Ordin de plată există un ordin de la proprietarul contului (denumit în continuare plătitor) la adresa băncii care îl deservește, care este întocmită cu un document de decontare în forma stabilită, de a transfera o anumită sumă de bani în cont a destinatarului specificat de plătitor, indiferent cu ce bancă destinatarul a deschis un cont curent.
Poti descărcați formulare de ordine de plată de pe site-ul nostru.
Completăm detaliile formularului de comandă de plată după cum urmează:
1. Denumirea documentului de decontare (1) (Nr. Ordin de plată) este indicat deasupra câmpului „Suma în cuvinte”.
Numărul comenzii de plată (3) indicat prin numere. Numerotarea este resetată la zero din noul an și începe din nou. Dacă numărul ordinului de plată este mai mare de trei cifre, atunci când efectuați plăți prin sistem decontare și numerar centre, toate documentele de plată vor fi identificate prin ultimele trei cifre, iar aceasta nu ar trebui să fie cifrele „000”.
2. În teren (2) din formularul ordinului de plată este indicat formularul ordinului de plată. V acest caz acesta este formularul numărul 0401060 - formularul standard al formularului de comandă de plată.
3. În teren (101) formularul de comandă de plată indică statutul contribuabilului. Completat la transferul impozitelor (pentru alte câmpuri privind plata impozitelor, a se vedea clauza 12). Acestea sunt numere din două cifre, care au fost aprobate prin ordinul Ministerului Finanțelor din Rusia din 24 noiembrie 2004. N 106-n .. De exemplu, o organizație sau un antreprenor individual indică numărul 14 atunci când transferă UST și contribuțiile de asigurare la Fondul de pensii.
4. În câmpul „Data” (4) din formularul ordinului de plată, data ordinului de plată este indicată în unul din cele două formate: în cifre în format DD.MM.YYYY (de exemplu, "06.10.2009") sau data și anul în cifre, și lună în cuvinte (de exemplu, „06 octombrie 2009”).
5. În câmpul „Tipul de plată” (5) formularul de comandă de plată trebuie indicat prin „poștă” sau „telegraf” dacă plățile se fac prin poștă sau respectiv telegraf. Dacă se fac plăți electronic, apoi indicăm „electronic”. În caz contrar, nu este necesar să completați câmpul (de exemplu, dacă plățile se fac în cadrul organizației).
6. În câmpul „Suma în cuvinte” (6) formularul de comandă de plată cu majusculă indică suma plății în cuvinte. Cuvintele „rublă” și „kopeck”, indiferent de caz, nu sunt prescurtate. Banii sunt indicați în număr. Dacă suma plății este integrală, adică nu conține copeici, atunci copeii pot fi omiși; în acest caz, semnul „=” este indicat în câmpul „Sumă” după suma plății.
7. În câmpul „Suma” (7) din formularul ordinului de plată, suma de plată este indicată deja în cifre, iar ruble din copeici sunt separate printr-o liniuță. Dacă suma plății este exprimată în ruble întregi, atunci copeii sunt indicați, după cum sa menționat mai sus, cu semnul "=".
HAN (60) - un număr de identificare contribuabil. Pentru indivizi este indicat un TIN de 12 cifre, pentru entitati legale- 10 biți.
Punct de control (102) - codul motivului înregistrării. Atribuit unei organizații de către biroul fiscal la locul înregistrării. Persoanele fizice și antreprenorii individuali nu au un punct de control, așa că au pus „0” în acest domeniu.
Plătitor (8) - numele persoanei care plătește. Completați acest câmp exact așa cum este denumit în cardul bancar al plătitorului.
Numara. Nu. (9) - numărul contului curent al plătitorului.
9. toate sunt necesare datele bancare ale plătitorului:
Banca plătitorului (10) - este indicat numele complet al băncii celui care plătește, indicând orașul în care se află banca.
BIK (11) - este indicat codul de identificare bancară al băncii plătitorului.
Numara. Nu. (12) - se indică numărul contului corespondent al băncii beneficiarului, care este deschis de această bancă în instituția Băncii Rusiei.
10. În formularul de ordine de plată, toate detaliile băncii beneficiarului sunt similare și sunt completate în conformitate cu datele băncii către care plătitorul transferă fonduri: (13), (14), (15) .
11. Completați câmpuri destinatarîn formularul de comandă de plată:
HAN (61) , Punct de control (103) , Destinatar (16) , Numara. Nu. (17) completăm în același mod (a se vedea articolul 9), numai pe baza datelor destinatarului.
Tipul op. (18) - este indicat tipul de operație. În acest caz, punem „01” - acesta este codul bancar de plată prin ordin de plată.
Termen de plata. (19) - termen de plata. Acest câmp nu este completat până când nu este instruit de Banca Rusiei.
Nume pl. (20) - se indică scopul codului plății. Acest registru nu este completat decât după instrucțiunile Băncii Rusiei.
Ocru. scânduri. (21) - este indicată ordinea de plată. Are o numerotare proprie:
1- enumerare Bani pentru compensarea prejudiciului cauzat sănătății și pentru recuperarea pensiei alimentare;
2- transferul de fonduri pentru plăți pentru remunerarea forței de muncă, plata beneficiilor și remunerației
3- această cifră nu este utilizată;
4- plăți la buget și în timpul fonduri extrabugetare: impozite, stat. taxe, penalități.
