Ce program este o comandă de numerar consumabilă. Exemplu de comenzi consumabile de numerar consumabile

Exemplu de cheltuieli de umplere ordine de numerar în rapoarte Puteți descărca pe site-ul nostru de mai jos. Din articolul veți afla despre ceea ce trebuie să introduceți în fiecare linie a formularului atunci când este proiectarea ordinului de numerar de cheltuieli (RKO).

Cum de a da bani în considerare

Contabilitatea la emiterea de numerar către Raportul privind ordinul de cheltuieli, este necesar să respectăm anumite norme stabilite prin procedura de efectuare a conducerii operațiuni în numerar (Punctul 6 din Instrucțiunile Băncii Centrale a Federației Ruse din 11.03.2014 nr. 3210-Y). Luați în considerare principalele acțiuni la emiterea de bani:

1. Angajatul acceptă o declarație care oferă o cerere de emitere a unei anumite sume pentru o anumită perioadă scrisă în formă liberă a șefului capului. Decizia capului, semnătura și data este verificată. În loc de o declarație din departamentul contabil, poate fi transmis un document operațional decorat (comandă / ordine). O astfel de declarație (comandă / ordine) servește drept bază pentru emiterea de bani la raport.

IMPORTANT! Din 19.08.2017 absența datoriei pe sumele de răspundere nu este o limitare pentru obținerea unui nou avans (punctul 1.3 din Instrucțiunile nr. 4416-Y).

1. Apoi, ordinea de numerar consumabilă este întocmită într-o singură copie. Semnat de un contabil sau de lider (dacă nu există contabil și el (cap) combină poziția contabilului și liderului).
2. RTO decorată împreună cu declarația este transmisă casierului care verifică toate punctele consonsorului pe corectitudinea umplerii, este verificată cu documentul - baza emiterii.
3. Casierul pregătește banii, verifică personalitatea programului contabil în pașaportul primit de la el, îl transmite pentru o semnătură.
4. După semnătură, casierul casierului angajatul emite bani și își pune semnătura în RKO.
5. Apoi înregistrate în cartea de numerar.

IMPORTANT! Antreprenorii individuali În conformitate cu indicarea Băncii Centrale a Federației Ruse nr. 3210 - din 1 iunie 2014, poate să nu elaboreze ordinele de achiziție și de cheltuieli la discreția lor și să nu desfășoare o carte de numerar.

Eșantion RTO pentru emitere în raport: ce document constă din

Privind la martor ordinul de cheltuieli, Este posibil să o împărțiți condiționată în trei părți principale:

• prima indică detaliile documentului;
• În al doilea rând este scris, pentru ce obiective și cărora le sunt emise banii, cu prostatul conturilor corespunzătoare și semnăturile persoanelor responsabile;
• al treilea este emis de procedura de emitere a numerarului cu semnături de performanți.

Aici puteți descărca formularul de comandă al cheltuielilor CAS-2, aprobat prin rezoluția Comitetului de Statistică de Stat din Rusia din 08/18/1998 nr. 88.

Luați în considerare un eșantion din ultima umplere a RTO în raport - ce informații și cum să o introduceți.

Corecții la umplerea RKO nu sunt permise. Documentul trebuie decorat fără erori și bloturi. În organizație, capul poate îndeplini funcțiile unui contabil și casier. În acest caz, se recomandă publicarea documentului administrativ cu privire la impunerea responsabilităților contabilului pentru cap.

Pentru a afla ce documente sunt regulile de completare a ordinului de numerar de cheltuieli, citiți articolul .

Fundația din RKO la emiterea unui raport

După cum am aflat deja, banii din raport pot fi emise pe baza publicației document administrativ. sau rapoartele de aplicație semnate de către cap. Declarația este permisă să scrie atât din mână, cât și să prezinte în imprimare. Poate avea ceva de genul asta:

Director al Dawn LLC

M. M. Schipovalov.

de la șofer Yu. V. Zvyagintseva

Afirmație

Dați-mi 1.000 de ruble. 00 polițist. (o mie de ruble) pentru o perioadă de 10 zile calendaristice pentru achiziționarea de combustibil și lubrifianți pentru o mașină de service.

Yu. V. ZVYAGINTSEV 11.05.2018

Permis

Director ______________M. M. Schipovalov 05/11/2018

La proiectarea unui RKO la rând pentru a indica baza, "în raport" este scrisă și documentul ("declarație") este specificat cu data pregătirii sale. Formularul de cerere este, de asemenea, recomandat să aprobe ordinea politici contabile Ca anexă la Regulamentul privind așezările cu persoanele de responsabilitate.

