Zarządzanie ryzykiem finansowym banku komercyjnego. Mowa o ochronie Dyplomu "Poprawa metod oceny ryzyka kredytowego": przykład, próbka, wolna, pobierana. Charakterystyka CJSC VTB24

Ryzyko bankowe jest możliwością strat materialnych z organizacji kredytowej i finansowej. Przyczyny tego może być nieoczekiwana zmiana. wartość rynkowa Różne instrumenty finansowe. Ponadto mogą pojawić się straty z powodu zmian w rynku walutowym.

Rodzaje ryzyka bankowego

Istnieje następująca klasyfikacja:

1. w samą porę. Ryzyko są aktualne, obiecujące i retrospektywne;
2. według poziomu. Stopień wyglądu straty może być zarówno niski, jak i umiarkowany i kompletny;
3. zgodnie z głównymi czynnikami występowania. Takie okoliczności są spowodowane przyczynami gospodarczych lub politycznych. Pierwszy przykład wykonania obejmuje różne zmiany w niekorzystnej naturze w regionie gospodarczemu samej instytucji kredytowej i finansowej. Ponadto może wystąpić w gospodarce kraju. Ryzyko natury politycznej wynika ze zmian w zakresie sytuacji politycznej.

Główne ryzyko bankowości

Obejmują one następujące czynniki:

1. ryzyko płynności. Koszt aktywów, a także zobowiązania instytucji bankowych, muszą być zgodne z obecnym wskaźnikiem rynku. Jeśli tak się nie zdarzy, organizacja kredytowa i finansowa może doświadczyć poważnych trudności w spłodzeniu ich zobowiązań;
2. ryzyko zmian wskaźników kredytowych. Nieprzewidziane zmiany w tym segmencie są w stanie poważnie wpływać na strukturę aktywów i zobowiązań instytucji bankowej;
3. ryzyko kredytowe. Kierunek ten wymaga stałej równowagi między jakością wydanych pożyczek i czynnika płynności;
4. adekwatności kapitałowej. Konieczne jest, aby Bank jest w stanie swobodnie absorbować straty i wystarczające możliwości finansowe W okresie negatywnych sytuacji.

Cechy ryzyka bankowego

W swojej działalności instytucje kredytowe i finansowe muszą wziąć pod uwagę różne niuanse. W szczególności charakter ryzyka jest znaczny. Istnieją zewnętrzne i wewnętrzne przyczyny ich występowania. Pierwsza kategoria obejmuje te ryzyko, które nie są bezpośrednio związane z działalnością Banku. Są to straty wynikające z pewnych poważnych wydarzeń. Mogą zawierać wojnę, nacjonalizację, wprowadzenie różnych zakazów, zaostrzających obecną sytuację w niektórych oddzielnych kraju. Jeśli chodzi o ryzyko wewnętrzne, są stratami wynikającymi z niepoprawnie wdrożonych (głównych lub pomocniczych) działań organizacji bankowej.

Ocena ryzyka bankowego

Określenie kosztów (w pomiarze ilościowym), które mają związek z ryzykiem podczas wdrażania działalność bankowanazywa się oceną takiego ryzyka. Celem tej procedury jest zidentyfikowanie zgodności z wynikami konkretnej instytucji kredytowej stan rynku. Najczęściej w tym celu zastosowano metodę analityczną - jak stosuje się zarówno do portfela kredytowego, jak i głównych wskaźników. Pozwala to wyświetlić ogólny obraz konkretnej działalności bankowej, a także głównych obszarów działania. Ponadto proces oceny pomaga określić stopień ryzyka kredytowego.

Zarządzanie ryzykiem bankowym

W działalności każdej organizacji kredytowej ważna rola Grając w prawo zarządzanie ryzykiem finansowym. Ten problem ma ogromne znaczenie, aby wybrać najbardziej odpowiednią strategię. Głównym celem takiego zarządzania ryzykiem bankowym jest minimalizowanie lub ograniczenie pojawienia się strat finansowych. W tym celu regularnie odbywa się wiele specjalnych wydarzeń. Wiele uwagi jest wpłacane na kwestie zarządzania - w odniesieniu do aktywów i zobowiązań, kontroli ustalonych standardów i limitów, a także raportów. Ponadto kierunki monitorowania, analityczne i audytu ma znaczne znaczenie - w odniesieniu do działalności każdej organizacji kredytowej.

Ryzyko finansowe

Do najszerszej grupy ryzyko bankowe. Obecne czynniki finansowe. Takie prawdopodobieństwa szkody są zwykle związane z nieoczekiwanymi zmianami, które wystąpiły przy głównych składnikach każdej organizacji kredytowej. Najczęściej dzieje się to z objętościami komponentów bankowych lub wiąże się z utratą ich rentowności. Ponadto można odgrywać nieprzewidziane zmiany w strukturze aktywów i zobowiązań instytucji kredytowej. Grupa zagrożeń finansowych obejmuje ich typy, takie jak inwestycje, kredyt, waluta, rynek, inflacja i inne zmiany.

Ryzyko kredytowe

Ryzyko kredytowe nazywa się prawdopodobieństwem niepłaty przez dłużnika uzgodnionych kwot finansowych, domyślnie dłużnika. Ryzyko bezpośrednie i pośrednie pożyczki, operacje zakupu i sprzedaży bez gwarancji (przedpłaty). W szerokim znaczeniu ryzyko kredytowe straty jest prawdopodobieństwo wydarzeń wpływające na państwo dłużnika do wypłaty zobowiązań pieniężnych.

W samym sercu oceny ryzyka to wskaźniki: prawdopodobieństwo domyślnego, ratingu kredytowego, migracji, kwoty, poziomu strat. Podlega oceny, w zależności od celów celów, ryzyko określonej operacji lub portfolio. Ostateczna ocena jest podzielona na oczekiwane i nieoczekiwane straty. Oczekiwane straty są zwracane przez kapitał, niespodziewane - utworzone rezerwy.

Ryzyko niezrównoważonej płynności banku

Płynność bilans księgowy Zadzwoń do zestawu aktywów zobowiązań Spółki, korespondencji terminu, dla którego składa się aktywów w finansów, czas spłaty długów. Ryzyko niezrównoważonego płynności Banku jest prawdopodobieństwo niezgodności z obowiązkami Banku ze względu na niespójność uzyskania i wydawania jednostek finansowych pod względem woluminów, czasów, waluty. Ryzyko powstaje pod wpływem czynników: utrata płynności, wczesna spłata pożyczek, nie spełnienie przez klientów warunków kontraktów, niemożności sprzedaży aktywów i błędów księgowych.

