De ce aveți nevoie de o scrisoare de credit? Sfaturi către antreprenor. Literat: Care este acest limbaj simplu

Aplicație acreditarea formei de calcule Părțile în orice tranzacție permite reduceți riscurile cât mai mult posibil: Cumparator Garanții Primirea de bunuri (lucrări, servicii), Vânzător - Sosire la timp bani în contul său curent.

Cu astfel de calcule, Banca se angajează să efectueze plăți în favoarea beneficiarului fondurilor atunci când se depun ultimele documentecorespunzătoare tuturor condițiilor scrisorii de credit.

Astfel, în calculele privind scrisoarea de credit, următoarele părți sunt:

cumpărător (plătitor);
banca-emitent (banca plătitorului) - deschide o scrisoare de credit;
vânzător (destinatar de bani);
banca de executare (banca vânzătorului) - execută o scrisoare de credit.

Banca-emitentul, Banca beneficiară sau altă bancă poate fi jucat ca o bancă de executare.

SA "NS Bank" oferă tarife preferențiale pentru întreținerea scrisorilor de credite în cazul combinării funcțiilor emitentului bancar și a Băncii de executare.

În practică, scrisorile de credit sunt deschise - acoperite, irevocabile, cu sau fără acceptare. La deschidere a acoperit o scrisoare de credit Banca Emitentului enumeră valoarea scrisorii de credit (acoperire) datorită plății plătitorului (sau împrumutului la dispoziția acestuia) la dispoziția Băncii de executare pentru întreaga valoare a scrisorii de credit. Irevocabil Este recunoscută o scrisoare de credit care nu poate fi anulată fără consimțământul beneficiarului fondurilor.

Pe scurt, atunci când se calculează o scrisoare de credit, poate fi reprezentată după cum urmează:

1. Cumpărătorul (plătitor) și vânzătorul încheie un acord în care se indică faptul că calculele privind acesta vor fi efectuate utilizând o scrisoare de credit. Scrisoarea de credit este concepută pentru calcule cu un beneficiar de fonduri. Următoarele detalii și condiții trebuie să fie specificate în încheierea între cumpărător și furnizor a contractului.

numele emitentului bancar;
numele unei bănci care servește beneficiar de fonduri;
numele beneficiarului fondurilor;
suma scrisorii de credit;
tipul de scrisoare de credit;
metoda de notificare a beneficiarului fondurilor despre deschiderea scrisorii de credit;
o modalitate de a notifica o organizație cu privire la numărul de cont pentru depunerea de fonduri deschise de banca de executare;
lista completă și caracteristicile exacte ale documentelor prezentate de beneficiarul de fonduri;
valabilitatea scrisorii de credit;
termen limită pentru depunerea documentelor care confirmă îndeplinirea condițiilor scrisorii de credit;
condiție de plată (cu acceptare sau fără acceptare);
responsabilitatea pentru non-performanță (performanță necorespunzătoare) a obligațiilor.

Alte condiții referitoare la procedura de calcul al scrisorii de credit pot fi, de asemenea, incluse în contractul principal.

2. Plătitorul abordează emitentul bancar cu care acordul concluzionează și oferă o cerere de deschidere a scrisorii de credit. Banca solicită un cont de a plăti o scrisoare de credit în banca executivă și raportează plătitorul.

3. Banca Emitentului enumeră valoarea scrisorii de credit în banca de executare. Banca de executare notifică vânzătorului (destinatarului) despre primirea banilor. Destinatarul nu poate dispune de acești bani.

4. La deschiderea scrisorii de credit și a condițiilor sale, banca-emitentul informează destinatarul prin banca de executare.

5. Următorul pas este divulgarea scrisorii de credit. Vânzătorul îndeplinește termenii contractului și prezintă documentele bancare de executare care confirmă punerea în aplicare a contractului, precum și patru copii ale registrului formularului 0401065 (apendicele 21 la Regulamentul 2-P). Banca verifică aceste documente și, dacă totul este în ordine cu ei, creditează valoarea scrisorii de credit la contul de salarizare.

Scrisoarea de credit este făcută în non-numerar prin transferarea sumei scrisorii de credit la contul destinatarului. Plățile parțiale pe scrisoarea de credit sunt permise.

Furnizorul primește și bani numai după documente care confirmă executarea tuturor condițiilor scrisorii de credit în limitele de timp.

Scrisoarea de credit este instruirea plătitorului băncii beneficiare

Acreditativ - aceasta este instruirea Băncii plătitorului, Banca beneficiarului fondurilor, să producă prin ordin și în detrimentul fondurilor clientului la fizic sau entitate legală în limitele sumei indicate și în condițiile specificate în această ordine.

