รายงานล่วงหน้าเกี่ยวกับการเติมตัวอย่าง Passical กรอกรายงานล่วงหน้า

บ่อยครั้งที่ บริษัท ต้องดำเนินการชำระค่าใช้จ่ายเงินสดซึ่งออกให้กับเจ้าหน้าที่ที่กำหนดไว้อย่างเคร่งครัด ใน กำหนด พวกเขาจะต้องส่งแบบฟอร์มดังกล่าวเป็นรายงานล่วงหน้าที่ยืนยันเอกสารเกี่ยวกับต้นทุนที่ผลิตโดยพวกเขา สิ่งหลังจะต้องระบุในแอปพลิเคชันเมื่อออกเงิน พิจารณาวิธีการกรอกรายงานล่วงหน้าในรูปแบบของ AO-1

ในช่วงต้นของแต่ละปี บริษัท เป็นที่พึงปรารถนาที่จะเผยแพร่คำสั่งสำหรับผู้รับผิดชอบที่เป็นผู้ที่ได้รับอนุญาตให้รับ เงินสด สำหรับค่าใช้จ่ายใน วัตถุประสงค์การผลิต. นี่คือจุดประสงค์และระยะเวลาของการใช้จ่ายที่ดำเนินการ

เงินสามารถออกได้บนพื้นฐานของพนักงานทั้งสองขององค์กรและดึงดูดผู้คนจากสัญญาทางแพ่ง เป็นไปได้ที่จะแสดงรายการพวกเขาในบัตรสกุลเงิน

ใส่ใจ! ภาระผูกพันของรายงานล่วงหน้าจัดทำขึ้นตามขั้นตอนการรักษาการดำเนินงานในการชำระเงิน มันไม่สามารถเป็นเพียงผู้ประกอบการที่นำการบัญชีในรูปแบบที่เรียบง่าย

ที่ การกระทำเชิงบรรทัดฐาน กำหนดรายการทิศทางสำหรับการออกเงินทุนให้กับรายงานอย่างเคร่งครัด เหล่านี้รวมถึงการเข้าซื้อกิจการของเชื้อเพลิงเครื่องเขียนเศรษฐกิจและค่าใช้จ่ายตัวแทน ฯลฯ สำหรับการดำเนินงานบางอย่างมีเพียงใบสั่งเงินสดเท่านั้นที่มีให้ นอกจากนี้ยังมีการ จำกัด การคำนวณเงินสดระหว่าง บริษัท ในสัญญาเดียวซึ่งเป็น 100,000 รูเบิล

รูปแบบของรายงานล่วงหน้าก่อตั้งขึ้นโดยคณะกรรมการสถิติของรัฐ ผู้ประกอบการมีสิทธิ์ในการพัฒนารูปแบบของตนเองบนพื้นฐานของมันตามลักษณะเฉพาะของกิจกรรมทางเศรษฐกิจ

พนักงานที่ได้รับเงินในรายงานสามารถเติมเต็มได้อย่างอิสระหรือโอนนักบัญชีที่รับผิดชอบซึ่งในโหมดอัตโนมัติจะเป็นรายงานล่วงหน้าของแบบฟอร์ม AO-1 โดยใช้การยืนยันเอกสารหลัก

ขึ้นอยู่กับแบบฟอร์มที่ได้รับอนุมัติพนักงานขององค์กรจะต้องส่งคืนเงินที่ไม่มีค่าใช้จ่าย ควรใช้สิ่งนี้

สำคัญ!เมื่อกลับมาจากผู้บัญชาการควรรายงานจำนวนเงินที่ใช้ภายใน 3 วันทำการหลังจากกลับมาจากมัน

รายงานการกรอกรายงานล่วงหน้า

รายงานล่วงหน้าเกี่ยวกับรูปแบบของ AO-1 - ด้านใบหน้า

พิจารณารายละเอียดเพิ่มเติมวิธีการกรอกรายงานล่วงหน้า

ที่ด้านบนของแบบฟอร์มระบุชื่อของ บริษัท และรหัสตามไดเรกทอรี OKPO

ด้านล่างทางด้านซ้ายหลังจากชื่อของเอกสารคุณต้องเขียนหมายเลขลำดับและวันที่รวบรวม ด้านขวาที่เริ่มต้นหลังจากคำว่า "ฉันอนุมัติ" เต็มไปด้วยหัวของ บริษัท ที่นั่นเขาจะกำหนดจำนวนสุดท้ายของรายงานให้วางตำแหน่งลายเซ็นวันที่อนุมัติ

สำคัญ! จะต้องจำได้ว่าตาม เอกสารกำกับดูแลบุคคลนั้นไม่สามารถส่งได้หากเขาไม่ได้รายงานล่วงหน้าก่อนหน้านี้อย่างเต็มที่ บาง การตรวจสอบภาษี ในระหว่างการตรวจสอบกำหนดให้ดีสำหรับมัน

หลังจากนั้นแบบฟอร์มจะแบ่งออกเป็นสองตารางที่เต็มไปด้วยนักบัญชี ในด้านซ้ายกระแสเงินสดจะถูกบันทึก - ยอดคงเหลือหรือการโอเวอร์รันจำนวนเงินที่ได้รับจำนวนเงินที่ใช้ไปแล้วตกค้างสุดท้าย

นักบัญชีอยู่ในตารางบัญชีที่เหมาะสมและจำนวนเงินที่สอดคล้องกัน

ด้านล่างของพนักงานระบุจำนวนเอกสารที่ให้และมีกี่แผ่นที่พวกเขาใช้

หลังจากตรวจสอบบัญชีระบุว่าเป็นคำและตัวเลขผลรวมและลงชื่อ นอกจากนี้เอกสารรับรอง หัวหน้าแผนกบัญชี.

หากพนักงานมียอดคงเหลือหรือส่วนขยายของเงินทุนคุณต้องใส่หมายเลขและวันที่ เอกสารเงินสด และจำนวนการดำเนินการ

คุณต้องกรอกข้อมูลและส่วนที่ฉีกขาดของรายงานล่วงหน้าเพื่อลงทะเบียนในวารสาร

รายงานล่วงหน้าในรูปแบบของ AO-1 - ด้านหลัง

ปาร์ตี้นี้เป็นตารางที่ผู้รับผิดชอบเข้าสู่ข้อมูลเกี่ยวกับเอกสารที่ให้ไว้ แต่ละคนควรสอดคล้องกับหนึ่งบรรทัด

ในการนับ 1 ใส่หมายเลขบรรทัด ในคอลัมน์ 2 และ 3, วันที่และจำนวนของเอกสารการยืนยันจะถูกบันทึกในคอลัมน์ 4 - ชื่อของมัน

ในการนับ 5 พนักงานวางจำนวนเงินในเอกสารในรูเบิลหรือนับ 6 - ในสกุลเงิน

กราฟที่ว่างเปล่าทั้งหมดต้องทำ ในตอนท้ายของตารางในสตริง "ทั้งหมด" เขียนขึ้น จำนวนเงินทั้งหมด. หลังจากการกรอกบุคคลที่รับผิดชอบมั่นใจในความถูกต้องของข้อมูลที่ระบุโดยลายเซ็น

นักบัญชีหลังจากตรวจสอบความถูกต้องของข้อมูลและความถูกต้องของค่าใช้จ่ายที่เติมกราฟ 7 และ 8 ซึ่งจะทำให้จำนวนเงินที่ได้รับการยอมรับจริงและในคอลัมน์ 9 หมายถึงบัญชีที่เกี่ยวข้อง ในอนาคตข้อมูลทั่วไปจากกราฟเหล่านี้จะถูกถ่ายโอนไปยังด้านหน้าของเอกสาร

ความแตกต่าง

สรุปมากกว่า 100,000 รูเบิลสามารถออกได้ภายใต้รายงาน - วงเงินนี้ไม่ได้ใช้กับการชำระหนี้กับพนักงาน แต่จำนวนเงินตามเอกสารใด ๆ ที่ส่งไม่ควรเกินขีด จำกัด นี้

หากพนักงานเดินทางไปทางธุรกิจในต่างประเทศคุณสามารถให้จำนวนเงินที่รับผิดชอบในสกุลเงิน บริษัท ของเธอจะแลกเปลี่ยนอย่างอิสระในธนาคาร ในกรณีนี้ จำนวนนี้ ระบุหลักสูตรที่กำหนดจนถึงวันที่ออก

ตั้งแต่ปี 2558 ได้รับอนุญาตให้ออกในส่วนย่อยให้กับผู้รับเหมา นอกจากนี้ยังจำเป็นต้องให้รายงานล่วงหน้าหลังจากการใช้จ่าย อย่างไรก็ตามในกรณีนี้การนับ "หมายเลข TABEL" ไม่ได้กรอกและ "ผู้รับเหมา" ระบุในคอลัมน์ "ตำแหน่ง"

