Ressourcen einer Geschäftsbank Alle Ressourcen einer Geschäftsbank werden in eigene und geliehene unterteilt. 3 Geldgruppen, die von einer Geschäftsbank angezogen werden: a) Gelder der Kunden der Bank; b) Darlehen von der Zentralbank; c) Gelder von Kreditinstituten Bankeinlage (Einlage) -

Finanzielles Risiko ist ein probabilistisches Merkmal eines Ereignisses, das langfristig zum Eintritt von Verlusten, Nichteinkünften, Verlust oder Erhalt von zusätzlichen Einkünften durch vorsätzliches Handeln eines unter Einfluss stehenden Kreditinstituts führen kann externer und interner Entwicklungsfaktoren in einem unsicheren wirtschaftlichen Umfeld. Zur Bestimmung Bankrisiken es erscheint ratsam, eine logische Kette aufzubauen, die aufzeigt, wo die finanziellen Risiken liegen, was sie sind und wie insbesondere gesamtwirtschaftliche Risiken in finanzielle Risiken von Banken umgewandelt werden können. Dazu und zur Verdeutlichung der Risikoklassifizierung haben wir eine Reihe eigener Kriterien entwickelt, die das Risikosystem erfüllen muss:

Einhaltung des Zwecks einer bestimmten Organisation. Wie jede kommerzielle Struktur haben sich Banken das Ziel gesetzt, gleichzeitig Gewinne in Richtung der Ziele von Bankunternehmen zu erzielen.

Organisationen wird das Ziel hinzugefügt, die Sicherheit von Geldern und Wertsachen zu gewährleisten, die auf den Girokonten von Kunden zur Verwaltung oder Aufbewahrung eingehen.

Einstellung zur Regulierung, d.h. Unterteilung in externe und interne. Externe Risiken können nur in Aktivitäten berücksichtigt werden, während interne Risiken durch deren Untersuchung und Minimierung beeinflusst und teilweise eliminiert werden können.

Einhaltung der Bedingungen des Bankbetriebs (Laufzeit, Sicherheiten, Zahlungswährung, Verhältnis der Kreditvergabe zu großen und kleinen Kreditnehmern, Aktionären und Insidern).

Die Annehmbarkeit des Risikosystems für die spätere Verwaltung und Kontrolle.

Durch die Zugehörigkeit zu aktiven und passiven Operationen und zu einem bestimmten bauliche Einheit... Risiken entstehen bei Banken also in drei großen Geschäftsbereichen: Kredit, Treasury und Operations. Der Kreditbereich ist hauptsächlich Kreditrisiken ausgesetzt. Bei der Durchführung aktiver Geschäfte übernimmt das Treasury Währungs-, Zins-, Portfolio-, Liquiditäts-, Kreditrisiko und andere. Die operative Steuerung bezieht sich hauptsächlich auf operationelle Risiken und Transferrisiken.

Das System der finanziellen Risiken in Banken ist unablässig mit der Entwicklung und Verbesserung des Bankensystems und der Bankengesetzgebung verbunden. Im Westen hat das System zur Untersuchung von Bankrisiken eine ziemlich breite Entwicklung erfahren, die untrennbar mit den Prozessen im Weltbankensystem verbunden ist, in dem Risiken ein unvermeidlicher Bestandteil des Bankgeschäfts sind.

Für westliche Finanzsystem Das Ende der 70er - der Anfang der 80er Jahre des letzten Jahrhunderts war durch eine stabile Steigerung der Rentabilität der Banken gekennzeichnet, die durch eine Reihe äußerst günstiger Umstände ermöglicht wurde: die Möglichkeit, Mittel zu niedrigen Zinsen, geringer Wettbewerb, vertikale Integration und ein breites Dienstleistungsangebot. Dies wurde auch durch die von der Bankenaufsicht festgelegte Obergrenze des Zinssatzes für Einlagen erleichtert. Die Geldbeschaffung zu niedrigen Zinsen diente auch der Bildung von Bankkartellen. Die am Kartell beteiligten Banken hatten in der Regel untereinander eine Vereinbarung über den an die Einleger gezahlten Zinssatz getroffen. Darüber hinaus wird ein erhebliches Volumen an durchlaufenden Schecks Bankenstrukturen im Inkassoprozess den Banken praktisch freie Verbindlichkeiten zur Verfügung gestellt.

