În această publicație, M.A. Vlasova, profesor-consultant al Centrului de Formare Certificată al companiei „1C: Automation”, examinează în detaliu mecanismul implementat în „1C: Complex Automation 8” pentru implementarea operațiunilor finale ale lunii, care este menit să genereze inregistrarile prevazute de lege inchid un numar de conturi si determina rezultatul financiar al activitatii. De o relevanță deosebită și o valoare practică pentru articol sunt recomandările autorului privind organizarea controlului asupra corectitudinii operațiunilor de rutină, precum și luarea în considerare a operațiunilor de închidere a anului.
Procedura de inchidere lunara
Procedura de închidere a lunii constă într-o serie de operațiuni de rutină: amortizarea, rambursarea costului salopetelor și echipamentelor speciale, determinarea costului de mișcare a stocurilor pentru luna, reevaluarea fondurilor valutare, anularea cheltuielilor amânate la costurile curente, determinarea costului real al produselor și serviciilor fabricate, identificarea abaterilor în estimarea veniturilor și a cheltuielilor în contabilitate și contabilitate fiscală, acumularea impozitului pe venit, calculul obligațiilor TVA etc. Toate aceste operațiuni sunt efectuate prin reglementări separate. documente create și realizate într-o anumită secvență.
Pentru a facilita munca utilizatorului privind efectuarea operațiunilor de rutină în configurația „1C: Integrated Automation 8”, a fost creată funcționalitatea „Închiderea lunii”. Vă permite să configurați și să controlați procedura de închidere la sfârșitul lunii și ajută la coordonarea interacțiunii persoanelor responsabile care efectuează anumite operațiuni de rutină.
Configurați o procedură de închidere la sfârșitul lunii
În primul rând, se realizează presetarea (meniul - Operațiuni programate - Stabilirea sfârșitului de lună). Toate setările de închidere a lunii sunt elemente ale cărții de referință cu același nume. Fiecare setare este creată independent de organizațiile care alcătuiesc întreprinderea și poate fi folosită pentru oricare dintre ele.
Formularul de stabilire indică perioada din care poate fi aplicat, precum și semne de reflectare în contabilitate, fiscalitate și contabilitate de gestiune. De asemenea, ar trebui să alegeți opțiunea unui sistem de impozitare - general sau simplificat (cu tipuri diferite baza impozabilă), deoarece pentru diferite regimurilor fiscale operațiunile sunt diferite.
Marcaj Setări rezumate indicați operațiunile de efectuat. În mod implicit, setarea de sfârșit de lună include toate tranzacțiile care pot fi efectuate, cu excepția celor care nu se potrivesc cu setarea setărilor contabile (meniul Și Interfață manager de cont - Configurare contabilitate - Configurați opțiunile de contabilitate).
Deci, în conformitate cu setarea parametrilor contabili în program, poate fi menținută contabilitatea loturilor sau poate fi aplicat modul avansat de analiză a contabilității costurilor (RAUS). Când utilizați RAUS, operațiuni de rutină care necesită resurse intensive Restabiliți secvența de contabilizare a loturilorși Ajustați costul anulări de stocuri nu sunt efectuate, prin urmare, în diagrama prezentată în Fig. 1, sunt inactive și nu le puteți configura utilizarea.
Orez. unu. Lista operațiunilor de rutină care vor fi efectuate la sfârșitul lunii
Toate celelalte, cu excepția operațiunilor inactive, programate pot fi incluse în setarea de sfârșit de lună sau excluse din aceasta prin bifarea casetelor de selectare corespunzătoare. Deci, de exemplu, dacă organizația nu are fonduri în valută străină și contracte cu contrapărți încheiate în valută străină, atunci nu este necesar să se efectueze o operațiune de rutină Reevaluați fondurile valutare etc.
Fiecare operațiune programată trebuie să aibă desemnată o persoană responsabilă. Când procedura de închidere a lunii este executată direct, programul va genera o sarcină pentru aceasta. Responsabili pentru efectuarea operațiunilor de rutină sunt alocați pe fila cu același nume. Acest lucru este ușor de realizat selectând operația în câmpul din stânga și utilizatorul (sau grupul de utilizatori) care trebuie să o efectueze în câmpul din dreapta și apoi să folosească săgeata (Fig. 2).
Orez. 2. Desemnarea utilizatorilor responsabili cu efectuarea operațiunilor de rutină
Marcaj Alocarea costurilor trebuie să specificați metodele de alocare a costurilor pe care le utilizează această personalizare de sfârșit de lună. În mod implicit, toate costurile departamentelor de tip „Producție principală” și „Producție auxiliară” sunt distribuite în funcție de volumul producției, iar costurile departamentelor de tipul „Altele” - în funcție de costul de producție planificat.
Dacă este necesar, setarea de distribuție a costurilor poate fi modificată prin alegerea propriei metode de distribuție, de exemplu, pentru fiecare element de cost al fiecărui departament (la calcularea costului în funcție de tipul de producție - intensivă în materiale, în forță de muncă etc. - sau alte caracteristici ale întreprinderii, precum și în conformitate cu cele aprobate în organizațiile cu documente de reglementare).
În plus, trebuie să rețineți că, pentru ca distribuirea costurilor să fie efectuată corect de către program, este necesar ca baza de date să fie configurată cu o corespondență între diviziile întreprinderii și diviziile organizațiilor (meniu Interfață „Complet” - Carti de referinta - Companie - Subdiviziuni).
De asemenea, în setarea de închidere de sfârșit de lună, pentru fiecare operațiune programată, specificați ce documente trebuie create și postate atunci când este efectuată.
De regulă, fiecare operațiune programată corespunde unuia sau mai multor documente care trebuie create și realizate. Această corespondență este configurată în registrul de informații Lista documentelor privind operațiunile de reglementare. Se deschide umplut în mod implicit când faceți clic pe butonul din bara de comandă Documentele operațiunilor de reglementare(Fig. 3). De regulă, nu este necesar să o completați în mod specific.
Orez. 3. Documente pentru efectuarea operațiunilor de rutină
Dacă este necesar, lista de corespondențe poate fi repopulată automat cu setările implicite (butonul panoului de comandă I), înainte de aceasta, toate intrările create anterior vor fi șterse. Pentru unele operațiuni de rutină, documentele nu sunt instalate implicit la completarea:
- sau din cauza necesității de a efectua acțiuni suplimentare (de exemplu, poate fi necesar să introduceți procentul de activitate UTII la calcularea salariilor și a impozitelor „salarii”);
- sau datorită multiplicității documentelor în curs de creare, rezultatele completării care depind de cele anterioare (operațiune Calculați salariul și UST);
- sau din lipsa documentelor (o operațiune programată poate fi efectuată nu numai cu un document, ci și cu procesare specială);
- sau datorită faptului că procedura de efectuare a unei operațiuni programate este detaliată într-o diagramă separată.