La stabilirea de noi parteneriate între întreprinderi și organizații, persoane fizice și antreprenorii individuali Adesea apare întrebarea: cum să evitați pierderea de bani sau a produsului, atunci când încheiem o afacere și așezări cu o altă companie nefamiliară? Cum să vă inspirați afacerea de la partenerii opționali și necinstiți, mai ales dacă contractul este la o sumă considerabilă? Răspunsul este simplu - aplicați la calcularea scrisorilor de credit. Desigur, este destul de dificil să explorați toate subtilitățile de lucru cu scrisori de credit și să le aplicați în calcule, dar apare un sentiment de securitate. Și după studierea formei de acreditare a calculelor o dată, clienții de la acesta sunt rareori refuzați. Astfel, calculul scrisorii de credit se efectuează sub controlul a două bănci și exclude neîndeplinirea condițiilor în temeiul contractelor încheiate, atât de la furnizorul de produse, cât și de cumpărător.
Acreditativ - Aceasta este cea mai sigură formă de calcule între clienți. A existat un caz în practica mea, când majoritatea consumatorilor de sodă caustică sunt cea mai mare fabrică chimică, trecute la calcule cu el prin scrisoarea de credit. În acel moment, Himzavod, fiind singurul din spațiul post-sovietic de către producătorul sifonului caustic, a fost pe bobul falimentului, dar a continuat să lucreze și să navighează produse. Înscrierea banilor pentru contul curent cu scrisoarea de credit încheiată în Bancă a fost efectuată de Bancă după expedierea produselor și a depunerilor către Banca tuturor documentelor de expediere, în conformitate cu contractul și instrucțiunea plătitorului. Toate documentele au fost verificate cu atenție. Scrisoarea de credit a dat încredere consumatorilor (contribuabili) este că, dacă produsele sunt regleaza ora Nu va fi expediat, mijloacele fără probleme și întârzieri vor fi returnate de către bancă. Și planta, fiind în " numele financiar."A fost încrezător că nu l-ar arunca fără să plătească următorul consumator.

Acreditativ - aceasta este document estimat, pe hârtie, pe baza căreia banca acționează asupra instrucțiunilor plătitorului privind deschiderea scrisorii de credit (denumit în continuare "banca emisă) se angajează să efectueze plăți în favoarea beneficiarului fondurilor pentru depunerea celor mai recente documente să îndeplinească toate condițiile scrisorii de credit sau să furnizeze autorității unei alte bănci (denumite în continuare - banca de executare) efectuează astfel de plăți.

Calculele fără numerar cu scrisori de credit sunt efectuate pe baza următoarelor acte de reglementare:

Poziția Băncii Centrale a Federației Ruse din octombrie 03 octombrie 2002 n 2 - "Regulamentele privind așezările non-numerar în Federația Rusă"

Poziția Băncii Centrale a Federației Ruse din 1 aprilie 2003 N 222-P - "Regulamentul privind procedura de punere în aplicare a așezărilor non-numerar de către persoanele din Federația Rusă"

Codul civil al Federației Ruse (Codul civil al Federației Ruse) din 26 ianuarie 1996 N 14-FZ - partea a 2-a articolului 867 - 873

Tipuri de scrisori de credit

La calcularea scrisorilor de credit, este foarte important să alegeți opinia corectă a scrisorii de credit. Deschiderea scrisorii de credit se desfășoară de către bănci cu privire la instrucțiunile plătitorului, prin urmare, tipul de scrisoare de credit, de regulă, oferă unui plătitor în proiectul de contract.

În conformitate cu prevederile Banca centrala Băncile RF pot deschide următoarele tipuri de scrisori de credit:

acoperită (depusă) scrisă de credit;
scrisoare de credit neacoperită (garantată);
credit de informații privind reevaluarea;
scrisoare de credit irevocabilă;
a confirmat o scrisoare de credit (revalupra sau irevocabilă).

Scrisoarea de credit acoperită (depusă) - Atunci când deschidem o scrisoare de credit, emitentul este transferat în detrimentul sumei plătitorului plătitor al scrisorii de credit (strat de acoperire) la dispoziția Băncii de executare pentru întreaga perioadă de valabilitate a scrisorii de credit.

Scrisoarea de credit neacoperită (garantată) - Atunci când deschideți o scrisoare de credit, Banca - Emitentul nu enumeră, dar oferă Banca de executare dreptul de a scrie fonduri din contul său corespondent în valoare de scrisoarea de credit. Procedura de scriere a fondurilor dintr-o contabilitate corespondentă a băncii - emitent pentru o scrisoare de credit garantată este determinată de acordul între bănci.