Es ist zu beachten, dass aufgrund zu starrer Lizenzierungspraktiken in den Ländern Westeuropa und den Vereinigten Staaten, die das Entstehen neuer Banken künstlich hemmten und in einigen Fällen die Bildung von Bankkartellen verursachten, wurde der externe Wettbewerb erheblich eingeschränkt, d Inlandsmärkte... Auch die Zahl der Institute, die zur Ausübung bestimmter Bankfunktionen befugt waren, spielte eine Rolle bei der Abschwächung des Interbankenwettbewerbs. Finnland zum Beispiel, das 1984 4,8 Millionen Einwohner hatte, hatte 7 Geschäftsbanken, 272 Sparkassen, 371 Genossenschaftsbanken und eine Postbank mit 3.500 Filialen. Das alles kompliziert Bankensystem blieb nur dank einer Reihe von Vereinbarungen zwischen Banken über den Zinssatz für Einlagen (um die Kosten der Mittelbeschaffung zu kontrollieren) sowie die Einhaltung der von der Zentralbank unterteilten Marktsegmente stabil verschiedene Typen Banken, die ihren Wettbewerb einschränken (z. B. Genossenschaftsbanken bedienten die Agrarindustrie, Sparkassen- Verbraucher und große Geschäftsbanken - Industrie). Zwischen schweizerischen und westdeutschen Banken bestand jahrzehntelang bis 1985 ein "Gentlemen's Agreement" über die gegenseitige Nichtdurchdringung der internen Finanzmärkte des jeweils anderen. In der Bankpraxis gibt es viele ähnliche Beispiele. Darüber hinaus hinderten verschiedene Barrieren "externe" Banken daran, Gelder zu geringen Kosten anzuziehen, manchmal in Form eines Verbots der Vergabe von Krediten in Landeswährung (für ausländische Banken) oder der Eröffnung einer Filiale.

Die Ausweitung des Dienstleistungsangebots der Banken hat dazu geführt, dass die Banken universell geworden sind und den Finanzbedarf des größten Teils der Gesellschaft decken; traditionelle Banken haben sich zu „Supermärkten“ für Finanzdienstleistungen entwickelt. "Neben"-Dienstleistungen wie Börsenmakler, Versicherungsmakler und dergleichen tragen ebenfalls dazu bei, Bankdienstleistungen auszuweiten und die Rentabilität des Bankgeschäfts zu erhöhen. Es sind internationale Bankgeschäfte entstanden, die Folgendes umfassen:

Kredite für Exportgeschäfte,

Kredite an internationale Transaktionen von Gebietsansässigen und deren Sicherung Geldüberweisungen und Wertpapierdienstleistungen,

Öffnung des Zugangs zu den internationalen Kapital- und Geldmärkten, um nach neuen Quellen für die Anziehung von Mitteln zu suchen.

Das moderne Bankensystem Russlands nahm 1989 mit der Gründung von 5 spezialisierten Banken Gestalt an, dann begannen sich die Geschäftsbanken aktiv zu bilden. Insgesamt wurden mehr als 2500 geschaffen, und zum 01.02.2005 blieben 145511 übrig, der Rest konnte der Konkurrenz nicht standhalten und wurde abgeschafft. Geschäftsbanken und das Kredit- und Bankensystem insgesamt in Russland sind entscheidend und einer der Hauptfaktoren für den Erhalt und die Entwicklung der Wirtschaft, die Umsetzung und Förderung von Investitionsprogrammen, auch staatlicher, die immer stärker werdende Fusion von Industrie- und Produktions- und Bankkapital in Form von finanzindustriellen Gruppen ...

