Polecenie zapłaty istnieje polecenie właściciela rachunku (zwanego dalej płatnikiem) na adres obsługującego go banku, sporządzone wraz z dokumentem rozliczeniowym o ustalonej formie, przelania na rachunek określonej kwoty pieniężnej odbiorcy wskazanego przez płatnika, niezależnie od tego, w którym banku odbiorca otworzył rachunek bieżący.
Możesz pobierz formularze poleceń zapłaty z naszej strony internetowej.
Wypełniamy dane formularza polecenia zapłaty w następujący sposób:
1. Nazwa dokumentu rozliczeniowego (1) (Nr zlecenia płatniczego) znajduje się nad polem „Kwota słownie”.
Numer zlecenia płatniczego (3) oznaczone numerami. Numeracja jest resetowana do zera od nowego roku i zaczyna się od nowa. Jeżeli numer polecenia wypłaty jest dłuższy niż trzy cyfry, to przy dokonywaniu płatności za pośrednictwem systemu rozliczenie i gotówka centrach, wszystkie dokumenty płatnicze będą oznaczone trzema ostatnimi cyframi i nie powinny to być cyfry „000”.
2. W terenie (2) formularza polecenia wypłaty wskazana jest forma polecenia wypłaty. V w tym przypadku jest to formularz numer 0401060 - standardowy formularz polecenia zapłaty.
3. W terenie (101) formularz polecenia zapłaty wskazuje status podatnika. Wypełniany przy przekazywaniu podatków (inne pola dotyczące płatności podatku, patrz punkt 12). Są to liczby dwucyfrowe, które zostały zatwierdzone rozporządzeniem Ministerstwa Finansów Rosji z dnia 24 listopada 2004 r. N 106-n .. Na przykład organizacja lub indywidualny przedsiębiorca wskazuje liczbę 14 przy przekazywaniu UST i składek ubezpieczeniowych do funduszu emerytalnego.
4. W polu „Data” (4) formularza polecenia wypłaty, data polecenia wypłaty jest podawana w jednym z dwóch formatów: cyfrowo w formacie DD.MM.RRRR (np. „06.10.2009”) lub data i rok cyframi, a miesiąc słownie (na przykład "06 października 2009" ).
5. W polu „Rodzaj płatności” (5) formularz polecenia zapłaty należy wskazać „pocztą” lub „telegrafem” w przypadku płatności odpowiednio pocztą lub telegrafem. Jeśli dokonywane są płatności elektronicznie, następnie wskazujemy „elektronicznie”. W przeciwnym razie nie musisz wypełniać pola (na przykład, jeśli płatności są dokonywane w ramach organizacji).
6. W polu „Kwota słownie” (6) formularz polecenia wypłaty z dużej litery wskazuje kwotę wpłaty słownie. Słowa „rubel” i „kopejka”, niezależnie od przypadku, nie są skracane. Grosze są podane w liczbach. Jeśli kwota płatności jest cała, to znaczy nie zawiera kopiejek, można pominąć kopiejki, w tym przypadku znak „=” jest wskazany w polu „Kwota” po kwocie płatności.
7. W polu „Kwota” (7) formularza polecenia zapłaty kwota płatności jest już podana w liczbach, a ruble z kopiejek są oddzielone myślnikiem. Jeżeli kwota płatności jest wyrażona w pełnych rublach, to kopiejki są oznaczone, jak wspomniano powyżej, znakiem „=".
ZAJAZD (60) - numer identyfikacyjny podatnik. Do osoby fizyczne wskazany jest 12-cyfrowy NIP, dla osoby prawne- 10-bitowy.
Punkt kontrolny (102) - kod powodu rejestracji. Przypisany organizacji przez urząd skarbowy w miejscu rejestracji. Osoby fizyczne i przedsiębiorcy indywidualni nie mają punktu kontrolnego, więc w tym polu wpisują „0”.
Płatnik (8) - imię i nazwisko osoby płacącej. Wypełnij to pole dokładnie tak, jak podano na karcie bankowej płatnika.
Liczyć. Nie. (9) - numer rachunku bieżącego płatnika.
9.wszystko niezbędne dane bankowe płatnika:
Bank płatnika (10) - wskazano pełną nazwę banku osoby, która płaci, ze wskazaniem miasta, w którym znajduje się bank.
BIK (11) - wskazano bankowy kod identyfikacyjny banku płatnika.
Liczyć. Nie. (12) - wskazano numer rachunku korespondencyjnego banku beneficjenta, który jest otwierany przez ten bank w instytucji Banku Rosji.
10. W formularzu polecenia wypłaty wszystkie dane banku beneficjenta są zbliżone i są wypełnione zgodnie z danymi banku, do którego zleceniodawca przekazuje środki: (13), (14), (15) .
11. Wypełniamy pola odbiorcy w formie polecenia zapłaty:
ZAJAZD (61) , Punkt kontrolny (103) , Odbiorca (16) , Liczyć. Nie. (17) wypełniamy w ten sam sposób (patrz pkt 9), tylko na podstawie danych odbiorcy.
Rodzaj op. (18) - wskazano rodzaj operacji. W tym przypadku wpisujemy "01" - jest to kod banku płatności przez polecenie zapłaty.
Termin płatności. (19) - Termin płatności. To pole nie jest wypełniane, dopóki nie wyda instrukcje Banku Rosji.
Nazwa. pl. (20) - wskazano kodowy cel płatności. Rejestr ten jest wypełniany dopiero na polecenie Banku Rosji.
Ochra. deski. (21) - wskazana jest kolejność płatności. Posiada własną numerację:
1- wyliczenie Pieniądze o odszkodowanie za uszczerbek na zdrowiu oraz o odzyskanie alimentów;
2-przelew środków na wypłaty wynagrodzenia za pracę, wypłatę świadczeń i wynagrodzenia
3- ta liczba nie jest używana;
4- wpłaty do budżetu i w trakcie fundusze pozabudżetowe: podatki, stan. cła, kary.