จำนวนเงินที่รับผิดชอบสามารถโอนให้กับพนักงานไปยังบัตร ในการทำเช่นนี้เขาต้องสมัครและจำเป็นต้องมีการดำเนินการ (วันที่และจำนวนคำสั่งการชำระเงิน) จะถูกระบุในคอลัมน์ "ได้รับล่วงหน้า"

หากจำเป็นพนักงานบางคนอาจออกเงินทุนสำหรับการเป็นตัวแทนหรือค่าใช้จ่ายทางเศรษฐกิจขององค์กร รับเงินพวกเขามีสิทธิ์บนพื้นฐานของการสั่งซื้อของหัวหน้าเกี่ยวกับบุคคลที่รับผิดชอบหากพวกเขาเป็นชื่อเต็ม และตำแหน่งดังกล่าวอยู่ในรายชื่อคนที่มีโอกาสดังกล่าว

รูปแบบของเอกสาร

การใช้จ่ายเงินที่ออกโดยพนักงานล่วงหน้าได้รับการยืนยันจากเอกสารบัญชีหลัก - รายงานล่วงหน้า แบบฟอร์มเป็นแบบฟอร์มแบบครบวงจรหมายเลข AO-1 ซึ่งส่วนหนึ่งของการเติมพนักงานที่สอง - นักบัญชี

ส่งคืนจำนวนเงินที่รับผิดชอบในรายงานล่วงหน้า

มีกำหนดเวลาบางอย่างสำหรับการว่าจ้างรายงานล่วงหน้าโดยบุคคลที่รับผิดชอบซึ่งพนักงานมีภาระผูกพันที่จะต้องรายงานวิธีการที่เพิ่มขึ้น

หลังจากได้รับเงินแล้วผู้รับผิดชอบมีภาระผูกพันภายในระยะเวลาไม่เกินสามวันทำการหลังจากวันหมดอายุของกำหนดเวลาที่กองทุนจะออกรายงานหรือจากวันที่ทำงานเพื่อนำเสนอรายงานล่วงหน้ากับเอกสารการซื้อล่วงหน้า (ข้อ 6.3 ของคำแนะนำหมายเลข 3210 y)

หากพนักงานไม่ได้ใช้จ่ายเงินอย่างเต็มที่รายงานล่วงหน้าจะถูกดึงขึ้นสำหรับส่วนที่ใช้งานได้แสดงว่าจำนวนเงินที่ยังไม่ได้ใช้ - นี่คือการกลับมาของจำนวนเงินที่รับผิดชอบ รายงานล่วงหน้า.

บ่อยครั้งที่สถานการณ์เมื่อพนักงานใช้เงินสดเป็นครั้งแรกจากนั้นนำเอกสารและได้รับการชดเชย ในกรณีนี้เขาต้องสมัครกับแผนกบัญชีเพื่อชำระค่าใช้จ่ายที่เกิดขึ้น การคำนวณดังกล่าวนักบัญชียังถือรายงานล่วงหน้า ดังนั้นสถานการณ์นี้สามารถนำมาประกอบกับผลตอบแทนที่รับผิดชอบในรายงานล่วงหน้า

หากพนักงานไม่ได้มีค่าใช้จ่ายใด ๆ เลยเขาส่งคืนจำนวนเงินที่รับผิดชอบต่อแคชเชียร์และรายงานล่วงหน้าไม่ถือเป็น

จะต้องมีการจดจำ: หากวาระการรับรายงานล่วงหน้าโดยผู้รับผิดชอบไม่ได้รับการปฏิบัติสิ่งนี้ถือเป็นการละเมิดวินัยเงินสด (ข้อ 15.1 ของประมวลกฎหมายการบริหารของสหพันธรัฐรัสเซีย)

สั่งซื้อ

ตอนนี้พิจารณาในรายละเอียดคำสั่งของการกรอกเอกสาร

เติมพนักงาน

ด้านหน้า.

ดังนั้นที่ด้านหน้าของแบบฟอร์มหมายเลข AO-1 ความต้องการของพนักงาน:

ระบุชื่อของ บริษัท และรหัส OKPO

2. เลื่อนวันที่วาดเอกสารและกำหนดหมายเลข

3. ในการนับ "รายงานในจำนวนเงิน" เราแนะนำจำนวนเงินที่พนักงานใช้ไปกับโฮสต์ขององค์กร ตัวอย่างเช่นเขาออกห้าพันรูเบิลและเขาใช้เวลาสี่พัน ดังนั้นในคอลัมน์นี้จึงชี้ไปที่สี่พัน

4. ระบุชื่อและรหัสของหน่วยโครงสร้าง

5. หลังจากนั้นเราบ่งบอกถึง F.I.O. ผู้รับผิดชอบหมายเลขตารางของเขาและอาชีพของเขา (ตำแหน่ง)

6. ป้อนการนัดหมายล่วงหน้า

7. ที่ด้านซ้ายของตารางที่อยู่ที่ด้านหน้าของแบบฟอร์มระบุจำนวนเงินที่ได้รับจากแผนกเงินสดขององค์กร (หรือบนบัตรธนาคาร) หากจำเป็นให้ระบุจำนวนเงินที่ออกในสกุลเงิน

8. เราระบุจำนวนเงินสุดท้ายที่ได้รับ

9. เราระบุจำนวนเงินที่ใช้กับความต้องการทางธุรกิจขององค์กร

10. ระบุขนาดของสารตกค้าง

ความคุ้มครอง

11. ที่ด้านหลังของรูปแบบในกราฟที่ 1-6 พนักงานจะต้องแสดงรายการเอกสารทั้งหมด (สินค้าเช็คเงินสด ฯลฯ ) ยืนยันค่าใช้จ่ายที่ผลิตโดยพนักงานระบุจำนวนเงินที่ใช้ไป เอกสารจะต้องมีหมายเลขตามขั้นตอนการโอนเงินในรายงานล่วงหน้า

ตอนนี้ข้อมูลใดต่อพนักงานควรทำกับกราฟที่เหมาะสม:

• 1 คือจำนวน P / P ที่กำหนดให้กับเอกสารที่ยืนยันการใช้จ่าย
• 2 - วันที่ของใบเสร็จรับเงินของการตรวจสอบ;
• 3 - ตรวจสอบหมายเลข;
• 4 - ชื่อของเอกสารยืนยันค่าใช้จ่าย;
• 5 - นี่คือปริมาณอัตราการไหลในรูเบิล;
• 6 - เติมถ้าจำเป็น มันหมายถึงปริมาณของอัตราการไหลใน สกุลเงินต่างประเทศ;
• สตริงของ "ทั้งหมด" หมายถึงจำนวนค่าใช้จ่ายทั้งหมด

12. หลังจากพนักงานเต็มไปด้วยฟิลด์ที่จำเป็นเขาต้องใส่ลายเซ็นของเขาด้วยการถอดรหัสในแบบฟอร์ม ถัดไปเอกสารจำเป็นต้องถ่ายโอนไปยังแผนกบัญชี นักบัญชีจะตรวจสอบความถูกต้องของการกรอก

เติมบัญชี

ด้านหน้า.

13. นักบัญชีหลังจากได้รับแบบฟอร์มตรวจสอบให้แน่ใจว่าการเติมนั้นถูกต้อง หากไม่มีข้อผิดพลาดนักบัญชีไม่ได้สร้างบัญชีในการนับ "รายงาน" และทำให้ลายเซ็นของมัน

หลังจากนั้นนักบัญชีจะดำเนินการให้กรอกแบบฟอร์มต่อไป

15. นักบัญชีกรอกส่วนที่ไม่มีน้ำตาของแบบฟอร์มลงชื่อและรายงานต่อพนักงาน

ความคุ้มครอง

16. นักบัญชีเขียนข้อมูลไปยังคอลัมน์ 7 และ 8 สิ่งนี้บ่งชี้ว่าจำนวนค่าใช้จ่ายที่นำมาใช้สำหรับการบัญชี ในคอลัมน์ 9 ระบุหมายเลขการบัญชีซึ่งจะถูกหักด้วยจำนวนค่าใช้จ่าย จำนวนเงินที่คนงานระบุและนักบัญชีควรจะเหมือนกัน

หลังจากนั้นนักบัญชีจะเต็มไปด้วยด้านใบหน้าของรายงานล่วงหน้า

ด้านหน้า.