Als abhängiger Wirtschaftsfaktor unterliegen auch die russischen Banken dem Einfluss globaler Finanzkrisen. Finanzkrisen 1997-98 die Emerging Markets Südostasiens, Südamerikas und Russlands haben die Komplexität der Problematik des Finanzrisikomanagements in Banken deutlich gemacht. Die erfolgreiche Überwindung solcher Krisen bietet Finanz- und Kreditinstituten eine Stärkung der Marktpositionen und damit die maximale Abmilderung der Folgen von Krisenphänomenen auf internationale Finanzmärkte ist eine Aufgabe von außerordentlicher Bedeutung für solche Strukturen; Bankkunden müssen jedoch auch die Risikomanagementpraktiken ihres Dienstleisters kennen, um die Effektivität des Finanzmanagements zu verbessern.

In einer Situation, „in der sich die Rahmenbedingungen für das Funktionieren von Geschäftsbanken geändert haben, ist die Erreichung ihrer Ziele nur durch eine Veränderung der Managementqualität möglich. Viele theoretische Fragen des Bankrisikomanagements sind jedoch noch unzureichend entwickelt. Dies gilt insbesondere für solche“ Themen wie: das Konzept Bargeldumlauf, Kapitalpreis, Kapitalmarkteffizienz, Vermögensverwaltung, Kompromiss zwischen Rentabilität und Risiko usw. In der wirtschaftswissenschaftlichen Literatur gibt es keine einheitliche Auslegung bestimmter Begriffe und Konzepte (Zuverlässigkeit, Stabilität, Stabilität usw.), sind für die Anwendung methodischer Entwicklungen bei weitem nicht ausreichend.

Grundlage für das Funktionieren eines effektiven Finanzrisikomanagementsystems ist daher deren Klassifizierung.

Am aussagekräftigsten ist unseres Erachtens die von Peter S. Rose vorgeschlagene Klassifikation der Bankrisiken12, die die folgenden sechs Hauptrisikoarten einer Geschäftsbank und vier weitere Risikoarten identifiziert. P. Rose bezeichnet die Hauptrisikoarten wie folgt:

Kreditrisiko

Liquiditätsungleichgewichtsrisiko

Marktrisiko

Zinsrisiko

Gewinnausfallrisiko

Insolvenzrisiko

Zu anderen wichtigen Risikoarten umfasst Rose P. vier weitere Arten, die er wie folgt definiert:

Inflationsrisiko

Währungsrisiko

Politisches Risiko

Missbrauchsgefahr

Der Vorteil dieser Einteilung besteht darin, dass dieses System sowohl bankinterne als auch bankinterne und deren Aktivitäten betreffende Risiken umfasst. Eine solche Klassifikation kann jedoch derzeit von Geschäftsbanken nicht verwendet werden für praktische Anwendung im Hinblick auf die Erweiterung, was eine detailliertere Gliederung mit der Einteilung in Risikogruppen und Risikountergruppen erfordert, je nach den Besonderheiten der von der Bank durchgeführten Geschäfte.

Indikativer und praktischer in der Anwendung ist die Klassifizierung von Sheremet AD, Shcherbakov GN 13, deren Vorteil die Schaffung eines bestimmten Risikosystems ist, einschließlich bestimmter Risikoarten, und die Aufteilung der Risiken in externe und interne Risiken wird als Basis. Dadurch ist es möglich, die Risiken, die außerhalb der Bank, die die operative Geschäftstätigkeit der Bank betreffen, und die Risiken, die innerhalb der Bank im Rahmen der „Produktionstätigkeit“ der Bank entstehen, zu trennen. Dieser grundlegende Unterschied zwischen den beiden Risikoklassen bestimmt die Einstellung der Banken zu ihnen, die Kontrollmethoden und die Managementfähigkeiten.