IMPORTANT! De la 01.06.2014, pe baza faptului că un angajat al organizației este considerat o persoană care lucrează atât în \u200b\u200bcontractul de muncă, cât și în contractul de drept civil, banii din raport pot fi, de asemenea, eliberați persoanelor care au încheiat un contract civil cu organizare.

Doriți să știți când poate primi directorul de bani în raport? Apoi citiți articolul .

PCO Fill Persoană responsabilă

Un contabil începător, precum și acei practicieni care doresc să se verifice în corectitudinea umplerii feței responsabile RKO, sugerăm să descărcați un eșantion de completare a comenzii de cheltuieli chiar aici.

Rezultate

Trebuie să fie amintit că înainte de a începe să o umplem, contabilul ar trebui să primească de la angajatul său declarația sa, încântătoare de cap. Este necesar să se elaboreze ordinea de numerar de cheltuieli, este imposibil să faceți greșeli și să faceți corecții. Pentru a face acest lucru, vă sfătuim să descărcați eșantionul nostru și să îl aveți întotdeauna la îndemână.

Să respecte procedura de emitere a fondurilor pentru raport și să le controleze utilizarea țintă pot sa ajut document internDescrierea procedurii de calcule cu persoanele responsabile.

Puteți descărca un eșantion de un astfel de document în articol.

Respectarea disciplinei în numerar este una dintre cele mai importante îndatoriri ale oricăror entitate legalăangajate în activități antreprenoriale. Pentru a face acest lucru, el trebuie să completeze documente speciale care înregistrează atât sosirea, cât și consumul de bani la checkout.

O astfel de documentație include achiziția și comanda de numerar consumabilă (PKO și RKO), cărți de numerar.

Ordinea umplerii lor este strict normalizată și în cazul conformității insuficiente, este posibil să se confrunte cu probleme cu organismele de testare. Pentru antreprenori pentru a evita acest lucru și complet imaginat cu ce sunt propuse următoarele informații.

Formularul de umplere KO-2

Forma de KO-2 sau RKO este un document esențial în domeniul disciplinei de numerar. Spre deosebire de PKO, obligația de a umple acest lucru nu apare în timpul primirii banilor pe casier, dar când sunt emise. Dar, ca și în cazul PKO, RKO este emis semnat de contabilul-șef sau de fața înlocuirii sale. În plus față de el, lucrarea aduce casierul ca persoană responsabilă de emiterea persoanei și a beneficiarului numerarului.

În 2015, și anii următori, numai entitățile juridice ale antreprenorilor sunt obligate să emită o formă de RCA, deoarece din iunie 2014 a fost listată o sarcină cu antreprenori individuali.

Acesta din urmă nu mai trebuie să facă documente referitoare la categoria disciplinei de numerar, inclusiv cărțile de numerar.

Blank Rko, purtând un nume de KO-2, în 2015 și 2016. a rămas la fel ca înainte. Puteți să vă asigurați că dacă îl descărcați.

Ordin de numerar

Ce, documentul poate fi descărcat complet gratuit în diferite formate.

Un eșantion de RCO de umplere este disponibil pentru oricine, dar și pentru ao vedea, trebuie, de asemenea, să cunoașteți regulile de umplere.

Exemplu de comenzi consumabile de numerar consumabile

Aceste reguli sunt destul de simple, dar fără ele este imposibilă raportarea cu succes.

• Prima linie este destinată să indice atât numele organizației, care conduce RKO și forma juridică a activității sale.
• Dacă compania are un cod OKPO, se potrivește în graficul corespunzător. Trebuie să coincidă pe deplin cu datele de la Rosstat. Dacă este absent, atunci puteți pune o fibră, ca în alte cazuri în care șirul nu este umplut.
• Când completați lucrările, nu societatea-mamă, dar unitatea structurală, numele acesteia din urmă se potrivește în graficul destinat acestui lucru.
• Câmpul este destinat numărului de documente, numărul RCO se potrivește pe baza numărului de numerotare de la începutul anului calendaristic.
• Introducerea la linia necesară, data de umplere ar trebui să coincidă cu ziua în care banii au fost efectiv emise de la casier.
• În șirul dedicat acestora, unitățile structurale se bucură de codul lor. În caz contrar, bătălia este făcută, după cum sa menționat mai sus.
• Numărul contului, debitul care face ca emiterea de bani, ar trebui să fie specificată în coloana "Contul corespunzător, subaccount". Pentru ao completa, trebuie să fiți verificat cu conturile contabile:

1. În cazul în care o înscriere este creditată în contul bancar - 51;
2. Dacă banii sunt necesari pentru calcule cu contractori sau furnizori - 60;
3. Dacă sunt necesare pentru plata salariului - 70;
4. Pentru calcule cu tot felul de persoane responsabile – 71;
5. Cu angajați, dar nu prin salariu - 73;
6. Plăți venituri către fondatori - 75-2.

