Banken sind die wichtigsten Teilnehmer des Finanzmarktes: Die allgemeine Entwicklung der russischen Wirtschaft hängt von ihrem stabilen Funktion ab. Im Rahmen der Erhöhung der Instabilität der nationalen und globalen Finanzmärkte wird das Problem der Erhaltung der finanziellen Nachhaltigkeit des Bankensystems Russlands äußerst wichtig.

Die zerstörerischen Konsequenzen der modernen Wirtschaftskrise befragten die Wirksamkeit vieler Grundprinzipien des modernen Finanzmanagements, einschließlich Fragen von Fragen und der Wirksamkeit des Bankenbankrisikomanagements.

In der derzeitigen wirtschaftlichen Situation ist die Hauptbedingung für die Aufrechterhaltung der finanziellen Stabilität die Bildung und Umsetzung eines Finanzrisikomanagementsystems, das sowohl in einer relativ stabilen äußeren Umgebung als auch in der Krisenzeitraum wirksam sein sollte. Die Wirksamkeit der finanziellen Risikomanagement-Tools hängt von der Verbesserung der wissenschaftlichen und methodischen Grundlagen des Bankenrisikomanagements ab.

Unter der Kategorie "Bankenrisiko" in der Arbeit bedeutet die Wahrscheinlichkeit der Abweichung von den geplanten Indikatoren der Tätigkeiten der Bank aufgrund der Durchführung von aktiv passiven Aktivitäten der Kreditinstitution, dem Staat der Corporate Governance und dem Einfluss der Faktoren der Außenumgebung.

Das Bankrisiko sollte nicht nur als negatives Phänomen berücksichtigt werden. Im Gegenteil, das Vorhandensein von Risiko in gewissem Maße kann als Faktor in der dynamischen Entwicklung des Bankensektors der Wirtschaft betrachtet werden. Beachten Sie, dass riskante finanzielle Entscheidungen nur dann sinnvoll ist, wenn ein positives wirtschaftliches Ergebnis aus einem riskanten Betrieb erwartet wird. Wenn auch bei günstigen Bedingungen die Operation kein Einkommen gibt, ist es notwendig, ein Risiko auszuschließen. Es ist zu berücksichtigen, dass die Bank, die immer riskante Betriebe ablehnt, die Möglichkeit einer zusätzlichen Erhöhung der Gewinne und der Weiterentwicklung verliert.

Im Prozess der Gruppierung bankrisiken Sie können verschiedene Klassifizierungskomponenten auswählen, nämlich: finanziell; temporär; Ort der Bildung; der Einflussgrad auf den Grundbetrieb der Bank; Möglichkeit der Prognose und des Managements.

Beispiele für die Klassifizierung von Bankrisiken gemäß den obigen Funktionen sind in Tabelle 1 dargestellt.

Tabelle 1

Beispiele für Bankrisikenklassifizierung

Arten von Bankrisiken

H. Van Grüning, S.

Bryonovich- Brotanovich.

finanziell: rein (Kredit, Liquiditätsrisiko und

zahlungsfähigkeit) und spekulativ (Zinsen, Währung und Markt); operativ; Unternehmen; Notfall

risiken auf Gleichgewicht und Bilanzoperationen; Risiken

passive Operationen (Anzahlung); Risiken von aktivem Betrieb (Kredit, Währung, Portfolio, Investitionen, Liquiditätsrisiko)

S. Kozmenko,

F. Spione, I. voloskoko

risiken, die mit Kundenfunktionen verbunden sind; Risiken des Bankwesens

operationen: Wirkungsrisiken (Kredit, Portfolio, Liquiditätsrisiko) und Risiken von passiven Operationen (Emission, Kaution, Risiken aufgrund der Art der Bank)

T. Osipenko.

anerkennung; Markt; Liquiditätsrisiko; Betriebsrisiken;

legal; Managementrisiken

Y. Potyko.

anerkennung; Prozentsatz; Währung; Risikomarkt wertvolle Papiere;

risiko frühe Rückerstattung Ablagerungen

L. Zamoleka.

liquiditätsrisiko; Anerkennung; Insolvenzrisiko; Risiko

variabilität

Wir bieten folgende Klassifizierung von Bankrisiken:

1. Finanzielle Risiken - hohe Wahrscheinlichkeit, die quantitative Risikogröße zu bestimmen. Finanzielle Risiken beziehen sich auf die internen Risiken, die sich im Prozess der Durchführung von aktiven und passiven Bankenbetrieb ergeben.

2. Betriebsrisiken - Die geringe Wahrscheinlichkeit, die quantitative Risikogröße zu bestimmen. Betriebsrisiken beziehen sich auf interne Risiken und sind mit der Wirksamkeit der Corporate Governance und der Organisation von Bankenbetrieb verbunden.

3. Funktionelle Risiken gehören zur äußeren Umgebung der Bank und sind fast nicht quantifiziert.

Im Verlauf der Krise ist die Größe der meisten Zunahme finanzielle RisikenZu diesem Fall gehören:

1. Kreditrisiko ist die Wahrscheinlichkeit der Abweichung von geplanten Indikatoren aufgrund von Nichterfüllung durch den Kreditnehmer der Pflichten an der Bank. Das Kreditrisiko ist ratsam, auf einem individuellen (spezifischen Kontrahenten der Bank) und des Portfolios teilzunehmen (Aggregatverschuldung an die Bank).

2. Das Risiko der Liquidität ist die Wahrscheinlichkeit der Abweichung von geplanten Indikatoren aufgrund des Verlustes des Gleichgewichts zwischen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten der Bank (Gleichgewichtsrisiko) und der Unfähigkeit, finanzielle Mittel zur Umsetzung der strategischen Entwicklungsziele zu gewinnen (Marktliquiditätsrisiko).

3. Währungsrisiko - die Wahrscheinlichkeit der Abweichung von geplanten Indikatoren aufgrund von Änderungen des Wechselkurs. Mit einer langen offenen Währungsposition verbessert die Abwertung der Landeswährung das Rendite der Bank; Neubewertung - Verschlechtert sich. Mit einer kurzen Währungsposition verschlechtert sich die Abwertung der Landeswährung den Rentabilitätsgrad. Neubewertung - verbessert sich.

4. Zinsrisiken - Die Wahrscheinlichkeit der Abweichung von den geplanten Indikatoren aufgrund der Änderung zinsen.

5. Das Bestandsrisiko ist die Wahrscheinlichkeit von Abweichung von geplanten Indikatoren aufgrund von Wertänderungen von Wertpapieren oder anderen Finanzinstrumenten auf dem Markt.

Die Hauptmethoden zur Bestimmung der quantitativen Beurteilung der obigen finanziellen Risiken der Bank sind in Tabelle 2 angegeben

Tabelle 2

Methoden zur Bewertung der finanziellen Risiken der Bank

	finanzielles Risiko	Vorteile der Methode	Nachteile der Methode
1. Statistisch:	anerkennung	hochauflösend verlustgröße und Wahrscheinlichkeit risikorealisierung bei normalen Bedingungen	notwendigkeit eine große Anzahl statistischer Informationen verarbeiten. Kleine Effizienz schätzungen in der Krise.
1.1 Methode "Monte
1.2 Z-Modell Altman
1.3 Chessera-Modell.
1.4 Durana-Modell.
1.5 VAR - Methode	anerkennung, monetär, lager
2. Experte. 2.1 Dolphi-Methode.	anerkennung, währung, Prozentsatz,	perfektes B. bedingungen Mangel oder Abwesenheit	subjektiv charakter

2.2 Methode "Entscheidungsbaum"	lager	verlässliche Informationen.
	anerkennung	effektive Krise	bedingungen
3. Analytisch: 3.1 Dauer.	lager	Beinhaltet fähigkeiten faktorenanalyse Parameter. Hohe Evaluierungseffizienz in der Krise		arbeitsintensiv
3.2 Stress testen	währung, lager
3.3 Lücke - Analyse	prozentsatz
4. Methode der Analogie	anerkennung, liquidität, Währung, Lager, Interesse	effizienz der Effizienz bei normalen Bedingungen		es ist schwer zu erstellen Ähnliche Bedingungen
5. Kombiniert		synergistisch bewirken. Hohe Effizienz bei normalen Bedingungen und in der Krise		lange Zeit, erfordert die Verarbeitung statistischer, finanzieller und leitender Informationen

Die meisten statistischen Methoden sollen die Wahrscheinlichkeit der Realisierung des Risikos ermitteln und die Ermittlung seiner Größenordnung - nutzen Sie die Statistiken der Gewinsstrukturen und der Verluste von Banken. Diese Methoden basieren auf der Theorie der Wahrscheinlichkeitsverteilung von zufälligen Variablen.

Einige Methoden der Expertenbewertungen sind dem Statistischen ähnlich. Der Hauptunterschied liegt in der Tatsache, dass fachkundige Methoden eine Analyse der Beurteilungen von verschiedenen Spezialisten (interne oder externe Experten) vorsehen. Eine fachkundige Beurteilung ist sowohl nach der relevanten Forschung als auch nach der Verwendung der angesammelten Erfahrung führender Experten erhältlich.

Wiederum basieren analytische Methoden auf der Spieltheorie und enthalten die folgenden Schritte: 1) die Wahl eines Schlüsselindikators (zum Beispiel die Ertragsrate); 2) Definieren der Faktoren der externen und internen Umgebung, die den ausgewählten Indikator betreffen;

3) Berechnung der Indikatorwerte beim Ändern der Faktoren einer externen oder internen Umgebung.

Die Methode der Analogie wird in der Analyse neuer Bankprodukte oder Geschäftsbereiche des Kreditinstituts eingesetzt. Die Essenz dieser Methode besteht darin, eine ähnliche Situation auf das Objekt der Studie zu übertragen. Der Hauptnachteil dieser Methode ist, dass es sehr schwierig ist, Bedingungen zu schaffen, in denen die Vergangenheit Erfahrung wiederholen würde.

Wie aus Tabelle 2 ersichtlich ist, ist der Vorteil des kombinierten Verfahrens, dass er die Vorteile aller oben diskutierten Verfahren (beispielsweise ein statistisches Verfahren, infolge der Abschätzung der Vergangenheit, verwendet, mit einem analytischen Verfahren ergänzt werden kann ). Darüber hinaus ist das kombinierte Verfahren sowohl bei normalen Bedingungen als auch bei den Krisebedingungen wirksam.

Beachten Sie, dass die Bildung eines Finanzrisikomanagementsystems in Banken in drei Bühnen auftritt:

1. Die Vorbereitungsphase beinhaltet die Formalisierung der Geschäftsprozesse der Bank; Beschreibung der Verfahren zur Überwachung und Entscheidungsfindung; Entwicklung von Methoden zur Bewertung und Vorhersage von Risiken; die Definition kollegialer Gremien und Abteilungen, die direkt an der Verwaltung von finanziellen Risiken beteiligt sind; Erstellung finanzieller Risiken für Bankverantwortungszentren (Tabelle 3).

Tabelle 3 Bestimmung finanzieller Risiken für die Hauptverantwortungszentren

verantwortung

Geschäftsanweisungen.

finanzielle Risiken

Treasury Department.

Optimierung und Regulierung. barströme

bank, Kauf und Verkauf von Währungswährung für Kunden und eigene Bedürfnisse im Interbankenmarkt Russlands, Anziehungs- und Platzierung von Fonds im Interbankenmarkt Russlands und internationalen Märkten

liquidität

zinsen, Währung.

Steuerung

konzern

Kunden mit einem breiten Angebot an Dienstleistungen für

kreditvergabe, bei Operationen mit Rechnungen, die Fonds an juristische Personen anziehen

anerkennung,

geld, Interesse

Steuerung

einzelunternehmen

Verkauf von Bankprodukten Individual

bankkunden, Optimierung der Servicekosten für Einzelpersonen

anerkennung,

geld, Interesse

Steuerung

investmentgeschäft.

Evisionen von eigenen Wertpapieren, Organisation

käufe und Umsatz von Wertpapieren auf den Anweisungen der Kunden, der Umsetzung von Operationen auf dem Wertpapiermarkt in ihrem eigenen Namen, Underwriting, investieren in autorisierte Fonds und Wertpapiere juristischer Personen, vertrauensmanagement Mittel und Wertpapiere unter Verträgen mit juristischen Personen und Einzelpersonen

lager

2. Die Verfahrensstufe des Finanzrisikomanagementsystems der Bank beinhaltet die Entwicklung von Limit-Establishment-Verfahren; Das Konzept der Minimierung finanzieller Risiken; Verfahren zur Überarbeitung der grundlegenden Parameter der Limitpolitik der Bank; Verfahrensversicherung, Überschrift usw.

3. Die Integrationsphase umfasst eine Analyse der Anforderungen an die Menge und Qualität der Informationen, die das automatisierte Finanzrisikomanagementsystem eingeben; Entwicklung von Empfehlungen zur Umsetzung des Fim Unternehmenssystem der Bank; Entwicklung eines schrittweisen Planes zur Umsetzung eines Finanzrisikomanagementsystems.

Betrachten Sie das grundlegende Finanzrisikomanagement-Werkzeuge der Bank:

1. Die Versicherung (Bankshuraner) ist eines der Elemente der finanziellen Risiken der Bank. Bei der Verwendung dieses Instruments sollte daran erinnert werden, dass zunächst nicht alle finanziellen Risiken der Versicherung unterliegen, und zweitens, desto größer ist der Risiko, desto höher ist der Risiko in die Versicherungsgesellschaft, desto höher ist die Kosten für die Zahlung der relevanten Versicherung Politik. Daher ist ein der Hauptprobleme der Durchführung der BanSuancenz darin, festzustellen, welche Risiken es sinnvoll ist, in einer Bank sinnvoll zu sein und zusätzliche Kosten für die Verringerung der Verringerung durchzuführen, und die sich dem Versicherer verlagert, wodurch zusätzliche Kosten für die Bezahlung der PHB-Richtlinie .

2. Rubrik - Verringerung der finanziellen Risiken der Bank durch denivative Finanzmarktwerkzeuge: Futures, Vorwärts-, Swaps und Optionen (die Vor- und Nachteile von Derivaten-Werkzeugen sind in Tabelle 4 gezeigt).

3. Diversifizierung ist ein Instrument zur Verringerung der finanziellen Risiken durch den Vertrieb von Bankressourcen in verschiedene Vermögenswerte oder Aktivitäten (z. B. Credit Corporate Clients, die mit verschiedenen Wirtschaftssektoren bezogen sind).

Tabelle 4.

Vor- und Nachteile von Derivaten der finanziellen Risiken Hecke

Derivat

werkzeug

Leistungen

Nachteile

Individuelle Natur.

schlussfolgerung der Transaktion; Keine Kommission; Erfordert keine tägliche Neubewertung beim aktuellen Kurs oder der Preise

Niedrige Liquidität

werkzeug; Die Komplexität der Suche nach Gegenpartei

Hohe Werkzeugliquidität;

die Aktualität und Vollständigkeit der Zahlungen durch den Austausch

Normale Bedingungen

vereinbarungen; Begrenzte Flexibilität in Bezug auf die Begriffe und andere Vertragsbedingungen

4. Grenzwerte sind ein Instrument zur Verringerung der finanziellen Risiken der Bank durch Begrenzung der Werte der offenen Positionen im Rahmen des Risikos (Beispiele für Grenzwerte sind in Tabelle 5 gezeigt)

Tabelle 5 Limits für Bankfinanzrisiken

Finanziell
Anerkennung	Grenzwerte an einzelnen Kontrahenten
	Grenzen der geographischen Konzentration
	Grenzwerte der sektoralen Konzentration
Liquidität	Grenzen für kumulative Gap-Pausen
Lager	Grenzwerte, um den Wert des Anlageportfolios der Bank zu ändern
Prozentsatz	Begrenzen Sie die Gesamtempfindlichkeit gegenüber prozentualen Schwingungen
Prozentsatz	Limits prozentuale Gap-Pausen
Geld	Grenzwerte für offene Währungspositionen für jede Währung
Geld	Begrenzen Sie die gesamte offene Währungsposition der Bank

5. Verbriefung von Vermögenswerten ist ein Portfolio-Transformationstool kreditrisiko Bank in Finanzinstrumenten der Börse. Im Prozess der Sequinition verkauft die Bank vollständig oder teilweise "ein Darlehensportfolio, das vor dem Zeitpunkt der Rückzahlung abgeschrieben wurde, und überträgt das Recht, die Hauptschuld und den Prozentsatz auf einen neuen Kreditgeber zu erhalten, und nicht unbedingt das Bank.

6. Die Bildung von Reserven ist die Anhäufung eines Teils der Bankressourcen, die später an die "Rückzahlung" von nicht erstattungsfähigen Vermögenswerten gesendet werden. Das Hauptproblem bei der Bildung von Reserven ist die Bewertung potenzieller Risikokonsequenzen.