17. ที่ด้านหน้าในตารางที่ถูกต้องนักบัญชีมีส่วนช่วยให้ข้อมูลต่อไปนี้:

• ยอดคงเหลือหรือมากเกินไปของความก้าวหน้าก่อนหน้า;
• ขนาดของความก้าวหน้าที่ได้รับจากการลงทะเบียนเงินสดขององค์กร
• จำนวนเงินสดที่ใช้ไป
• ยอดคงเหลือหรือเกินจำนวนเงินล่วงหน้า
• การบัญชี - ข้อมูลถูกนำมาจากการนับเหล่านี้ 9 ซึ่งอยู่ด้านหลังของด้านข้าง

19. ผู้อำนวยการอนุมัติเอกสารและส่งคืนให้กับแผนกบัญชี หลังจากนั้นจะถูกเก็บไว้ในบัญชีของ บริษัท 5 ปี หลังจากช่วงเวลานี้ถูกทำลาย

คุณสามารถดาวน์โหลดตัวอย่างบนเว็บไซต์ของเรา

รายงานล่วงหน้ารวมถึงประเภทของเอกสารบัญชีหลักซึ่งใช้ในการบัญชีสำหรับการบัญชีสำหรับต้นทุนทางการเงินที่พนักงานขององค์กรระหว่างการเดินทางเพื่อธุรกิจ เอกสารนี้ยังใช้ในกรณีที่บริโภค วัสดุ องค์กรของบุคลากรที่ได้รับการว่าจ้าง ในบทความนี้เราเสนอให้พิจารณากฎสำหรับการกรอกรายงานล่วงหน้า

การเดินทางเพื่อธุรกิจถือเป็นทิศทางของพนักงานในระยะสั้นสำหรับการเจรจาต่อรองกับองค์กรอื่นสาขาที่มีการตรวจสอบและกิจกรรมอื่น ๆ ที่อยู่นอกสถานที่ทำงาน

วัตถุประสงค์ของเอกสาร

รูปแบบที่เป็นปัญหามีแบบฟอร์มแบบครบวงจรไม่มี "AO-1" ควรให้ความสนใจกับความจริงที่ว่า นิติบุคคล มีสิทธิ์ที่ถูกต้องในการใช้แบบฟอร์มที่พัฒนาขึ้นอย่างอิสระ อย่างไรก็ตามการใช้เอกสารที่คำนึงถึงแบบฟอร์มแบบครบวงจรนั้นดีกว่า ภารกิจของการจัดการขององค์กรรวมถึงการสร้างคำสั่งซื้อที่มีข้อมูลเกี่ยวกับเจ้าหน้าที่ที่มีสิทธิในการรับรับผิดชอบ วิธีการทางการเงิน. จนถึงปี 2561 พลังดังกล่าวสามารถมอบหมายให้พนักงานของ บริษัท ได้ข้อตกลงการใช้แรงงานเท่านั้น

วันนี้มันได้รับอนุญาตให้ออกเงินทุนที่รับผิดชอบต่อผู้ที่ได้ข้อตกลงจากข้อตกลงกฎหมายแพ่ง

ควรกล่าวถึงว่าจุดประสงค์ของเงินที่ได้รับที่ได้รับในเนื้อหาของการสั่งซื้อปริมาณสูงสุดและระยะเวลาที่เฉพาะเจาะจงควรเปิดเผย ในกรณีที่พนักงานขององค์กรหมายถึงการเดินทางเพื่อธุรกิจการออกทรัพยากรวัสดุทำขึ้นตามคำสั่งของทริปบริการหรือบนพื้นฐานของแผ่นงานการเดินทาง

พนักงานที่ได้รับทรัพยากรทางการเงินเพื่อครอบคลุมค่าใช้จ่ายตลอดการเดินทางทั้งหมดจะต้องจัดทำรายงานไปยังแผนกบัญชี กำหนดเวลาสำหรับการส่งรายงานล่วงหน้าคือสามวันหลังจากสิ้นสุดระยะเวลาที่บันทึกไว้ในหน้าคำสั่งซื้อจากการจัดการองค์กร เอกสารนี้เป็นหนึ่งในเหตุผลสำหรับความเป็นไปได้ของทรัพยากรทางการเงินของ บริษัท ซึ่งหมายถึงความต้องการการประยุกต์ใช้เอกสารที่ยืนยันลักษณะเป้าหมายของการใช้เงินทุนที่รับผิดชอบ

ความแตกต่างและรายละเอียดปลีกย่อย

เพื่อยืนยันความเป็นไปได้ในการใช้จำนวนเงินที่รับผิดชอบพนักงานต้องกรอกข้อมูลล่วงหน้า เอกสารดังกล่าวเต็มไปจากทั้งสองด้านหลังจากนั้นจะถูกส่งไปยังแผนกบัญชี รายงานที่พิสูจน์แล้วจะถูกส่งไปยังฝ่ายบริหารขององค์กรเพื่อขออนุมัติ ตามการเรียกเก็บเงินปัจจุบันเอกสารบัญชีหลักนี้เต็มไปด้วยสำเนาเดียว

การใช้จ่ายเงินที่ออกโดยพนักงานล่วงหน้าได้รับการยืนยันจากเอกสารบัญชีหลัก - รายงานล่วงหน้า

ควรจ่ายให้กับความจริงที่ว่าจำนวนรายงานล่วงหน้าใน OKUD (ลักษณนามของรัสเซียทั้งหมดของเอกสารการจัดการ) มีการเปลี่ยนแปลงในปี 2558 ก่อนหน้านี้แบบฟอร์มนี้สวมหมายเลข "0504049" เมื่อวันที่ 30 มีนาคม 2558 กระทรวงการคลังของสหพันธรัฐรัสเซียออกคำสั่งที่จำนวนห้าสิบสองเกี่ยวกับการมอบหมายรูปแบบใหม่ของหมายเลขใหม่ จนถึงปัจจุบันจำนวนรายงานล่วงหน้า - OKUD "0504505" ด้านล่างคุณสามารถทำความคุ้นเคยกับรูปแบบของรูปแบบของรายงานล่วงหน้าดูเหมือนว่าแบบฟอร์ม Okud 0504505 ในเอกสารนี้มีส่วนการฉีกขาดซึ่งควรส่งไปยังพนักงานขององค์กรหลังจากการตรวจสอบบัญชี

ขั้นตอนสำหรับการคอมไพล์ Blanca Ao-1

ตามกฎหมายปัจจุบันแต่ละองค์กรมี กฎหมาย วาดเอกสารอย่างอิสระภายใต้การพิจารณาอย่างอิสระ อย่างไรก็ตามมีกฎระเบียบที่ชัดเจนที่ให้รายละเอียดบังคับซึ่งควรมีอยู่ในเอกสารดังกล่าว รายละเอียดเหล่านี้รวมถึง:

• หมายเลขลงทะเบียนและวันที่รวบรวม;
• ชื่อ บริษัท;
• จำนวนเงินที่ได้รับและการบริโภคทางการเงิน
• รายการแอปพลิเคชันไปยังเอกสารหลัก

การรายงานล่วงหน้าเต็มไปด้วยรูปแบบที่เขียนด้วยลายมือหรือพิมพ์ดีด (บนคอมพิวเตอร์) หนึ่งในเกณฑ์สำคัญคือการรับรองเอกสารโดยเจ้าหน้าที่ที่ลงนามซึ่งมีอำนาจที่จำเป็น ในกรณีของเอกสารฉบับอิเล็กทรอนิกส์คุณต้องการ ลายเซ็นดิจิทัล หัวหน้า. การรวบรวมเอกสารหลักประเภทนี้ได้รับอนุญาตเฉพาะเมื่อใช้ภายในองค์กร ระบบอิเล็กทรอนิกส์ การจัดการเอกสาร.

เมื่อตัดสินใจในการออกจำนวนเงินที่รับผิดชอบพนักงานขององค์กรจำเป็นต้องออกคำสั่งที่สอดคล้องกัน หนึ่งในขั้นตอนสำคัญของการเขียนรายงานคือการตรวจสอบบรรทัด "การนัดหมายล่วงหน้า". สตริงนี้ต้องปฏิบัติตามถ้อยคำที่มีอยู่ในคำสั่งของการจัดการองค์กร

ด้านล่างนี้เป็นรายงานล่วงหน้าตัวอย่างการเติม

หากระยะเวลาของการให้รายงานล่วงหน้าโดยบุคคลที่รับผิดชอบไม่ได้รับการพิจารณานี้ถือเป็นการละเมิดวินัยเงินสด

การเดินสายไฟในการบัญชี

ในหนังสือ การบัญชี ค่าใช้จ่ายที่ดำเนินการโดยพนักงานของ บริษัท สำหรับการเดินทางการบริการบัญชีของการชำระหนี้กับพนักงานบัญชีบัญชีค่าใช้จ่ายและเอกสารประเภทอื่น ๆ ในกรณีที่มีการออกจำนวนเงินในรูปแบบเงินสดจำเป็นต้องทำเครื่องหมายนี้: "DT SCH.71 KT SCH.50" เครื่องหมายดังกล่าวได้รับการแก้ไขบนพื้นฐานของธนาณัติที่เสนอซื้อที่เสนอ

