Upravljanje financijskim rizicima poslovne banke. Govor o zaštiti diplome "Poboljšanje metoda procjene kreditnog rizika": primjer, uzorak, besplatno, preuzimanje. Karakteristike CJSC VTB24

Bankovni rizik je mogućnost materijalnih gubitaka od kreditne i financijske organizacije. Razlozi za to mogu biti neočekivane promjene. tržišna vrijednost Različiti financijski instrumenti. Osim toga, gubici se mogu pojaviti zbog promjena na deviznom tržištu.

Vrste rizika banaka

Postoji sljedeća klasifikacija:

1. na vrijeme. Rizici su sadašnji, obećavajući i retrospektivni;
2. po razini. Stupanj izgleda gubitka može biti i nizak ili umjeren i potpun;
3. prema glavnim čimbenicima pojave. Takve okolnosti uzrokovane su ekonomskim ili političkim razlozima. Prva izvedba uključuje različite promjene u nepovoljnoj prirodi u ekonomskom području same kreditne i financijske institucije. Također, to se može dogoditi u gospodarstvu zemlje. Rizici političke prirode posljedica su promjena u smislu političke situacije.

Glavni bankarski rizici

To uključuje sljedeće čimbenike:

1. rizik likvidnosti. Trošak imovine, kao i obveze bankarskih institucija, moraju biti u skladu s trenutnim pokazateljem tržišta. Ako se to ne dogodi, kreditna i financijska organizacija može doživjeti ozbiljne poteškoće s otplatom svojih obveza;
2. rizik promjena kreditnih stopa. Nepredviđene promjene u ovom segmentu mogu ozbiljno utjecati na strukturu imovine i obveza bankarske institucije;
3. kreditni rizik, Ovaj smjer zahtijeva trajnu ravnotežu između kvalitete izdanih kredita i faktora likvidnosti;
4. adekvatnost kapitala. Potrebno je da Banka može slobodno apsorbirati gubitke i imati dovoljno financijske mogućnosti U razdoblju negativnih situacija.

Značajke rizika banaka

U svojim aktivnostima, kreditne i financijske institucije moraju uzeti u obzir različite nijanse. Konkretno, priroda rizika je znatna. Postoje vanjski i unutarnji uzroci njihovog pojavljivanja. Prva kategorija uključuje te rizike koji nisu izravno povezani s aktivnostima Banke. To su gubici koji proizlaze iz nekih ozbiljnih događaja. Oni mogu uključivati \u200b\u200brat, nacionalizaciju, uvođenje različitih zabrana, pogoršanje trenutne situacije u nekoj posebnoj zemlji. Što se tiče unutarnjih rizika, oni su gubici koji proizlaze iz nepravilno provedenih (glavnih ili pomoćnih) aktivnosti bankarske organizacije.

Procjena rizika banaka

Određivanje troškova (u kvantitativnom mjerenju) koji imaju odnos s rizicima tijekom provedbe aktivnosti bankarstvanaziva se procjena takvih rizika. Svrha ovog postupka je identificirati sukladnost s rezultatima određene kreditne institucije struje tržišni uvjeti, Najčešće za to se primjenjuje analitička metoda - kao što se primjenjuje i na zajam portfelja i njezinih glavnih pokazatelja. To vam omogućuje prikaz cjelokupne slike određene aktivnosti banaka, kao i glavnih područja rada. Osim toga, ovaj proces evaluacije pomaže u određivanju stupnja kreditnih rizika.

Upravljanje rizicima banke

U aktivnostima svake kreditne organizacije važna uloga Igranje pravo upravljanje financijskim rizicima. Ovo pitanje je od velike važnosti za odabir najprikladnije strategije. Glavna svrha takvog upravljanja bankarskim rizicima minimizira ili ograničava pojavu financijskih gubitaka. Za to se redovito održavaju brojni posebni događaji. Veliku pozornost posvećuje se pitanjima upravljanja - u odnosu na imovinu i obveze, kontrolu utvrđenih standarda i granica, kao i izvješća. Osim toga, praćenje, analitički i revizijski smjerovi imaju znatnu važnost - u odnosu na aktivnosti bilo koje kreditne organizacije.

Rizici financijske banke

Na najširu skupinu banka Sadašnji financijski čimbenici. Takve vjerojatnosti štete obično su povezane s neočekivanim promjenama koje su se dogodile s glavnim komponentama bilo koje kreditne organizacije. Najčešće se događa s volumenima bankovnih komponenti, ili je povezan s gubitkom njihove profitabilnosti. Osim toga, nepredviđene promjene u strukturi imovine i obveza kreditne institucije mogu se odigrati važnu ulogu. Skupina financijskih rizika uključuje njihove vrste kao što su ulaganja, kreditna, valutna, tržišna, inflatorna i druge promjene.

Kreditni rizik

Kreditni rizik se naziva vjerojatnost neplaćanja od dužnika dogovorenih financijskih iznosa, dužnika. Rizik izravan i neizravan kredit, kupnju i prodaju bez jamstava (plaćanje unaprijed). U širem smislu, kreditni rizik gubitka je vjerojatnost događanja koji utječu na stanje dužnika za plaćanje novčanih obveza.

U srcu procjene rizika su pokazatelji: vjerojatnost zadane, kreditne rejting, migracije, iznos, razinu gubitaka. Podložno je procjeni, ovisno o ciljevima koje se provode, rizik od određenog rada ili portfelja. Konačna procjena podijeljena je na očekivane i neočekivane gubitke. Očekivani gubici se nadoknađuju kapitalom, neočekivanim rezervama.

Rizik od neuravnotežene likvidnosti Banke

Likvidnost računovodstvena bilanca Nazovite skup razina imovine obveza Društva, dopisivanje pojma za koje se imovina pretvara u financije, vrijeme otplate dugova. Rizik neuravnotežene likvidnosti Banke je vjerojatnost nepoštivanja obveza Banke zbog nedosljednosti dobivanja i izdavanja financijskih jedinica u smislu volumena, vremena, valute. Rizik proizlazi pod utjecajem čimbenika: gubitak likvidnosti, prijevremene otplate kredita, nepovrediv od strane korisnika Uvjeta ugovora, nemogućnost prodaje imovine i računovodstvenih pogrešaka.