Revizuirea acreditată - Aceasta este o scrisoare de credit, care poate fi modificată sau anulată de către Bancă - emitentul pe baza ordinii scrise a plătitorului fără aprobarea prealabilă a beneficiarului fondurilor și fără obligații ale băncii - emitentul în față a beneficiarului fondurilor după scrisoarea de credit.

Acreditarea irevocabilă - Aceasta este o scrisoare de credit, care poate fi anulată numai din momentul primirii de către execuția beneficiarului beneficiarului la modificări ale condițiilor. Adoptarea parțială a modificărilor în condițiile unei scrisori de credit irevocabile de către beneficiarul fondurilor nu este permisă.

Scrisoare confirmată de credit (revizuire sau irevocabilă) - scrisoarea de credit ZTO, în care Banca de executare își asumă obligația de a efectua plata specificată în acesta, indiferent de primirea de fonduri de la Bancă, în cazul în care a fost deschisă scrisoarea de credit confirmată. Procedura de confirmare este determinată de acordul între bănci.

În prezent există mai multe tipuri de scrisori de credit, așa cum au fost, în măsura în care speciile descrise mai sus:

Scrisoare de credit cu o rezervare roșie - aceasta este o scrisoare de credit, potrivit căreia Banca Emitentului autorizează banca de executare să efectueze o plată în avans furnizorului de bunuri (beneficiari - beneficiarul fondurilor) într-o anumită sumă convenită până când toate documentele comerciale sunt prezentate, adică înainte de expedierea bunurilor sau furnizarea de servicii.
Revolvarea acreditării - Aceasta este o scrisoare de credit care descoperă din plăți de la valoare totală Conform contractului, reînnoite automat ca calcule pentru următorul lot de bunuri. Scrisoarea de credit revolvantă se deschide cu consumabile uniforme întinse în timp, cu scopul reducerii ciclice a sumei contractului.

Beneficiarul de fonduri prin scrisoarea de credit poate abandona utilizarea unei scrisori de credit până la expirarea sa, în cazul în care posibilitatea unei astfel de eșecuri este prevăzută de termenii scrisorii de credit. În plus, termenii scrisorii de credit pot fi furnizate de acceptarea persoanei autorizate de părtășie.

Calculele scrisorilor de credit

Punerea în aplicare a plăților fără numerar pentru serviciile prestate, furnizarea de bunuri sau executarea lucrărilor este prevăzută în contracte, forma de calcule este, de asemenea, prescrisă acolo.
La aplicarea formei de calcul de acreditare, următoarele condiții se reflectă în mod necesar în contract:

numele băncii - emitentul,
numele băncii care servește beneficiarului fondurilor
numele beneficiarului fondurilor
valoarea scrisorii de credit
tipul scrisorii de credit
metoda de notificare a beneficiarului fondurilor despre deschiderea scrisorii de credit,
metoda de notificare a plătitorului cu privire la numărul contului pentru depunerea fondurilor deschise de banca de executare,
valabilitatea scrisorii de credit, depunerea documentelor care confirmă furnizarea de bunuri (performanță, servicii și cerințele pentru proiectarea acestor documente;
termenii de plată (cu acceptare sau fără acceptare);
responsabilitatea pentru non-performanță (performanță necorespunzătoare) a obligațiilor.

Acordul poate include, de asemenea, alte condiții referitoare la procedura de calcul al scrisorii de credit. De exemplu, sunt permise plățile parțiale ale scrisorii de credit.

Scrisoarea de credit este făcută în non-numerar prin transferarea sumei scrisorii de credit la contul destinatarului.

Și cel mai important lucru este că pentru încălcările făcute în executarea formei de acreditare a așezărilor, băncile sunt responsabile în conformitate cu legislația. Având în vedere acest lucru, devine clar că banca executorilor nu este profitabilă să ia documente subestimate care să confirme livrarea bunurilor, desfășurarea de muncă sau furnizarea serviciului.

Un punct important în tranzacția de vânzare este metoda de calcul a părților. Pentru a evita posibilele riscuri, vânzătorul și cumpărătorul se referă adesea la sistemul de acreditare de calcul. Nu contează, plătește pentru fonduri proprii sau ipotecare.

