Rusiyada valyuta nəzarəti funksiyası, 10 dekabr 2003-cü il tarixli Federal Qanun (07/03/2016 tarixində 4 dekabr 2003-cü il tarixli Federal Qanunu (07/03/2016) tərəfindən tənzimlənən xüsusi orqan və agentlərə həvalə edilmişdir. Valyuta nəzarəti ". Valyuta nəzarəti xarici valyuta ilə əməliyyatlar zamanı valyuta qanunvericiliyinə uyğunluğunu təmin etmək üçün nəzərdə tutulmuş dövlət tərəfindən aparılan tədbirlərin birləşməsidir. Bu nəzarətin mərkəzində vətəndaşların xarici valyuta əldə etməsi, habelə qeyri-rezidentlər tərəfindən daxili valyutanın alınması ehtimalının vəziyyəti məhdudlaşdırılması. Bu məhdudiyyət ümumiyyətlə kapital axınının qarşısını almaq üçün qismən dəyişdirilə bilən valyutası olan ölkələrin ehtiyacı ilə əlaqədar olaraq tətbiq olunur. Yüksək səviyyədə iqtisadi sabitlik və məqbul balans balansını olan ölkələr bu aləti tətbiq etmək lazım deyil. Beləliklə, sərbəst dəyişdirilə bilən valyutalar (ABŞ dolları, avro və funt sterlinq) emitentlərin dövlətləri tərəfindən idarə olunmur.
Valyuta nəzarəti
Rusiya Federasiyasında valyuta nəzarət orqanlarında aşağıdakılar daxildir:
- Məsuliyyət zonasının əsas iştirakçılar tərəfindən həyata keçirilən valyuta əməliyyatları üzərində nəzarəti daxil olan Mərkəzi Bank maliyyə bazarıməsələn, valyuta mübadiləsi və kredit təşkilatları kimi. Valyuta nəzarətinin vacib bir hissəsi, səlahiyyətli bankların gömrük orqanlarına müvafiq əməliyyatlar barədə məlumatların verilməsidir. Bu proses, həmçinin Mərkəzi Bankın pul idarəetmə orqanı kimi funksionalına daxil edilmişdir;
- rusiya Federasiyası Hökuməti tərəfindən səlahiyyətli federal icra hakimiyyəti orqanı. Bu orqan, ölkənin sakinləri və qeyri-sakinləri olan və birja və ya kredit təşkilatları ilə əlaqəli bazar iştirakçıları arasında valyuta əməliyyatlarına nəzarət edir. Bundan əvvəl bu xüsusiyyət Federal Maliyyə və Büdcə Nəzarəti Xidməti (Rosfinnadzor) tərəfindən həyata keçirilmişdir, lakin Rusiya Federasiyasının 02.02.2016 nömrəli 41 № 41 "və maliyyə və büdcə sahəsində dövlət nəzarəti və nəzarəti barədə" Rosfinnadzor "ın fərmanı ilə həyata keçirildi ", ləğv edildi. Bu günə qədər bu funksiyalar Federal Gömrük Xidməti və Rusiya Federasiyasının Federal Vergi Xidməti tərəfindən yerinə yetirilir.
Rusiya Federasiyasının hökuməti, yuxarıda göstərilən qurumların valyuta nəzarəti sahəsində fəaliyyətini əlaqələndirir və gömrük orqanları arasındakı əlaqəni Rusiya Federasiyasının Mərkəzi Bankı ilə qiymətli kağızlar bazarında iştirakçıları ilə əlaqələndirir.
Valyuta nəzarət agentləri
Rusiya Federasiyasında valyuta nəzarət agentləri:
- səlahiyyətli və hesabatlı mərkəzi bank olan banklar;
- səlahiyyətli olan banklar;
- İnkişaf Bankı və xarici iqtisadi fəaliyyətlər (vneseconombank);
- vergi orqanları;
- gömrük;
- qiymətli kağızlar bazarında iştirakçılar.
Valyuta nəzarət agentlərinin əsas fərqi budur ki, valyuta qanunvericiliyini pozur və pozuntu məlumatlarının səviyyəsini təşkil etmək üçün bazar iştirakçıları üçün cəza tədbirləri tətbiq etmək hüququ yoxdur.
Valyuta nəzarəti orqanlarının və agentlərin funksiyaları
Orqan və agentlərin funksiyaları arasında aşağıdakıları sadalaya bilərsiniz:
- müvafiq ərazidə valyuta qanunvericiliyi ilə sakinlərə və qeyri-rezidentlərə uyğunluq dərəcəsinə nəzarət etmək;
- uçotu yoxlamaq və valyuta əməliyyatları baxımından hesabat vermək;
- valyuta hesablarının kəşfi və aparılması ilə əlaqəli sənədləri yoxlayın.
Valyuta nəzarət agentləri, pul idarəsi orqanlarına iştirak etdikləri valyuta əməliyyatları ilə bağlı bütün lazımi məlumatları təmin etmək üçün tələb olunur. Valyuta nəzarətinin orqanları və agentləri rəsmi orqanının həyata keçirilməsi zamanı əldə edilən xidmət, ticarət və bank sirlərinə riayət etmək məcburiyyətindədirlər.
Materialın öyrənilməsinin rahatlığı üçün mövzular üzərində split:
Valyuta nəzarəti agentləri, Rusiya Federasiyasının qanunvericiliyinə uyğun olaraq, valyuta nəzarətinin funksiyalarını həyata keçirə bilən təşkilatlardır və müvafiq pul idarəsi orqanlarına cavabdehdir. Agentlərə daxildir: Səlahiyyətli banklar, valyuta əməliyyatları üçün lisenziyalar olan digər bank olmayan təşkilatlar.
Valyuta nəzarəti
Valyuta nəzarəti orqanları - Rusiya Federasiyası ərazisində valyuta nəzarəti həyata keçirən orqanlar. Valyuta nəzarət orqanları Rusiya Federasiyasının Mərkəzi Bankı, habelə Rusiya Federasiyasının qanunlarına uyğun olaraq Rusiya Federasiyasının hökumətidir (İncəsənət. Rusiya Federasiyası Qanununun 11-i 3615-1 nömrəsi).Öz səlahiyyətləri daxilində valyuta nəzarət orqanları:
Rusiya Federasiyasındakı bütün sakinlər və qeyri-rezidentlər üçün məcburi qaydalar, Rusiya Federasiyası Qanununun 12-ci maddəsinin 1-ci bəndində 3615-1 nömrəli):
Rusiya Federasiyasında və qeyri-rezident valyuta əməliyyatları, bu əməliyyatların qanunvericilik, lisenziya şəraiti və icazələri, habelə valyuta nəzarət orqanlarının aktlarına uyğun olaraq həyata keçirilən sakinlərə nəzarəti həyata keçirin Rusiya Federasiyasının Qanunu 3615-1 nömrəlidir);
Rusiya Federasiyasındakı sakinlərin və rezidentlərin valyuta əməliyyatlarını yoxlayır (Rusiya Federasiyası Qanununun 12-ci maddəsinin 2-ci bəndində 3615-1 nömrəli).
Valyuta nəzarəti orqanları, sakinlərin və qeyri-rezidentlərin valyuta əməliyyatları üzrə hesabat, hesabat və sənədlərin proseduru və formalarını müəyyənləşdirir (Rusiya Federasiyası Qanununun 12-ci maddəsinin 3-cü maddəsinin 3615-1 nömrəsi).
Bu orqanların səlahiyyətləri daxilində valyuta nəzarət orqanlarının rəsmiləri hüququ var (Rusiya Federasiyası Qanununun 15-ci maddəsi 3615-1 nömrəli):
A. Valyuta nəzarəti funksiyalarının həyata keçirilməsi ilə bağlı bütün sənədləri yoxlayın, yoxlamalardan yaranan məsələlər barədə lazımi izahatlar və məlumatlar, habelə valyuta qanunvericiliyi sahəsində pozuntuları göstərən sənədləri geri götürmək;
b. sənədləri və məlumatları təqdim etməməsi halında səlahiyyətli banklarda hesab əməliyyatlarını dayandırın;
c. Aksiyanı dayandırın və ya sakinləri, o cümlədən səlahiyyətli banklar, habelə lisenziya və xarici valyuta əməliyyatlarının icazəsi ilə bağlı icazələrin sakinləri və icazə vermək;
d. Rusiya Federasiyasının qanunvericiliyi ilə nəzərdə tutulmuş digər hüquqlar.
Valyuta nəzarəti orqanları və onların məmurları, valyuta nəzarət funksiyalarını yerinə yetirərkən onlara məlum olan sakinlərin və qeyri-rezidentlərin kommersiya sirrini qorumağa borcludurlar. Valyuta nəzarəti və onların vəzifəli şəxsləri, vəzifələrin düzgün yerinə yetirilməsi halında, Rusiya Federasiyasının qanunvericiliyi ilə təyin olunan qaydada məsuliyyətə cəlb edilə bilər.
Valyuta nəzarət qanunu
Valyuta tənzimlənməsi və valyuta nəzarəti haqqında Qanun (Rusiya Federasiyasının 3615-1 nömrəli Qanunu) "Valyuta tənzimlənməsi və valyuta nəzarəti üzrə" Rusiya Federasiyasının Qanunudur.Müəyyənləşdirir:
A) Rusiya Federasiyasında xarici valyuta əməliyyatlarının həyata keçirilməsinin prinsipləri;
b) valyuta tənzimlənməsi və valyuta nəzarətlərinin səlahiyyətləri və funksiyaları;
c) hüquqi şəxslərin hüquq və vəzifələri və fərdlər valyuta dəyərlərinin istifadəsi, istifadəsi və atılması ilə əlaqədar;
d) valyuta qanunvericiliyinin pozulmasına görə məsuliyyət daşıyır.
Valyuta nəzarət agentləri
Valyuta nəzarəti agentləri, Rusiya Federasiyasının hesabatlı Mərkəzi Bankı, habelə valyuta nəzarət funksiyalarını yerinə yetirən federal icra orqanlarına cavabdeh olan təşkilatlardır (məsələn, vergi orqanları). Öz səlahiyyətləri daxilində valyuta nəzarət agentləri rezidentlər və Rusiya Federasiyasında aparılan valyuta əməliyyatlarının sakinləri tərəfindən izlənilir. Rusiya Federasiyasının Federal Qanununun 22-ci maddəsinin 22-ci maddəsində "Valyuta tənzimlənməsi və valyuta nəzarəti" № 173-FZ, inkişaf və xarici iqtisadi fəaliyyətlərin (VNeşekonmon), eləcə də səlahiyyətli bankların dövlət yazışma agentləri Qiymətli kağızlar bazarından, həmçinin səlahiyyətli banklar deyil. Qeydlər sahibləri (qeydiyyatçı).Valyuta nəzarət agentlərinin hüquqları
Valyuta nəzarət agentləri və səlahiyyətliləri öz səlahiyyətləri daxilində və Rusiya Federasiyasının qanunvericiliyinə uyğun olaraq hüququ var:
1) Rusiya Federasiyasının valyuta qanunvericiliyi və valyuta tənzimləyici orqanlarının aktlarının rezidentlərinə və sakinlərinə uyğunluq yoxlamaları həyata keçirmək;
2) sakinlərin və qeyri-rezidentlərin valyuta əməliyyatları barədə uçotun və hesabatların tamlığını və etibarlılığının yoxlanılması;
3) Valyuta əməliyyatları, kəşf və hesabların aparılması ilə bağlı sənəd və məlumat almaq və məlumat almaq. Məcburi vaxt Sənədləri üzvi valyuta nəzarət agentlərindən sorğulara təqdim etmək üçün tələb olunduğu gündən yeddi iş günü qədər az ola bilməz.
4) valyuta nəzarəti həyata keçirmək üçün, öz səlahiyyətləri daxilində valyuta nəzarət agentləri sakinlər və qeyri-rezidentlərdən valyuta əməliyyatları ilə əlaqəli aşağıdakı sənədlərdən (sənədlərin surətləri) tələb etmək və almaq hüququna malikdirlər:
1) şəxsin şəxsiyyətini təsdiq edən sənədlər;
2) Sənəd dövlət qeydiyyatı fərdi olaraq fərdi;
3) Hüquqi şəxsin vəziyyətini təsdiq edən sənədlər - qeyri-rezidentlər üçün hüquqi şəxs üçün hüquqi şəxsin dövlət qeydiyyatı haqqında sənədlər - sakinlər üçün;
4) vergi orqanı ilə qeydiyyata alınma sertifikatı;
5) şəxslərin hüquqlarını təsdiq edən sənədlər daşınmaz əmlak;
6) Qeyri-rezidentlərin valyuta əməliyyatlarının aparılması, yaşayış yeri (depozitlər), yaşayış yeri (qeydiyyat yeri) tərəfindən qeyri-rezidentin (qeydiyyat yeri) tərəfindən verilmiş, qeyri-rezidentin) Belə bir sənədin sakini xarici dövlətin qanunvericiliyi ilə təmin edilir;
7) Rusiya Federasiyasının ərazisindən kənarda hesab açaraq sakinlərin hesabı (töhfə) açılması yerində vergi orqanı barədə bildiriş;
8) valyuta əməliyyatları, razılaşmalar (müqavilələr, müqavilələr), vəkilin gücü, baş Assambleyanın və ya digər hüquqi şəxsin protokolundan axıdılması üçün əsas olan sənədlər (sənədlər) sənədləri (sənədlər); auksionun nəticələri barədə məlumat olan sənədlər (holdinq halında); malların (performans, xidmətlərin), o cümlədən dövlət orqanlarının vəziyyətlərinin, o cümlədən malların (performans, xidmətlərin), məlumatları və nəticələri barədə sənədlərin təsdiq edilməsi;
9) verilmiş və verilmiş sənədlər kredit təşkilatları, o cümlədən bank ifadələri; istismara vermə əməliyyatlarını təsdiq edən sənədlər;
10) Rusiya Federasiyasının valyutasının, xarici valyuta və xarici qiymətli kağızların Rusiya Federasiyasındakı sənədli formada idxalını təsdiq edən sənədlər;
11) Əməliyyat pasportu;
12) Şəxslərin həyat yoldaşı və ya yaxın qohumları, o cümlədən mülki status qeydləri (evlilik şəhadətnaməsi) tərəfindən verilən sənədlər, məhkəməin ailənin və ya əlaqəli münasibətlərin, övladlığa götürmə (övladlığa götürmə ), atalıq qurulması, habelə uşaqlar haqqında pasportlarda, Rusiya Federasiyasının qanunvericiliyi ilə nəzərdə tutulmuş həyat yoldaşı və digər sənədlər haqqında qeydlər.