Im vorgeschlagenen Schema werden die Risiken nach Art der Beziehung zum internen und externen Umfeld der Bank wie folgt klassifiziert:

Risiken im Zusammenhang mit der Instabilität der Wirtschaftsgesetzgebung und der aktuellen Wirtschaftslage, Investitionsbedingungen und Gewinnverwendung.

externe wirtschaftliche Risiken (Möglichkeit der Einführung von Handels- und Lieferbeschränkungen, Schließung von Grenzen usw.).

die Möglichkeit einer Verschlechterung der politischen Lage, das Risiko ungünstiger gesellschaftspolitischer Veränderungen im Land oder in der Region.

die Möglichkeit der Änderung der natürlichen und klimatischen Bedingungen, Naturkatastrophen.

Schwankungen der Marktbedingungen, Wechselkurse usw.

Intern:

im Zusammenhang mit aktiven Geschäften (Kredit, Devisen, Markt, Abwicklung, Leasing, Factoring, Bargeld, Risiko auf einem Korrespondenzkonto, Finanzierung und Investition usw.)

im Zusammenhang mit den Verbindlichkeiten der Bank (Risiken bei Einlagen- und Einlagengeschäften, bei akquirierten Interbankenkrediten)

in Bezug auf die Qualität der Verwaltung ihrer Aktiva und Passiva durch die Bank (Zinsrisiko, Liquiditätsungleichgewicht, Insolvenz, Risiken der Kapitalstruktur, Verschuldung, unzureichendes Bankkapital)

verbunden mit dem Risiko der Implementierung von Finanzdienstleistungen (operative, technologische, innovative, strategische, buchhalterische, administrative, Missbrauchs-, Sicherheitsrisiken).

Im Gegensatz zur westlichen Praxis des Risikomanagements wurden in Russland erst vor kurzem Weisungen der Zentralbank der Russischen Föderation in Form eines Schreibens vom 23.06.2004 Nr. 70-T "Über typische Bankrisiken" erteilt, in dem 10 Gruppen von Risiken werden unterschieden: Kredit-, Länder-, Markt-, Aktien-, Währungs-, Zins-, Liquiditäts-, Rechts-, Reputationsrisiko und strategische Risiken.

Außerdem, Zentralbank schlug vor, dass Geschäftsbanken die Kontrolle über die Risiken auf drei Hauptebenen ausüben: auf individueller Ebene (Mitarbeiterebene), auf Mikroebene und auf Makroebene.

Risiken auf individueller Ebene umfassen Risiken, die durch die Folgen rechtswidriger oder inkompetenter Entscheidungen einzelner Mitarbeiter entstehen.

Zu den Risiken der Mikroebene gehören Liquiditäts- und Kapitalverlustrisiken, die durch Entscheidungen des Managementapparats gebildet werden.

Risiken auf Makroebene umfassen Risiken, die durch das makroökonomische und regulatorische Umfeld außerhalb der Bank vorgegeben sind.

Die wichtigsten Dokumente, die die Risikomanager westlicher Unternehmen in ihrer Praxis leiten, wurden vom Basler Ausschuss für Bankenaufsicht14 entwickelt und werden als Prinzipien der Bankenaufsicht bezeichnet. Dieses Dokument enthält 25 Prinzipien, deren Umsetzung minimal sein soll notwendige Bedingung Gewährleistung einer wirksamen Bankenaufsicht sowie Stellungnahmen dazu auf der Grundlage der Empfehlungen des Basler Ausschusses und der Besten internationale Praxis im Bereich Bankwesen und Bankenaufsicht. Zu den Baseler Grundsätzen gehören die Grundsätze 6-15 zu Bankrisiken. Integration der russischen Finanzberichterstattung von Banken mit internationalen Standards Finanzberichterstattung(IFRS) wird zweifellos bei der Anwendung dieser Grundsätze in der russischen Praxis entwickelt werden.

