรายงาน เป็นไปได้ไหมที่ธนาคารไม่ได้ประโยชน์ แต่ในการรายงานอย่างเป็นทางการอย่างที่เราเห็นมีขนาดเล็ก แต่กำไร? นี่ค่อนข้างสมจริงมี 100,500 วิธีในการวาดธนาคารกำไร

เห็นได้ชัดว่าอะไร ธนาคารเพิ่มเติม, ยากที่จะจัด "การฉ้อโกงกับการรายงาน" และถ้าธนาคารไม่ใหญ่และผู้สอบบัญชีของคุณไม่ได้ pwc (หนึ่งในผู้สอบบัญชีที่ใหญ่ที่สุดในโลก) และ " วิทยาลัย ที่ปรึกษาด้านภาษี"(KNK LLC)- การรายงานสามารถทาสีที่แตกต่างกันมากที่สุด

โดยหลักการแล้วข้อมูลข้างต้นไม่เพียงพอที่จะตำหนิหรือสงสัยในบางสิ่งบางอย่างอย่างเป็นทางการ แต่โดยทั่วไปข้อมูลที่ระบุไว้สำหรับฉันมีมากเกินพอที่จะไม่เก็บเงินของคุณเพื่อประโยชน์ของการเพิ่มขึ้น 1% ต่อปี .

ขั้นตอนที่ห้า - ธนาคารทำอะไร?

ในทางกลับกันเรายังไม่เข้าใจที่ธนาคารให้เงินฝากเงินและนี่ก็เป็นอย่างมาก ช่วงเวลาสำคัญ และช่วงเวลาที่น่าสนใจที่ต้องเข้าใจ

เพื่อที่จะเข้าใจสิ่งนี้เราต้องดูโครงสร้างสมดุล ergobanka ในพลวัต ในการทำเช่นนี้คุณสามารถใช้เว็บไซต์เฉพาะที่ในวิธีที่สะดวกคุณสามารถเห็นยอดคงเหลือของธนาคารรัสเซียทั้งหมด - Quap.ru

สมดุล ergobankaดังนี้

และตอนนี้ฉันจะทำการพูดนอกเรื่องเล็ก ๆ ที่มีอยู่ในสมดุลขององค์กรใด ๆ และสิ่งที่มันหมายถึงในภาษามนุษย์

• สินทรัพย์ - นี่คือมูลค่ารวมของทรัพย์สิน / เงินทุนที่ทุกคนต้องเป็นธนาคาร สินทรัพย์เป็นเงินที่เช็คเอาต์สินเชื่อที่ออกธนาคารหุ้นและอื่น ๆ หลักทรัพย์ ใครซื้อธนาคาร กล่าวอีกนัยหนึ่งนี่คือทั้งหมดที่ธนาคารลงทุนเพื่อรับรายได้
• เรื่อย ๆ - นี่คือมูลค่ารวมของทรัพย์สิน / เงินทุนที่ธนาคารเป็นหนี้ใครบางคน Passives แบ่งออกเป็น 2 ชิ้นส่วนใหญ่:
  • ภาระผูกพัน - นี่คือเงินของผู้ฝากเงินค่าใช้จ่ายของพันธบัตรที่ออกและขายหนี้ของธนาคารสำหรับการชำระเงินต่อสิ่งใดก่อนคู่สัญญา I.e. ทั้งหมดที่มีไว้สำหรับการใช้สิ่งที่ธนาคารจ่ายไม่ให้ผู้ถือหุ้น แต่คู่สัญญาบุคคลที่สาม
  • เงินของตัวเอง - กำไรและทุนจดทะเบียน, I.e. ทั้งหมดที่มีไว้สำหรับการใช้งานที่ธนาคารต้องจ่ายผู้ถือหุ้นในรูปแบบเงินปันผล

ในเวลาเดียวกัน สินทรัพย์เท่ากับผลรวมของความรับผิดเสมอเพราะ องค์กรเองไม่สามารถเป็นของอะไรได้ - เป็นเพียงบัฟเฟอร์ระหว่างผู้ถือหุ้นและคู่สัญญา

ดังนั้นเรากลับไปที่ยอดคงเหลือของเรา

ฉันเน้นบรรทัดที่เราต้องการ:

• สินทรัพย์
• เงินให้กู้ยืมแก่นิติบุคคล
• เงินให้สินเชื่อแก่บุคคล
• กองทุนเร่งด่วนของบุคคล

ค่าจากบรรทัดเหล่านี้ฉันเขียนลงในตารางแยกต่างหาก

วันที่ดีสำหรับคุณที่รักผู้เยี่ยมชม

การใช้ข้อมูลตารางคุณสามารถดำเนินการวิเคราะห์ทางการเงินขั้นพื้นฐาน ธนาคารพาณิชย์. ในการทำเช่นนี้ถ่ายโอนข้อมูลจาก การรายงานทางการเงิน ในตารางที่คำนวณแล้วคลิกปุ่ม "อัปเดต" และตัวบ่งชี้จะถูกคำนวณโดยอัตโนมัติ

โปรดทราบ: เริ่มต้นจากปี 2559 การรายงานธนาคารมีการเปลี่ยนแปลง รุ่นใหม่ของการวิเคราะห์บริการของสภาพทางการเงินและผลการดำเนินงานของกิจกรรมของธนาคารอยู่ที่นี่:.

1. ป้อนข้อมูลต้นฉบับของงบดุลของธนาคารและรายงานผลลัพธ์ทางการเงินในเซลล์สีฟ้าอ่อนเปลี่ยนมิติของตัวอย่าง
2. จากนั้นเลื่อนหน้าลงคลิกปุ่มอัปเดต - ข้อมูลทั้งหมดจะถูกคำนวณใหม่ พวกเขาจะยังคงไฮไลต์คัดลอกและย้ายไปยังเอกสารของคุณเท่านั้น

ในหน้านี้คุณสามารถแสดงได้ การวิเคราะห์ขั้นพื้นฐาน สถานะทางการเงินและทรัพย์สินของธนาคารและ ผลลัพธ์ทางการเงิน:

1. การวิเคราะห์แนวนอนของพลวัตของสินทรัพย์
2. การวิเคราะห์แนวตั้งของโครงสร้างสินทรัพย์
3. การวิเคราะห์แนวนอนของการเปลี่ยนแปลงของหนี้สิน
4. การวิเคราะห์แนวตั้งของโครงสร้างหนี้สิน
5. การวิเคราะห์แนวนอนของ Dynamics แหล่งที่มา เงินของตัวเอง
6. การวิเคราะห์แนวตั้งของโครงสร้างแหล่งที่มาของเงินของตัวเอง
7. การวิเคราะห์แนวนอนของการเปลี่ยนแปลงของภาระผูกพันในงบดุล
8. การวิเคราะห์แนวตั้งของโครงสร้างของภาระผูกพันงบดุล
9. การวิเคราะห์แนวนอนของพลวัตของผลลัพธ์ทางการเงิน

ข้อสรุปการวิเคราะห์ถูกสร้างขึ้นบนพื้นฐานของปัญหาที่ระบุ: ตัวอย่างของปัญหาที่ตรวจพบในระหว่างการวิเคราะห์

ตัวอย่างของเหตุการณ์ที่จะกำจัดปัญหาที่ระบุ: ตัวอย่างของกิจกรรมสำหรับ WRC

คุณสามารถสรุปการวิเคราะห์ทางการเงินด้วยตัวเองหรือสั่งซื้อในตลาดหลักทรัพย์สำหรับนักเรียน

เพื่อประเมินค่าใช้จ่ายที่คุณสามารถออกจากการเสนอราคาในตลาดหลักทรัพย์ หากไม่มีใครเหมาะสม - เพียงแค่ลบแอปพลิเคชันและนั่นแหละ

ขอแสดงความนับถือ Alexander Krylov ติดต่อฉันด้วย vk.com/aldex.