Grupiranje imovine i obveze su osnova za određivanje rizika od likvidnosti. Za procjenu rizika, analiza financijskih tokova Društva razvija se u uvjetima rokova, skupina platnih skupina, valuta. Evaluacija mogućnosti pojave zahtjeva za rani povrat kredita, potrebna je razina povrata imovine.

Postotak rizika

Rizik od postotka - vjerojatnost oštećenja zbog oscilacija kamatne stope, nerazumijevanje vremena naknade obveza, zahtjeva, nedosljednosti promjena u kamatnim stopama. Tržišna cijena financijskih instrumenata s fiksnom profitabilnošću smanjuje se uz porast cijene tržišnih stopa, povećava se s njihovim smanjenjem. Sila ovisnosti određuje se trajanjem obveznica.

Izdavanje dugoročni kredit Konjugat s rizikom koji se pojavljuje pri povećanju kreditnih stopa na tržištu, otkrivanje izgubljenih prednosti kao rezultat smanjenja profitabilnosti na prethodnom zajmu. Financijski instrumenti s fleksibilnom brzinom ovise izravno na tržišnim stopama. Alati koje nemaju tržišne citate su u opasnosti bez obzira na dostupnost ili nedostatak gubitaka izvješćivanja na njima.

Bit bankarskih rizika

Suština rizika banaka je vjerojatnost povrata izdanog na kredit novac, Klasifikacija Baselskog odbora ističe kreditne, tržišne, operativne, državne, strateške, tekuće, reputacijske rizike koji mogu prouzročiti povrede bilance imovine i obveza.

Bankarski rizici podijeljeni su na individualne, mikro i makro razine ovisno o načinu pojavljivanja. Rizici se manifestiraju pojavom dodatnih troškova koji dovode do gubitaka do likvidacije. Vjerojatnost oštećenja postoji u svakoj financijska operacija, bankarstvo smanjuje vjerojatnost događaja koji utječu na nepodmirenje obveza od strane vjerovnika i dužnika.

Rizici u bankarstvu

Rizici u bankarstvu su vjerojatnost gubitka likvidnosti, novčanih gubitaka zbog vanjskih, unutarnjih čimbenika. Rizik je dio bankarstva, ali sve banke nastoje smanjiti mogućnost financijskih gubitaka. Želja banaka da dobije granični dohodak ograničen je vjerojatnost monetarnih gubitaka.

Mogućnost rizika neprestano prelazi oznaku 0, zadatak banke: izračunati točnu vrijednost. Razina rizika raste s iznenadnim problemima koji su nastali, presudu zadataka koje prije nije riješila Banka, nemogućnost donošenja hitnih mjera za rješavanje situacije. Posljedica pogrešne procjene je nemogućnost usvajanja potrebnih radnji, posljedica - ultrayigh gubitke.

Izračun rizika banaka

Izračun bankarskih rizika je integriran i privatan. Izračun se temelji na potrazi za dopuštenim rizikom i količinom mogućih gubitaka. Kompleksni rizik je uobičajena vjerojatnost gubitka financiranja banaka u svim vrstama aktivnosti. Privatno - dobivanje gubitaka na određenoj operaciji mjeri se empirijskom metodom za namjenske metode.

Postoje tri metode za izračunavanje mogućnosti gubitaka: analitički, statistički, stručnjak. S statističkom metodom, statistički redovi se smatraju u velikom vremenskom intervalu. Stručni način je prikupiti mišljenja bankovnih stručnjaka, izradu ocjena ocjene. Analitička metoda naziva se analiza rizičnih zona pomoću metoda izračuna.

Analiza rizika banaka

Analiza rizika banaka je mjera usmjerena na smanjenje gubitaka, povećanje povratka Banke. Analiza se bavi odjelom za upravljanje rizicima koji regulira proces donošenja odluka usmjeren na povećanje nastajanja povoljnog rezultata. Korištene metode analize daju procjenu ocjenjivanja sposobnosti klijenta da ispune obveze prema donesenim kreditnim obvezama.

Analiza rizika omogućuje izračunavanje mogućnosti gubitaka na kreditnim portfeljima, veličini obvezne rezerve banke, klasificirati dug dužnika rizika. Tijekom analize, kritična razina rizika se otkriva na temelju kojih je moguće izbjegavati kolaps i likvidaciju. Prilikom izračunavanja mogućih integriranih gubitaka koriste se gotovi izračuni za privatne rizike.

Savjet iz compare.ru: banka Oni su od velike važnosti za učinkovitu aktivnost bilo koje kreditne institucije. Iz tog razloga, oni bi trebali biti plaćeni za plaćanje velike pozornosti.

Financijski rizik je probabilistička karakteristika događaja koji dugoročno može dovesti do gubitaka, ne-primitka prihoda, nedostatka ili primanje dodatnih prihoda, kao rezultat svjesnih akcija kreditne institucije pod utjecajem vanjskog i unutarnjeg razvojni čimbenici u uvjetima nesigurnosti gospodarskog okruženja. Da biste odredili rizike banaka, preporučljivo je izgraditi takav logički lanac koji će se pokazati kada se nalaze financijski rizici, što je i kako se opći ekonomski rizici mogu pretvoriti u financijske rizike banaka. Da bismo to učinili, i razjasniti razvrstavanje rizika, razvili smo brojne vlastite kriterije, koji moraju zadovoljiti sustav rizika:

Sukladnost svrhe određene organizacije. Kao i svaka komercijalna struktura banaka, usmjerena je na ostvarivanje dobiti, u isto vrijeme do ciljeva bankarstva

ranizacije se dodaju na cilj osiguranja sigurnosti sredstava i vrijednosti objavljenih na tekućim računima klijenata dobivenih u upravljanju ili skladištenju.

Odnos odnosa, tj. podjela na vanjsku i unutarnju. Vanjski rizici mogu se uzeti u obzir samo u aktivnostima, a unutarnje se može utjecati studiranjem i minimiziranjem, au nekim slučajevima je njihova likvidacija moguća.