Grupowanie aktywów i zobowiązań są podstawą do określania ryzyka płynności. W celu oceny ryzyka analiza przepływów finansowych Spółki w zakresie terminów terminów, grup płatniczych, walut. Ocena możliwości pojawienia się wymagań dla wczesnego powrotu kredytów, konieczna jest poziom zwrotu aktywów.

Ryzyko procentowe

Ryzyko procentowe - prawdopodobieństwo odszkodowań z powodu oscylacji stopy procentowe, niezrozumienie czasu kompensacji zobowiązań, wymagań, niespójności zmian stóp procentowych. Cena rynkowa instrumentów finansowych o stałej rentowności zmniejsza się wraz ze wzrostem ceny stawek rynkowych, wzrasta wraz ze spadkiem. Siła zależności zależy od czasu trwania obligacji.

Wydanie kredyt długoterminowy Koniugat z ryzykiem, który pojawia się przy zwiększeniu stawek kredytowych na rynku, odkrycie utraconych korzyści w wyniku zmniejszenia rentowności w poprzedniej pożyczce. Instrumenty finansowe z elastyczną szybkością zależy bezpośrednio od stawek rynkowych. Narzędzia, które nie mają na rynku, niezależnie od dostępności lub braku strat zgłaszania na nich.

Istota ryzyka bankowego

Istotą ryzyka bankowego jest prawdopodobieństwo zwrotu pieniędzy na kredyt pieniądze. Klasyfikacja Komitetu Bazylecznego podkreśla kredyt, rynkowy, operacyjny, państwowy, strategiczny, ciecz, ryzyko reputacyjne, które mogą powodować naruszenie bilansu aktywów i zobowiązań.

Ryzyko bankowe są podzielone na indywidualne, mikro i makro w zależności od sposobów wystąpienia. Ryzyko przejawia się przez pojawienie się dodatkowych kosztów prowadzących do strat aż do likwidacji. Prawdopodobieństwo uszkodzeń istnieje w każdym operacja finansowa, Bankowość zmniejsza prawdopodobieństwo wydarzeń wpływających na niespełnianie obowiązków przez wierzycieli i dłużników.

Ryzyko w bankowości

Ryzyko w bankowości są prawdopodobieństwem utraty płynności, straty pieniężne z powodu zewnętrznych czynników wewnętrznych. Ryzyko jest częścią bankowości, ale wszystkie banki podejmują wysiłki na rzecz zmniejszenia możliwości strat finansowych. Pragnienie banków w celu uzyskania marginalnego dochodu jest ograniczone prawdopodobieństwem strat monetarnych.

Możliwość zagrożeń stale przekracza znak 0, zadanie banku: obliczyć dokładną wartość. Poziom ryzyka rośnie z nagłą problemami, które powstały, orzeczenie zadań, które nie zostały wcześniej rozwiązane przez Bank, niemożliwość wprowadzenia pilnych środków w celu rozwiązania sytuacji. Konsekwencją nieprawidłowej oceny jest niemożność przyjęcia niezbędnych działań, konsekwencji - ultrahigh straty.

Obliczanie ryzyka bankowego

Obliczanie zagrożeń bankowych jest zintegrowany i prywatny. Obliczenie opiera się na poszukiwaniu dopuszczalnego ryzyka i ilości możliwych strat. Złożone ryzyko jest wspólne prawdopodobieństwo utraty finansowej banku we wszystkich rodzajach działań. Prywatne - uzyskiwanie strat na określonej operacji, jest mierzona metodą empiryczną do dedykowanych metod.

Istnieją trzy metody obliczania możliwości strat: analitycznych, statystycznych, ekspertów. W przypadku metody statystycznej szeregi statystyczne są rozpatrywane w dużym przedziale czasu. Metodą ekspercką jest zebranie opinii specjalistów bankowych, opracowywanie ocen oceny. Metoda analityczna nazywana jest analizą stref ryzykownych przy użyciu wymienionych metod obliczeniowych.

Analiza ryzyka bankowego

Analiza ryzyka bankowego jest środkiem mającym na celu zmniejszenie strat, wzrost powrotu banku. Analiza zajmuje się działem zarządzania ryzykiem regulując proces podejmowania decyzji mających na celu zwiększenie pojawienia się sprzyjającego wyniku. Metody analizy stosowane dają ocenę ratingową zdolności klienta do spełnienia zobowiązań wynikających z przyjętych zobowiązań kredytowych.

Analiza ryzyka umożliwia obliczenie możliwości strat dotyczących portfeli kredytowych, wielkości obowiązkowego rezerwy Banku, klasyfikować zadłużenie dłużników ryzyka. Podczas analizy krytyczny poziom ryzyka ujawnia się na podstawie którego można uniknąć upadku i likwidacji. Przy obliczaniu możliwych zintegrowanych strat, wykorzystywane są gotowe obliczenia ryzyka prywatnego.

Wskazówka od porównania.ru: ryzyko bankowe. Mają ogromne znaczenie dla skutecznej działalności każdej instytucji kredytowej. Z tego powodu powinny być zapłacone za zwracanie wielkiej uwagi.

Ryzyko finansowe jest probabilistyczną cechą zdarzenia, że \u200b\u200bw dłuższej perspektywie może prowadzić do strat, brak przyjęcia dochodów, braku lub otrzymywania dodatkowych dochodów, w wyniku świadomego działań instytucji kredytowej pod wpływem zewnętrznego i wewnętrznego Czynniki rozwojowe w warunkach niepewności środowiska gospodarczego. Aby określić ryzyko bankowe, wskazane jest zbudowanie takiego łańcucha logicznego, który pokaże, gdzie znajduje się ryzyko finansowe, które jest i jak ogólne ryzyko gospodarcze mogą być przekształcone w ryzyko finansowe banków. Aby to zrobić i wyjaśnić klasyfikację zagrożeń, opracowaliśmy szereg własnych kryteriów, które muszą spełniać system ryzyka:

Zgodność z celem konkretnej organizacji. Podobnie jak każda komercyjna struktura banków, ma na celu stworzenie zysku, jednocześnie do celów bankowości

ranizacje są dodawane do celu zapewnienia bezpieczeństwa funduszy i wartości opublikowanych na bieżących rachunkach klientów uzyskanych w zarządzaniu lub przechowywaniu.

Relacja związku, tj. podział na zewnątrz i wewnętrzny. Zagrożenia zewnętrzne mogą być uwzględnione tylko w działaniach, a wewnętrzny może być pod wpływem badania i minimalizowania ich, aw niektórych przypadkach ich likwidacja jest możliwa.