ก่อนเข้าสู่ข้อมูลโปรดอ่านบทความนี้:

หากตารางไม่พอดีให้เปิดในหน้าต่างใหม่: การวิเคราะห์สภาพทางการเงินและผลการทำงานของธนาคาร

การวิเคราะห์ทางการเงิน:

• การใช้ข้อมูลตารางคุณสามารถดำเนินการวิเคราะห์ทางการเงินขั้นพื้นฐาน สถาบันงบประมาณ (องค์กร). เมื่อต้องการทำเช่นนี้ถ่ายโอนข้อมูลจากการรายงานทางการเงินไปยังตารางที่คำนวณจากนั้นกดปุ่ม ...
• หน้านี้มีตารางอัตโนมัติฟรี การวิเคราะห์ทางการเงินคล้ายกับตาราง Excel (XLS) เพียงป้อนข้อมูลงบดุลแหล่งที่มาและรายงานผลลัพธ์ทางการเงินใน ...
• ในหน้านี้คุณสามารถวิเคราะห์การแสดงออกของกิจกรรมทางการเงินและเศรษฐกิจและรัฐวิสาหกิจ เพียงป้อนข้อมูลต้นฉบับในวันที่รายงานสามวันและจะคำนวณโดยอัตโนมัติ (ถ้าไม่, ...
• ความมั่นคงทางการเงินถูกกำหนดครั้งแรกด้วยความช่วยเหลือของสัมประสิทธิ์และประการที่สองด้วยความช่วยเหลือของตัวบ่งชี้สามองค์ประกอบ ความยั่งยืนทางการเงิน ครั้งแรกฉันจะให้รายการสัมประสิทธิ์: สัมประสิทธิ์การเป็นเจ้าของค่าสัมประสิทธิ์ของความคล่องแคล่ว ...
• โครงสร้างหนี้สิน (โครงสร้างหนี้สิน) - อัตราส่วนหุ้น สปีชีส์ที่แตกต่างกัน ภาระผูกพันและเงินทุนใน จำนวนเงินทั้งหมด หนี้สินขององค์กร Passives เป็นแหล่งที่มาของตัวเองและ ...
• ในการจัดทำประกาศนียบัตรการเรียนการสอนหลักสูตรปริญญาโทและหลักสูตรอื่น ๆ เกี่ยวกับการวิเคราะห์ทางการเงินเป็นสิ่งจำเป็นอย่างยิ่งที่จะต้องทำการวิเคราะห์มีข้อมูลเป็นเวลาสามปีในตอนท้ายเท่านั้น ...
• รายการนี้มีเอกลักษณ์ เครื่องกำเนิดไฟฟ้าฟรี การเงิน รายงานการบัญชี จากสามปี. หากคุณต้องการงานของคุณ งบดุล และกำไรและ ...
• ในหน้านี้คุณสามารถวิเคราะห์ผลลัพธ์ทางการเงินขององค์กรเชิงพาณิชย์ .. ช่วยให้คุณวิเคราะห์พลวัตและ ...
• ในเว็บไซต์คุณสามารถทำงานสองภารกิจได้: ก่อนอื่นคุณสามารถทำการวิเคราะห์ทางการเงินออนไลน์และประการที่สองการวิเคราะห์ประเภทต่อไปนี้อธิบายไว้ด้านล่างในหน้านี้
• รายการนี้มีตารางออนไลน์อิเล็กทรอนิกส์ที่เรียบง่ายที่ให้คุณประเมินความน่าเชื่อถือขององค์กร การประเมินความน่าเชื่อถือได้ดำเนินการตามเทคนิคของ Neolina E.V และ OJSC Sberbank ของรัสเซีย ขอแสดงความนับถือ Alexander ...

คำนิยาม 1.

ธนาคารพาณิชย์ - นี่คือสถาบันเครดิตที่ดำเนินการชำระเงิน ประกอบกิจการรับฝาก สำหรับ Iarmy I. นิติบุคคล. ในขั้นตอนนี้การก่อตัวของทรงกลมเศรษฐกิจของธนาคารเป็นเครื่องมือหลักในการพัฒนาความสัมพันธ์กับตลาด

การพัฒนากิจกรรมของผู้ประกอบการเพิ่มขึ้นเป็นเงินสดเพิ่มผลประโยชน์ของผู้ที่ไม่ใช่ผู้อยู่อาศัยในการดำเนินงาน ตลาดรัสเซีย พวกเขานำไปสู่ความจริงที่ว่ามีการสะสมทรัพยากรการเงินจำนวนมากในธนาคารพาณิชย์

กิจกรรมที่ใช้งานของธนาคารรัสเซียในตลาดระหว่างธนาคารตลาดหลักทรัพย์สกุลเงินและทรัพยากรการเปลี่ยนเป็น แผนระหว่างประเทศ บัญชี การบัญชี พวกเขานำไปสู่ความจริงที่ว่าโครงสร้างการธนาคารต้องการการวิเคราะห์ทางการเงินวิธีการที่ได้รับการทดสอบในประเทศตะวันตก แต่ การวิเคราะห์นี้ จะต้องดำเนินการตามข้อกำหนดของกฎหมายปัจจุบันของประเทศ

หมายเหตุ 1.