De asemenea, este posibilă configurarea unei liste de rapoarte care vor fi disponibile utilizatorului pentru a controla rezultatele efectuării unei operații programate din formular operațiune programată(pe butonul din bara de comandă Rapoarte).
Setarea se efectuează în registrul de informații Lista rapoartelor de operațiuni programate(butonul din bara de comandă a formularului de setări de închidere a lunii Rapoarte de operațiuni programate). Un număr arbitrar de rapoarte poate fi setat pentru o operație programată. Personalizarea compoziției rapoartelor este opțională.
Compoziția și succesiunea operațiilor se reflectă în schema grafică (document Stabilirea sfârșitului de lună marcaj Sistem). Activarea/dezactivarea executării unei operațiuni programate și desemnarea persoanelor responsabile se pot realiza direct pe schemă.
Luați în considerare procedura de efectuare a procedurii de închidere la sfârșitul lunii.
Începerea procedurii de închidere la sfârșitul lunii
O nouă procedură de sfârșit de lună este creată în meniu Interfață manager de cont - Operațiuni programate - Procedura de inchidere lunara.
In forma Închiderea luniiÎn fila Parametri, trebuie să specificați:
- luna de inchidere;
- organizare;
- stabilirea sfârșitului de lună;
- apartinand tipurilor de contabilitate (management, contabilitate, fiscala).
Apoi ar trebui să încărcați setările și să începeți procedura folosind butoanele cu același nume.
După parcurgerea acestor pași, va apărea o fereastră de informare în care utilizatorul va fi informat despre ce operațiuni programate vor fi efectuate și căror responsabili sunt atribuiți. Dacă nu sunt necesare modificări, faceți clic pe butonul lansa.
În timpul procedurii de închidere la sfârșitul lunii:
- sarcinile sunt generate automat pentru ca persoanele responsabile să efectueze operațiuni de rutină;
- la efectuarea următoarei operațiuni programate, trecerea la următoarea operație- Sunt create sarcini noi. Totuși, unele operații pot fi efectuate în paralel (simultan).
Procedura de închidere la sfârșitul lunii este considerată finalizată după ce toate operațiunile programate au fost finalizate.
Monitorizarea progresului procedurii
Marcaj Sistem proceduri Închiderea lunii este posibil, folosind imagini grafice, să vedeți vizual starea curentă a operațiunilor individuale de rutină (Fig. 4):
- operațiunile care nu sunt efectuate (din cauza setărilor programului) sunt situate pe un fundal alb; indicat suplimentar: „Neefectuat”;
- operațiunile dezactivate de utilizator sunt incolore;
- operațiunile atribuite să fie efectuate de utilizatorul curent (sau un grup de utilizatori la care acesta este membru) sunt încercuite cu un cadru aldin;
- operațiunile, sarcinile pentru care încă nu au fost generate, sunt afișate în lumină fără nicio lovitură;
- operațiunile pentru care sarcinile sunt generate în prezent (și care așteaptă execuția) sunt încercuite cu o linie punctată roșie;
- operațiunile finalizate sunt umbrite;
- la finalizarea procedurii de închidere la sfârșitul lunii, fundalul schemei devine întunecat.
Orez. patru. Reprezentare grafică a procedurii de închidere la sfârșitul lunii
Starea curentă a procedurii de sfârșit de lună („început”, „finalizat”) este afișată în antetul formularului. Puteți deschide forma unei sarcini programate făcând dublu clic pe butonul stâng al mouse-ului pe elementul corespunzător al schemei grafice sau pe o sarcină programată din lista de operațiuni programate. Folosind forma unei sarcini programate, puteți crea și posta simultan toate documentele necesare pentru efectuarea unei operațiuni programate, puteți verifica rezultatele executării lor prin registre folosind butoanele de meniu, puteți vizualiza rapoarte privind execuția operațiunilor de rutină (calcule de referință). ), și, de asemenea, introduceți în program informații despre faptul că operațiunea a fost finalizată.
Efectuarea operațiunilor programate
Responsabilul cu executarea operațiunilor programate poate vedea sarcinile trimise acestora pentru efectuarea operațiunilor programate sub forma listei „Operațiuni programate” (meniu Interfață manager de cont - Operațiuni programate - Operațiuni programate).
Pentru a efectua fiecare operațiune programată, trebuie să efectuați următorii pași.
1. Creați și conduceți documentele de reglementare relevante (alocate operațiunii programate) sau efectuați procesarea. Prelucrarea se realizează separat de procesul de afaceri pentru închiderea lunii, folosind butoanele meniului principal al programului. Documentele pot fi create și separat de procesul de afaceri, dar este rezonabil să faceți acest lucru sub forma unei sarcini programate - folosind butonul cu același nume, care vă permite să creați Documente necesare automat. Forma unei sarcini programate se deschide făcând clic pe butonul stâng al mouse-ului pe reprezentarea grafică a procedurii pe schema de închidere a lunii sau făcând clic pe linia corespunzătoare din listă sarcini de rutină.
2. Verificați rezultatul.
3. Marcați operația programată ca finalizată (butonul „Marcați ca finalizat”). În acest caz, dacă o operațiune programată a fost atribuită prin procedura Închiderea lunii, dar de fapt executarea acesteia nu este necesară (despre care programul emite un mesaj corespunzător), atunci pentru o astfel de operațiune programată în forma sa, puteți atribui acțiunea „Execută fără verificări”.
Luați în considerare operațiunile care fac parte din procedura.
Efectuează urmărirea documentelor
Această operațiune se realizează prin prelucrarea cu același nume (meniu Interfață manager de cont - Ținere amânată - Documentație suplimentară). Procedura este necesară atunci când pentru organizație a fost stabilită afișarea amânată a documentelor (Fig. 5).
Orez. 5. Setarea modului de întârziere
La procesarea documentelor care au fost afișate în cursul lunii în conformitate cu modul de afișare amânată doar în parte din registrele solicitate, acestea vor fi afișate în toate celelalte registre.