Zgodność z warunkami operacji bankowej (czas, rezerwę, waluta płatności, stosunek kredytów dla dużych i małych kredytobiorców, akcjonariuszy i insiders).

Dopuszczalność systemu ryzyka do wdrożenia kolejnego zarządzania i kontroli.

Według akcesoriów do operacji aktywnych i pasywnych oraz określonej jednostki strukturalnej. Tak więc w bankach ryzyko pojawiają się w trzech dużych podziałach: kredyt, skarbu i operacyjny. W jednostce kredytowej stoją głównie z ryzykiem kredytowym. Skarb Państwa przy wykonywaniu aktywnych operacji zakłada ryzyko walutowe, ryzyko stopy procentowej, portfel, ryzyko płynności, kredyt i inne. Zarząd operacyjny wynika głównie z ryzyka operacyjnego i ryzyka przeniesienia.

System zagrożeń finansowych w bankach jest nieustannie związany z rozwojem i poprawą. system bankowy i prawodawstwo bankowe. Na Zachodzie system studiowania ryzyka bankowego otrzymało dość powszechny rozwój, który jest nierozerwalnie związany z procesami przechodzącymi w bankowym systemie globalnym, w którym ryzyko jest nieuniknioną częścią działalności bankowej.

W przypadku zachodniego systemu finansowego pod koniec lat 70. - na początku lat 80. ubiegłego wieku, scharakteryzowano stabilny wzrost rentowności bankowych, co przyczyniło się szereg niezwykle korzystnych okoliczności: zdolność do przyciągania środków przy niskich stóp procentowych, niskiej konkurencji, integracji pionowej oraz szeroki zakres świadczonych usług. Przyczynił się do tego, a górna granica stopy procentowej wypłaconej depozytom ustanowionym przez organy regulujące działalność bankową. Przyciąganie środków przy niskich stopach procentowych również służyły tworzenie kart bankowych. Banki zawarte w kartelu, z reguły, miał między sobą porozumienie w sprawie procentowej stawki wypłaconej deponentom. Ponadto znaczna ilość kontroli przechodzących przez struktury bankowe w procesie zbierania zapewniały banki z prawie wolnymi zobowiązaniami.

Należy zauważyć, że ze względu na niepotrzebną praktykę licencjonowania w Europie Zachodniej i Stanach Zjednoczonych sztucznie powstrzymuje pojawienie się nowych banków, aw niektórych przypadkach tworzenie kartelów bankowych był znacznie ograniczony do konkurencji zewnętrznej, to znaczy konkurencja pochodzące z innych jurysdykcji bankowych dla każdego z rynków wewnętrznych. Liczba instytucji upoważnionych do spełnienia niektórych funkcji bankowych była również ważna dla ograniczenia konkurencji międzybankową. Na przykład, w Finlandii, w którym populacja z 1984 r. Liczyła 4,8 mln osób, było 7 komercyjnych, 272 brzeg oszczędnościowych, 371 banków spółdzielczych, a także bank pocztowy z 3500 oddziałów. Cały ten kompleksowy system bankowy pozostał stabilny tylko ze względu na szereg umów między bankami związanymi z stopami procentowymi depozytami (do kontroli kosztów przyciągania funduszy), a także zgodność z segmentach rynkowych podzielonych przez bank centralny wśród różnych rodzajów banków Ograniczają konkurencję (na przykład banki spółdzielcze serwowane przez przemysł rolniczy banki oszczędnościowe - konsumenci i duże banki komercyjne - przemysł). "Umowa dżentelmenowa" na wzajemne nie przenikanie na krajowe rynki finansowe wzajemnie istniały między szwajcarskimi i zachodnich niemieckich banków przez dziesięcioleci do 1985 roku. W praktyce bankowej istnieje wiele podobnych przykładów. Ponadto, różne bariery zapobiegły "zewnętrznym" bankom w odniesieniu do tego rynku, aby przyciągnąć fundusze o niskich kosztach, czasami bariery te wykonywane w formie zakazu kredytów wydających w walucie krajowej (dla banków zagranicznych) lub otworzyć oddział .

Rozszerzenie zakresu usług świadczonych przez banki doprowadziły do \u200b\u200bfaktu, że banki stały się uniwersalne, które spełniają potrzeby finansowe większości społeczeństwa; Tradycyjne banki wzrosły w "supermarketach" usług finansowych. Usługi "pomocnicze", takie jak broking magazynowy, działalność maklerska w dziedzinie usług ubezpieczeniowych, a tym podobne również przyczyniają się do ekspansji gatunków usługi bankowe i zwiększenie rentowności działań bankowych. Pojawiły się międzynarodowe operacje bankowe, które obejmują:

pożyczki do operacji eksportowych,

pożyczki do międzynarodowych transakcji rezydenta i zapewnienie ich transfery pieniężne i usługi inwestycyjne.

otwarcie dostępu do międzynarodowych rynków kapitałowych i pieniędzy, aby wyszukać nowe źródła zaangażowania środków pieniężnych.

Nowoczesny system bankowy Rosji zaczął rozwijać od 1989 r., Wraz z stworzeniem 5 wyspecjalizowanych banków, a następnie banki komercyjne zaczęły aktywnie tworzyć. W sumie powstało ponad 2500, a na 01.02.2005 pozostało 145511, reszta nie stanęła walki konkurencyjnej i została zniesiona. Banki komercyjne i system kredytowy i bankowy jako całość w kontekście Rosji są określający i jeden z głównych czynników ochrony i rozwoju gospodarki, wdrażania i promocji programów inwestycyjnych, w tym państwowych, zwiększających łączenie kapitału przemysłowego i bankowego w formie grup finansowych i przemysłowych.

Jako element zależny gospodarki, rosyjskie banki dotknięte i globalne kryzysy finansowe. Kryzysy finansowe 1997-98. Wschodzące rynki Azji Południowo-Wschodniej, Ameryki Południowej i Rosji wyraźnie wykazały złożoność problemów zarządzania ryzykiem finansowym w bankach. Udane przezwyciężanie takich kryzysów zapewnia instytucje finansowe i kredytowe w celu wzmocnienia pozycji rynkowych, więc maksymalne ograniczenie konsekwencji zjawisk kryzysowych na międzynarodowych rynkach finansowych dotyczy takich konstrukcji zadania wyjątkowego znaczenia; Jednocześnie banki powinny być również niezbędne do posiadania informacji na temat metod zarządzania ryzykiem służąc do ich poprawy skuteczności zarządzania finansami.