Usklađenost s uvjetima bankarskog rada (vrijeme, odredba, valuta plaćanja, omjer kreditiranja velikih i malih zajmoprimaca, dioničara i insajdera).

Prihvatljivost sustava rizika za provedbu naknadnog upravljanja i kontrole.

Prema prilozima aktivnim i pasivnim operacijama te na određenu strukturnu jedinicu. Dakle, u bankama rizici nastaju u tri velike podjele: kredit, riznica i operativno. U kreditnoj jedinici uglavnom se suočavaju s kreditnim rizicima. Riznica u obavljanju aktivnih operacija preuzima valutni rizik, kamatni rizik, portfelj, rizik likvidnosti, kredit i druge. Operativno upravljanje je uglavnom zbog operativnih rizika i rizika prijenosa.

Sustav financijskih rizika u bankama je neumorno povezan s razvojem i poboljšanjem. bankarski sustav i zakonodavstvo o bankama. Na Zapadu je sustav proučavanja rizika banaka dobio prilično široko rasprostranjen razvoj, koji je neraskidivo povezan s procesima koji prolaze u bankarskom globalnom sustavu u kojem je rizik neizbježan dio bankarskih aktivnosti.

Za zapadni financijski sustav kasnih 70-ih - ranih 80-ih godina prošlog stoljeća karakteriziran je stabilan rast profitabilnosti banke, što je doprinijelo brojnim ekstremno povoljnim okolnostima: sposobnost privlačenja sredstava na niskim kamatnim stopama, niskom konkurencijom, vertikalnom integracijom i širok raspon pruženih usluga. On je doprinijeo tome i gornjoj granici kamatne stope plaćene na depozite utvrđene tijela koja reguliraju bankarske aktivnosti. Privlačenje sredstava na niskim kamatnim stopama također je služilo stvaranje bankovnih kartica. Banke uključene u kartelu, u pravilu, međusobno su imale sporazum o postotku plaćeni štedišama. Osim toga, značajan iznos čekova koji prolaze kroz bankarske strukture u procesu naplate pružili su banke s gotovo slobodnim obvezama.

Treba napomenuti da je zbog nepotrebne prakse licenciranja u zapadnoj Europi i Sjedinjenim Državama, umjetno obuzdavajući nastanak novih banaka, a u nekim slučajevima, stvaranje bankovnih karata značajno je ograničeno na vanjsko natjecanje, odnosno natjecanje dolaze iz drugih jurisdikcija banke za svako od unutarnjih tržišta. Broj institucija ovlaštenih za ispunjenje određenih bankarskih funkcija također je bila važna za ublažavanje međubankarskog natjecanja. Na primjer, u Finskoj, u kojoj je stanovništvo do 1984. godine brojilo 4,8 milijuna ljudi, bilo je 7 komercijalnih, 272 štedionica, 371 kooperativne banke, kao i poštansku banku s 3.500 podružnica. Svi ovaj složeni bankarski sustav ostao je stabilan samo zbog niza sporazuma između banaka vezanih uz kamatne stope na depozite (za kontrolu troškova privlačenja sredstava), kao i poštivanja tržišnih segmenata podijeljenih od strane središnje banke među različitim vrstama banaka koji ograničavaju njihovo natjecanje (na primjer, kooperativne banke poslužile su poljoprivredne industrije Štegrade - potrošači i velike poslovne banke - industrija). "Gospodo sporazum" o uzajamnom ne prodiranju na domaća financijska tržišta postojala je između švicarske i zapadne njemačke banke već desetljećima do 1985. godine. U bankarskoj praksi postoje mnogi slični primjeri. Osim toga, razne prepreke spriječile su "vanjske" bankama u odnosu na ovo tržište kako bi privukli sredstva s niskim troškovima, ponekad te prepreke provedene u obliku zabrane izdavanja kredita u nacionalnoj valuti (za strane banke) ili otvoriti podružnicu ,

Širenje raspona usluga koje pružaju banke dovele su do činjenice da su banke postale univerzalne, što zadovoljavaju financijske potrebe većine društva; Tradicionalne banke porasle su u "supermarketima" financijskih usluga. "Pomoćne" usluge, kao što su brokeriranje dionica, brokerske aktivnosti u području osiguranja i slično, također doprinose širenju vrsta bankarske usluge i povećanje profitabilnosti bankarskih aktivnosti. Pojavila se međunarodna bankarska operacija, što uključuje:

pozajmljivanje izvoznih operacija,

pozajmljivanje međunarodnih rezidentnih transakcija i osiguravanje njih monetarni transferi i investicijske usluge

otvaranje pristupa međunarodnom kapitalu i tržištima novca za traženje novih izvora uključenosti gotovine.

Suvremeni bankarski sustav Rusije počeo se razvijati od 1989. godine, sa stvaranjem 5 specijaliziranih banaka, počele su se aktivno formirati komercijalne banke. Ukupno je stvoren preko 2500, a 01.02.2005. Ostao je 145511, ostatak nije stajao natjecateljsku borbu i ukinuli su. Komercijalne banke i kreditni i bankarski sustav u cjelini u kontekstu Rusije su određivani i jedan od glavnih čimbenika očuvanja i razvoja gospodarstva, provedbe i promicanja investicijskih programa, uključujući državu, povećanje spajanja industrijskog i bankarskog kapitala u obliku financijskih i industrijskih skupina.

Kao ovisni element gospodarstva, ruske banke pogođene i globalne financijske krize. Financijske krize 1997-98. U nastajanju na jugoistočnoj Aziji, Južnoj Americi i Rusiji su jasno pokazali složenost problema upravljanja financijskim rizikom u bankama. Uspješno prevladavanje takvih kriza pruža financijske i kreditne institucije za jačanje tržišnih pozicija, tako da je maksimalna ublažavanje posljedica kriznih fenomena na međunarodnim financijskim tržištima za takve strukture zadatak iznimne važnosti; Istovremeno, banke bi također trebale biti potrebne za vlastite informacije o metodama upravljanja rizicima u služenju za poboljšanje učinkovitosti financijskog upravljanja.