5- transfer środków zgodnie z dokumentami wykonawczymi, które przewidują spełnienie innych wymagań;
6- rozliczenia z dostawcami;
Kod (22) nieukończone do czasu otrzymania instrukcji od Banku Rosji
Res. pole (23) jest zarezerwowany i wypełniony zgodnie z przepisy prawne ustalone przez Bank Rosji
12. Następnie w jednym wierszu zaznaczono 5 pól, które są przeznaczone do wypełnienia zapłata podatku(formularze 104-110). Wypełnia się po wskazaniu statusu podatnika (patrz ust. 3). Przypisanie formularza (od lewej do prawej):
KBK (104) - kod klasyfikacja budżetowa... Jest to 20-cyfrowy kod podany zgodnie z klasyfikacją dochodu.
Kod OKATO (105) jest kod Urząd podatkowy.
Podstawa płatności (106) - wskazano kod jednego z powodów płatności (dwie wielkie litery). W sumie jest ich 11.
Okres podatkowy (107) - wskazano datę przekazania podatków lub częstotliwość płatności podatków.
Numer dokumentu (108) - to pole jest wypełniane na wniosek urzędu skarbowego, konieczne jest płacenie podatków. Zero jest ustawiane w przypadku płatności bieżących płatności.
Data dokumentu (109) - wskazano datę złożenia zaliczki lub deklaracji organom podatkowym.
Typ płatności (110) - istnieją trzy rodzaje: NS - zapłata podatku i cła; ВЗ - wniesienie opłaty; UP-płatność cła.
13. W polu „Cel płatności” (24) formularz polecenia zapłaty musi zawierać:
Cel płatności (na przykład zaliczka; rozliczenie końcowe itp.)
Nazwę towarów, świadczonych usług, prac (na przykład w przypadku mebli; do instalacji itp.);
Liczby, daty dokumenty handlowe i kontrakty;
Termin przekazania środków;
Podatek (przydzielony w osobnej linii lub wskazać, że podatek nie został zapłacony);
14. W terenie M.P. (43) formularz zlecenia płatniczego jest ostemplowany, bez nadruku w tym polu jest napisane długopisem "b/p".
W polu „Podpisy” (44) liczba podpisów nie może być większa niż dwa, w przypadku gdy organizacja ma Główny księgowy... Pod warunkiem, że oba podpisy są poświadczone na karcie bankowej.
W polu „Banknoty” (45) umieszcza się pieczęć banku i podpis odpowiedzialnego wykonawcy oraz datę.
15. Górne pola „Dostęp. do banku płatności.” (62) i „Odpisane z konta. deski ”. (71) wypełniane są w samym banku. W pierwszym polu wykonawca wskazuje datę dostarczenia polecenia wypłaty do banku, a w drugim datę obciążenia rachunku płatnika.
Na scenie nowoczesny rozwój relacje towar-pieniądze w Federacja Rosyjska czołowe pozycje są słusznie zajmowane przekazy pieniężne(w procesie dokonywania bezgotówkowych rozliczeń finansowych, różne tłumaczenia itp).
Definicja
Definicja „Zlecenie płatnicze” oznacza dokument, za pomocą którego właściciel rachunku bieżącego przekazuje instytucji finansowej polecenie wykonania przekaz na inne podane konto.
Dzięki tej opcji możesz dokonać płatności za dowolny otrzymany towar lub usługę, wpłacić zaliczki, dokonać zwrotu pożyczone środki płacić rachunki rządowe i inne różne składki. Mówiąc w prostych słowach, każda opcja prawna dotycząca przepływu kapitału finansowego może być w pełni zapewniona.
Przedmiotowy dokument w obowiązkowy musi być sformowane w ścisłej zgodności z procedurą opracowaną przez Ministerstwo Finansów, ze względu na fakt, że zlecenie płatnicze podlega automatycznemu przetwarzaniu. Ponadto nie ma znaczenia, czy polecenie zapłaty zostało przekazane w wersji papierowej, czy zostało wysłane przez Internet.
Należy pamiętać o jednym ważnym niuansie: formularz jest sklasyfikowany jako „trudny”... Jego rozwój został przeprowadzony przez Bank Centralny Federacji Rosyjskiej i został zatwierdzony przez ustawodawstwo federalne. Z tego powodu możemy mówić o konieczności koniecznie wykluczenia różnych błędów, pomyłek i poprawek, ponieważ cena za taki przypadek może być bardzo wysoka. Dotyczy to zwłaszcza płatności podatkowych.
Szczegóły przyszłych płatności i wszystko niezbędne informacje dotyczące tego są wyświetlane w specjalnie wyznaczonych miejscach formularza. Większość informacji musi być wyświetlany w postaci zakodowanej.
Ponadto warto zwrócić uwagę na to, że kod jest taki sam dla wszystkich bez wyjątku uczestników procesu, a mianowicie:
- dla samego płatnika;
- bezpośrednio dla instytucji finansowej (niezależnie od regionu, w którym znajduje się bank);
- dla odbiorcy przelewu finansowego.
Daje to unikalną możliwość automatycznego uwzględniania zleceń płatniczych w elektronicznym obiegu dokumentów.
Akty normatywne
Wszelkie pytania dotyczące procedury generowania polecenia wypłaty wskazane są w takich przepisy prawne, w jaki sposób:
- Załącznik nr 1-3 do regulaminu nr 383-P, zatwierdzony Bank Centralny RF w czerwcu 2012 r.
Pomimo tego, że ta lista nie jest wyczerpująca, zawiera wszystkie niezbędne przepisy prawne, dzięki czemu można dokładnie sporządzić przedmiotowy dokument.
Pożywny
Na określonej próbce danego dokumentu każda komórka ma numer warunkowy, ponieważ można ułatwić jego wskazanie i doprecyzować informacje dotyczące jej powstawania.
Należy koniecznie upewnić się, że aktualna forma przedmiotowego zamówienia, która została zaktualizowana w 2012 roku, jest stosowana. Nowa forma instrukcja została zatwierdzona Załącznikiem nr 2 do Rozporządzenia Banku Centralnego RF z czerwca 2012 r.
Wystarczy zweryfikować numer, który wyświetla się w prawej górnej części dokumentu. Co więcej, nie ma znaczenia, do kogo dokładnie przeznaczone są środki, które zostaną przelane za pomocą danego dokumentu, numery będą identyczne - 0401060 (jest on nadal ważny do dziś).