5- transfer de fonduri conform documentelor executive, care asigură satisfacerea altor cerințe;
6- decontări cu furnizorii;
Cod (22) nu a fost finalizat decât după instrucțiunile Băncii Rusiei
Rez. camp (23) este rezervat și completat în conformitate cu reguli atribuit de Banca Rusiei
12. După aceea, 5 câmpuri sunt indicate într-o singură linie, care urmează să fie completate plata taxelor(formularele 104-110). Completat după indicarea statutului contribuabilului (a se vedea clauza 3). Alocarea formularului (de la stânga la dreapta):
KBK (104) - cod clasificarea bugetară... Acesta este un cod din 20 de cifre care este indicat în funcție de clasificarea veniturilor.
Cod OKATO (105) este codul oficiu fiscal.
Baza de plată (106) - este indicat codul unuia dintre motivele plății (două litere mari). În total sunt 11.
Perioada impozabilă (107) - se indică data transferului impozitelor sau frecvența plății impozitelor.
numarul documentului (108) - acest câmp este completat la cererea biroului fiscal pentru plata impozitelor. Zero este setat în cazul plății plăților curente.
Data documentului (109) - este indicată data depunerii plății în avans sau a declarației către autoritățile fiscale.
Tipul de plată (110) - există trei tipuri: NS - plata impozitului și a taxei; ВЗ - plata taxei; Plata în avans a taxei.
13. În câmpul „Scopul plății” (24) formularul de comandă de plată trebuie să conțină:
Scopul plății (de exemplu, plată în avans; decontare finală etc.)
Numele mărfurilor, serviciilor prestate, lucrărilor (de exemplu, pentru mobilier; pentru instalare etc.);
Numere, date documente comercialeși contracte;
Data la care vor fi transferate fondurile;
Impozit (alocat pe o linie separată sau indică faptul că taxa nu este plătită);
14. În teren M.P. (43) formularul de comandă de plată este ștampilat, fără ca tipărirea pe acest câmp să fie scrisă cu un stilou „b / p”.
În câmpul „Semnături” (44) numărul de semnături nu poate fi mai mare de două, două sunt puse în cazul în care organizația are Contabil șef... Cu condiția ca ambele semnături să fie certificate pe un card bancar.
În câmpul „Bancnote” (45) se pun ștampila băncii și semnătura executorului responsabil și data.
15. Câmpurile superioare „Acces. către banca de plăți ". (62) și „Radiat din cont. scânduri. " (71) sunt completate la bancă. În primul câmp, executantul indică data livrării ordinului de plată către bancă, iar în al doilea câmp, data debitării fondurilor din contul plătitorului.
La scenă dezvoltare modernă relații marfă-bani în Federația Rusă pozițiile de conducere sunt luate pe bună dreptate ordine de plată(în procesul de a face decontări financiare fără numerar, diverse traduceri etc).
Definiție
Definiția „ordin de plată” înseamnă un document prin intermediul căruia proprietarul contului curent furnizează instituției financiare un ordin de executare remiterea către un alt cont furnizat.
Datorită acestei opțiuni, puteți efectua plăți pentru orice bunuri sau servicii primite, plăti avansuri, retur fonduri împrumutate, plătiți facturi guvernamentale și alte contribuții diverse. Vorbitor în cuvinte simple, orice opțiune legală pentru circulația capitalului financiar poate fi pe deplin asigurată.
Documentul în cauză în obligatoriu trebuie să fie format în strictă conformitate cu procedura dezvoltată de Ministerul Finanțelor, datorită faptului că ordinul de plată este supus prelucrării automate. Mai mult, nu contează dacă ordinul de plată a fost furnizat în versiunea pe hârtie sau a fost trimis prin internet.
Este necesar să ne amintim o nuanță importantă: formularul este clasificat ca „complex”... Dezvoltarea sa a fost efectuată de Banca Centrală a Federației Ruse și a fost aprobată de legislația federală. Din acest motiv, putem vorbi despre necesitatea de a exclude în mod necesar diferite erori, amprentări greșite și corecții, deoarece prețul pentru un astfel de caz poate fi foarte mare. Acest lucru este valabil mai ales atunci când vine vorba de plăți de impozite.
Detalii de plată viitoare și toate acestea informatie necesara referitoare la aceasta sunt afișate în locurile special furnizate ale formularului. Majoritatea informațiilor trebuie afișat în formă codificată.
Mai mult, merită să fim atenți la faptul că codul este același pentru toți, fără excepție, participanții la proces, și anume:
- pentru plătitorul însuși;
- direct pentru o instituție financiară (indiferent de regiunea în care se află banca);
- pentru destinatarul transferului financiar.
Aceasta oferă o oportunitate unică de a lua în considerare automat ordinele de plată în tipul electronic al fluxului de documente.
Acte normative
Toate întrebările referitoare la procedura de generare a unui ordin de plată sunt indicate în astfel reguli, Cum:
- Anexa nr. 1-3 la Regulamentul nr. 383-P, aprobat Banca Centrală RF în iunie 2012.
În ciuda faptului că această listă nu este exhaustivă, conține tot ceea ce este necesar reguli, datorită căruia puteți întocmi cu precizie documentul în cauză.
Umplere
Pe eșantionul specificat al documentului în cauză, fiecare celulă are un număr condiționat, deoarece este posibil să se faciliteze indicarea și clarificați informații cu privire la formarea sa.
Este imperativ să ne asigurăm că se aplică forma actuală a comenzii în cauză, care a fost actualizată în 2012. Formă nouă instrucțiunile au fost aprobate de apendicele 2 la regulament A Băncii Centrale RF din iunie 2012.
Va fi suficient să verificați numărul afișat în partea din dreapta sus a documentului. Mai mult, nu contează cui sunt destinate exact fondurile, care vor fi transferate utilizând documentul în cauză, numerele vor fi identice - 0401060 (este valabil și astăzi).