Schlussfolgerungen. Moderne Krise-Phänomene erhöhen das Problem, eine qualitativ neue methodische Basis für das Bankmanagement zu bilden. Dies ist natürlich begleitet, indem das Problem der Verbesserung der Effizienz der Verwaltung finanzieller Risiken eines Kreditinstituts aktualisiert wird. Die Vielfalt der finanziellen Risiken, Methoden für ihre Bewertung und das Management weist darauf hin, dass das Risikomanagementsystem der Bank kontinuierlich aktualisiert wird.

Referenzliste

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Im Zuge seiner Aktivitäten unterliegen Geschäftsbanken mehreren Risiken. Im Allgemeinen sind Bankrisiken in eingeteilt vier Kategorien: Finanzielle, operative, geschäftliche und notfall.

Finanzielle Risiken Fügen Sie wiederum zwei Arten von Risiken ein: sauber und spekulativ. Reine Risiken Einschließlich Kreditrisikos, Liquidität und Solvenzrisiken kann zu einem Verlust der Bank in einem unangemessenen Management führen. Spekulative Risiken. In finanziellen Schiedsverfahren finanziert ist möglicherweise das Ergebnis des Gewinns, wenn das Schiedsverfahren ordnungsgemäß durchgeführt wird, oder Verlust - ansonsten. Die wichtigsten Arten von spekulativem Risiko: Zinsen, Währung und Markt (oder Position).

Verschiedene Typen Finanzielle Risiken, die außerdem eng miteinander verbunden sind, können das Risikoverlauf des Bankenprofils deutlich erhöhen. Zum Beispiel ein Banken trainieren währungsoperationen.In der Regel ist es einem Währungsrisiko, es wird jedoch auch ein zusätzliches Liquiditätsrisiko und das Zinsrisiko sein, wenn in den Zeiträumen der Anforderungen und Verpflichtungen in der Nettokosition auf dringenden Vorgängen offene Positionen oder Abweichungen auftreten.

Betriebsrisiken abhängig von: die allgemeine Geschäftsstrategie der Bank; seine Organisation; Funktionieren interner Systeme, einschließlich Computer und andere Technologien; Konsistenz der Politik der Bank und ihrer Verfahren; Maßnahmen, die darauf abzielen, Fehler im Management und gegen Betrug zu verhindern. Geschäftsrisiken sind mit einem externen Bankengeschäftsumfeld verbunden, einschließlich makroökonomischer und politischer Faktoren, rechtlichen Bedingungen und regulatorischen Bedingungen sowie mit der Gesamtinfrastruktur des Finanzsektors und des Zahlungssystems. Extreme Risiken umfassen alle Arten von exogenen Risiken, die im Falle einer Veranstaltung die Aktivitäten der Bank aussetzen oder seinen finanziellen Zustand und der Kapitalangemessenheit untergraben.

Wir kennzeichnen finanzielle Risiken, die sich auf reine Risiken beziehen, d. H. Andernfalls im Falle eines Risikometers nur auf negative Folgen.

Einlagenrisiko - Risiko verbunden mit der Möglichkeit der Nichtrückgabe ablagerungsablagerungen. (Verschiebungen von Einzahlungszertifikaten). Dieses Risiko wird selten gefunden und ist mit einer erfolglosen Wahl einer Geschäftsbank für die Umsetzung der Anzahlung des Unternehmens verbunden. Trotzdem befinden sich Fälle von Umsetzung des Einlagenrisikos nicht nur in unserem Land, sondern auch in Ländern mit einer entwickelten Marktwirtschaft. Im Ausland ist der Versicherte dieser Art von Risiko der Bank, und die Versicherung erfolgt in einem obligatorischen Formular.

Kreditrisiko - das Risiko, das mit der Gefahr der Nichtzahlung des Kreditnehmers der Hauptschulden und des Interesses aufgrund des Gläubigers verbunden ist. Die Ursachen des Auftretens des Kreditrisikos können die Skrupellosigkeit des Kreditnehmers sein, die Verschlechterung der Wettbewerbsposition eines bestimmten Unternehmens, der nachteiligen wirtschaftlichen Konjunktur.

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1. Finanzielle Risiken bei den Aktivitäten einer Geschäftsbank

Im Zuge seiner Aktivitäten unterliegen Geschäftsbanken mehreren Risiken. Im Allgemeinen sind Bankrisiken in 4 Kategorien unterteilt: Finanz, Betrieb, Wirtschaft und Notfall. Finanzielle Risiken wiederum umfassen 2 Arten von Risiken: sauber und spekulativ.

Reine Risiken - inkl. Kreditrisiko-, Liquiditäts- und Solvenzrisiken - Mai mit unsachgemäßen Management führen zu einem Verlust der Bank.

Spekulative Risiken, die auf finanziellen Schiedsverfahren basieren, können zu ihrem Ergebnis führen, wenn das Schiedsverfahren ordnungsgemäß oder verlustfrei durchgeführt wird. Die wichtigsten Arten des spekulativen Risikos sind die Interessen-, Währungs- und Markt- (oder positionellen) Risiken.

Wie jedes Unternehmen, das in den Marktbedingungen tätig ist, ist die Bank dem Risiko von Verlusten und Insolvenzbedingungen. Natürlich soll das Management der Bank gleichzeitig die Gewinne maximieren wollen, um gleichzeitig die Möglichkeit von Schäden zu minimieren. Die zwei Wege in einem gewissen Grad widersprechen sich gegenseitig. Die Aufrechterhaltung des optimalen Verhältnisses zwischen Rentabilität und Risiko ist eines der wichtigsten und komplexesten Probleme des Bankmanagements. Das Risiko ist mit Unsicherheit verbunden, der letztere mit Ereignissen verbunden ist, die schwierig oder unmöglich vorhersehen sind. Das Darlehensportfolio der Geschäftsbank unterliegt allen wichtigen Arten von Risiken, die von finanziellen Aktivitäten begleitet werden: Liquiditätsrisiko, Zinskrisikos, Risiko der Nichtzahlung auf einem Darlehen. Die letzte Art von Risiko ist besonders wichtig, da das Nichtrisiko von Krediten an Kreditnehmer große Verluste an Banken bringt und als eine der häufigsten Ursachen von Insolvenzkrediten von Kreditinstituten dient. Das Kreditrisiko hängt von exogenen Faktoren ab, die mit dem Zustand des wirtschaftlichen Umfelds verbunden sind, mit der Situation und endogenen, verursacht durch falsche Handlungen der Bank selbst. Die Möglichkeiten der Verwaltung von externen Faktoren sind begrenzt, obwohl rechtzeitige Aktionen, die Bank, die einen gewissen Weise unterliegen kann, um ihren Einfluss zu mildern und Verluste zu vermeiden. Die Hauptnadelage des Kreditrisikomanagements liegt jedoch auf dem Gebiet der Inlandspolitik der Bank.

Die Hauptaufgabe von Bankenstrukturen ist die Minimierung von Kreditrisiken. Um dieses Ziel zu erreichen, wird ein großes Arsenal der Methoden eingesetzt, das formale, halbformale und informelle Verfahren zur Bewertung von Kreditrisiken umfasst. Bankkreditrisiken minimieren Ermöglicht die Diversifizierung kreditportfolioderen Qualität aufgrund der Risikobewertung jedes Einzelkredits und der Gefahr des gesamten Portfolios als Ganzes bestimmt werden kann. Eines der Kriterien, die die Qualität des Darlehensportfolios als Ganzes bestimmen, ist der Grad des diversifizierten Portfolios, unter dem sie das Vorhandensein negativer Korrelationen zwischen den Darlehen oder zumindest ihrer Unabhängigkeit voneinander verstehen. Der Diversifizierungsgrad ist schwer, quantitativ auszudrücken, so unter Diversifizierung, sondern als Regeln, dass der Kreditgeber einhalten muss. Das berühmteste von ihnen ist wie folgt: Nicht mehr als ein Darlehen an mehrere Unternehmen einer Branche bereitzustellen; Geben Sie keine Darlehen an Unternehmen unterschiedlicher Branchen, sondern miteinander miteinander miteinander verbunden, usw. Im Wesentlichen ist der Wunsch, die Diversifizierung zu maximieren, die den Prozess der Festlegung der diversen Darlehen darstellt, nichts als Versuch, ein Darlehensportfolio mit den unterschiedlichsten Risiken einzubauen, um sich im Außenbereich zu ändern wirtschafliches UmfeldWenn Unternehmen - Kreditnehmer funktionieren, hatten keine negativen Auswirkungen auf alle Darlehen. Änderungen des wirtschaftlichen Umfelds sollten die Situation der Unternehmen der Kreditnehmer auf unterschiedliche Weise beeinträchtigen. Dies bedeutet, dass Kreditgeber unter den differenziertesten Risiken die vielfältigste Reaktion von Darlehen an Ereignisse in der Wirtschaft verstehen. Idealerweise ist es wünschenswert, dass die negative Reaktion einiger Darlehen, wenn die Wahrscheinlichkeit ihres Nichtrisikos zunimmt, durch die positive Reaktion anderer kompensiert wurde, wenn die Wahrscheinlichkeit ihres Hindernisses abnimmt. In diesem Fall ist zu erwarten, dass das Einkommen nicht vom Stand des Marktes abhängen und aufrechterhalten wird. Es ist hier wichtig, dass, wenn das Konzept einer Vielzahl von Risiken durch Arten ziemlich schwierig ist, die Vielfalt der Effekte, die an die Situation von Kreditnehmern mit Veränderungen in der wirtschaftlichen Konjunktur erbringt, ziemlich einfach ist, da das natürliche Maß der Auswirkungen des Aufpralls ist die Größe des unvollständigen Ertrags auf einem gesonderten Kredit im Vergleich zum geplanten Darlehen. Mit anderen Worten, die Auswirkungen auf den Kredit ist der Unterschied zwischen den geplanten und tatsächlichen Einkommensvolumina durch ein separates Darlehen für einen bestimmten Zeitraum.

Außerdem sind verschiedene Arten von finanziellen Risiken eng miteinander verbunden, was das Risiko des gesamten Bankprofils deutlich erhöhen kann. Beispielsweise unterliegt eine Bankausübung von Währungsvorgängen in der Regel einem Währungsrisiko, sondern auch ein zusätzliches Liquiditätsrisiko und das Zinsrisiko, wenn in den Zeiträumen der Anforderungen und Verpflichtungen in der Nettokosition auf dringenden Operationen offene Positionen oder Diskrepanzen vorhanden sind.

Betriebsrisiken hängen von der allgemeinen Geschäftsstrategie der Bank ab; Von seiner Organisation: von der Funktionsweise interner Systeme, einschließlich Computer und anderen Technologien; aus der Konsistenz der Politik der Bank und ihren Verfahren; Aus Maßnahmen zur Verhinderung von Fehlern im Management und gegen Betrug (obwohl diese Risikortypen äußerst wichtig sind und von Bankenrisikomanagementsystemen sind, zahlt diese Arbeit nicht viel Aufmerksamkeit, da sie sich auf finanzielle Risiken konzentriert).

Geschäftsrisiken sind mit einem externen Bankengeschäftsumfeld verbunden, inkl. Mit makroökonomischen und politischen Faktoren, rechtlichen Bedingungen und regulatorischen Bedingungen sowie mit der allgemeinen Infrastruktur des Finanzsektors und des Zahlungssystems.

Extreme Risiken umfassen alle Arten von exogenen Risiken, die im Falle einer Veranstaltung die Aktivitäten der Bank aussetzen oder seinen finanziellen Zustand und der Kapitalangemessenheit untergraben.

Im Laufe der Arbeit stellen sich Geschäftsbanken verschiedene Arten von Risiken aus, die sich an Ort und Zeitpunkt des Auftretens unterscheiden, das Aggregat externe und interne Faktoren, die ihr Niveau beeinflussen, je nach Methode der Analyse von Risiken und Methoden ihrer Beschreibung. Darüber hinaus sind alle Arten von Risiken miteinander verbunden und beeinflussen die Aktivitäten von Banken. Eine Änderung in einem Risiko verursacht eine Änderung in fast allen anderen Arten, was es schwierig macht, die Methode zur Analyse des spezifischen Risikos zu wählen.

Bankrisiken deckt alle Parteien an Banken ab - sowohl extern als auch intern. Somit gibt es interne und externe Risiken.

In Übereinstimmung mit dem Buchstaben der Zentralbank der Russischen Föderation (Zentralbank der Russischen Föderation) vom 23. Juni 2004 werden die folgenden typischen Risiken von Geschäftsbanken Nr. 70-T "auf typischen Bankenrisiken" zugeteilt:

Anerkennung;

Land;

Markt, einschließlich Aktien-, Währungs- und Zinsrisiken;

Liquiditätsrisiko;

Betriebs;

Legal;

Gefahr des Verlusts des Geschäftsrückrichts;

Strategisch.

2. Hauptgeräte der Risiken in den Aktivitäten einer Geschäftsbank

2.1 Kreditrisiko.

Das Kreditrisiko belegt einen zentralen Ort zwischen inländischen Bankenrisiken. Es kann als das größte Risiko angesehen werden, das dem Banking innewohnt. Die geringen Wachstumsraten des Volumens und der Rentabilität der Kredite sind zwangsweise Banken, systematisch und systematisch und systematisch zu entwickeln und zu verbessern und zu verbessern, und die Organisationsstrukturen für ihre Umsetzung in der Alltagsbanking-Praxis erstellen.

Kreditrisiko - das Risiko von Verlusten aus der Kreditinstitution aufgrund von Nicht-Erfüllung, vorzeitiger oder unvollständiger Ausführung durch den Schuldner finanzieller Verpflichtungen vor ihm gemäß den Vertragsbedingungen, mit anderen Worten, das Risiko einer Zahlung des Kreditnehmers von der Haupt- und Zinsen darauf gemäß den Bedingungen des Darlehensvertrags.

Zu spezifiziert finanzielle Verpflichtungen Die Verpflichtungen des Schuldners können umfassen:

Erhaltene Darlehen, einschließlich Interbank-Darlehen (Einlagen, Darlehen), sonstige relevante Fonds, einschließlich Anforderungen an die Erlangung (Rendite) Schuldverschreibungen, Aktien und Rechnungen, die nach einem Darlehensvertrag bereitgestellt werden;

Rechenschaftspflichtige Kreditinstitutsrechnungen;

Bankgarantien, für die das von der Kreditinstitution bezahlte Bargeld nicht vom Auftraggeber erstattet wird;

Finanzierung von Transaktionen unter der Abtretung von Geldanforderungen (Factoring);

Erworbenes Kreditinstitut über die Transaktion (Zuordnung der Anforderungen) Rechte (Anforderungen);

Erworbenes Kreditinstitut in der Sekundarmarkthypothek;

Verkaufsgeschäfte (Käufe) finanzielle Vermögenswerte mit Zahlungsverzug (Lieferung von finanziellen Vermögenswerten);

bezahlt Kreditinstitut mit Kreditbuchstaben (einschließlich unbedeckter Kreditbuchstaben);

rückkehr geld (Vermögenswerte) zu einer Transaktion, um finanzielle Vermögenswerte mit der Verpflichtung ihrer umgekehrten Entfremdung zu erwerben;

anforderungen der Kreditorganisation (Vermieter) über den finanziellen Leasingbetrieb (Leasing).

Die folgenden Arten von Risiken können im Kreditrisiko unterschieden werden:

Das Risiko eines unangemessenen Darlehens bedeutet das Risiko, die Bedingungen des Darlehensvertrags zu erfüllen: eine vollständige und rechtzeitige Rückgabe des Hauptbetrags der Schulden sowie Zinszahlungen und Kommission.

Das Risiko einer Verzögerung der Zahlungen (Liquidität) bedeutet das Risiko einer Verzögerung der Rückgabe des Darlehens und der verspäteten Zinszahlungen und führt zu einem Rückgang der liquiden Mittel der Bank. Das Risiko einer Verzögerung der Zahlungen kann in das Risiko von Nicht-Miss-Fehlern umgewandelt werden.

Das Risiko der Kreditbestimmung ist kein unabhängiges Risiko und gilt nur, wenn das Risiko des Auslands des Darlehens auftritt. Diese Art von Risiko manifestiert sich in der Insuffizienz der Erträge, die von der Umsetzung der von der Bank zur Verfügung gestellten Darlehensrückstellungen ergab, um die Schuldenansprüche der Bank an den Kreditnehmer vollständig zu erfüllen.

Das Risiko eines unangemessenen Darlehens ist das Risiko einer Kreditwürdigkeit eines Kreditnehmers voraus, unter der der Unfähigkeit des Kreditnehmers seine Verpflichtungen gegenüber Gläubiger überhaupt erfüllt. Jeder Kreditnehmer ist durch das individuelle Bonitätsrisiko gekennzeichnet, das unabhängig von den Geschäftsbeziehungen mit der Bank anwesend ist und das Ergebnis des Geschäftsrisikos und des Risikos der Kapitalstruktur ist.