Przejdźmy do tworzenie pól zleceń płatniczych w kolejności.
| Numer pola | Co należy określić |
|---|---|
| 3 | Sam numer jest wskazany bezpośrednio. Płatnik musi podać numer zlecenia płatniczego zgodnie z osobistą numeracją wewnętrzną. Osoby fizyczne mogą podać numer przez instytucję finansową. Dodatkowo należy pamiętać, że nie wolno wyświetlać więcej niż 6 znaków. |
| 4 | Wyświetlana jest data. Wprowadza się go w formacie: dzień / miesiąc / rok (np. 01.12.2016). Po skompilowaniu w w formie elektronicznej data jest generowana automatycznie. |
| 5 | Rodzaj zapłaty. Będziesz musiał wybrać, w jaki sposób zostanie dokonana płatność: „w pilne zamówienie"," Telegrafem "lub za pośrednictwem poczty rosyjskiej. Jeśli mówimy o przelewie za pomocą klienta-banku, to konieczne jest wskazanie zakodowanego wskaźnika, który jest ustalany przez instytucję bankową. |
| 6 | Wyświetlany jest rozmiar (tylko słowami). Konieczne jest wskazanie kwoty w rublach wielką literą (nie można jej zmniejszyć) i napisanie kopiejek cyframi (ponadto słowo „kopejka” nie może być skracane). Można nie wpisać ani grosza, jeśli mówimy o całej kwocie. |
| 7 | Musisz podać kwotę. Środki są przekazywane w liczbach. Pamiętaj, aby oddzielić ruble od kopiejek symbolem -. W przypadku braku kopiejek symbol = jest umieszczany po rublach. Nie powinno być żadnych innych znaków. Aby zaakceptować płatność, kwota musi być identyczna jak wskazana w polu 6. |
| 8 | Wskazany jest płatnik. Osoby prawne muszą koniecznie wyświetlać skróconą wersję nazwy firmy i legalny adres... Jeśli chodzi o osoby fizyczne, podają swoje pełne inicjały, adres, a ponadto odnotowuje się rodzaj działalności przedsiębiorczej. |
| 9 | Wyświetlany jest numer konta. Oznacza to 20-cyfrową kombinację numeru rachunku bieżącego płatnika. |
| 10 | Wskazuje instytucję bankową płatnika. Konieczne jest wyświetlenie pełnej lub skróconej nazwy instytucji finansowej oraz miasta, w którym się znajduje. |
| 11 | Podana jest informacja o BIK. Oznacza kod identyfikacyjny należący do instytucja finansowa płatnik (można się tego dowiedzieć korzystając z Katalogu Uczestników Rozliczenia za pośrednictwem Banku Centralnego Federacji Rosyjskiej). |
| 12 | Wyświetlana jest numeracja konta korespondencyjnego. Jeżeli płatnik znajduje się w bilansie Banku Federacji Rosyjskiej (obsługiwane) lub jego pododdziału, to pole nie jest wymagane do wypełnienia. W przeciwnym razie upewnij się, że wyświetlasz numer subkonta. |
| 13 | Wskazana jest instytucja finansowa odbiorcy. Oznacza to wyświetlenie nazwy banku i jego miejscowości, do której wysyłane są środki. |
| 14 | Wyświetlany jest BIC banku beneficjenta. Informacje są wyświetlane podobnie jak w polu 11. |
| 15 | Należy wskazać numer subkonta odbiorcy. Jeśli środki mają zostać przelane na klienta Banku Federacji Rosyjskiej, pole można pozostawić puste. |
| 16 | Wyświetlane są informacje dotyczące strony odbiorcy. Podmiot prawny musi być wskazany w pełnej lub skróconej nazwie oraz indywidualni przedsiębiorcy- ich pełne inicjały, rodzaj działalności. |
| 17 | Wyświetla numer odbiorcy. Oznacza 20-cyfrowy numer rachunku bieżącego bezpośredniego adresata. |
| 18 | Wskazany jest rodzaj operacji. Należy zauważyć, że kod przyjęty przez Bank Centralny Federacji Rosyjskiej dla wszystkich zleceń płatniczych bez wyjątku będzie standardem - 01. |
| 19 | Okres transferu. Nie ma potrzeby wypełniania pola. |
| 20 | Wskazany jest cel przelewu. |
| 21 | Wyświetlana jest kolejność płatności. Konieczne jest wpisanie liczby od 1 do 6: kolejka ściśle zgodnie z art. 855 Kodeks cywilny RF. Cyfra 3 jest często używana (oznacza płacenie podatków, wynagrodzenie i inne składki) oraz 6 (dokonywanie płatności za zakup towarów lub usług). |
| 22 | Konieczne jest wyświetlenie kodu UIN. Dla osób prawnych ustalany jest 20-cyfrowy numer, a dla osób fizycznych - 25-cyfrowy. |
| 23 | Wyświetlana jest rezerwa. Musi pozostać puste. |
| 24 | Musisz ponownie określić cel płatności. Należy wskazać do czego dokładnie służy przekaz pieniężny: nazwę produktu, rodzaj usługi oraz datę zawarcia umowy. Co więcej, nie jest konieczne podawanie podatku VAT, ale lepiej byłoby zachować ostrożność. |
| 43 | Niezbędne jest przybicie pieczątki płatnika. W tym przypadku mówimy o papierowej wersji dokumentacji. |
| 44 | Wskazane są podpisy. W wersji papierowej płatnik zobowiązany jest do złożenia własnoręcznego podpisu zgodnego z kartą podaną podczas rejestracji. |
| 45 | Umieszczany jest znak bankowy. W formie papierowej instytucje bankowe nadawcy i odbiorcy są obowiązkowo opatrzone pieczęciami i podpisami osób odpowiedzialnych. Jeśli mówimy o wersji elektronicznej, to konieczne jest wskazanie godziny przelewu. |
| 60 | Wyświetlany jest NIP płatnika, który składa się z 12 cyfr (dla osób fizycznych) i 10 - dla osób prawnych. W przypadku braku numeru TIN dla osób fizycznych należy wpisać „0”. |
| 61 | Wyświetlany jest NIP odbiorcy bezpośredniego. Ściśle zgodnie z polem 28. |