• Dacă compania nu are un cod analitic, atunci în coloana corespunzătoare trebuie să puneți o fibră.
• Numărul contului de credit în care este afișat emiterea de numerar din casier este indicată în șirul de credit ".
• Suma trebuie indicată în numerele dintr-o singură linie și litere - în cealaltă mai jos. Kopeck-urile sunt indicate prin numere și în ultima versiune.
• Dacă se utilizează sistemul de codare țintă, atunci trebuie să completați șirul care este proiectat pentru acest lucru.
• În coloana destinată acestuia, numele persoanei sau numele organizației, care este emis în numerar din registrul de numerar.
• În linia următoare, este indicată din ce motiv, în ce scop a fost făcut.
• Dacă documentele sunt atașate la RKO, detaliile lor se încadrează în linia "Anexă".
• Liniile corespunzătoare au completat datele despre șeful entității juridice și contabilul său principal. Ei și-au pus semnăturile.
• Indicați datele despre destinatar. Acesta completează graficele pe cont propriu, introducând și emise de literele sumelor (dacă există un ban, ele sunt numere). La final își pune propria semnătură.
• Casierul evacuează date dintr-un document care reprezintă o dovadă a identității destinatarului. De obicei - acesta este un pașaport.
• Un rând cu date despre dvs. și semnătura lui, casierul este umplut numai după ce îi dă bani destinatarului.

Fixați toate erorile după umplerea strict interzisă.Șeful unei entități juridice nu este obligat să pună o semnătură direct la document, dacă a semnat documentele din cerere.

Ordinea completă nu este necesară pentru a emite un destinatar în numerar - rămâne la checkout.

Astăzi, orice eșantion curent de umplere RKO, inclusiv în 2015 puteți descărca gratuit pe Internet.

Exemplu de completare a ordinului de numerar al cheltuielilor

Sau vezi în acest articol.

• Pentru calcule cu contractori sau furnizori;
• Emiterea de numerar de la casierie la covorașii angajatului;
• Pentru transferul către un cont bancar.

Fiecare formular arată clar simplitatea și complexitatea respectării corecte a disciplinei de numerar și umplerea RKO.

Societatea noastră nu poate fi depusă fără operațiuni, într-un fel sau altfel legată de bani. Zilnic nenumărate organizații schimbau bani cu indivizi. Și, în mod natural, au fost create documente speciale pentru legitimitatea acestui proces. Unul dintre aceste documente este RKO.

• .Excela

Ordinea de numerar consumabilă este un document, după prezentarea numerarului de la casier. Acest document are o formă unificată de KO-2, confirmată de Decizia Comitetului de Statistică de Stat din Rusia din 18.08.98 nr. 88.

În conformitate cu articolele 14 - 21 "Procedura de efectuare a tranzacțiilor în numerar în Federația Rusă", aprobată prin decizia consiliului de administrație Banca centrala Rusia 22 septembrie 1993 nr. 40, există un anumit regulament de completare a formularului de KO-2 și emiterea de numerar la birourile de numerar ale organizațiilor.

În ce cazuri este forma KO-2

Conform furnizării Băncii Rusiei nr. 373-P, utilizarea formularului KO-2 este permisă în următoarele cazuri:

• Dacă aveți nevoie să enumerați veniturile monetare ale organizației în contul băncii.
• Când aveți nevoie de bani, trebuie să utilizați un angajat pentru a le implementa activități antreprenoriale în scopul acestei organizații. În acest caz, documentul trebuie să precizeze valoarea fondurilor pentru extrădarea și perioada pentru care se emite.
• Când emite bani un angajat pentru cheltuieli personale.
• Atunci când numerarul este necesar pentru nevoile întreprinderii (de exemplu, repararea echipamentelor), atunci documentul indică un scop specific pentru emiterea acestora, ceea ce nu contravin instrucțiunilor Băncii Centrale a Federației Ruse. 1843-Y.
• Atunci când un antreprenor privat va elimina banii pentru nevoile propriei sale întreprinderi private, în timp ce nu există alți angajați în întreprinderea ei pe lângă el.

Completarea ordinului de numerar al cheltuielilor

Completați documentul are dreptul corect contabilitate lucrător (sau responsabil pentru această față). Un document este emis într-o singură copie.

În cazul erorilor din design, documentul este considerat nevalid.

Umplerea unui antet

În antetul documentului, trebuie să specificați numele organizației și, dacă există un nume al unității structurale. În caz contrar, este pusă un manechin.