Să trecem la formarea câmpurilor ordinului de plată în ordine.
| Număr câmp | Ce trebuie specificat |
|---|---|
| 3 | Numărul în sine este indicat direct. Plătitorul trebuie să afișeze numărul ordinului de plată în strictă conformitate cu numerotarea internă personală. Persoanele fizice au permisiunea de a furniza un număr de către o instituție financiară. În plus, trebuie amintit că nu este permisă afișarea a mai mult de 6 caractere. |
| 4 | Se afișează data. Se introduce în format: zi / lună / an (de exemplu, 01.12.2016). Când este compilat în în format electronic data este generată automat. |
| 5 | Un fel de plată. Va trebui să alegeți modul de efectuare a plății: comandă urgentă"," Prin telegraf "sau prin intermediul poștei rusești. Dacă vorbim despre un transfer utilizând o bancă-client, atunci este necesar să se indice un indicator codat care este stabilit de o instituție bancară. |
| 6 | Dimensiunea este afișată (numai în cuvinte). Este necesar să indicați suma în ruble cu o literă majusculă (nu o puteți reduce) și să scrieți copecul în cifre (în plus, cuvântul „copec” nu poate fi abreviat). Este posibil să nu introduceți niciun bănuț dacă vorbim despre întreaga sumă. |
| 7 | Trebuie să indicați suma. Fondurile sunt transferate în număr. Asigurați-vă că separați ruble de copeici prin simbolul -. În absența copeicilor, simbolul = este plasat după ruble. Nu ar trebui să existe alte semne. Pentru a accepta o plată, suma trebuie să fie identică cu cea indicată în câmpul 6. |
| 8 | Plătitorul este indicat. Persoanele juridice trebuie să afișeze în mod necesar o versiune prescurtată a numelui companiei și adresa legala... În ceea ce privește persoanele, acestea indică inițialele complete, adresa și, în plus, se notează tipul de activitate antreprenorială. |
| 9 | Se afișează numărul de cont. Aceasta înseamnă o combinație de 20 de cifre a numărului de cont curent al plătitorului. |
| 10 | Indică instituția bancară a plătitorului. Este necesar să se afișeze numele complet sau abreviat al instituției financiare și al orașului în care se află. |
| 11 | Informațiile despre BIK sunt indicate. Înseamnă un cod de identificare deținut de institutie financiara plătitorul (îl puteți afla folosind Directorul participanților la decontare prin Banca Centrală a Federației Ruse). |
| 12 | Se afișează numerotarea contului corespondent. Dacă plătitorul se află în bilanțul Băncii Federației Ruse (deservit) sau al subdiviziunii sale, atunci câmpul nu trebuie completat. În caz contrar, asigurați-vă că afișați numărul subacontului. |
| 13 | Este indicată instituția financiară a beneficiarului plății. Aceasta înseamnă afișarea numelui băncii și a orașului de locație, către care sunt trimise fondurile. |
| 14 | Se afișează BIC-ul băncii beneficiarului. Informațiile sunt afișate similar câmpului 11. |
| 15 | Ar trebui indicat numărul de subacont al părții destinatarului. Dacă fondurile urmează să fie transferate unui client al Băncii Federației Ruse, atunci câmpul poate fi lăsat necompletat. |
| 16 | Sunt afișate informații despre partea destinatarului. Persoana juridică trebuie indicată în nume complet sau prescurtat și antreprenori individuali- inițialele lor complete, tipul de activitate. |
| 17 | Afișează numărul destinatarului. Înseamnă numărul contului curent din 20 de cifre al destinatarului imediat. |
| 18 | Tipul operației este indicat. Trebuie remarcat faptul că codul adoptat de Banca Centrală a Federației Ruse pentru toate ordinele de plată fără excepție va fi standardul - 01. |
| 19 | Perioada de transfer. Nu este nevoie să completați câmpul. |
| 20 | Scopul transferului este indicat. |
| 21 | Se afișează ordinea plății. Este necesar să introduceți numărul de la 1 la 6: coada în strictă conformitate cu articolul 855 Cod Civil RF. Numărul 3 este adesea folosit (adică plata taxelor, salariiși alte contribuții) și 6 (efectuarea de plăți pentru achiziționarea de bunuri sau servicii). |
| 22 | Este necesar să se afișeze codul UIN. Pentru persoanele juridice, se stabilește o cifră de 20 de cifre, iar pentru persoanele fizice - una de 25 de cifre. |
| 23 | Se afișează Rezerva. Trebuie lăsat necompletat. |
| 24 | Trebuie să specificați din nou scopul plății. Ar trebui indicat pentru ce anume se efectuează transferul de bani: numele produsului, tipul serviciului și data formării acordului. Mai mult decât atât, nu este necesar să afișați TVA, dar ar fi mai bine să îl jucați în siguranță. |
| 43 | Este necesar să se aplice ștampila plătitorului. În acest caz, vorbim despre versiunea pe hârtie a documentației. |
| 44 | Semnăturile sunt indicate. În versiunea pe hârtie, plătitorul este obligat să depună o semnătură personală care se potrivește pe cardul furnizat în timpul procesului de înregistrare. |
| 45 | Se plasează o marcă bancară. Sub formă de hârtie, instituțiile bancare ale expeditorului și ale destinatarului trebuie să aplice în mod obligatoriu sigiliile și semnăturile persoanelor responsabile. Dacă vorbim despre versiunea electronică, atunci este necesar să indicăm ora transferului. |
| 60 | Se afișează TIN-ul plătitorului, care include 12 cifre (pentru persoane fizice) și 10 - pentru persoanele juridice. În absența TIN pentru persoane fizice, trebuie să puneți „0”. |