U situaciji "kada su se uvjeti za funkcioniranje poslovnih banaka promijenili, postizanje njihovih ciljeva postaje moguće samo promjenom kvalitete upravljanja. Međutim, mnoge teorijska pitanja upravljanja bankarskom rizikom ostala je dovoljno da se razvijaju. To je osobito istinito takvih pitanja kao: koncept novčanog toka, kapitalna cijena, učinkovitost tržišta kapitala, upravljanje imovina portfelja, kompromis između profitabilnosti i rizika, itd. U ekonomskoj literaturi ne postoji jedinstven u tumačenju pojedinih uvjeta i koncepata (pouzdanost, stabilnost, stabilnost, stabilnost, itd.), daleko nisu dovoljni za primjenu metodičkog razvoja.

Dakle, temelj funkcioniranja učinkovitog sustava upravljanja financijskim rizikom postaje njihova klasifikacija.

Po našem mišljenju, najistaknutija je klasifikacija bankarskih rizika koje je predložio Peter S. Rose12, koji dodjeljuje sljedeće šest glavnih vrsta rizika komercijalna banka i četiri dodatne vrste. Glavne vrste rizika P. Rose se odnose na sljedeće:

Kreditni rizik

Rizik od neuravnotežene likvidnosti

Tržišni rizik

Postotak rizika

Rizik dobiti dohotka

Rizik od insolventnosti

Drugim važnim vrstama rizika Rose P. odnosi se na četiri više vrsta, koje određuje kako slijedi:

Inflatorni rizik

Valutni rizik

Politički rizik

Rizik od zlostavljanja

Prednost ove klasifikacije je da ovaj sustav uključuje i rizike koji proizlaze u Banci i rizicima, nastajući Pnene banke i utječu na njegove aktivnosti. U isto vrijeme, trenutno takva klasifikacija ne može koristiti poslovne banke za praktičnu uporabu s obzirom na njegovu konsolidaciju, te stoga je potrebna detaljnija klasifikacija s dodjelom skupina i podskupina rizika, ovisno o specifičnostima operacija koju je provela banka.

Klasifikacija Sheremeta Ad, Shcherbakova G.N.13, je najvažniji i praktičniji u upotrebi, što je stvaranje određenog sustava rizika, koji uključuje određene vrste rizika, a rizici na vanjskim i unutarnjim rizicima izrađuju se kao osnova. To vam omogućuje da podijelite rizike koji se pojavljuju izvan Banke i utječu na operativne aktivnosti Banke i rizike koji proizlaze u Banci, u procesu obavljanja Banke njihovih aktivnosti "proizvodnje". To je temeljna razlika između dva razreda rizika određuje stav prema njima od banaka, kontrolne metode i mogućnosti upravljanja.

U predloženom shemu rizika prema vrsti odnosa s unutarnjim i vanjskim okruženjem Banke klasificiraju se na sljedeći način:

rizici povezani s nestabilnošću ekonomskog zakonodavstva i trenutne gospodarske situacije, uvjete za ulaganje i korištenje dobit.

strani ekonomski rizici (mogućnost uvođenja ograničenja na trgovinu i opskrbu, zatvaranje granica, itd.).

mogućnost pogoršanja političke situacije, rizika od nepovoljnih društveno-političkih promjena u zemlji ili regiji.

sposobnost promjene prirodnih i klimatskih uvjeta, prirodnih katastrofa.

oscilacije tržišnih uvjeta, tečaja itd.

Unutarnji:

povezan s aktivnim operacijama (kredit, valuta, tržište, naselje, leasing, faktoring, gotovina, rizik na dopisni račun, na financiranje i ulaganje, itd.)

povezane s obvezama Banke (rizici o radu depozita i depozita, prema priključenim međubankovnim kreditima)

u vezi s upravljanjem kvalitetom Banke sa svojom imovinom i obvezama (rizik od postotka, rizik od neuravnotežene likvidnosti, nesolventnosti, rizika od strukture kapitala, utjecaj, kvar kapitala banke)

financijske usluge povezane s rizikom (operativni, tehnološki, inovacijski rizici, strateški, računovodstveni, administrativni, rizici zlostavljanja, sigurnost).

Za razliku od zapadne prakse upravljanja rizicima, u Rusiji se tek nedavno prijavio na središnju banku Ruske Federacije u obliku pisma od 23.06.2004. 70-T "na tipičnim bankarskim rizicima", u kojem su dodijeljene 10 rizičnih skupina: Kredit, zemlja, tržište, dionica, valuta, kamate, likvidnost, pravni, rizik od gubitka poslovnog ugleda i strateških.

Osim toga, središnja banka je predložila poslovne banke za praćenje rizika na tri glavne razine: pojedinca (razina zaposlenika), mikro i makro razine.

Rizici pojedine razine uključuju rizike uzrokovane posljedicama nezakonitih ili nekompetentnih rješenja pojedinih radnika.

Rizici mikro razine uključuju rizike likvidnosti i smanjenja kapitala koji generiraju odluke Upravljačkog aparata.

Rizici makro razine uključuju rizike unaprijed određene od strane banke makroekonomske i regulatorne i pravne aktivnosti.

Glavni dokumenti koji su vođeni upraviteljima rizika zapadnih tvrtki u praktičnoj aktivnosti, koju je razvio Baselski odbor za bankarski nadzor14 i nazivaju se načelima bankovnog nadzora. Ovaj dokument sadrži 25 načela, čiji se provedba naziva minimum preduvjet osiguravanje učinkovitog nadzora banaka, kao i komentare na njih na temelju preporuka Baselskog odbora i najboljeg međunarodna praksa u području bankarskog i bankarskog nadzora. Među načelima basova, moguće je dodijeliti načela 6-15 povezanih s rizicima od bankarstva. Integracija ruskih bankarskih financijskih izvješća s Međunarodni standardi Financijska izvješća (MSFI) će nesumnjivo primiti svoj razvoj u primjeni tih načela u ruskoj praksi.