ในกรณีที่เงินทุนได้รับการให้เครดิตกับพนักงานบัตรธนาคารขององค์กรดังกล่าวทำเครื่องหมายในหนังสือบัญชี: "DT SCH.71 KT SCH.51" เพื่อทำการดำเนินการดังกล่าวนักบัญชีจะต้องชำระเงินให้กับสถาบันการเงินให้เสร็จสมบูรณ์ หลังจากการกลับมาของพนักงานจากทริปบริการภาระหน้าที่ของเขารวมถึงการจัดหารายงานล่วงหน้าที่ตกแต่งอย่างถูกต้องในแผนกบัญชี

ขึ้นอยู่กับแผ่นนี้และแอปพลิเคชันที่เหมาะสมรายการต่อไปนี้จะถูกบันทึกไว้ในบัญชีของการบัญชี:

1. "DT SC.10 KT SC.71" - ในสถานการณ์นั้นเมื่อจำนวนเงินที่รับผิดชอบถูกใช้ไปกับการซื้อวัสดุและสำรองการผลิต
2. "DT SCH.41 KT SC. 71" - ในกรณีที่ได้รับค่าสินค้า
3. "DT SCH.20, 23, 25,26 KT SC.71" - ในกรณีของการใช้จ่ายตามความต้องการของแผนกโครงสร้างขององค์กร
4. "DT SCH.44 KT SC.71" - ในสถานการณ์นั้นเมื่อการใช้จ่ายโดยองค์กรการค้า

ในสถานการณ์นั้นเมื่อพนักงานขององค์กรยังคงเป็นกองทุนที่ไม่ได้ใช้งานเขาต้องโอนพวกเขาไปยังฝ่ายบริหารของ บริษัท เมื่อกลับไปที่แคชเชียร์รหัสจะถูกระบุ: "DT SC .50 KT SC. 71" เมื่อย้อนกลับด้วย บัตรเครดิตธนาคาร ที่บัญชีธนาคารขององค์กรรหัสถูกบันทึกไว้: "DT SC 51 KT SC. 71" ในกรณีที่จำนวนเงินที่รับผิดชอบไม่เพียงพอที่จะปฏิบัติตามการดำเนินงานบางอย่าง บริษัท จะชดเชยการใช้จ่ายทางการเงินของพนักงาน ในกรณีของการชำระเงินผ่านการลงทะเบียนเงินสดรหัส "DT SCH.71 CT SCH.50" และ โอนเงินผ่านธนาคาร "DT SC. 71 KT SC.51"

ในบางกรณีพนักงานไม่สามารถให้ได้ เอกสารที่จำเป็นยืนยันความได้เปรียบของค่าใช้จ่าย สถานการณ์ดังกล่าวอาจเกิดขึ้นกับการสูญเสียเอกสารหรือความเป็นไปไม่ได้ของการตรวจสอบในการเชื่อมต่อกับการใช้จ่ายตามความต้องการส่วนบุคคล ในกรณีนี้รหัสถูกใช้ที่หมายเลข 94 ในหนังสือบัญชี Mark "DT SCH.94 CT SCH 71 ซึ่งสะท้อนถึงการขาดแคลนเงินทุน ต่อไปจำนวนการขาดแคลนที่จัดขึ้นจากเงินเดือนของพนักงานตามหลักเกณฑ์การโพสต์ "DT Sch.70 KT SCH.94"

รายงานล่วงหน้าหมายถึงรูปแบบแบบครบวงจรทวิภาคีที่ บังคับ จะต้องเต็มไปด้วยพนักงานที่รับผิดชอบและนักบัญชีที่รับผิดชอบ

ข้อกำหนดที่ใช้:

1. DT (เดบิต) - การกระทำการโอนเงินทางการเงิน
2. CT (เครดิต) - การกระทำที่สมบูรณ์หรือบางส่วนของจำนวนเงินที่รับผิดชอบ
3. SCH - คะแนน

เอกสารสนับสนุน

ในระหว่างการลงทะเบียนค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับการเดินทางการบริการบัญชีควรพิจารณาตามมติที่ 749 เมื่อวันที่ 13 ตุลาคม 2551 เอกสารนี้แสดงให้เห็นว่าคนงานออกเดินทางไปยังการเดินทางเพื่อการบริการควรได้รับใบรับรองการเดินทาง ควรสังเกตว่ามีกฎระเบียบเกี่ยวกับรูปแบบของใบรับรอง ควรระบุถึงเวลาของการเดินทางเพื่อธุรกิจเช่นเดียวกับลายเซ็นขาตั้งและการพิมพ์ด้วยตนเองของ บริษัท

จำนวนค่าใช้จ่ายที่ได้รับการพิจารณาในการตรวจสอบตั๋วและใบเสร็จรับเงินที่มอบให้กับแผนกบัญชี ข้อมูลยืนยันเอกสารคือ ส่วนสำคัญ รายงานล่วงหน้า เมื่อกลับมาจากทริปบริการพนักงานมีหน้าที่ต้องผ่านใบรับรองที่ออกให้ หลังจากนั้นการรายงานจะถูกดึงขึ้นสำหรับการโอนไปยังการอนุมัติการจัดการ เพื่อลดความเสี่ยงของการเรียกร้องจากหน่วยงานด้านภาษีมีความจำเป็นต้องเข้าใกล้การกรอกหลักทรัพย์ที่มีความรับผิดชอบที่เพิ่มขึ้น ด้วยรายงานที่เสร็จสิ้นไม่ถูกต้องนักบัญชีมีสิทธิ์ที่จะปฏิเสธที่จะรับเอกสาร

งานของพนักงานรวมถึงการรวบรวมเงินสดและเช็คสินค้าทั้งหมดรวมถึงแบบฟอร์มการรายงานที่เข้มงวดอื่น ๆ เอกสารทั้งหมดข้างต้นจะแนบไปกับรูปแบบกระดาษของรูปแบบ A4 การกระทำดังกล่าวทำให้สามารถลดความเสี่ยงในการสูญเสียแอปพลิเคชันที่สำคัญไปยังรายงานล่วงหน้า นักบัญชีบางคนแนะนำให้พนักงานทำสำเนาเอกสารแต่ละฉบับเพื่อลดความเสี่ยงของการสูญเสียเอกสารเนื่องจากการจางหายไปของหมึก แอปพลิเคชันดังกล่าวต่อรายงานอนุญาตให้ บริษัท สามารถพิสูจน์ความเป็นไปได้ของต้นทุนทางการเงินในระหว่างการเดินทางเพื่อธุรกิจบริการในระหว่างการตรวจสอบจากหน่วยงานภาษี

รายละเอียดปลีกย่อยของการบรรจุรายงาน

เมื่อพิจารณาถึงคำถามของวิธีการทำรายงานล่วงหน้าอย่างถูกต้องควรสังเกตรายละเอียดปลีกย่อยบางอย่างที่เกี่ยวข้องกับกระบวนการส่งพนักงานไปยังทริปบริการนอกสหพันธรัฐรัสเซีย ในกรณีนี้ไม่จำเป็นต้องออกใบรับรองการเดินทางเนื่องจากวันที่จำเป็นทั้งหมดได้รับการแก้ไขบนหน้าหนังสือเดินทางต่างประเทศ

แบบฟอร์มแบบครบวงจร รายงานหมายถึงเอกสารที่อยู่ภายใต้การรายงานที่เข้มงวดสำหรับการส่งผ่าน ผู้เขียนภาษี

หลังจากที่ถูกเลือก ผู้บริหาร สำหรับการเดินทางเพื่อธุรกิจต่างประเทศงานของผู้บริหารของ บริษัท จึงเป็นการจัดทำคำสั่งที่จำเป็นซึ่งบันทึกการแต่งตั้งสำนักงานตำแหน่งชื่อและชื่อย่อของพนักงานเช่นเดียวกับปลายทาง อนุญาตให้ใช้ค่าใช้จ่ายรายวันเป็นอิสระ ตามสถิติค่าใช้จ่ายรายวันไม่เกินจำนวนภาษีเงินได้ที่ต้องเสียภาษี บุคคล. จาก บริษัท เที่ยวบินจะจ่ายให้กับเที่ยวบินไปยังปลายทาง งานของเจ้าหน้าที่ที่ส่งไปยังการเดินทางเพื่อธุรกิจอย่างเป็นทางการรวมถึงการเตรียมเอกสารที่ยืนยันค่าใช้จ่ายของที่พักเที่ยวบินการชำระเงิน หน้าที่ของรัฐ และบริการแปล

กฎสำหรับการกรอกรายงานล่วงหน้า

ดังนั้นลองพิจารณาตัวอย่างของการกรอกรายงานการชำระเงินล่วงหน้าในการเดินทางเพื่อธุรกิจ บนแผ่นหลักของแบบฟอร์มระบุชื่อขององค์กรและแผนกที่ กิจกรรมแรงงาน พนักงานที่กลับมาจากการเดินทางสำนักงาน บ่งบอกถึงตำแหน่งต่อไปวัตถุประสงค์ของการเดินทางหมายเลขการลงทะเบียนของแบบฟอร์มและวันที่กรอกเอกสาร