| 61 | Se afișează TIN-ul destinatarului direct. În conformitate strictă cu caseta 28. |
| 62 | Specifică ora primirii transferului resurse financiare la o instituție financiară. Furnizat exclusiv de o instituție bancară. |
| 71 | Se afișează timpul de încărcare. De asemenea, trebuie să fie aplicat de către instituția financiară. |
| 101 | Se afișează starea plătitorului direct. Este necesar să introduceți un cod de la 01 la 20, care certifică pe deplin identitatea persoanei sau a companiei care efectuează transferul de bani. Dacă maparea codurilor este cuprinsă între 09 și 14, atunci câmpul 22 sau 60 trebuie completat cu informațiile necesare. |
| 102 | Sunt introduse informații despre punctul de control al plătitorului. Acest cod include 9 cifre. |
| 103 | Sunt afișate informații despre punctul de control al destinatarului. Include 9 cifre și trebuie specificat sub rezerva atribuirii sale. Trebuie remarcat faptul că primele 2 cifre nu pot include zerouri. |
| 104 | Sunt afișate informații despre KBK. Această inovație a fost introdusă în 2016. Acest cod al clasificării bugetare reflectă tipul de profit al bugetului Federației Ruse: taxe de stat, impozite și primele de asigurare, comisioane de tranzacționare și așa mai departe. |
| 105 | Este necesar să introduceți informații referitoare la codul OKTMO. Necesitatea afișării acestuia a apărut în 2014 pentru a înlocui OKATO. Conform clasificatorului general acceptat, este necesar să introduceți în acest câmp 8 sau 11 cifre care au fost atribuite într-o anumită regiune. |
| 106 | Baza traducerii. Codul include mai multe simboluri și afișează diverse motive pentru plată, de exemplu, OT - plata obligațiilor amânate, DE - un tip vamal de declarație. În 2016, mai multe coduri noi de simboluri au fost introduse direct din motivele ordinului de plată. Dacă lista codurilor nu afișează tipul de plată care se efectuează la buget, 0 este indicat în câmp. |
| 107 | Specifică valoarea perioadei de impozitare. Cu alte cuvinte, trebuie afișată regularitatea plății impozitelor: MS - lunar, CV - nu mai mult de o dată pe trimestru, PL - o dată la 6 luni, GD - nu mai mult de 1 dată pe an calendaristic. După afișarea simbolică a informațiilor, trebuie să specificați data. La alocarea unei plăți nu inspectoratului fiscal, ci celui vamal, devine necesar să se indice codul corespunzător. |
| 108 | Este indicată numerotarea bazei ordinului de plată. Începând cu sfârșitul lunii martie 2016, acest câmp ar trebui să afișeze numărul documentației pe baza căruia se face transferul de bani. Documentul trebuie selectat în funcție de codul introdus în câmpul 107. Dacă în al 7-lea câmp este afișat TP sau ZD, atunci "0" este plasat în această coloană. |
| 109 | Este necesar să introduceți informații cu privire la data formării documentului, pe baza căreia se va face transferul de bani. Valoarea depinde direct de câmpul 108. Dacă există un „0” în câmpul anterior, trebuie să marcați și această valoare aici. |
| 110 | Se introduc informații cu privire la tipul de plată. Procedura de specificare a informațiilor a fost modificată în 2015. Acest câmp nu trebuie completat, deoarece 104 afișează KBK. |
În procesul de formare a ordinului de plată considerat, este imperativ să se bazeze pe aceste cerințe.
Ce nuanțe ar trebui amintite
Adesea, documentul în cauză trebuie format în 4 exemplare și:
- primul trebuie utilizat atunci când se anulează la o instituție financiară a plătitorului direct și apoi introduce documentația zilnică a băncii;
- al doilea este necesară o copie pentru transferul direct de fonduri în contul beneficiarului la instituția sa financiară, trebuie păstrat în evidența zilnică a instituției bancare a beneficiarului;
- al treilea o copie trebuie să confirme complet tranzacția bancară împreună cu un extras din contul direct al destinatarului (la propria instituție financiară);
- ultimul, Al patrulea o copie cu un sigiliu obligatoriu trebuie returnată plătitorului direct ca confirmare a acceptării transferului pentru executarea ulterioară.
Merită să fim atenți la faptul că o instituție financiară poate accepta un ordin de plată chiar dacă nu există suficienți bani pe contul curent al plătitorului. Cu toate acestea, chiar execuția va fi după completarea contului.
Dacă plătitorul a solicitat informații unei instituții bancare cu privire la stadiul executării ordinului, atunci trebuie să i se dea un răspuns detaliat. în termen de 1 zi calendaristică.
Pe baza celor de mai sus, putem spune cu încredere că, în ciuda complexității formării documentului în cauză, este suficient să adere la toate nuanțele și atunci nu ar trebui să apară probleme.
Judecând după recenziile celor care au dat deja peste acest document, este dificil doar la început, când se reformează totul este simplu.
Completarea unui ordin de plată în programul simplificat 1C este prezentată mai jos.
Descărcați un exemplu de formular de comandă de plată și o carte de referință a codurilor OKTMO
Exemplu de formular de comandă de plată aprobat prin Regulamentul 383-P al Băncii Rusiei din 19 iunie 2012 „Cu privire la regulile pentru transferul de fonduri”.
BuchSoft completează automat acest formular al formularului de comandă de plată, ținând cont de cerințele pentru codificarea scopului plății!