Međunarodne revizorske tvrtke koje djeluju u Rusiji, na temelju preporuka Basel odbora, razvijaju vlastite klasifikacije rizika, primjer je karta rizika od 15\u003e 15 (detaljna struktura financijskih rizika poslovne banke), koju su uspostavili PricewaterhouseCoopers , nazvano garp.

Banke su glavni sudionici financijskog tržišta: Opći razvoj ruskog gospodarstva ovisi o njihovom stabilnom funkcioniranju. U kontekstu povećanja nestabilnosti nacionalnih i globalnih financijskih tržišta, problem očuvanja je iznimno važan. financijska održivost Bankarski sustav Rusije.

Destruktivne posljedice suvremene gospodarske krize ispitale su u pitanje učinkovitost mnogih osnovnih načela suvremenog financijskog upravljanja, uključujući pitanja pitanja i učinkovitost upravljanja bankarskim bankama.

U trenutnoj gospodarskoj situaciji, glavni uvjet za održavanje financijske stabilnosti je formiranje i provedba sustava upravljanja financijskim rizikom, koji bi trebao biti učinkovit iu relativno stabilnom vanjskom okruženju i tijekom kriznog razdoblja. Učinkovitost alata za upravljanje financijskim rizikom ovisi o poboljšanju znanstvenih i metodoloških temelja upravljanja rizicima bankarskog rizika.

Prema kategoriji "Bankarski rizik" u radu znači vjerojatnost odstupanja od planiranih pokazatelja aktivnosti Banke zbog ponašanja aktivnog pasivnog poslovanja kreditne institucije, države korporativnog upravljanja i utjecaja čimbenika vanjsko okruženje.

Bankarski rizik se ne smije smatrati samo negativnim fenomenom. Naprotiv, prisutnost rizika do neke mjere može se promatrati kao čimbenik dinamičkog razvoja bankarski sektor Ekonomija. Imajte na umu da uzimanje rizičnih financijskih odluka ima smisla samo kada se očekuje pozitivan ekonomski rezultat od rizičnog rada. Ako, čak i uz povoljne uvjete, operacija ne daje nikakav prihod, onda je potrebno isključiti rizik. Treba imati na umu da Banka, koja uvijek odbija rizične operacije, gubi mogućnost dodatnog povećanja dobiti i daljnjeg razvoja.

U procesu grupiranja bankarskih rizika može se razlikovati različite komponente klasifikacije, naime: financijski; privremeni; mjesto formiranja; stupanj utjecaja na osnovno poslovanje Banke; Mogućnost predviđanja i upravljanja.

Primjeri klasifikacije rizika banaka prema gore navedenim značajkama prikazani su u tablici 1.

stol 1

Primjeri klasifikacije bankovnih rizika

Nudimo sljedeću klasifikaciju bankarskih rizika:

1. Financijski rizici - velika vjerojatnost određivanja kvantitativne veličine rizika. Financijski rizici odnose se na unutarnje rizike koji nastaju u procesu obavljanja aktivnih i pasivnog poslovanja bankarstva.

2. Operativni rizici - niska vjerojatnost određivanja kvantitativne veličine rizika. Operativni rizici odnose se na unutarnje rizike i povezani su s učinkovitošću korporativnog upravljanja i organizacije bankarstvo.

3. Funkcionalni rizici pripadaju vanjskom okruženju Banke i gotovo nisu kvantificirani.

U kontekstu krize, veličina financijskih rizika na koje uključuju:

1. Kreditni rizik je vjerojatnost odstupanja od planiranih pokazatelja zbog neispunjavanja od strane Zajmoprimca obveza u Banci. Kreditni rizik je poželjno podijeliti na pojedinca (specifična ugovorna strana banke) i portfelja (ukupni dug u Banku).

2. Rizik od likvidnosti je vjerojatnost odstupanja od planiranih pokazatelja zbog gubitka ravnoteže između imovine i obveza Banke (bilančni rizik) i nemogućnost privlačenja financijskih sredstava za provedbu ciljeva strateških razvoja (tržišni rizik likvidnosti).

3. Valutni rizik - vjerojatnost odstupanja od planiranih pokazatelja zbog promjene tečaj, S dugom otvorenom valutnom položaju, devalvacija nacionalna valuta poboljšava profitabilnost banke; Revalorizacija - pogoršava. S kratko vrijeme valuta, devalvacija nacionalne valute pogoršava razinu profitabilnosti; Revalorizacija - poboljšava.

4. Postotak rizika je vjerojatnost odstupanja od planiranih pokazatelja zbog promjena kamatnih stopa.

5. Rizik zaliha je vjerojatnost odstupanja od planiranih pokazatelja zbog promjena u vrijednosti vrijednosnih papira ili drugih financijskih instrumenata na tržištu.

Glavne metode za određivanje kvantitativne procjene gore navedenih financijskih rizika Banke navedene su u tablici 2

tablica 2

Metode za procjenu financijskih rizika Banke

Većina statističkih metoda je utvrditi vjerojatnost realizacije rizika i određivanje njegove veličine - koristiti statistiku dobit i gubitke banaka. Ove metode temelje se na teoriji raspodjele vjerojatnosti slučajnih varijabli.

Neke metode stručnih procjena slične su statističkom. Glavna razlika leži u činjenici da stručne metode osiguravaju analizu procjena različitih stručnjaka (unutarnjih ili vanjskih stručnjaka). Stručna procjena može se dobiti i nakon relevantnih istraživanja i pri korištenju akumuliranog iskustva vodećih stručnjaka.

S druge strane, analitičke metode temelje se na teoriji igara i uključuju sljedeće korake: 1) izbor ključnog pokazatelja (na primjer, brzina prinosa); 2) definiranje čimbenika vanjskog i unutarnjeg okruženja koji utječu na odabrani pokazatelj;

3) Izračun vrijednosti indikatora pri mijenjanju čimbenika vanjskog ili unutarnjeg okruženja.

Metoda analogije se koristi pri analizi novih bankarski proizvodi ili poslovne pravce kreditne institucije. Suština ove metode je prenijeti sličnu situaciju u objekt studije. Glavni nedostatak ove metode je da je vrlo teško stvoriti uvjete u kojima bi prošlo iskustvo ponavljalo.