Folosirea graficului

Okud Codul formularului (clasificarea documentației de gestionare a României) - 0320002. Codul întreprinderii (organizație) din OkPo (clasificarea generală a întreprinderilor și organizațiilor) poate fi găsită în Rosstat (Early Goskomstat).

Numărul documentului trebuie să corespundă numărului din jurnalul de înregistrare a primii și cheltuielilor documente de numerar. Revista are forma KO-3.

Data compilării ordinului de cheltuieli trebuie să respecte data emiterii de numerar din registrul de numerar. Coloana corespunzătoare indică data numerelor arabe în următorul format: dd.mm.yyyy.

Graficul "debit, codul unei unități structurale" ar trebui completat în cazul în care emiterea de bani se face în diviziunea structurală a organizației (unitatea structurală se numește departament care lucrează într-o direcție individuală și care nu se intersectează cu activitatea principală a Organizația, cu excepția departamentului de personal, a contabilității și a administrației generale. Exemplu de unitate: departamentul de magazin). În caz contrar, este pusă un manechin.

În coloana "Debit, contul corespunzător, subaccount, numărul contului trebuie indicat și numărul subaccount, de debitul care reflectă dedicarea fondurilor din registrul de numerar al organizației. Cu alte cuvinte, numărul contului ar trebui specificat aici la care ar trebui să fie primite fonduri.

Coloana "Debit, Codul contului analitic" indică codul contabil corespunzător specificat în coloana "Debit, un cont corespunzător, subaccount". Acest grafic este completat în cazul în care organizația prevede utilizarea acestor coduri. În caz contrar, graficul este traversat.

Contele de credit trebuie să conțină numărul contului, pe care fondurile sunt eliminate din registrul de numerar. Adică numărul contului de la care sunt enumerate banii.

În coloana "suma, frecați. Face față indicată de numerele arabe în rublele rusești suma baniloremise de la biroul organizației.

În coloana "Cod țintă", este specificat codul de aplicare pentru utilizarea fondurilor primite. Acest grafic nu este completat în cazul în care organizația nu utilizează sistemul de codificare corespunzător.

Umplerea stringurilor

Umplerea rândurilor sub formă de KO-2 se efectuează după cum urmează:

• În rândul "subiect __", este scris un nume complet al persoanei la care sunt eliberate fonduri, într-un caz interesat.
• În linia "Baza __", contabilul trebuie să specifice conținutul operație financiară, adică scopul, motivul sau pe baza cărora motivul este transferul de fonduri această persoană. În funcție de obiectivele descrise în "în care se utilizează formularul C-2", se prescriu următoarele: "Venituri în numerar pentru transferul în contul bancar", "pentru plată pentru servicii" etc.
• Linia "suma __" indică cantitatea de fonduri eliminate din registrul de numerar. Mai mult, rublele sunt indicate de cuvintele de la începutul liniei și de la litera de capital și un numere - numere. Locul rămas după înregistrare este traversat. De asemenea, trebuie remarcat faptul că dacă în coloană "suma, frecați. Face față Suma emisă este indicată cu un ban, indiferent de valoarea numerică (de exemplu, 500-00), un ban ("cinci sute de ruble 00 kopecks") ar trebui, de asemenea, indicată în șir. Dacă valoarea nu este specificată în coperți (500-), aceasta nu indică-o în șir ("cinci sute de ruble").
• Linia "Anexă __" indică documentele însoțitoare, pe baza cărora fondurile sunt emise de casierie.

Dacă fondurile sunt eliberate în fața unei societăți terțe, atunci printre documentele ar trebui să aibă o procură din partea organizației sale de a primi fonduri .

Video: Cum să completați comanda de numerar de cheltuieli

Cerințe pentru operațiune

Ordinea de numerar consumabilă decorată de un contabil ar trebui să fie în mod necesar înregistrată în înregistrarea revistelor de verificare profitabilă și de cheltuieli. În plus, acesta este subscris de șeful și contabilul șef (sau față cu autoritatea competentă). Este demn de remarcat faptul că semnătura Cartei nu este obligatorie dacă acest lucru este disponibil în alte documente atașate consumului.

Forma corectă este transmisă la casierie, care este obligată să verifice corectitudinea pregătirii documentului și necesită o carte de identitate. Numerarul de numerar este obligat să dea numai persoanei ale căror date sunt enumerate în formular. Dacă a fost făcută o eroare la proiectarea formularului, atunci casierul este obligat să returneze formularul în contabilitate.

În continuare, în linia "am primit __", o persoană care emite bani de la box office ar trebui să indice suma obținută, deja completarea acelorași reguli pentru care linia "Sum __" este completată, semnați și puneți data în liniile corespunzătoare.