Ce este o scrisoare de credit cu cuvinte simple

Scrisoarea de credit este un alt mod de calcul non-numerar, care poate fi utilizat de părțile la contractul de vânzare, furnizare etc. Cuvinte simple, Scrisoarea de credit este instrument financiarOferit de băncile asociate controlului de calcul între vânzător și cumpărător. Banca acționează ca garant al Comisiei cu privire la o afacere echitabilă, emite numerar doar sub rezerva obligațiilor contractuale între participanți. Pentru perioada de tranzacție, banii sunt stocați într-un cont bancar special.

Schema de acreditare

Două organizații de credit pot participa la astfel de tranzacții: Banca Emitentului și Banca Executivă. Banca Emitentului deschide o scrisoare de credit pe baza declarației clientului său și se angajează să facă un transfer în favoarea contrapărții sale în temeiul contractului. Acest lucru este transferat banca executabilă. O astfel de comandă este posibilă numai după confirmarea documentară a implementării tuturor acordurilor privind tranzacția. Listarea are loc pe baza ordinului clientului băncii de a traduce fonduri către o terță parte. Beneficii Servicii:

Plată fără numerar. Nu este nevoie să aveți o cantitate mare cu dvs. să recalculați și să verificați autenticitatea.
Operațiunea este sigură. Laturile nu riscă. Vânzătorul este garantat să transfere întreaga sumă de fonduri după termenii contractului. Pentru cumpărător, aceasta este o oportunitate de a achiziționa un apartament sau alte imobile și de a nu pierde bani. De asemenea, returnați în mod complet banii, încălcând condițiile de la vânzătorul sau rezilierea acordului.

Pentru vânzător, scrisoarea de credit documentară este o garanție suplimentară de la Bancă în primirea de fonduri în temeiul contractului de îndată ce îndeplinește toate condițiile. Și cumpărătorul este încrezător că banii vor fi listați după furnizarea de documente numite în declarație.

Acțiuni necesare pentru aplicarea serviciului

Participanții la tranzacție încheie un acord în care toate condițiile și circumstanțele sarcinilor sunt prescrise în detaliu.
Banca include un acord privind calculul utilizând scrisoarea de credit. Trebuie să fie indicată prin date personale și pașapoarte ale ambelor părți. Condiții de plată în numerar.
După semnarea contract bancar Cumpărătorul emite o cerere de scrisori de credit.
Verificarea documentelor, un angajat al băncii deschide un cont în numele cumpărătorului. Acesta creditează pe deplin fonduri pentru imobiliare, produse, servicii. Ulterior, acestea vor fi enumerate de corespondent la cont, card bancar Sau emise în numerar.
Listarea vânzătorului va apărea după finalizarea tranzacției. El trebuie să prezinte documentelor bancare confirmând înregistrarea Acordului de cumpărare și vânzare și transferul de proprietate.

Contractul de acreditare reglementează pe deplin relațiile participanților. Trebuie să conțină toate informațiile necesare pentru tranzacție:

cumpărător de date și vânzător. Pentru persoane fizice - acestea sunt date de pașaport, nume, adresa de reședință. Odată cu participarea organizației, numele, hanul, adresa, detaliile contului sunt indicate;
suma garantată de fonduri înregistrate în contul bancar;
perioada de îndeplinire a obligațiilor;
marimea comisia bancară și costul serviciilor suplimentare;
procedura de transfer de bani după îndeplinirea termenilor și furnizării de documente;
procedura de caz de circumstanțe neprevăzute, deferențele datoriei etc.;
drepturile și obligațiile părților la tranzacție.

După semnarea acordului în bancă, se deschide un cont special pentru a rezerva bani. Pentru a deschide un cont, clientul scrie o declarație cu o indicație obligatorie a următoarelor date:

date privind contractul de vânzare - număr, loc și data semnării;
recutirea vânzătorului de bunuri imobiliare, furnizor de bunuri;
vizualizarea contului, suma plasată pe aceasta și perioada sa;
metoda de transfer a fondurilor;
informații despre proprietate, produse, lucrări etc.;
detalii despre banca contractantului;
lista documentelor necesare pentru executarea plății în favoarea vânzătorului

Varietate de servicii

Datorită diferitelor condiții ale liniilor de tranzacție sau de schimbare, participanții săi pot fi utilizați tipuri diferite și caracteristicile sistemului de acreditare a calculelor:

O scrisoare de credit irevocabilă este o condiție în care obligația este anulată de către cumpărător numai cu consimțământul vânzătorului. Este recunoscută ca cea mai fiabilă modalitate de a efectua o tranzacție. Terminarea servicii bancare Poate numai cu refuzul bilateral. Cu un serviciu de răspuns, Banca are dreptul de a modifica obligația sau anularea fără consimțământ, notificarea destinatarului.
Scrisoarea de credit depusă este dreptul băncii de a scrie fondurile proprii și de credit ale clientului la dispoziția lor pentru perioada de calcul. În caz contrar, un astfel de serviciu se numește o scrisoare de credit placată. Atunci când banca de executare participă la calcule, banii pot fi listați în contul său, pentru întreaga valabilitate a acordului cu banca.
Obligația cu Rezervația Roșie - dreptul băncii de a transfera puterile de a plăti altul organizația de credit.
Scrisoarea de credit neacoperită este posibilitatea unei bănci a contractantului să scrie banii din contul cumpărătorului sau să profite de ele în orice alt mod. O astfel de obligație este considerată garantată. Organizația de executare are dreptul de a scrie finanțarea cu contul corespondent al emitentului.
Un angajament confirmat este o garanție de primire a banilor de la o bancă în suma prevăzută în contract. Și pentru vânzător, primirea de fonduri de la cumpărător nu contează. De obicei are loc atunci când împrumuturi.
O scrisoare de credit de încovoiere este posibilitatea de a obține bani fără participarea cumpărătorului. După încheierea tranzacției, numai vânzătorul poate apela la bancă.
Revolving. Se deschide pe o sumă incompletă. După cum se execută cumpărătorul, face piese de bani. O astfel de obligație este convenabilă atunci când achiziționează bunuri la program.
De rezervă. Vânzătorul primește o garanție suplimentară a executării plăților de la Bancă. Este convenabil dacă cumpărătorul nu este posibil sau refuzând plata depozitului pe deplin.

Achiziționați un apartament prin scrisoarea de credit

Această tranzacție este în mare parte similară cu achiziționarea de bunuri imobiliare celula bancară. Cu toate acestea, utilizarea sigură este mai mult calea usoara Cu mai puțin control de la bancă. Având în vedere subiectul că o astfel de scrisoare de credit în bancă atunci când cumpără un apartament, merită ținând cont de achiziționarea unui apartament pe piața primară sau secundară. În primul caz, locuința poate fi achiziționată în casă în construcție. Atunci când calculele cu dezvoltatorul sunt efectuate printr-o scrisoare de credit, cumpărătorul primește o garanție pentru a deveni proprietarul apartamentului într-o casă terasă. Dezvoltatorul va putea să primească numerar numai după finalizarea construcției și punerii în funcțiune a casei.

Fiabilitatea acestei metode de calcul este legată de valoarea combinată a serviciilor băncii. În medie, când va fi efectuată o tranzacție:

0,2% din costul unui apartament prescris în contract. Plata minima egală cu 1000 de ruble.
cu participarea altora institutii financiare Comisia va fi de 0,3% în redistribuirea de la 1500 la 10.000 de ruble;
2000-5000 de ruble pentru a servi tranzacția;
schimbarea termenilor contractului de sincronizare și suma vor costa 1000 la 4500 de ruble.

Serviciul este furnizat indivizi. Declarația indică:

suma conform contractului;
tipul și termenul scrisorii de credit;
date privind părțile laterale ale calculului;
plata plăților;
lista documentelor pentru transferul transferului de către bancă.

În plus față de implementarea apartamentului, obligația financiară pot fi utilizate pe tranzacții cu altul nu proprietate mobilă (acasă, teren, locuri de parcare), imobilizări de conducere scumpe (echipamente, mobilier sau articole de artă). Serviciul este convenabil la plata pentru servicii: construcții, reparații.

Scrisoarea de credit este întocmită în ruble. Termenul este stabilit de cumpărător și stipulează în cerere. Dacă o tranzacție ipotecară trece, atunci în medie, băncile sunt instalate în 120 de zile. Extensia este permisă, dar nu mai mult de 60 de zile.

Un pas important este de a monitoriza documentele și de a emite bani. Cu alte cuvinte, divulgarea scrisorii de credit este faptul că a confirmat executarea acordului de către vânzător. Banca consideră și verifică documentele prezentate aproximativ în termen de o săptămână. Un astfel de serviciu bancar intră în domeniul de aplicare al acredității și poate fi plătit suplimentar. Cu rezultate pozitive de control, organizația de credit dezvăluie o scrisoare de credit. Fostul proprietar primește dreptul de a ridica bani pentru apartament. De obicei, ei sunt listați.