Das Geschäftsrisiko deckt alle Arten von Risiken ab, die mit der Funktionsweise von Unternehmen verbunden sind (Beschaffungs-, Produktions- und Vertriebsaktivitäten). Im Gegensatz zu den Namen der Risiken, die das Unternehmensmanagement verwaltet werden kann, beeinträchtigen nicht verwaltete äußere Faktoren das Geschäftsrisiko, insbesondere die Entwicklung der Branche und der Konjunktur. Der Wert und die Art des Risikos ermitteln weitgehend Investitionsprogramme und hergestellte Produkte.

Das Risiko der Kapitalstruktur wird durch die Struktur der Verbindlichkeiten bestimmt und stärkt das Geschäftsrisiko.

Die Erteilung eines Darlehens erhöht somit das allgemeine Risiko des Unternehmens, wie die Verwendung geliehenes Geld Stärkt durch den Effekt der finanziellen Hebelwirkung, sowohl positive als auch negative Veränderungen der Rentabilität des eigenen Kapitals des Unternehmens.

Ein Merkmal des Kreditrisikos, das es von anderen Arten von Bankenrisiken unterscheidet, ist der individuelle Charakter. Dieser Umstand bestimmt weitgehend die Originalität der Kreditrisikomanagementmethodik. Die Entscheidung über die Ausgabe eines Darlehens sollte sich nicht auf die Beurteilung bestimmter Risikoarten konzentrieren, sondern auf die Definition des Gesamtrisikos des Kreditnehmers. Das allgemeine Risiko ist eine Kombination aus Geschäftsrisiken und Risiko der Kapitalstruktur.

Kreditrisikomitätskonzentration. Es zeigt sich, große Darlehen an einen separaten Kreditnehmer oder eine Gruppe von verbundenen Kreditnehmern sowie infolge der Zugehörigkeit eines Kreditinstituts oder infolge der Angehörigkeit eines Kreditinstituts oder zur trennen von Wirtschaft der Wirtschaft oder in geografische Regionen oder in Gegenwart einer Zahl von anderen Verpflichtungen, die sie anfällig für dieselben wirtschaftlichen Faktoren machen.

Das Kreditrisiko steigt mit der Kreditvergabe an das Kreditinstitut von Personen (verwandte Kredite), d. H. Darlehen an einzelne körperliche oder juristische Personen, die echte Fähigkeiten haben, um die Art der Kreditinstitute der Kreditinstitution zur Ausgabe von Darlehen und Kreditbedingungen sowie Personen zu beeinflussen, sowie Personen, um eine Kreditorganisation zu treffen.

Bei der Kreditvergabe an verwandte Personen kann das Kreditrisiko aufgrund der Nichteinhaltung oder unzureichenden Einhaltung der von der Kreditinstitution, Verfahren und Verfahren zur Berücksichtigung von Darlehen festgelegten Regeln erhöhen, was die Kreditwürdigkeit der Kreditwürdigkeit (n) ermittelt und Entscheidungen über Darlehen treffen.

Bei der Kreditvergabe an ausländische Kontrahenten kann ein Kreditinstitut auch ein Länderrisiko und das Risiko der Nichtüberprüfung der Fonds ergeben.

Kreditrisikostufe Hängt von der Art des Kredits ab, der von der Bank bereitgestellt wird. Je nach Bereitstellungszeitraum sind Darlehen: kurz-, mittel- und langfristig; aus der Art der Sicherheiten: gesichert und ungesichert; Von den Besonderheiten der Gläubiger: Banken, Werbung, Staat usw.; Aus der Gebrauchsrichtung: Verbraucher, Industrie, Investitionen, saisonal, Import, Export; Mit der Größe: klein, mittel, groß.

Bei der Entwicklung von Risikomanagementrichtlinien müssen Banken berücksichtigt werden, dass sie anfällig für negative Trends in der Entwicklung von Kreditnehmern sind mehr alsals positiv. Auch bei der günstigen Entwicklung der wirtschaftlichen Situation des Kreditnehmers kann die Bank ein Höchstmaß an Zahlungen im Vertrag rechnen, jedoch mit ungünstig - das Risiko, alles zu verlieren. Durch die Entscheidung über die Kreditvergabe sollten Banken die mögliche negative Entwicklung von Kreditnehmern stärker als positiv berücksichtigen.

Banken sollten sich bemühen, das Risiko der Insolvenzgefahr so \u200b\u200bfrüh wie möglich zu entdecken und zu bewerten, um die Kreditvergabe rechtzeitig und angemessene Maßnahmen zu reduzieren. Banken sollten keine Kreditnehmer ausleihen, die weitgehend der Insolvenzgefahr ausgesetzt sind. Daher ist es notwendig, den von dem potenziellen Kreditnehmer bereitgestellten Kreditvorschlag richtig zu schätzen wissen. Zunächst ist es notwendig, den Ruf des Kreditnehmers herauszufinden. Dies ist besonders wichtig für neue Kunden. Dann ist es notwendig, an zu analysieren, ob ein Darlehensangebot aus wirtschaftlicher Sicht realistisch ist, für den die Bank ihre Kreditvorschlagsanforderungen entwickeln und sie auf die Aufmerksamkeit des Kreditnehmers bringen sollte. Nach der Analyse des Darlehensvorschlags muss die Bank feststellen, wie sich das Darlehensportfolio mit dem Aufkommen eines neuen Darlehens ändert, unabhängig davon, ob er zur Diversifizierung des Darlehensportfolios führt, und daher das Gesamtrisiko einer Bank und, Im Gegenteil, ein neues Darlehen führt zu einer Kreditportfoliokonzentration auf einer Branche oder zum selben Zahlungsdatum, was das Risikostufe erhöhen wird. Der nächste Schritt der Kreditrisikobewertung ist die Auswahl der Finanzinformationen über den potenziellen Kreditnehmer, auf deren Grundlage der Bank die Kreditwürdigkeit des Kreditnehmers, die möglichen Kreditdaten, die Größe und Methode zur Fixierung von Zinssätzen bestimmt, bestimmt werden , die Dauer der Rückzahlung von Darlehen, die Anforderungen an ihre Bestimmung. Gleichzeitig sollte die Bank dadurch geleitet werden, dass der Risiko höher ist, desto höher ist der Gewinn der Bank.

Die Reduzierung des Kreditrisikos ist mit Hilfe der folgenden Ereignisse möglich:

Überprüfung der Zahlungsfähigkeit des potenziellen Kreditnehmers;

Die aktuelle Überwachung der ausgestellten Darlehens;

Risikoversicherung;

Verwendung von Sicherheiten, Garantien, Garantien;

Vom Kundenpreis für das Risiko erhalten;

Risikobegrenzung durch bestimmte von der Zentralbank festgelegte Normen.

2.2 Landrisiko

Landrisiko (einschließlich des Risikos der Nichtverlässigkeit der Fonds) - das Risiko von Verlusten aus einem Kreditinstitut infolge der Nichterfüllung ausländischer Gegenparteien (Recht, Einzelpersonen) der Verpflichtungen aufgrund wirtschaftlicher, politischer, sozialer Veränderungen sowie fällig auf die Tatsache, dass die Währung der monetären Verpflichtung der Gegenpartei nicht für die Besonderheiten der nationalen Rechtsvorschriften zur Verfügung steht (unabhängig von der finanziellen Situation des Vertrags selbst).

Bei der Analyse dieses Risikos werden zahlreiche Faktoren berücksichtigt, da das Länderrisiko ein komplexes Risiko ist, das wirtschaftliche und politische Risiken enthält. Das wirtschaftliche Risiko hängt vom Zustand des Zahlungsbilanzs des Landes ab, das von diesem Staat durchgeführte Managementsystem wirtschaftspolitik, insbesondere Beschränkungen über den Transfer der Hauptstadt im Ausland. Die Bewertung des wirtschaftlichen Risikos erfolgt in der Regel auf der Grundlage von Daten aus nationalen Statistiken. Ein unverwechselbares Merkmal des Länderrisikos ist die Komplexität seiner Berechnung und Analyse, da es erforderlich ist, eine hochwirksame, flexible und zuverlässige Datenbank für seine Bewertung zu schaffen.

2.3 Marktrisiko

Marktrisiko - Verlustrisiko aus einem Kreditinstitut aufgrund nachteiliger Änderungen des Marktwerts der Finanzinstrumente des Handelsportfolios und der derivativen Finanzinstrumente der Kreditorganisation sowie der Fremdwährungskurse (oder) edelmetalle.

Das Marktrisiko enthält Bestandsrisiko-, Währungs- und Prozentrisiken.

Lagerrisiko - Verlustrisiko aufgrund der ungünstigen Änderung der Marktpreise für Aktienwerte (Wertpapiere, einschließlich der Konsolidierungsrechte zur Teilnahme an der Verwaltung des Handelsportfolios und der derivativen Finanzinstrumente unter dem Einfluss von Faktoren, die mit dem Emittenten der Aktienwerte verbunden sind Und Derivative Finanzinstrumente und allgemeine Schwankungen Marktpreise für Finanzinstrumente.

Währungsrisiko - Verlustrisiko aufgrund der ungünstigen Veränderungen in Fremdwährungen und (oder) Edelmetallen auf einer offenen Kreditorganisation in Fremdwährungen und (oder) Edelmetallen.

Prozentrisiko - Risiko für finanzielle Verluste (Verluste) aufgrund der ungünstigen Veränderung der Zinssätze für Vermögenswerte, Verbindlichkeiten und außerbilanzielle Werkzeuge des Kreditinstituts.

Die Hauptquellen des Interessenrisikos können sein:

Die Invention der Fälligkeit von Vermögenswerten, Verbindlichkeiten und außerbilanziellen Anforderungen und Instrumentenverpflichtungen mit einem festen Zinssatz;

Die Unverbesserung der Fälligkeit von Vermögenswerten, Verbindlichkeiten und außerbilanziellen Anforderungen und Verpflichtungen auf Werkzeuge mit einem wechselnden Zinssatz (Revisionsgefahr des Zinssatzes);

Konfiguration der Renditekurve für lange und kurze Positionen an Finanzinstrumenten eines Emittenten, wodurch ein Verlustrisiko als Ergebnis der Überschreitung der potenziellen Einkommenskosten beim Schließen von Daten der Positionen (Risiko einer Ertragskurve) schafft; Für Finanzinstrumente mit einem festen Zinssatz, vorbehaltlich der Übereinstimmung ihrer Rückzahlung, der Übernahme des Zinsänderungsgrades an den Ressourcen, die von der Kreditinstitution angezogen und gestellt werden; Für Finanzinstrumente mit einem schwimmenden Zinssatz lieferten die gleiche Häufigkeit der Revision des schwebenden Zinssatzes - die Inkalkession des Grads der Zinssätze (Grundrisiko);

Weit verbreitete Verwendung von optionalen Transaktionen mit traditionellem

interessante Instrumente, die empfindlich auf Veränderungen der Zinssätze (Anleihen, Darlehen, Hypothekendarlehen und Wertpapiere usw.) sind, wodurch das Risiko von Verlusten aufgrund einer Ablehnung erzeugt, um die Verpflichtungen eines der Parteien der Transaktion zu erfüllen (optionales Risiko) ).

Die Banken, die das Spiel in den Zinssätzen regelmäßig üben, sind am anfälligsten anfällig für Gewinn, und diese Banken, die nicht sorgfältig veränderte Zinssätze vorhersagen.

Zwei Arten von Zinsrisiken werden unterschieden: Positionsrisiko und Strukturrisiko. Das Positionsrisiko ist ein Risiko für einigen Standpunkt - Prozentsatz dieses bestimmten Punktes. Zum Beispiel erteilte die Bank ein Darlehen mit einem schwebenden Zinssatz, während es unbekannt ist, erhält ein Bankgewinn oder einen Schadensersatz. Das strukturelle Risiko ist das gesamte Risiko im gesamten Gleichgewicht der Bank, verursacht durch Änderungen des Währungsmarktes aufgrund der Zinsenschwankungen. Somit betrifft Zinsrisiken sowohl den Restbetrag des Allgemeinen als auch die Ergebnisse einzelner Transaktionen.

Die Hauptgründe für das Interessenrisiko sind:

ungültige Wahl der Zinssorten (konstant, fixiert, schwebend, abnehmen);

löhne in einem Darlehensvertrag mögliche Änderungen der Zinssätze;

Änderungen des Zinssatzes der Zentralbank Russlands;

festlegung eines einzelnen Prozentsatzes für die gesamte Nutzung des Darlehens;

das Fehlen einer entwickelten Zinspolitikstrategie in der Bank;

ungültige Definition von Credit Cents, das heißt, die Zinssätze.

Das Zinsrisiko kann vermieden werden, wenn Änderungen der Erträge aus Vermögenswerten vollständig in Änderungen der Kosten für die Anziehungskraft des Fonds. Dies ist theoretisch. Es ist jedoch fast unmöglich, ein solches Gleichgewicht ständig zu erreichen, sodass Banken immer prozentualen Risiken unterliegen.

Das interessante Risikomanagement umfasst sowohl Vermögenswerte als auch Bankverbindungen. Die Besonderheit dieser Kontrolle ist, dass es Grenzen hat. Das Asset-Management ist durch Kreditrisiko- und Liquiditätsanforderungen begrenzt, die den Inhalt des riskanten Vermögensportfolios der Bank sowie den Preiswettbewerb von anderen Banken in den etablierten Kosten des Darlehens bestimmen.

Das Management von Verpflichtungen ist zunächst ebenfalls schwierig begrenzte Auswahl und die Größe der Schuldinstrumente, dh die begrenzte Mittel, die für die Ausgabe eines Darlehens erforderlich sind, und erneut der Preiswettbewerb von anderen Banken und Kreditinstituten.

Das Reduzieren von Zinsrisiken kann auch durch Durchführung von Prozentsatz "Swaps" reduziert werden. Dies sind spezielle Finanztransaktionen, deren Bedingungen für Zinszahlungen für bestimmte Verpflichtungen im Voraus zeitweisen, d. H. Im Wesentlichen werden die in den Vertrag betretenen Verträge von den Zinszahlungen ausgetauscht, die sie produzieren sollten. Der Austausch von Zinszahlungen durch eine feste Rate-Transaktion erfolgt gegen die Transaktion mit einer variablen Rate. Gleichzeitig zählt die Partei, die zur Zahlung von Zahlungen zu festen Preisen verpflichtet, auf ein erhebliches Wachstum der Periode der Transaktion variabler Preise zu wachsen; Und die gegenüberliegende Seite ist auf ihrem Rückgang. Dann gewinnt die Seite, die die Dynamik der Zinssätze korrekt vorhergesagt hat.

2 . 4 Risiko der Liquidität

Risiko der Liquidität - Verlustrisiko aufgrund der Unfähigkeit der Kreditorganisation, die Erfüllung seiner vollständigen Verpflichtungen zu gewährleisten. Das Risiko der Liquidität entsteht aufgrund des Ungleichgewichts der finanziellen Vermögenswerte und der finanziellen Verpflichtungen der Kreditinstitution (einschließlich der späten Ausführung finanzieller Verpflichtungen durch ein oder mehrerer Kontrahenten des Kreditinstituts) und (oder) das Auftreten der unvorhergesehenen Sofortige und pauschalische Erfüllung des Kreditinstituts seiner finanziellen Verpflichtungen.

2 . 5 Betriebsrisiko

Betriebsrisiko - Verlustrisiko aufgrund von Inkonsistenzen in Bezug auf die Art und den Geltungsbereich der Tätigkeit der Kreditorganisation und der Anforderungen der laufenden Rechtsvorschriften von internen Aufträgen und Verfahren zur Haltung von Bankenbetrieb und anderen Transaktionen, ihren Verletzungen der Mitarbeiter der Kreditinstitution und anderer Personen (aufgrund von Inkompetenz, unbeabsichtigten oder vorsätzlichen Handlungen oder Untätigkeiten), Überdringlichkeit (Insuffizienz) der Funktionalität (Merkmale) der Informationen, technologischen, technologischen und anderen Systemen, die von der Kreditinstitution (Betriebsverletzungen) sowie als Ergebnis der Auswirkungen von externen Ereignissen.

2 . 6 Rechtsrisiko

Rechtsrisiko - Beschädigungsrisiko von einer Kreditorganisation aufgrund von:

nichteinhaltung der Kreditinstitution der Anforderungen an regulatorische Rechtsakte und abgeschlossene Verträge;

erlaubte rechtliche Fehler bei der Durchführung von Aktivitäten (fehlerhafte Rechtsberatung oder falsche Vorbereitung von Dokumenten, einschließlich, wenn Sie umstrittene Fragen der Justiz in Betracht ziehen);

unvollkommenheiten des Rechtssystems (die Inkonsistenz der Gesetzgebung, das Fehlen der geltenden Rechtsvorschriften individuelle Fragen.im Prozess der Tätigkeit der Kreditorganisation ergeben);

verstöße gegen Kontrahenten der regulatorischen Rechtsakte sowie Bedingungen für abgeschlossene Verträge.