Fondurile pot fi emise atât în \u200b\u200blimba rusă, cât și în valută străină

După punerea în aplicare a emiterii banilor, casierul este obligat să remedieze datele de pașaport ale destinatarului în rândul "pe __". Apoi, semnați, dați decodarea semnăturii și puneți data operației în liniile corespunzătoare. În documentele atașate la consumanțare, ar trebui să pună tipărirea "plătită" sau să le ștampilați cu data operațiunii

Este important să ne amintim că formularul de comandă rămâne la checkout după emiterea de bani!

Mențineți RKO în formă electronică

RCO este permisă și în În format electronic. Este important ca designul să corespundă formei unificate de KO-2.

Puteți efectua formularul de KO-2 în programe speciale, de exemplu, "Buxoft Online", "1c: contabilitate" și altele. În acest caz, se păstrează secvența și regulile de completare a documentului.

Documentul din formularul sub formă de KO-2 trebuie tipărit pe imprimantă înainte de a emite numerar. După imprimare, el este semnat de persoane autorizate, iar procedura ulterioară nu diferă de cele descrise mai sus.

Astfel, eliminarea numerarului cu ajutorul ordinului de cheltuieli CAS-2 este complet legală și nu ar trebui să provoace dificultăți atunci când sunt utilizate.

Fiecare proprietar al companiei este obligat să-și realizeze responsabilitatea atunci când se utilizează numerar. Baza este conduita corectă a tuturor acțiunilor cu numerar în numerar. În acest sens, anumite criterii ar trebui respectate în mod clar. Disciplina de numerar oferă documente executate corespunzător și orice circuri de numerar Întreprinderi. De exemplu, se aplică un document adecvat pentru a înregistra toate cheltuielile în numerar. Semnificația sa este esențială. Acest document este o comandă de numerar consumabilă. Despre acest lucru mai detaliat.

Ce este o comandă de numerar consumabilă?

Răspunsul la această întrebare este simplu. Printre documentele principale de stabilire a mișcărilor de numerar, se distinge ordinea de numerar de achiziție și cheltuieli. Ei nu sunt absolut legați de implementarea contabilitate. Pentru ei, numai purtătorii de hârtie sunt utilizați datorită faptului că astfel de lucrări trebuie să aibă o semnare personală a persoanelor responsabile. Este important să știți. De asemenea, ordinea de numerar de cheltuieli trebuie să semneze subiectul, ceea ce face bani. Trebuie remarcat faptul că legea este interzisă să atribuie aceste documente utilizând o semnătură digitală electronică.

Scop

Formularul de comandă de numerar furnizat este un anumit pas în emiterea de numerar din registrul de numerar.

În acest document, altul decât suma, este indicată și identitatea destinatarului, iar motivele emiterii de bani sunt notate. Forma acestei comenzi (KO-2) este unică și aprobată pentru utilizarea obligatorie a tuturor IP. Acesta este utilizat de organizații care au un casier și efectuează operațiuni adecvate. Formularul de comandă de cheltuieli nu se aplică rapoartelor stricte și nu poate deveni înlocuirea lor, dar este supusă contabilității obligatorii în Jurnalul de înregistrare privind consumabilele și comenzile de numerar profitabile.

Aplicație

Când completați documentul specificat, respectați anumite reguli. Această acțiune este reglementată de art. 14-21 "Procedura de efectuare a tranzacțiilor în numerar în Federația Rusă". Emiterea de numerar din cadrul Oficiului Organizației este posibilă numai cu o anumită umplere a ordinii relevante. Sub aceasta implică conturi, declarații de plată și alte materiale adecvate care se încadrează în raportarea strictă.

Ordinea de numerar consumabilă trebuie să semneze persoanele responsabile pentru păstrarea acestei documentații. Este important să știți. Sub ele implică un casier, contabil și director al companiei. Trebuie remarcat faptul că șeful organizației nu poate semna forma specificată atunci când actele de lucru, conturi, aplicații și alte materiale care au rezoluția acesteia sunt atașate la acesta. Pentru a obține fonduri pe acest mandat, persoana care emite emiterea lor (casier) ar trebui să aibă un pașaport sau alt document care să certifice identitatea beneficiarului. Aceasta este o condiție importantă. În acest caz, detaliile pașaportului sunt indicate sub forma KO-2. De asemenea, în acest caz, destinatarul va trebui să scrie o primire a numerarului. Prezența sa este obligatorie. Dacă ordinea specificată este emisă fără ea, numerarul emis de casierie va fi considerat un deficit, ca urmare a cărora sunt pe deplin percepute de la o persoană responsabilă. De asemenea, la mandatul specificat, este posibilă obținerea de numerar prin proxy. În acest caz, forma indică complet numele, numele și patronimic al destinatarului. În forma KO-2, emiterea de bani poate fi efectuată în ziua pregătirii acestui document. Designul formularului specificat este efectuat într-o singură instanță. El este stocat în întreprindere. De asemenea, este necesar să se înregistreze ordinea de numerar de cheltuieli în revista CO-3.