In Russland tätige internationale Wirtschaftsprüfungsgesellschaften entwickeln basierend auf den Empfehlungen des Basler Ausschusses eigene Risikoklassifizierungen, ein Beispiel ist die Risikolandkarte 15> 15 ( detaillierte Struktur finanzielle Risiken einer Geschäftsbank), erstellt von PricewaterhouseCoopers, genannt GARP.

UDC 336.77

ZUR FRAGE MODERNER ANSATZ ZUM MANAGEMENT FINANZIELLER RISIKEN VON GESCHÄFTSBANKEN

Natalya Iwanowna Denisova, Cand. Wirtschaft. Wissenschaften, kopf. Abteilung "Finanzen und Kredite", E-Mail: [E-Mail geschützt], Lyudmila Mikhailovna Chizhenko, außerordentliche Professorin der Fakultät für Wirtschaft und Finanzen

Email: [E-Mail geschützt], Rjasaner Zweig der Moskauer Universität, benannt nach S. Yu. Witte,

http://www.muiv.ru/ryazan

Der Artikel stellt die risikobildenden Faktoren des Bankings vor. Die modernen Ansätze für das Management finanzieller Risiken von Geschäftsbanken sind festgelegt. Die Richtungen zur Reduzierung der finanziellen Risiken von Banken unter modernen Bedingungen werden aufgezeigt.

Schlüsselwörter: finanzielle Risiken; Geschäftsbanken; Steuerung; Kreditrisiken; Faktoren; Risiko; Methoden.

DOI: 10.21777 / 2307-6135-2017-1-80-83

Einer der wichtigsten Punkte im wirtschaftlichen Bereich Russische Föderation in der Aufbauphase Marktbeziehungen ist die Entwicklung wirksamer Mechanismus Unternehmensrisikomanagement. Alle Arten von Risiken sind ein wesentliches Merkmal des Unternehmertums in allen Bereichen der Wirtschaft und sozialer Bereich... Aber in dieser Hinsicht besonders anfällig Bankensektor vertreten durch ein Netzwerk von Kreditinstituten, von denen die meisten Geschäftsbanken sind. Die Hauptgewinnquelle einer Geschäftsbank ist die Kreditvergabe. Im Zusammenhang mit der Instabilität der Finanzlage ist die Tätigkeit von Geschäftsbanken mit verschiedenen Risiken verbunden, vor allem im Zusammenhang mit der Möglichkeit der Nichtrückzahlung der fremdfinanzierten Mittel.

Die Kreditaufnahme ist immer mit Risiken verbunden, die Kreditvergabe ist zunächst ein riskantes Geschäft. Aufgetreten für letzten Jahren Veränderungen auf den Finanzmärkten, verstärkte Interaktion zwischen Ländern, Internationalisierung der Cashflows haben dazu beigetragen, dass sich neue Entwicklungsmöglichkeiten für Banken ergeben, gleichzeitig bestehen aber auch neue Risiken. Es liegt auf der Hand, dass sich Risiken unter den Bedingungen marktwirtschaftlicher Führungsprinzipien nicht vollständig vermeiden lassen, erst recht nicht in einer Krise. Daher gilt es als eine der vorrangigen Aufgaben des Bankwesens, die Minimierung finanzieller Risiken zu gewährleisten, wodurch ein maximaler Gewinn sichergestellt und die Möglichkeit von Verlusten bei der Durchführung von Kreditgeschäften verringert würde. Daher die wichtigste Komponente Kreditpolitik eine Geschäftsbank ist die Risikomanagementtätigkeit des Bankwesens. Der Erfolg der Tätigkeit der Bank und die Möglichkeit ihrer Weiterentwicklung hängen maßgeblich von der Wirksamkeit des Finanzrisikomanagements einer Geschäftsbank bei der Umsetzung ihrer Kreditpolitik ab.