O nouă versiune Clasificatorul rusesc al teritoriilor municipale (OKTMO) OK 033-2013 (în opt volume):
Modificări în 2018 Modificări în 2017
Cerințe pentru Moscova:
Banca beneficiarului: Departamentul principal al Băncii Rusiei pentru districtul federal central;
BIK al băncii beneficiarului: 044525000;
Contul beneficiar: 40101810045250010041
Detalii pentru regiunea Moscovei:
Banca beneficiarului: Direcția principală a Băncii Rusiei pentru Districtul Federal Central
Banca beneficiară BIC: 044525000;
Contul beneficiar: 40101810845250010102
Modificări în 2015
Câmpul 110
De la 1 ianuarie din plăți de impozite variabila exclusă "110", care indica indicatorul tipului de plată "PE" - plata unei penalități; „PC” - plata dobânzilor; „0” - plata impozitelor, plăți în avans.
Indicatorul este recunoscut ca opțional datorită faptului că duplică informațiile conținute în cifrele 14-17 ale BCK, care identifică plata:
- 1000 - impozit sau contribuție;
- 2000 - penalități și dobânzi;
- 3000 - bine.
Câmpul 108
Procedura de completare a câmpului 108 „Numărul documentului care stă la baza plății” a fost modificată. Modificările nu au afectat doar plățile cu statutul de plătitor - „03”, „16”, „19”, „20” (specificat în câmpul 101). În alte cazuri, dacă indicatorul motivului plății este important, se indică următoarele:
- "DE" - ultimele 7 cifre din numărul declarației vamale (numărul de serie);
- „PO” - numărul vamelor bon de credit;
- "CT" - ultimele 7 cifre din numărul declarației vamale (numărul de serie);
- "Numar de identificare document executiv;
- "IP" - numărul comenzii de colectare;
- "TU" - numărul cererii pentru plata plăților vamale;
- „DB” - numărul documentului activităților financiare și economice ale autorităților vamale;
- "IN" - numărul documentului de colectare;
- „KP” este numărul acordului de cooperare atunci când plătitorii mari plătesc plățile totale într-o manieră centralizată;
- „00” - 0.
La specificarea numărului documentului corespunzător, semnul „N” nu este aplicat.
Modificările aduse legislației au fost introduse prin Ordinul Ministerului Finanțelor din Rusia din 30 octombrie 2014 N 126n Anexa 4.
Modificări în 2014
De la 1 ianuarie, toate companiile vor trebui să completeze noi ordine de plată pentru impozite și prime de asigurare. Ministerul Finanțelor pregătit comandă nouă publicat în proiectul de ordine pe regulament.gov.ru. Începând cu noul an, va înlocui actuala comandă nr. 106n din 24.11.04.
Din 2014, în loc de codul OKATO, va fi necesar să introduceți un cod din noul clasificator rusesc al teritoriilor municipalităților (OKTMO) în cardurile de plată. Codurile OKMO, cum ar fi OKATO, sunt formate din 11 caractere. Primele două cifre vor coincide în codurile noi și vechi, iar restul se vor schimba. Ministerul Finanțelor va fi lansat în curând director nou coduri. Dar până la sfârșitul anului, este mai sigur să clarificați în inspecția dvs. ce coduri să introduceți în cardurile de plată după 1 ianuarie.
În plus, denumirea tipului de plată se va schimba (câmpul 110 din ordinul de plată). Acum există 11 tipuri de plăți: NS - plata impozitului sau a taxei, ВЗ - plata contribuțiilor etc. Există erori în mod constant în aceste detalii. Din noul an, vor exista doar trei tipuri de plăți. Acestea sunt PE - plata dobânzilor, LC - plata dobânzilor și 0 - în toate celelalte cazuri. Adică, atunci când se transferă impozite, taxe, contribuții, amenzi și alte plăți, va fi necesar să se stabilească 0. Astfel, va exista mult mai puțină confuzie cu tipurile de plată.
De asemenea, începând cu noul an, va apărea o nouă cerință în plățile pentru impozite și contribuții - identificator unic acumulări care vor fi atribuite fiecărei plăți către buget. Unele bănci vă cer să îl puneți acum, dar până acum nu este necesar. De la 1 ianuarie, UIN va trebui să fie primul care va scrie în câmpul „Scopul plății” pentru toate impozitele, penalitățile și amenzile și alte transferuri către inspectorat. În acest moment, inspecțiile ar trebui să informeze companiile cod nou... Serviciul Fiscal Federal din Rusia presupune că aceste informații vor fi postate de inspectorat la standurile de la autoritățile fiscale. La sfârșitul anului, merită să vă întrebați inspecția dacă a postat informații despre noile elemente de recuzită.
Programe Buchsoft: modulul "Banca și casieria"
Scopul modulului „Bancă și casier”
Acest modul este destinat contabilității tuturor operațiuni bancare, formarea și tipărirea ordinelor de plată bancară, ordinelor bancare, rapoartelor în avans.
Control asupra soldurilor de cont și de numerar
Modulul „Bancă și casier” permite afișarea soldului contului inițial și final la data selectată, ceea ce vă permite să verificați vizual datele cu extrasul bancar.
Folosind un filtru
Datele bancare sub forma unui program pot fi afișate pentru perioada selectată, în limitele specificate, în funcție de contextul operațiunii, în funcție de denumirea analitică selectată etc.
Contabilitate separată pentru mai multe bănci
Dacă utilizatorul are mai multe conturi curente deschise, programul vă permite să țineți contabilitate separată pentru fiecare cont separat, precum și să generați documente de sold pentru toate băncile împreună.