W sytuacji ", gdy zmieniły się warunki funkcjonowania banków komercyjnych, osiągnięcie ich celów staje się możliwe tylko poprzez zmianę jakości zarządzania. Jednak wiele teoretycznych zagadnień do zarządzania ryzykiem bankowym pozostało wystarczająco dużo. Jest to szczególnie prawdziwe takich zagadnień jak: Koncepcja przepływów pieniężnych, Cena Kapitałowa, Efektywność na rynku kapitałowym, zarządzanie aktywami portfelem, kompromis między rentownością a ryzykiem itp. W literaturze ekonomicznej nie ma jedności w interpretacji indywidualnych warunków i koncepcji (niezawodność, stabilność, stabilność, itd.), są niezdolne do zastosowania rozwoju metodycznego.

Tak więc podstawą funkcjonowania skutecznego systemu zarządzania ryzykiem finansowym staje się ich klasyfikacją.

Naszym zdaniem najbardziej informacyjnie jest klasyfikacją zagrożeń bankowych zaproponowanych przez Piotra S. Rose12, który przeznaczy następujące sześć głównych rodzajów ryzyka bank komercyjny i cztery dodatkowe gatunki. Główne rodzaje ryzyka P. Rose odnosi się:

Ryzyko kredytowe

Ryzyko niezrównoważonej płynności

Ryzyko rynkowe

Ryzyko procentowe

Ryzyko zysku dochodowego

Ryzyko niewypłacalności

Do innych ważnych rodzajów ryzyka Róża P. odnosi się do czterech kolejnych typów, które określa w następujący sposób:

Ryzyko inflacyjne

Ryzyko walutowe

Ryzyko polityczne

Ryzyko nadużycia

Zaletą tej klasyfikacji jest to, że system ten obejmuje zarówno ryzyko wynikające z banku, jak i zagrożenia, pojawiające się Pnene Banku i wpływa na jego działalność. Jednocześnie, obecnie taka klasyfikacja nie może być wykorzystywana przez banki komercyjne do praktycznego wykorzystania w świetle jego konsolidacji, a zatem potrzebna jest bardziej szczegółowa klasyfikacja z alokacji grup i podgrup ryzyka, w zależności od specyfiki operacji prowadzone przez bank.

Klasyfikacja Sheremeta AD, Shcherbakova G.N.13, jest najbardziej orientacyjnym i praktycznym użytkowaniem, który jest tworzeniem pewnego systemu ryzyka, który obejmuje pewne rodzaje ryzyka, a ryzyko z tytułu ryzyka zewnętrznego i wewnętrznego są dokonywane jako podstawa. Pozwala to podzielić ryzyko wynikające z Banku i wpływać na działania operacyjne Banku oraz ryzyko wynikające z Banku, w procesie przeprowadzania banku ich "produkcji" działań. Jest to fundamentalna różnica między dwoma klasami ryzyka określa stosunek do nich z banków, metod kontroli i możliwości zarządzania.

W proponowanym schemacie ryzyka jest klasyfikowany w następujący sposób:

ryzyko związane z niestabilnością ustawodawstwa gospodarczego i obecnej sytuacji gospodarczej, warunków inwestowania i przy użyciu zysków.

zagraniczne ryzyko ekonomiczne (możliwość wprowadzenia ograniczeń dotyczących handlu i dostaw, zamknięcie granic itp.).

możliwość pogorszenia sytuacji politycznej, ryzyko niekorzystnych zmian społeczno-politycznych w kraju lub regionie.

możliwość zmiany warunków naturalnych i klimatycznych, klęsk żywiołowych.

oscylacje warunków rynkowych, kursów wymiany itp.

Wewnętrzny:

związane z aktywnymi operatorami (kredyt, walutą, rynkiem, rozliczeniem, leasingiem, faktoringiem, gotówką, ryzykiem na rachunku korespondentowym, finansowania i inwestycji itp.)

związane z obowiązkami banku (ryzyko związane z depozytem i działaniami depozytowymi, według kredytów międzybankowych przyciągniętych)

związane z zarządzaniem jakością Banku z ich aktywami i zobowiązań (procentowe ryzyko, ryzyko niezrównoważonej płynności, niewypłacalności, ryzyka struktury kapitałowej, dźwignia, awarii kapitału bankowego)

usługi finansowe związane z ryzykiem (operacyjne, technologiczne, ryzyko innowacyjne, strategiczne, księgowe, administracyjne, ryzyko nadużyć, bezpieczeństwo).

W przeciwieństwie do praktyki zarządzania ryzykiem zachodnim, w Rosji dopiero niedawno stosowane do Banku Centralnego Federacji Rosyjskiej w formie pisma z dnia 23.06.2004 nr 70-T "na typowe ryzyko bankowe", w którym przydzielono 10 grup ryzyka: Kredyt, kraj, rynek, akcje, waluta, odsetki, płynność, legalne, ryzyko utraty reputacji biznesowej i strategicznej.

Ponadto bank centralny zaproponował banki komercyjne do monitorowania ryzyka na trzech głównych poziomach: indywidualnych (poziomie pracownicze), poziomy mikro i makro.

Ryzyko poziomu indywidualnego obejmuje ryzyko spowodowane konsekwencjami bezprawnych lub niekompetentnych rozwiązań poszczególnych pracowników.

Ryzyko poziomu mikro obejmuje ryzyko kapitału płynnościowego i redukującego generowanego przez decyzje aparatu zarządzającego.

Ryzyko poziomu makro obejmuje ryzyko z góry określone zewnętrznym do działalności makroekonomicznej banku i regulacyjnej oraz prawnej.

Główne dokumenty prowadzone przez menedżerów ryzyka zachodnich przedsiębiorstw w praktyce, opracowany przez Komitet Bazylei ds. Nadzoru Bankowego14 i nazywane są zasadami nadzoru bankowego. Ten dokument zawiera 25 zasad, których realizacja jest wezwana przez minimum warunek wstępny Zapewnienie skutecznego nadzoru bankowego, a także uwagi na ich temat w oparciu o zalecenia Komitetu Bazyleacyjnego i najlepszych praktyka międzynarodowa w dziedzinie nadzoru bankowego i bankowego. Wśród zasad bassowych możliwe jest przeznaczenie zasad 6-15 związanych z ryzykiem bankowości. Integracja rosyjskiego bankowego sprawozdania finansowego Międzynarodowe standardy Sprawozdania finansowe. (MSSF) bez wątpienia otrzyma swój rozwój w stosowaniu tych zasad w praktyce rosyjskiej.

Międzynarodowe firmy audytorskie działające w Rosji, na podstawie zaleceń Komitetu Bazylejskiego, rozwijają własne klasyfikacje ryzyka, przykładem jest mapa ryzyka 15\u003e 15 (szczegółowa struktura ryzyka finansowego w banku komercyjnym), założona przez PricewaterhouseCoopers , zwany Garp.