Es gibt keine einheitliche und klare Definition des Risikos als ökonomische Kategorie. In der vorhandenen Literatur wird der Risikobegriff, seine Eigenschaften und Elemente mehrdeutig interpretiert

aber es gibt keinen einheitlichen Ansatz, um seinen Inhalt, das Verhältnis von objektiver und subjektiver Seite, zu verstehen. Die unterschiedlichen Meinungen über das Wesen des Risikos erklären sich insbesondere aus der Vielschichtigkeit dieses Phänomens, der nahezu vollständigen Fehlinterpretation in der bestehenden Gesetzgebung sowie seiner unzureichenden Berücksichtigung in der realwirtschaftlichen Praxis und im Management.

Die Möglichkeit, von dem angestrebten Ziel abzuweichen, um dessentwillen die gewählte Alternative durchgeführt wurde;

Die Wahrscheinlichkeit, das gewünschte Ergebnis zu erzielen;

Mangelndes Vertrauen in das Erreichen des gesetzten Ziels;

Die Möglichkeit materieller, moralischer und sonstiger Verluste im Zusammenhang mit der Umsetzung der gewählten Alternative unter Bedingungen der Ungewissheit.

Diese Elemente spiegeln in ihrer Verflechtung und Wechselwirkung den Inhalt des Risikos wider. Achten wir auf ein so wichtiges Risikoelement wie das Vorhandensein der Wahrscheinlichkeit einer Abweichung vom gewählten Ziel - solche Abweichungen können sowohl negativ als auch . sein positive Konsequenzen... Es ist zu beachten, dass in allen Tätigkeitsbereichen ein direkt proportionaler Zusammenhang zwischen dem Risikogehalt und der Rentabilität von Transaktionen unter Marktbedingungen besteht.

Kreditinstitute spielen wichtige Rolle im wirtschaftlichen Bereich moderne Welt sind Handelsstrukturen, deren Aktivitäten auf die Erzielung von Gewinn als Hauptziel ausgerichtet sind.

Die Einstufung der Risiken nach dem Grad der Sicherstellung ihrer nachhaltigen Entwicklung ist für die Effizienzsteigerung der Banktätigkeit unabdingbar.

Um ein effektives Management von Bankrisiken zu gewährleisten, ist es wichtig, die Faktoren herauszufiltern, von denen die Risiken abhängen. Aus diesen Positionen werden traditionell Gruppen externer und interner Risiken unterschieden. Externe Risiken umfassen politische, wirtschaftliche, sektorale, demografische, soziale, geografische und andere Risiken.

Risikomanagement beinhaltet die Entwicklung von Strategien und Taktiken. Die Strategie beinhaltet die Entwicklung von Richtungen und Wegen, um das Ziel zu erreichen, basierend auf langfristigen Prognosen und strategische Planung... Bei der Entwicklung einer Risikomanagementstrategie ist von der Einhaltung des Prinzips der Break-Even-Aktivität und der Fokussierung auf ein optimales Verhältnis von Rentabilität und Risikotragfähigkeit der Bank auszugehen.

Die Strategie wird durch Managementtaktiken vorgegeben, einschließlich spezifischer Methoden und Techniken, um das gesetzte Ziel unter bestimmten Bedingungen zu erreichen. Die Aufgabe der Taktik besteht darin, aus allen Entscheidungen, die der Strategie nicht widersprechen, die optimale Option und die in einer bestimmten Situation akzeptablesten Managementmethoden und -techniken auszuwählen, die dazu beitragen, das Risikoniveau zu reduzieren.

Das Risikomanagementsystem kann in drei Hauptphasen unterteilt werden, bestehend aus Risikoanalyse (Identifikation und Bewertung); Risikokontrolle (Überwachung) und Risikominimierung (Nivellierung).