2 . 7

Risiko des Verlusts des Geschäftsrückrichts Das Kreditinstitut (Reputationsrisiko) ist das Risiko eines Verlusts des Kreditinstituts aufgrund eines Rückgangs der Anzahl der Kunden (Gegenparteien) aufgrund der Bildung einer negativen Idee der finanziellen Nachhaltigkeit eines Kreditinstituts, dem Qualität der von ihm bereitgestellten Dienstleistungen oder der Natur der Tätigkeit insgesamt.

2 . 8 Strategisches Risiko

Strategisches Risiko - das Risiko von Verlusten aus dem Kreditinstitut aufgrund von Fehlern (Mängeln), die in Entscheidungsentscheidungen getroffen wurden, die die Strategie der Tätigkeiten und die Entwicklung einer Kreditorganisation (strategisches Management) bestimmen, und in nicht akzeptabler oder unzureichender Rechnungslegung möglich Gefahren, die die Tätigkeit der Kreditorganisation, falschen oder unzureichend definierten Definition von vielversprechenden Tätigkeitsbereiche bedrohen können, in denen ein Kreditinstitut Vorteile gegenüber Wettbewerbern, Abwesenheit erzielen kann oder in unvollständiger Höhe der erforderlichen Ressourcen (finanziell, material und technisch, Menschliche) und Organisationsmaßnahmen (Managemententscheidungen), die die Erreichung der strategischen Ziele der Kreditaktivitäten der Kreditaktivitäten sicherstellen sollten.

3. Das Konzept und die Methoden der Regulierung der Risiken in den Aktivitäten einer Geschäftsbank

3.1 Risikomanagement-Konzept

Was versteckt sich hinter diesen Wörtern? Verfahren zur Auswirkung der Steuerung in einem verwalteten Objekt, um Verluste zu minimieren. Im Falle der Bank haben wir Möglichkeiten, die Bank auf mögliche Bankenrisiken zu beeinflussen, um Verluste aus ihrer Umsetzung zu minimieren.

Ein sehr wichtiger Bestandteil der Entwicklung der Risikostrategie besteht darin, Maßnahmen zu entwickeln, um ein offenbartes Risiko zu reduzieren oder zu verhindern. Im Allgemeinen wird der Begriff Absicherung angewendet, um Aktionen zu beschreiben, die auf die Minimierung finanzieller Risiken abzielen.

Es ist in der Entwicklung grundsätzlicher Ansätze zur Risikobewertung, der Bestimmung der zulässigen Ebene und der Entwicklung der relevanten Strategie und ist die Hauptaufgabe des Risikomanagements oder des Risikomanagements.

Berücksichtigen Sie die Faktoren der Unsicherheit und des Risikos bei der Beurteilung der Durchführbarkeit des Haltens eines Risikometers oder im Umsetzungsprozess der Implementierung werden alle verfügbaren Informationen verwendet und basiert auf möglichen Wege des Risikomanagements.

Risikomanagement-Methoden sind in analytische und praktische Methoden unterteilt. Analytische Risikomanagementtechniken werden als Risikomanagement-Tool verwendet und ermöglichen es, Vorhersagen- und Risikomanagementstrategien zu entwickeln, bevor das Projekt gestartet wird. Die Hauptaufgabe der analytischen Risikomanagement-Methoden besteht darin, riskante Situationen und die Entwicklung von Maßnahmen zur Verringerung der negativen Folgen ihres Ereignisses zu bestimmen. Die Aufgaben der analytischen Risikomanagement-Methoden umfassen auch die Prävention von riskanten Situationen.

Praktische Risikomanagement-Methoden sollen das negative Ergebnis der riskanten Situationen während der Implementierung verringern. In der Regel basieren sie auf analytischen Risikomanagement-Methoden. Gleichzeitig sind praktische Risikomanagement-Methoden die Grundlage für die Erstellung einer Rund der anschließenden Entwicklung analytischer Methoden.

Ordnen Sie die folgenden Risikomanagementmethoden zuordnen:

a) Vermeidung (Vermögenslosigkeit) des Risikos;

b) Risikobegrenzung;

c) Risikominderung;

d) Übertragungen (Übertragung) des Risikos, einschließlich Versicherung;

e) Risikoaufnahme.

Innerhalb dieser Methoden werden verschiedene strategische Entscheidungen angewendet, um die negativen Auswirkungen von Entscheidungen zu minimieren:

risiko vermeiden;

sicherung (Einschränkung) des Risikos;

selbstversicherung;

risikoverteilung;

diversifizierung;

einschränkung;

hecke;

versicherung;

verpackung;

doppelte Versicherung; Rückversicherung

3.2 Bankenrisikomanagement-Methoden

1. Risiko vermeiden. Entwicklung strategischer und taktischer Lösungen, die riskante Situationen ausschließen oder eine Ablehnung zur Umsetzung des Projekts ausschließen.

2. Halten (Einschränkung) des Risikos. Die Abgrenzung des Systems von Rechten, Befugnissen und Verantwortung auf derart, dass die Folgen der riskanten Situationen die Implementierung des Projekts nicht beeinträchtigen. Zum Beispiel der Einschluss des Vertrags zur Lieferung von Ausrüstungsbedingungen für die Übertragung von Eigentum der gelieferten Waren, wenn sie vom Kunden eingeht.

3. Sicherheit. Erstellen von Reserven, die die Folgen riskanter Situationen kompensieren. Die Selbstversicherung befürwortet in monetären und natürlich-echten Formen, als die Samostrachik einen Währungsversicherungsfonds bildet und verwendet und (oder) Rohstoffreserven, Materialien, Ersatzteile usw. Mit einer ungünstigen wirtschaftlichen Situation, Verzögerung der Kundenzahlungen für Produkte und andere. versicherungsfonds Unter den Bedingungen der Selbstversicherung ist es in der Charta der wirtschaftlichen Entität vorgesehen. Die Marktwirtschaft erweitert die Grenzen der Selbstversicherung erheblich, wodurch sie in den Risikomund umgewandelt werden.

4. Risikoverteilung. Organisation des Projektmanagements, die kollektive Verantwortung für die Ergebnisse der Projektimplementierung vorsieht.

5. Diversifizierung. Risikominderung aufgrund der Möglichkeit einer Entschädigung für Verluste in einer der Aktivitäten der Aktivitäten des Unternehmens an einen anderen.

Die Diversifizierung wird in den Finanzmärkten weit verbreitet und ist die Grundlage für die Verwaltung von Portfolioinvestitionen. Das Finanzmanagement wurde bewiesen, dass Portfolios, die aus riskanten finanziellen Vermögenswerten bestehen, so gebildet werden können, dass das kumulierte Risiko des Risikos des Portfolios weniger als das Risiko eines einzelnen finanziellen Vermögenswerts betragen wird.

6. Grenzwert Festlegen von Grenzwerten von Indikatoren bei der Einnahme von taktischen Lösungen. Beispielsweise, Restriktionsmengen der Ausgaben, zum Erstellen von Exportquoten usw.

Die bequemste und angewandte Methode der Begrenzungsrisiken besteht darin, Grenzwerte aufzubauen finanzielle Ergebnisse. Wenn entschieden wird, dass der Höchstmaß an Verlust begrenzt ist, beispielsweise der Betrag von 500 Tausend Dollar, müssen alle Grenzwerte der integrierten Berechnung diesem Parameter einhalten. Die Verwendung solcher Grenzwerte ist weit verbreitet in der internationalen Praxis als Stopp-Verlust, Stopp-Out, Gewinn, Gewinn und Abnahme, ermöglicht es Ihnen, das Risiko der Verluste effektiv zu überwachen.

7. Überschrift. Versicherung, reduziert das Risiko aus Verlusten aufgrund von Verkäufern oder Kunden mit Änderungen der Marktpreise für Waren im Vergleich zu denjenigen, die beim Abschluss des Vertrags berücksichtigt wurden.

Die Überschrift wird durch den Kauf oder Verkauf abgeschlossen. Die Essenz der Absicherung ist, dass der Verkäufer (Käufer) der Ware einen Vertrag für den Verkauf (Kauf) abschließt und gleichzeitig eine Futures-Transaktion des entgegengesetzten Charakters durchführt, dh der Verkäufer macht einen Kaufvertrag und das Der Käufer ist für den Verkauf von Waren.

Daher bringt jede Änderung des Preises Verkäufer und Käufer, um einen Vertrag und die Gewinne anders zu verlieren.

Dank dieser, insgesamt erleiden sie keinen Verlust, um die Preise für Waren aufzubauen oder zu senken, die zukünftige Preise verkauft oder kaufen sollten. Um die Gültigkeit der Abtretung von Operationen mit finanziellen Instrumenten von dringenden Transaktionen auf Sicherungsvorgänge zu bestätigen, leistet der Steuerzahler eine Berechnung, die bestätigt, dass die Ausführung dieser Operationen zu einem Rückgang der möglichen Verluste (Mangel an Gewinn) auf Transaktionen mit Absicherung führt Objekt.

8. Versicherung.

Die Versicherung von Bankkreditrisiken ist am häufigsten. Kreditrisikoversicherungsobjekte sind Bankdarlehen, Verpflichtungen und Garantien, investitionsdarlehen. Während der Nichtrückgänge des Darlehens erhält der Kreditgeber eine Versicherungskompensation, teilweise oder vollständig kompensierendes Darlehen.

9. Bau.

Versicherung des gleichen Versicherungsobjekts mit mehreren Versicherern für einen Versicherungsvertrag.

Wenn das Recht und Verpflichtungen jedes der Versicherer nicht im Verdichtungsvertrag identifiziert wird, stimmen sie dem Versicherungsnehmer (Begünstigter) für die Zahlung der Versicherungsvergütung im Rahmen des Vertrags der Sachversicherung oder der Versicherungsvereinbarung im Rahmen des persönlichen Versicherungsvertrags einverstanden. In bestimmten Fällen kann der Versicherte als Versicherer in einen Teil seines eigenen Abzugs fungieren, der durch eine Franchise begrenzt ist. Und manchmal verlangen Versicherer, die an den Koordinationen teilnehmen, dass der Versicherte ein Sokrapener ist, das heißt, er hielt in seiner Verantwortung einen bestimmten Risikoanteil an.

Bei der Fassung kann auf der Grundlage des von jedem Soziatorlorianischen Risikomisikogefahr erlassen und in der Versicherungssumme eine gemeinsame oder separate Versicherung ausgegeben werden.

10. Doppelversicherung.

Versicherung in mehreren Versicherern des gleichen Risikos. 11. Rückversicherung.

Aktivitäten zum Schutz eines Versicherers (Rückversicherer) der Immobilieninteressen eines anderen Versicherers (Rückversicherung) im Zusammenhang mit dem im Rahmen des Versicherungsvertrags (Hauptvertragsvertrags) der Versicherungsgebühren erlassenen Erträge (Hauptvertragsabkommen). Versicherer, unter Berücksichtigung des Risikos, übertreffen die Fähigkeit, ein solches Risiko zu versichern.

Beziehungen werden vom Vertrag erstellt, für den eine Seite eine Rückversicherung ist, oder ein Zedent - überträgt das Risiko und den entsprechenden Teil der Auszeichnung an den anderen Rückversicherer oder den Bezerrung. Letzteres verpflichtet sich, wenn versicherungsfall Zahlen Sie für den akzeptierten Teil des Risikos. Risikoübertragungsvorgänge werden als Cessia bezeichnet.

Der Rückversicherer kann wiederum einen Teil des Risikos für die Rückversicherung an die nächste Versicherungsgesellschaft bestehen. In diesem Fall betritt der Rückversicherer in die Rolle des Retrocomedent, neu versicherungsgesellschaft. Es heißt Retrozession, und der Risikoübertragungsvorgang wird als Retrozession bezeichnet.

Die Rückversicherungsbeziehungen schlagen zwei Arten von Verträgen vor, unabhängig von ihrer Größe und in der Rückversicherung nur einzelne "übermäßige" Risiken.

Es gibt obligatorische Rückversicherung, basierend auf dem Abschluss eines Vertrags mit einer Konzession einer obligatorischen Annahme für die Rückversicherung aller Risiken des Unternehmens, optional, mit der Möglichkeit, sich auf die Rückversicherung einzelner Risiken und das optional und obligatorisch in der Form einer Kombination aus dem ersten und der zweiten.

Die Rückversicherung erfolgt auf der Grundlage eines Rückversicherungsvertrags, der zwischen dem Versicherer und dem Rückversicherer gemäß den Anforderungen des Zivilrechts geschlossen wurde.

Neben dem Rückversicherungsvertrag können andere in der Grundlage des Geschäftsumsatzes angewandten Dokumente als Bestätigung des Abkommens zwischen der Rückversicherung und dem Rückversicherer eingesetzt werden.

Fazit

Jede Form der menschlichen Tätigkeit ist mit vielen Bedingungen und Faktoren verbunden, die einen positiven Entscheidungsansatz betreffen. Alle unternehmerischen Aktivitäten ohne Risiko passieren nicht. Der Hauptort ist das finanzielle Risiko. Die größten Gewinne bringen finanzielle Vorgänge mit erhöhtem Risiko. Das Risiko muss jedoch auf die maximal zulässige Grenze berechnet werden.

Im Rahmen des finanziellen Risikos wird die Wahrscheinlichkeit ungeplanter Verluste, die Inkompatibilität des geplanten Gewinns, verstanden. Das finanzielle Risiko entsteht im Prozess der finanziellen und wirtschaftlichen Aktivitäten der Organisation. Eine Variation des finanziellen Risikos ist ein Bankrisiko.

Das finanzielle Risiko ist eine objektive ökonomische Kategorie. Und diese ökonomische Kategorie ist ein Ereignis, das auftreten kann oder nicht. Bei einem solchen Ereignis sind drei wirtschaftliche Ergebnisse möglich:

Negativ (Verlust, Verlust);

Null;

Positiv (gewinnen, nutzen).

Das Risiko ist die Wahrscheinlichkeit des Verlusts von etwas. Für die Bank ist das finanzielle Risiko das Risiko eines Geldverlusts. Durch Banken werden große Geldbeträge und Tausende von Operationen durchgeführt, so dass die Verhinderung von Verlusten eine der Hauptaufgaben der Bank ist, desto mehr die Bank ist die Fähigkeit, einen Gewinn zu erzielen, desto größer ist das Risiko eines Verlusts an investierter Fonds .

Bankaktivitäten sind einer großen Anzahl von Risiken ausgesetzt. Da die Bank neben der Geschäftsfunktion die Funktion der öffentlichen Bedeutung und den Dirigenten der Geldpolitik, das Wissen, die Definition und die Kontrolle von Bankrisiken trägt, ist für eine Vielzahl von externen Stakeholdern von Interesse: Die Nationalbank, Aktionäre, Teilnehmer Auf dem Finanzmarkt, Kunden.

Die Berücksichtigung der bekanntesten Risikopeartikel zeigte ihre Vielfalt und komplexe eingebettete Struktur, dh eine Art von Risiko wird durch den Satz von anderen bestimmt. Die obige Liste ist alles andere als erschöpfend. Seine Vielfalt wird weitgehend durch die zunehmende Auswahl an Bankdienstleistungen bestimmt. Eine Vielzahl von Bankvorgängen wird durch eine Vielzahl von Kunden ergänzt und die Marktbedingungen ändern. Der Wunsch, ganz natürlich zu sein, ist der Wunsch, nicht nur das Objekt aller Arten von Risiken zu sein, sondern auch den Anteil an Subjektivität im Sinne der Auswirkungen auf das Risiko bei der Durchführung von Bankenaktivitäten zu bringen.

Referenzliste

risikokreditbanking.

1. Buchstabe der Zentralbank der Russischen Föderation Nr. 70-T vom 23.06.2004 "auf typischen Bankenrisiken"

2. Das Gesetz der Russischen Föderation "auf Banken und Bankaktivitäten" Nr. 395-1 von 02.12.90 (in geändert um 06.12.2011 Nr. 409-FZ).

3. RF-Gesetz "an der Zentralbank der Russischen Föderation (Bank of Russia)" Nr. 86 von 10.07.02 (in der geänderten Absatz 22/19/2011 Nr. 285-FZ).

4. Banking: Tutorial / ED. G.N. Beloglazova, L.p. Rabvivetsky - M.: Finanzen und Statistik, 2008.

5. Banking: Tutorial / ED. IN UND. Kolesnikova, L.P. Rabbivetsky - M.: Finanzen und Statistik, 2009.

6. Balabanov I.T. Finanzmanagement: Tutorial - M.: Finanzen und Statistik, 2008.

7. Geld, Kredit, Banken: Lehrbuch / ED. G.N. Bellazova - M.: Jurai Ausgabe, 2009.

8. Geld, Kredit, Banken. Express-Kurs: Tutorial / ED. O.i. Lavrushina - M.: Knorus, 2010.

9. Kovalev v.v. Finanzmanagement Kurs: Lehrbuch. - 3rd ed.-m.: Prospekt, 2009.

10. Lavrushushin o. und andere. Banking: Tutorial. - M.: Knour, 2009

11. Starodubtseva E.B. Grundlagen des Bankens: Lehrbuch. - M.: Forum: Infra-M, 2007.

12. Anzüge V.P., Akhmetbekov A.n., Dubrovina T.A. Audit: Allgemein, Bankwesen, Versicherung: Lehrbuch. - M.: Infra-M, 2010.