După finalizarea documentelor suplimentare, marchem operațiunea programată ca finalizată. Totodată, programul va seta steaguri în lista operațiunilor programate, indicând că operația a fost finalizată, iar pe diagrama grafică, elementul corespunzător operațiunii programate efectuate va fi umbrit (Fig. 6).
Orez. 6. Un semn la finalizarea unei operațiuni programate
Totodată, în lista operațiunilor programate, procedura de închidere de sfârșit de lună va genera o sarcină pentru efectuarea următoarei operațiuni programate, care va fi încercuită de o linie punctată pe diagrama grafică.
Acțiuni similare ar trebui efectuate în timpul fiecărei operațiuni de rutină.
Restabiliți succesiunea decontărilor pentru achiziție (vânzare)
Aceste operațiuni de rutină sunt efectuate prin procesarea Restabilirea stării decontărilor cu contrapărțile (meniul Interfață manager de cont - Operațiuni programate - Restaurarea secvenței de calcul), care este conceput pentru a detecta prezența avansurilor (Fig. 7).
Orez. 7. Restabilirea succesiunii decontărilor cu contrapărțile
Restabilirea secvențelor, procesarea generează înregistrări și mișcări ale registrelor specializate legate de rambursarea datoriilor și compensarea plăților anticipate pentru decontări cu furnizorii și cumpărătorii.
În plus, pentru decontări în valută, procesarea ajustează sumele încasărilor și vânzărilor atunci când se compensează avansurile la un curs diferit și, de asemenea, reevaluează soldurile tuturor conturilor în valută și generează diferențe de curs valutar în contabilitate și contabilitate fiscală.
Restabiliți secvența de contabilizare a loturilor
Dacă întreprinderea nu folosește RAUS, atunci este necesar să se efectueze o operațiune suplimentară efectuată prin procesarea Înregistrării pe loturi (meniu Interfață manager de cont - Contabilitate a costurilor - Efectuarea pe loturi), care este conceput pentru:
- să restabilească succesiunea corectă de contabilizare a loturilor de stocuri, în cazul în care documentele de detașare și radiere au fost înregistrate retroactiv;
- pentru anularea reglementată a costului loturilor de inventar, dacă o astfel de anulare nu a fost efectuată la momentul înregistrării documentelor (adică, caseta de validare Ştergere loturi la înregistrarea documentelor nu a fost bifată în setările contabile).
Dacă succesiunea contabilității loturilor nu este restabilită, ar trebui să verificați contabilitatea tranzacțiilor pentru primirea și vânzarea (stergere) a loturilor de articole de inventar și să vă asigurați că toate documentele legate de mișcarea stocurilor sunt înregistrate în baza de informații. . (de asemenea, vă puteți asigura că nu există solduri negative ale contului de inventar în baza de date înainte de a începe procesarea (de exemplu, folosind raportul Lista transporturilor de mărfuri în depozite).
Pentru a facilita căutarea erorilor, se recomandă, de asemenea, să folosiți butonul „Setări” din partea de sus a procesării Efectuarea pe loturi, și selectând elementul de meniu Configurarea procesării, bifeaza casuta Opriți postarea pe loturi atunci când nu sunt suficiente loturi. După procesare, toate mesajele despre loturile nescrise pot fi obținute din fereastra de mesaje și din jurnalul de înregistrare.
Ajustați costul de anulare a stocurilor
Dacă nu se aplică RAUS, atunci organizația, la sfârșitul lunii, trebuie să efectueze o operațiune de rutină pentru ajustarea costului stocurilor anulate. Se face prin document (meniul - Documentele - Operațiuni programate - Ajustarea costului de anulare a mărfurilor). Corectarea este necesară pentru:
- calcularea costului mediu ponderat de anulare a loturilor atunci când se utilizează metoda estimări MPZ„Medie” (în cursul lunii s-a luat în calcul costul în funcție de media mobilă, iar această operațiune este recalculată).
- recalcularea costului articolelor de inventar cu includerea în acesta a costurilor suplimentare pentru achiziția acestora, dacă astfel de costuri au fost reflectate în contabilitate după ce valorile au fost anulate.
Executarea în paralel a operațiunilor programate
Unele sarcini programate pot fi executate în paralel (Fig. 8). Acest lucru poate fi văzut în lista sarcinilor programate și chiar mai clar - în diagrama grafică (sarcinile sunt situate la același nivel, fiecare este încercuită cu o linie punctată).
Orez. opt. Atribuirea mai multor sarcini programate în același timp
Alegeți o operație Calculați amortizarea OS , care este conceput pentru a calcula amortizarea și, dacă este cazul, o primă de amortizare în conformitate cu setările efectuate în momentul în care mijlocul fix a fost acceptat în contabilitate (punerea în funcțiune). Deschideți fereastra de operare programată făcând dublu clic pe butonul stâng al mouse-ului pe elementul afișat în diagrama grafică și faceți clic pe butonul „Creați documente”. Ca urmare, va fi creat documentul „Amortizarea mijloacelor fixe”, datat cu ultima zi a lunii în curs de închidere. Din forma unei operațiuni programate, un document poate fi postat făcând clic pe butoanele corespunzătoare și vedea rezultatul înregistrării în contabilitate și contabilitate fiscală (Fig. 9).
Orez. 9.Înregistrarea documentului creat Amortizarea mijloacelor fixe
După aceea, operațiunea de amortizare ar trebui să fie marcată ca finalizată. Acest lucru se face cu un buton. Marcați ca gata sub forma unei operațiuni programate sau folosind meniul Acțiuni - Efectuatîn lista operațiunilor programate.
Următoarele operații sunt efectuate în același mod.
Calculați amortizarea imobilizărilor necorporale. Această operațiune se va deprecia active necorporaleși anulați costurile de cercetare și dezvoltare (R&D) atunci când se realizează documentul creat Amortizarea imobilizărilor necorporale.
P acoperi costul îmbrăcămintei. În timpul acestei operațiuni, o parte din costul îmbrăcămintei speciale și al echipamentelor speciale va fi anulat dacă nu a fost rambursat integral în timpul punerii în funcțiune. Acest lucru se va face în timpul documentului Rambursarea costului (salopete, echipamente speciale, inventar).
Ștergeți RBP.În timpul acestei operațiuni, o parte din costul cheltuielilor amânate va fi transferată la cheltuieli curente prin document .
Reevaluați valuta. Reevaluarea se realizeaza cu ajutorul documentului „Reevaluarea valutei straine”, in cadrul caruia valuta si datoriile denominate in valuta sunt recalculate in conformitate cu legislatia contabila si fiscala.