| 62 | Wskazuje czas otrzymania przelewu zasoby finansowe w instytucji finansowej. Dostarczane wyłącznie przez instytucję bankową. |
| 71 | Wyświetlany jest czas ładowania. Musi być również umieszczony przez instytucję finansową. |
| 101 | Wyświetlany jest status płatnika bezpośredniego. Konieczne jest wpisanie kodu od 01 do 20, który w pełni potwierdza tożsamość osoby lub firmy realizującej przekaz pieniężny. Jeżeli mapowanie kodu mieści się w zakresie od 09 do 14 to w polu 22 lub 60 należy podać niezbędne informacje. |
| 102 | Wprowadzana jest informacja o punkcie kontrolnym płatnika. Ten kod zawiera 9 cyfr. |
| 103 | Wyświetlana jest informacja o punkcie kontrolnym odbiorcy. Zawiera 9 cyfr i musi być określony z zastrzeżeniem jego przypisania. Należy zauważyć, że pierwsze 2 cyfry nie mogą zawierać zer. |
| 104 | Wyświetlane są informacje dotyczące KBK. Ta innowacja została wprowadzona w 2016 roku. Ten kod klasyfikacji budżetowej odzwierciedla rodzaj zysku budżetu Federacji Rosyjskiej: cło państwowe, podatek i Składki ubezpieczeniowe, opłaty handlowe i tak dalej. |
| 105 | Konieczne jest wprowadzenie informacji dotyczących kodu OKTMO. Potrzeba jego wyeksponowania pojawiła się w 2014 roku, aby zastąpić OKATO. Zgodnie z ogólnie przyjętym klasyfikatorem należy w tym polu wpisać 8 lub 11 cyfr, które zostały przypisane w danym regionie. |
| 106 | Podstawa tłumaczenia. Kod zawiera kilka symboli i wyświetla różne powody płatności, na przykład OT – spłata odroczonego zobowiązania dłużnego, DE – deklaracja celna. W 2016 roku kilka nowych kodów symbolicznych zostało wprowadzonych bezpośrednio w celu realizacji zlecenia płatniczego. Jeśli lista kodów nie pokazuje rodzaju wpłaty, która jest dokonywana do budżetu, w polu jest wskazywane 0. |
| 107 | Określa wartość okresu podatkowego. Innymi słowy, należy wykazać prawidłowość płacenia podatków: MS - miesięcznie, CV - nie częściej niż raz na kwartał, PL - raz na 6 miesięcy, GD - nie więcej niż 1 raz w roku kalendarzowym. Po symbolicznym wyświetleniu informacji należy podać datę. Przypisując płatność nie do inspekcji podatkowej, ale do urzędu celnego, konieczne staje się wskazanie odpowiedniego kodu. |
| 108 | Wskazana jest numeracja podstawy zlecenia płatniczego. Od końca marca 2016 w tym polu powinien znajdować się numer dokumentacji, na podstawie której dokonywany jest przelew. Dokument należy wybrać w zależności od kodu wpisanego w polu 107. Jeżeli w 7. polu wyświetla się TP lub ZD, to w tej kolumnie wstawia się „0”. |
| 109 | Niezbędne jest wpisanie informacji o dacie powstania dokumentu, na podstawie którego zostanie wykonany przelew. Wartość zależy bezpośrednio od pola 108. Jeśli w poprzednim polu jest „0”, musisz również zaznaczyć tę wartość tutaj. |
| 110 | Wprowadzane są informacje dotyczące rodzaju płatności. W 2015 roku zmodyfikowano procedurę określania informacji. To pole nie musi być wypełniane, ponieważ 104 wyświetla KBK. |
W procesie tworzenia rozważanego zlecenia płatniczego konieczne jest budowanie na tych wymaganiach.
O jakich niuansach należy pamiętać
Często dany dokument musi być sporządzony w 4 egzemplarzach, ponadto:
- pierwszy musi być używany przy odpisywaniu w instytucji finansowej płatnika bezpośredniego, a następnie wchodzi do codziennej dokumentacji banku;
- druga kopia jest wymagana do bezpośredniego przelewu środków na rachunek beneficjenta w jego instytucji finansowej, musi być przechowywana w ewidencji dziennej instytucji bankowej beneficjenta;
- trzeci kopia musi w pełni potwierdzać transakcję bankową wraz z wyciągiem z bezpośredniego rachunku odbiorcy (we własnej instytucji finansowej);
- ostatni, ubiegły, zeszły, czwarty kopię z obowiązkową pieczęcią należy odesłać do płatnika bezpośredniego jako potwierdzenie przyjęcia przelewu do dalszej realizacji.
Warto zwrócić uwagę na fakt, że instytucja finansowa może przyjąć zlecenie wypłaty nawet wtedy, gdy na rachunku bieżącym płatnika nie ma wystarczającej ilości środków. Jednak sam fakt egzekucji nastąpi po uzupełnieniu konta.
Jeżeli płatnik wystąpił do instytucji bankowej o informację dotyczącą etapu realizacji zlecenia, to musi otrzymać szczegółową odpowiedź. w ciągu 1 dnia kalendarzowego.
Na podstawie powyższego możemy śmiało powiedzieć, że pomimo złożoności formowania danego dokumentu wystarczy przestrzegać wszystkich niuansów, a wtedy nie powinny pojawić się żadne problemy.
Sądząc po opiniach tych, którzy już zetknęli się z tym dokumentem, jest to trudne tylko na początku, kiedy reformowanie wszystko jest proste.
Poniżej przedstawiono wypełnienie zlecenia płatniczego w programie 1C Uproszczony.
Pobierz przykładowy formularz zlecenia płatniczego i książeczkę referencyjną kodów OKTMO
Przykładowy formularz zlecenia płatniczego zatwierdzone rozporządzeniem 383-P Banku Rosji z dnia 19 czerwca 2012 r. „W sprawie zasad przekazywania środków”.
BuchSoft wypełnia ten formularz formularza polecenia zapłaty automatycznie, z uwzględnieniem wymagań dotyczących kodowania celu płatności!