วัตถุประสงค์ของการวิเคราะห์ทางการเงินของธนาคารพาณิชย์คือการยืนยันความน่าเชื่อถือเป็นคู่สัญญาสำหรับธนาคารอื่น ๆ ภารกิจหลักของการวิเคราะห์กิจกรรมของธนาคารพาณิชย์คือการกำหนดให้ปฏิบัติตามข้อกำหนดสำหรับสภาพคล่องขององค์กรระบุแหล่งที่มาและคุณภาพ รายได้ธนาคารรวมถึงการรักษาระดับของธนาคารเงินทุนที่เพียงพอ

เกณฑ์พื้นฐานสำหรับการวิเคราะห์ทางการเงินของธนาคารพาณิชย์

การวิเคราะห์สภาพคล่องการทำกำไรและความเพียงพอของเงินกองทุนทำให้สามารถประเมินความถูกต้องและประสิทธิผลของการจัดการทรัพยากรธนาคารพาณิชย์ดังนั้นจึงวิเคราะห์โอกาสในการทำงานและความสามารถในการแข่งขันในตลาดการเงิน

เมื่อดำเนินการวิเคราะห์ทางการเงินของธนาคารพาณิชย์หลักเกณฑ์ดังต่อไปนี้จะถูกนำมาพิจารณา:

• lee ดำเนินการแล้ว มาตรฐานทางเศรษฐกิจซึ่งจัดตั้งขึ้นโดยกฎหมายที่ใช้บังคับ;
• การวิเคราะห์ตัวบ่งชี้ที่แสดงประสิทธิภาพในการจัดการเงินทุนของตนเอง
• การวิเคราะห์ตัวบ่งชี้ซึ่งกำหนดค่าใช้จ่ายของเงินทุนของตัวเองและดึงดูด
• การระบุตัวบ่งชี้และการวิเคราะห์ตัวชี้วัดที่มีลักษณะกระบวนการจัดจำหน่ายหนี้สินและสินทรัพย์ของธนาคารพาณิชย์รวมถึงการจัดการการดำเนินงานที่ใช้งานอยู่ (การดำเนินงานกับหลักทรัพย์ขององค์กรและหน่วยงานราชการ)
• การวิเคราะห์ปัจจัยที่มีผลกระทบโดยตรงต่อกิจกรรมของธนาคารและเงื่อนไขทางการเงิน
• การดำเนินการคำนวณที่เกี่ยวข้องกับคำจำกัดความของผลกำไร เครื่องมือทางการเงิน (ทั้งในขั้นตอนการวางแผนและในกระบวนการดำเนินกิจกรรมปัจจุบัน)

ในกระบวนการคำนวณตัวชี้วัดการวิเคราะห์รายได้และค่าใช้จ่ายรายไตรมาสและรายปีและคำนวณค่าเฉลี่ยและตัวบ่งชี้เฉลี่ย รายงานยอดคงเหลือ.

การวิเคราะห์ทางการเงินของรายงานกำไรและขาดทุนของธนาคาร

รายงานผลกำไรและขาดทุนต่อธนาคารพาณิชย์สะท้อนถึงรายได้ค่าใช้จ่ายและกำไรที่ยังคงอยู่ในการกำจัดของเจ้าของจากการทำธุรกิจ

ธุรกิจของธนาคารพาณิชย์ใด ๆ ที่เขาดึงดูด เงินสด ภายใต้เปอร์เซ็นต์ของประชากรผู้ประกอบการและคู่สัญญาธนาคารอื่น ๆ หลังจากนั้นทรัพยากรที่ดึงดูดเป็นเงินให้สินเชื่อและเงินให้สินเชื่อภายใต้อัตราดอกเบี้ยที่สูงขึ้น ความแตกต่างระหว่าง อัตราดอกเบี้ย ครอบคลุมการชำระเงิน ค่าจ้าง พนักงานเช่าสถานที่และจ่ายค่าใช้จ่ายอื่น ๆ

นิยาม 2.