Calculați costurile asigurării. Documentul „Cheltuieli pentru asigurare voluntară„ este destinată anulării cheltuielilor amânate pentru asigurarea voluntară a salariaților în contabilitate (76.01.2 „Plăți (contribuții) pentru asigurarea voluntară a salariaților”) și contabilitate fiscală (97.02 „Cheltuieli amânate pentru asigurarea voluntară a salariaților”).
Documente pentru următoarea operațiune programată Calculați salariul și UST creat, ocolindu-i forma. Aceste documente includ:
- Salarizare(meniul Interfață „Statele de plată ale angajaților organizațiilor” - Salarizare - Salarizare);
- Calculul UST(meniul Interfață „Calculul salariilor angajaților organizațiilor” - Taxe - Calculul UST);
- Reflectarea salariului în contabilitatea obișnuită(meniul Interfață „Stalarii angajaților organizațiilor” - Contabilitatea salariilor - Reflectarea salariilor în contabilitatea obișnuită).
Operațiune Calculați TVA presupune crearea multor documente de reglementare, în legătură cu care progresul implementării acestuia poate fi controlat folosind o schemă grafică separată (Fig. 10). După efectuarea tuturor operațiunilor de rutină prescrise, fundalul schemei se întunecă și operația Calculați TVA pe diagrama principală devine completată (umbrită).
Orez. zece. Diagrama grafică a implementării operațiunilor de reglementare pentru TVA
Efectuează repartizarea cheltuielilor pe tip de activitate, standardizarea cheltuielilor
La efectuarea unui document Operațiuni programate contabilitate fiscală(pentru impozitul pe venit) vor fi efectuate acele operațiuni de rutină care sunt marcate în formularul de dialog al documentului.
Repartizarea cheltuielilor pe tip de activitate (UTII/nu UTII). Această operațiune este utilizată dacă, împreună cu activitățile care intră sub incidența plata UTII, se desfășoară activități care nu se încadrează în regimul special specificat. Operațiunea distribuie cheltuieli care nu pot fi direct atribuite niciunui tip de activitate proporțional cu ponderea veniturilor din fiecare tip de activitate în totalul veniturilor.
Reglementarea costurilor de publicitate. Raționalizarea cheltuielilor pentru asigurarea voluntară și a cheltuielilor pentru rambursarea cheltuielilor angajaților pentru plata dobânzii. Reglementarea cheltuielilor de ospitalitate. Aceste tranzacții sunt folosite pentru cheltuielile spuse luate în considerare în scopuri fiscale în conformitate cu normele stabilite de capitolul 25 din Codul fiscal al Federației Ruse.
Calculați costul (BU, NU). Calculați prețul de cost (CU)
Documentele create în timpul acestor operațiuni calculează costul real de producție, efectuarea lucrărilor, prestarea de servicii în contabilitate, fiscalitate și contabilitate de gestiune.
Operațiune Calculul costurilor disponibil numai atunci când utilizați RAUS. Se face prin document Calculul costului de producțieîn mai multe acțiuni, a căror compoziție poate fi diferită pentru diferite organizații (Fig. 11).
Secvența de specificare a acțiunilor în document nu contează, deoarece programul are un algoritm pentru executarea lor automată în secvența corectă.
Orez. unsprezece. Calculul costului de producție
Generați rezultat financiar
Această operațiune de rutină este utilizată pentru determinarea rezultatului financiar pentru venituri și cheltuieli reflectate în cursul lunii pe conturile 90 „Vânzări” și 91 „Alte venituri și cheltuieli”. Rezultatul financiar dezvăluit este anulat prin acest document în contul 99 „Profituri și pierderi”.
Documentul creat poate, de asemenea, anula pierderile din anii anteriori în scopuri contabile fiscale, în conformitate cu cerințele articolului 283 din Codul fiscal al Federației Ruse. Cuantumul pierderilor se calculează astfel: dacă la momentul închiderii lunii pe contul 97.11 „Pierderi din anii anteriori” există un sold debitor în contabilitatea fiscală, valoarea radierii cheltuielilor amânate se calculează conform regulile specificate în analizele construite pe director Cheltuieli viitoare. Sumele primite sunt anulate în contul 99.01 „Profit și pierdere fără impozit pe venit”.
Calculați impozitul pe venit
Documentul I efectuează calculul fix și amânat active fiscaleși pasive în conformitate cu normele PBU 18/02 „Contabilitatea decontărilor de impozit pe venit”, determină valoarea cheltuielii (sau veniturilor) cu impozitul condiționat și, de asemenea, percepe impozitul pe venit curent la buget (cu repartizarea pe niveluri bugetare) .
inchide anul
Document Închiderea anului produce o reforma bilanțși închiderea conturilor de venituri și cheltuieli în contabilitatea fiscală. Un astfel de document este creat la sfârșitul lunii decembrie.
După efectuarea tuturor operațiunilor de rutină prevăzute de procedura lansată de închidere a lunii, această procedură se consideră finalizată. Fundalul diagramei grafice care arată operațiunile de rutină se întunecă (Fig. 12).
Orez. 12. Diagrama grafică a procedurii de închidere de sfârșit de lună finalizată
Anularea operațiunilor de închidere lunară programate
Dacă doriți să anulați execuția uneia dintre operațiunile programate pentru închiderea lunii, atunci ar trebui să efectuați următoarele acțiuni. Pe diagrama procedurii lansate de închidere a lunii (meniu Operațiuni programate - Închiderea lunii) trebuie să faceți clic dreapta pe imaginea grafică a operației de anulat și să selectați acțiunea Anulați o operațiune programată.
În acest caz, programul va anula execuția operațiunii programate selectate, iar toate operațiunile programate care urmează celei anulate conform schemei vor fi șterse. Publicarea documentelor create ca parte a acestor operațiuni de rutină va fi, de asemenea, anulată.
Pentru a anula executarea nu a unei singure operațiuni programate, ci a întregii proceduri de închidere a lunii, trebuie să apăsați butonul de meniu Acțiuni forma procedurii de închidere a lunii, trebuie să selectați articolul Anulați începerea procedurii. Programul va anula execuția tuturor operațiunilor programate și afișarea documentelor, iar procedura de închidere de sfârșit de lună va fi transferată în starea „nu rulează”.
Ajutor-calcule asupra operațiunilor finale ale lunii
Pentru a crea documentatia contabila iar ieșirea acestuia în scopul aprobării și stocării pe hârtie, este furnizat un set de rapoarte numite „Referințe-calculări” (meniu Interfață „Contabilitate și contabilitate fiscală” - Operațiuni programate - Ajutor-calcule).