Nowa wersja Ogólnorosyjski klasyfikator terytoriów komunalnych (OKTMO) OK 033-2013 (w ośmiu tomach):
Zmiany w 2018 Zmiany w 2017
Rekwizyty dla Moskwy:
Bank odbiorcy: Departament Główny Banku Rosji dla Centralnego Okręgu Federalnego;
BIK Banku Płatnika: 044525000;
Konto oszczędnościowe: 40101810045250010041
Szczegóły dotyczące regionu moskiewskiego:
Bank odbiorcy: Główna Dyrekcja Banku Rosji dla Centralnego Okręgu Federalnego
BIK banku beneficjenta: 044525000;
Konto oszczędnościowe: 40101810845250010102
Zmiany w 2015 roku
Pole 110
Od 1 stycznia od płatności podatku wykluczono zmienną „110”, która wskazywała wskaźnik rodzaju wpłaty „PE” – zapłata kary; „PC” - wypłata odsetek; „0” - zapłata podatków, zaliczki na podatek.
Wskaźnik uznawany jest za opcjonalny z uwagi na fakt, że powiela informacje zawarte w 14-17 kategoriach BCK, które identyfikują płatność:
- 1000 - podatek lub składka;
- 2000 - kary i odsetki;
- 3000 - dobrze.
Pole 108
Zmieniono procedurę wypełniania pola 108 „Numer dokumentu będącego podstawą do zapłaty”. Zmiany nie dotyczyły tylko płatności o statusie płatnika „03”, „16”, „19”, „20” (określonych w polu 101). W pozostałych przypadkach, gdy wskazanie przyczyny płatności jest istotne, należy wskazać:
- "DE" - ostatnie 7 cyfr numeru zgłoszenia celnego (numer seryjny);
- "PO" - numer odprawy celnej karta kredytowa;
- „CT” - ostatnie 7 cyfr numeru zgłoszenia celnego (numer seryjny);
- "Numer identyfikacyjny dokument wykonawczy;
- „IP” - numer zlecenia odbioru;
- „TU” - numer wniosku o zapłatę opłat celnych;
- "DB" - numer dokumentu działalności finansowej i gospodarczej organów celnych;
- „IN” – numer dokumentu inkasowego;
- „KP” to numer umowy o współpracy, gdy duzi płatnicy wpłacają całość płatności w sposób scentralizowany;
- "00" - 0.
Przy określaniu numeru odpowiedniego dokumentu znak „N” nie jest umieszczany.
Zmiany w ustawodawstwie zostały wprowadzone rozporządzeniem Ministerstwa Finansów Rosji z dnia 30 października 2014 r. N 126n Załącznik 4.
Zmiany w 2014 roku
Od 1 stycznia wszystkie firmy będą musiały wypełnić nowy nakaz zapłaty podatków i składek ubezpieczeniowych. Ministerstwo Finansów przygotowane nowe zamówienie opublikowane w projekcie rozporządzenia na Regulation.gov.ru. Od nowego roku zastąpi dotychczasowe zamówienie z 24.11.04 nr 106n.
Od 2014 r. zamiast kodu OKATO konieczne będzie umieszczenie kodu z nowego ogólnorosyjskiego klasyfikatora terytoriów gmin (OKTMO) w zleceniach płatniczych. Kody OKMO, podobnie jak OKATO, składają się z 11 znaków. Pierwsze dwie cyfry będą się pokrywać w nowym i starym kodzie, a cała reszta się zmieni. Ministerstwo Finansów wkrótce opublikuje nowy katalog kody. Ale do końca roku bezpieczniej jest wyjaśnić podczas kontroli, jakie kody należy umieścić w kartach płatniczych po 1 stycznia.
Dodatkowo zmieni się oznaczenie rodzaju płatności (pole 110 polecenia zapłaty). Obecnie istnieje 11 rodzajów płatności: NS - płatność podatku lub cła, ВЗ - płatność składek itp. W tych szczegółach stale występują błędy. Od nowego roku będą tylko trzy rodzaje płatności. Są to PE - wypłata odsetek, LC - wypłata odsetek i 0 - we wszystkich innych przypadkach. Oznacza to, że przy przenoszeniu podatków, opłat, składek, kar i innych płatności konieczne będzie ustawienie 0. Dzięki temu będzie znacznie mniej zamieszania z rodzajami płatności.
Również od nowego roku w płatnościach na podatki i składki pojawi się nowy rekwizyt - unikalny identyfikator rozliczenia międzyokresowe, które będą przypisane do każdej płatności do budżetu. Niektóre banki wymagają, aby umieścić go teraz, ale jak dotąd nie jest to wymagane. Od 1 stycznia UIN będzie musiał jako pierwszy wpisać w polu „Cel płatności” wszystkie podatki, kary i grzywny oraz inne przelewy do inspektoratu. Do tego czasu inspekcje powinny poinformować firmy nowy kod... Federalna Służba Podatkowa Rosji zakłada, że informacje te zostaną umieszczone przez inspektorat na stoiskach w organach podatkowych. Pod koniec roku warto zapytać swoją inspekcję, czy zamieściła informację o nowych rekwizytach.
Programy Buchsoft: moduł „Bank i kasjer”
Cel modułu „Bank i kasjer”
Ten moduł jest przeznaczony do rozliczania wszystkich operacje bankowe, tworzenie i drukowanie bankowych zleceń płatniczych, przelewów bankowych, raportów zaliczkowych.
Kontrola nad saldami rachunków i środków pieniężnych
Moduł „Bank i kasjer” pozwala w wybranej dacie wyświetlić saldo początkowe i końcowe rachunku, co pozwala na wizualną weryfikację danych z wyciągiem bankowym.
Korzystanie z filtra
Dane bankowe w postaci programu mogą być wyświetlane przez wybrany okres, w określonych kwotach, zgodnie z kontekstem operacji, zgodnie z wybraną nazwą analityczną itp.
Oddzielna księgowość dla kilku banków
Jeżeli użytkownik posiada kilka otwartych rachunków bieżących, program umożliwia prowadzenie oddzielnej księgowości dla każdego rachunku z osobna, a także generowanie dokumentów sald dla wszystkich banków razem.