Ghiduri convenabile
La stabilirea tranzacțiilor în bancă, este utilizat un director pe mai multe niveluri de contrapartide, care are o structură arborescentă. Directorul contractorilor și directorul angajaților au funcțiile de căutare necesare și conțin toate informațiile necesare pentru completarea automată documente primare... În bancă, puteți utiliza cartea de referință pentru scopul plății, care vă permite să stocați înregistrări tipice și coduri de plată.
Codul scopului de plată în ordinul de plată
Una dintre cele mai dificile sarcini în formarea ordinelor de plată este formarea corectă a codificării scopului plății la plata impozitelor și taxelor. Avantajul modulului „Bancă” este că în directorul „Scopul plății” este posibilă crearea unei linii de cod în scopul plății la plata impozitelor sau a plăților vamale (în conformitate cu cerința Ordinului Ministerului al Federației Ruse pentru Impozite și Taxe, Comitetul vamal de stat al Federației Ruse, Ministerul Finanțelor al Federației Ruse, a convenit cu Banca Rusiei, din 3 martie 2003 Nr. BG-3-10 / 98/197 / 22n „La aprobarea Regulilor pentru specificarea informațiilor în domeniile documentelor de decontare pentru transferul de impozite, taxe și alte plăți obligatorii către sistemul bugetar Federația Rusă").
Relația cu alte funcții
Dacă secțiunea „Bancă și casierie” este achiziționată împreună cu restul modulelor, atunci datele vor fi trimise automat la casă și casierie din formularul Contabilitate vânzări achiziții, din formularele de impozite pe salarii și impozite pe salarii. De asemenea, datele băncii și ale casei de numerar sunt interconectate cu Jurnalul. tranzacții de afaceri(în programul „Buchsoft: Enterprise” și nu numai).
Aflați mai multe despre funcții Programe Buchsoft în secțiunea Bank poate fi citit în instrucțiunile programului descărcat.
Vă dorim o muncă plăcută!
Deci, începând din 2016, au fost stabilite noi reguli pentru completarea ordinelor de plată. Veți găsi un ordin de plată cu o defalcare a tuturor câmpurilor din acest articol. Cu eșantionul nostru, puteți completa rapid un ordin de plată în 2016 pentru a plăti primele și taxele de asigurare. Exemple de completare a ordinelor de plată pentru plata primelor de asigurare și a impozitelor conform noilor reguli pot fi găsite la sfârșitul acestei publicații. Materialele au fost pregătite pe baza materialelor revistei autorizate din industrie „Simplificat”.
Pentru a completa ordinele de plată, va trebui să clarificați cele mai recente coduri de clasificare bugetară (BCC) din 2016 pentru plata impozitelor și primelor de asigurare. Oricine a condus odată un IP pe un sistem simplificat, știe asta Coduri KBKîn fiecare an, de regulă, se schimbă. Atentie speciala Vă recomandăm să apelați la codurile KBK pentru contribuții la Fond de pensie... Conform noilor reguli din 2016, BCC pentru transferul primelor de asigurare la Fondul de pensii al Federației Ruse va diferi în funcție de ce parte din salariu le plătiți - depășind sau nu limitele de bază. În plus, în 2016, KBK pentru plata primelor de asigurare pentru antreprenori individuali s-a schimbat pentru ei înșiși.
În plus, acum cerințele 110 din ordinul de plată nu sunt completate.
EȘANTION DE COMANDĂ DE PLATĂ 2016
Pentru comoditate, am marcat majoritatea câmpurilor comenzii de plată în albastru. Puteți descărca acest document de pe site-ul nostru web utilizând următorul link în format Word:
REGULI PENTRU COMPLETAREA COMENZILOR DE PLATĂ ÎN 2016
Accesorii (1) - numele documentului.
Accesorii (2) - numărul formularului de Clasificator complet rus documentație de gestionare, OK 011-93 (aprobat prin decretul Gosstandart din Rusia din 30 decembrie 1993 nr. 299).
Requisite (3) - numărul ordinului de plată în cifre.
Cerință (4) - data comenzii:
- pe hârtie - introduceți ziua, luna, anul în cifre în format DD.MM.YYYY;
- în format electronic în numere în formatul băncii (ziua - două numere, luna - două numere, anul - patru numere).
Accesorii (5) - una dintre următoarele valori:
- „urgent”;
- „prin telegraf”;
- "prin posta";
- o altă valoare stabilită de bancă. În acest caz, valoarea poate fi omisă dacă este stabilită de bancă.
De asemenea, este de remarcat faptul că, în format electronic, valoarea ar trebui indicată sub forma unui cod stabilit de bancă.
Accesorii (6) - suma plății. Ruble întregi sunt scrise cu majuscule, în timp ce bănuții sunt indicați cu cifre. Cuvintele „rublă”, „kopeck” nu pot fi prescurtate. În cazul în care suma
Dacă plata este exprimată în cuvinte în ruble întregi, atunci copeii pot fi omiși, dar în câmpul „Sumă”, introduceți suma plății și semnul egal „=”.
Accesorii (7) - valoarea plății în cifre. Ruble ar trebui să fie separate de copeici printr-o liniuță „-”.
Dacă copeii nu sunt indicați, atunci înregistrați suma plății și semnul egal "=".
Cerință (8) - indicați numele plătitorului.
Cerință (9) - numărul contului bancar al plătitorului.
Cerință (10) - banca plătitorului (numele și locația).
Cerință (11) - cod de identificare bancară (BIC) al băncii plătitorului.
Cerință (12) - numărul contului corespondent al băncii plătitorului.