Unele bănci pot stabili restricții și termeni pentru primirea de bani. Deci, în Sberbank pentru eliberarea de numerar, se percepe 1% din suma. Cu suma tranzacției, mai mult de 5 milioane de ruble, fondurile trebuie să fie în cont de o lună. Dacă vânzătorul ia un mijloc mai devreme, 10% vor fi calculați de la acesta.

Cu acceptarea cu acceptarea, emiterea de bani este posibilă după confirmarea cumpărătorului condițiilor sale. Cumpărătorul în scris informează Banca cu privire la respectarea tuturor cerințelor acordului. Pentru încălcările procesului de calcul, instituțiile de credit sunt responsabile. Prin urmare, băncile sunt benefice să ia doar documente adevărate. Merită luată în considerare:

banca nu este responsabilă pentru stabilirea conformității articolelor principalele acord între părți la Acordul de acreditare;
banca nu controlează cu adevărat execuția tranzacției principale (transferul real al proprietății, eliberarea apartamentului de către vânzător etc.).

La sfârșitul termenului de obligație și nerespectare a documentelor specificate de la vânzător, scrisoarea de credit este închisă. Beneficiarul banilor este notificat în mod necesar acestei bănci.

Acreditarea tranzacțiilor tranzacțiilor

Tranzacțiile cu scrisori de credit pot fi efectuate în diferite versiuni, în funcție de instituția de credit. De obicei, băncile efectuează următoarele operații:

Deci, sistemul de calcul la cumpărarea unei proprietăți într-o scrisoare de credit este o garanție fiabilă a respectării termenilor acordului. Termenele limită pe termen lung, plățile banilor și costurile justifică riscurile pe care participanții la cantități mari sunt supuse.

Cum să asigure securitatea tranzacției atunci când lucrați cu noi parteneri? Obțineți finanțare ieftină la achiziționarea de echipamente și lipsa de securitate? Și achiziționarea de bunuri imobiliare? Această procedură poate fi, de asemenea, semnificativ simplificată și nu va permite să nu-și piardă banii, evitând trucurile deșerilor și necurate la mâna agenților imobiliari. Pot sa fac asta? Răspunsul este simplu - forma acredită a calculelor.

Ce este o scrisoare de credit?

Definiția general acceptată a unei scrisori de credit este punerea în funcțiune a Băncii plătitorului, a Băncii beneficiarului fondurilor, care urmează să fie efectuată prin ordin și în detrimentul plăților clientului către entitatea fizică sau juridică în cadrul sumei indicate și cu privire la condițiile specificate pe misiune. Calculul unei singure litere de credit se efectuează numai cu un beneficiar de fonduri.

Scurtă terminologie utilizată în forma de acreditare a calculelor:

Plătitor - Este ordinea, principalul este o persoană, pe baza ordinului cărora se efectuează plata unei scrisori de credit.

Beneficiar - beneficiarul fondurilor în credit.
Banca-issient - Banca, care emite o obligație financiară, în acest caz - o scrisoare de credit.
Executarea băncii - Banca numită de către Banca Emitentului în conformitate cu instrucțiunile Ordinului, execută scrisoarea de credit. Banca de executare poate acționa ca emitent bancar și orice avantaj al băncii. În cazurile de prezență în tranzacția unei bănci justificative, este de obicei acordată executarea unei scrisori de credit.
Confirmând banca - De regulă, o bancă de primă clasă care se angajează să efectueze o plată specificată în scrisoarea de credit, indiferent de primirea fondurilor Emitentului, prezența unei bănci justificative în structura tranzacției își sporește fiabilitatea și garanția de plată. În practica rusă, în majoritatea cazurilor este necesară confirmarea de către o bancă străină.

Există patru tipuri principale de scrisori de credit:

Scrisoarea de credit acoperită (depusă) - când, la deschiderea unei scrisori de credit, emitentul este transferat în detrimentul plătitorului sau împrumutul prevăzut în aceste scopuri cuantumul scrisorii de credit (acoperire) la dispoziția Băncii de executare pentru întreaga perioadă de valabilitate a scrisoarea de credit.
Scrisoarea de credit neacoperită (garantată) - Atunci când deschideți o scrisoare de credit, Banca - Emitentul nu enumeră, dar oferă Banca de executare dreptul de a scrie fonduri din contul său corespondent în valoare de scrisoarea de credit. Procedura de scriere a fondurilor dintr-o contabilitate corespondentă a băncii - emitent pentru o scrisoare de credit garantată este determinată de acordul între bănci.
Revizuirea acreditării - Aceasta este o scrisoare de credit, care poate fi modificată sau anulată de către Bancă - emitentul pe baza ordinii scrise a plătitorului fără aprobarea prealabilă a beneficiarului fondurilor și fără obligații ale băncii - emitentul în față a beneficiarului fondurilor după scrisoarea de credit.
Acreditarea irevocabilă - Aceasta este o scrisoare de credit care poate fi anulată numai cu consimțământul beneficiarului fondurilor. O scrisoare de credit confirmată irevocabilă, aceasta este la cererea băncii - Emitentul, Banca de executare poate confirma o scrisoare de credit irevocabilă, iar o astfel de scrisoare de credit nu poate fi modificată sau anulată fără consimțământul băncii de executare. Procedura de confirmare a unei scrisori de credit confirmate irevocabile este determinată de acordul între bănci.