Wygodne przewodniki
Przy zawieraniu transakcji w Banku wykorzystywany jest wielopoziomowy katalog kontrahentów, który ma strukturę drzewiastą. Katalog kontrahentów i katalog pracowników posiadają niezbędne funkcje wyszukiwania i zawierają wszystkie niezbędne informacje do automatycznego wypełniania dokumenty podstawowe... W Banku możesz skorzystać z księgi celów płatności, która pozwala na przechowywanie typowych ewidencji i kodów płatności.
Kodowanie celu płatności w zleceniu płatniczym
Jednym z najtrudniejszych zadań przy tworzeniu zleceń płatniczych jest prawidłowe tworzenie kodowania celu płatności przy płaceniu podatków i opłat. Zaletą modułu „Bank” jest to, że w katalogu „Cel wpłaty” istnieje możliwość utworzenia linii kodu w celu dokonania płatności przy płaceniu podatków lub opłat celnych (zgodnie z wymogiem Rozporządzenia Ministra Federacji Rosyjskiej ds. podatków i ceł, Państwowego Komitetu Celnego Federacji Rosyjskiej, Ministerstwa Finansów Federacji Rosyjskiej w porozumieniu z Bankiem Rosji z dnia 3 marca 2003 r. Nr BG-3-10/98/197 / 22n „O zatwierdzeniu Regulaminu określania informacji w zakresie dokumentów rozliczeniowych dotyczących przekazania podatków, opłat i innych obowiązkowych płatności na rzecz system budżetowy Federacja Rosyjska").
Związek z innymi funkcjami
W przypadku zakupu sekcji „Bank i kasjer” wraz z pozostałymi modułami, dane zostaną automatycznie przesłane do banku i kasy z Księgowości zakupów, z formularzy Podatki od wynagrodzeń i Podatki od wynagrodzeń. Z Dziennikiem powiązane są również dane banku i kasy. transakcje biznesowe(w programie „Buchsoft: Enterprise” i nie tylko).
Dowiedz się więcej o funkcjach Programy Buchsoft w sekcji Bank można przeczytać w instrukcji pobranego programu.
Życzymy miłej pracy!
Tak więc od 2016 roku ustanowiono nowe zasady wypełniania zleceń płatniczych. W tym artykule znajdziesz polecenie zapłaty z podziałem na wszystkie pola. Dzięki naszej próbce możesz szybko wypełnić zlecenie płatnicze w 2016 roku, aby opłacić składki ubezpieczeniowe i podatki. Wzory wypełniania poleceń zapłaty składek ubezpieczeniowych i podatków na nowych zasadach znajdują się na końcu publikacji. Materiały zostały przygotowane na podstawie materiałów autorytatywnego czasopisma branżowego „Uproszczone”.
Aby wypełnić zlecenia płatnicze, będziesz musiał wyjaśnić najnowsze kody klasyfikacji budżetowej (BCC) w 2016 r. dotyczące płatności podatków i składek ubezpieczeniowych. Kto kiedyś prowadził IP w systemie uproszczonym, wie, że Kody KBK co roku z reguły się zmieniają. Specjalna uwaga Polecam zwrócenie się do kodów KBK o wpłaty do Fundusz emerytalny... Zgodnie z nowymi przepisami z 2016 r. BCC do przekazywania składek ubezpieczeniowych do Funduszu Emerytalnego Federacji Rosyjskiej będzie się różnić w zależności od tego, z jakiej części wynagrodzenia je płacisz - przekraczając limity bazowe, czy nie. Ponadto w 2016 roku zmienił się dla siebie KBK w zakresie opłacania składek ubezpieczeniowych dla przedsiębiorców indywidualnych.
Ponadto teraz wymagane 110 w zleceniu płatniczym nie jest wypełnione.
WZÓR ZLECENIA PŁATNOŚCI 2016
Dla wygody większość pól polecenia wypłaty zaznaczyłem na niebiesko. Możesz pobrać ten dokument z naszej strony internetowej, korzystając z następującego linku w formacie Word:
ZASADY REALIZACJI ZLECEŃ PŁATNICZYCH W 2016 ROKU
Rekwizyty (1) - nazwa dokumentu.
Rekwizyty (2) - numer formularza wg Ogólnorosyjski klasyfikator dokumentacja zarządcza, OK 011-93 (zatwierdzona dekretem Państwowej Normy Rosji z dnia 30 grudnia 1993 r. Nr 299).
Warunek (3) - numer zlecenia płatniczego w cyfrach.
Warunek (4) - data złożenia zamówienia:
- na papierze - wprowadź dzień, miesiąc, rok cyframi w formacie DD.MM.RRRR;
- w formie elektronicznej cyframi w formacie bankowym (dzień - dwie cyfry, miesiąc - dwie cyfry, rok - cztery cyfry).
Rekwizyty (5) - jedna z następujących wartości:
- „pilnie”;
- „telegraficznie”;
- "pocztą";
- inna wartość ustalona przez bank. W takim przypadku wartość można pominąć, jeżeli zostanie ona ustalona przez bank.
Warto również zauważyć, że w formie elektronicznej wartość powinna być wskazana w postaci kodu ustalonego przez bank.
Rekwizyty (6) - kwota płatności. Całe ruble są pisane dużymi literami, a grosze są oznaczone cyframi. Słów „rubel”, „kopejka” nie można skracać. W przypadku, gdy kwota
Jeśli płatność jest wyrażona słownie w całych rublach, kopie można pominąć, ale w polu „Kwota” wprowadź kwotę płatności i znak równości „=”.
Rekwizyty (7) - kwota wpłaty w liczbach. Ruble należy oddzielić od kopiejek myślnikiem „-”.
Jeśli nie wskazano kopiejek, zapisz kwotę płatności i znak równości „=".
Wymagane (8) - podaj nazwę płatnika.
Wymagane (9) - numer rachunku bankowego płatnika.
Wymagania (10) - bank płatnika (nazwa i lokalizacja).
Warunek (11) - kod identyfikacyjny banku (BIC) banku płatnika.