Acestea includ următoarele referințe-calcule:
- Reevaluarea valutei straine(conturile reevaluate se reflectă în contextul analizei, diferențelor de curs valutar);
- Anularea cheltuielilor amânate(afișează suma fiecărui RBP imputat la cheltuieli curente, soldul sumei nescrise);
- Raționalizarea costurilor(raportul cuprinde baze de raționalizare a cheltuielilor de ospitalitate, publicitate și alte cheltuieli, sume luate în considerare la calcularea impozitului pe venit pe bază de angajamente pentru perioada fiscală și pentru luna de închidere);
- Diferențele permanente și temporare(reflectează diferențele permanente și temporare, procedura de recunoaștere și radiere a creanțelor și pasivelor privind impozitul amânat și permanent calculate pe baza acestora);
- Calculul impozitului pe venit(se compară veniturile și cheltuielile contabilizate și necontabilizate în sensul capitolului 25 din Codul fiscal al Federației Ruse, rezultatul financiar este dezvăluit conform datelor contabile, sunt afișate ajustări ale rezultatului financiar contabil, baza de impozitare impozitul pe venit, impozitul se calculează);
- Traducerea activelor și pasivelor amânate(aplicat la recalcularea IT si IT cu scaderea legislativa a cotei impozitului pe venit de la inceputul anului 2009).
Platforme: 1C: Enterprise 8.3
Configurații: 1c contabilitate
Versiune: 3.0
2013-10-08
94514
Nu este un secret pentru nimeni că principalele dificultăți cu 1C încep de îndată ce se termină următoarea. perioadă de raportare. În acest moment, cea mai mare parte a căutărilor febrile de erori, întârzieri după muncă, dureri de cap și căderi nervoase scad.
Majoritatea erorilor de la sfârșitul lunii constau în setările incorecte ale programului, bazele de date și, în primul rând, setările incorecte, adesea în grabă, ale „Politicii contabile”. Deși, se întâmplă ca utilizatorul pur și simplu să nu fie familiarizat cu 1C pe „dvs.”, și sincer să nu vede o relație de cauzalitate între „steaguri” setărilor și erorile care „se accesează” după operațiunea „Închiderea lunii”. ".
Se poate înțelege pe contabilii săraci, mereu slabi și suprasolicitați - au timp liber să studieze volume groase de manuale cu descriere detaliata lucreaza in program? Deci, dacă lucrați ca contabil și doriți să supraviețuiți în siguranță perioadei de raportare, atunci vă sfătuim să învățați câteva trucuri simple despre „Închiderea lunii” chiar acum.
Închidem în fiecare lună
Utilizatorii contabili începători 1C de multe ori nu își dau seama de asta, spre deosebire de cei obișnuiți perioada fiscala egal cu un trimestru sau un an, programul funcționează astfel încât perioada de raportare aici să fie egală cu o lună. Prin urmare, închiderea trebuie făcută lunar! În special, conturile de cheltuieli nu ar trebui să aibă solduri la sfârșitul fiecărei luni. Dacă încercați să închideți la sfârșitul trimestrului, veți obține erori și solduri pe acele conturi în care nu ar trebui să fie.
Închiderea conturilor de cheltuieli
Dacă după încheierea lunii a existat un sold în contul 44 „Costuri de distribuție”, aceasta poate însemna unul din două lucruri - sau absența operațiunilor de vânzare de mărfuri (venituri) pt. operațiuni de tranzacționare, sau restul costurilor de transport.
Dacă este primul, atunci întreaga cifră de afaceri debită pe contul de costuri de distribuție pentru luna va fi neînchisă, ceea ce înseamnă că este necesar să se verifice dacă toate tranzacțiile de vânzare sunt incluse în baza de date. Dacă anularea costurilor de distribuție nu a trecut complet, atunci trebuie să verificați ce elemente de cost anume, precum și cheltuieli fiscale, include sumele nescrise. Pentru a face acest lucru, pur și simplu formați bilanț pe contul 44.01. Dacă vedeți că costurile de transport rămân „atârnate”, aceasta înseamnă că vedeți sumele costurilor de transport legate proporțional de mărfurile rămase în depozit. Dacă credeți că acest lucru nu este adevărat sau costurile de transport sunt anulate în mod disproporționat, atunci rămâne de verificat dacă „Elementele de cost” din elementele directorului sunt corect legate de costuri de transport. Dacă nu, corectați, reprogramați toate documentele și închideți din nou luna.
Conturile de cost 20, 23, 25, 26
Dacă ați văzut soldurile „atârnând” pe conturile costurilor directe și indirecte de producție, adică pe conturile 20, 23, 25, 26, atunci vor mai fi puține întrebări care vor duce la o soluție la problema. Întrebarea principală aici este următoarea: sunt coordonate între ele, sunt configurate în conformitate cu parametrii întreprinderii dvs.? Politica contabila”, cărți de referință „Grupul de nomenclatură” și „Nomenclatură”, „Articole de cost”, etc.
Să luăm în considerare mai întâi ce pericole ne așteaptă atunci când închidem conturile costuri indirecte. Dacă programul vă informează despre o eroare la efectuarea operațiunii „Închiderea lunii”, aceasta înseamnă că ați completat incorect „Metode de repartizare a costurilor indirecte” la configurarea „Politică contabilă”. De exemplu, dacă indicatorul „Salarii” este selectat ca bază pentru distribuirea costurilor indirecte, atunci programul va căuta valoarea costurilor pe tip de costuri „Salarii” alocate contului de costuri directe 20 sau 23. Deci, dacă salariile muncitorilor din producție au fost inițial atribuite contului 25, atunci operațiunea de Închidere lunară pur și simplu nu va găsi sumele de distribuit, va opri procesul de închidere a lunii și vă va informa despre o eroare.
Al doilea exemplu de greșeală comună, atunci când pentru un ciclu lung de producție, „Volumul de ieșire” este ales ca bază pentru distribuirea costurilor. Apoi, dacă nu se produce o singură unitate de produse finite într-o lună, nu va exista nicio bază pentru distribuirea costurilor indirecte. Trageți concluzii și nu abordați formal alegerea metodelor de alocare a costurilor indirecte.
Setările politicii contabile. Ieșire
Să revenim la problema producției (producției) și a furnizării de servicii. Nu uitați să setați caseta de selectare „Ieșire produs” în „Politica contabilă”. Și apoi vom răspunde cu atenție și corect la întrebările propuse.