ดังนั้นรายได้หลักของธนาคารพาณิชย์คือการชำระเงินจ่ายเป็นเปอร์เซ็นต์ของการใช้เงินกู้และเงินกู้จากบุคคลและผู้ประกอบการ และค่าใช้จ่ายหลักของธนาคารคือการชำระเงิน ฝากเงินฝาก ประชากร.

นอกจากนี้ในธนาคารมีรายได้จากการจัดการกิจกรรมร่วมกัน: ผลกำไรจาก บริการเงินสด องค์กร, บทบัญญัติ บริการชำระเงิน บุคคล ธนาคารพาณิชย์ส่วนใหญ่เป็นผู้เข้าร่วมในตลาดหลักทรัพย์ดังนั้นจึงได้รับการลงทุน ค่าใช้จ่ายของธนาคารนอกเหนือจากการจ่ายดอกเบี้ยเงินฝากรวมถึง: การชำระเงินค่าสาธารณูปโภค, การโฆษณาผลิตภัณฑ์และบริการ, การจ่ายภาษีและอื่น ๆ

รายงานการวิเคราะห์ทางการเงินในธนาคารพาณิชย์มีแหล่งรายได้ดังต่อไปนี้:

1. วางเงินทุนในสถาบันสินเชื่อ - รับดอกเบี้ยเงินให้สินเชื่อที่ออกให้แก่คู่สัญญาอื่น ๆ
2. เงินให้สินเชื่อที่มอบให้กับลูกค้าที่ไม่ใช่องค์กรสินเชื่อ ซึ่งรวมถึงดอกเบี้ยเงินให้สินเชื่อที่ออกให้กับบุคคลและผู้ประกอบการ บ่อยครั้งที่ตัวบ่งชี้นี้เป็นผลผลิตหลักของธนาคาร อย่างไรก็ตามมีธนาคารดังกล่าวที่มีผลกำไรรวมจากการลงทุนในหลักทรัพย์และการมีส่วนร่วมในตลาดระหว่างธนาคาร
3. การให้บริการโดย สัญญาเช่าการเงิน. แหล่งรายได้นี้เกิดขึ้นจากการได้รับดอกเบี้ยจากการดำเนินงานเช่าซื้อ การเช่าซื้อเป็นธุรกรรมหลายแง่มุมที่ซับซ้อนซึ่ง บริษัท ไม่ได้รับเงินกู้เงินสด แต่อุปกรณ์หรือการขนส่งที่จำเป็นสำหรับการทำอย่างมีประสิทธิภาพ กับซัพพลายเออร์ของอุปกรณ์หรืออุปกรณ์คำนวณ ธนาคารลีสซิ่งและองค์กรจ่ายให้เขาสนใจในช่วงเวลาหนึ่งค่อยๆส่งคืนหนี้ให้เช่า
4. ลงทุนในหลักทรัพย์ - ดอกเบี้ยที่ได้รับจากหุ้นกู้ที่ซื้อขององค์กรหรือธนาคารพาณิชย์อื่น ๆ
5. รายได้ค่าคอมมิชชั่นเป็นผลกำไรที่สำคัญ ซึ่งรวมถึงรายได้จากการบริการเงินสดและการดำเนินงานแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศการบำรุงรักษา บัตรพลาสติกรวมถึงการให้การค้ำประกันของธนาคาร

เกี่ยวกับค่าใช้จ่ายซึ่งเป็นส่วนหนึ่งของการวิเคราะห์ทางการเงินของธนาคารเหล่านี้รวมถึงสิ่งต่อไปนี้:

1. อัตราดอกเบี้ยในการดึงดูด เงินกู้. ซึ่งรวมถึงค่าธรรมเนียมสินเชื่อที่ดำเนินการในธนาคารพาณิชย์อื่น ๆ เนื่องจากมีองค์กรที่มีส่วนร่วมในการให้กู้ยืมเงินให้กับประชากรอยู่เสมอ แต่ก็มีธนาคารอยู่เสมอที่รีสอร์ทไปสู่การจัดการ เพื่อให้กองทุนเพิ่มขึ้นอย่างง่ายดายธนาคารยืมซึ่งกันและกันเป็นระยะเวลาหนึ่งจากหนึ่งวันทำการ
2. ดอกเบี้ยจ่ายในการระดมทุนที่ระลึกจากเงินทุนของลูกค้าที่ไม่ใช่องค์กรสินเชื่อ ซึ่งรวมถึงเปอร์เซ็นต์ที่พวกเขาจ่ายเงินฝากเงินของบุคคลและนิติบุคคล
3. ดอกเบี้ยจ่ายตามภาระผูกพันหนี้ที่ออก นี่คือการจ่ายดอกเบี้ยจากพันธบัตรที่ออกของธนาคารพาณิชย์

โน้ต 2.

การดำเนินการวิเคราะห์ทางการเงินของธนาคารรายได้ทั้งหมดและค่าใช้จ่ายในการหักทั้งหมดควรถูกพับเก็บไว้ ผลที่ได้คือกำไรก่อนหักภาษี และหลังจากหักภาษีเท่านั้นมันจะกลายเป็นรายได้สุทธิสำหรับ ระยะเวลาการรายงาน.

การวิเคราะห์ความสมดุลของธนาคารพาณิชย์

ยอดคงเหลือของธนาคารพาณิชย์มีสินทรัพย์และหนี้สิน สินทรัพย์สามารถแบ่งออกเป็นการปฏิวัติและไม่ใช่ปัจจุบัน แต่รวมอยู่ด้วยกันเพื่อลดสภาพคล่อง - ก่อนอื่นได้รับการสนับสนุนและในการเสร็จสิ้นสินทรัพย์ระยะยาว

สินทรัพย์ในโครงสร้างธนาคารใด ๆ คือสิ่งที่ช่วยให้คุณได้รับเงิน ธนาคารส่วนใหญ่ออกสินเชื่อ หลังจากนั้นสถานที่พิเศษจะจ่ายให้กับหลักทรัพย์ที่ได้มา

ในการวิเคราะห์ทางการเงินของธนาคารสามข้อจะได้รับจากยอดคงเหลือของหลักทรัพย์

สินทรัพย์ทางการเงิน ประเมินโดย ค่าจริง ผ่านการสูญเสียหรือกำไรเป็นพอร์ตโฟลิโอหลักทรัพย์ระยะสั้นที่มีจุดประสงค์เพื่อขายในอนาคตอันใกล้ (หุ้นและพันธบัตรตัวเลือกฟิวเจอร์ส) พวกเขาคาดการณ์บนพื้นฐานของมูลค่าตลาด

การลงทุนที่สะอาดในหลักทรัพย์และ สินทรัพย์ทางการเงิน - นี่คือหลักทรัพย์ที่ซื้อมาเป็นเวลานานโดยมีวัตถุประสงค์เพื่อขายต่อ

การลงทุนที่สะอาดในหลักทรัพย์ซึ่งจัดขึ้นก่อนการชำระคืน - ในกรณีนี้เงินลงทุนสะท้อนให้เห็นในตั๋วเงินและพันธบัตรซึ่งซื้อเพื่อรับรายได้จากการชำระหนี้

เสรีภาพในการเลือกกับทันสมัย ภาวะเศรษฐกิจ จะต้องได้รับการสนับสนุนจากความมั่นใจในความน่าเชื่อถือของพันธมิตร บางครั้งมีการประเมินภายในไม่เพียงพอสำหรับการตัดสินใจที่สำคัญและการประเมินผู้เชี่ยวชาญอิสระเป็นสิ่งจำเป็น บทบาทนี้ในสังคมวันนี้เล่นโดยระบบการให้คะแนน

การให้คะแนนธนาคาร (การให้คะแนนธนาคารอังกฤษ) เป็นวิธีการหลักในการประเมินกิจกรรมของธนาคารตามการวิเคราะห์และการเปรียบเทียบผลการดำเนินงานทางการเงินและข้อมูลยอดคงเหลือของธนาคาร เกณฑ์การเปรียบเทียบอาจเป็น: ตัวบ่งชี้มากมายที่มีลักษณะของการพัฒนาของธนาคาร ตัวบ่งชี้เชิงคุณภาพมีลักษณะระดับความน่าเชื่อถือของธนาคาร