Wymagane (12) - numer rachunku korespondencyjnego banku płatnika.
Wymagane (13) - wskaż bank beneficjenta. Uwaga: w 2014 roku zmieniły się nazwy oddziałów Banku Rosji:
od 1 lutego 2014 r. - w Centralnym Okręgu Federalnym;
od 2 czerwca 2014 r. - w północno-zachodnim, północno-kaukaskim i południowym okręgu federalnym.
Od 2 lutego 2015 r. - w regionach Syberii i Dalekiego Wschodu
Składając zlecenie płatnicze sprawdź, czy takie zmiany zaszły w Twoim regionie.
Warunek (14) - należy podać kod identyfikacyjny banku (BIC) banku beneficjenta.
Wymagane (15) - należy podać numer konta korespondencyjnego banku odbiorcy.
Wymagane (16) - należy podać pełną lub skróconą nazwę organizacji odbiorcy (w tym przypadku dla indywidualnego przedsiębiorcy należy podać jego pełną nazwę i status prawny, dla obywateli niebędących indywidualnymi przedsiębiorcami - pełną nazwę).
Wymagane (17) - należy podać numer rachunku bankowego beneficjenta.
Rekwizyty (18) - wpisz tutaj kod 01.
Warunek (19) - Nie wskazano wartości „Termin płatności”, chyba że bank ustali inną procedurę.
Warunek (20) - Nie wskazano wartości „Kod celu płatności”, chyba że bank ustali inną procedurę.
Wymagane (21) - należy podać kolejność płatności w liczbach zgodnie z prawem.
Rekwizyty (22) - To pole nie zostało wypełnione do 31 marca. Od 31 marca konieczne jest wskazanie w nim unikalnego kodu identyfikatora płatności (UIP). Nowy wskaźnik jest odpowiednikiem unikalnego identyfikatora naliczania (UIN), który do 31 marca był wskazywany w polu „Cel płatności”. Podobnie jak UIN, nowy identyfikator jest odzwierciedlony w zleceniach płatniczych tylko wtedy, gdy zostanie ustalony przez odbiorcę środków i przekazany płatnikowi (klauzula 1.1 instrukcji Banku Rosji nr 3025-U z dnia 15 lipca 2013 r. ). Przy opłacaniu bieżących podatków, opłat, składek ubezpieczeniowych naliczonych przez płatników
niezależnie, UIP nie jest instalowany. Odbiorcy środków będą nadal identyfikować przychodzące płatności na podstawie TIN, KPP, KBK, OKATO i innych szczegółów płatności. Dlatego w polu „Kod” przy wyliczaniu aktualnych podatków i składek wystarczy wskazać wartość „0”.
Wymagane (23) - jest to wartość tzw. „Pola rezerwowego” nie jest wskazywana, chyba że bank ustali inną procedurę.
Rekwizyty (24) – wskazują cel płatności, nazwę towaru, robót, usług, numer i datę podstawowych dokumentów, według których dokonywana jest płatność (np. umowy, ustawy, faktury). Unikalny kod identyfikacyjny rozliczeń międzyokresowych (UIN) z dnia 31 marca 2014 r. nie musi być podawany w zleceniach płatniczych. Zamiast UIN w wymaganym (22) wskazano jego odpowiednik, który nazywa się unikalnym identyfikatorem płatności (UIP).
Rekwizyty (43) - załóż pieczęć.
Rekwizyty (44) - upoważniony przedstawiciel organizacji (na przykład kierownik) musi złożyć swój podpis zgodnie z próbkami zadeklarowanymi w banku na karcie.
Warunek (45) - bank płatnika umieści znak (pieczęć), a jego pełnomocnik złoży swój podpis.
Wymagane (60) — podaj NIP płatnika (jeśli istnieje).
Wymagane (61) – podaj numer NIP odbiorcy.
Warunek (62) - pracownik banku wpisze datę otrzymania zlecenia w banku płatnika.
Warunek (71) - w tym miejscu pracownik banku wskaże datę obciążenia rachunku płatnika.
Rekwizyty (101) - wskazują status organizacji. Wybierz jedną z następujących opcji:
01 - podatnik (płatnik opłat) - osoba prawna;
02 - agent podatkowy;
08 - płatnik - instytucja, która opłaca składki ubezpieczeniowe i inne wpłaty do systemu budżetowego Federacji Rosyjskiej;
14 - podatnik dokonujący płatności na rzecz osób fizycznych.
Pełna lista statusy podano w załączniku 5 do zarządzenia Ministerstwa Finansów Rosji z dnia 12 listopada 2013 r. Nr 107n.
Wymagane (102) - należy wskazać KPP płatnika.
Rekwizyty (103) - wskazują KPP odbiorcy.
Rekwizyty (104) - wskaż wartość KBK (kod klasyfikacji budżetu).
Wymagane (105) - podaj kod OKTMO (przy płaceniu podatku na podstawie zwrot podatku lub kalkulacja wskazuje kod OKTMO taki sam jak w deklaracji, kalkulacja). Jednocześnie odmówią dokonania płatności, jeśli zamiast kodu OKTMO zostanie wskazany kod OKATO (pismo Ministerstwa Finansów Rosji z dnia 17 lutego 2014 r. Nr 02-08-12 / 6562).
Wymagane (106) - przy wpłacie podatków i opłat celnych należy podać wartość podstawy płatności. W szczególności:
TP - płatności z bieżącego roku;
ЗД - dobrowolna spłata zaległości za przeterminowane okresy podatkowe (rozliczeniowe, sprawozdawcze) w przypadku braku wezwania do zapłaty kontroli podatkowej.
Pełna lista wartości znajduje się w klauzuli 7 załącznika 2 i klauzuli 7 załącznika 3 do zarządzenia Ministerstwa Finansów Rosji z dnia 12 listopada 2013 r. Nr 107n.
W przypadku wpłacania innych płatności do systemu budżetowego, a także jeśli nie można wskazać konkretnej wartości wskaźnika, należy wpisać „0” (klauzula 4 załącznika 2 i klauzula 5 załącznika 4 do zarządzenia Ministerstwa Finansów z Rosja z dnia 12 listopada 2013 r. Nr 107n).