Valyuta nəzarət agentləri yalnız valyuta əməliyyatı ilə əlaqəli olan sənədlərin təqdim edilməsini tələb etmək hüququna malikdirlər.
Bütün sənədlər valyuta nəzarət agentlərinin nümayəndəliyi günündə etibarlı olmalıdır. Valyuta nəzarət agentliyinin tələbi ilə, rus sənədlərinə tam və ya xarici dildə olan bəzi hissələrinə göstərilən rus sənədlərinə daxil edilmiş tərcümədə təqdim olunur. Hüquqi şəxslərin vəziyyətini təsdiqləyən xarici ölkələrin dövlət orqanlarından gələn sənədlər - qeyri-sakinlər müəyyən edilmiş qaydada qanuniləşdirilməlidirlər. Xarici rəsmi sənədlər Rusiya Federasiyasının beynəlxalq müqaviləsi tərəfindən nəzərdə tutulmuş hallarda qanuniləşdirmə olmadan təmsil oluna bilər.
Sənədlər skriptdə və ya düzgün təsdiq edilmiş bir nüsxə şəklində valyuta nəzarət agentləri ilə təmsil olunur. Sənədin yalnız bir hissəsi valyuta əməliyyatı ilə əlaqədardırsa və ya bir hesab açmaq olarsa, ondan sertifikatlı bir çıxarış təqdim edilə bilər.
Səlahiyyətli banklar şəxsin şəxsə təqdim edilməməsi və ya etibarsız sənədlərin təqdim edilməməsi halında valyuta əməliyyatının həyata keçirilməsindən imtina edirlər. Sənədlərin orijinalları, tanışlıq üçün valyuta nəzarət agentləri tərəfindən qəbul edilir və onları təqdim edənlərə qayıdır. Bu vəziyyətdə valyuta nəzarəti agenti ilə təsdiqlənmiş nüsxələr bu vəziyyətdə yerləşdirilmişdir.
Valyuta nəzarət agentləri və onların vəzifəli şəxsləri tələb olunur:
1) Rusiya Federasiyasının valyuta qanunvericiliyi və valyuta tənzimləyici qurğularının aktlarının rezidentlərinə və rezidentlərinə riayət edilməsinə nəzarət etmək;
2) Azərbaycan Rusiya Federasiyasının valyuta qanunvericiliyinin və valyuta tənzimləyici orqanların aktları ilə müəyyən edilmiş qaydada, onların iştirakı ilə həyata keçirilən xarici valyuta əməliyyatları barədə məlumat vermək üçün pul nəzarət orqanlarına məlumat vermək.
3) Rusiya Federasiyasının qanunvericiliyinə uyğun olaraq ticari, bank və rəsmi sirləri qorumaq, səlahiyyətlərinin həyata keçirilməsində onlara məlum hala gəldi.
4) rusiya Federasiyasının valyuta qanunvericiliyi və valyuta tənzimləyici orqanların qanunvericiliyi ilə bağlı məlumatların xarici valyuta əməliyyatları aparılması və ya ərazisindəki hesabın açılması (töhfələrin açılması barədə məlumatın olması barədə valyuta nəzarəti agentləri Rusiya Federasiyasından Valyuta Nəzarət Təşkilatı bu şəxsə sanksiyalar tətbiq etmək hüququna malikdir, aşağıdakı məlumatlar:
A) hüquqi şəxslə əlaqəli - dövlət qeydiyyatı, onun adı, onun hüquqi və poçt ünvanı, pozuntuların tərkibi, pozulmuş tənzimləmə hüquqi aktının, komissiyanın tarixi və qanunsuz valyuta əməliyyatının və ya pozuntunun həcmini göstərən Açıqlayır;
b) bir şəxsin soyadına, adı, atası, şəxsiyyət sənədindəki məlumatlar, iqamətgah yerinin ünvanı, pozulmuş tənzimləmə hüquqi aktının, komissiyanın tarixi və cəminin göstərilməsi ilə əlaqədar olaraq qanunsuz valyuta əməliyyatı və ya göstərilən pozuntu.
Xüsusi pul nəzarəti
Gömrük İttifaqı sakinləri arasında əməliyyatların dizaynında müəyyən xüsusiyyətlərin olması ilə əlaqədar olaraq, sualları tez-tez valyuta nəzarət sənədlərini düzgün təşkil etmək və imtiyazların və ya relyefin bu cür əməliyyatlar üçün valyuta qanunvericiliyində necə təmin edilməməsi halında olur. Gömrük İttifaqının Gömrük Məcəlləsinə uyğun olaraq Gömrük İttifaqının vahid gömrük ərazisinin (bundan sonra Gömrük İttifaqı Gömrük ərazisinə adlandırılan) Belarus Respublikası, Qazaxıstan Respublikası və Rusiya Federasiyasının ərazisini təşkil edir .Gömrük Birliyindəki gömrük tənzimlənməsi - gömrük ittifaqının gömrük sərhədində malların hərəkəti ilə əlaqəli münasibətlərin hüquqi tənzimlənməsi, gömrük birliyinin gömrük idarəsi, müvəqqəti saxlama, gömrük bəyannaməsi, sərbəst buraxılması və uyğun olaraq istifadə edin gömrük prosedurları, Gömrük nəzarəti, gömrük ödənişlərinin ödənilməsi, habelə gömrük orqanları və bu malların mülkiyyəti, istifadəsi və atılması hüquqlarını icra edən şəxslər arasında güc əlaqələri.
Sənətə uyğun olaraq. Gömrük orqanlarının əsas vəzifələrinə Gömrük İttifaqının 6-cı gömrük Məcəlləsinə gömrük nəzarətinin həyata keçirilməsi daxildir. Lakin onların səlahiyyətləri daxilində gömrük orqanları, digər nəzarət növlərini, o cümlədən ixrac, valyuta və radiasiya, qanunvericiliyə uyğun olaraq - nəqliyyat vasitəsinin üzvləri.
Bildiyiniz kimi, gömrük bəyannaməsinin təqdim edilməsi sənədlərin gömrük orqanının təqdim edilməsi, doldurulduğu əsasında müşayiət olunmalıdır. İncəsənət 1-ci bəndinin 13-cü yarımbəndində. 183 Gömrük Məcəlləsi gömrük orqanının Gömrük İttifaqının üzv ölkələrinin valyuta qanunvericiliyinə uyğun olaraq, valyuta nəzarəti sahəsindəki tələblərə uyğunluğunu təsdiqləməsini müəyyənləşdirdi. Və bu o deməkdir ki, Gömrük İttifaqının üzv ölkələrinin şirkətləri arasında əməliyyatlar edərkən, Federal Qanunun "Valyuta Tənzimlənməsi və Valyuta nəzarəti haqqında" (409-cu illərdə Federal Qanun tərəfindən düzəliş edildiyi kimi) rəhbərlik etmək lazımdır Federal qanunu 327-fz № 327-fz tərəfindən dəyişdirilmiş FZ.
Gömrük İttifaqının üzv ölkələrinin şirkətləri arasında əməliyyatların həyata keçirilməsi üçün verilməli olan prioritet sənəd əməliyyat pasportudur. Əməliyyat pasportu sakinlər və qeyri-rezidentlər arasında valyuta əməliyyatlarının həyata keçirilməsində, yəni sakinlərin sakinləri vasitəsilə hesablamalar və tərcümələr apararkən, səlahiyyətli banklarda, habelə qeyri-rezident bankdakı hesablar vasitəsilə, o cümlədən Rusiya Federasiyasının gömrük ərazisindən ixrac olunan və ya Rusiya Federasiyasının gömrük ərazisinə idxal edildiyi üçün, xarici ticarət müqaviləsi (müqavilə) ilə əlaqədar olaraq, Rusiya Federasiyasının gömrük ərazisinə idxal edilməsi, xidmətlərin (onlara müstəsna hüquqlar daxil olmaqla) məlumat verildi sakin arasında bağlandı ( hüquqi şəxs Və ya fərdi bir sahibkar) və qeyri-rezident.
Uyğunsuzluq qurulmuş qaydalar Pasport əməliyyatlarının və ya pozuntunun qeydiyyatı quraşdırılmış müddətlər Onun fikirləri 6-cı hissə əsasında fikirləri. Rusiya Federasiyasının inzibati əyləncə haqqında Məcəllənin 15.25 inzibati 4000 ilə 5000 rubl məbləğində vəzifəli şəxslər haqqında; Hüquqi şəxslər haqqında - 40 min-dən 50 min rubl arasında.
Beləliklə, əməliyyat pasportunun qeydiyyatı üçün sənədlər təqdim etmək üçün müqavilə üzrə ilk valyuta əməliyyatının həyata keçirilməsindən gec olmayaraq və ya müqavilə üzrə başqa cür tələb olunur. Pasportun qeydiyyatı üçün əməliyyat, 117-ci illərdə və müqavilə (müqavilə) və müqavilə (müqavilə) ilə doldurulmuş əməliyyat pasportlarının iki nüsxəsi və müqavilə (müqavilə) ilə doldurulmuş əməliyyat pasportlarının iki nüsxəsi Müqavilə.
Bir əməliyyat pasportu etməməsi lazım deyil ümumi miqdar Müqavilə, Rusiya Bankı tərəfindən müqavilə bağladığı tarixdə Rusiya tərəfindən qurulan rublla əlaqədar olaraq, xarici valyutaların rəsmi məzənnəsi 50.000 dolları keçmir. PS Bank, müqavilə çərçivəsində müqavilə çərçivəsində müqavilə əsasında əməliyyatın pasportunun pasportunun pasportunun pasportu 3-cü Əlavə 3-də sənədlərin təsdiq edilmiş banklara və valyuta ilə əlaqəli məlumatların təsdiqlənməsi qaydalarına dair qaydalara uyğun olaraq Xarici ticarət əməliyyatları və səlahiyyətli bankların valyuta əməliyyatları üzərində nəzarət edilməsi ilə bağlı qeyri-sakinlərlə əməliyyatlar açılır və aparır elektron formatda olan məlumatlar əsasında bəyanat: əməliyyat pasportu; Xarici valyutadakı vəsaitlər üçün vəsait növləri üzrə müəyyənləşdirmə sertifikatları, rezidentin rezident tərəfindən PS Banka təqdim etdiyi müqavilə əsasında bir valyuta əməliyyatının həyata keçirilməsində (hesabından kənarda) tənzimləmə hərəkəti Valyuta əməliyyatlarının uçotu və əməliyyat pasportlarının qeydiyyatı qaydasını tənzimləyən Rusiya Bankı; Rusiya Federasiyasının Rusiya Federasiyasının valyutası ilə rezident olmayan şəxslərlə rezidentin məskunlaşdığı sənədlər, Rusiya Bankı Bankının Tənzimləmə Qanunu ilə qurulmuş qaydada mühasibat uçotu qaydasını tənzimləyir valyuta əməliyyatları və əməliyyatların pasportları üçün; Xaricdə hesablarla təsdiqləyən sənədlər, hesablamaların sertifikatı, Rusiya Federasiyasının valyuta qəbzi haqqında şəhadətnamə.
"Valyuta tənzimlənməsi və valyuta nəzarəti haqqında" Federal Qanunla, nə də sakinlərin səlahiyyətli bankları təsdiqlənən banklara və qeyri-rezidentlərin xarici ticarət əməliyyatları ilə bağlı valyuta əməliyyatları ilə bağlı məlumatların təsdiq edilməsi və səlahiyyətli bank banklarının həyata keçirilməsi qaydaları Gömrük İttifaqı Üzv Dövlətlərinin dizaynında hər hansı bir istirahət üçün valyuta əməliyyatları təmin edilmir.
Beləliklə, valyuta nəzarət sənədlərinin vaxtında dizayn və təqdim edilməsi həmkarlarının hesabları arasındakı ödənişlərin alınmasının və tədarük öhdəliklərinin yerinə yetirilməsini təmin edəcəkdir.
Bankdakı valyuta nəzarəti
Valyuta nəzarəti, valyuta qanunvericiliyinin uyğunluğunu idarə etmək məqsədi ilə hüquqi şəxslərin, fərdi sahibkarların və vətəndaşların fərdi sahibkarlarının, fərdi sahibkarların və vətəndaşların fərdi şəxslərinin həyata keçirilməsidir.Rusiya Federasiyasında hüquqi bazanın və valyuta nəzarəti prinsiplərinin yaradılması əsas tənzimləyici aktı, 173-FZ "valyuta tənzimlənməsi və valyuta nəzarəti haqqında" №-li) federal qanundur ".