แนวทางหลักในการประเมินกิจกรรมของธนาคาร:

• * การวิเคราะห์ของเจ้าของธนาคารอื่น ๆ ของผู้เข้าร่วมในตลาดระหว่างธนาคาร
• * การตรวจสอบอิสระของธนาคารที่มีหน่วยงานธนาคารเฉพาะทาง
• * คะแนนการจัดอันดับ อวัยวะควบคุม วัตถุประสงค์มากที่สุด

จากการจัดอันดับเครดิตที่หลากหลายเรตติ้งพันธบัตรปรากฏตัวครั้งแรก และจนถึงตอนนี้นักวิทยาศาสตร์หลายคนชี้ให้เห็นว่าอัตราผลตอบแทนพันธบัตรของพวกเขาเกี่ยวข้องกับการจัดอันดับมากกว่าข้อมูลที่เปิดเผยต่อสาธารณะ การให้คะแนนพันธบัตรไม่ได้สะท้อนถึงความเสี่ยงอื่นโดยเฉพาะร้อยละที่เกี่ยวข้องกับการลงทุนในพันธบัตรและยังไม่ได้ให้คำแนะนำในการซื้อหรือขายหลักทรัพย์ที่เฉพาะเจาะจง

ในศตวรรษที่ยี่สิบตัวบ่งชี้ใหม่ของชื่อเสียงทางธุรกิจเกิดขึ้น - การจัดอันดับเครดิต ผู้พัฒนาของเขาเป็นนักวิเคราะห์และผู้จัดพิมพ์ John Moody ในปี 1900 ระบบที่คิดค้นขึ้นใหม่ทำให้เป็นไปได้ที่จะกำหนดความแตกต่างระหว่างพันธบัตรที่เผยแพร่โดย บริษัท รถไฟ US $ 250 ต่อมาระบบนี้ถูกแจกจ่ายให้กับ บริษัท Moody (Moody "S) รวมถึงกลุ่มผู้ประกอบการที่แข่งขันหน่วยงานเทศบาลธนาคารและจากนั้นในรัฐอิสระ

การให้คะแนนสามารถเรียกได้ว่าหนึ่งในตัวเลือกการวิเคราะห์ซึ่งช่วยให้ได้รับการประเมินผลสะสมของสถานะทางการเงินของธนาคารพาณิชย์และเปรียบเทียบพวกเขาในรูปแบบที่เข้าถึงได้ง่ายที่สุดสำหรับประชาชนทุกประเภท ในการได้รับการประเมินดังกล่าวกลุ่มผู้เข้าร่วมหลายกลุ่มในตลาดการเงิน: ธนาคารลูกค้าธนาคาร - ถูกกฎหมายและ บุคคลเจ้าหน้าที่กำกับดูแลการธนาคาร

ควรสังเกตว่าตามกฎการเกิดขึ้น หน่วยงานจัดอันดับ เกิดจากการพัฒนาอย่างรวดเร็ว ตลาดการเงิน. ใน เวลาปัจจุบัน หน่วยงานถูกสร้างขึ้นอย่างแข็งขันในประเทศกำลังพัฒนา

• * "บวก" - การให้คะแนนอาจเพิ่มขึ้น;
• * "ลบ" - การให้คะแนนอาจลดลง;
• * "Stable" - การเปลี่ยนแปลงไม่น่าเป็นไปได้
• * "การพัฒนา" - เป็นไปได้ทั้งการระดมและลดอันดับ

รายการนี้มีทั้งสถานที่ชั้นนำใน การจัดอันดับทางการเงิน ธนาคารในประเทศและธนาคารที่มีตัวบ่งชี้เฉลี่ย อย่างไรก็ตามมันสามารถสังเกตได้ว่าในส่วนใหญ่ของธนาคารเหล่านี้สามารถรับมือกับภาระหนี้ของพวกเขาหากไม่ได้รับผลกระทบจากการเปลี่ยนแปลงที่ไม่พึงประสงค์ในภาวะเศรษฐกิจ และการคาดการณ์การสะท้อนทิศทางของการพัฒนาในอนาคตของธนาคารเกือบทุกคนหยุดที่ตำแหน่งที่มั่นคง