Kao što se može vidjeti iz tablice 2, prednost u kombiniranoj metodi je da koristi prednosti svih metoda o kojima se govori gore (na primjer, statistička metoda, kao rezultat procjene prošlosti, može se nadopuniti analitičkom metodom ). Osim toga, kombinirana metoda je učinkovita u uobičajenim uvjetima iu uvjetima krize.

Imajte na umu da se formiranje sustava upravljanja financijskim rizikom u bankama pojavljuje u tri faze:

1. Pripremna faza uključuje formalizaciju poslovnih procesa Banke; opis postupaka za praćenje i donošenje odluka; razvoj metoda za procjenu i predviđanje rizika; definiranje kolegijalnih tijela i odjela koji će biti izravno uključeni u upravljanju financijskim rizicima; Izrada financijskih rizika na centrima za odgovornosti banke (Tablica 3).

Tablica 3. Određivanje financijskih rizika za glavnu odgovornost centara

2. proceduralna faza sustava upravljanja financijskim rizicima Banke uključuje razvoj postupaka graničnog uspostavljanja; Koncept minicijativiranja financijskih rizika; postupke za reviziju osnovnih parametara ograničene politike Banke; Osiguranje postupaka, odlaska itd.

3. stupanj integracije uključuje analizu uvjeta za količinu i kvalitetu informacija koje ulaze u sustav automatiziranog financijskog rizika; Razvoj preporuka za provedbu mehanizma upravljanja financijskim rizicima u korporativnom sustavu Banke; Razvoj fazni plan za provedbu sustava upravljanja financijskim rizicima.

Razmotrite osnovne alate za upravljanje financijskim rizicima Banke:

1. Osiguranje (Bankshurans) je jedan od elemenata financijskih rizika Banke. U procesu korištenja ovog alata treba imati na umu da, prvo, nisu svi financijski rizici podložni osiguranju, a drugo, što je veći iznos rizika preveden u osiguravajuće društvo, to je veći trošak plaćanja relevantnih osiguranje Polisa., Stoga je jedan od glavnih problema provedbe bankarstva utvrditi koji rizici ima smisla napustiti u banci, provodeći dodatne troškove kako bi se smanjili, a koji se prebacuju na osiguravatelja, donoše dodatne troškove za plaćanje PHB-politike ,

2. Naslov - Smanjenje financijskih rizika Banke putem derivativnih financijskih tržišta alata: Futures, prosljeđivanje, zamjene i opcije (prednosti i nedostaci derivacijskih alata prikazani su u tablici 4).

3. Diverzifikacija je alat za smanjenje financijskih rizika kroz raspodjelu sredstava banaka u različite imovine ili aktivnosti (na primjer, kreditiranje korporativnih klijenata vezanih uz različite sektore gospodarstva).

Tablica 4.

Prednosti i nedostaci derivata visokih rizika

4. Ograničenja su alat za smanjenje financijskih rizika Banke kroz ograničavanje vrijednosti otvorenih pozicija pod rizikom (primjeri granica prikazani su u tablici 5)

Tablica 5 ograničenja financijskih rizika banaka

5. Sekuritizacija imovine je alat za transformaciju portfelja kreditni rizik Banka B. financijski instrumenti tržište dionica, U procesu sequinition, banka u potpunosti ili djelomično "prodaje" kreditni portfelj, otpisao biland prije datuma otplate i prenosi pravo na primanje obveznog duga i postotak na to novi zajmodavac, a ne nužno banka.

6. Formiranje rezervi je akumulacija dijela sredstava banke, koji se kasnije šalju na "otplatu" nesporne imovine. Glavni problem u formiranju rezervi je procjena potencijalnih posljedica rizika.

Zaključci. Moderni krizni fenomeni povećavaju problem stvaranja kvalitativno nove metodološke osnove za upravljanje bankama. To je prirodno popraćeno ažuriranjem pitanja poboljšanja učinkovitosti upravljanja financijskim rizicima kreditne institucije. Raznolikost financijskih rizika, metode za njihovu procjenu i upravljanje ukazuje na potrebu da se kontinuirano nadograđuje sustav upravljanja rizicima Banke.

Bibliografija

1. Grunging H. Wang. Analiza rizika banaka. Sustav korporativnog upravljanja i procjene upravljanja financijski rizik / H. Van Gruuning, S. Bryonovich- Bratanovich. - m.: Cijeli svijet, 2004. - 150 ° C.

2. Zotov V. A. Bankarski rizici u praksi / V. A. Zotov. - Bishkek: 2000. - 128 str.

3. Kozmenko S. M. Strategija Banka za upravljanje: NRow. Pos_b. / Cm. Kozmenko, F. í. Špilje, í. V. Voloschko. - SUMI: Sveučilišna knjiga, 2003. - 734 str.

4. Osipenko T. V. o sustavu rizika bankarskih aktivnosti / T. V. Osipenko // Novac i kredit. - 2000. - № 4. - P. 28-30.

5. Potiyko Yu. Teorem upravljanja praksom RIZNIMI pogleda RIZIKVA u Commier Banke / Yu. Poto. Potíyko // Visnik NBU. - 2004. - № 4. - P. 58-60.

6. Upravljanje Bankevsky Risikov: NRow. Pos_b. / leđa ed. L. O. Jam Big. - k.: Kneu, 2007. - 600 str.

7. Final i Risiki baciv: Teorem prakse upravljanja u Umov Krizisu: Monogai / V. V. Bobil; Dnpropeter. Nat. Sveučilište u Zizn. Transp. Ím. Acad .. V. Lazarian. - Dnjepropetrovsk, 2016. - 300 str.

Predstavljamo na vašu pozornost besplatno uzorak izvješće diplomi na temu "Poboljšanje metoda procjene kreditnog rizika".

Slide 1.

Pozdrav, dragi članovi potvrde o potvrđivanju!

Tema mog konačnog kvalifikacijskog rada je "poboljšanje metoda procjene kreditnog rizika u poslovnoj banci (na primjeru Alpha Banke OJSC)."