Comandă de umplere

Există un document în care sunt indicate toate caracteristicile de umplere a formularului. Procedura de menținere a tranzacțiilor în numerar ale Federației Ruse determină toate aspectele legate de înregistrarea ordinelor de numerar. Umplerea și semnarea acestor bănci pot doar manageri, contabili senior sau IP. Efectuarea unei ordini de numerar este permisă prin textul scris al mașinii. Dar legile Federației Ruse nu spun despre limitările formularului de umplere. Deci, textul scris de mână este, de asemenea, lăsat să se utilizeze. Numai el trebuie să fie lizibil. Dacă comanda este completă incorect, atunci este considerată nevalidă. Atentie speciala Coloana "Baza" ar trebui să fie dată. Este important să luați în considerare. Așa cum arată statisticile, acesta nu este adesea luat în considerare. Dar ea, precum și restul, este obligatorie să completeze și să facă o parte foarte importantă a ordinului. Dacă în acest grafic, baza este un salariu, atunci este necesar să se țină seama de toate impozitele și plățile.

Cum să completați ordinea de numerar consumabilă?

Nu este nimic complicat aici. Trebuie să completați comanda de cheltuieli? În acest caz, conține următoarele grafice:

De regulă, numerotarea începe cu o unitate de la început până la sfârșitul anului.

În coloana "Data compilației", trebuie să introduceți data la care banii vor fi emise de la casier.

- "Debit" - numărul contului corespunzător în ceea ce privește fondurile. Pot avea semnificații diferite în funcție de locul în care banii merg.

- "credit" - contul contabilității de numerar.

- "suma" - cantitatea de numerar la eliberare (indicată de cifre).

- "Notă" - datele și numele complet sunt indicate aici. Destinatar.

- "Baza" - este afișată esența operațiunii. Aceasta este, pe baza a ceea ce aveți nevoie pentru a emite bani. De exemplu, plata salariului.

- "suma" - cantitatea de numerar pentru eliberare (indicată de cuvinte).

- Se indică o listă a tuturor documentelor suplimentare: sunt indicate materialele care sunt atașate acestui formular. În acest grafic, trebuie să indicați pe deplin numărul documentului și data.

Beneficiarul este obligat să înregistreze întreaga sumă de numerar în cuvinte. De asemenea, ar trebui să vă puneți semnătura și data. Apoi, este indicat documentul care confirmă identitatea destinatarului.

Caracteristici de umplere

În multe surse există instrucțiuni pas cu pas cu privire la proiectarea ordinului de numerar al cheltuielilor. Cu toate acestea, nu toți antreprenorii se referă la acest lucru cu mare responsabilitate, având în vedere toate caracteristicile procesului. De exemplu, umplerea ordinului de numerar are loc numai înainte de emiterea de numerar. Nu trebuie să uităm că suma necesară a banilor este înregistrată de către destinatarul însuși. Acest moment în majoritatea cazurilor este încălcat de către IP. De asemenea, trebuie amintit că suma specificată se potrivește în prințesă. La primirea de bani de către avocat, este, de asemenea, necesar să fiți atenți la completarea unui gol. Acest proces ar trebui să fie clar descris în document. Duplicatele ordinului de numerar în nici un caz nu ar trebui să fie. Se face într-o singură copie. Corecțiile sau bloturile sunt interzise categoric. Deoarece comanda este un document oficial, tipărirea este un atribut obligatoriu. Dar atunci când creați RKO, nu este necesar. Mai ales dacă există alte documente, certificate de sigiliu (materialele de contabilitate primară pot fi atribuite acestora. Imprimarea devine inutilă atunci când primirea de fonduri provine de la o entitate juridică.

Nuanțe

Comanda cheltuielilor salariale trebuie să fie completă și redactarea corectă. Fiecare angajat al întreprinderii poate fi emis salariu Conform ordinului individual de numerar. Cu toate acestea, există o altă opțiune. Acesta prevede că o singură comandă poate fi elaborată o listă a mai multor angajați ai beneficiarului. Dar, în acest caz, fiecare dintre ele este indicat de suma disponibilă pentru plată. Cu o astfel de comandă completă, poate fi creată o declarație adecvată.