Als erste Stufe wird die Risikoanalyse betrachtet, die in der Definition und Bewertung des Risikos besteht. Dabei werden Faktoren identifiziert, die zu einer Erhöhung oder Verringerung einer bestimmten Risikoart bei der Umsetzung bestimmter Bankgeschäfte.

Im Prozess der nächsten Stufe – der Risikokontrolle – werden Maßnahmen ergriffen, um das Risiko rechtzeitig zu erkennen, um es zu reduzieren oder zu beseitigen. Es gibt drei Möglichkeiten, das Risiko zu kontrollieren: durch interne Anhörung, externe Revision und interne Kontrolle.

Risikoaversion (bezeichnet die Vermeidung von Aktivitäten im Zusammenhang mit

Risiko, d. h. Ablehnung von Geschäften, die ein für die Bank nicht akzeptables Risiko beinhalten, was auch die Ablehnung eines Teils des Gewinns bedeutet);

Reduzierung des Risikos (wird hauptsächlich durch Selbstversicherung umgesetzt - Reservierung, Diversifikation, Begrenzung, Minimierung);

Gefahrenübergang auf Dritte (realisiert durch Versicherung, Absicherung, Vertrieb).

Ein wichtiger Punkt im Kreditrisikomanagement ist die Analyse der Fähigkeit bestehender und potenzieller Kreditnehmer durch die Bank, den Nennbetrag der Schulden zurückzuzahlen und Zinszahlungen zu leisten, sowie die Einholung von Sicherheiten und Garantien. Es ist notwendig, eine ständige Überwachung und anschließende Kontrolle der überfälligen Kreditschulden zu organisieren.

Das Risikomanagement erfolgt auf drei Ebenen. Für jede Ebene werden unterschiedliche Risikobewertungs- und Risikomanagementmethoden verwendet.

1. Individuelles Level: beinhaltet die Analyse, Bewertung und angemessene Reduzierung von Risiken für eine bestimmte Transaktion. Für Geschäfte, die nicht unter die aggregierte Ebene fallen, wird in der Regel eine individuelle Kreditrisikosteuerung durchgeführt.

2. Aggregierte Ebene: beinhaltet die Entwicklung von Programmen und die Entwicklung von Kriterien, die von der Transaktion erfüllt werden müssen, wodurch Sie die Höhe der von der Bank eingegangenen Risiken begrenzen können. Die Kreditrisikosteuerung auf aggregierter Ebene erfolgt in der Regel für Standardgeschäfte mit einem Kreditrisikovolumen bis zu einem bestimmten Wert.

3. Portfolioebene: beinhaltet eine Bewertung des aggregierten Kreditrisikos, seiner Konzentration, Dynamik usw. sowie die Entwicklung von Vorschlägen für die Festsetzung von Limiten und Managemententscheidungen, um das Risiko zu reduzieren.

Zu den Hauptfaktoren, die das Kreditrisiko erhöhen, gehören:

Konzentration des Kreditrisikos, die sich in der Bereitstellung von Großkrediten an einzelne Kreditnehmer oder eine Gruppe verbundener Kreditnehmer manifestiert, sowie wenn die Schuldner eines Kreditinstituts verschiedenen Wirtschaftssektoren, derselben geografischen Region oder im Fall angehören anderer Verbindlichkeiten, die sie anfällig für die Auswirkungen derselben wirtschaftlichen Faktoren machen;

Ein großer Teil von Krediten und anderen Bankverträge die auf diejenigen fallen, die bestimmte erfahren finanziellen Schwierigkeiten Kunden;

Häufige oder wesentliche Änderungen der Kreditvergabepolitik der Bank;

Ein Großteil der Neu- und Neukunden, über die der Bank nicht genügend Informationen vorliegen;

Liberale Kreditpolitik der Bank (Kreditvergabe bei Fehlen der notwendigen Informationen);

Konzentration der Bankaktivitäten auf wenig erforschte, neue Bereiche;

Verfügbarkeit von unbesicherten Krediten oder Verpfändung von liquiden Sicherheiten.