ส่วนโต๊ะสะท้อนข้อมูลเกี่ยวกับทรัพยากรทางการเงินที่ออกโดยเจ้าหน้าที่ นอกจากนี้ยังบันทึกจำนวนเงินล่วงหน้าและต้นทุนทางการเงินที่มุ่งมั่นระหว่างการเดินทางเพื่อธุรกิจ ถัดไปเป็นบทสรุปของผลลัพธ์ที่ถูกเปิดเผยว่าเงินที่ยังไม่ได้ใช้อยู่ ในด้านหลังของเอกสารภายใต้การพิจารณาข้อมูลทั่วไปเกี่ยวกับเอกสารหลักยืนยันข้อเท็จจริงของเป้าหมายของการใช้จ่ายที่มีอยู่ ถึง ชนิดนี้ เอกสารรวมถึงสินค้าโภคภัณฑ์และใบเสร็จรับเงินใบเสร็จรับเงินการกระทำและค่าใช้จ่าย สิ่งสำคัญคือต้องทราบว่าข้อมูลควรจัดระบบและบันทึกตามลำดับเวลา หลังจากจัดระเบียบข้อมูลพวกเขาจะแนบไปกับเอกสารหลัก

หลังจากกรอกเอกสารที่จำเป็นทั้งหมดแล้วการรายงานที่เสร็จแล้วจะถูกส่งไปยังแผนกบัญชีเพื่อตรวจสอบความได้เปรียบในการใช้จ่ายจำนวนเงิน นอกจากนี้ยังกล่าวถึงความถูกต้องของการกรอกเอกสาร หลังจากตรวจสอบบัญชีบันทึกบัญชีที่แนบมากับรายงานต้นทุน หลังจากนั้นลายเซ็นของเอกสารจะทำโดยผู้รับผิดชอบซึ่งโอนไปยังการอนุมัติจากฝ่ายบริหารของ บริษัท ต่อไป

ในกรณีที่บุคคลที่กลับมาจากการเดินทางเพื่อธุรกิจยังคงเป็นกองทุนที่ไม่ได้ใช้งานมีความจำเป็นต้องคืนเงินที่เหลืออยู่ในแคชเชียร์หรือฝ่ายบัญชี ในกรณีที่กองทุนสำรอง บริษัท จะต้องกรอกข้อมูลขาดทุนของพนักงาน ในสถานการณ์นั้นเมื่อพนักงานมีหนี้ล่วงหน้าที่ออกก่อนหน้านี้ค่าใช้จ่ายส่วนตัวจะไม่ได้รับการชดเชย กระบวนการบรรจุของแบบฟอร์มดังกล่าวค่อนข้างง่าย แต่จำเป็นต้องคำนึงถึงความแตกต่างต่าง ๆ

เพื่อหลีกเลี่ยงข้อผิดพลาดในการวาดเอกสารควรได้รับการปรึกษาหารือด้านบัญชี

เอกสารสามารถคอมไพล์ในกระดาษหรือ ในรูปแบบอิเล็กทรอนิกส์ด้วยการประกันภัยบังคับของลายเซ็นของการจัดการทันทีของ บริษัท

รายงานล่วงหน้าจะเต็มไปด้วยบุคคลที่มาจากการเดินทางเพื่อธุรกิจและตัวแทนของแผนกบัญชี งานของผู้ตรวจสอบรวมถึงการวิเคราะห์ความถูกต้องของข้อมูลที่ให้ไว้ นอกจากนี้พนักงานจะต้องออกใบเสร็จรับเงินทางบัญชียืนยันข้อเท็จจริงของการตัดสินใจของรายงานการบัญชี การรับเป็นส่วนที่ไม่มีน้ำตาของแบบฟอร์มที่ระบุรหัสลงทะเบียนวันที่เขียนรายงานชื่อและชื่อย่อของเจ้าหน้าที่ที่ได้รับ หมายถึงความรับผิดชอบ. ต่อไปบ่งชี้จำนวนการใช้จ่ายทางการเงินที่รับผิดชอบและจำนวนเงินลงทุนเพิ่มเติมต่อรายงาน

ในกรณีที่การรายงานไม่ถูกต้องแผนกบัญชียังคงอยู่ในการปฏิเสธที่จะนำมาใช้เอกสาร ในสถานการณ์นี้เจ้าหน้าที่กลายเป็นลูกหนี้ขององค์กร หากคุณปฏิเสธที่จะชดเชยหนี้การจัดการขององค์กรมีสิทธิเต็มที่ในการดำรงเงินที่จำเป็นจากเงินเดือนของพนักงานตามมาตราหนึ่งร้อยสามสิบเจ็ด TC สหพันธรัฐรัสเซีย. ควรจ่ายให้กับความจริงที่ว่าการเก็บรักษาทรัพยากรทางการเงินดำเนินการโดยได้รับความยินยอมจากพนักงาน. ข้อเท็จจริงนี้ควรเป็นพยานในเอกสารที่เป็นทางการ ในกรณีที่พนักงานปฏิเสธที่จะครอบคลุมจำนวนค่าใช้จ่ายความขัดแย้งที่เกิดขึ้นได้รับการแก้ไขในศาล

ขั้นตอนการกรอกรายงานล่วงหน้า

รายงานล่วงหน้าเป็นหนึ่งในเอกสารที่เข้าสู่ รายงานการบัญชี. จำเป็นต้องยืนยันการใช้จ่ายของกองทุนซึ่งออกให้กับพนักงานในรูปแบบของความก้าวหน้า แต่ในเรื่องนี้กฎและคุณสมบัติของเอกสารไม่สิ้นสุด

ตัวเอง รายงานล่วงหน้า มันมีรูปแบบของรูปแบบที่เต็มไปด้วยใบหน้าและรอบ Subcames สองคนควรมีส่วนร่วมในการกรอก: นักบัญชีและพนักงานคนที่สอง

รูปแบบแบบครบวงจรของแบบฟอร์มมีฟิลด์ที่พนักงานที่รับผิดชอบแต่ละคนมีส่วนเกี่ยวข้อง

ยึดศีรษะทั้งหมด ควรให้ฟิลด์เหล่านี้สำหรับแม้แต่ผู้ที่มีส่วนร่วมในการพัฒนารูปแบบของตนเอง

พนักงานต้องใช้เอกสารทั้งหมดที่สามารถใช้เป็นหลักฐานและข้อแก้ตัวได้ ขอแนะนำให้ติดบนแผ่นกระดาษแข็งแน่นจากนั้นการเก็บรักษาจะสะดวกกว่า

ฉันจะดาวน์โหลดตัวอย่างฟรีในรูปแบบ Word ได้ที่ไหน

ดาวน์โหลดรายงานตัวอย่างฟรีในรูปแบบ Word

ตรงข้ามกับจำนวนเงินทั้งหมดเขียนจำนวนเช่นเดียวกับ สกุลเงินรัสเซียและคนต่างชาติ

นักบัญชีควรปฏิบัติตามกฎอะไร

นักบัญชีจะต้องได้รับใบเสร็จรับเงินของแพ็คเก็ตที่นำมาใช้ในการแสดงตน บุคคลที่รับผิดชอบ. ทำทันทีหลังจากที่รายงานเป็นครั้งแรก ใบเสร็จรับเงินจะต้องระบุวันที่เมื่อมีการบันทึกเอกสาร

เพื่อขออนุมัติการจัดการเอกสารจะถูกส่งหลังจากการตรวจสอบอย่างละเอียด และยินยอมด้วยความจริงที่ว่าไม่มีข้อผิดพลาด

หัวคุ้นเคยกับเนื้อหาของเอกสาร หากไม่มีอะไรสงสัยเขาทำให้ลายเซ็นของเขายืนยันข้อเท็จจริงของการดำรงอยู่ของค่าใช้จ่ายของตัวเองรวมถึงการปฏิบัติตามกฎหมาย

เปิดร้านดอกไม้ - ความคิดที่ดี เจ้าของธุรกิจ. ดูลิงค์

สิ่งที่คุณต้องรู้เพื่อเติมเอกสารนี้?

นักบัญชีจะต้องปฏิบัติตามจำนวนการกระทำบางอย่างหลังจากได้รับรายงานด้วยลายเซ็นของศีรษะ.