Prima întrebare este dacă mai există sume de lucru în curs (ORP) rămase în afacerea dvs. Această problemă este direct legată și reglementată de durata ciclului de producție. Ciclul de producție mai puțin de o lună, deci nu există o rafinărie la sfârșitul lunii. Un ciclu lung, când producția unei unități finite de mărfuri se poate întinde pe săptămâni, luni și ani, înseamnă că soldul va fi întotdeauna vizibil pe contul 20.01 după închiderea lunii.
Următoarea întrebare este dacă produsul dvs. este în serie. Adică produceți același tip de produse (de exemplu, mobilă) sau este important pentru dvs. să urmăriți separat rezultatul financiar pentru fiecare produs (dacă, de exemplu, produceți aeronave). Dacă produsele sunt seriale, atunci soldurile WIP cu un singur grup de produse vor trebui introduse manual, folosind documentul „Inventar WIP” pentru aceasta. Aceste sume vor deveni soldul contului dvs. pe 20.01, reflectate la sfârșitul lunii.
Această sarcină poate fi simplificată prin introducerea unui element separat din directorul „Grupuri de nomenclatură” pentru fiecare produs dintr-un ciclu lung de producție, stabilindu-se o corespondență între „grupul de nomenclatură” și elementul „Nomenclatură”. Aici regula stabilită în program va începe să funcționeze: dacă nu există o ieșire, atunci nu există nicio ștergere a costurilor din contul 20.01. Și nu va mai trebui să numeri Sold WIPși introduceți-l ca document separat. În plus, atunci când vindeți un produs, veți putea vedea veniturile (veniturile) și cheltuielile reale legate doar de un anumit produs, adică rezultatul financiar al acestuia.
Direct sau indirect?
Următoarea întrebare este ce costuri sunt directe și care sunt indirecte. Pentru o funcționare corectă în program, este necesar să se separe în mod clar costurile directe de cele indirecte. Este important de înțeles că analiza costurilor pe conturile 20.01 și 23 conține subconto-ul „Grupuri de nomenclatură”, dar nu și pe contul 25. Prin urmare, „atribuirea costurilor directe” în 1C înseamnă dacă valoarea costurilor pentru articole poate fi atribuită unor grupuri de articole specifice. Este clar că pentru închiderea corectă a lunii, este necesar să se ia în considerare cu atenție întreținerea directorului „Grupuri de nomenclatură”. De exemplu, dacă trebuie să distribuiți cu strictețe salariile costurilor în producția de tipuri specifice de produse, atunci acumularea salariile trebuie atribuite unui grup specific de nomenclatură. Dacă acest lucru nu este important, atunci este mai convenabil să atribuiți imediat salariul contului 25, stabilind regula corespunzătoare pentru distribuirea lui în registru.
Separat, se determină cheltuielile generale de afaceri în contul 26. De asemenea, este necesar să se configureze corect descrierea acestora în „Politica contabilă” a întreprinderii. Vrei să vezi curat cost de productie produse - bifați caseta de selectare „Nevoile generale de afaceri sunt incluse în costul vânzărilor”, dacă nu, atunci selectați includerea în costul produselor, lucrărilor, serviciilor. Și apoi asigurați-vă că setați metoda de distribuire a acestor costuri și selectați corect baza.
Aici puteți adăuga următoarele. Dacă folosești programul „1C: Contabilitate 8” doar pentru întocmirea rapoartelor fiscale și contabile, atunci prioritatea utilizatorului va fi să închidă luna fără erori. Dacă aveți nevoie de date reale privind costul real și rezultatul financiar defalcate pe gamă specifică de produse și tipuri de activitate, atunci abordarea setărilor programului ar trebui să fie mai serioasă.
Simplu sau dificil?
Următoarea întrebare este despre complexitatea producției, despre care unități funcționale sunt incluse în procesul de producție. Producția dumneavoastră poate fi simplă, complexă sau cu mai multe părți. În cazul unei producții simple, setările de mai sus vor fi suficiente. Dacă producția este complexă, cu mai multe părți, când mai multe departamente pot participa la proces, atunci este necesar să se stabilească modul în care ar trebui să se țină seama de semifabricatele transferate de la un departament la altul pentru prelucrare.
Dacă ordinea de redistribuire este setată manual, trebuie să urmăriți modificările din lista de departamente. În luna apariției unor noi filiale în organizație, „Închiderea lunii” va opri procesul și va raporta că „ordinea departamentelor nu a fost stabilită”. Aceasta înseamnă că, la fiecare modificare, este necesar să se recreeze lista subdiviziunilor care participă la lanțul tehnologic. Acesta este ceea ce creează cele mai mari dificultăți în contabilitate, dat fiind faptul că rezultate financiare sunt formate pe bază de angajamente pentru anul, iar contabilitatea lor necesită costuri, analiticele pentru care sunt divizii.
Servicii „pentru tine”
O problemă importantă este posibilitatea furnizării de servicii între propriile divizii. Dacă da, atunci trebuie să alegeți cum să le evaluați. Sunt două opțiuni posibile: după volumul (cantitatea) de servicii prestate sau după costul planificat al acestora. Aici, setările corecte pentru unitățile de măsură ale acestui serviciu și același cost planificat sunt, de asemenea, importante. Trebuie remarcat faptul că unitatea de serviciu nu poate fi exprimată în bucăți, ceea ce este întotdeauna același. De exemplu, transportul standard de marfă poate fi exprimat în tone-kilometri. Și costul planificat ar trebui să fie exprimat într-o sumă justificată din punct de vedere economic și nu luat „din plafon”.
O altă întrebare este dacă există cheltuieli comerciale la întreprindere? Sunt în esență costuri de distribuție, dar asociate cu vânzarea produselor. Contabilitatea acestor cheltuieli se tine pe contul 44.02, repartizarea sumelor acestor cheltuieli nu este prevazuta de program. „Închiderea lunii” sunt debitate integral în contul 90.07.
Servicii „pentru alții”
Este timpul să vă gândiți la furnizarea de servicii (sau la munca). Contabilitatea acestor activități folosește aceleași conturi de cost, aceleași setări ca și pentru contabilitatea producției. Principala diferență este că rezultatul serviciului nu este material. Finalizarea procesului de producție este produse terminateîn depozit, iar finalizarea procesului de furnizare a serviciului este implementarea acestuia și semnarea actului de către clientul serviciului.