De regulă, în practica băncilor rusești, sunt de obicei acoperite de scrisori de credit irevocabile. În detaliu despre tipurile de scrisori de credit, puteți învăța din surse deschise, fiecare dintre aceste specii are o anumită specificitate asociată cu o caracteristică a tranzacției.

Schema standard de utilizare a scrisorii de credit este după cum urmează:

Vânzătorul și cumpărătorul încheie un contract (contract de cumpărare / vânzare, furnizare de echipamente, dispoziții de servicii), termenii care prevede forma unor așezări prin scrisoarea de credit și condițiile de divulgare
Cumpărătorul depune o copie a contractului și aplicarea băncii. Banca deschide o scrisoare de credit pe baza documentelor depuse. Dacă este necesar, scrisoarea de credit este confirmată de banca vânzătorului sau orice bancă, cerințele pentru care sunt prevăzute de contract.
La deschiderea unei scrisori de credit, o acoperire se formează fie în detrimentul clientului, fie în detrimentul liniei de credit furnizate de Client de către Banca Emitentului sau de o altă bancă, inclusiv de. Străin.
Vânzătorul navighează mărfurile, trimite documente pe baza cărora este publicată scrisoarea de credit și primește plata.
Cumpărătorul primește documente și bunuri.

După cum se poate observa, schema este simplă și evidentă - pe de o parte, Furnizorul vede scrisoarea de credit, care este o garanție de plată, în conformitate cu condițiile contractului, cu un alt cumpărător nu riscă Banii lui, ca în cazul unei plăți anticipate a unei contrapartide necunoscute, în timp ce banca este garantul tranzacției, verificând curățenia ei.

Dar, așa cum spun ei, există o nuanță.

In primul rand, Contractul trebuie să conțină următorii parametri clară:

numele băncii - emitentul,
numele băncii care servește beneficiarului fondurilor
numele beneficiarului fondurilor
numele bancii de executare
valoarea scrisorii de credit
tipul scrisorii de credit
metoda de notificare a beneficiarului fondurilor despre deschiderea scrisorii de credit,
metoda de notificare a plătitorului cu privire la numărul contului pentru depunerea fondurilor deschise de banca de executare,
valabilitatea scrisorii de credit,
o perioadă de depunere a documentelor care confirmă furnizarea de bunuri (performanță, furnizare de servicii) și cerințele pentru proiectarea acestor documente, precum și lista și caracteristicile acestora,
denumirea bunurilor (lucrări, servicii), pentru a plăti pentru care este descoperită scrisoarea de credit, termenul de transport de mărfuri, termenul limită pentru transportul de bunuri (performanță, furnizare de servicii), expeditorul, destinatarul, destinația a încărcăturii,
termenii de plată (cu acceptare sau fără acceptare);
responsabilitatea pentru non-performanță (performanță necorespunzătoare) a obligațiilor

În al doilea rând, Se recomandă clarificarea în cazul în care banca va fi efectuată din autentificare / conformitate, documente prezentate, deoarece acest lucru poate întârzia semnificativ calendarul de plată datorită costurilor de timp pentru trimiterea documentelor.

Și, cel mai important, formarea acoperirii pe scrisoarea de credit. După cum sa menționat mai sus, acesta poate fi format din două surse:

plătitor
fonduri bancare, adică Din cauza fonduri de creditprezentat de banca plătitorului.

Prima opțiune Se utilizează în majoritatea cazurilor în acreditările cu plată la prezentare.

A doua opțiune Se recomandă utilizarea cu această formă de calcule ca o scrisoare de credit cu postfinanțare, de regulă, această specie Scrisoarea de credit este utilizată în tranzacții lungi și vă permite să atrageți o resursă financiară ieftină pentru termenii lungi (peste trei ani), de exemplu, achiziționarea de echipamente.