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Die Dissertation (Teil des Zusammenfassung des Autors) zum Thema "Verwaltung finanzieller Risiken in den Aktivitäten von Geschäftsbanken"

Relevanz des Themas. Die Entwicklung des Bankengeschäfts und der Vorschlag neuer Bankenprodukte erfolgt unter den Bedingungen der Unsicherheit der Bildung von Endleistungstätigkeiten (dh Ergebnis oder Verlust), der zum einen die Risiken von Bankenbetriebenen und weiter erhöht Der andere betrifft das Lautstärke der Kreditvergabe an die Wirtschaft.

Als wesentlichen Bestandteil des Finanz- und Kreditsystems Russlands erscheint das Bankensystem den Einfluss allgemeiner und spezifischer finanzieller Risiken. Diese Risiken sind auf die Notwendigkeit, Mittel zurückzuführen, die von den Kunden erhoben werden, und in der Bilanz sowie hochliquide und schnelle Vermögenswerte (Wertpapiere), Vermögenswerte wie Darlehen und Einlagen, die nicht sofort umgesetzt werden können.

Geschäftsbereiche Russlands in den modernen Bedingungen werden von der internationalen Geschäftswelt voller Angehörige der internationalen Geschäftsgemeinschaft, denn ab dem 1. Oktober 2004 führte die Zentralbank der Russischen Föderation obligatorische Berichte in IFRS ein, und seit 2006 plant, internationale Berichtsstandards vollständig zu gehen .

Daher sind wirksame finanzielle Risiken in Kreditinstituten erforderlich, es besteht die Notwendigkeit, einen einheitlichen regulatorischen Rahmen für das Risikomanagement und eine umfassende Bewertung des Finanzzustands der Partnerbanken zu bilden. Die Funktion des Reglers und des Hauptrisikomanagers übernahm Zentralbank Die Russische Föderation, die die Verwaltung des Bankensystems durch Aufsehen organisiert, nutzt den sogenannten "risikorientierten" Ansatz. Das grundlegende Dokument ist die Bereitstellung der Zentralbank der Russischen Föderation vom 16. Dezember 2003 Nr. 242-P "auf der Organisation der internen Kontrolle in Kreditinstitutionen", gemäß der Kreditorganisationen der Pflicht zur Kontrolle der Prozess der Verwaltung von Bankrisiken laufend mit Finanzmanagementmethoden. In der Praxis werden die Funktionen der Überwachung finanzieller Risiken in Kreditinstitutionen an spezialisierte Bankeneinheiten delegiert, die die Intrabank-Bestimmungen entwickeln und die kontinuierliche Überwachung der akzeptierten Risiken durchführen.

Gleichzeitig sind die von der Zentralbank der Russischen Föderation vorgeschlagenen Richtlinien eindeutig nicht ausreichend, um ein effektives Finanzrisikomanagementsystem zu schaffen. In dieser Hinsicht bankorganisationen., verlassen auf methodische Basis Die Zentralbank der Russischen Föderation, die die reichste Erlebnisse der Welt im Management von finanziellen Risiken nutzt, entwickelt ihre eigenen methodischen Ansätze zum Bewertungs- und Risikomanagement, unter Berücksichtigung der nationalen und sektoralen Merkmale des Finanzmanagements und der Rationalität der verwendeten Verwaltungsmethoden. Für die erfolgreiche Entwicklung des Systems, das Management des Managements in Geschäftsbanken und der Erhöhung ihrer Wettbewerbsfähigkeit auf dem Finanzmarkt, werden daher Fragen der Schaffung eines einheitlichen regulatorischen und methodischen Rahmens für das finanzielle Risikomanagement in den Vordergrund gestellt.

Unzureichende Entwicklung des theoretischen und regulatorischen Rahmens, einer kleinen Anzahl von wissenschaftlich basierenden und praktisch getesteten Methoden zur Verwaltung von finanziellen Risiken in Kreditinstituten in Bezug auf die moderne Phase der Entwicklung des Bankensystems und des Finanzmanagements in Russland vorbestimmt die Wahl der Themen, Ziele, Ziele und wichtige Forschungsbereiche.

Den Zweck und die Ziele der Studie. Ziel der Dissertationsstudie ist es, das Finanzrisikomanagementsystem der Geschäftsbanken zu verbessern, unter Berücksichtigung der Besonderheiten ihrer Vorgänge durch die Verwendung moderner Finanzmanagementmethoden und der Entwicklung praktischer Empfehlungen für Banken, um zu erkennen, zu bewerten, zu berücksichtigen und zu überwachen Finanzielle Risiken für den Betrieb im Interbank-Finanzmarkt.

Die Realisierung des Ziels ist vor, die folgenden Aufgaben zu lösen:

Klären Sie die Essenz der finanziellen Risiken, bestimmen ihren Platz im unternehmerischen Risikosystem;

Fassen Sie die Methoden der Risikoidentifikation und -kriterien für die Klassifizierung von finanziellen Risiken in den Aktivitäten von Geschäftsbanken zusammen.

Untersuchung und Bewertung der Wirksamkeit einzelner Methoden zur Verwaltung von finanziellen Risiken bei der Umsetzung von Geschäftstätigkeiten von Geschäftsbanken;

Die vorgeschlagene Klassifizierung von Banklimits als eine der Hauptmethoden zur Verwaltung von finanziellen Risiken von Kreditinstituten ergriffen;

Begründen Sie das Bedürfnis nach der Bildung und Anpassung der Finanzreserven durch Banken, unter Berücksichtigung der Diversifizierung des Risikos und der Qualität des Bankenportfolios für den Betrieb des Finanzmarktes von Interbank sowie der Entwicklung praktische Empfehlungen Nach Angaben der Verwaltung von Reserven mit der Verwendung von Methoden der wirtschaftlichen und mathematischen Analyse, der Methode von Monte Carlo und der Methodik und Ilyaos-Methodik.

Das Thema und das Objekt der Studie. Gegenstand der Studie sind die methodischen Grundlagen der Verwaltung von finanziellen Risiken von Geschäftsbanken. Gegenstand der Forschung ist finanzielle Risiken, die sich aus Bankaktivitäten ergeben.

Theoretische und methodische Grundlage für die Forschung.

Die theoretische Grundlage der Studie war die Werke inländischer und ausländischer Wissenschaftler der Theorie- und Risikomanagementpraktiken: Algin

A.P., Balabanova I.t., weißes L.P., BLOCK I. A., Bora M. 3., Voronina D.

B., Erhova M. B., Lukasevich I.Ja., Maslachenkova Yu. S., Panova G. S., Polek G. B., Sevrook V. T., Sokolinskaya N. E., Shirinskaya E. B.

Als methodische Grundlage für die Forschung, ein systematischer Ansatz, Verallgemeinerungsmethoden und Vergleich, Analyse und Synthese, Gruppierungsmethode, mathematische Modellierung, historische und logische Analyse sowie Risikomanagementtechniken, die in der Praxis mit modernen ausländischen und russischen Banken verwendet werden, sind in der Praxis benutzt.

Die methodischen Grundlagen der Bewertung von finanziellen Risiken von Kreditinstituten sind in der ausländischen Wirtschaftsliteratur ziemlich gut entwickelt, daher werden die Werke solcher Ökonomen wie Altman E.I., Merton R.C., Joseph F., Sinkey JR, häufig in Dissertationen eingesetzt.

Die Informationsbasis der Studie war die regulatorischen Handlungen und Empfehlungen, Konferenzmaterialien, Abschlüsse der Geschäftsbanken Russlands, offiziellen statistischen Daten. Bei der Forschungsprozess studierte der Autor lehrreich methodisch und vorschriften Bank of Russland über die Überwachung und Regulierung der Aktivitäten von Geschäftsbanken sowie Materialien des Basler-Ausschusses für Bankenaufsicht und -regulation.

Praktische Entwicklungen westlicher Analysenunternehmen und Banken im Risikomanagement Risikomanagement, "Chase Manhattan" und "J.P.Morgan" waren von besonderem Interesse. Elektronische Informationsmaterialien wurden ebenfalls verwendet.

Wissenschaftliche Neuheit. Die wissenschaftliche Neuheit der Studie ist die Entwicklung und Prüfung der Methodik für die Verwaltung von finanziellen Risiken und der Bildung von Reserven für Geschäftsbanken auf dem Interbank-Finanzmarkt, um die Definition von finanziellen Risiken zu klären, rechtfertigen Sie die vorgeschlagene Klassifizierung von Risiken und Limits im russischen Banken System. Die folgenden Ergebnisse werden in dem Papier mit wissenschaftlicher Neuheit erhalten:

Moderne Ansätze zur Weitergabe der Essenz von finanziellen Risiken sind zusammengefasst, die Definition dieser Kategorie ist klargestellt, Elemente des Finanzrisikomanagementsystems werden identifiziert;

Finanzielle Risiken Verwaltungsmethoden werden zugewiesen, Kriterien für die Bildung von Grenzwerten in Geschäftsbanken werden identifiziert.

Eine Bewertung der Effizienz der Nutzung von inländischen und ausländischen finanziellen Risikomanagement-Methoden in den Aktivitäten von Kreditinstituten ist angegeben;

Die Methodik für die Verwaltung von finanziellen Risiken wurde auf den Betrieb von Geschäftsbanken im Interbank-Finanzmarkt entwickelt und getestet, was neue Ansätze zur Ermittlung der Ermittlung der Annahme des Kontrahentenbanking auf der Grundlage der Analyse der Nettoableitung und der Ermittlung des Marktwerts enthielt von Vermögenswerten;

Die Kriterien für die Beurteilung des finanziellen Zustands der postsowjetischen Weltraumbanken unter Berücksichtigung der nationalen Merkmale, basierend auf der universellen Gruppierung von Bilanzkonten, die von internationalen Standards regiert werden jahresabschluss.;

Die Größe der Reserven für mögliche Einsatzverluste im Interbanken-Finanzmarkt, die dazu beitragen, finanzielle Risiken wirksam durch Anwenden von Monte Carlo-Methoden, Hydraulik- und Kajap-Methodik zu steuern.

Praktische Bedeutung. Die Dissertation beschreibt die Methoden der Bewertung von Finanzrisiken in Kreditinstitutionen. Die praktische Bedeutung der Studie ist die Entwicklung des Autors seiner eigenen Methodik, um den finanziellen Zustand der Geschäftsbanken für die Risiken von Kontrahentenbanken und der Bildung von Reserven zu bewerten. Die Technik kann von Banken in Bezug auf einschränkende Vorgänge im internen oder externen Interbanken-Finanzmarkt in der Nachfrage sein, sowohl im Kontext nationaler Kontenpläne als auch im Rahmen der Übersetzung der russischen Berichterstattung auf IFRS. Die Arbeit formulierte auch Vorschläge zur Klassifizierung von Risiken und Grenzen von Kreditinstituten bei der Durchführung von Operationen mit Partnerbanken. Die Dissertationsmaterialien können im Bildungsvorgang bei der Erstellung von Studenten in der Spezialität "Finanzen und Kredit" eingesetzt werden.

Die Zustimmung der Ergebnisse der Studie wurde in der Medivestbank CB und der Interproman-AKB in der Umsetzung der Finanzanalyse und der anschließenden Überwachung des Finanzzustands der russischen Kontrahentenbanken, der operativen Geschäftsbetrieb im Interbank-Finanzmarkt durchgeführt.

Die Hauptbestimmungen der Dissertation sind in 5 Artikeln mit einem Gesamtvolumen von 2,8 p aufgeführt, einschließlich des Beitrags des Autors 2 p.

Die Arbeit besteht aus einer Einführung, drei Kapiteln, Schlussfolgerungen, einer Liste der gebrauchten Literatur und Anwendungen.

Abschluss der Dissertation. zum Thema "Finanzen, Geldumlauf und Kredit", Noisky, Andrei Aleksandrovich

IV. Schlussfolgerungen und Angebote.

Nach der Entscheidung über die Eröffnung der Grenzwerte führen strukturelle Risikomanagementeinheiten die monatliche Überwachung der Finanzlage von Banken durch.

Nach den Ergebnissen der Überwachung, die von Abschlüssen für jeden Berichtsmonat durchgeführt wird, wird das Management der Bank über folgende Indikatoren informiert: Die Größe des aktiven Grenzwerts, das Volumen des Risikomitglieds, der synthetische Finanzierungskoeffizient, Das Insolvenzrisiko, die Dynamik der aktiven und passiven Operationen, der Kapitalisierungseigenschaft (ausreichend, niedrig, erhöht, niedrig, hoch), Vorhersage der Entwicklung der Bank (positiv, neutral, negativ). Gemäß den Überwachungsergebnissen werden Schlussfolgerungen und Vorschläge unternommen, um die Mengen und den Zeitpunkt der Grenzwerte oder über ihre mögliche Öffnung oder Schließung zu ändern.

Darüber hinaus in Übereinstimmung mit der Bereitstellung der Zentralbank der Russischen Föderation vom 26. März 2004 Nr. 254-P "zum Verfahren zur Bildung von Darlehensorganisationen von Reserven für mögliche Verluste an Darlehen auf Darlehen und gleichwertigen Schulden" Banken produzieren Berechnung einer Risikogruppe für mögliche Verluste an Krediten und bestimmen die Größe der Reserven, die auf der motivierten Beurteilung analytischer Einheiten basieren. Die Grundlage für das motivierte Urteil ist genau die Ergebnisse der monatlichen Überwachung des finanziellen Zustands der Kontrahentenbanken.

Mit der vorgeschlagenen Technik können Sie Ihre eigene Intrabank-Bewertung von Kontrahentenbanken aufstellen, es mit bestehenden Bewertungen vergleichen und die Position Ihrer eigenen Bank im Vergleich zu ähnlichen Vermögenswerten und Kapitalbanken analysieren.

Ich möchte die Highlights zusammenfassen, die die vorgeschlagene Methodik grundsätzlich unterscheiden, um den finanziellen Zustand der Geschäftsbank von anderen Banktechniken zu bewerten. Die Komplexität des Vergleichs wird dadurch bestimmt, dass Banken ihre methodischen Ansätze nicht offenbaren, aber in der Regel werden jedoch nur die endgültigen Ergebnisse veröffentlicht.

1. Die entwickelte Methodik liegt in der Nähe der internationalen Berichtsstandards und sowie der Zentralbank der Russischen Föderation, ab 2005, parallel zu russische Standards verpflichtet Banken, die Berichterstattung in IFRS gemäß dem Brief der Zentralbank der Russischen Föderation 181-t auf den methodischen Empfehlungen "auf dem Verfahren zum Erstellen und Senden von Kreditinstituten des Jahresabschlusses aufzuarbeiten. Auf diese Weise, geschäftsbankMit der vorgeschlagenen Methodik kann es schmerzlos sein, den finanziellen Standpunkt der Kontrahentenbanken zu analysieren, die Berichterstattung über internationale Standards darstellen. Darüber hinaus ist die Praxis der Zusammenarbeit mit den Banken von Kasachstan, Weißrussland und der Ukraine, basierend auf der obigen Methode, um sie abzuschließen und für die Bewertung des Finanzzustands zu gilt und die Grenzwerte für Banken dieser Regionen zu bestimmen. Anhang 7 zeigt eine Analyse des Finanzzustands der Kazkommertsbank (Kazasstan), basierend auf der Berichterstattung auf dem nationalen Kontostand.

2. Im Mittelpunkt der Berechnung des Nettovermögens liegt die Methode der nicht ausgleichenden Salden auf einigen Konten. Rechnungswalzen (ZOZA und ZOZP), Budgetkonten, Bankenkonten für Zinsen (20319, 20320, 32501, 32502, 40311, 42501, 32502, 40311, 459, 4,7427) und Erträge zukünftiger Kreditvorgänge (32801, 47501, 4.6801, 47501, 61303 ), die Verpflichtungen der Bank zur Zahlung von Zinsen (Konto 31801-31804, 47.411, 47.426, 47.06-4.7609) und den Ausgaben zukünftiger Zeiträume zu Kreditbetrieb (Konten 32802 und 47502).

3. Das eingeführte Konzept des Nettovermögens und der Nettoverbindlichkeiten, auf deren Grundlage von Nettovermögen und Netto-Kreditnehmern ermittelt werden, ermöglichen das Risiko einer Zahlungsfähigkeit und der Größe des Risikos, um zu differenzieren.