Rezultate

Ne-am uitat la momentele speciale ale designului unui astfel de document ca o comandă de numerar consumabilă. Toate IP-urile vor fi utile pentru a avea o probă gata făcută cu grafică corectă. Este necesar să explorăm toate aspectele designului său. Inițial, compilarea corectă a acestui document va face posibilă simplificarea calculelor și evitarea problemelor la verificare. Acesta este unul din de factori esențiali Afaceri.

Documentele de numerar includ: Comandă de numerar consumabilă (RKO), primind ordin de numerar (PKO), Cartea de numerar. Luați în considerare exemplele de completare a ordinului de numerar consumabil (consumă).

Completarea ordinului de numerar de cheltuieli (RKO).

Comanda de numerar consumabilă este utilizată pentru a emite bani de la casier. aceasta document unificat. (Formularul CO-2). El eliberează un casier sau altă persoană autorizată într-o singură copie.

Cum să completați ordinea de numerar consumabilă?

În partea de sus a consumului este scris numele organizației, unitatea sa structurală (dacă există). Dacă nu există unitate structurală, atunci am pus un manechin. În partea de sus a părții drepte a codurilor organizaționale pe baza unui certificat de la Comitetul de Statistică de Stat.

"Numărul documentului" este alocat pentru probleme de bani din registrul de numerar. Numerotarea începe de la începutul anului.

Data documentului - Data emiterii de bani de la box-office. Ea coincide cu data de înregistrare Jurnalul de primire și cheltuieli (KO-3). Data este indicată în format - dd.mm.yyyy.

În coloana "Debit" și "Credit" indică conturile contabile ale operațiunii la checkout. Ele sunt pline de un contabil. Graficul "debit, codul unității structurale" este ocupat, în cazul în care societatea are o astfel de unitate, iar emisiunea de bani se desfășoară în acesta.

În coloana "debit, codul contabilității analitice", codul este indicat dacă se aplică în organizație sau se pune manechinul.

"Credit" este conturile biroului de bilete din care se eliberează bani. În contabilitatea sintetică, acest cont este de 50 "Cassa".

"Suma, frecați. COP." - indică suma emisă de numerele de numerar.

În coloana "Cod țintă", codurile sunt indicate dacă sunt acceptate în întreprindere.

Conform liniei "pus" numele complet este umplut. Un angajat al organizației, care este emis banii, în cazul părinților.

Pe linia "Baza", este scris conținutul tranzacției financiare.

Conform liniei "suma", suma indicată mai sus pe ordinea de numerar consumabilă este repetată. Ea este scrisă cu o scrisoare mare în cuvinte. Kopecurile sunt indicate de numere.

În "Anexă" - documentele sunt indicate, pe baza cărora banii se eliberează din registrul de numerar. În cazul în care banii primesc un angajat al unei organizații terțe, este necesar să se precizeze datele din procura, care este emisă de casier. Procura este aplicată ordinului de numerar consumabil.

RCO este înregistrată în revista C-3 Records Cash și este atribuită șefului șefului organizației și contabilului-șef.

Șirul "primit" umple destinatarul însuși. Se potrivește cu cantitatea rezultată în cuvinte, numerele Kopeck. Apoi, destinatarul fondurilor își pune semnătura și data. Numele documentului este scris mai jos, pe baza cărora banii sunt eliberați destinatarului. Cel mai adesea este un pașaport sau un document de certificare. De ce avem nevoie de date de pașaport despre consumabilitate? Acest lucru este necesar dacă o situație de conflict a apărut despre primirea de bani. Să presupunem că ți-ai prezentat o plângere că nu am primit bani, atunci poți dovedi-o la datele și semnătura pașapoartelor sale. Acest lucru este deosebit de important atunci când dați bani prin proxy, deoarece procura poate fi o var, de exemplu, atunci când angajatul a renunțat și a rămas o putere de avocat (da, se întâmplă în practică).

Linia "a emis un casier" este umplută cu un casier sau cu o față autorizată după emiterea de bani pe RKO. Potrivit acestuia, casierul asigură consumabilitatea cu semnătura sa și decodificarea acesteia.

RKO nu este transmisă în mâinile beneficiarilor de bani. El rămâne la casier.

Semnătura ordinului de numerar consumabil poate fi.

Completarea ordinului de numerar de sosire (RKO).

Achiziționarea ordinului de numerar este utilizată pentru a face bani atunci când ajung la biroul organizației. Acesta este un document unificat (formularul CO-1). El eliberează un casier sau altă persoană autorizată într-o singură copie.

Cum să completați primirea ordinului de numerar?