Procedura de elaborare a acestei scrisori de credit este, de asemenea, bună în faptul că fondurile pot fi obținute la un angajament formal, deoarece gajul principal va fi achiziționat de echipamentul achiziționat. Schema de credit cu această formă de calcul este după cum urmează:

Contractul de furnizare a echipamentelor, termenii contractului și scrisoarea de credit sunt coordonate cu banca Emitentului.
Banca-Emitentul oferă o cerere de credit și semnată contract de credit În scopul formării unei acoperiri pe o scrisoare de credit și un acord de depozit
Banca Emitentului conduce coordonarea tranzacției și deschiderea unei scrisori de credit într-o bancă de finanțare străină
Banca străină confirmă și consiliază scrisoarea de credit.
Furnizorul furnizează documente specificate în contract în scopul divulgării scrisorii de credit
După verificarea autenticității documentelor și respectării condițiilor scrisorii de credit, bancă străină efectuează plata furnizorului în același timp linie de credit Banca-emitentul, care la rândul său îl inversează la cumpărător.

De regulă, o astfel de finanțare se desfășoară pentru o perioadă de 2 până la 7 ani, standardul are 5 ani cu linia de linie 3 + 2. Atunci când se finanțează o perioadă mai lungă, este necesar să se atragă o agenție de credit de export (ECA). Eka este instituțiile financiare de stat care oferă garanții sau asigurări la suport de stat În favoarea companiilor naționale intenționează să exporte bunuri și servicii în străinătate. Garantează sau asigură împrumuturile pe termen lung (de investiții) furnizate de băncile naționale emitenților (în cazul nostru rus), pe contracte de achiziționare a importatorilor ruși echipamente tehnologice, instalații de transport, instalare, punere în funcțiune și aprobare și alte servicii de către specialiști din aceste țări.

Condiții de bază cu această formă de atragere a resurselor:

Perioada de credit - de la 2 la 7 ani
Suma - are. valoarea minimă În fiecare bancă, pragul dvs. și, de regulă, nu mai mult de 80-85% din costul contractului
Rata dobânzii este definită ca suma următoarelor valori - LIBOR / EURIBOR (6 luni), marja băncii-emitentului (%% pe an), costul finanțării unei bănci străine. Încărcat suplimentar prima de asigurare ECA, care este calculată din suma împrumutului și trebuie plătită înainte de primirea împrumutului. La cererea clientului, poate fi finanțată prima de asigurare a ECA. În acest caz, împrumutul prevăzut la plata pentru prima de asigurare a CCE este rambursat împreună cu valoarea datoriei principale în condiții similare. În general, rata rareori depășește - 10/11% pe an în monedă și poate fi stabilită pentru întreaga perioadă după eșantionul împrumutului în coordonare cu Banca Emitentului și Banca de Finanțare
Plata dobânzii - lunar
Rambursarea datoriei principale se desfășoară egal cu tranșele semestriale, prima rambursare la 6 luni de la data convenită, care este determinată în conformitate cu termenii contractului și proiectul însuși, de exemplu, data de expediere sau Data punerii în funcțiune a echipamentului.

Avantajele formei de acreditare a calculelor sunt evidente:

Cumpărătorul, garantat să fie protejat de riscurile de nepiință a mărfurilor plătite, deoarece Banca de executare va plăti numai acele documente care vor respecta condițiile scrisorii de credit.
Vânzătorul, care își îndeplinește obligațiile față de cumpărător în timp util și transmiterea documentelor băncii către Bancă, documentele sunt garantate să plătească indiferent de cumpărător.
Cumpărătorul reduce riscul de încălcare de către vânzătorul din timpul de livrare sau furnizarea de servicii, deoarece Banca nu va plăti documente care să indice o încălcare a acestor termenele limită.
În cazurile în care vânzătorul perturbă timpul de livrare și / sau furnizarea de servicii, plata este făcută de cumpărător.
În cazurile în care documentele prezentate de către vânzător nu respectă condițiile scrisorii de credit, Banca nu va plăti astfel de documente fără a avea consimțământul cumpărătorului.
Băncile Okhotny finanțează o afacere dacă o scrisoare de credit este utilizată ca formă de calcule, deoarece A exclus pe deplin posibilitatea utilizării orientate a fondurilor.
Împrumutând tranzacții comerciale externe care utilizează forme documentare, așa-numitul finanțarea comerțuluia scăzut ratele dobânzilordeoarece Astfel de operațiuni sunt mai puțin costisitoare pentru bănci atât în \u200b\u200bceea ce privește sursele de fonduri utilizate pentru o astfel de finanțare, cât și pentru riscuri.