4. Als Grundlage für die Berechnung des maximalen und berechneten Grenzwerts wird das eigene Betriebskapital angenommen. Es sollte erläutert werden, dass meistens alle Methoden in anderen Banken als Basis für die Berechnung des Grenzwerts die Größe des eigenen Kapitals, berechnet, berechnet in den Anweisungen der Zentralbank der Russischen Föderation, und passen sie an den Zustand der Liquidität an. Der Indikator für das eigene Betriebskapital, im Gegensatz zu den Anforderungen der Zentralbank der Russischen Föderation, berücksichtigt nicht nur die Größe der Verluste und immobilisierten Vermögenswerte in Form von Grundfonds auf der Bilanz, sondern auch auch problematische Schulden . In diesem Zusammenhang sei darauf hingewiesen, dass es als Problem klassifiziert wird:

Überfällige Schulden (Konto 20317, 20318; 32401, 32402 (minus 32403), 40310, von 45801 bis 45817 (minus 45818), 50505 (minus 50506, 50507);

Zweifelhafte Schulden (Konten 47408; 51501, 51502, ab 51506 P51509, 519, (Minusabrechnung 51510 und 51910), ab 512114, von 51608 bis 51609,51808.51809);

Inversage für Factoring- und Garantieoperationen (Konten 47402 minus 47401 und 60315).

5. Darüber hinaus hängt die Größe der Grenzwert vom Nettowert des Bankkapitals ab, und im Falle des Überstiegs des negativen Werts über dem eigenen Betriebskapital wird der Haltestelle in Kraft treten, und das Limit wird nicht etabliert.

6. Berechnung von Koeffizienten, Risikogruppen und Risikomanifikationen basierend auf der entwickelten Koeffizientenanalyse. Eine solche Klassifizierung des Insolvenzrisikos wird als minimale, niedrige, mäßige, erhöhte, hohe und gegebene Einstufung der Interbank-Engagement standardmäßig, nicht standardmäßig, zweifelhaft, gefährlich und hoffnungslos eingeführt. Diese Klassifizierungskategorien werden von Analysten anderer Einheiten verwendet, wenn sie die Größe der erstellten Reserven auf Darlehensverschuldung ermittelt, die letztendlich auf der Rentabilität der Bank widerspiegelt wird. Darüber hinaus ermöglicht die Koeffizientenanalyse nicht nur, einzelne aktive und passive Operationen zuzuwägen und zu bewerten, sondern auch Quellen der Finanzierungsquellen für aktive Operationen, ihre Dringlichkeit, deuten auf die Rückzahlung möglicher Verluste auf, der Grad der Ressourcen eigener Fonds in Nichts -Kurrnent-Vermögenswerte, um die Fähigkeit der Bank mit liquiden Ressourcen aufzuzeigen, um die Anforderungen an Gläubiger innerhalb einer angemessenen Zeit zu erfüllen, und bestimmen, welcher Teil der Vermögenswerte durch nichtchristliche Darstellung vertreten ist, das Risiko eines Betriebsrisikos und deren Rentabilität ermittelt.

7. Die Originalität der Methodik besteht darin, Vermögenswerte gemäß dem Abnahme der Liquidität und Bestimmung der Rabattgröße auch auf dieselbe Weise zu verteilen, was zur Bildung des Indikators des Nettokapitals der Bank oder des Marktwerts führt von Vermögenswerten, die bei der Beurteilung der regionalen Banken im Falle ihres Kaufs oder des Beitritts eingesetzt werden.

8. Auf der Grundlage der Methodik wird die Prognose der Entwicklung der Bank ermittelt, die an andere Einheiten mitgeteilt wird, die den Banken an Partner nicht eigene Produkte (z. B. bei Emissionen von Plastikkarten oder Öffnen von Nostro-Konten) anbieten.

9. Die generalisierten Analysedaten auf der Grundlage der Technik ermöglichten es, die beiden Hauptindikatoren zu schätzen - das Risiko und die Rentabilität von Operationen, und nachzuweisen, dass das Risiko nicht immer gerechtfertigt ist, und deren Anstieg ist nicht immer angemessen auf die Rentabilität reflektiert .

10. Die Haltelindikatoren werden eingeführt, in Anwas dessen, in dem die Bank nicht als Antragsteller angesehen wird, der das Werk der Analysten, insbesondere in Niederlassungen, erheblich erleichtert. Stoppen Der Indikator wird mit einem synthetischen Koeffizientenwert von 0 bis 40 verwendet, wenn das Risiko von Insolvenzgefahr bis hoch klassifiziert wird.

I. Als Grundlage für das Risiko von Insolvenz wird das eigene Kapital ergriffen, da er eine Schutzfunktion durchführt, die Bank in dem Fall widerstehen kann krisensituationen. Der Kapitalfehler beinhaltet nicht nur finanzielle Risiken, sondern auch reputierende Risiken, da dies zeigt, dass die Eigentümer der Bank nicht an der Erhöhung des Kapitals interessiert, riskante Vorgänge führen und Intentionen in einer begrenzten Lebensdauer der Bank haben. 12. Die Methodik wird in der Praxis wiederholt getestet, was insbesondere darauf hindeutet, dass die Bank, ihre Nutzung, in der Lage ist, Verluste während des sogenannten "Bankenbewusstseins" des Sommers von 2004 vermeiden konnten, während sie mit solchen Banken gesperrt haben Als Kreditfänger-Betrieb, AKB "Dialog Optima, AKB" Merit Bank ", AKB" Styce Bank ". Zum Beispiel hat die Analyse der Finanzdaten und der Berechnung der Risikokoeffizienten für Dialog-Optim, die Bank, eine stärkere Abhängigkeit der Bank aus der Interbank-Ansprüche, die Liquidität aufgrund der gegenseitigen Kredite auf dem Interbankenmarkt, niedrigen Liquiditätsraten Bedeutendes Paket von illiquiden Wertpapieren gegen Ressourcen, abhängig von den Ressourceneinlagen von Einzelpersonen, niedrigem Zahlungskoeffizienten und der Erhöhung der negativen Kosten für reines Kapital. Somit wurde die Bank eine "negative" Entwicklungsvorhersage zugewiesen.

3.2 Erstellung wirtschaftlich klassischer Reserven für den Betrieb im Interbanken-Finanzmarkt.

Das Ergebnis der von der Methodik entwickelten Anwendung ist die Bildung einer Grenze für Interbankenoperationen sowie eine quantitative Bewertung des Risikos einer Gegenparteibank, die durch den Risikomialkoeffizienten ausgedrückt wird.

Neben der Einschränkung der Geschäftsbanken werden jedoch auch andere Methoden des Risikomanagements auf Operationen in der Interbank-Finanzmärkte angewendet. Dieses Papier bietet die von dem Autor der Berechnung des erforderlichen ökonomischen Kapitals entwickelte Methodik des Autors zur Deckung der finanziellen Risiken der Bank bei der Arbeit im Interbanken-Finanzmarkt.

Das Risiko eines Portfolios an Vermögenswerten auf dem Interbankenmarkt ist die Wahrscheinlichkeit von Verlusten, die mit dem möglichen Verzug des Kreditnehmers verbunden sind. Um die Verlustdaten abzuschätzen, verwenden wir zwei Indikatoren: Erwartete (durchschnittliche) Portfolioverluste und unerwartete (maximale) Verluste.

Erwartete Verluste sind eine Funktion der Wahrscheinlichkeit des Verzugs von Kontrahentenbanken und die Kosten der gefährdeten Vermögenswerte, die aufgrund eines bestimmten Bankausfalls unwiederbringlich verloren werden. Solche Verluste sind vorhersehbar, beziehen sich auf die Kosten dieser Art von Tätigkeit und werden durch den Preismechanismus der angebotenen Leistungen erstattet. Um den Wert der erwarteten Verluste abzuschätzen, wird die durchschnittliche Wahrscheinlichkeit des Ausfalls der Kontrahentenbanken verwendet und der durchschnittliche Anteil an Fonds zurückgibt.

Unerwartete Verluste spiegeln den Verlust der Verluste rund um ihren erwarteten Wert (Volatilität) wider, und die Größe dieser Verluste wird durch die gemeinsame Verteilung der Wahrscheinlichkeiten der Ausfälle der Kontrahentenbanken bestimmt, wobei die Kosten der gefährdeten Vermögenswerte berücksichtigt werden. Diese Verluste können nicht mehr in den Preis der Instrumente einbezogen werden und durch die Reserve des Kapitals kompensiert werden, die Kosten der Bildung und Wartung, deren Umzug durch die Rentabilität der auf das Risiko erbrachten Dienstleistungen kompensiert wird. Um die unerwarteten Verluste zu beurteilen, wird die Korrelationsrate zwischen der Streuung von Verlusten an verschiedenen Kontrahenten um ihre Durchschnittswerte verwendet.

Somit wird die Wahrscheinlichkeit einer Kontrahentenbankausfälligkeit von seiner Bewertung bestimmt, dh den Risikokkoeffizienten (Verlustwahrscheinlichkeit), berechnet mit einer qualitativen Analyse der Bank und kann Werte von 1 bis 100% einnehmen. Dann werden die erwarteten Verluste auf einem separaten Vermögenswert als Produkt der Wahrscheinlichkeit von Verlusten für die Kosten eines Vermögenswerts gefährdet:

EE \u003d AG * WG (6), wo ED erwartete Verluste,

A1 - Der Wert des gefährlichen Vermögenswerts, der durch die Anpassung des Vermögenswerts durch den Wert der Teilkostenwiederherstellung im Fall eines Standards bestimmt wird, beispielsweise durch Implementierung des Versprechens, garantiert die Ausführung usw.

M ist die Wahrscheinlichkeit des Verlusts.

Dann entsprechen die erwarteten Verluste des Vermögens-Portfolios der Höhe der erwarteten Verluste auf einem separaten Asset: N Yai * Pi

7) J \u003d I, wo ELP der erwartete Portfolioverlust ist.

Es sei weiterhin darauf hingewiesen, dass im Rahmen dieser Methodik unvorhergesehene Verluste des Vermögens-Portfolios als maximal mögliche Verluste des Vermögens-Portfolios definiert sind, wobei eine Zuverlässigkeit von 99% gegenüber den erwarteten Portfolioverlusten liegt. Gleichzeitig werden die maximalen Verluste des Portfolios unter Berücksichtigung der Korrelation von im Portfolio enthaltenen Vermögenswerte festgelegt.

Dies folgt aus den folgenden Punkten:

1. Die maximale Wahrscheinlichkeit von Verlusten an einem separaten Vermögenswert, das im Portfolio enthalten ist, können durch die Beurteilung der empirischen Funktion der Wahrdes Verlusts dieses Vermögenswerts unter Verwendung des Werts bei der Risikomethode bestimmt werden, dh der maximalen Wahrscheinlichkeit eines Verlusts (VAR) mit einer bestimmten Wahrscheinlichkeit (Vertrauensstufe): wobei R - der Maximalwert der Verlustwahrscheinlichkeitsdichtefunktion

1 - CC - vertraulicher Ebene.

Das Vertrauensniveau ist laut der Empfehlung des Basler-Ausschusses zur Bankenaufsicht nach 99% eingestellt.

2. Um die empirische Funktion der Wahrzu simulieren, wird ein separates Vermögenswert vorgeschlagen, um das Monte-Carlo-Verfahren zu verwenden, d. H. Die zufälligen Prozesse werden von der Pseudo-Random-Methode mit dem angegebenen simuliert

VXOB (VAR\u003e P) \u003d \\ A (8) Parameter: mathematisches Warten auf eine Schadenswahrscheinlichkeit und eine Standardwahrscheinlichkeitsabweichung. In diesem Fall werden diese Indikatoren basierend auf der Dynamik der Änderungsänderungen des Ratings der Kontrahentenbank (Verlustwahrscheinlichkeit) durch retrospektive Daten berechnet.

3. Dann multiktreifen das maximale Wert der Verluste auf einem separaten Vermögenswert den entsprechenden Wert eines Vermögenswerts nach Risiko:

Mayy \u003d l * oash

9) Wo Mahy mit einem bestimmten Konfidenzniveau der Höchstmaß an Verlust / Vermögenswert ist,

Uas - die maximale Wahrscheinlichkeit von Verlusten / Asset, A1 - der Wert des I-Vermögens, der gefährdet ist.

3. Die Höhe des maximalen Verlusts des MAHR-Vermögens-Portfolios unter Berücksichtigung der Korrelationsverbindungen, Änderungen in den Ratings der Gegenparteibänke befinden sich als Quadratwurzel von der Arbeit der Vektorsäule (dh der umgelieferten Vektorzeichenfolge) von Maximale Einzelverluste, Korrelationsmatrix und Vektorlinien maximaler individueller Verluste:

MAH MAH1 \\ MAKH4 1

K \\, p- \\ kg, p- \\

L-1.l p - \\, p 1 y. \\ Makhts. MAHC. Mahts (10), wo Mahy das maximale Gewicht der Verluste des I-Vermögens mit einem bestimmten Vertrauensniveau ist,

K ist der Korrelationskoeffizient zwischen den jeweiligen Vermögenswerten.

Der MAXLP-Wert ist der Höchstbetrag an Verlusten eines bestimmten Portfolios von Interbank-Finanzanlagen mit einem bestimmten Vertrauensniveau. Somit kann die Größe der erforderlichen Mittel, die für die Beschichtung von unvorhergesehenen Verlusten (Credit Var) erforderlich ist, bestimmt werden durch:

CreditVar - MaxLP - ELP (11)

Credit VAR spiegelt den erforderlichen Bereich von eigenen Mitteln wider, um unvorhergesehene Verluste mit einem bestimmten Vertrauensniveau abzudecken.

Die Implementierung dieser Technik lautet wie folgt:

1. In der ersten Stufe werden die Werte der Kontrahentenbankratings und der Risikokoeffizienten bestimmt, von denen in das Portfolio enthalten sind. Die Werte werden im letzten Jahr ermittelt, dh an den 12 letzten Berichtsdaten. Die Wahl dieser Retrospekte des Retrospektives ist auf ein Merkmal des Bankwesens und der Struktur des Interbank-Finanzmarktes zurückzuführen. Unserer Meinung nach ist es in einem bestimmten Sortiment mit ausreichender Genauigkeit, dass die Haupttrends in der Entwicklung der Bank ermittelt werden können und seine Problemzone offenbart. Die Wahl eines größeren Analysezeitraums ist aufgrund des Einflusses des Endindikators historisch entfernter Daten nicht bestimmt.

Wir analysieren das Portfolio an Vermögenswerten der Geschäftsbank, auf Risiko, kostet 5,870 USD, folgende Struktur:

Fazit

Das Risiko, eine historische und wirtschaftliche Kategorie, hatte ursprünglich einen mathematischen Ausdruck, und wurde dann bereits als Wahl einer optimalen Lösung für Einzelpersonen aus dem öffentlichen und wirtschaftlichen Leben verschoben.

Finanzielle Risiken entstanden zusammen mit dem Aufkommen der monetären Umwälz- und Beziehungen "Kreditnehmer - Gläubiger". Adam Smith hat zuerst in der Struktur des unternehmerischen Einkommens "Gebühr für das Risiko" in Form einer Erstattung eines möglichen Risikos zugewiesen, die mit unternehmerischen Aktivitäten verbunden sind. Andere Wissenschaftler, einschließlich russisch, entwickelten sich weiter theoretische Basis Risiko.

Nachdem wir die verschiedenen Ansätze auf die Definition von finanziellen Risiken untersucht, haben wir herausgefunden, dass das Risiko mit der Klage verbunden ist, mit der Wahl und eine Abweichung vom set-Ziel. Somit wirkt die charakteristischen Merkmale des Risikos Unsicherheit, Wahrscheinlichkeit und Maßnahmen.

Nachdem wir die Ansichten von westlichen und russischen Wissenschaftlern studiert und zusammengefasst haben, klärten wir die Definition finanzieller Risiken in den Tätigkeiten von Kreditorganisationen wie folgt: Das finanzielle Risiko ist das probabilistische Charakteristik eines Ereignisses, das zu Verlusten, Nichterhalt des Einkommens führen kann, oder Zusätzliches Erträgen infolge der bewussten Handlungen des Kreditinstituts im Rahmen des Einflusses der Verluste externen und internen Entwicklungsfaktoren in den Bedingungen der Unsicherheit des wirtschaftlichen Umfelds.

Diese Definition spiegelt die Grundkonzepte wider, die die Risikokategorie kennzeichnen (die Entscheidungsunsicherheit, die Wahrscheinlichkeit des Beginns einer negativen oder positiven Situation und verbindet das Risiko mit den Aktivitäten der Kreditorganisation und dem Einfluss unabhängiger Faktoren darauf). Der neue Punkt in der Definition ist die Wahrscheinlichkeit eines Einkommens.