Banki są głównymi uczestnikami rynku finansowego: ogólny rozwój rosyjskiej gospodarki zależy od ich stabilnego funkcjonowania. W kontekście zwiększenia niestabilności krajowych i światowych rynków finansowych problem zachowania jest niezwykle ważny. zrównoważony rozwój finansowy System bankowy Rosji.

Niszczące konsekwencje współczesnego kryzysu gospodarczego kwestionował skuteczność wielu podstawowych zasad nowoczesnego zarządzania finansami, w tym kwestii zagadnień i skuteczności zarządzania ryzykiem bankowym bankowym.

W obecnej sytuacji gospodarczej, głównym warunkiem utrzymania stabilności finansowej jest tworzenie i wdrażanie systemu zarządzania ryzykiem finansowym, który powinien być skuteczny zarówno w stosunkowo stabilnym środowisku zewnętrznym, jak iw okresie kryzysowym. Skuteczność narzędzi zarządzania ryzykiem finansowym zależy od poprawy naukowego i metodologicznego podstaw zarządzania ryzykiem bankowym.

Zgodnie z kategorią "Ryzyko bankowe" w dziedzinie oznacza prawdopodobieństwo odchylenia od planowanych wskaźników działalności Banku ze względu na prowadzenie działalności aktywnej pasywnej instytucji kredytowej, stan ładu korporacyjnego i wpływu czynników korporacyjnych i wpływów czynników otoczenie zewnętrzne.

Ryzyko bankowe nie powinno być rozpatrywane tylko jako zjawisko negatywne. Wręcz przeciwnie, obecność ryzyka w pewnym stopniu może być postrzegana jako czynnik dynamicznego rozwoju sektor bankowy Gospodarka. Należy pamiętać, że podejmowanie ryzykownych decyzji finansowych ma sens tylko wtedy, gdy oczekuje się, że pozytywny wynik ekonomiczny jest od ryzykownej operacji. Jeśli, nawet przy korzystnych warunkach, operacja nie daje żadnych dochodów, konieczne jest wykluczenie ryzyka. Należy pamiętać, że bank, który zawsze odmawia ryzykownych operacji, traci możliwość dodatkowego wzrostu zysków i dalszego rozwoju.

W procesie grupowania zagrożeń bankowych można wyróżnić różne składniki klasyfikacyjne, a mianowicie: finansowe; chwilowy; miejsce formacji; stopień wpływu na podstawowe operacje banku; Możliwość prognozowania i zarządzania.

Przykłady klasyfikacji ryzyka bankowego zgodnie z powyższymi cechami przedstawiono w tabeli 1.

Tabela 1

Przykłady klasyfikacji ryzyka bankowego

Oferujemy następującą klasyfikację zagrożeń bankowych:

1. Ryzyko finansowe - duże prawdopodobieństwo określania ilościowego rozmiaru ryzyka. Ryzyka finansowe odnoszą się do ryzyka wewnętrznego, które pojawiają się w procesie przeprowadzania aktywnych i pasywnych operacji bankowych.

2. Ryzyko operacyjne - niskie prawdopodobieństwo określenia ilościowego rozmiaru ryzyka. Ryzyko operacyjne odnoszą się do ryzyka wewnętrznego i są związane z skutecznością ładu korporacyjnego i organizacji operacje bankowe..

3. Ryzyko funkcjonalne należą do środowiska zewnętrznego Banku i prawie nie są ilościowo określone.

W kontekście kryzysu wielkość ryzyka finansowego, na które obejmują:

1. Ryzyko kredytowe jest prawdopodobieństwem odchylenia od planowanych wskaźników z powodu nie spełnienia przez kredytobiorcę zobowiązań do Banku. Ryzyko kredytowe jest wskazane dzielenie się na danej osoby (konkretny kontrahenta banku) i portfelu (agregat do banku).

2. Ryzyko płynności jest prawdopodobieństwo odchylenia od planowanych wskaźników ze względu na utratę równowagi między aktywami i zobowiązań bankowych (ryzyko bilansu) oraz niezdolność do przyciągnięcia środków finansowych w celu wdrożenia celów rozwoju strategicznego (ryzyko płynności rynku).

3. Ryzyko walutowe - prawdopodobieństwo odchylenia od planowanych wskaźników z powodu zmian kurs waluty. Z długą pozycją walutową, dewaluacja waluta narodowa poprawia rentowność banku; Wycena - pogorszenia. Dzięki krótkiej pozycji walutowej dewaluacja waluty krajowej pogorsza poziom rentowności; Wycena - poprawia.

4. Ryzyko procentowe to prawdopodobieństwo odchylenia od planowanych wskaźników z powodu zmian stóp procentowych.

5. Ryzyko akcji to prawdopodobieństwo odchylenia od planowanych wskaźników z powodu zmian w wartościach papierów wartościowych lub innych instrumentów finansowych na rynku.

Główne sposoby określania oceny ilościowej powyższego ryzyka finansowego banku są wskazane w tabeli 2

Tabela 2

Metody oceny ryzyka finansowego banku

Większość metod statystycznych jest określenie prawdopodobieństwa realizacji ryzyka i określenie jego wielkości - wykorzystać statystyki zysków i strat banków. Metody te opierają się na teorii dystrybucji prawdopodobieństwa zmiennych losowych.

Niektóre metody ocen ekspertów są podobne do statystyki. Główna różnica polega na tym, że metody ekspertów przewidują analizę oceny dokonanych przez różnych specjalistów (ekspertów wewnętrznych lub zewnętrznych). Ekspertowa ocena można uzyskać zarówno po odpowiednich badaniach, jak i przy użyciu skumulowanego doświadczenia wiodących ekspertów.

Z kolei metody analityczne są oparte na teorii gier i zawierają następujące kroki: 1) Wybór wskaźnika klucza (na przykład szybkość wydajności); 2) Definiowanie czynników zewnętrznych i wewnętrznych środowiska wpływające na wybrany wskaźnik;

3) Obliczanie wartości wskaźników podczas zmiany czynników środowiska zewnętrznego lub wewnętrznego.

Metoda analogii jest używana podczas analizy nowych produkty bankowe lub kierunki biznesowe instytucji kredytowej. Istotą tej metody jest przeniesienie podobnej sytuacji do przedmiotu badania. Główną wadą tej metody jest to, że bardzo trudno jest stworzyć warunki, w których powtórzyłoby się przeszłe doświadczenie.