Cerință (13) - indicați banca beneficiarului. Vă rugăm să rețineți: în 2014, numele diviziilor Băncii Rusiei s-au schimbat:
de la 1 februarie 2014 - în districtul federal central;
din 2 iunie 2014 - în districtele federale de nord-vest, caucazian de nord și sud.
Din 2 februarie 2015 - în regiunile siberiene și orientale îndepărtate
Când efectuați un ordin de plată, verificați dacă astfel de modificări au avut loc în regiunea dvs.
Cerință (14) - indicați codul de identificare bancară (BIC) al băncii beneficiarului.
Requisite (15) - indicați numărul contului de corespondent bancar al destinatarului.
Cerință (16) - indicați numele complet sau abreviat al organizației beneficiare (în acest caz, pentru un antreprenor individual, indicați numele său complet și statutul juridic, pentru cetățenii care nu sunt antreprenori individuali - numele complet).
Cerință (17) - indicați numărul contului bancar al beneficiarului.
Accesorii (18) - introduceți codul 01 aici.
Cerință (19) - Valoarea „Termen de plată” nu este indicată, cu excepția cazului în care banca este stabilită printr-o altă procedură.
Cerință (20) - Valoarea „Codul scopului de plată” nu este indicată, cu excepția cazului în care banca a stabilit o altă procedură.
Cerință (21) - indicați ordinea de plată în cifre în conformitate cu legea.
Accesorii (22) - Acest câmp nu a fost completat decât pe 31 martie. Începând cu 31 martie, trebuie să indicați codul unic de identificare a plății (UIP). Noul indicator este un analog al identificatorului unic de acumulare (UIN), care până la 31 martie era indicat în câmpul „Scopul plății”. La fel ca și UIN, noul identificator se reflectă în ordinele de plată numai dacă este stabilit de către destinatarul fondurilor și comunicat plătitorului (clauza 1.1 din instrucțiunile Băncii Rusiei nr. 3025-U din 15 iulie 2013 ). La plata impozitelor, taxelor, primelor de asigurare curente calculate de plătitori
în mod independent, UIP nu este instalat. Destinatarii fondurilor vor continua să identifice plățile primite pe baza TIN, KPP, KBK, OKATO și alte detalii de plată. Prin urmare, în câmpul „Cod” la listarea impozitelor și contribuțiilor curente, este suficient să indicați valoarea „0”.
Cerință (23) - aceasta este așa-numita valoare „câmp de rezervă” nu este indicată, cu excepția cazului în care o altă procedură este stabilită de bancă.
Accesorii (24) - indicați scopul plății, denumirea mărfurilor, lucrărilor, serviciilor, numărul și data documentelor de bază conform cărora se efectuează plata (de exemplu, contracte, acte, scrisori de trăsură). Începând cu 31 martie 2014, nu este necesar să specificați codul unic de identificare a acumulării (UIN) în ordinele de plată. În loc de UIN, în cerința (22), este indicat analogul său, care se numește identificator unic de plată (UIP).
Recuzită (43) - pentru a pune un sigiliu.
Accesorii (44) - un reprezentant autorizat al organizației (de exemplu, un manager) trebuie să-și pună semnătura în conformitate cu mostrele declarate băncii în card.
Cerință (45) - banca plătitorului va pune o marcă (ștampilă), iar reprezentantul său autorizat va pune semnătura.
Requisite (60) - indicați numărul de plată al plătitorului (dacă există).
Requisite (61) - indicați TIN-ul destinatarului.
Cerință (62) - angajatul băncii va introduce data primirii comenzii în banca plătitorului.
Cerință (71) - aici angajatul băncii va indica data debitării fondurilor din contul plătitorului.
Accesorii (101) - indică starea organizației. Alegeți dintre următoarele opțiuni:
01 - contribuabil (plătitor de taxe) - persoană juridică;
02 - agent fiscal;
08 - plătitor - o instituție care plătește primele de asigurare și alte plăți către sistemul bugetar al Federației Ruse;
14 - un contribuabil care efectuează plăți către persoane fizice.
Lista completă statutele sunt date în Anexa 5 la ordinul Ministerului Finanțelor din Rusia din 12 noiembrie 2013 nr. 107n.
Accesorii (102) - indicați KPP-ul plătitorului.
Accesorii (103) - indicați punctul de control al destinatarului.
Accesorii (104) - indicați valoarea BCK (cod de clasificare bugetară).
Requisite (105) - indicați codul OKTMO (atunci când plătiți impozit pe baza Înapoierea taxei sau calcul, indicați codul OKTMO la fel ca în declarație, calcul). În același timp, vor refuza să efectueze o plată dacă este indicat codul OKATO în locul codului OKTMO (scrisoare a Ministerului Finanțelor din Rusia din 17 februarie 2014 nr. 02-08-12 / 6562).
Cerință (106) - atunci când plătiți taxe și plăți vamale, indicați valoarea bazei de plată. În special:
TP - plăți pentru anul în curs;
ЗД - rambursarea voluntară a arieratelor pentru perioadele fiscale expirate (decontare, raportare) în absența unei cereri de plată a inspecției fiscale.
O listă completă de valori este dată în clauza 7 din apendicele 2 și clauza 7 din apendicele 3 la ordinul Ministerului Finanțelor din Rusia din 12 noiembrie 2013 nr. 107n.
Când plătiți alte plăți către sistemul bugetar, precum și dacă este imposibil să indicați o anumită valoare a indicatorului, puneți „0” (clauza 4 din apendicele 2 și clauza 5 din apendicele 4 la ordinul Ministerului Finanțelor din Rusia din 12 noiembrie 2013 nr. 107n).