Um Bankrisiken zu berücksichtigen und zu verwalten, müssen Sie sie klassifizieren. Risikokontaktifikation bedeutet, eine Vielzahl von Risiken auf der Grundlage von Anzeichen und Kriterien systematisieren, mit denen Sie Teilmengen von Risiken in Verbindung bringen können allgemeine Konzepte. Um die Klassifizierung von Risiken zu klären, haben wir eine Reihe eigener Kriterien entwickelt, die das Risikosystem erfüllen sollten: die Korrespondenz des Zwecks einer bestimmten Organisation, der Beziehung zur Regulierung, den Bedingungen der Transaktion, der Bequemlichkeit des Risikos System, das zu aktiven oder passiven Operationen gehört.

Alle an Risikomanagementfragen beteiligten Wissenschaftler bieten ihre eigenen Klassifizierungen gleichzeitig, sie gehen von den Merkmalen der von Peter S. Rose vorgeschlagenen Bankenrisiken vor, die sechs Hauptrisikoprisiken (Kredit, Risiko einer unausgewogenen Liquidität, Markt, Zinsen, Risiko der Unannehmlichkeiten, Insolvenzrisiko) und vier zusätzliche Risiken (Inflation, Währung, Politik, Missbrauchsrisiko).

Nachdem wir verschiedene Formen und Arten der Klassifizierung von Risiken analysieren, haben wir offenbart, dass jede Bank sich durch grundlegende Arten von Risiken, benannt hat, die oben genannt werden, aber gleichzeitig hat jede Kreditorganisation ein risiko-endgültiges Risikosatz (z. B. Banken, die auf Einzelhandel, Innovation, Interbankenbetrieb, Wartung ausländischer Handelstätigkeit).

Wir glauben, dass die Klassifizierung von Bankrisiken auf einer gemeinsamen Risikokarte errichtet werden sollte, und jede Kreditorganisation klärt und ergänzt sie je nach Profil seiner Aktivitäten.

Nachdem Sie die Klassifizierung von Risiken ermittelt haben, können Sie sie anfangen, sie zu verwalten. Das Risikomanagementsystem ist ein wissenschaftlicher und methodischer Maßnahmen, um ein Kreditinstitut zu verwalten, das auf die Ermittlung und Bewertung des Risikos mit bestimmten Techniken und -methoden zur Erkennung und Bewertung von Bedingungen für die nachhaltige Funktionierung der Bank, das Maximierung von Eigenkapital, der Erfüllung der Anforderungen der Kunden erfüllt und Partner der Bank und der Sicherstellung der Rentabilitätsaktivitäten.

Das Risikomanagementsystem ist darauf abzielen, den optimalen Zusammenhang zwischen der Rentabilität von Bankgeschäften und deren Risiken sicherzustellen, die Liquidität auf einem ausreichenden Niveau aufrechtzuerhalten, wenn der Gewinnbetrag der Gewinne optimiert wird, und erfüllt die Normen der Erreichbarkeit des Eigenkapitals.

Das Risikomanagementsystem für Bankrisiken führt eine methodische, analytische, regulatorische, Steuerungsfunktion aus. Performing-Funktionen werden durch Finanzierungsrisiken implementiert: Identifizierung der Risiko- und Ursachen des Ereignisses, der Risikobewertung und der möglichen Verluste, die Entscheidung über die Entscheidung oder Ablehnung des Risikos und die Durchführung der regulatorischen Risiken durch Verwaltungsmethoden (Überwachung, Festlegen von Standards und Grenzwerten , Diversifizierung der Operationen, die ein ausreichendes Maß an Reserven zur Deckung von Verlusten, Absicherung, Organisation des Kontroll- und Überwachungsprozesses bildet.

Einer der wichtigsten Umsatzoperationen von Banken ist operativ in der Interbank-Finanzmärkte. Die Operationen, die von Banken in der Interbank-Finanzmärkte durchgeführt werden, werden in Abhängigkeit von dem Subjekt unterteilt, mit dem die Operation durchgeführt wird, und durch den Betriebsart. Die Teilnehmer des Interbank-Finanzmarktes bieten einander Interbank-Darlehen oder Einlagen, die Umrüstarbeiten und Banknotentransaktionen, dringende Operationen (Forex, Spot), Operationen mit Wertpapieren, durchführen, die in Rechnungswesen und Zwangsrechnungen der Gegenparteibanken beteiligt sind, betreiben Dokumentationsbetrieb (Emission und Akzeptanz von Bankgarantien (Garantien) Bestätigung unbedeckter Kreditbuchstaben) und Repo-Operationen.

Im Interbank-Finanzmarkt steuern die Banken das Zahlungsrisiko und das Liquiditätsrisiko, für das die speziellen Methoden zur Bewertung des Finanzzustands der Kontrahentenbanken sich entwickeln, um das Risiko der Nichterfüllung ihrer pünktlichen Verpflichtungen und in voller Weise zu erhöhen, um die Umdrehungen zu erhöhen Im Interbank-Finanzmarkt durch Erhöhung der Operationen und der Ausweitung des zuverlässigen Kreises von Banken und daher eine Erhöhung der Rentabilität.

In der Weltpraxis werden verschiedene Methoden zur Bewertung des Finanzzustands von Gegenparteien angewendet, dessen bekanntlich das amerikanische Kamelsystem ist. Grundlage dieser Techniken ist die Bewertung des Finanzzustands der Bank für ausgewählte Kriterien, die letztendlich die Analyse der Kapitalangemessenheit, der Liquidität, der Vermögensqualität, der Risikobewertung und des Qualitätsmanagements reduzieren. Die Anwendbarkeit von westlichen Techniken in der russischen Praxis ist jedoch nicht immer möglich und ist gerechtfertigt, der mit den Besonderheiten der Entwicklung des Bankensektors Russlands und den Besonderheiten des Funktionierens der Finanzmärkte Russlands und den westlichen Ländern verbunden ist.

Die Arbeit der russischen Methoden zur Analyse des finanziellen Bedingungens von Banken wurde untersucht, ihre Vor- und Nachteile wurden offenbart. Da sie das Risiko der Annahme von Interbank-Engagement nicht beurteilen und nicht akzeptabel sind, um die finanzielle Position der Gegenparteibank zu überwachen, hat die Arbeit in der Praxis die Methodik zur Berechnung des Grenzwerts für Interbankenoperationen vorgeschlagen und genehmigt. Die objektive Aufgabe ist eine quantitative und qualitative Bewertung des Kreditrisikos der Bank, die sich aus den Geschäften im Interbanken-Finanzmarkt und dem Wertpapiermarkt ergeben. Die quantitative Risikobewertung übernimmt die Berechnung der gesamten (kumulativen) Grenze der Annahme von monetären Verpflichtungen der Kontrahentenbank über Kreditgeschäfte und den Betrieb einer nicht-Kredit-Natur - Währung, Betrieb, Markt usw. Eine qualitative Bewertung beinhaltet die Ermittlung der Risikogruppe.

In der Methodik ist der Prozess der Analyse des finanziellen Zustands der Bank in mehrere Bühnen unterteilt: die Bildung des erweiterten Restbetrags der Bank, der Nettostruktur von Vermögenswerten und Verbindlichkeiten, die die Ermittlung der Höhe des Nettokapitals der Bank und der Bestimmung der Größe des monetären Engagement-Grenzwerts der Kontrahenten und der Vorbereitung eines analytischen Berichts über den Jahresabschluss der Gegenpartei.

Die Methodik wird an internationale Berichtsstandards angenähert, was durch die Praxis der Zusammenarbeit mit den Banken von Kasachstan, Weißrussland und der Ukraine bestätigt wird.

Als eine der Methoden zur Berechnung der Indikatoren wird die Methode zum Nettieren des Kontens der Konten der einzelnen Konten vorgeschlagen. Mit dem Konzept des Netto-Gleichgewichts, der in die Practice-Praxis eingetragen ist, können Sie Banken Netto-Gläubiger und einen Nettokreditnehmer erkennen, das Risiko einer Zahlungsfähigkeit, auf der sich anders ist. Die Grenzwertgröße wird aus seinem eigenen Betriebskapital und der Größe der reinen Hauptstadt der Bank berechnet.

Basierend auf der Koeffizientenanalyse wird die Risikogruppe ermittelt, die Qualifizierung des Insolvenzrisikos abgeleitet ist und die Klassifizierung der Interbankenverpflichtung erteilt wird. In Zukunft werden diese Daten von Analysten anderer Bankeinheiten verwendet, wenn sie die Größe der Reserven auf Kreditschulden bestimmt. Die Koeffizientanalyse zeigt auch die Finanzierungsquellen der aktiven Operationen, ihre Dringlichkeit bestimmt die Rückzahlungsquellen der möglichen Verluste, der Reaktionsort von Eigenmitteln in das langfristige Vermögenswerte offenbart die Fähigkeit der Bank mit liquiden Vermögenswerten, um den Ansprüchen der Ansprüche zu erfüllen Gläubiger innerhalb einer angemessenen Frist, und ist auch definiert, welcher Teil der Vermögenswerte in nicht-christlicher Ebene dargestellt wird, bestimmt das Risikoqualifikation der Betriebsfähigkeit ihrer Rentabilität.

Basierend auf der Methodik wird die Prognose der Entwicklung der Bank ermittelt, die anderen Einheiten mitgeteilt wird, die den Banken an Partnern nicht eigene Produkte (z. B. bei Emissionen von Plastikkarten oder Öffnen von Nostro-Konten) anbieten.

Halten Sie den Indikator eingeleitet, filters Banken der Antragsteller vor der Analyse, die die Arbeit von Analysten erheblich erleichtert, insbesondere in Niederlassungen. Als Grundlage für das Insolvenzrisiko wird das eigene Kapital ergriffen, da es sich um eine Schutzfunktion durchführt, der Bank bei Krisensituationen widerstehen kann. Der Kapitalfehler beinhaltet finanzielle und reputierende Risiken, denn es zeigt, dass die Eigentümer der Bank nicht an steigender Kapital interessiert, riskante Vorgänge führen und Intentionen in einer begrenzten Lebensdauer der Bank haben.

Um mögliche Verluste einer Geschäftsbank bei der Arbeit im Interbank-Finanzmarkt zu bewerten, werden zwei Indikatoren verwendet: erwartet und unerwartet. Eine solche Trennung ist mit verschiedenen wirtschaftlichen Werten dieser Indikatoren verbunden:

Erwartete Verluste sind ein Prognosewert und gehören zu den Ausgaben dieser Art von Banken, für ihre Bewertung, der Wert des Risikoskoeffizienten für eine bestimmte Bank, die auf der letzten Bewertung berechnet wird, verwendet.

Unerwartete Verluste zeichnen sich durch den höchstmöglichen Verlust für jeden Vermögenswert aus, um solche Verluste auf dem Portfolio zu bestimmen, werden Korrelationen zwischen den Ratings von Gegenparteibanken berücksichtigt. Diese Verluste werden auf Kosten ihres eigenen Kapitals kompensiert, die durch die Rentabilität der Bankaktivitäten gebildet werden.

Um den Wert des maximalen Verlusts auf einem separaten Vermögenswert zu bestimmen, wird ein Verfahren zum Modellieren zufälliger Monte-Carlo-Prozesse verwendet.

Die Analyse von maximalen Verlusten auf dem entsprechenden Asset ermöglicht es Ihnen, die riskanten Kreditnehmer zu ermitteln und zusätzliche Anforderungen an Grenzwerte auf einer bestimmten Gegenparteibank zu ermitteln.

In der entwickelten Methodik werden unvorhergesehene Verluste des Vermögensportfolios als ein Übermaß an den maximal möglichen Verlusten des Vermögensportfolios mit einer Zuverlässigkeit von 99% über den erwarteten Portfolioverlusten definiert. Gleichzeitig berücksichtigt die Korrelationsmatrix das Zusammenhang zwischen Änderungen der relevanten Bankbewertungen von Banken, um Korrelationskindungen zwischen Änderungen der Banknamen zu berücksichtigen.

Um ihre eigenen Fonds zu charakterisieren, die erforderlich sind, um unvorhergesehene Verluste im Portfolio abzudecken, wird der Kredit VAR verwendet, der das kumulierte Risiko auf dem Portfolio widerspiegelt. Um das Risiko von Portfolio und individuellen Werten für jeden finanziellen Vermögenswert zu schätzen, berücksichtigen wir ihre Rentabilität, um RAROC (risikobereinigte Kapitalrendite) zu verwenden, was die Rendite des Risikos bestimmt. Durch den Vergleich des Werts dieses Indikators für jeden Vermögenswert mit dem Wert des Portfolios wird der Schluss gezogen, dass die Rentabilität eines oder einer anderen Vermögenswerts relativ zum Durchschnittswert erfolgt.

Der RAROC-Indikator wird verwendet, wenn er die Rentabilität und Risiken verschiedener Arten von Tätigkeiten der Bank vergleicht, um die vorrangigen Entwicklungsbereiche zu ermitteln und die problematischen Zonen in den aktuellen Aktivitäten des Kreditinstituts zu ermitteln.

Referenzen Dissertationsforschung. kandidat der Wirtschaftswissenschaften Noisky, Andrei Aleksandrovich, 2005

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124. MBC-Aktie in Vermögenswerten (Millionen Rubel)

125. Name der Bank 01.01.2001 01/01/2002 Änderung des Vorjahres 01.01.2003 Änderung des Vorjahres 01.01.2004 Veränderung gegenüber dem Vorjahresänderung im Vergleich zum 01.01.01

126. MBK-Aktie an Vermögenswerten in% MBC-Aktie an Vermögenswerten in% MBC-Aktie im Asset der RS% MBC-Aktie in% in%

127. Alfabank 19 305.40 17,80 18 299.40 18,60 -5,21% 38 919.90 27.00 112,68% 8 229,60 4,60 -78,85% -57,37%

128. Bank von Moskau 3 044.00 7,10 3 453.90 5,50 13,47% 10 599,00 11,10 206,87% 1 392,20 1,00 -86,86% -54,26%

129. Rosbank 1 818.00 4.00 5 213.50 7.80 186,77% 5 101.30 7,70 -2,15% 5 088,30 4,50 -0,25% 179,88%

130. PSB 2 101.00 9,40 4 954,10 15,20 135,80% 6 981.00 14,80 40.91% 735.80 1,10-89,46% -64.98%

131. Uralsib 1 887.50 19.00 2 426.30 10,10 28,55% 6 923.10 15.80 185,34% 3 177.00 4,90 -54,11% 68.32%

132. Stadt 17 378.00 55.70 19 646.50 50.00 13.05% 28 999.80 49,60 47,61% 3 844,80 6,30 -86,74% -77,88%

133. Nikil 1 136.90 21,70 1 777,00 16,20 56,30% 3 914,10 17,40 120,26% 1 357,40 4,10 -65,32% 19,39%

134. transkredit 581.90 8,50 386,30 4,10 -33,61% 625.80 4.00 62,00% 1 615.00 5,60 158,07% 177.54%

135. Rusk. Standard 284.80 23.10 313.00 9.30 9.90% 1 393.70 24,80,345,38% 25.20 0,20 -98,19% -91,15%

136. Avangard 1 187.80 24,10 1 325.60 20.80 11,60% 1 387.90 15.40 4,70% 793.30 5,40 -42,84% -33,21%

137. KMB 1 307.50 76,20 3 016.80 80.90 130,73% 3 178.90 59,20 5,37% 742,20 9,50-76,65% -43,24%

138. MBRD N.D. N.d. 574.50 5.60 nd. 1 497.60 14.20 160,68% 1 038,60 5,00 -30,65% nd.

139. Nizhizho PSB 20.60 0,70 87,50 2,50 324,76% 558,30 11,10 538,06% 119.20 1,90 -78,65% 478.64%

140. VTB 17 185.20 15.50 45 488.20 30,40 164,69% 43 148.30 24,50 -5,14% 29 088,00 11,30-32.59% 69,26%

141. MDM 10 294,10 40,80.80 14 644,10 44,50 42,26% 28 696,20 35.20 95.96% 6 012,70 5,70 -79,05% -41.59%

142. Menatep 2 179.30 9,70 2 643.70 9.80 21.31% 4 479.70 12.30 69,45% 556.40 1.50-87.58% -74,47%

143. Petrocommerz 951,60 8,50 2 217.90 9.70 133,07% 4 044.50 12,60 82.36% 680.50 1.50-83.17% -28,49%

144. Zenith 649.00 7,20 1 763.80 10,50 171,7% 2 515.70 11.30 42,63% 1 558.90 5,20 -38,03% 140.20%

145. Nomos 1 699.00 23,60 3 193.40 22.60 87,96% 3 685.70 19,20 15,42% 2 313,10 7,50 -37,24% 36,14%

146. PROMSVYAZBANK 316.20 5,50 962.80 8,20 204,49% 1 733.50 7.50 80.05% 3 286.20 8.80 89,57% 939,28%

147. KOMITBANK 1 187,20 43.80 5 262.00 78,00 343,23% 12 318.10 81.80 134.10% 2 854,40 10,80-76,83% 140.43%

148. Absolut 663,60 30,10 862.00 25.60 29,90% 1 103.40 26.50 28,00% 797,10 9,30 -27,76% 20,12%

149. OMSK PSB 6.70 0,30 21,60 0,80 222,39% 132.30 3,50 512,50% 30.10 28,80 -77,25% 349,25%

150. CEDAR N.D. N.d. 25.00 1.20 N. D. 72,10 2,70 188,40% 10.60 0,20 -85,30% nd.

151. Yeniseisk. Nd.bank n.d. N.d. 53.50 6.90 nd. 45,90 3,20 -14,21% 340.80 22.00 642,48% nd.

152. Southern Trading n.d. N.d. N.d. ICH WÜRDE. N.d. 118.40 13.70 nd. N.d. | N.d. N.d. N.d.

153. Der Anteil der MBC in Pasivakh (Millionen Rubel) M 91.91.Zws 1.91.2004 1.99.2 004 91.97.2004

154. MBK DM ** PM MBK 1! I-dm * "ssai lmash pu w" ptr mbk dm "" 1. Mbk tausend "t<. %% щиН. %% тые.»т«. шитС. %%

155. VTB 175 917446.00 431 483.00 0,25% 256 938 146.00 52 284 783.00 20.35% 286 599 909.00 61 080594.00 21,31% 299 632 771.00 68 141 791.00 21.70%