Relevantnost teme je posljedica potrebe za upravljanjem kreditnim rizicima na takav način da istovremeno smanjuje rizike i postiže najveću profitabilnost, dok se pridržava svih zahtjeva središnje banke Ruske Federacije. U tu svrhu, Banka mora biti u službi s metodama procjene rizika, pravodobno i pouzdano identificirati rizik, kao i metode regulacije, zahvaljujući kojem Banka ima sposobnost zadržavanja rizika na prihvatljivoj razini.

Slide 2.

Cilj rada je proučavanje kreditnog rizika poduzeća koristeći primjer OJSC alfa-banke, kao i stjecanje praktičnih vještina za rad s kreditnim rizikom u banci.

Da bi se postigao cilj, zadaci su dostavljeni:

• proučavanje konceptualnog aparata povezanog s kreditnim rizicima Banke;
• metode studija za procjenu i reguliranje kreditnog rizika;
• studija regulatorna baza regulatorne aktivnosti Banke, a posebno, kreditna jedinica, u smislu rada na identificiranju, procjeni, reguliranju kreditnih rizika, kao i rad s problemom duga;
• analiza kreditnog rizika u određenoj banci, identificirajući postojeće probleme i traže načine rješavanja njihovih primjenjivih na banku.

Slide 3.

Kreditni rizik je vjerojatnost da će se troškovi imovine, prvenstveno krediti smanjiti zbog nemogućnosti ili nespremnosti Zajmoprimca da djeluje u skladu s uvjetima kreditiranja. Kreditni rizik utječe na vanjske i unutarnje čimbenike. Stoga je govorio o kreditnom riziku, preporučljivo je spomenuti ne samo o nevoljkosti Zajmoprimca da ispuni obveze za vjerovniku, ali i na tim čimbenicima koji mogu dovesti do nemogućnosti njihovog izvršenja.

Slide 4.

Točna i brza procjena kreditnog rizika je najrelevantniji zadatak za poslovnu banku, što povećanje prinosa bankarstva uvelike ovisi o njegovoj točnosti i učinkovitosti. Procjena kreditnog rizika je prvi korak u sustavu upravljanja rizicima. Procjena rizika temelji se na njihovoj minimiziranju.

Postoje različiti pristupi za rad s kreditnim rizikom. Međutim, razlike su karakteristične ne samo za različite zemlje, već i metode rada s rizikom među domaćim bankama. Svaki kreditna organizacija Ima vlastite karakteristike procjene kreditnog rizika. Prije svega, blizina nekih informacija iz vanjskih korisnika povezana je s ovim, kao što su informacije o korištenim sustavima bodovanja.

Stvaranje sustava praćenja kreditnog rizika u stvarnom vremenu koristeći posebne računovodstvene računalne računovodstva i analizu podataka omogućuje vam da brzo odgovorite na promjenu vrijednosti kreditnog rizika, što je važno za uspješno upravljanje.

Slide 5.

Upotrebom metoda analize, kao i klasifikacije i čimbenika kreditnog rizika. Održani smo detaljna analiza kreditne aplikacije portfelj zajma, rezerve za moguće gubitke na zajmovima, a također se smatraju slučajevima dospjelih duga o kreditima na primjeru Alpha Bank JSC.

Alpha banka, stvorena 1990. godine, je univerzalna financijska institucija i pruža širok raspon kvalitetnih bankarskih usluga. Alfa-banka ima široku regionalnu mrežu koja mu omogućuje uspješno interakciju s mrežnim klijentima. Prisutnost banke u regijama se stalno širi. Na kraju izvještajne godine Alfa-banka je pokazala značajne stope rasta operativnih i stabilnih dohodak, kao i visoka razina profitabilnosti. U strukturi imovine, dominantni udio koji je zauzet komercijalna bankaovsky Business (oko 46%), kao i trezorski poslovi i upravljanje imovinom / obveze (21%). Glavni udio obveza također pada na poslovnu banku (50%) i poslovanje trezora (29%).

Treba napomenuti da se promjene u strukturi kreditnog portfelja pojavljuju zbog rasta dospjelih kredita duga, koji se ne može cijeniti pozitivno. Dvije godine, dospjeli dugovi povećali su se za 35454576,84 rubalja. ili na 17,57%. U isto vrijeme, njegov najaktivniji rast pada za razdoblje od 2015. do 2016. godine.

SAMO OVDJE!

Izvješće, prezentacija bez plaćanja unaprijed	besplatni primjeri	Modifikacije je slobodan	Rok od 1 sata	Jamčiti niska cijena

Slide 6.

U skladu sa zahtjevima Centralna banka OJSC Alfa-Banka čini rezervu za moguće gubitke na zajmovima. Iznos pričuve određuje se na temelju procjene kategorije kvalitete kvalitete, kao i na temelju procjene osiguranja preuzimanja kreditne transakcije. Uzimajući u obzir činjenicu da je obujam kreditiranja u razdoblju u razdoblju smanjen, bilo bi moguće očekivati \u200b\u200bodgovarajuće smanjenje rezerve za moguće gubitke na zajmovima. Međutim, to se nije dogodilo, nasuprot kreditnog portfelja banke, postao sve rizičniji, što je banka bila prisiljena povećati rezervu, kako bi se zaštitili od rizika. Prema procjenama zaposlenika kreditne jedinice, kvaliteta kredita pogoršala se za mnoge zajmoprimce, što je uzrokovano pogoršanjem financijskog državnog zajmoprimaca i ne može utjecati na kvalitetu duga.

Slide 7.

Razmišljali smo o načinima poboljšanja metoda za procjenu i reguliranje kreditnog rizika Banke. Konkretno, razmatraju se tri opcije za raspored otplate kredita i definiramo najprihvatljivije za poduzeće i banku. Opcija 1. Banka kreće poduzeće s mjesečnom otplatom dijela glavnog duga i postotak na njemu. Kao što se može vidjeti iz rasporeda otplate kredita, ukupno je 5350,00 tisuća rubalja. Početni iznos kredita bio je 5.000,00 tisuća rubalja, koristeći ovu shemu, poduzeće će platiti iznos od interesa u iznosu od 350,00 tisuća rubalja.

Slide 8.