Eine wichtige Rolle bei der Absicherung von Kreditrisiken spielt die Organisation der Bankensteuerung, bei der die Analyse der Qualität des Kreditportfolios im Mittelpunkt steht.

Das Kreditportfolio fungiert als Haupteinnahmequelle der Bank und zugleich als Hauptrisikofaktor bei der Platzierung von Vermögenswerten. Ihre Struktur und Qualität werden durch die Stabilität der Aktivitäten der Bank, ihre Reputation, ihre Größe vorgegeben finanzielle Ergebnisse... Die Zusammensetzung und Struktur des Portfolios wird von Kreditsachbearbeitern und leitenden Angestellten sorgfältig analysiert, um eine übermäßige Konzentration von Krediten in bestimmten Bereichen oder bei einzelnen Kreditnehmern sowie das Vorhandensein von Problemkrediten zu erkennen.

Eine überaus wichtige Rolle spielt dabei die Organisation der Bankenüberwachung

Ring als wichtigste Methode der Bankenkontrolle. Sie dient dazu, die Qualität des Kreditportfolios zu kontrollieren, eine unabhängige Prüfung durchzuführen und Abweichungen von den akzeptierten Standards und Richtlinien der Kreditpolitik der Bank rechtzeitig zu erkennen.

Als Hauptrichtungen können genannt werden:

1. Verbesserung im Bereich der organisatorischen Fragen.

2. Verbesserung im Bereich methodischer Fragen.

Der dritte Bereich der Verbesserung des Risikomanagements ist die Verbesserung der Methoden des Kreditrisikomanagements, wobei einer der wichtigsten Wege darin besteht, die Qualität des Versicherungsschutzes gegen Kreditrisiken zu verbessern. Kreditrisikoversicherungen sind in Russland nicht üblich und gelten als neues und unterentwickeltes Gebiet. Da der Markt jedoch mit klassischen Versicherungsprodukten gesättigt ist und unter dem Druck eines zunehmenden Wettbewerbs, werden sich die Versicherer auf diese Art von Produkten verlassen müssen, um den Bedürfnissen der Versicherungsnehmer gerecht zu werden und ihre Marktposition zu behaupten. Durch eine Versicherung verwirklicht ein Mensch eines seiner wichtigsten Bedürfnisse - das Bedürfnis nach Sicherheit.

Im Rahmen der Zusammenarbeit zwischen Versicherern und Banken zeigt sich im Zusammenhang mit dem Anstieg des Kreditvolumens nach und nach das Interesse der Banken an der Absicherung von Kreditrisiken. Gleichzeitig sind viele russische Versicherer noch nicht bereit, solche Risiken für Versicherungen zu übernehmen.

Versicherungen sind ein Tätigkeitsbereich, der vom Staat eher streng reguliert wird.

Die Kreditrisikoversicherung einer Geschäftsbank variiert je nach den Arten der aktiven Bankgeschäfte, die mit Kreditrisiken verbunden sind, sowie den Kategorien von Kreditnehmern.

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Zum Thema moderne Ansätze des Finanzrisikomanagements von Geschäftsbanken

Natalya Ivanovna Denisova, Kandidatin für Wirtschaftswissenschaften, Leiterin. die Abteilung für Finanzen und Kredite, Zweigstelle Rjasan der Moskauer Witte-Universität

Lyudmila Mihaylovna Chizhenko wurde Zweite, außerordentliche Professorin für Wirtschaft und Finanzen, Zweigstelle Rjasan der Moskauer Witte-Universität

Der Artikel stellt die Risikofaktoren des Bankings vor. Identifizierte moderne Ansätze für das Finanzrisikomanagement von Geschäftsbanken. Aufgedeckt reduzieren Bankrisiken unter modernen Bedingungen.

Schlüsselwörter: Finanzrisiken, Geschäftsbankenmanagement, Kreditrisiko, Faktoren, Risiko, Methoden.