• จำเป็นต้องกรอกข้อมูลในฟิลด์ที่เขียน "พิจารณาแล้ว" แสดงให้เห็นว่าจำนวนค่าใช้จ่ายที่ได้รับการอนุมัติอย่างเป็นทางการโดยคู่มือจะขึ้นอยู่กับเอกสารที่แนบมา
• เต็มไปด้วยกราฟ "ส่วนที่เหลือ \\ overrun" ใช้สูตรง่าย ๆ เพื่อเติมเต็มฟิลด์นี้ ที่พวกเขาใช้รายงานล่วงหน้าเดียวกันที่รวบรวมไว้ในเวลาก่อนหน้า เครื่องหมายถูกใส่ด้วยบัตรบวกหากพนักงานใช้จ่ายเงินทั้งหมดที่เขาให้ไว้ มูลค่าเชิงลบในจำนวนที่จะอยู่ในกรณีที่ผู้รับผิดชอบยังคงเป็นผู้นำในการเป็นผู้นำ
• มีส่วนของที่เรียกว่า "อาหารเสริมสารคดี" ที่นี่พวกเขาเขียนจำนวนเอกสารที่เป็นแอปพลิเคชันไปยังรายงานเพื่อพิสูจน์จำนวนเงินที่ใช้ไป
• คำนวณค่าสำหรับกราฟที่เรียกว่า "สารตกค้างถูกสร้างขึ้น \\ overrun ชดเชย" สิ่งนี้เป็นสิ่งจำเป็นในการกำหนดความจริงของการสร้างสมดุลเงินทุนที่ไม่ได้ใช้ไป พาพวกเขาไปที่เช็คเอาท์ แคชเชียร์เป็นผู้รับผิดชอบในการตรวจสอบรายการที่ถูกต้องเต็มไปด้วย ลายเซ็นของเขาจะยืนยันการขาดข้อผิดพลาด

แบบฟอร์มสามารถออกได้ไม่เพียง แต่บนกระดาษ แต่ยังใช้โปรแกรม 1C ด้วยระบบอิเล็กทรอนิกส์

ผู้รับผิดชอบจะต้องส่งรายงานล่วงหน้าที่ถูกต้องคืออะไร

กำหนดเวลาสำหรับการส่งรายงานคือ 5 วันหากมีการให้เงินสดไปยังบัญชีและหากสิ่งนี้เกิดขึ้นที่แผนกเงินสดขององค์กร คำนี้นับจากวันที่พนักงานสิ้นสุดการเดินทางเพื่อธุรกิจ

อีกสิ่งหนึ่ง - หากการออกเงินในรูปแบบของอุปกรณ์การชำระเงินอิเล็กทรอนิกส์ขององค์กรเกิดขึ้น

• เมื่อรูปแบบของการคำนวณไม่ใช่เงินสดการยอมจำนนของรายงานเกิดขึ้นจนถึงสิ้นสิบ วันธนาคาร.
• ด้วยเงินสดเวลาจะลดลงถึงจุดสิ้นสุดของวันที่ 3 ธนาคารหลังจากนักธุรกิจคนสุดท้าย

ใช้ส่วนตัว เครื่องมือการชำระเงิน มันนำไปสู่ความจริงที่ว่ากฎกลายเป็นเหมือนกันสำหรับการชำระเงินสดและไม่ใช่เงินสด

นักบัญชีจะต้องได้รับรายงานสูงสุดเป็นเวลาสามวัน

เอกสารใดที่สามารถเล่นบทบาทของแอปพลิเคชันได้บ้าง

หากไม่มีการยืนยันเอกสารรายงานจะไม่ยอมรับ จากประเภท เอกสารหลัก นอกจากนี้ยังขึ้นอยู่กับว่านักบัญชีจะใช้เวลาในการหัก "ทางเข้า" VAT พันธุ์

เปิดธุรกิจของคุณในแฟรนไชส์นั้นง่ายกว่าตั้งแต่เริ่มต้น ทั้งหมด - โดยการอ้างอิง

มีเอกสารหลายประเภทที่แนบมากับรายงานล่วงหน้า:

1. เมื่อซื้อสิ่งเล็ก ๆ ในร้านค้า คุณสามารถติดต่อร้านค้าทั่วไปเพื่อซื้อเครื่องเขียนสิ่งเล็ก ๆ น้อย ๆ ที่คล้ายกัน จากนั้นผู้ซื้อจะได้รับการตรวจสอบการลงทะเบียนเงินสดด้วยสินค้าโภคภัณฑ์ จากผู้ขายไม่จำเป็นต้องให้การตรวจสอบเชิงพาณิชย์หากการชำระเงินที่เขียนเกี่ยวกับชื่อที่มีปริมาณและค่าใช้จ่ายแล้ว แต่ในกรณีนี้นักบัญชีไม่ยอมรับ "ทางเข้า" ภาษีมูลค่าเพิ่ม ในกรณีนี้จำเป็นต้องมีใบแจ้งหนี้
2. การเข้าซื้อกิจการขายส่งขนาดเล็กสำหรับเงินสด ในกรณีนี้พนักงานไม่ซื้อของขายปลีก จากนั้นเขาก็ถูกขอให้มอบอำนาจให้กับผู้บริหารขององค์กรที่ออก ตัวแทนจะต้องกล่าวว่าต้องการเอกสารดังกล่าวจากผู้ขาย: ใบเสร็จรับเงินสำหรับ คำสั่งของตำบล; ใบแจ้งหนี้; ใบแจ้งหนี้. นี่เป็นสิ่งสำคัญอย่างยิ่งสำหรับของมีค่าที่อยู่ภายใต้ภาษีมูลค่าเพิ่ม
3. ซื้อน้ำมันเชื้อเพลิง เกี่ยวข้องกับไดรเวอร์ที่ได้รับบางสิ่งบางอย่างที่สถานีบริการน้ำมัน กฎสำหรับพวกเขาเหมือนกับเมื่อซื้อปลีก ไดรเวอร์ให้เช็คเงินสดในการเติมเชื้อเพลิงให้กับตัวเอง เอกสารนี้อธิบายจำนวนเงินที่มีราคาลิตรพร้อมกับชนิดของเชื้อเพลิงที่ใช้ ในกรณีนี้ไม่มีใบแจ้งหนี้ ในค่าใช้จ่ายโดยไม่ปล่อยภาษีมูลค่าเพิ่มจำนวนเงินทั้งหมดที่ใช้ในการซื้อน้ำมันเบนซินรวมอยู่ด้วย

ในระหว่างวันโดยประมาณซัพพลายเออร์ส่งรายงานตัวอย่างน้ำมันเชื้อเพลิงพร้อมกับใบแจ้งหนี้หากองค์กรสรุปข้อตกลงกับ บริษัท เชื้อเพลิงมีส่วนช่วยในการจ่ายเงินล่วงหน้าสำหรับการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสด

ในการเติมเชื้อเพลิงแต่ละครั้งไดรเวอร์ก็ให้การตรวจสอบการยืนยันว่าได้รับเชื้อเพลิง พนักงานต้องรายงานว่าไม่ได้รับเงินทุนและควรใช้เชื้อเพลิงเท่าใด

หากไม่มีรายงานล่วงหน้าของไดรเวอร์การตั้งถิ่นฐานร่วมกันกับซัพพลายเออร์มีความซับซ้อน

รายงานล่วงหน้าเป็นเอกสารที่อำนวยความสะดวกในการมีปฏิสัมพันธ์ไม่เพียง แต่ระหว่างพนักงาน แต่ยังมีซัพพลายเออร์ของผลิตภัณฑ์ต่างๆ

วิธีการทำงานต่อไป? ตัวอย่างและกรอกกฎคุณจะพบ

ต้องขอบคุณเอกสารนี้ความเป็นผู้นำในบัญชีจะมีทั้งหมดทุกเพนนี และพนักงานจะเกี่ยวข้องกับเงินสดที่ได้รับจากต้นทุนปัจจุบันมากขึ้น

ตามลำดับการกรอกรายงานล่วงหน้าในการบัญชี 1C คุณจะได้เรียนรู้จากวิดีโอนี้:

หากมีการวางแผนการเดินทางเพื่อธุรกิจล่วงหน้าและเข้าสู่แผนการเดินทางเพื่อธุรกิจพนักงานสามารถเขียนใบสมัครเพื่อชำระเงินล่วงหน้าสำหรับค่าใช้จ่ายอย่างเป็นทางการ รวมถึงที่พักการเดินทางไปยังสถานที่ท่องเที่ยวและหลังอาหาร มันเกี่ยวกับลักษณะเหล่านี้เขาต้องรายงานเมื่อเดินทางมาถึงที่ทำงาน

เรียนผู้อ่าน! บทความพูดถึงวิธีการแก้ปัญหาทั่วไป ปัญหาทางกฎหมายแต่ทุกกรณีเป็นบุคคล ถ้าคุณต้องการที่จะรู้ว่า แก้ปัญหาของคุณ - ติดต่อที่ปรึกษา:

แอปพลิเคชันและการโทรได้รับการยอมรับตลอดเวลาและเจ็ดวันต่อสัปดาห์.