Valyuta əməliyyatlarına, ardından Rusiya Federasiyasında valyuta nəzarəti daxildir:
Rusiya Federasiyasına (Rusiya Federasiyası xarici valyuta və / və ya xarici valyutada, Rusiya Federasiyası (bundan sonra valyuta dəyərləri), rus federasiyasının rublları və rus federasiyasının rublları, rus federasiyasının rublları və qiymətli kağızlar üzrə xarici valyuta və / və ya qiymətli kağızlar ixracı Federasiya və Rusiya Federasiyasında yayıldı;
Xarici valyutanın, RF rublunun tərcüməsi, Rusiya Federasiyası, Rusiya Federasiyası ərazisində açılan eyni şəxsin hesabına, Rusiya Federasiyasında açılan bir hesabdan, hesabatdakı bir hesabdan, hesabatdakı bir hesabdan qiymətli kağızların tərcüməsi və hesabına açıldı eyni şəxsin Rusiya Federasiyasının ərazisindən kənarda açıqdır;
Rusiya Federasiyası, Rusiya Federasiyasının ərazisində açılan eyni şəxsin hesabına, RF rubllarının, qiymətli kağızların qeyri-rezidentinin tərcüməsi.
Sakinlərin sakinləri tərəfindən sakinlərin rezident tərəfindən satın alınması və hüquqi əsaslar üzrə valyuta dəyərlərinin rezidenti, habelə valyuta dəyərlərinin ödənilməsi vasitəsi kimi istifadəsi;
Sakinlər və qeyri-rezidentlər arasındakı əməliyyatlar: rezidentin rezidentin və ya rezidentin rezidentin və rezidentin rezidentin rezidentin alınması və rezidentin rezidentin lehinə və ya rezidentin lehinə olan rezidentin rezidentinin özgəninkiləşdirilməsi Rusiya Federasiyasının rubllarında olan valyuta dəyərləri, rubbles, qiymətli kağızlar, Rusiya Federasiyasında hüquqi əsaslar, habelə valyuta dəyərlərinin istifadəsi, Rusiya Federasiyasının rubllarından istifadə və qiymətli kağızlar etiketli bir ödəniş vasitəsi kimi;
Qeyri-rezidentlər arasındakı əməliyyatlar: qeyri-rezident qeyri-rezident və qeyri-rezidentin valyuta dəyərlərinin, Rusiya Federasiyasının rubllarının rubllarında olan Rusiya Federasiyasının və qiymətli kağızların valyutasının lehinə, qeyri-rezidentin alqı-satqısı və Rusiya Federasiyasında hüquqi əsaslarla, eləcə də valyuta dəyərlərinin, Rusiya Federasiyasının və qiymətli kağızların məlumatlarının valyutasının, ödəniş vasitəsi kimi verilməsi;
İstinad: Sakinlərdir:
Şəxslər:
1) Rusiya Federasiyasının vətəndaşları, istisna olmaqla:
Rusiya Federasiyasının ən azı 1 ilində bir xarici ölkədə, o cümlədən bu dövlətin iqamətgah icazəsi, o cümlədən Rusiya Federasiyasının vətəndaşları, müvəqqəti olaraq xarici ölkədə müvəqqəti olaraq qalması və ən azı 1 ildir ki, bir iş əsasında və ya ən azı 1 il müddətində viza.
2) Rusiya Federasiyasında yaşayış icazəsi əsasında daimi yaşayan xarici vətəndaşlar və vətəndaşlığı olmayan şəxslər,
Hüquqi şəxslər:
1) Rusiya Federasiyasının qanunvericiliyinə uyğun olaraq yaradılmışdır;
2) Rusiya Federasiyasının qanunvericiliyinə və Rusiya Federasiyası ərazisindən kənarda müəyyən edilmiş hüquqi şəxslərin ofisləri və digər bölmələri;
3) Rusiya Federasiyasının diplomatik nümayəndəlikləri, konsulluq agentlikləri və Rusiya Federasiyası ərazisinin ərazisindən kənarda olan Rusiya Federasiyasının digər rəsmi nümayəndəliyi, habelə Rusiya Federasiyasının dövlətlərarası və ya hökumətlərarası təşkilatlar üçün daimi nümayəndəlikləri;
4) Rusiya Federasiyası, Rusiya Federasiyasının təsis edən təşkilatlar, bələdiyyələr.
Qeyri-rezidentdir:
fərdlər:
1) Rusiya Federasiyasında yaşayış icazəsi əsasında daimi yaşayan xarici vətəndaşlar və vətəndaşlığı olmayan şəxslər;
2) Rusiya Federasiyasının vətəndaşları, xarici bir dövlətin və ya daha çox xarici dövlətin, o cümlədən xarici dövlətin və ya müvəqqəti olaraq xarici dövlətdə müvəqqəti yaşayan və ya iş və ya təlim vizası əsasında yaşayış üçün icazəsi olanlar 1 il və daha çox;
Hüquqi şəxslər:
1) Xarici dövlətlərin qanunvericiliyinə və Rusiya Federasiyası ərazisindən kənarda yerləşən bir yerin olması;
2) xarici dövlətlərin qanunvericiliyinə uyğun olaraq yaradılan və Rusiya Federasiyası ərazisindən kənarda yerləşən hüquqi şəxs olmayan təşkilatlar;
3) Rusiya Federasiyası ərazisindəki filiallar, daimi missiyalar və yuxarıda sadalanan qeyri-sakinlərin ayrı-ayrı və ya müstəqil quruluş vahidləri;
4) Rusiya Federasiyasında akkreditə olunmuş diplomatik nümayəndəliklər, xarici dövlətlərin konsulluq orqanları və dövlətlərarası və ya hökumətlərarası təşkilatlar çərçivəsində bu dövlətlərin daimi nümayəndəlikləri;
5) Rusiya Federasiyasındakı dövlətlərarası və hökumətlərarası təşkilatlar, onların filialları və daimi nümayəndəlikləri;
6) Yuxarıda göstərilən sakinlərin siyahısında siyahıya alınmayan digər şəxslər.
Dövlət valyuta nəzarəti və valyuta nəzarəti agentlərindən istifadə edərək valyuta nəzarət funksiyalarını həyata keçirir.
Valyuta nəzarəti orqanları - Rusiya Federasiyasının Mərkəzi Bankı, səlahiyyətli federal icra hakimiyyəti orqanı (hazırda rosfinnadzor).
Rusiya Kredit Təşkilatları (Banklar) Rusiya Bankının vəsaiti əsasında həyata keçiriləcək bank əməliyyatları Xarici valyutada xarici valyutada, habelə xarici valyutada bank əməliyyatları ilə bank əməliyyatları aparmaq hüququ olan xarici kredit təşkilatlarının filialları ilə xarici valyutada (bundan sonra səlahiyyətli banklar adlanır) valyuta nəzarət agentləridir .
Səlahiyyətli banklar, valyuta nəzarət agentlərinin funksiyaları çərçivəsində hüququ var:
1. Rusiya Federasiyasının valyuta qanunvericiliyi və valyuta tənzimləyici orqanların aktlarının sakinlərinə və sakinlərinə uyğunluq yoxlanılması,
2. Sakinlərin və qeyri-rezidentlərin xarici valyuta əməliyyatları barədə mühasibat uçotunun və dəqiqliyini yoxlamaq.
3. Valyuta əməliyyatları, kəşf və mühasibat uçotu ilə bağlı sənədlər və məlumatlar alın.
Valyuta nəzarəti çərçivəsində bir bank tələb etmək hüququ nədir?
Səlahiyyətli Bank yalnız valyuta əməliyyatı ilə əlaqəli olan sənədlərin təqdim edilməsini tələb etmək hüququna malikdir.
Ola bilər:
Bir şəxsin şəxsiyyətini təsdiq edən sənədlər;
Bir şəxsin dövlət qeydiyyatı haqqında sənəd fərdi sahibkar;
Hüquqi şəxsin vəziyyətini təsdiq edən sənədlər - qeyri-rezidentlər üçün hüquqi şəxs üçün hüquqi şəxsin dövlət qeydiyyatı haqqında sənədlər - sakinlər üçün;
Vergi orqanı ilə qeydiyyat şəhadətnaməsi;
Daşınmaz əmlaka dair hüquqlarının təsdiq edən sənədlər;
Qeyri-rezidentlərin, bu sənədin qeyri-rezidentinin qəbulu ölkəsinin (qeydiyyat yeri) tərəfindən verilən valyuta əməliyyatları, hesabatların (əmanətlərin) tərəfindən verilmiş və verilmiş sənədlərin (əmanətləri) təsdiq edən sənədlər xarici bir dövlətin qanunvericiliyi ilə;
Rusiya Federasiyası ərazisindən kənarda bankda hesab açmaq (töhfə) rezidentin uçotu yerində vergi orqanı barədə bildiriş;
Bu federal qanuna uyğun olaraq ilkin qeydiyyatın nəzərdə tutulduğu hallarda qeydiyyat sənədləri;
Xarici valyuta əməliyyatları, o cümlədən sazişlərin (sazişlər, müqavilələr) və əlavə və (və ya) dəyişiklikləri, baş Assambleyanın və ya başqa bir hüquqi şəxsin protokolundan axıdılması üçün əsasları (müqavilələr), (və ya) aparılması üçün əsas olan sənədlər (sənədlər sənədləri) Açıqlayır; auksionun nəticələri barədə məlumat olan sənədlər (holdinq halında); malların (performans, xidmət müddəası), intellektual fəaliyyətin məlumatları və nəticələri, onlara eksklüziv hüquqların, dövlət orqanlarının aktlarının köçürülməsi faktının (əqli fəaliyyətin nəticələri;
Kredit təşkilatları tərəfindən verilmiş və verilən sənədlər, o cümlədən bank nəzarəti bəyanatları, bank hesabatları; istismara vermə əməliyyatlarını təsdiq edən sənədlər;
Gömrük bəyannamələri, Rusiya Federasiyasına malların Rusiya Federasiyasından ixrac və ixracat, Rusiya Federasiyasından ixracat, xarici valyuta və xarici və daxili qiymətli kağızların valyutası, sənədli formada olan sənədlər;
əməliyyat pasportu;
Şəxslərin həyat yoldaşı və ya yaxın qohumları, o cümlədən mülki status aktları, evlilik sertifikatı, doğum şəhadətnaməsi sertifikatı, o cümlədən Ailə və ya əlaqəli münasibətlər faktının müəyyənləşdirilməsi barədə qərarının qanuni baxılması barədə sənədlərin səlahiyyətləri və ya yaxın qohumlarıdır , atatlıq qurulması, habelə uşaqlar haqqında pasportlarda, Rusiya Federasiyasının qanunvericiliyi ilə nəzərdə tutulmuş pasportların və digər sənədlər haqqında qeydlərin qəbulu (övladlığa götürmə).
Rusiya Federasiyasının valyuta əməliyyatlarında iştirak edən sakinlər və qeyri-rezidentlər tələb olunur:
Yuxarıdakı sənədləri və məlumatları valyuta nəzarətinin agentliklərinə və agentlərinə təqdim edin;
Müəyyən edilmiş qaydada uçot və məbləğdə xarici valyuta əməliyyatları barədə məlumat vermək, müvafiq sənədlərin və materialların təhlükəsizliyinin təhlükəsizliyinin təhlükəsizliyini təmin etmək üçün müvafiq valyuta əməliyyatı tarixindən etibarən, lakin müqavilənin icrasından əvvəl deyil;
Rusiya Federasiyasının valyuta qanunvericiliyi və valyuta tənzimləyici orqanların aktlarının pozulmalarının pozulmasını aradan qaldırmaq üçün valyuta nəzarət orqanlarının reseptlərini yerinə yetirmək.
Valyuta qanunvericiliyinin pozulmasına görə məsuliyyət Rusiya Federasiyası Məcəlləsinin 15.25-ci maddəsi ilə təmin edilir inzibati xətalar.