Achiziționarea ordinului de numerar (PKO) este formată din două părți: ordinea și primirea cea mai profitabilă, care, după umplere, este eliberată persoanei care a făcut bani în casier. Consumatorul poate fi descărcat atât manual, cât și în mod electronic. Dragurile și corecțiile din vizitatori nu sunt permise. În acest caz, ei trebuie să rescrie.

În partea de sus a RKO, numele organizației și unitatea sa structurală (dacă este cazul) este umplută. În absența unui astfel de doc.

"Codurile" sunt completate pe baza referinței de la Comitetul de Statistică de Stat.

Numărul de primire este indicat în ordinea tranzacțiilor în numerar. Numerotarea începe de la începutul anului. RCO este înregistrată în Jurnalul de înregistrare CO-3.

"Data compilației" - data înregistrării banilor (încasările de bani în casierie). Formatul datelor DD.MM.YYYY consumabile (de exemplu, 25.05.2012).

Grafice "debit" și "credit", ca în ordinea Cassov consumabilă, completează un contabil. Potrivit datoriei contului, contul setă întotdeauna contabilizarea operațiunilor la checkout (contul sintetic 50 "casier").

În coloana "Suma, frecați. Scrie suma de bani introdusă la casier. Este indicat de numere. Graficul "Codul țintă" este completat dacă organizația aplică sistemul de codare.

Coloana "acceptată de la ___" este scrisă de FIO a persoanei care a făcut bani la casier, în cazul părintească și dacă plata este făcută de reprezentantul unei organizații terțe, atunci "numele organizației "Și Fio al comisarului.

Categoria "Baza" - conținutul operațiunii financiare este prezentată sau un document pe baza căruia se efectuează plata.

Pe linia "suma" indică cantitatea de plată luată la casier. Suma este scrisă de la începutul rândului cu o scrisoare de capital în cuvinte, dar un numere de penny. Dacă stringul "suma" nu este complet umplută, atunci locurile goale sunt mai departe.

Pe linia "include" cantitatea de cifre de TVA sau înregistrarea "Fără taxă (TVA)" se face.

În "aplicația" indică documente sursăcare trebuie aplicate ordinului.

În chitanță, aceleași intrări sunt făcute la PKOS ca în PKO. Pe Kuitka și PKO stabilește o ștampilă "plătită pentru". Primirea este defalcată și transmisă banilor făcute.

Chitanța casierului semnează casierul și atracțiile contabil șef sau altă persoană autorizată.

Forma ordinului de banii parohiale poate fi.

Umplerea unei cărți de numerar.

Cartea de numerar - un document consolidat în care sunt înregistrate toate tranzacțiile de numerar: atât fluxul de numerar, cât și emiterea acestora. Forma unificată Cărți - Formularul KO-4.

Cartea poate fi umplută atât manual, cât și în mod electronic.

Ordinul de referință caracterul de numerar. modal electronic.

În dimineața următoarei zile lucrătoare următoare, casierul trebuie să pregătească două tipăriri: "Raport de casier" și "Lista de depozitare a cărții de numerar". Acestea conțin aceleași detalii pentru umplere. Ele sunt numerotate în ordine de la începutul anului.

În tipărirea ultimei foi de depozit a lunii și a anului, se indică numărul total de foi pentru fiecare lună (an). Casierul trebuie să verifice corectitudinea imprimării, apoi să le semneze. Fișa care contribuie din cartea de numerar rămân la checkout și sunt stocate pe parcursul anului, iar raportul cu achizițiile anexate și consumabilele sunt transmise departamentului de contabilitate.

Toate foile de contribuție ale cărții de numerar, după cum este necesar sau la sfârșitul anului sunt cusute și sigilate, certificate de contabilul șef și lider cu semnături, indicând numărul total de foi.

Procedura de menținere manuală a cărții de numerar.

Când efectuați manual o carte de numerar, începe într-o anumită perioadă, pe baza numărului de operațiuni. Fișele din carte încă înainte de utilizarea acestuia sunt numerotate, sigilate și certificate prin semnături ale șefului și contabilului șef pe ultima pagină. Cartea de numerar este etanșarea cu o ceară sau o etanșare obișnuită.

Dacă foile de cărți de numerar nu sunt completate pe deplin, acestea ard.

La sfârșitul fiecărei zile este afișată cartea de numerar valoare totală Sosirea și suma totală a documentelor de cheltuieli efectuate în timpul zilei și calculează, de asemenea, restul zilei. Menținerea unei cărți de numerar Controlează contabilul șef.

Pentru a obține o carte gratuită, introduceți datele din formularul de mai jos și faceți clic pe butonul "Ia carte".