มันเร็วฉัน ฟรี!

การทำรายงานในการเดินทางเพื่อธุรกิจโดยสรุปจำนวนเงินทั้งหมดของกองทุนที่บริโภคจะถูกระบุ หากจำนวนเงินมากกว่าการชำระเงินล่วงหน้าการบัญชีควรแสดงรายการความแตกต่าง มีค่าใช้จ่ายน้อยลงพนักงานจะต้องโอนเงินในแคชเชียร์

รายงานล่วงหน้าเป็นหนึ่งในเอกสารการรวบรวมซึ่งอยู่ภายใต้กฎหมายอย่างชัดเจน มันถูกดึงขึ้นโดยพนักงานที่ได้รับการสนับสนุนเพื่อเป็นการยืนยันค่าใช้จ่ายทั้งหมดที่เกิดขึ้น

ร่วมกับเขาต้นฉบับควรได้รับจากต้นฉบับสำหรับค่าใช้จ่าย ในแง่ทั่วไปรายงานล่วงหน้าเป็นเอกสารที่รายการค่าใช้จ่ายในการเดินทางอยู่ในรายการ

ต้องระบุ?

การแต่งตั้งเอกสารล่วงหน้า: การยืนยันการใช้จ่ายก่อนการชำระเงินล่วงหน้าหรือใบเสร็จรับเงินหลังจากคำสั่งของเครื่องมือที่บริโภค จากนี้มันเป็นไปตามการรวบรวมรายงานเป็นสิ่งที่จำเป็น

การกระทำทางกฎหมาย:

• Article.252 วรรค 1 ของมาตรา 264 ของรหัสภาษีของสหพันธรัฐรัสเซีย: ค่าใช้จ่ายในการเดินทาง - นี่คือค่าใช้จ่ายในการผลิตและดำเนินการตามต้นทุนอื่น ๆ
• Art.313, บทความ 314 ของรหัสภาษีของสหพันธรัฐรัสเซีย: ข้อมูลควรได้รับการยืนยัน เอกสารหลัก. เหล่านี้รวมถึงรายงานธุรกิจ หากไม่มีมันเป็นไปไม่ได้ที่จะยืนยันค่าใช้จ่ายที่ทำขึ้นรวมถึงพนักงานที่ออกล่วงหน้า ค่าใช้จ่ายถูกนำไปใช้ในบัญชีตามวันที่ลงทะเบียน

รายงานล่วงหน้าเป็นพื้นฐานสำหรับการบัญชี:

• รายการเงินเพื่อครอบคลุมค่าใช้จ่ายอย่างเป็นทางการ
• การยืนยันค่าใช้จ่ายทางการเงินเมื่อออกกองทุนล่วงหน้าก่อนการเดินทางเพื่อธุรกิจ

วิธีการกรอกรายงานการชำระเงินล่วงหน้า 2019?

รายงานธุรกิจเป็นขั้นตอนสุดท้ายของขั้นตอนทั้งหมด: จากการรวบรวมเพื่อผลตอบแทนของพนักงาน

รายงานที่ถูกต้องต้องยืนยัน ค่าใช้จ่ายทางการเงินซึ่งในทางกลับกันส่งผลกระทบต่อภาษี

รายงานล่วงหน้าควรเป็นพนักงานที่มุ่งเป้าไปที่การเดินทางเพื่อธุรกิจ หลังจากกรอกแล้วจะถูกส่งไปยังแผนกบัญชีเพื่อการตรวจสอบ

ในขั้นตอนสุดท้ายเอกสารจะถูกลงนามโดยหัวหน้า เครื่องมือที่บริโภคมีการระบุไว้ (ในกรณีที่ไม่มีการเลื่อนล่วงหน้า) หรือแตกต่างกับอัตราการไหลที่มากขึ้นกว่าความก้าวหน้า

ข้อกำหนดสำหรับเอกสาร

วิธีการรายงานล่วงหน้าอย่างถูกต้อง ตรวจสอบภาษี เขาได้รับการยอมรับ?

รายงานหมายถึงเอกสารการรายงานที่เข้มงวด มันเต็มไปด้วยรูปแบบของ Blanca No.ao-1 มันถูกใช้เพื่อบัญชีสำหรับกองทุนซึ่งออกให้กับบุคคลทดลอง

เอกสารถูกดึงขึ้นในหนึ่งอินสแตนซ์บนกระดาษหรือเติมด้วยระบบอิเล็กทรอนิกส์

โปรดทราบว่าใน รูปแบบใหม่ Blanca มีเพียงสายเท่านั้นที่ปรากฏ: การตรวจจับของนักบัญชีคือเขาได้รับรายงานจากพนักงาน ส่วนที่เหลือของเอกสารไม่เปลี่ยนแปลง

รูปแบบและส่วน

วิธีการกรอก:

• ด้านหน้า: ข้อมูลส่วนบุคคลของพนักงานกำลังกรองเอกสารยืนยันการออกเงินข้อมูลเกี่ยวกับการชำระเงินล่วงหน้าก่อนหน้า
• ความร่วมมือ: ข้อมูลจำเพาะจะถูกระบุหมายเลขเอกสารชื่อจำนวนเงินเอกสารการดำเนินการยืนยัน (คอลัมน์ 1-6)

ค่าใช้จ่ายทั้งหมดจะต้องได้รับการยืนยันเอกสาร รายการเอกสารจะได้รับในภายหลัง พวกเขาจะต้องเก็บไว้และเมื่อเดินทางมาถึงกาวกับแผ่น A4 แยกต่างหาก

จำนวนเงินที่จะชำระเงินจะขึ้นอยู่กับใบเสร็จรับเงินและเช็คที่ให้ไว้โดยตรง

ตัวอย่างการบรรจุ (ตัวอย่าง)

ตัวอย่างของหนี้ของรายงานการชำระเงินล่วงหน้า 2019:

ตัวอย่างการกรอกรายงานล่วงหน้า

ใครเป็นผู้มีสัญญาณและพิกัด?

แต่ละเอกสารจะต้องลงชื่อโดยบุคคลที่กรอก หลังจากนั้นรายงานไปยังรายงานการบัญชีเป็นไปได้ มันตรวจสอบความถูกต้องของการกรอก

หัวหน้าองค์กรและหัวหน้านักบัญชีควรใส่ลายเซ็นของเขาไว้ในเอกสาร หลังจากนั้นสามารถระบุได้ว่าเงินทุนที่พนักงานจ่ายอย่างอิสระ

เงื่อนไขการส่งสินค้า

หลังจากมาถึงจากการเดินทางเพื่อธุรกิจเป็นเวลา 3 วันพนักงานต้องรวบรวมและส่งรายงานล่วงหน้า

เอกสารประกอบ

มติที่ 749 จาก 13.10.2008 ติดตั้งแพคเกจเฉพาะของเอกสารการเดินทาง:

• ใบรับรองการเดินทางของตัวอย่างที่ติดตั้ง มันถูกดึงขึ้นในการเดินทางเพื่อธุรกิจแต่ละครั้งในดินแดนของสหพันธรัฐรัสเซีย หัวจดหมายได้รับผลกระทบจากวันที่การพิมพ์และลายเซ็นเมื่อมีการกำจัดขององค์กร ด้านที่ได้รับเปิดตัวการพิมพ์ลายเซ็นและวันที่ของรายการคล้ายกับการกำจัด เมื่อส่งคืนพนักงานของการบัญชีวันที่เดินทางมาถึง
• ตรวจสอบใบเสร็จรับเงินยืนยัน
• เช็คตั๋ว - ค่าใช้จ่ายทั้งหมดที่เกี่ยวข้องกับปลายทางการเดินทางและหลัง (ตั๋วรถไฟ, ประกันชีวิตที่ตอน, ตรวจสอบบนถนนที่จ่ายไป ฯลฯ )
• , อนุมัติโดยหัว
• ค่าใช้จ่ายอื่น ๆ ที่เกี่ยวข้องกับการเดินทางเพื่อธุรกิจ

เอกสารทั้งหมดจะต้องเต็มไปด้วย เมื่อตอกย้ำพวกเขาไปยังรายงานล่วงหน้าแต่ละเอกสารจะติดกาวกับกาวไปยังแผ่น A4

ในการละเมิดข้อกำหนดหรือไม่มีต้นฉบับของเอกสารที่ระบุไว้ในรายงานการบัญชีมีสิทธิที่จะไม่จ่ายค่าใช้จ่ายที่ผลิตโดยพนักงาน ในกรณีที่ทำการตรวจสอบภาษีการละเมิดและการกำหนดให้มีการปรับตัวดี