Baxım qaydalarValyuta nəzarət agentlərinin səlahiyyətli bankları tərəfindən yerinə yetirilməsini tənzimləmək:
1. Rusiya Bankının 138 nömrəli bankın və "sakinləri və qeyri-rezidentlərin sakinləri və qeyri-rezidentlərin xarici valyuta əməliyyatlarının icrasında səlahiyyətli bankların səlahiyyətli banklarının icrası və əməliyyatların aparılması və əməliyyatın qeydiyyatı pasportlar "
2. Rusiya Bankının mövqeyi "Xarici valyuta əməliyyatları aparan şəxslərin qanun pozuntuları, Rusiya Federasiyasının valyuta qanunvericiliyi və valyuta tənzimləyici orqanların aktları ilə bağlı məlumatların pozulmasına dair məlumatların verilməsi qaydası haqqında" P
3. Rusiya Bankının mövqeyi "Vergi orqanlarına vergi orqanlarının elektron formada pasportlarının pasportlarının pasportlarına nəzarət agentlərinin funksiyalarını yerinə yetirmək üçün proseduru haqqında" №402-P
4. Rusiya Bankının vəzifəsi "Xarici ticarət müqavilələri üzrə əməliyyatların pasportları barədə məlumatların pasportları barədə məlumatların verilməsinə dair məlumatların funksiyalarının funksiyalarının yerinə yetirilməsinə dair proseduru və Rusiya Bankının vəzifəsi" ) Elektron formada "№ 364-P
5. Fiziki şəxslərin təqdimatı haqqında 1868 nömrəli Rusiya bankının əlaməti - fərdi valyuta əməliyyatları aparmaqla bağlı sənədlərin sakinləri sakinləri "
6. Rusiya Bankının 111 nömrəli bankının və "Valyutanın bir hissəsinin daxili satışında" bankın təlimatları valyuta bazarı Rusiya Federasiyası"
7. Səlahiyyətli banklar arasında valyuta əməliyyatlarının həyata keçirilməsi qaydası haqqında 1425-y) Rusiya Bankının əlinin göstərilməsi
8. Rusiya Bankı tərəfindən bank hesabları açmadan Rusiya Federasiyasından olan bir şəxs tərəfindən transfer məbləğinin yaradılması haqqında Rusiya Bankının Bankının əlilliyi "
9. Rusiya Federasiyası Hökumətinin 166 nömrəli Hökumət Hökumətinin "Cəsədləri tərəfindən valyuta nəzarəti orqanları tərəfindən göndərilməsi proseduru və" Rusiya Federasiyası hökuməti tərəfindən sənəd və məlumat funksiyalarını həyata keçirmək üçün zəruri olan valyuta nəzarəti orqanı "
10. Sakinlər tərəfindən təqdimat qaydalarının təsdiq edilməsi haqqında Rusiya Federasiyası 819 nömrəli Hökumət Hökumətinin qərarı vergi orqanları Rusiya Federasiyası ərazisindən kənarda banklarda hesablardakı vəsaitlərin (əmanətlərin) hərəkəti haqqında hesabatlar "
11. Federal Gömrük Xidmətinin 01-11 / 217 nömrəli məktubu "Valyuta qanunvericiliyinin pozulması qaydaları üçün metodik tövsiyələr"
Valyuta maliyyə nəzarəti
Nəzarət, istənilən səviyyədə həyata keçirilən idarəetmə prosesinin ən vacib funksiyalarından biri olan, idarə olunan idarə olunan bir obyektin işləməsinin və idarə olunan bir obyektin nəticələrini müəyyənləşdirən bir idarəetmə sisteminin müəyyənləşdirilməsinin yoxlanılması sistemini təmsil edir obyekt.Nəzarət cəmiyyətin müxtəlif sahələrində aparılır. Bununla əlaqədar nəzarət növləri fərqlənir: iqtisadi, statistik, maliyyə, ekoloji, texniki, inzibati və s.
Maliyyənin idarəetmə funksiyasını həyata keçirmək üçün bir forma olaraq, əmtəə münasibətlərinə əsaslanan hər hansı bir cəmiyyətdə maliyyə nəzarəti lazımdır. Bazar iqtisadiyyatlarında maliyyə nəzarətinin rolu xüsusilə böyükdür, çünki müəssisə qurumlarının müəyyən edilmiş qanun qaydalarına məcburi şəkildə uyğunluğunun ən vacib fəaliyyəti onun effektivliyində artım halına gəlir. Maliyyə nəzarəti zəruri dəyər İstənilən səviyyədə, bütövlükdə dövlətin etibarlı işləməsini təmin etmək, dövlət tərəfindən dövlətin həyata keçirilməsi maliyyə təhlükəsizliyinin təmin edilməsinə kömək edir.
Maliyyə nəzarətinin hüquqi və metodoloji dəstəyi daxildir:
Hüququ olan maliyyə və hüquqi aktlar: qanunlar, qanunlar, tənzimləmə tənzimləyici hüquqi aktları qanunlar tərəfindən qəbul edilmişdir;
Səlahiyyətli orqanın tənzimləyici sənədləri tərəfindən təsdiq edilmiş səlahiyyət sənədləri, standartlaşdırma mövzusuna münasibət qaydaları (məsələn, qaydalar (standartlar) ilə əlaqədar qaydalar) tərəfindən təsdiq edilmiş standartlar;
Kodlar peşəkar etika;
Maliyyə nəzarəti təşkilinin müəyyən problemləri olan metodik sənədlər, müəyyən nəzarət prosedurlarının praktik icrası üçün necə və üsullarını izah edir (məsələn, yoxlamalar aparmaq və ya sənədlər və s.) Və s.).
Maliyyə nəzarətinin həyata keçirilməsi biznes qurumlarının, dövlət orqanlarının və yerli özünüidarəetmə orqanlarının məsuliyyətinin, habelə maliyyə nəzarəti və onların vəzifəli şəxslərinin məsuliyyətinin mövcudluğunu nəzərdə tutur. Qurulmuş hüquq normalarının pozulmasında aşağıdakı məsuliyyət növləri yaranır: inzibati, mülki qanun, cinayət, intizam. Bundan əlavə, dövlət orqanlarının və yerli hökumətlərin rəsmiləri dövlət və bələdiyyə xidməti haqqında qanunvericiliklə nəzərdə tutulmuş məsuliyyət daşıyırlar.
İştirakçıların hüquq və öhdəliklərinə nəzarət prosesində uğursuzluq və ya düzgün olmayan performansı, əsas olan bəzi məcburi tədbirlərin istifadəsinə səbəb olur: xəbərdarlıq; cərimə, cəzaların hesablanması; fəaliyyətin qadağası və ya məhdudlaşdırılması; müəyyən əməliyyatların həyata keçirilməsinə qadağa (məsələn, xərclərin bloklanması, kredit təşkilatlarında hesablarda hesablar dayandırılması); tutulma materialı və (məsələn, büdcə fondları); kompensasiya; müsadirə. Pul formasında göstərilən tətbiq olunan qüvvələrin, maliyyə tədbirlərinin dövlət və digər qurumları başa düşdüyü maliyyə sanksiyaları adlanır. Maliyyə sanksiyalarının tətbiqinin əsas məqsədi subyektlər tərəfindən pozuntuları azaltmaqdır maliyyə əlaqələri müəyyən edilmiş qanun qaydaları və bu cür pozuntuların qarşısının alınması.
Zədələnmə təsir və ya sanksiyalar, dövlət orqanları və səlahiyyətliləri tərəfindən müəyyən zəminlərin iştirakı ilə səlahiyyətlərinə uyğun olaraq tətbiq olunur. Güc tədbirlərinin tətbiqi üçün əsas budur: büdcə haqqında qanunun (qərar) çatışmazlığı; Büdcə fondlarının, büdcə vəsaitlərinin vaxtından əvvəl və natamam siyahısına daxil olan büdcə vəsaitlərinin alınması; Mühasibatlığı (maliyyə) təmin edə bilməməsi, vergi hesabatıAçıqlayır; Vergilərin ödəməsindən yayınma və s. Bu pozuntular son sənəddə (məsələn, yenidən baxılma və ya yoxlama aktı), məcburi tədbirlər tətbiq olunur.
Valyuta nəzarət məqsədləri
Geniş mənada pul tənzimlənməsi, milli valyuta sisteminin təşkili və onun fəaliyyəti üçün mexanizmlərin təşkili prinsiplərinin dövlət tənzimlənməsidir. Valyuta tənzimlənməsinin mahiyyəti, milli valyutanın, məzənnənin, daxili valyuta bazarının konvertasiyasına, daxili valyuta bazarının konvertasiyasına və eyni zamanda mövcud ehtiyacı əks etdirən bir çox təsirli bir sistem yaratmaqdır an.Bu, mahiyyətcə bu cür proseslərin bir dəstidir:
Dövlət orqanlarının valyuta müalicəsi ilə fəaliyyəti;
Xarici valyuta əməliyyatlarına dövlət nəzarəti;
milli valyuta dərəcəsinə təsir;
xarici valyutanın istifadəsinin məhdudlaşdırılması;
Valyuta dəyərləri ilə əməliyyatların aparılması prosedurunu müəyyən edən qanunvericilik, inzibati, iqtisadi və təşkilati tədbirlərin birləşməsi.
Valyuta tənzimlənməsi sahəsində dövlətin funksiyaları, bir qayda olaraq, daxildir:
Ölkədən ixracat və ölkəyə idxal haqqında statistik məlumatları yığmaq;
- Strateji xammal ölkəsindən ixracın tənzimlənməsi;
- ölkədən milli valyutanın idxalı və ya ixracının tənzimlənməsi, satılan qiymətli kağızlar;
- ölkədə və ya xaricdəki daşınmaz əmlakın sakinlərinin və sakinlərinin alınması;
- digər valyutalara münasibətdə ölkə gedişinin tərifi;
- sakinlər və qeyri-rezidentlərin valyutası ilə əməliyyatların aparılması qaydasının tənzimlənməsi (ödənişin, investisiyaların icrası);
- ixrac əməliyyatlarından alınan mənfəət üçün prosedurun tənzimlənməsi.
Valyuta tənzimlənməsi formalaşır və əsasən dövlət valyuta siyasəti ilə müəyyən edilir. Pul siyasəti, xarici və xarici balans qorumaq, ölkənin strateji məqsədlərinə və cari hədəflərə çatmağı hədəfləyən xarici iqtisadi əlaqələrin sahəsində hökumət tədbirləri toplusudur. Eyni zamanda, valyuta siyasəti hər zaman ölkə daxilində valyuta-iqtisadi vəziyyət və dünya iqtisadiyyatı sistemindəki yeri ilə müəyyən edilir.
Dar mənada valyuta tənzimlənməsi bir elementdir pul siyasətiməruz fərqli növlər Sakinlərin və qeyri-rezident olmayanların xarici valyuta və digər valyuta dəyərləri, lisenziyalaşdırma, fərqləndirmə və nəzarət ilə həyata keçirilməsinə dair məhdudiyyətlər.
Valyuta tənzimlənməsi ola bilər:
Birbaşa və dolayı. Birbaşa valyuta tənzimlənməsi, valyuta dəyərləri ilə əməliyyatların aparılması qaydasını müəyyən edən hakimiyyətin qanunvericilik və inzibati hərəkətləridir. Dolayı valyuta tənzimlənməsi, müəyyən valyuta əməliyyatlarının həyata keçirilməsində iqtisadi maraq yaratmaqla xarici iqtisadi əlaqələrin iştirakçılarına təsir məclisdir. Bu və ya valyuta tənzimlənməsi metodunun üstünlük təşkil etməsi xarakterini müəyyənləşdirir;
Liberal və ya məhdudlaşdırıcı. Liberal valyuta tənzimlənməsi valyuta bazarının cari konyunkturasına yönəldilmişdir, bu, valyuta sisteminin struktur əsaslarına və məzənnə təsir göstərmir. Məhdudlaşdırıcı valyuta tənzimlənməsi, məzənnənin və ödənişlərin balansının formalaşmasından məqsədyönlü şəkildə təsirlənir. Tamamlanmış forma valyuta məhdudiyyətləridir, I.E. Qanunvericilik və ya inzibati qadağanın, sakinlərin və qeyri-rezident olmayanların valyuta və digər valyuta dəyərləri ilə məhdudlaşdırılması və tənzimlənməsi.
Valyuta məhdudiyyətlərinin formaları müxtəlifdir: kapital ixracına məhdudiyyət və ya qadağan, qeyri-rezident hesabların bloklanması, mübadilə nisbətlərinin çoxluğu və s.
Valyuta tənzimlənməsi dövlət tərəfindən dövlət tərəfindən dövlət tərəfindən ölkədəki xarici valyutanın tədarükü və tədarükünün ölkədaxili və ödəmə balansı vəziyyəti ilə bağlı müəyyən təşkilat və iqtisadi tədbirlər görülən müəyyən vasitələrin istifadəsi ilə həyata keçirilir. Alətlərin məzmunu və onların istifadəsi mexanizmi, həqiqi makroiqtisadi vəziyyətin müəyyən bir təsiri, mikroiqtisadi siyasətlərin məqsədləri və ölkədə mövcud olan qanunvericilik. Beləliklə, valyuta tənzimləyici vasitələrinə hökumətin istifadə etdiyi kvotalar, cərimələrin, valyuta müdaxilələrinin və s.
Pul tənzimlənməsi valyuta nəzarət mexanizmi vasitəsilə həyata keçirilir. Valyuta nəzarəti qanunların, normaların və dövlət tərəfindən müəyyən edilmiş xarici əməliyyatların aparılması qaydalarının icrasını təmin etmək üçün tədbirlər sistemidir. Əslində, valyuta nəzarəti valyuta tənzimləməsinin effektivliyini təmin edir və buna görə də onun komponentidir.
Xarici iqtisadi fəaliyyətin valyuta nəzarəti üçün xüsusi bir mexanizm yaradılır, bu da onun icrası üçün monitorinq, formalar, metodlar və vasitələr üçün xüsusi vasitələr daxildir. Valyuta tənzimlənməsi bütün ölkələrdə mövcuddur.
Rusiyada Rusiya Federasiyasının 3615-1 nömrəli "Rusiya Federasiyasında valyuta tənzimlənməsi və valyuta nəzarəti haqqında" qanununa uyğun olaraq həyata keçirilir:
Rusiya Federasiyasında valyuta əməliyyatlarının prinsipləri;
orqan və valyuta tənzimlənməsi və valyuta nəzarətinin orqanlarının səlahiyyətləri və funksiyaları;
hüquqi şəxslərin və şəxslərin valyuta dəyərlərinin istifadəsi, istifadəsi və atılması ilə bağlı hüquqi və şəxslərin hüquq və vəzifələri;
Valyuta qanunvericiliyinin pozulmasına görə məsuliyyət. Qanun Rusiya Federasiyasının milli pul sisteminin yaradılması üçün hüquqi əsasdır.