Jak widać z tabeli 2, zaletą połączonej metody jest to, że wykorzystuje zalety wszystkich sposobów omówionych powyżej (na przykład metody statystycznej, w wyniku oszacowania przeszłości, może być uzupełniony metodą analityczną ). Ponadto łączna metoda jest skuteczna zarówno w warunkach zwykłych, jak i warunkach kryzysu.

Należy pamiętać, że tworzenie systemu zarządzania ryzykiem finansowym w bankach występuje w trzech etapach:

1. Etap przygotowawczy obejmuje formalizację procesów biznesowych Banku; Opis procedur monitorowania i podejmowania decyzji; Opracowanie metod oceny i przewidywania ryzyka; Definicja organów kolegialnych i działów, które będą bezpośrednio zaangażowane w zarządzanie ryzykiem finansowym; Opracowanie zagrożeń finansowych na centrach odpowiedzialności bankowych (Tabela 3).

Tabela 3 Określenie zagrożeń finansowych dla głównych centrów odpowiedzialności

2. etap proceduralny systemu zarządzania ryzykiem banku obejmuje rozwój procedur ustanowienia limitów; Koncepcja minimalizacji zagrożeń finansowych; procedury zmiany podstawowych parametrów polityki limitu banku; Ubezpieczenie procedur, nagłówek itp.

3. Etap integracyjny obejmuje analizę wymagań dotyczących ilości i jakości informacji wchodzących do zautomatyzowanego systemu zarządzania ryzykiem finansowym; Opracowanie zaleceń dotyczących wdrażania mechanizmu zarządzania ryzykiem finansowym w systemie korporacyjnym Banku; Opracowanie fonowanego planu wdrażania systemu zarządzania ryzykiem finansowym.

Rozważ podstawowe narzędzia do zarządzania ryzykiem finansowym Banku:

1. Ubezpieczenie (bankshuranie) jest jednym z elementów zagrożeń finansowych Banku. W trakcie korzystania z tego narzędzia należy pamiętać, że po pierwsze, nie wszystkie ryzyko finansowe podlegają ubezpieczeniu, a po drugie, im większe ryzyko jest tłumaczone na firmę ubezpieczeniową, tym wyższy koszt płatności istotnych ubezpieczenie Polisa.. Dlatego jednym z głównych problemów wdrożenia bankurendu jest określenie, które ryzyko ma sens, aby odejść w banku, realizując dodatkowe koszty w celu ich zmniejszenia, a które zmieniają się do ubezpieczyciela, dokonując dodatkowych kosztów do zapłaty polityki PHB .

2. Kierunek - zmniejszenie ryzyka finansowego Banku poprzez pochodne narzędzia do rynku finansowego: futures, naprzód, swapy i opcje (zalety i wady narzędzi pochodnych przedstawiono w tabeli 4).

3. Dywersyfikacja jest narzędziem do zmniejszenia ryzyka finansowego poprzez dystrybucję zasobów bankowych do różnych aktywów lub działań (na przykład kredytowania klientów korporacyjnych związanych z różnymi sektorami gospodarki).

Tabela 4.

Zalety i wady pochodnych zagrożeń finansowych żywopłot

4. Limity są narzędziem do zmniejszenia ryzyka finansowego Banku poprzez ograniczenie wartości otwartych stanowisk (przykłady limitów przedstawiono w tabeli 5)

Tabela 5 limitów na ryzyko finansowe Bank

5. Sekurytyzacja aktywów to narzędzie do transformacji portfela ryzyko kredytowe Bank B. instrumenty finansowe giełda Papierów Wartościowych. W procesie usług, bank w pełni lub częściowo "sprzedaje" portfel kredytowy, odpisując równowagę przed datą spłaty i przenosi prawo do otrzymania długu głównego i procentowego na nowym pożyczkodawcy, a niekoniecznie Bank.

6. Tworzenie rezerw jest gromadzenie części zasobów bankowych, które są później wysyłane do "spłaty" aktywach bezzwrotnych. Głównym problemem w tworzeniu rezerw jest ocena potencjalnych konsekwencji ryzyka.

Wnioski. Nowoczesne zjawiska kryzysowe podnoszą problem tworzenia jakościowo nowej metodologicznej podstawy zarządzania bankami. Jest to naturalnie towarzyszy aktualizowanie kwestii poprawy efektywności zarządzania ryzykiem finansowym instytucji kredytowej. Różnorodność ryzyka finansowego, metody ich oceny i zarządzania wskazuje na potrzebę stale ulepszania systemu zarządzania ryzykiem banku.

Bibliografia

1. Wychylanie H. Wang. Analiza ryzyka bankowego. System oceny ładu korporacyjnego i zarządzania ryzyko finansowe / H. Van Gruuning, S. Bryonovich- Bratanovich. - M.: Cały świat, 2004. - 150 ° C.

2. Zotov V. A. Ryzyko bankowe w praktyce / V. A. Zotov. - Biszkek: 2000. - 128 p.

3. Kozmenko S. M. Bank Management Strategigine: Now. Pos_b. / CM. Kozmenko, F. і. Szpiedzy. V. Voloschko. - Sumi: książka uniwersytecka, 2003. - 734 p.

4. OSIPENKO T. V. W systemie ryzyka działalności bankowej / T. V. OSIPENKO // pieniądze i kredyt. - 2000. - № 4. - P. 28-30.

5. Potiyko Yu. Twierdzenie o zarządzaniu praktykami Riznimi Widoki Rizikiva w bankach Commer / Yu. Potіyko // Visnik NBU. - 2004. - № 4. - P. 58-60.

6. Zarządzanie Bankivsky Risikov: Now. Pos_b. / z powrotem ed. L. O. Dżem Duży. - K.: Kneu, 2007. - 600 p.

7. Końcowy i Risiki Bankiv: Twierdzenie praktyki zarządzania w Umov Krizis: Monogai / V. V. Bobil; Dnpropeter. NAT. University of Zizn. Transport. Іі. ACAD .. V. Lazarian. - Dnipropietrowsk, 2016. - 300 p.

Prezentujemy Twoją uwagę bezpłatnego raportu próbki do dyplomu na ten temat "Poprawa metod oceny ryzyka kredytowego".

Slajd 1.

Cześć, Drodzy Członkowie Komisji Atestacji!

Tematem mojej ostatniej pracy kwalifikacyjnej jest "poprawa metod oceny ryzyka kredytowego w banku komercyjnym (na przykładzie Alpha Bank OJSC)."