Opcija 2. Banka krediti u skladu s sljedećim zajam Refunding Scheme: Društvo plaća mjesečni interes na zajam mjesečno, a nakon termina ugovora o kreditiranju plaća cjelokupni iznos kredita i interesa u posljednji mjesec kredita plaćanje. Izračun rasporeda pozajmljivanja prikazan je u tablici. Kao što se može vidjeti iz rasporeda otplate kredita na kraju ugovora o kreditiranju, poduzeće treba platiti banku od 5.700,00 tisuća rubalja. Primjena ove sheme otplate kredita, tvrtka plaća banku interesa u iznosu od 700.00 tisuća rubalja.

Slide 9.

Prema trećoj verziji Alfa-banke OJSC, tvrtka kreditira tvrtku prema sljedećoj shemi otplate kredita: obnovljivi fleksibilni zajam s tromjesečnim plaćanjem duga i mjesečno otplate od kamata na njegov glavni dio. Kao što se može vidjeti iz rasporeda otplate kredita na kraju razdoblja valjanosti ugovor o zajmu Tvrtka mora platiti banku od 5700.00 tisuća rubalja. Koristeći ovu shemu, tvrtka će platiti zanimanje za iznos od 700.00 tisuća rubalja.

Slide 10.

Nakon što je izračunao tri rasporeda otplate kredita, jasno se vidi da je prva verzija kredita korisna za poduzeće, u kojem slučaju kamata plaćanja će biti 350,00 tisuća rubalja. Ova opcija otplate kredita se uglavnom koristi u bankama, ova opcija je najmanje rizična za banku, budući da poduzeće smanjuje svoj dug u banku svaki mjesec, rizik od nepravilnosti zajma se smanjuje svaki mjesec. Dakle, mjesečna otplata fiksni iznos Kredit i postotak na njemu, najprofitabilniji i najmanje rizični za banku.

Slide 11.

Sa stajališta banke, treća opcija otplate kredita je korisna i za LLC Vira-plus i za alfa banku, ova opcija nije previše rizična za banku, a također zadovoljava sve zakonodavne zahtjeve za porezne prijave iz izdanog Krediti. Ova opcija otplate kredita je najoptimalnija za zastupljeno poduzeće, kao i za poduzeća u ovoj industriji.

Slide 12.

Proveden rad omogućio je donošenje zaključaka:

1. Kreditni rizik Banke je sastavni dio Bankovne aktivnosti i zaslužuje posebnu pozornost.
2. Unatoč činjenici da je kreditni rizik najkarakterističniji rizik od banke, metode rada s njom zahtijevaju stalno poboljšanje, koje se izražava u sve većem interesu u ovom problemu od strane banaka.
3. Upute o poboljšanju rada s kreditnim rizikom kojim utvrđuju da će objektivnije ocijeniti kreditni rizik u početnoj razmatranju kreditna aplikacijada će u budućnosti biti korisno utjecati na kvalitetu kreditnog portfelja, kao i povećati disciplinu plaćanja klijenata.

Dakle, cilj rada je proučavanje kreditnog rizika poduzeća na primjeru OJSC alfa-banke - postignuta.

Hvala na pažnji! Izvješće je završeno.

U procesu djelovanja poslovne banke podliježu višestrukim rizicima. Općenito, banke su podijeljeni u Četiri kategorije: Financijski, operativni, poslovni i hitni.

Financijski rizici U redu, uključite dvije vrste rizika: čista i spekulativna. Čisti rizici uključujući Kreditni rizik, rizici likvidnosti i solventnosti mogu dovesti do gubitka banke u nepravilnom upravljanju. Špekulativni rizici Na temelju financijske arbitraže može imati rezultat dobiti ako se arbitraža provodi ispravno, ili gubitak - inače.
Važno je napomenuti da su glavne vrste spekulativnog rizika: kamata, valuta i tržište (ili pozicija)

Različite vrste financijskih rizika, štoviše, usko su međusobno povezane, što može značajno povećati ukupni rizik od profila banke. Na primjer, obavljanje banke koji ostvaruju valutne operacije podliježe valutnom riziku, ali će također biti u okviru dodatnog rizika likvidnosti i kamatni rizik ako će biti otvorenih pozicija ili odstupanja u razdobljima zahtjeva i obveza u neto poziciji o hitnim operacijama.

Operativni rizici ovise o: Općoj poslovnoj strategiji Banke; njegova organizacija; funkcioniranje unutarnjih sustava, uključujući računalo i druge tehnologije; dosljednost politike Banke i njegovih postupaka; Mjere usmjerene na sprječavanje pogrešaka u upravljanju i protiv prijevare. Poslovni rizici povezani su s vanjskim bankarskim poslovnim okruženjem, uklj. S makroekonomskim i političkim čimbenicima, zakonskim uvjetima i regulatornim uvjetima, kao i općom infrastrukturom financijskog sektora i platnog sustava. Izvanredni rizici uključuju sve vrste egzogenih rizika, koji su sposobni provoditi aktivnosti banke ili je potkopati u slučaju događaja. financijsko stanje i adekvatnost kapitala.

Mi karakteriziramo financijske rizike čistim rizicima, tj., Vodeći u slučaju rizika samo na negativne posljedice.

Rizik od depozita - Rizik povezan s mogućnošću neplaćanja depozit depozita (Odgode potvrda o depozitu) Ovaj rizik Rijetko je rijetko i povezan je s neuspješnim izborom poslovne banke za provedbu poslova poduzeća depozita. Važno je napomenuti da, međutim, sa svim ovim slučajevima, provedba rizika depozita nalazi se ne samo u našoj zemlji, već iu zemljama s razvijenim tržišnim gospodarstvom. U inozemstvu, osiguranik ove vrste rizika je banka, a osiguranje se provodi u obveznom obliku.

Kreditni rizik - rizik povezan s opasnosti od neplaćanja od strane Zajmoprimca glavnice i kamata zbog vjerovnika. Uzroci pojave kreditnog rizika mogu biti beskrupuloznost Zajmoprimca, pogoršanje konkurentnog položaja određene tvrtke, nepovoljne ekonomske konjunkture.