Milli valyuta sisteminin əsas elementi milli bir valyutadır. Qanun "Milli" anlayışının dəqiq bir tərifi verir rusiya valyutası».
Beləliklə, "Rusiya Federasiyasının valyutası" nedir:
Dövriyyədə, həm də dövriyyədən ələ keçirilmiş və ya geri çəkilən, lakin bank biletləri şəklində rubl mübadiləsi (əskinaslar) Mərkəzi bank Rf və sikkələr;
- Rusiya Federasiyasındakı banklarda və digər kredit təşkilatlarında hesablarda rubldakı vəsait;
- Rusiya Federasiyasından kənarda bank hesablarında və digər kredit təşkilatlarının rubldakı vəsaitlər (Rusiya Federasiyasının ərazisində Rusiya Federasiyasının valyutasının həkimi müqavilələri əsasında);
- Ödəniş sənədləri (çeklər və s.), Fond dəyərləri (səhmlər,), digərləri borclanma, rublla ifadə edildi.
Xarici iqtisadi münasibətlər milli valyutanın valyuta mübadiləsini əhatə etdiyi üçün qanunda tərif və xarici valyuta verilir. "Xarici valyuta" əskinaslar, xəzinə biletləri, dövriyyədə olan sikkələr və müvafiq dövlətdə qanuni bir ödəniş obyekti olan pul nişanlarıdır, həm də dövriyyədən tutulmuş və ya pul nişanları, eləcə də pul nişanları mübadiləsi aparılır Hesablarda pul vahidləri xarici ölkələr.
"Valyuta əməliyyatları", valyuta dəyərlərinə, o cümlədən xarici valyutada qiymətli kağızların, o cümlədən xarici valyutada qiymətli kağızların istifadəsi ilə əlaqəli əməliyyatlar olaraq müəyyən edilir; Rusiya Federasiyasına və Rusiya Federasiyasından göndərmə, Beynəlxalq Valyuta Dəyərləri, Beynəlxalq pul köçürmələri, həmçinin Rusiya Federasiyasının sakinlərinin iştirak etdiyi əməliyyatlar, I.E. Rusiya Federasiyasının qeyri-sakinlərinin rubl hesablarının açılması və qorunması.
B. müasir şərtlər Beynəlxalq likvid aktivlər ehtiyat valyutaların toplanması ilə məhdudlaşmır və daxildir: qızıl, gümüş və digər dəyərlər, ehtiyat valyutalara asanlıqla çevrilir, qanuna "valyuta dəyərləri" anlayışını təqdim edir. Bunlara aşağıdakılar daxildir: Nağd pul banknotları, xəzinə biletləri, mübadilə sikkə, həm də dövriyyədən geri çəkilmək, lakin mübadilə etmək; Ödəniş sənədləri xarici valyutada: çeklər, qeydlər, akkreditivlər; xarici və digər borc öhdəliklərində fond qiymətli kağızları; qiymətli metallar (Qızıl, gümüş, platin, zərgərlik və zərgərlik qırıntıları istisna olmaqla, qiymətli daşlar), qiymətli daşlar.
Xarici iqtisadi əlaqələrin bütün iştirakçıları qanunla iki kateqoriyaya bölünür: Rusiya Federasiyasının sakinləri və qeyri-sakinləri. Vəziyyətdən asılı olaraq, müəyyən hüquq və öhdəliklər yaranırlar.
Sakinlər daxildir:
Rusiya Federasiyasında daima yaşayış yeri olan şəxslər, o cümlədən Rusiya Federasiyasından kənarda olanlar ("vətəndaşlıq" anlayışının sakin və ya qeyri-rezident əlaqəsi kimi bir şəxsin vəziyyətini müəyyənləşdirməsi lazım olduğunu vurğulamaq lazımdır bir əlaqə.);
- Rusiya Federasiyasının qanunvericiliyinə uyğun olaraq yaradılan hüquqi şəxslər Rusiya Federasiyasındakı yeri olan;
- Rusiya Federasiyasının qanunvericiliyinə uyğun olaraq yaradılan hüquqi şəxs olmayan müəssisə və təşkilatlar;
- Rusiya Federasiyasından kənarda yerləşən Rusiya Federasiyasının diplomatik və digər rəsmi nümayəndəlikləri;
- Rusiya Federasiyasının, filiallarının və Rusiya Federasiyası sakinlərinin nümayəndəliklərindən kənarda.
Rusiya Federasiyasının qeyri-sakinlərinə:
Rusiya Federasiyasından kənarda daimi yaşayış yeri olan, o cümlədən Rusiya Federasiyasında olanlar da var;
- Xarici dövlətlərin qanunvericiliyinə uyğun olaraq yaradılan hüquqi şəxslər Rusiya Federasiyasının yeri ilə;
- Rusiya Federasiyasının yeri ilə xarici dövlətlərin qanunvericiliyinə uyğun olaraq yaradılan hüquqi şəxs olmayan müəssisə və təşkilatlar;
- Rusiya Federasiyasındakı xarici diplomatik və digər rəsmi nümayəndəliklər, habelə beynəlxalq təşkilatlar və onların filialları və nümayəndəlikləri;
- Rusiya Federasiyasının filiallarında və Rusiya Federasiyasının qeyri-sakinlərinin nümayəndəlikləri.
Qanun rus rublların xarici valyutaya çevrilmə imkanlarını və rejimini müəyyənləşdirir: bazarda valyutanın satışının və satışının əsası, yəni I.E. Onun dəyişdirilə bilən, - əmlakı.
Rusiya Federasiyasında aparılan bütün xarici ticarət əməliyyatları cari əməliyyatlara və kapital hərəkəti ilə əlaqəli əməliyyatlara bölünür.
Cari əməliyyatlar daxildir:
Rusiya Federasiyasına və Rusiya Federasiyasından mal, iş, iş, xidmətlərin təxirə salınması və 90 günə qədər təxirə salınmadan xidmət, xidmətlər üçün pul köçürmələri;
- 180 günə qədər maliyyə kreditlərinin alınması və verilməsi; Maraqların, devik və investisiya ilə əlaqəli digər gəlirlərin transferləri;
- Biznesmələrin (, pensiyaların, üstünlüklər və s.) Tərcümələr.
Kapital əməliyyatları daxildir:
Birbaşa investisiyalar (müəssisə və təşkilatların qanuni fondlarına töhfələr); - portfel investisiya;
- 90 gündən çox müddətə ixrac-idxal əməliyyatları üzrə ödənişin gecikdirilməsi və verilməsi;
- 180 gündən çox müddətə maliyyə kreditlərinin alınması və verilməsi;
- Cari olmayan digər əməliyyatlar.
Cari valyuta əməliyyatları məhdudiyyətlər olmadan həyata keçirilir, kapital əməliyyatları Rusiya Federasiyasının Mərkəzi Bankının lisenziyasını almağı tələb edir.
Qanun, Rusiyanın milli pul sisteminin institusional əsaslarını, habelə valyuta tənzimlənməsi və səlahiyyətlərinin cəsədlərini müəyyənləşdirir. Səlahiyyətli banklara birbaşa yerinə yetirilməsi səlahiyyətli banklara verilir ki, bu, hüquqa görə, Rusiya Federasiyasının Mərkəzi Bankının lisenziyasını alan xarici valyuta əməliyyatları aparmaq üçün valyuta nəzarətində olanlar. Valyuta idarəsi agentləri Rusiya Federasiyasında, bu əməliyyatların valyuta qanunvericiliyi, lisenziyalar və icazələrin, habelə valyuta nəzarət orqanlarının aktlarına uyğun olaraq bu əməliyyatların aparılması ilə izlənilən sakinlər və qeyri-rezident valyuta əməliyyatları aparılır . Valyuta nəzarəti agentləri də Rusiya Federasiyasında sakinlərin və qeyri-rezidentlərin xarici valyuta əməliyyatlarının testlərini də keçirirlər.
Valyuta nəzarəti prinsipləri
Əsas prinsiplər müstəqillik və obyektivlik, səriştəlilik və aşkarlıqdır. Nəzarətin müstəqilliyi, dövlət nəzarəti orqanlarının, habelə konstitusiya xarakterli səlahiyyətlilərin parlament şərtləri ilə müqayisədə nəzarətçinin maliyyə müstəqilliyi ilə təmin edilməlidir. Obyektivlik və səriştəlik, cari qanunvericiliyin nəzarətçilərinə ciddi şəkildə uyğunluğunu, ciddi şəkildə əsaslanan nəzarətçilərin yüksək peşəkar işinin yüksək səviyyədə uyğunluğunu ciddi şəkildə göstərir quraşdırılmış standartlar Təftiş işlərinin aparılması. Təbliğat maliyyə nəzarətçilərinin ictimaiyyət və media ilə daim əlaqəsini təmin edir.Çəkisi vacibdir:
1. Nəzarət performansı;
2. Nəzarətçilər üçün tələblərin aydınlığı və məntiqi;
3. Nəzarət subyektlərinin ekstrastivləşdirilməsi;
4. Yoxlamalar və audit aktlarında verilən məlumatların etibarlılığı və sübutu;
5. Ehtimal olunan maliyyə pozğunluqlarının qarşısını almaq (qarşısının alınması);
6. İnsanların maliyyə cinayətlərində şübhəli bilinən günahsızlığın (məhkəmədən əvvəl) prezumpsiyası;
7. Müxtəlif nəzarət orqanlarının hərəkətlərinin ardıcıllığı və s.
Hər bir qurum və nəzarət növü öz qaydalarına malikdir.
İqtisadi qurumun inteqrasiya edilmiş auditinin ümumiyyətlə qəbul edilmiş tənzimlənməsi, nəzarət orqanlarının aşağıdakı mərhələli hərəkətləri daxildir:
1. İxtiraçı maddi dəyərlərin, yarımçıq istehsalın və ya tikinti, yarımfabrikat məhsullarının, ofisin və digər avadanlıqların, nağd və yaşayış məntəqələrinin mövcudluğunun, nağd və yaşayış məntəqələrinin olması;
2. Detalların düzgünlüyünün düzgünlüyünün düzgünlüyünün düzgünlüyünün düzgünlüyünün tamlığı və etibarlılığının təsdiqlənməsi, təsdiq edilmiş standartları yoxlamaq, keyfiyyətsiz sənədlərin müəyyənləşdirilməsi, nəticələrin arifmetik hesablanması və s .;
3. Maliyyə və iqtisadi əməliyyatlar sənədlərində əks olunmağın tamlığını və düzgünlüyünü yoxlayın və əks olunmalar mühasibat uçotu qeydləri Mühasibat uçotu qeydləri, masa, sifariş jurnalları, əsas kitabda və s .;
4. Hesablanmış göstəricilərin hesablanmasının düzgünlüyünü yoxlayın ( əmək haqqı, vergilər, amortizasiya məbləğləri, ehtiyatlar, kreditlər üçün faizlər və s.);
5. Ölkənin cari qanunvericiliyi ilə təmin edilən hesabat - mühasibat uçotu, maliyyə, vergi, statistik, sığorta, kredit və digərinin düzgünlüyünü yoxlamaq.
Digər nəzarət növləri (sənədli, tematik) nəzarət şöbələri və ya firmanın idarə edilməsi və ya idarəetmə ilə müəyyən edilmiş müvafiq qaydalar tələb edir (daxili nəzarət apararkən).
Maliyyə nəzarəti aşağıdakı meyarlara uyğun olaraq təsnif etmək adətdir.:
1. İcra qaydaları - məcburi, təşəbbüs;
2. Zaman ilkin, cari (əməliyyat), sonrakı;
3. Nəzarət subyektləri - prezident: qanunvericilik orqanları və yerli özünüidarəetmə; İcra orqanları; maliyyə və kredit orqanları; nəzərdə tutulmuş; şöbə; audit;
4. İdarəetmə obyektləri - büdcə, üçün, vergi, valyuta, kredit, sığorta, investisiya, gömrük nağd pul.
Məcburi nəzarət maliyyə fəaliyyəti Hüquq və şəxslər qanun əsasında aparılır. Dəyər vergi yoxlamaları, nəzarət hədəf istifadə Büdcə ehtiyatları, bu maliyyə uçotu hesabatlarının bu maliyyə uçotu hesabatının icbari yoxlaması və s. Təşəbbüs nəzarəti maliyyə qanunvericiliyindən istifadə etmir, lakin var ayrılmaz hissəsi Taktik və taktiki nail olmaq üçün maliyyə idarəetməsi.
İdxal əməliyyatlarının valyuta nəzarəti
"Geri dönüş" ilə yanaşı valyuta gəlirləri İxrac müqavilələrinə görə, xarici valyuta mənbələrinin axını tez-tez mal və xidmətlərin sonrakı tədarükü olmadan idxal müqavilələri altında əvvəlcədən ödənişlər şəklindədir.Müəyyən bir maneə törədildiyi bir prosedur, idxal müqavilələri üzrə beynəlxalq yaşayış məntəqələrinin icrasında ödəniş şərti olan Rusiya müəssisələrinin məcburi təqdimatıdır səlahiyyətli Bank Malların Rusiyaya göndərilməsini təsdiqləyən əmtəə alətləri.
İdxal olunan mallar üçün xarici valyutada ödənişlərin doğruluğunun etibarlılığının, habelə malların ixracından valyuta gəlirlərinin axınına dair valyuta nəzarəti, valyuta nəzarətinin vacib bir əlaqəsi və Mərkəzi Bankın rolunu gücləndirir Rusiya Federasiyası.