Znaczenie tematu wynika z konieczności zarządzania ryzykiem kredytowym w taki sposób, aby jednocześnie zmniejszyć ryzyko i osiągnąć największą rentowność, przy jednoczesnym przestrzeganiu wszystkich wymogów Banku Centralnego Federacji Rosyjskiej. W tym celu bank musi być w służbie z metodami oceny ryzyka, terminowo i niezawodnie zidentyfikować ryzyko, a także metody regulacji, dzięki czemu bank ma zdolność do utrzymania ryzyka na dopuszczalnym poziomie.

Slajd 2.

Celem pracy jest zbadanie ryzyka kredytowego przedsiębiorstwa przy użyciu przykładu OJSC Alfa-Bank, a także nabycie umiejętności praktycznych do pracy z ryzykiem kredytowym w banku.

Aby osiągnąć cel, zadania zostały dostarczone:

• badanie aparatu koncepcyjnego związanego z ryzykiem kredytowym Banku;
• metody badania oceny i regulacji ryzyka kredytowego;
• nauka baza regulacyjna. działalność regulacyjna Banku, w szczególności jednostka kredytowa, pod względem pracy nad identyfikacją, oceniania, regulacji ryzyka kredytowego, a także pracę z zadłużeniem problemowym;
• analiza ryzyka kredytowego w konkretnym banku, identyfikując istniejące problemy i poszukiwanie sposobów rozwiązania ich stosowania do banku.

Slajd 3.

Ryzyko kredytowe to prawdopodobieństwo, że koszt aktywów, przede wszystkim pożyczki, zmniejszy się z powodu niezdolności lub niechęci kredytobiorcy, aby działać zgodnie z warunkami kredytów. Ryzyko kredytowe wpływa na czynniki zewnętrzne i wewnętrzne. Dlatego, mówiąc o ryzyku kredytowym, wskazane jest wspomnieć nie tylko o niechęci kredytobiorcy do wypełnienia zobowiązań do pożyczkodawcy, ale także na tych czynnikach, które mogą prowadzić do niezdolności ich egzekucji.

Slajd 4.

Dokładna i szybka ocena ryzyka kredytowego jest najbardziej istotnym zadaniem dla banku komercyjnego, wzrost rentowności bankowych w dużej mierze zależy od jego dokładności i wydajności. Ocena ryzyka kredytowego jest pierwszym krokiem w systemie zarządzania ryzykiem. Ocena ryzyka opiera się na ich minimalizacji.

Istnieją różne podejścia do pracy z ryzykiem kredytowym. Jednak różnice są charakterystyczne nie tylko dla różnych krajów, ale także metod pracy z ryzykiem wśród banków krajowych. Każdy organizacja kredytowa Ma własne cechy oceny ryzyka kredytowego. Przede wszystkim bliskość niektórych informacji od zewnętrznych użytkowników jest z tym powiązanym, np. Informacje na temat używanych systemów punktacji.

Tworzenie systemu monitorowania ryzyka kredytowego w czasie rzeczywistym przy użyciu specjalnej księgowości komputerowej i programów analizy danych pozwala szybko reagować na zmianę wartości ryzyka kredytowego, co jest ważne dla udanego zarządzania.

Slajd 5.

Korzystanie z metod analizy, a także klasyfikacji i czynników ryzyka kredytowego, odbyliśmy się szczegółowa analiza Zastosowania kredytowe portfolio pożyczki, rezerwy na ewentualne straty kredytów, a także rozpatrywane przypadki spóźnionego zadłużenia na kredyty na przykładzie Alpha Bank JSC.

Alpha Bank, utworzony w 1990 roku, jest uniwersalną instytucją finansową i zapewnia szeroką gamę wysokiej jakości usług bankowych. ALFA-Bank ma szeroką sieć regionalną, która pozwala na pomyślną interakcję z klientami sieci. Obecność banku w regionach stale się rozwija. Pod koniec roku sprawozdawczego Alfa-Bank wykazał znaczące wskaźniki wzrostu operacyjnego i stabilnego dochód bankowy, a także wysoki poziom rentowności. W strukturze aktywów dominujący udział bank komercyjnybusiness Ivsky (około 46%), a także operacje skarbowe i zarządzanie aktywami (21%). Głównym udziałem zobowiązań spada również na bank komercyjny (50%) i działalność skarbowej (29%).

Należy zauważyć, że zmiany w strukturze portfela kredytowego występują ze względu na wzrost spóźnionego długu kredytowego, którego nie można docenić pozytywnie. Przez dwa lata zaległe długi wzrosły o 35454576.84 rubli. lub na 17,57%. Jednocześnie jego najbardziej aktywny wzrost spada na okres od 2015 do 2016 r.

TYLKO TUTAJ!

Raport, prezentacja bez przedpłaty	bezpłatne przykłady.	Modyfikacje jest wolny	Termin 1 godziny	Gwarancja niska cena

Slajd 6.

Zgodnie z wymaganiami Bank centralny OJSC Alfa-Bank tworzy rezerwę na ewentualne straty kredytów. Kwota rezerwy określa się na podstawie oceny kategorii jakości jakości, a także na podstawie oceny zapewnienia podjęcia transakcji kredytowej. Biorąc pod uwagę fakt, że objętość pożyczki w badanym okresie odmówił, możliwe byłoby spodziewać się odpowiedniej redukcji rezerwy na ewentualne straty na kredyty. Jednak tak się nie zdarzyło, naprzeciwko portfela kredytowego Banku, stało się coraz bardziej ryzykowne, w wyniku czego bank został zmuszony do zwiększenia rezerwy, w celu ochrony przed ryzykiem. Według szacunków prowadzonych przez pracowników jednostki kredytowej, jakość kredytów pogorszyła się dla wielu kredytobiorców, która jest spowodowana pogorszeniem stanu finansowego kredytobiorców i nie mogła wpływać na jakość usługi zadłużenia.

Slajd 7.

Uważamy sposoby na poprawę metod oceny i regulacji ryzyka kredytowego Banku. W szczególności rozpatrywane są trzy opcje harmonogramu spłaty kredytu i definiujemy najbardziej akceptowalne dla przedsiębiorstwa i banku. Opcja 1. Bank kredytuje przedsiębiorstwo miesięcznej spłaty części zadłużenia głównego i procentowego. Jak widać z harmonogramu spłaty kredytu, suma wynosi 5350,00 tys. Rubli. Pierwsza kwota pożyczki wynosiła 5 000 00 tys. Rubli, przy użyciu tego schematu, przedsiębiorstwo zapłaci kwotę odsetek w wysokości 350,00 tys. Rubli.

Slajd 8.