Pentru reflectarea corectă a serviciilor în program, este necesară determinarea unor poziții. Veți lua în considerare unitățile de servicii la costul planificat și veți folosi documentul „Actul privind furnizarea de servicii de productie". Sau cost planificat nu este necesar, iar documentul dvs. pentru contabilizarea serviciului va fi „Vânzări de bunuri și servicii”, sau - atunci când există mulți clienți și un serviciu - „Furnizarea de servicii”.
A doua pozitie importanta pentru determinarea rezultatului financiar al serviciilor prestate este daca luati in calcul rezultatul pentru lucrari sau comenzi individuale? În acest caz, este necesar să se ia în considerare o strategie de completare a directorului „Grupuri de nomenclatură”.
În cazul ideal, operațiunea „Închiderea lunii” generează un rezultat financiar - ține cont de venituri și costuri. Dacă veniturile sunt întotdeauna acolo, atunci nu vor fi probleme. Este necesar doar să bifați în „Politica contabilă” în „Costuri de producție” caseta de selectare „Efectuarea muncii, prestarea de servicii clienților, luând în considerare veniturile”. Totuși, dacă din anumite motive nu au existat venituri în această lună, pentru a evita problemele cu închiderea lunii, trebuie să configurați corect „Politica contabilă”, ținând cont de activitățile efective ale întreprinderii dumneavoastră.
Și ultimul lucru care se poate spune despre servicii. Dacă compania dumneavoastră oferă servicii atât de natură de producție, cât și altele, atunci puteți alege a treia dintre opțiunile propuse. Acesta va combina cele două opțiuni de mai sus, dar anularea costurilor ținând cont de venituri va funcționa numai pentru serviciile de producție. Costurile de serviciu rămase vor fi anulate chiar dacă nu există venituri și, pentru a obține echilibrul corect al lucrărilor în curs, va trebui să îl specificați în mod explicit.
„Închiderea lunii” se va transforma dintr-o bătaie de cap lunară într-un adevărat prieten și asistent, dar numai dacă îți faci timp și efort pentru a configura corect programul.
Data interzicerii editării datelor este o funcționalitate a programului 1C 8.3 BP care vă permite să restricționați introducerea și modificarea documentelor pentru o anumită perioadă de timp. Vorbind în limba contabililor, este necesar să „închideți perioada în 1C”. Interdicția poate fi setată chiar și pentru anumiți utilizatori și organizații din baza de date, astfel încât nimeni să nu poată face modificări.
Instrucțiunea este relevantă atât pentru 1C Accounting, cât și pentru alte programe create pe baza Bibliotecii de subsisteme standard (Trade Management 11, ERP 2.0, 1C ZUP 3.0, 1C UNF și așa mai departe).
Unde găsiți data interzicerii editării în 1C 8.3? Această funcție situat în fila „Administrare”, în secțiunea „Suport și întreținere”:
Dacă nu ați inclus încă data interzicerii editării în 1C 8.3, atunci setați marcajul necesar:
Cum să deschideți și să închideți o perioadă
Mai întâi trebuie să decideți dacă vom diferenția drepturile de modificare de către utilizatori sau vom folosi data pentru toată lumea:
De exemplu, să alegem opțiunea „De către utilizatori”. Acum a devenit posibilă specificarea setărilor individuale pentru fiecare angajat.
Exemplu: pentru angajații „Sergeev” și „Ivanov” trebuie să setați data editării 01/01/2016, iar pentru restul - 01/03/2016.
Pentru a organiza această opțiune, trebuie să:
Obțineți 267 de lecții video 1C gratuit:
Acum să complicăm sarcina. Pentru utilizatorul „Ivanov”, trebuie să puneți o restricție privind modificarea datelor organizației „Konfetprom”, ca și pentru alți utilizatori, la 03/01/2016.
Selectăm un angajat din listă și setăm comutatorul „Metoda de specificare a datei interzicerii” în poziția „După obiecte” din partea inferioară a ecranului:
Va apărea meniul pentru setarea datei de editare după organizație. Folosind „Selectați”, adăugați organizația dorită la tabel și scrieți data interdicției:
Stabilirea unei date de interzicere „dinamică”.
Metoda descrisă mai sus nu este întotdeauna convenabilă: necesită administrare constantă. Adică, în fiecare lună/trimestru/an, data va trebui setată manual.
În 1C există o modalitate de simplificare - setarea unei date de interdicție „dinamică”. Adică, programul poate fi configurat astfel încât sistemul să „mute” automat data interzicerii. Un exemplu este la sfârșitul anului, lunii, trimestrului, săptămânii, zilei.
Este ușor de configurat. După cum probabil ați observat, în toate setările de mai sus există un câmp „Data interzicerii”. Doar el este responsabil pentru această setare.
Data comună pentru toți utilizatorii:
Sau personalizare:
Data interzicerii încărcării datelor în 1C BP 3.0
Vom atinge, de asemenea, subiectul interzicerii încărcării datelor în programul 1C 8.3. Se întâmplă să se întâmple situații foarte neplăcute atunci când orice date într-o perioadă închisă sunt primite de la baza de gestiune (de exemplu, UT) la contabilitatea 1C.
Ne propunem să luăm în considerare instrucțiunile pas cu pas pentru generarea raportului „Închiderea lunii” în programul 1C 8.3 Contabilitate. Întregul proces este similar cu versiunea 1C 8.2. Accesați fila meniului „Operațiuni” și faceți clic pe „Închiderea lunii”.
În formularul care se deschide, starea va fi „Nefinalizat” în mod implicit. De asemenea, este posibilă starea „Politica contabilă nu este setată”. Motivul pentru aceasta este politica contabilă neconfigurată a organizației. În această stare, raportul „Închiderea perioadei” în 1C nu va fi generat.
Prin procesarea „Asistentului de închidere a lunii”, este posibilă generarea oricăror documente de reglementare. Dacă organizația nu este specificată în raport, atunci va fi disponibilă lista completă a tratamentelor programate. Numărul disponibil de tratamente va fi afișat în funcție de perioada selectată (lună, trimestru, an):
Este important să închideți luna în mod constant, altfel rapoartele vor afișa date incorecte.
Pentru a configura politica contabilă a organizației, accesați fila meniului „Principal”, apoi selectați „Organizație”, accesați directorul organizației.
Deschideți cardul organizației dorite, accesați fila „Politica contabilă”:
În formularul care se deschide, apăsați butonul „Creați” și faceți setările.