Accesorii (107) -:
la plata plăți de impozite indica perioada impozabilă(de exemplu, MS.02.2013).
Procedura de indicare a valorii este stabilită în clauza 8 din apendicele 2 la ordinul Ministerului Finanțelor din Rusia din 12 noiembrie 2013 nr. 107n;
la plata taxelor vamale, indicați codul de identificare al autorității vamale. Această procedură este stabilită în clauza 8 din apendicele 3 la ordinul Ministerului Finanțelor din Rusia din 12 noiembrie 2013 nr. 107n;
atunci când plătiți alte plăți către sistemul bugetar, precum și dacă este imposibil să indicați o anumită valoare a indicatorului, puneți „0” (clauza 4 din apendicele 2 și clauza 5 din apendicele 4 la ordinul Ministerului Finanțelor din Rusia din 12 noiembrie 2013 nr. 107n).
Recuzită (108) - indicați:
La plata plăților fiscale - numărul documentului, care stă la baza plății.
Exemplu:
TR - numărul cerinței Autoritatea taxelor la plata impozitului (colectare); PC - numărul deciziei privind planul de tranșă. Etc.
O listă completă de valori este dată în clauza 9 din apendicele 2 la ordinul Ministerului Finanțelor din Rusia din 12 noiembrie 2013 nr. 107n.
Când plătiți taxe vamale, fiți ghidați de procedura de completare a cerințelor date la punctul 9 din apendicele 3 la ordinul Ministerului Finanțelor din Rusia din 12 noiembrie 2013 nr. 107n.
Când plătiți alte plăți către sistemul bugetar, precum și dacă este imposibil să indicați o anumită valoare a indicatorului, puneți „0” (clauza 4 din apendicele 2 și clauza 5 din apendicele 4 la ordinul Ministerului Finanțelor din Rusia din 12 noiembrie 2013 nr. 107n).
Recuzită (109) - indicați:
- la plata plăților fiscale și a plăților vamale - valoarea datei documentului bazei de plată, care constă din 10 caractere. O listă completă de valori este dată în clauza 10 din apendicele 2 și clauza 10 din apendicele 3 la ordinul Ministerului Finanțelor din Rusia din 12 noiembrie 2013 nr. 107n;
- atunci când plătiți alte plăți către sistemul bugetar, precum și dacă este imposibil să indicați o anumită valoare a indicatorului, puneți „0” (clauza 4 din apendicele 2 și clauza 5 din apendicele 4 la ordinul Ministerului Finanțelor al Rusiei din 12 noiembrie 2013 nr. 107n).
Cerință (110) - „Tipul de plată” în ordinele de plată întocmite după 31 decembrie 2014, nu trebuie să completați.
EȘANTIOANE DE COMENZI DE PLATĂ:
.
.
.
Ordin de plată- un document utilizat pentru implementare de la un cont curent la altul, adică acesta este un ordin de la organizație la bancă de a transfera suma specificată în ordinul de plată din contul organizației în contul destinatarului. Cum se completează corect un ordin de plată? Aici veți găsi un eșantion completat al unui ordin de plată atunci când plătiți către furnizor și când transferați taxele în bugetul Federației Ruse, puteți descărca și formularul de ordine de plată.
Indiferent dacă există sau nu fonduri în contul clientului, banca acceptă ordinele de plată. Banca va transfera bani pentru aceste ordine într-o anumită ordine stabilită de Artă. 855 din Codul civil al Federației Ruse:
- Primul care transferă bani la instrucțiuni în care este necesar să transfere fonduri pentru a compensa daunele cauzate sănătății, precum și instrucțiuni cu privire la pensia alimentară.
- A doua listă include indemnizația de concediere și salariile pentru persoanele care lucrează în baza unui contract de muncă pentru rezultatul activității intelectuale.
- Al treilea sunt fonduri pentru remunerarea persoanelor care lucrează în baza unui contract de muncă, precum și transferuri către Fondul de pensii al Federației Ruse și Fondul de asigurări sociale.
- În al patrulea rând - plăți către buget, care nu sunt indicate în paragraful de mai sus.
- Al cincilea - la instrucțiuni care asigură satisfacerea altor creanțe monetare.
- A șasea - toate celelalte plăți, inclusiv furnizorii.
Există o formă standard de ordin de plată - Nu. 0401060 ... Titularul contului completează acest formular și îl trimite banca de servicii, care, la rândul său, debită fonduri din contul organizației și le transferă în contul specificat în ordinul de plată.
Dacă plătitorul se răzgândește și dorește să revoce ordinul de plată, trebuie să facă acest lucru deplin dreapta, dar poate retrage întreaga sumă în totalitate, nu este prevăzută retragerea parțială a sumei.
Pentru a revoca un ordin de plată, plătitorul trebuie să contacteze banca cu un extras care conține detaliile comenzii: numărul, data, suma, numele organizației în numele căreia a fost întocmit formularul. O cerere se întocmește în două exemplare, după semnarea și aplicarea unui sigiliu pe ele, ambele exemplare sunt transferate la bancă, una rămâne în bancă, cealaltă cu o marcă bancară este returnată plătitorului.
Cum se completează un ordin de plată
Tipul de câmp de plată indică: „urgent”, „telegraf”, „e-mail”, o altă valoare este ok, stabilit de bancă... Valoarea nu poate fi indicată dacă este stabilită de bancă.
În domeniul scopului plății, este obligatorie o trimitere la data acordului pe baza căreia se efectuează plata. În plus, subiectul plății este indicat, de exemplu, „Plata pentru obiectele de inventar în contul nr. 991 din 01.01.2016”.