156. R »<«ы« (б 049 501,00 5 101 345.00 7.72% 113 025 322,00 7 348 338.00 6,50% 111 765 021.00 8 857 019,00 7,92% 116 760 862,00 5 893 622,00 5,05%

157. MDM 81 579480.00 28 696 150.00 35,18% 105 564 798.00 41 388 045.00 39,21% 116 448 561.00 50321287.00 43 L% 106 783 503.00 40 717 577.00 38,13%

158. MMB 79 343 036.00 6 505 902.00 8.20% 83 774 375.00 9 293 067.00 11.09% 94 001 775.00 9 647 271.00 10.26% 90 853 654.00 13 407 430.00 14.76%

159. Stadt 58 507 923.00 28 999 797 00 49.57% 61 OSE 9BB, OO 23 751 545.00 38,94% 59 447 2 52.00 18 248 704.00 30,70% 65 566 485.00 19 538 985.00 29, B0%

160. Pprwtm. 32 155 277.00 4 044 499.00 12.58% 44 320135.00 1 074 843.00 2,43% 46 656990.00 7 939 652.00 17.02% 4 3 657 605.00 5 638 569.00 12.%

161. DNB 31 519432.00 2 084 091.00 6,61% 25 010341.00 12 639734.00 50.54% 29 592 619.00 13 006174.00 43.95% 28 649 690.00 12 803 177.00 44,69%

162. Trikkudt 15 581 201.00 625 751.00 4, CE% 28 949978.00 751 613.00 2,60% 5 284 669.00 2 499 236.00 47,29% 26 930 707.00 1 441 854.00 5,35%

163. K "M" RCBazh 15 067 036.00 12 318 145 00 81.76% 26482448.00 22 968 666.00 86,73% 25 135 665.00 18 445 885.00 73,39% 23 827 444.00 20 269 085.00 85.07%

164. Azhba * "14 957 52 \\, 00 v 2090666.03 8.08% 22.012621.00 1 854 159.00 8.42% 30 588 215.00 1 405 093.00 4,59% 32 782 600.00 1 096 700.00 3,35%

165. MBRD 10 542 230.00 1497 558.00 14.21% 20 838 454.00 1 825 949.00 8.76% 17 196 732.00 2 859802.00 16.63% 18 923 907.00 2 593 395.00 13 70%

166. RBP 6443 381.00 635 780.00 9.87% 7 994 726.00 1 919482.00 24,01% 6 730017.00 794 280.00 11,80% 1 236 061 00 816 236.00 66,04%

167. M *<ж^феа.бамг 6121 401.00 384 272.00 6.28% 10 312 066.00 1 775 230,00 17^2% 9221 311.00 143 626,00 1.56% 9 238 218.00 1 277 246.00 13.83%

168. M Rein. Ngp. 5 612 638.00 1 393 748.00 24,83% 15 404 308.00 5 175 951.00 33.60% 21 744 137.00 8 914 687.00 41.00% 22 486 393.00 9 375 937.00 41,70%

169. A (Yent 5 182 552.00 1 103 378.00 21.29% 8 530 242.00 2 480112.00 29.07% 10 036117.00 2 714 341.00 27.05% 9 768 009.00 2 423 601.00 24,81%

170. NAYPGM LSB 5 032 782.00 558 346.00 11.09% 6 147 379.00 900 467.00 14.65% 6 880256.00 882 894.00 12.83% «129 371.00 440 417.00 7,19%

171. UBRR 4 739 376.00 26 "578.00 5,58% 7 782 346.00 386 376.00 4,96% 9 SE6 221.00 1 341 572.00 14.86% 140469.00 465 855.00 5,72%

172. WTTB 4 552 616.00 1 256 419.00 27.60% 6 287 8 97.00 917 885.00 14.60% 6350835.00 807 416,00 12,71% «156 735.00 682 089.00 11.08%

173. H "-Y 4 288 528.00 38 822.00 0,91% 6 262 523.00 160 904.00 2,57% 7 334 512.00 246 605.00 3,36% 7 318 071.00 173 829.00 2,38%

174. TSRPSHM E 481 508.00 206 621.00 5,93% 5 065 311.00 129 399.00 2,55% 7 268 222.00 87 113.00 1,20% 7 296462.00 87 244.00 1.20%

175. RIPVZH 3 377 820.00 2 312 353.00 68,46% 4 508 710.00 э 129551.00 69.41%\u003e 959612.00 3 583 031.00 60,12% 5 462 633.00 4 034 826.00 73 86%

176. E 247 886.00 508 427.00 15.65% 3 556438.00 256,00 2567% 4 136722.00 512 095.00 12.38% 4 277 962.00 515 727.00 12.06% 31 3 022 788.00 506 804.00 16, 77% 5 103 606.00 1 338 416.00 26.22% 5 924 409.00 1 099780.00 18,56% 6 262 289.00 1 210 388.00 19.33%

177. C K "2 661 199.00 72 14000 2,71% 4 251 182.00 4 687,00 0,11% 5 503 V 64.00 9 562.00 0,17% 5 613 717.00 3 084.00 0,05%

178. Für ""< 2 345 970,00 6.00 0.00% 1 194 208.00 0,00 0,00% 1 951240,00 0,00 0,00% 1 735 353.00 0,00 0,00%

179. RSPMSAM 1 85 "529.00 88 165.00 4.65% 2 666214.00 153 046.00 5,74% 2 931 162.00 6 902.00 0.24% e 038 481.00 5 787,00 0,19% und Yarov" Füße 1 615 578,00 0,00 0,00% 2 525 140,00 18 500,00 0,73% 2 437 695.00 25 200.00 1.03% 2 470914.00 5 190.00 0.21%

180. sie. yga.<ж 1 429002,00 45 902,00 3.21% 1 545 861,00 102 431.00 6.63% 2 166 932,00 82 607.00 3,81% 2 518 141,00 77 549.00 3.08%

181. MMP * PIM 1 032 401.00 15 106.00 1,46% 1 227 331.00 11 48 9.00 0,94% 1 562 755.00 95 033.00 6,08% 1 452 148.00 99 152.00 6.83%

182. RNKB 987 787.00 YAP 9 ^ 2.00 9.92% 145! 171.00 375 651.00 25,8-9% 144 140.00 20L 401.00 »7,87% 1 09 * 293.00 150 600.00 17.42%

183. M MO. Bayak AE "R. 48 9 787.00 166 103.00 33.91% 678 891.00 299 607.00 44,13% 806 705.00 366 906.00 45.48% 802 695.00 434 570,00 54,14%

184. HSWM 347 781.00 0,00 0,00% 518 422.00 0,00 0,00% 619 050.00 7 006.00 1.13% 606 737.00 18.00 0,00%

185. Siehe * K.D K.D. 23 952 106.00 4 375 413.00 18,27% 26 132 061.00 6 28 9 081.00 24.07%

186. Tsaium ^ Datums. *. I. A 16 586273.00 G 336 787.00 14.09% 12 356 910.00 1 309 775.00 10.60% und 11HRB 12 748 852.00 67 172.00 0,53% 14 545 997,00 1U7 812.00 1,36% 17 141 303.00 30 141.00 0,18%

187. SMIPMG K. YA. 5 026887.00 759 843.00 15,12% 6 592 587.00 583 1 65.00 8,85% 7 192 800.00 545 978,00 7,59%

188. GC\u003e "GT, Y.YA-K. I. 4 355 518.00 1 801 242.00 41.36% 4 326 320.00 1 755 320.00 40,57%

189. Toyette. M.Ja. N-y-. L. E 286593.00 2 091.00 0,06% 3 836 042.00 71 329,00 1.86%

190. oi "-psb * -i 5 238 108.00 94 119,00 1,8% i-i. Und1 m. D. I, I, YAP99 3 079916.00 260 568,00 8,46% э 284 149 00 88 044.00 2,68% i.YA. Mr. Yap.

191. Baskisches C-P 12 556221.00 1 751 731.00 13.95% 13 135 628.00 59 * 5 00! 0,00 4,54% 13 311 974.00 540 137.00 4.06%

192. A "SCH-" RD N-A. 14 561 385.00 2 137 203.00 14,68% 15 917 722.00 2 487 696.00 15.63% 14 799 139.00 i 438 286.00 9,72%

193. Die konsolidierte Berechnung des Wertes von Banken um 01.01.2003. (tausend Rubel.) Negative Kosten

194. CAIC; Vermögenswerte Nettokostenkapital ST-T / Caanoal ratish

195. Imneksbank 14 214 604.00 948 207.00 2 632 010.00 36.03% 80.44

196. Petrocommerz 32 155 277.00 ¡35 993.00 6 658 609.00 2.04% 80.00

197. AK Bars 14957 521.00 561 617.00 3 110 049.00 18.06% 77.63

198. Celind 4 288 528.00 138 911.00 710 314.00 19.56% 76.00

199. North KA SHA 5 111 614.00 484 138.00 556 392.00 87,01% 74.25b Mosk. Anerkennung. Bank 6 121 401.00 1 475 259.00 1 530 229.00 96,41% 73.50

200. ABN AMRO 14 353 383.00 248 492.00 1 722 176.00 14.43% 72.81

201. Dialog-oped 6 807 965.00 267 413.00 1 311 192.00 20,39% 72.69

202. Nomos 19 246 695.00 436 983.00 4 407 281.00 9,92% 72.56

203. City 58 507 923.00 4 161 046.00 6 481 931.00 64,19% 72.13

204. CSNGR-INSTER 3 022 788.00 105 299.00 623 922.00 16,88% 71,56

205. Kedar 2 661 199.00 232 882.00 340 602.00 68,37% 71,31

206. OMSK-PSB 3 821 251.00 458 509.00 506 288.00 90.56% 70,81

207. Uralsib 43 706 733.00 3 191 944.00 8 630 698,00 36.98% 70.50

208. ME geht es um dock pa l 1 032 401.00 132 365.00 135 932.00 97,38% 70.06

209. Sberbank 1 081 784 306.00 105 958 449.00 126 820 307.00 83.55% 70.00

210. Raiffeisen 42 477 183.00 4 710 646.00 2 882 405.00 163.43% 69.63

211. Gazprombank 153 554 763.00 21 498 911.00 20 288 783.00 105.96% 69.13

212. REGNOBANK! 896 529.00 164 402.00 174 890.00 94,00% 68.75

213. Russisch. Allgemein, Bal bis 7 448 238.00 557 617.00 914 023.00 61,01% 67.81

214. Nicky L 22 478 516.00 477 322.00 6 458 471.00 7,39% 67,56

215. WTTB 4 552 616.00 588 132.00 403 863.00 145.63% 66.13

216. YARSOLZZBBANK 1 615 578.00 98 120.00 263 412.00 37,25% 65.81

217. Eurofinance 23 429 610.00 857 818.00 3 264 591.00 26.28% 65.75

218. PROMSVMZ 23 223 869,00 3 653 534.00 2 772 942.00 131,76% 64.63

219. Taurich 3 481 508.00 160 439.00 720 994.00 22.25% 64.25

220. Metalinvest 4 892 235.00 245 284.00 1 324 290.00 18,52% 64.19

221. Southern Trade 863 160.00 65 347.00 168 092.00 38,88% 63.44

222. Gasbank 3 770 267.00 605 478.00 374 621.00 161,62% 61.88

223. Zarechye 2 345 970.00 37 539.00 382 189,00 9,82% 61.44

224. Menatep 36 287 136.00 6721 055.00 2 763 731.00 243,19% 60.50

225. Praktikanten 5 389 078.00 668 410.00 460 045.00 145,29% 60.44

226. UBRR 4 739 376.00 504 954.00 757 759.00 66,64% 60.13

227. ProbusinessBank 7 478 249.00 675 798.00 1 089 693.00 62,02% 59,56

228. MDM 81 579 480.00 12 553 155.00 8 434 980.00 148.82% 59.50

229. Far Eastern 2 340 647.00 216 252.00 28 6 363.00 75.52% 59.25

230. Füße LB 8 720 242.00 552 294.00 770 702.00 71,66% 59.19

231. Zenit 22 358 135.00 4 024 305.00 2 689 527,00 149,63% 58.50

232. Alpha 143 992 371.00 15 489 475.00 24 629 827.00 62,89% 57.88

233. PSB 47 057 414.00 7 072 911.00 4 114 093.00 171.92% 57,69

234. Bank von Moskau 95 425 ¡63.00 17 806 676,00 9 845 763.00 180,86% 57.19

235. KME 5 370 317.00 989 637.00 403 570.00 245,24% 57.00

236. Russische Norm 5 612 638,00 387 447,00 1 255 385.00 30,86% 56,75

237. KR.LIONZ 7 267 571.00 539 341.00 1 359 633.00 39,67% 53.69

238. MMB 79 343 036.00 8 891 200.00 4 758 857.00 186.83% 51.19

239. TrackRedit 15 581 201.00 1 087 709.00 2 504 439.00 43.43% 50.8848 div 31 519432.00 6 936 832.00 5 174 138.00 134.07% 50.00

240. Rosbank 66 049 501.00 12 012 962.00 10 292 005.00 116,72% 48.061. Positiver Wert

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Arten von finanziellen Risiken im Bankwesen. Finanzielle Risiken der Bank: Klassifizierung, Bewertung, Management. Wird in der Darlehensvereinbarung verschwinden, die möglich sind, Änderungen der Zinssätze

Beispiele für Bankrisikenklassifizierung

Methoden zur Bewertung der finanziellen Risiken der Bank

Tabelle 3 Bestimmung finanzieller Risiken für die Hauptverantwortungszentren

Vor- und Nachteile von Derivaten der finanziellen Risiken Hecke

Tabelle 5 Limits für Bankfinanzrisiken

Referenzliste

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2. Hauptgeräte der Risiken in den Aktivitäten einer Geschäftsbank

2.1 Kreditrisiko.

bezahlt Kreditinstitut mit Kreditbuchstaben (einschließlich unbedeckter Kreditbuchstaben);

rückkehr geld (Vermögenswerte) zu einer Transaktion, um finanzielle Vermögenswerte mit der Verpflichtung ihrer umgekehrten Entfremdung zu erwerben;

anforderungen der Kreditorganisation (Vermieter) über den finanziellen Leasingbetrieb (Leasing).

Überprüfung der Zahlungsfähigkeit des potenziellen Kreditnehmers;

Die aktuelle Überwachung der ausgestellten Darlehens;

Risikoversicherung;

Verwendung von Sicherheiten, Garantien, Garantien;

Vom Kundenpreis für das Risiko erhalten;

Risikobegrenzung durch bestimmte von der Zentralbank festgelegte Normen.

Die Banken, die das Spiel in den Zinssätzen regelmäßig üben, sind am anfälligsten anfällig für Gewinn, und diese Banken, die nicht sorgfältig veränderte Zinssätze vorhersagen.

Die Hauptgründe für das Interessenrisiko sind:

ungültige Wahl der Zinssorten (konstant, fixiert, schwebend, abnehmen);

löhne in einem Darlehensvertrag mögliche Änderungen der Zinssätze;

Änderungen des Zinssatzes der Zentralbank Russlands;

festlegung eines einzelnen Prozentsatzes für die gesamte Nutzung des Darlehens;

das Fehlen einer entwickelten Zinspolitikstrategie in der Bank;

ungültige Definition von Credit Cents, das heißt, die Zinssätze.

Referenzliste

risikokreditbanking.

1. Buchstabe der Zentralbank der Russischen Föderation Nr. 70-T vom 23.06.2004 "auf typischen Bankenrisiken"

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