Luați în considerare, de exemplu, modul în care luna este închisă în programul 1C 8.3 pentru OSNO. Stabilim perioada și selectăm organizația. „Asistentul de închidere a lunii” va afișa secvența procesării necesare:
Luna specificată determină și închiderea trimestrială, pe baza căreia numărul de tranzacții reflectat este mai mare.
Ordinea de procesare este determinată de program în mod independent și nu poate fi modificată.
Închiderea cu succes a lunii este evidențiată de culoarea verde a link-ului și de o bifare în dreptul fiecărei procesări.
Dacă lângă operația finalizată este afișat un creion, aceasta indică faptul că această operație a fost editată în modul manual. Operațiuni suplimentare de editare, anulare sau omitere pot fi emise făcând clic pe linkul de procesare în sine:
Asistentul distribuie închiderea lunii în etape. Luați în considerare ce cablaj formează.
Prima etapă include:
„Statul de plată” - este format de un contabil manual folosind un document special. 1C afișează în mod independent datele documentului în închidere. Mai jos sunt postările generate de acest tip de document:
„Formarea cărții de cumpărături și vânzări” – conform acestei prelucrări, formarea de înregistrări contabile, înscrieri în registrul de vânzări și cumpărări, declarații:
„Amortizarea mijloacelor fixe” - are loc formarea unui document de reglementare pentru acumularea și anularea amortizarii:
„Recunoașterea în NU a plăților de leasing”, dacă au existat plăți de leasing:
„Reevaluarea valutei” - efectuarea tranzacțiilor în decontările organizației în valută. Există o reevaluare schimb valutar pe baza ratei curente.
A doua etapă include
A treia etapă include două puncte cu închiderea conturilor costisitoare:
„Închiderea conturilor 20, 23, 25, 26” - aceasta indică activitățile de producție ale organizației.
„Contul de închidere 44 (Costuri de distribuție)” afectează costul de producție.
A patra etapă include:
„Închiderea conturilor 90 (Vânzări) și 91 (Alte venituri și cheltuieli).
Înregistrările pot fi diferite în funcție de specificul contabilității. Dacă apăsați butonul „Raportați operațiunile finalizate”, va fi generat un raport cu același nume.
Acum să vedem cum să închideți o lună în 1C 8.3 pentru sistemul simplificat de impozitare folosind exemplul de impozitare „Venituri minus cheltuieli”. Setați perioada și apăsați butonul „Închiderea lunii”:
LA acest caz Programul va distribui toată procesarea în cinci etape:
Preliminar „Repostarea documentelor pentru o lună” - este necesar pentru a restabili secvența.
„Reflectarea salariilor în contabilitate”, „Amortizarea și amortizarea mijloacelor fixe”, „Ajustarea costului articolului”.
„Calculul cotelor de anulare a costurilor indirecte”.
„Contul de închidere 44 (costuri de distribuție)”.
„Închiderea contului 90, 91”. Aceasta include, de asemenea, acumularea impozitului pe venit și reformarea bilanţului la sfârșitul anului.
La formarea „Închiderea lunii” pot apărea erori. În principal pe conturile de cheltuieli (20, 23, 25, 26). De regulă, erorile se datorează unor analize setate incorect în documente: nu este specificată un grup de articole sau o unitate de contabilitate a costurilor.
Trebuie sa fac inchiderea lunii. Această procedură se efectuează lunar și include o listă a operațiunilor de rutină obligatorii.
Deschideți formularul de închidere a lunii:
Vedem o listă a operațiunilor de rutină efectuate într-o anumită lună și starea fiecărei operațiuni (conform legendei din partea de jos a formularului).
Este important ca, în cadrul închiderii lunii, toate reg. operațiunile sunt efectuate secvențial, așa cum se arată în formular.
Lista operațiunilor de rutină necesare este alcătuită pentru fiecare organizație în conformitate cu:
- perioada, de exemplu, formarea unei carte de cumpărături și vânzări se oferă doar la sfârșitul trimestrului;
- politica contabilă, de exemplu, componența tranzacțiilor depinde de sistemul de impozitare specificat în politica contabilă;
- starea datelor contabile, de exemplu, operațiunea „Stergere cheltuieli amânate” se efectuează dacă în conturile de cheltuieli amânate există solduri.
Operațiunile sunt împărțite în patru grupe în ordinea execuției:
- Prima grupă include operațiuni, ale căror rezultate sunt cheltuieli recunoscute ale organizației, precum și alte operațiuni, a căror implementare trebuie controlată pentru închiderea corectă a lunii.
- Al doilea grup include o operațiune „Calculul cotelor de anulare a cheltuielilor indirecte”. La efectuarea operațiunii se efectuează decontări preliminare pentru închiderea conturilor de cost.
- A treia grupă include operațiunile de închidere a conturilor de cheltuieli.
- A patra grupă include operațiunile care determină rezultatele financiare ale perioadei.
În primul rând, trebuie efectuate toate operațiunile primului grup, apoi a doua și așa mai departe. În cadrul aceluiași grup, operațiunile pot fi efectuate în orice ordine.
Înainte de a efectua toate reg. operațiuni, documentele sunt re-postări în termen de o lună (dacă a fost încălcată secvența de postare, adică a existat o introducere „retroactivă” a documentelor).
Puteți genera un raport privind performanța operațiunilor de rutină făcând clic pe butonul Raport de operațiuni:
Prin buton Ajutor-calcule sunt generate rapoarte care explică calculele și reflectă rezultatul efectuării operațiunilor de rutină:
Făcând clic pe orice operațiune de reg. din formular, se va deschide un meniu de dialog (poate varia pentru diferite operații):
Formarea bilanţului contabil
Toate formele de raportare reglementată sunt într-un singur loc:
Clic Crea:
În formularul care se deschide, selectați Situațiile financiare(din 2011):
Pe următorul formular, trebuie să selectați o organizație și o perioadă. Clic Crea:
Formularul s-a deschis. echilibru:
În stânga este o listă formulare contabileîn bilanţ.
Formularul este gol, trebuie să îl completați:
Acum vedem că numerele au apărut în rândurile raportului:
Dacă apăsați Completati-> Toate rapoartele, apoi toate formularele de raportare selectate vor fi completate:
Pentru multe șiruri, decriptarea este disponibilă. De exemplu, să selectăm o celulă din rândul 1230 ( creanţe de încasat) și apăsați descifra:
În partea dreaptă a formularului, putem numi configurația compoziției secțiunilor de raportare:
Selectând secțiunile necesare cu casete de selectare, le puteți adăuga la raport.