Rekwizyty (107) -:
przy zapłacie płatności podatku wskazać okres podatkowy(na przykład MS.02.2013).
Procedura wskazywania wartości została określona w pkt 8 załącznika 2 do zarządzenia Ministerstwa Finansów Rosji z dnia 12 listopada 2013 r. Nr 107n;
przy uiszczaniu należności celnych należy podać kod identyfikacyjny organu celnego. Procedura ta została określona w klauzuli 8 załącznika 3 do zarządzenia Ministerstwa Finansów Rosji z dnia 12 listopada 2013 r. Nr 107n;
przy wpłacaniu innych płatności do systemu budżetowego, a także jeśli nie można wskazać określonej wartości wskaźnika, należy wpisać „0” (klauzula 4 załącznika 2 i klauzula 5 załącznika 4 do zarządzenia Ministerstwa Finansów z dnia Rosja z dnia 12 listopada 2013 r. Nr 107n).
Rekwizyty (108) - wskazują:
Przy wpłacie podatku - numer dokumentu, który jest podstawą do zapłaty.
Przykład:
TR - numer wymagania organ podatkowy o zapłacie podatku (pobranie); PC - numer decyzji w sprawie planu ratalnego. Itp.
Pełna lista wartości znajduje się w klauzuli 9 załącznika 2 do zarządzenia Ministerstwa Finansów Rosji z dnia 12 listopada 2013 r. Nr 107n.
Płacąc cła, kieruj się procedurą wypełniania wymagań podanych w paragrafie 9 Załącznika 3 do zarządzenia Ministerstwa Finansów Rosji z dnia 12 listopada 2013 r. Nr 107n.
W przypadku wpłacania innych płatności do systemu budżetowego, a także jeśli nie można wskazać konkretnej wartości wskaźnika, należy wpisać „0” (klauzula 4 załącznika 2 i klauzula 5 załącznika 4 do zarządzenia Ministerstwa Finansów z Rosja z dnia 12 listopada 2013 r. Nr 107n).
Rekwizyty (109) - wskazują:
- przy wpłacie podatków i opłat celnych - wartość daty dokumentu podstawy zapłaty, który składa się z 10 znaków. Pełną listę wartości podano w klauzuli 10 załącznika 2 i klauzuli 10 załącznika 3 do zarządzenia Ministerstwa Finansów Rosji z dnia 12 listopada 2013 r. Nr 107n;
- przy wpłacie innych płatności do systemu budżetowego, a także jeśli nie można wskazać określonej wartości wskaźnika, należy wpisać „0” (klauzula 4 załącznika 2 i klauzula 5 załącznika 4 do zarządzenia Ministerstwa Finansów Rosji z dnia 12 listopada 2013 r. Nr 107n).
Warunek (110) - "Rodzaj płatności" w zleceniach płatniczych sporządzonych po 31.12.2014 nie trzeba wypełniać.
WZORY ZLECEŃ PŁATNICZYCH:
.
.
.
Polecenie zapłaty- dokument służący do realizacji z jednego rachunku bieżącego na drugi, czyli jest to polecenie z organizacji do banku przelewu kwoty określonej w zleceniu płatniczym z rachunku organizacji na rachunek odbiorcy. Jak poprawnie wypełnić zlecenie płatnicze? Tutaj znajdziesz wypełnioną próbkę zlecenia płatniczego przy płatności do dostawcy oraz przy przekazywaniu podatków do budżetu Federacji Rosyjskiej, możesz również pobrać sam formularz zlecenia płatniczego.
Bez względu na to, czy na koncie klienta znajdują się środki, czy nie, bank przyjmuje zlecenia płatnicze. Bank przekaże pieniądze na te zlecenia w określonej kolejności ustalonej przez Sztuka. 855 Kodeksu Cywilnego Federacji Rosyjskiej:
- Pieniądze przekazywane są w pierwszej kolejności na polecenie, w którym wymagane jest przekazanie środków na zadośćuczynienie za uszczerbek na zdrowiu, a także na polecenie dotyczące alimentów.
- Druga lista obejmuje odprawy i wynagrodzenia osób pracujących na podstawie umowy o pracę z tytułu działalności intelektualnej.
- Trzecie to środki na wynagrodzenia osób pracujących na podstawie umowy o pracę, a także przelewy do Funduszu Emerytalnego Federacji Rosyjskiej i Funduszu Ubezpieczeń Społecznych.
- Po czwarte - wpłaty do budżetu, które nie są wskazane w powyższym akapicie.
- Po piąte - na dyspozycje przewidujące zaspokojenie innych roszczeń pieniężnych.
- Po szóste - wszystkie inne płatności, w tym dostawcy.
Istnieje standardowa forma polecenia zapłaty - Nie. 0401060 ... Właściciel konta wypełnia ten formularz i przesyła go bank usług, który z kolei pobiera środki z rachunku organizacji i przekazuje je na rachunek wskazany w zleceniu płatniczym.
Jeśli płatnik zmieni zdanie i chce odwołać zlecenie płatnicze, musi to zrobić pełne prawo, ale może wypłacić całą kwotę w całości, częściowa wypłata kwoty nie jest przewidziana.
Aby odwołać zlecenie płatnicze, płatnik musi skontaktować się z bankiem z oświadczeniem zawierającym szczegóły zlecenia: numer, datę, kwotę, nazwę organizacji, w imieniu której formularz został sporządzony. Wniosek sporządza się w dwóch egzemplarzach, po podpisaniu i opieczętowaniu, oba egzemplarze przekazywane są do banku, jeden pozostaje w banku, drugi ze znakiem bankowym zwracany jest płatnikowi.
Jak wypełnić zlecenie płatnicze
W polu typ płatności jest podany: "pilna", "telegrafem", "pocztą", inna wartość jest ok, ustanowiony przez bank... Wartość nie może być wskazana, jeżeli jest ustalana przez bank.
W zakresie celu płatności obowiązkowe jest powołanie się na datę zawarcia umowy, na podstawie której dokonywana jest płatność. Dodatkowo wskazany jest przedmiot płatności np. „Zapłata za pozycje magazynowe na koncie nr 991 z dnia 07.01.2016”.