İdxal əməliyyatları üçün valyuta nəzarəti sistemi, idxal olunan mallar üçün xarici valyutada ödəmələrin doğruluğuna nəzarət edir və idxal olunan malların qiyməti, faktiki olaraq idxal olunan malların dəyəri olan xarici valyutada vəsaitlərin miqdarının olması məqsədi ilə tətbiq olunur Rusiya Federasiyası.
Valyuta nəzarət sisteminin hərəkəti tətbiq olunur:
A) Rusiya Federasiyasında idxal olunan mallar üçün valyuta əməliyyatları "Pulsuz dövriyyə üçün məsələ" və "remport" adlı gömrük rejimlərinə uyğun olaraq;
b) hesablamaların tam və ya qismən xarici valyutada verilməsi üçün əməliyyatlar.
Valyuta nəzarətinin əsas sənədində idxal bankında idxalçı tərəfindən verilən idxal əməliyyatının (PSI) pasportudur və xarici ticarət müqaviləsinin əsas şərtlərini ehtiva edir.
Bir idxal PCA idxalçısının təmin edilməsi ilə, İdxalçı PSI-də verilən məlumatların, müqavilənin şərtləri, habelə Rusiya Federasiyasındakı malların tam uyğunluğuna görə valyuta nəzarətinin orqanlarına və agentlərinə cavabdehdir Tamam və bir müddət ərzində ödəniş günü və gömrük rəsmiləşdirilməsi tarixi arasında 180 gündən çox deyil. Mal tədarük etmək mümkün deyilsə, idxalçı əvvəlcədən xarici tərəfə verilmiş əvvəlcədən ödəmə məbləğinin idxalçısının mövcud valyuta hesabı üçün müqavilə ilə müəyyən edilmiş müddətlərə qayıtmağa borcludur. Malların və ya geri qaytarılmayan valyutanın tədarükü şərtlərini yerinə yetirməməsi halda, malların ödənilməsinə tərcümə olunan xarici valyutanın miqdarına bərabər olan məbləğin miqdarında cərimə şəklində məsuliyyət daşıyırlar. Bununla birlikdə, güc majoranının sənədləşdirildiyi hallarda cəza tətbiq edilmir.
PTC məlumat şərtlərinin uyğunluğunu yoxladıqdan sonra idxal bankı PSI nüsxələrini imzalayır. Birinci instansiya idxalçıya qaytarılır, ikincisi - digər sənədlərlə birlikdə saxlama üçün yerləşdirildiyi bir idxal bankı olan bir sənədin açılması üçün əsas kimi xidmət edir.
Valyuta nəzarətinin əsasları
Valyuta nəzarəti, valyuta əməliyyatları zamanı həyata keçirilən maliyyə nəzarəti növlərindən biridir.Valyuta nəzarətinin əsas istiqamətləri:
Mövcud qanunvericiliyin və lisenziyaların və onlara lazım olan icazələrin mövcudluğunun müəyyən edilməsinin müəyyən edilməsi;
- dövlətin qarşısında xarici valyutada öhdəliklərin yerinə yetirilməsinin icrasını, habelə Rusiya Federasiyasının daxili valyuta bazarında xarici valyuta satmaq öhdəlikləri ilə yoxlanılması;
- xarici valyutada ödənişlərin etibarlılığının yoxlanılması;
- Rusiya Federasiyasının valyutasının valyutasında qeyri-rezident əməliyyatları, habelə xarici valyuta əməliyyatları barədə hesabat və hesabatların tamlığını və obyektivliyini yoxlamaq.
Valyuta nəzarəti valyuta nəzarəti və agentlər tərəfindən həyata keçirilir. Valyuta nəzarətlərinin sayına görə, Rusiya Federasiyasının "Valyuta Tənzimlənməsi və Valyuta Nəzarəti haqqında" Qanunu Rusiya Federasiyasının Mərkəzi Bankına aiddir, bu sahədə əvvəlki bənddə, habelə hökumətdə deyilir Rusiya Federasiyası Rusiya Federasiyasının Maliyyə Nazirliyi olaraq Rusiya Federasiyası, Rusiya Federal Xidməti Rusiya valyuta və ixrac nəzarəti (EK).
Xüsusi rol oynayır Valyuta nəzarətinin həyata keçirilməsində, Rusiyanın valyuta və ixrac nəzarəti üzrə federal xidməti, rezidentlərə və qeyri-qanuni qaydalarının qanunvericiliyinin qanunvericiliyinin və sakinlərin qanunvericiliyinin qanunvericiliyinin və sakinlərin yerinə yetirilməsinə nəzarət edən federal xidməti səslənir xarici valyutada dövlətin öhdəlikləri; Xarici iqtisadi əməliyyatlar üzrə xarici valyutada müəyyən edilmiş vəsaitin müəyyən edilmiş vəsaitlərin tamlığına nəzarət həyata keçirir; mal və xidmətlərin sitat gətirmə və lisenziyalaşdırma proseduruna uyğunluğunun monitorinqində iştirak edir; Rusiya Federasiyası tərəfindən beynəlxalq müqavilələr və sazişlər əsasında Rusiya Federasiyası tərəfindən verilən xarici valyutada kreditlərin səmərəliliyini idarə edir, valyuta və ixrac nəzarəti ilə əlaqəli digər funksiyaları həyata keçirir.
Gömrük Komitəsi, sənətə uyğun olaraq pul nəzarət orqanı olaraq. Rusiya Federasiyasının Gömrük Məcəlləsinin 198 və 1991 və digər tabeliyindəki gömrük orqanları, valyuta nəzarəti agentləri, Rusiya Federasiyasının valyutasının gömrük sərhədindən, Rusiya Federasiyasının valyutasının gömrük sərhədindən valyuta nəzarətini həyata keçirir , valyuta dəyərləri, eləcə də mal və nəqliyyat vasitələrinin müəyyən edilmiş sərhədindən keçməklə əlaqəli xarici valyuta əməliyyatları.
Bunlardan əlavə, valyuta nəzarət agentləri, qanuna uyğun olaraq, valyuta nəzarətinin funksiyalarını həyata keçirə biləcək və müvafiq pul idarəetmə orqanlarına cavabdeh olan təşkilatlardır. Valyuta nəzarət agentləri hazırda valyuta əməliyyatları üçün lisenziyalar olan digər bank olmayan kredit təşkilatlarına aiddir.
Öz səlahiyyətləri daxilində valyuta nəzarətinin cəsədləri və agentləri xarici valyuta əməliyyatları, bu əməliyyatların qanunvericilik, lisenziya şəraiti və icazələri və s.
Valyuta əməliyyatları həyata keçirən mövzular, valyuta əməliyyatları və valyuta əməliyyatları, müvafiq izahatlar vermək, qanunla nəzərdə tutulmuş digər vəzifələri yerinə yetirmək üçün valyuta əməliyyatları barədə məlumatların orqanlarına və agentlərinə tabe olması tələb olunur.
Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının, sakinlər, həm də sakinlər, habelə qeyri-sakinlər, habelə qeyri-sakinlər, habelə qeyri-rezidentlər tərəfindən ödənilən banklar, sakinlər tərəfindən ödənilən banklar, sakinlərin qanunvericiliyi və normativ aktları ilə pozuntular edildikdə etibarsız əməliyyatlarda və ya dövlətin gəlirləri səbəbsiz əldə edilmiş və ya qanunsuz hərəkətlər nəticəsində alınan hər şeyin vəziyyəti.
Hesablama qaydalarının pozulması və valyuta əməliyyatları barədə hesabat verilməsi qaydalarının pozulması üçün valyuta monitorinqi və məlumat orqanlarının, sakinlərin və qeyri-rezidentlərin olmaması, nəzərə alınmayan məbləğdə cərimələnə bilər, isə düzgün olmayan və ya bu barədə sənədləşdirmə və məlumatlar müəyyən edilmiş qaydada təqdim olunmadı.
Bu qaydaların təkrar pozulması ilə, həm də rezidentlər, o cümlədən Sakinlər, o cümlədən Sakinlər və ya rezidentlər olmayan banklar daxilində pul idarəetmə orqanlarının reseptlərinin reseptlərinin və ya yersiz şəkildə həyata keçirilməməsi ilə ittiham olunur etibarsız əməliyyatlar ilə alınan məbləğin vəziyyəti, habelə bu məbləğlərin ölçüsü beş dəfə cərimələr; Sakinlərin və qeyri-rezidentlərin lisenziyaları əlaqələndirilir və ya cavablandırılır.
İqtisadiyyat və siyasət sahəsində qeyri-sabitlik şəraitində başlayan və inkişaf etdirilən Rusiya müəssisələrinin xarici iqtisadi fəaliyyətinin liberallaşdırılması prosesi, əhəmiyyətli çatışmazlıqlarla birlikdə tənzimləmə bazası Ölkədən paytaxtın sıx "qaçmasına" səbəb oldu. Əhəmiyyətli miqdarda, dəqiq ölçüsü müəyyənləşdiriləcək, xarici banklarda hesablarda olduğu ortaya çıxdı. Rəsmi mənbələr 50-dən 100 milyard dollara qədər məbləğlərə zəng edir. Bu vəsaitlərin əsas payının mənşəyi təbiətdə qanunsuzdur və gəlirlər özləri də özləri qeyri-qanuni olaraq təyin olunan xarici iqtisadi əməliyyatlardan gəlir əldə etmək üçün vergidən və məcburi satışdan gizlidirlər.
Xaricdə Rusiya sahibkarları və valyuta fondları vətəndaşlarının sığınacağının əsas səbəbləri aşağıdakıları çağıra bilər:
Ölkədəki ümumi iqtisadi və siyasi vəziyyətin qeyri-sabitliyi, rubl məzənnəsinin düşməsi, inflyasiyanın, ehtiyatlar və ehtiyatların pozulması;
- Rusiyanın qüsursuzluğu və qeyri-sabitliyi;
- dövlətdəki çatışmazlıqlar və hüquqi tənzimləmə Ölkədə valyuta əməliyyatları və valyuta nəzarəti.
Hal-hazırda kapital sızması kifayət qədər mürəkkəb formalar, nəzarət etmək çətindir.
Ölkədən kapitalın axınının ən çox yayılmış yolları aşağıdakılardır:
Rusiya müəssisələri və vətəndaşlar, xarici banklarda və ya vətəndaşların hesabları, xarici şəxslərin hesabları, xarici şirkətlərin hesabları və ya xüsusi olaraq yaradılan və ya xüsusi olaraq yaradılan hesablar);
- Malların idxalı və ixracı Mühasibat uçotu üzrə Rusiya müəssisəsi (promosyonlar, istiqrazlar və s.) əks olunmur;
- Xaricdə xarici valyutada ekvivalent almaq üçün xarici firmaların və ya vətəndaşların lehinə olan Rusiya müəssisələrinin və vətəndaşların ödənilməsi;
- Avans ödənişlərinin xarici banklarına tərcümə, ardından mal idxal etməkdən imtina;
- Xaricdə xarici valyuta vətəndaşlarının xaricdəki xarici valyuta vətəndaşlarının tərcüməsi göstərildi;
- həm nağd, həm də nağdsız formalarda xarici valyuta vətəndaşları tərəfindən məhdudiyyətsiz (tərcümə);
- Xaricdə xarici sərmayələrin gəlirliliyini və gəlirlərin geri qaytarılması üçün bir sistem olmadığı üçün qanuni xaricdəki alımdan əldə olunan gəlirin gizlədilməsi;
- Rusiya müəssisələrinin Rusiya müəssisəsinin idxal müqavilələrinin xarici tərəfdaşlarına sonrakı ödənişlə ixrac gəlirlərinin alınmasından imtina etmək;
- Xaricdə hesabın qiymətində mal xərclərində dəyişiklik əldə etməklə elan edilmiş əməliyyatlarda elan edilmiş elan edilmiş elan edilmiş əmtəə mübadiləsi;
- Xarici firmalar və sahibkarların cərimələrin, cəzalar və s. Ödənişləri olan xarici firmaların və sahibkarların uydurma iddialarının Rusiya tərəfindən məmnunluq;
- Rusiya müəssisələrinin rubl-da ödəmə ilə keçmiş respublikalarına malların müəssisələrinin çatdırılması və ya milli valyutalar Xarici banklarda hesablara köçürülmüş pulsuz dəyişdirilə bilən valyuta üçün sonrakı təkrar ixrac.
Ciddi pozuntuların başqa bir səbəbi Rusiya iqtisadiyyatının dollarlaşmasıdır.
Bəzi məlumatlara görə, bir qanuni mübadilə nöqtəsi, 2 qeydiyyatdan keçməmişdir. Mübadilə nöqtələrinin işini asanlaşdırmaq üçün, valyuta və ixrac icazəsinin yeni bir sertifikatının yeni bir nümunəsi hazırlanmış, xüsusi bir şey hazırlanmışdır kassa aparatı Qeyri-sabit bir yaddaşla, məlumatların sayına, faiz dəyəri, satış kurslarının sayına avtomatik daxil ediləcəkdir.
Rusiya İxracat Gəliri Gəlirinin Qəbuluna nəzarət əsasən səlahiyyətli şəxsə həvalə olunur rusiya bankları Rusiya Bankı Bankının 19 nömrəli bankın təlimatına uyğun olaraq Rusiya Valyuta Gəlirləri Federasiyasına ixrac etmək proseduru haqqında həyata keçirilir.