การบัญชีควรคุ้นเคยกับเอกสารอย่างรอบคอบว่าพนักงานให้เพื่อยืนยันค่าใช้จ่าย

การตรวจสอบเงินสดที่พบมากที่สุด

หากไม่ได้ระบุว่าซื้อผลิตภัณฑ์ใดจึงจำเป็นต้องให้การตรวจสอบสินค้าหรือใบเสร็จรับเงิน

ประเภทของเอกสารยืนยันค่าใช้จ่ายที่สมบูรณ์แบบ:

• เช็คเงินสด - มุ่งมั่นพร้อมการตรวจสอบภาษียืนยันข้อเท็จจริงของการชำระเงิน เมื่อเก็บเช็คคุณจะต้องปฏิบัติตามกฎบางอย่าง ด้วยการเปียกหรือภาวะซึมเศร้าในระยะยาวข้อมูลอาจหายไป การตรวจสอบดังกล่าวไม่สามารถแนบกับการชำระเงินคืนได้ บางองค์กรทำงานโดยไม่ต้อง เครื่องบันทึกเงินสด หรือในการตรวจสอบเงินสดเพียงจำนวนเงินสุดท้ายจะถูกทำลาย ในกรณีเหล่านี้มีความจำเป็นต้องขอเช็คเชิงพาณิชย์
• ใบเสร็จรับเงิน - มันบ่งบอกถึงคำอธิบายโดยละเอียดเกี่ยวกับการดำเนินงานทางเศรษฐกิจปริมาณราคาขั้นสุดท้ายชื่อองค์กรวันที่ลายเซ็นและการเติมโพสต์ รายงานล่วงหน้าถูกนำไปใช้กับ เช็คเงินสด. ในกรณีที่ไม่มีส่วนหลังองค์กรขององค์กรผู้ขายควรยืนอยู่ หมายเหตุจำนวนเงินและวันที่ใน ตรวจสอบสินค้า ต้องตรงกับการตรวจสอบแคชเชียร์
• รูปแบบของงบที่เข้มงวด. เอกสารควรระบุชื่อสิ่งที่จำเป็นของ Jur.Lits การดำเนินงานทางเศรษฐกิจราคาจำนวนเงินวันที่ตำแหน่งและลายเซ็นของการเติม

การเดินสายไฟ

• 71 - "การคำนวณกับบุคคลที่รับผิดชอบ" (อ้างถึงบัญชีที่ใช้งานอยู่);
• 70 - "การคำนวณกับบุคลากรในการจ่ายค่าแรง";
• 51 - "บัญชีการตั้งถิ่นฐาน";
• 50 - "แคชเชียร์";
• 94 - "เปลือยและการสูญเสียขององค์กร"

เมื่อรายงานอนุมัติการเดินสายไฟดังนี้:

• เมื่อออกความก้าวหน้า: มีการออกบัญชีโดย RKO และกองทุนเงินสด เมื่อได้รับพนักงานลงนามในความเจ็บป่วย DT71-KT50
• เมื่อถ่ายโอนเงินจากบัญชีการชำระบัญชีไปยังบัญชีปัจจุบันของพนักงาน: DT71-KT51 รวบรวม ในกรณีนี้ออกให้ คำสั่งการชำระเงิน ไปที่ธนาคาร. การยืนยันการรับเงินสดเป็นใบแจ้งยอดธนาคาร
• เงินสดที่ออกมีความจำเป็นต้องปิดจำนวนเงิน สิ่งนี้เป็นไปได้หลังจากการมาถึงของพนักงานจากการเดินทางเพื่อธุรกิจและยืนยันค่าใช้จ่ายด้วยเอกสารที่เกี่ยวข้อง สายไฟ: DT10-KT71 - ซื้อวัสดุ DT41-KT71 - ซื้อสินค้า DT20-KT71, DT26-KT71, DT44-KT71 - กิจกรรมการค้าหรือการผลิตขององค์กร
• เมื่อจำนวนของตัวแทนที่บริโภคมีการออกมากขึ้นการเดินสายไฟเริ่มต้นใหม่และเงินจะถูกส่งกลับไปยังแคชเชียร์ PKO ถูกดึงขึ้น: DT50-KT71 หรือ DT51-KT71 (ที่บัญชีปัจจุบัน)
• หากมีการชำระเงินล่วงหน้าสำหรับการเดินทางเพื่อธุรกิจเงินจะถูกระบุว่าเป็นพนักงานจากแคชเชียร์ RKO ถูกวาดขึ้น: DT71-KT50 หรือ DT71-KT51 (จากบัญชีปัจจุบัน)
• ในกรณีที่พนักงานหายไปเช็คหรือใช้เงินในวัตถุประสงค์ส่วนตัวที่ไม่เกี่ยวข้องกับการเดินทางเพื่อธุรกิจการเดินสายต่อไปนี้ถูกดึงขึ้น: DT94-KT71 - เงินสดกับบุคคลที่รายงานถูกหักด้วยการขาดแคลนในการขาดแคลนขององค์กร DT70-KT94 - จำนวนเงินที่ขาดแคลนควรถูกหักออกจาก ค่าจ้าง พนักงานที่ไม่สามารถรายงานการชำระเงินล่วงหน้า

ความแตกต่างของการวาดขึ้นเมื่อเดินทางไปต่างประเทศ

การลงทะเบียนของพนักงานในขั้นตอนค่อนข้างซับซ้อนกว่าในรัสเซีย

ค่าใช้จ่ายพื้นฐานเมื่อเดินทางไปต่างประเทศ:

• . ขนาดที่จัดตั้งขึ้นโดยองค์กรอิสระและคงที่ การกระทำในท้องถิ่น. จำนวนมากถึง 2,500 รูเบิล / วันไม่ต้องเสียภาษีจากรายได้ของร่างกาย ดังนั้นองค์กรมักจะหยุดในจำนวนนี้ ก่อนที่จะข้ามชายแดนกับต่างประเทศและในการกลับมาขนาดของพวกเขาเท่ากับสูงสุดเท่าที่จะเป็นไปได้ในดินแดนของสหพันธรัฐรัสเซีย คำแนะนำ: เมื่อพิจารณาค่าใช้จ่ายมุ่งเน้นไปที่ ค่าครองชีพ ประเทศเจ้าภาพ
• ค่าใช้จ่ายในการเดินทาง - การชำระเงินไปยังปลายทางจะจ่ายแยกต่างหาก เดินทางไปรอบ ๆ เมืองโดยแท็กซี่รถบัส - บางครั้งคำนึงถึงค่าใช้จ่ายในการเดินทาง
• ค่าครองชีพ - โรงแรม, โรงแรม. ค่าใช้จ่ายใด ๆ จะต้องได้รับการสนับสนุนจากใบเสร็จรับเงินบัญชีเช็ค
• การลงทะเบียนหนังสือเดินทางและวีซ่า - ค่าใช้จ่ายในรัฐการให้คำปรึกษาของผู้เชี่ยวชาญสามารถตัดการเดินทางเพื่อค่าใช้จ่ายในการเดินทาง
• ค่าใช้จ่ายอื่น ๆ : ค่าธรรมเนียมและหน้าที่ยานพาหนะขนส่ง

การเดินทางเพื่อธุรกิจต่างประเทศทำในลักษณะเดียวกับทริปบริการทั่วรัสเซีย คำสั่งซื้อถูกเผยแพร่ในทิศทางของพนักงานในการเดินทางเพื่อธุรกิจ มันบ่งชี้หมายเลขและวันที่ของการสั่งซื้อชื่อของชื่อของพนักงานตำแหน่งปลายทาง (กับประเทศ) วัตถุประสงค์ของการเดินทางเพื่อธุรกิจ

ใบรับรองการเดินทางไม่ได้ออก วันที่ออกเดินทางและการมาถึงได้รับการแก้ไขในหนังสือเดินทาง เมื่อเดินทางมาถึงพนักงานออกรายงานล่วงหน้าและแนบเอกสารที่ยืนยันค่าใช้จ่าย เงินสดที่ไม่จำเป็นจะถูกส่งกลับไปยังบัญชีปัจจุบันในองค์กร เมื่อเอาชนะการบัญชีปัญหาพนักงานของพวกเขา

ดังนั้นเราจึงดูวิธีการทำรายงานล่วงหน้า มันออกหลังจากการเดินทางเพื่อธุรกิจแต่ละครั้งพร้อมกับค่าใช้จ่าย

พนักงานต้องรวบรวมภายใน 3 วันหลังจากกลับมา การบัญชีตรวจสอบความถูกต้องของการออกแบบและส่งถึงการประสานงานกับหัว หลังจากลายเซ็นของผู้อำนวยการกองทุนรายการพนักงานหากกระแสเกินความก้าวหน้า

หากความก้าวหน้ามีราคาแพงกว่าพนักงานจะต้องส่งคืนไปยังแผนกเงินสดขององค์กร ด้วยการลังเลที่การบัญชีในภาคบังคับตัดเงินเดือน