Adı çəkilən təlimatlara uyğun olaraq, ixracatçı, valyuta hesabının mal ixracından əldə etdiyi səlahiyyətli bankın müqaviləsi və ya təsdiq edilmiş nüsxəsini yerləşdirir. Bankla birlikdə ixracatçı, bir əməliyyat pasportu verir - valyuta nəzarəti üçün lazım olan xarici iqtisadi əməliyyat haqqında standart məlumat olan bir sənəd. Əməliyyat pasportu ixracatçı və bank tərəfindən imzalanır, malların ixracı üçün sənədlərin qalan hissəsi ilə birlikdə gömrük orqanları olduğu görünür. Əməliyyatın pasportunu imzaladıqdan sonra, bank bu müqavilə çərçivəsində malların ixracından valyuta gəlirlərinin qəbul edilməsi üçün valyuta nəzarəti agentinin funksiyalarını öz üzərinə götürür.
Rusiya Federasiyasındakı Rusiya Federasiyasının prezidenti ilə əlaqədar olaraq, Rusiya Federasiyasının prezidentinin fərmanı ilə valyuta gəlirlərinin alınması barədə xarici valyuta nəzarətini gücləndirmək üçün, Rusiya Federasiyasında valyuta nəzarət sistemini gücləndirmək üçün prioritet tədbirlər haqqında " Rusiya Federasiyasının gömrük ərazisinə malların cəlb edilməsi və ya adlı gömrük ərazisindən malların ixracı ilə bağlı sakinlərin xarici iqtisadi əməliyyatları haqqında hesablamalar yalnız sakinlərin yanında olan sakinlərin hesabları ilə həyata keçirilir və ya qeyri-rezidentlər. Eyni zamanda, xarici iqtisadi əməliyyatlar üzrə hesablamalar yalnız səlahiyyətli banklar vasitəsilə həyata keçirilir. Malların alınması üçün Rusiya xarici valyutasından əmələ gətirən rezident idxalçıları, xərci xarici valyutada ödənilən vəsaitin miqdarına bərabər olan və ya bu vəsaitlərin geri qaytarılmasını təmin etmək üçün xərclərin idxal etməsi tələb olunur əvvəllər 180 təqvim günü ərzində malların ödənilməsi tarixlərindən əvvəl tərcümə edilmişdir. Bu reseptlərin yerinə yetirilməməsi və ya düzgün yerinə yetirilməməsi halında, rezident idxalçılar əvvəllər malların ödənilməsinə çevrilmiş xarici valyutanın miqdarına bərabər olan məbləğin miqdarında cərimə şəklində məsuliyyət daşıyırlar.
Rusiyadan paytaxtın uçuşu mənfi və siyasi nəticələrə səbəb olur. Kapitalın çıxması xarici ölkələrin Rusiyanın xarici valyuta kreditləri verilməsinin səbəblərindən biridir, 150 milyard dollardan çox xarici borc xidmətinin xidmətinin vəziyyətini pozur və dövlətin maliyyə sisteminə icazə vermir Bütövlükdə iqtisadiyyatı modernləşdirmək üçün kifayət qədər investisiya mənbələri yığın. Buna görə də yaradılış təsirli mexanizm Xidmətlərin ixracından gəlirin qaytarılmasına nəzarət çox vacibdir. Qazanılmış valyuta fondlarının Rusiya iqtisadiyyatının inkişafına investisiya qoymaq üçün daha baha başa gəlməsini təmin etmək lazımdır. Bu vəzifə yalnız iqtisadi və siyasi xarakterli inteqrasiya olunmuş tədbirlər, qanunvericilikdə ciddi dəyişikliklər tələb olunur.
Deyəsən, Rusiyanın Strasburqa daxil olması "Çirkli pulların yuyulmasına, müəyyənləşdirilməsi, tutulması və cinayət üsulları tərəfindən müsadirə edilməsi, cinayət kapitalının xaricdəki əməliyyat aşkarlanması sistemini əhəmiyyətli dərəcədə yaxşılaşdıracaq, bu da öz növbəsində effektivliyini artıracaqdır Rusiya ərazisində cinayət qruplarının istintaqının özü. Eyni zamanda, Rusiya Bankı və Avropa dövlətlərinin müvafiq müqavilələri Strasburq Konvensiyasının müddəalarının həyata keçirilməsi ilə bağlı zəruri məlumatlar mübadiləsi ilə bağlı müvafiq məlumatların, eləcə də belə bir nəticəyə dair müvafiq müqavilələr bağlamaq mümkün olacaq Rusiya Daxili İşlər Nazirliyi ilə maraqlanan ölkələrin müvafiq hüquq-mühafizə orqanları arasında müqavilələr.
Rusiya Federasiyasının kredit sistemi
Geri | |
Rusiya Federasiyasındakı valyuta nəzarəti sistemi onun dövlət maliyyə nəzarətinin bir hissəsidir və iki səviyyəli bir modelin prinsipi üzərində qurulur. Birinci səviyyə Rusiya Federasiyasının hökumətini və pul tənzimləyici orqanları, ikinci valyuta nəzarətinin ikinci maddələrini təşkil edir.
Valyuta nəzarəti orqanları Rusiya və Rusiya Federasiyası hökuməti tərəfindən səlahiyyətli federal icra hakimiyyəti orqanlarıdır. Rusiya Federasiyası Hökumətinin sərəncamına əsasən, bu valyuta nəzarəti orqanı maliyyə və büdcə nəzarəti üçün federal xidmətdir - Rosfinnadzor.
Valyuta İdarəetmə Agentləri, səlahiyyətli banklar, hesabatlı banklar, qiymətli kağızlar bazarındakı peşəkar iştirakçılar, qiymətli kağızlar bazarı, gömrük orqanları və vergi orqanlarına hesabat verilir.
Kredit təşkilatları tərəfindən xarici valyuta əməliyyatlarının həyata keçirilməsinə nəzarət və valyuta mübadiləsi Rusiyanın bankını həyata keçirir.
Rusiya Federasiyasının hökuməti Federal İcra Hakimiyyətlərinin (pul idarəsi orqanlarıdır), Rusiya Bankı ilə qarşılıqlı əlaqəsi olan fəaliyyətlərini koordinasiya edir. Ayrıca qarşılıqlı təsir göstərir peşəkar iştirakçılar Səlahiyyətli banklar, gömrük və vergi orqanları olmayan qiymətli kağızlar bazarı.
Rusiya Bankı, səlahiyyətli bankların gömrük və vergi orqanları ilə valyuta nəzarəti agentləri kimi qarşılıqlı fəaliyyət göstərir: Valyuta nəzarəti agentləri kimi səlahiyyətli banklar gömrük və vergi orqanlarına vergi orqanlarına, məbləğdə və verilmiş qaydada valyuta nəzarət agentlərinin funksiyalarını yerinə yetirmək üçün məlumat ötürür Rusiya Bankı.
Orqan və valyuta nəzarəti agentləri arasındakı funksiyaların belə bir paylanması "Valyuta tənzimlənməsi və valyuta nəzarəti haqqında" qanunda qurulur. Eyni qanunlar orqanların və valyuta nəzarətinin və onların vəzifəli şəxslərinin hüquq və vəzifələrini müəyyənləşdirir.
Bərdələr və valyuta nəzarətinin orqanları, səlahiyyətləri daxilində valyuta nəzarətlərinin sakinlərinə və xarici valyuta qanunvericiliyi standartlarına uyğun olmayan yoxlamalar aparmaq hüququna malikdir - Qanunun və valyuta tənzimləyici orqanların rüsvayları və aktlarının müddəaları və mühasibat uçotu və dəqiqliyini yoxlayın və Sakinlərin və qeyri-rezidentlərin xarici valyuta əməliyyatları haqqında hesabat. Onların valyuta əməliyyatları, açılması və aparılması ilə bağlı sənədlər və məlumat tələb etmək və qəbul etmək hüququ vardır.
Qanun valyuta nəzarəti həyata keçirmək üçün sənədlərin siyahısını müəyyən edir, sakinlərdən və valyuta nəzarət agentlərinin sakinlərindən tələb edə bilər. Ancaq bu siyahıdan yalnız valyuta əməliyyatına birbaşa əlaqəli olan sənədləri tələb etmək hüququ vardır. Bütün sənədlər təqdim zamanı etibarlı şəkildə etibarlı olmalıdır, rus dilinə tam və ya qismən xarici dildə icra olunduğu təqdirdə təsdiqlənməlidir.
Beləliklə, valyuta əlaqələrində iştirakçıların sayının artmasına və valyuta əməliyyatlarının artmasına səbəb olan valyuta qanunvericiliyinin liberallaşdırılması, valyuta əməliyyatlarının artmasına dair bir dövlət valyuta siyasəti vasitəsi kimi valyuta nəzarət effektivliyində artım tələb edir.
Valyuta tənzimləyici və valyuta idarələri sistemində Rusiya Bankı xüsusi yer tutur.
"Valyuta tənzimlənməsi və valyuta nəzarəti haqqında" qanuna uyğun olaraq, Rusiya Bankı valyuta tənzimləməsinin əsas orqanı və əsas valyuta nəzarət orqanlarından biridir. Qanunla, valyuta bazarında və xarici iqtisadi fəaliyyətin bütün iştirakçılarının icrası üçün tənzimləyici hüquqi aktlar yaratmaq hüququ ilə bağlıdır.
Tənzimləyici çərçivənin inkişafı, Rusiya Bankı tərəfindən tətbiq olunan valyuta tənzimlənməsi və valyuta nəzarətinin əsas üsuludur.
Sakinlərin və qeyri-rezidentlərə valyuta qanunvericiliyinin tələblərinin tələb olunmaması üçün xüsusi metodlar bu cür hesablama ilə müəyyən edilir ki, dövlət pul siyasətinin vəzifələrinin icrasına hərtərəfli tənzimləyici təsir göstərsinlər.
İxrac-idxal əməliyyatları ilə əlaqədar olaraq, gömrük bankçılığı sistemi tətbiq olunur. Rusiya Federasiyasının gömrük orqanlarının gömrük orqanlarının gömrük orqanlarının gömrük sərhədii, malların gömrük sərhədinin gömrük sərhədii, malların ixracından ixracat ixracının və ya idxalçıların idxalçılarından hesabat ixracının miqdarı barədə məlumatların verilməsi ilə müqayisədə idxal olunan mallar üçün ödəniş. Daşınmalar və ödənişlər haqqında məlumat Federal Gömrük Xidmətinin əsas elmi və məlumat hesablama mərkəzində işlənir. Bu, Rusiya İxrac Gəliri Gəlirləri Federasiyasına və malların idxal müqavilələri üzrə ödənişlərin uzadılması hesabına geri düşməyən faktlara əsaslanmır.
Qanuna uyğun olaraq valyuta nəzarətinin məqsədləri üçün, valyuta nəzarətinin cəsədləri və agentləri ixracatçı və idxalçılar tərəfindən verilən əməliyyat pasportundan (Qanunun 20-ci maddəsi) tərəfindən verilən əməliyyat pasportundan istifadə edə bilərlər. Mühasibat uçotu və sakinlər və qeyri-rezidentlər arasında valyuta əməliyyatları barədə məlumat vermək üçün lazım olan məlumatlar olmalıdır. Bu məlumatı təsdiqləyən sənədlər əsasında qeyd olunur. Rusiya Bankı sakinlər və qeyri-rezidentlər arasında valyuta əməliyyatlarının həyata keçirilməsində əməliyyat pasportunun pasportunun dizaynı üçün vahid qaydalar qura bilər.
Hal-hazırda, səlahiyyətli bankların valyuta əməliyyatları üzrə hesabat sistemi, monitorinqinin əsas əsasları olan valyuta əməliyyatları formalaşır. Valyuta əməliyyatları valyuta nəzarəti üsulu kimi monitorinq valyuta nəzarəti üsulu, valyuta axınları istiqamətində sapmalarını aşkar etmək üçün istifadə olunur, bu da daxili valyuta bazarında və xarici iqtisadi fəaliyyətin icrası və xarici iqtisadi fəaliyyətin iştirakçılarının yanının qarşısını almaq üçün istifadə olunur xarici valyuta qanunvericiliyinin tələbləri.
Beləliklə, Rusiya Federasiyasındakı valyuta nəzarəti sistemi artıq mükəmməl valyuta əməliyyatları üzərində sonrakı nəzarət prinsipləri üzərində qurulur və ilkin nəzarət mexanizminin inkişafı istiqamətində daha da yaxşılaşdırma tələb edir.
Valyuta nəzarəti orqanları xarici pul vahidlərində fəaliyyət göstərən təşkilatların hərəkətlərinin qanuniliyini təmin etmək üçün hazırlanmışdır. Nəzarət sakinlərə və qeyri-rezidentlərə tabedir milli iqtisadiyyat.
"Valyuta tənzimlənməsi və valyuta nəzarəti haqqında" Federal Qanuna uyğun olaraq həyata keçirilir.
Valyuta nəzarəti və onun məqsədi
Bu sahədə nəzarət orqanları və valyuta nəzarətinin agentləri həyata keçirir. Məqsəd ölkə daxilində və xaricdə valyutanı həyata keçirən iştirakçıların fəaliyyətinin qanuniliyini təmin etməkdir. Bu hərəkətlərin məqsədi ölkənin iqtisadi təhlükəsizliyini təmin etməkdir.
Bu cür nəzarətin əhəmiyyəti hər il artır. Bu, qlobal iqtisadiyyatın inkişafının gücləndirilməsi ilə əlaqədardır. Bu inkişafın nəticəsi dünyada təcrid olunmuş milli iqtisadiyyatların praktik olaraq mövcud olmamasıdır. Hər bir halda hər bir ölkə iqtisadiyyatı qlobal iqtisadiyyatın mövzusudur.
Dünya ticarəti bütün ölkələri qarşılıqlı təsirlərin və qarşılıqlı asılılığı vahid bir mövzu ilə bağlayır. Ölkələr arasında aparılan əməliyyatlar əhalinin ehtiyaclarını tam təmin edən mal və xidmətlərin daimi mübadiləsini təmin edir. Eyni əməliyyatlar qlobal iqtisadiyyatın maliyyə sektorunu təşkil edən qlobal maliyyə bazarının əsasını təşkil edir. Milli iqtisadiyyatın maraqları bir neçə ölkənin sakinləri ola biləcək Trans Milli şirkətlərin genişlənməsi ilə pozulur, lakin tez-tez bir ölkənin maraqlarını əks etdirir.
Daimi beynəlxalq ödənişlər bölgələrin, ölkələrin, dövlətlərin və fərdi istehsalçılara əhəmiyyətli təsir göstərən tək axınlara birləşir. Açıq bazar iqtisadiyyatı olan ölkələr güclü risklərə məruz qalır, təsirin iki filialının pulsuzdur: xarici istehsalçılar müəyyən bir ölkənin bazarına və ölkə daxilində qara bazarda girmək istəyən xarici istehsalçılar.
Bundan sonra Rusiya Federasiyasında valyuta nəzarətinin mövcudluğunun məqsədi digər ölkələrdən, trans milli korporasiyalardan və nəzarətsiz proseslərin riskləri və təhdidlərini minimuma endirir.
Valyuta nəzarət təşkilatı: formalar, funksiyalar, məsuliyyət
Rusiya Federasiyasında valyuta nəzarətinin təşkili üç formada həyata keçirilir.
- Ümumi və ya qeyri-ixtisaslaşmayan. Bu, Maliyyə Nazirliyinin Daxili İşlər Nazirliyinin, FSB, FSB, prokurorluq və vergi müfəttişliyi ilə mövcud standartlara və qaydalarla uyğunluğunu təmin etmək üçün icbari qarşılıqlı təsir.
- Bank. Rusiya Bankının və bütün bölmələrinin idarə olunan hərəkətlərində özünü göstərir. Nəzarət kredit təşkilatlarından keçən əməliyyatların qanuniliyinin təmin edilməsinə yönəldilmişdir.
- Gömrük. Bu, bütün struktur və ərazi orqanlarında göstərilən bütün struktur və ərazi orqanlarında sərhədlərin keçidini idarə edən bütün struktur və ərazi orqanlarında aparılır.
Rolların belə bir paylanması imkan verir dövlət quruluşları Fəaliyyətinin əsas məqsədinə çatmaq üçün tam səlahiyyətdən istifadə edin - iqtisadi təhlükəsizliyi təmin edir.
Valyuta nəzarəti aşağıdakı funksiyaları yerinə yetirir:
- rusiya Federasiyasının qanunvericiliyi ilə əlaqəli olmayan iqtisadiyyat fənlərinin hərəkətlərini müəyyənləşdirmək;
- xarici valyuta fəaliyyətlərinə imkan verən sənədlərin olması və ya olmaması barədə yoxlamalar;
- digər dövlətlərin pul vahidlərində aparılan ödəniş əməliyyatlarının qüvvədə olmasının dərəcəsini müəyyənləşdirmək;
- xarici valyutanın hesablanması üzrə mühasibat uçotu və hesabat sənədlərinin tərtib edilməsinin adekvatlığına nəzarət.
İqtisadi proseslərin bütün iştirakçıları bərabər hüquqi məsuliyyət daşıyırlar. Qanunvericilik aşağıdakı cəzanın tətbiqini təmin edir:
- qeyri-qanuni bir əməliyyat və ya digər qanunsuz hərəkətlər nəticəsində həm fiziki, həm də hüquqi şəxs tərəfindən əldə edilən bütün mənfəətin bərpası;
- təkrar qanunsuz hərəkətlərlə, cərimələrə əlavə olaraq, mükəmməl əməliyyatın böyüklüyünü beş dəfə çox olan cərimə də tətbiq olunur;
- lisenziya və ya rəy asmaq.
Məsuliyyət aşağıdakı hərəkətlərə, habelə milli iqtisadiyyatın hər hansı bir subyektinin hərəkətsizliyi ilə gəlir:
- hesabat intizamının pozulması;
- sənədlərin tələbinə reaksiya olmaması;
- uyğun olmayan məlumatların verilməsi;
- hesabat və ya tələb olunan sənədlərin vaxtında təmin edilməsi;
- dövlət tələblərinə, standartlara və standartlara cavab verməyən qaydalar və formalar üzrə sənədləri qorumaq.
Valyuta nəzarəti orqanları və agentləri: oxşarlıq və fərq
İncəsənət. "Valyuta tənzimlənməsi və valyuta nəzarəti haqqında" federal qanununun 22-i valyuta nəzarət agentlərinin olduğunu iddia edir:
- banklar müvafiq hüquqlarla bəxş etdi;
- qiymətli kağızların dövriyyəsi üzrə fəaliyyət göstərən xüsusi səlahiyyətləri olmayan banklar;
- gömrük xidməti və bütün ərazi vahidləri;
- vergi müfəttişliyi.
Federal Qanunun eyni hissəsi pul idarəetmə orqanlarının olduğunu müəyyənləşdirir:
- Rusiya Federasiyasının Mərkəzi Bankı;
- müvafiq səlahiyyətləri olan bütün icra hakimiyyəti orqanları.
Agentlər aşağıdakı hüquqlara malikdirlər:
- İqtisadiyyat subyektlərinin fəaliyyətinin yoxlamaları həyata keçirmək;
- mühasibat uçotu və hesabat mövzusunda fənlərin fəaliyyətini izləmək;
- sənədlərin və məlumatların verilməsi üçün sorğuların istiqamətləri.
Valyuta nəzarət orqanları və agentləri təşkilatlardan və ya şəxslərdən kifayət qədər geniş məlumat aralığında sənədlərin sənədləşdirilməsini tələb edə bilərlər. Təqdim olunan bu cür sənədlərə aid edilə bilər:
- şəxsiyyət vəsiqələri;
- vergi müfəttişliyindən mühasibat haqqında məlumat;
- daşınmaz əmlak hüquqlarını təsdiqləyən sertifikatlar;
- müqavilələrin, müqavilələrin, müqavilələrin, layihələrin, ticarət nəticələri və digər sənədlərin nüsxələri və valyuta ödənişləri həyata keçirən təşkilatın qanuni fəaliyyəti prosesində formalaşmışdır;
- valyuta kreditlərinin alınması barədə sənədlər;
- valyuta əməliyyatları prosesində iştirak edən ailə vəziyyəti, qohumları və digər insanlar haqqında məlumat.
Valyuta nəzarət orqanları aşağıdakı səlahiyyətlərə malikdir:
- Daxili bazarda və ölkələr arasında maliyyə axınlarını tənzimləmək üçün hazırlanmış qanunların və digər normativ aktların formalaşması.
- Subyektin valyuta əməliyyatlarının lisenziyasının xüsusiyyətlərinə uyğunluğunu müəyyən etmək üçün nəzarət fəaliyyətlərinin həyata keçirilməsi.
- Rusiya Federasiyasının vətəndaşı kimi istənilən valyuta hərəkətlərinin yoxlanılması, buna görə xarici vətəndaşlar.
- Hesabat və mühasibat sənədlərinin formasını və məzmununu müəyyən edən bəstələmək.
Valyuta əməliyyatları aparmaq üçün qanunsuz hərəkətlərin müəyyənləşdirilməsində valyuta nəzarətinin orqanları və agentləri pozuntular barədə məlumat ötürürlər hökümət orqanlarısanksiyalar tətbiq etmək səlahiyyətinə malikdir.
Valyuta nəzarəti rusiya Federasiyasındakı valyuta nəzarəti agentləri dövriyyə və dəyərlər sahəsində qanunvericiliyə uyğunluğu izləmək üçün hazırlanmış bir quruluş təşkil edir. Bu orqanların nə olduğu haqqında daha çox oxuyun, məqalədə oxuyun.
Rusiya Federasiyasındakı valyuta nəzarət agentliklərinə nə tətbiq olunur
10.12.2003 nömrəli qanunda 173-FZ "Valyuta tənzimlənməsi və nəzarətində" rusiya Federasiyasındakı valyuta nəzarət orqanları Aşağıdakı quruluşda təqdim olunur:
I Hökumət və Rusiya Federasiyasının Mərkəzi Bankında yerləşir rusiya Federasiyasında pul nəzarət orqanlarıdır Və eyni zamanda pul tənzimləyici orqanlardır - dərc etmək qanunvericilik aktları, bütün iştirakçıların Rusiya Federasiyasında valyuta hüquqi münasibətlərinin tətbiqi üçün məcburidir.
Rusiya Federasiyasındakı valyuta nəzarət agentlərinə nə ifadə edir
FZ № 173-FZ görə valyuta nəzarət agentləri:
- səlahiyyətli banklar (Mərkəzi Bank tərəfindən səlahiyyətli);
- qiymətli kağızlar bazarında peşəkar iştirakçılar (kredit təşkilatları deyil);
- dövlət Korporasiyası "Vnesheconombank".
Vacibdir! 01.01.2017 K. rusiya Federasiyasındakı valyuta nəzarət agentləri Gömrük orqanları da əlaqəlidir vergi xidməti. Lakin, 01.03.2016 nömrəli 285-FZ qanununun müddəalarının qüvvəyə minməsi və FCS və FTS və FTS (həmçinin struktur bölmələri) pul idarəetmə orqanlarıdır.
2016-2017-ci illərdə Rusiya Federasiyasında üzvi valyuta nəzarət agentlərindən hansı funksiyaları və səlahiyyətləri
2017-ci ildən qüvvəyə minən struktur dəyişikliklər qurulmuş funksional və nüfuzuna toxunmadı valyuta nəzarəti orqanları və agentləri. Rusiya Federasiyası və Mərkəzi Bankın hökuməti fəaliyyət göstərir rusiya Federasiyasındakı valyuta tənzimlənməsi orqanları - Xarici valyuta bazarında, habelə bu qaydalara uyğunluq tədbirləri, habelə ümumi "oyun qaydalarını" müəyyənləşdirin.
Yuxarıda qeyd edildiyi kimi, hökumət və Mərkəzi Bank da valyuta nəzarət funksiyalarını da həyata keçirir. Bu statusda:
- Rusiya Federasiyasının hökuməti, i Nəzarət Səviyyə səviyyəsində olan, II səviyyə səviyyəsinin pul idarələri arasından tabe olan strukturların işini əlaqələndirir. Eyni zamanda, hökumət bu strukturların Rusiya Federasiyasının Mərkəzi Bankından qarşılıqlı əlaqəsini tənzimləyir.
- Rusiya Federasiyasının Mərkəzi Bankı bu, banklar və ekvivalent təşkilatlardakı strukturlarda valyuta əməliyyatları sahəsində qanunvericiliyə uyğunluq edir. Eyni zamanda, Mərkəzi Bank agentlərinin qarşılıqlı əlaqəsini hökumətə hesabatlı strukturları ilə əlaqələndirir.
- Valyuta nəzarəti agentləri və II səviyyəli itaətləri öz səlahiyyətləri daxilində idarəetmə vasitələri, onlardan keçən valyuta əməliyyatlarını idarə etmək və məlumat ötürmək üçün bir sıra tədbirlər toplusu tərəfindən həyata keçirilir.
Mərkəzi Bank Rusiya Federasiyasında valyuta nəzarətinin əsas orqanı hesab edilə bilər
Yuxarıda qeyd edildiyi kimi, Rusiya Federasiyasındakı valyuta tənzimləyici orqanlardırrusiya Federasiyası hökuməti və Rusiya Federasiyasının Mərkəzi Bankı. Sənətdə. 173 nömrəli hüququn 5-i hər ikisi ekvivalent olaraq göstərilmişdir - prioritet heç kimə verilmir.
İcra olunan funksionallıq və bir sıra səlahiyyətləri nəzərdən keçirirsinizsə, bu cütlüyün birinin "ən yaxşı" olub olmadığını müəyyən etmək də çətindir.
Buna görə, əsasən valyuta nəzarətinin əsas orqanlarının, əslində iki: Hökumət və Mərkəzi Bankın əsas orqanları belə nəticəyə gələ bilər. Birini digərinə qoymaq üçün birini seçin.
NƏTİCƏLƏR
Rusiya Federasiyasındakı valyuta tənzimlənməsi və nəzarət orqanları:
- rusiya hökumətindən və Rusiya Federasiyasının Mərkəzi Bankından funksiyaları və nəzarət funksiyalarını birləşdirən;
- səlahiyyətləri valyuta hüquqi münasibətlərinin müəyyən aspektləri olan sənaye və intersektoral icra hakimiyyət orqanları (valyuta nəzarəti);
- valyuta nəzarət agentləri - səlahiyyətli banklar və onlara bərabər olan banklar, həmçinin Vnesheconombank. Agentlər məlumatı valyuta tənzimlənməsi sahəsində idarə etmək və toplamaq və toplamaq üçün funksiyaları təmin edir.
Valyuta nəzarəti və tənzimləməsinin vahid əsas orqanı mümkün deyil. Səlahiyyət və funksionallıqdan verilən məlumata görə, Rusiya Federasiyası və Rusiya Federasiyasının Mərkəzi Bankı Hökuməti ekvivalent mövqedədir.