Opcja 2. Bank kredytuje Spółkę zgodnie z następującym schematem zwrotu pożyczki: Spółka płaci miesięczne odsetki od miesięcznego kredytu, a po terminie umowy kredytowej opłaca całą kwotę pożyczki i odsetek w ostatnim miesiącu pożyczki Zapłata. Obliczanie harmonogramu pożyczkowego jest wyświetlany w tabeli. Jak widać z harmonogramu spłaty kredytu na koniec umowy kredytowej, przedsiębiorstwo powinno zapłacić bankowi 5 700,00 tys. Rubli. Stosując ten schemat spłaty kredytu, Spółka płaci bank odsetkowy w wysokości 700,00 tys. Rubli.

Slajd 9.

Zgodnie z trzecią wersją Alfa-Banku OJSC, firma kredytowa spółka zgodnie z następującym schematem spłaty pożyczki: odnawialna elastyczna pożyczka z kwartalnym zadłużeniem i miesięczną spłatą odsetek od jego głównej części. Jak widać z harmonogramu spłaty kredytu na koniec okresu ważności umowa pożyczki Firma musi zapłacić bankowi 5700,00 tys. Rubli. Korzystając z tego schematu Spółka zapłaci odsetki w wysokości 700,00 tys. Rubli.

Slajd 10.

Po obliczeniu trzech harmonogramów spłaty pożyczki, wyraźnie widać, że pierwsza wersja pożyczki jest korzystna dla przedsiębiorstwa, w którym to przypadku płatności odsetek będzie wynosić 350,00 tys. Rubli. Ta opcja spłaty kredytu jest stosowana głównie w bankach, ta opcja jest najmniej ryzykowna dla banku, ponieważ przedsiębiorstwo redukuje swój dług do banku co miesiąc, ryzyko niewłaściwości kredytu zmniejsza się co miesiąc. Tak więc, miesięczna spłata stała kwota Kredyt i procent na nim, najbardziej opłacalny i najmniej ryzykowny dla banku.

Slajd 11.

Z punktu widzenia banku, opcja spłaty kredytu trzeciego kredytu jest korzystna zarówno dla LLC Vira-Plus, jak i samego Banku Alfa, ta opcja ta jest zbyt ryzykowna dla Banku, a także spełnia wszystkie wymogi prawne dotyczące zeznania podatkowego z wydanych pożyczki. Ta opcja spłaty kredytu jest najbardziej optymalna dla reprezentowanego przedsiębiorstwa, a także dla przedsiębiorstw w tej branży.

Slajd 12.

Praca przeprowadzona umożliwiła wyciągnięcie wniosków:

1. Ryzyko kredytowe banku jest integralna część Działalność bankowa i zasługuje na szczególną uwagę.
2. Pomimo faktu, że ryzyko kredytowe jest najbardziej charakterystycznym ryzykiem banku, metody pracy z nim wymagają stałej poprawy, co wyraża się w stale rosnące zainteresowanie tym problemem przez banki.
3. Wskazówki dotyczące poprawy pracy z ryzykiem kredytowym określonym przez nas pomoże bardziej obiektywnie ocenić ryzyko kredytowe po wstępnym uwzględnieniu wniosek o kredytże w przyszłości będzie korzystne dla jakości portfela kredytowego, a także zwiększenie dyscypliny płatniczej klientów.

Tak więc celem pracy jest zbadanie ryzyka kredytowego przedsiębiorstwa na przykładzie OJSC Alfa-Bank - osiągniętego.

Dziękuję za uwagę! Raport się skończył.

W procesie działalności banki komercyjne podlegają wielu zagrożeniom. Ogólnie rzecz biorąc, ryzyko bankowe są podzielone na cztery kategorie: Finansowe, operacyjne, biznesowe i nagły.

Ryzyko finansowe W kolejce obejmują dwa rodzaje ryzyk: czyste i spekulacyjne. Czyste ryzyko włącznie z Ryzyko kredytowe, ryzyko płynności i wypłacalności mogą prowadzić do utraty banku w niewłaściwym zarządzaniu. Ryzyko spekulacyjne. W oparciu o arbitraż finansowy może mieć wynik zysku, jeśli arbitraż zostanie przeprowadzony prawidłowo lub stratę - inaczej.
Warto zauważyć, że główne rodzaje ryzyka spekulacyjnego: odsetek, waluta i rynek (lub pozycyjny)

Ponadto różne rodzaje zagrożeń finansowych, są ściśle związane ze sobą, co może znacznie zwiększyć ogólny ryzyko profilu bankowego. Na przykład, bank wykonujący działalność walutową podlega ryzyku walutowym, ale będzie również w dodatkowym ryzyku płynności i ryzyku odsetkowym, jeśli wystąpi otwarte stanowiska lub rozbieżności w okresach wymagań i obowiązków w pozycji netto w zakresie pilnych operacji.

Ryzyko operacyjne zależy od: ogólnej strategii biznesowej Banku; jego organizacja; funkcjonowanie systemów wewnętrznych, w tym komputera i innych technologii; spójność polityki banku i jego procedur; Środki mające na celu zapobieganie błędom w zarządzaniu i przed oszustwami. Ryzyko biznesowe są związane z zewnętrznym środowiskiem biznesowym bankowości, w tym Z czynników makroekonomicznych i politycznych, warunków prawnych i warunków regulacyjnych, a także z ogólną infrastrukturą sektora finansowego i systemu płatności. Nadzwyczajne ryzyko obejmują wszystkie rodzaje zagrożeń egzogenicznych, które są zdolne do wykonywania działalności banku lub podważa go w przypadku zdarzenia. kondycja finansowa i adekwatność kapitału.

Charakteryzujemy ryzyko finansowe na czyste ryzyko, tj. Prowadzenie w przypadku przypadku ryzyka tylko dla negatywnych konsekwencji.

Ryzyko depozytów - ryzyko związane z możliwością zwrotu depozyty depozytowe (odróżnienia certyfikatów depozytowych) To ryzyko Rzadko rzadko jest rzadko i wiąże się z nieudanym wyborem banku komercyjnego do wdrożenia operacji depozytów przedsiębiorstw. Ważne jest, aby zauważyć, że jednak ze wszystkimi przypadkami wdrażanie ryzyka depozytowego znajduje się nie tylko w naszym kraju, ale także w krajach z rozwiniętą gospodarką rynkową. Za granicą ubezpieczony tego rodzaju ryzyka jest bank, a ubezpieczenie odbywa się w formie obowiązkowej.

Ryzyko kredytowe - Ryzyko związane z niebezpieczeństwem braku płatności przez kredytobiorcę zadłużenia głównego i odsetek z powodu wierzyciela. Przyczyną występowania ryzyka kredytowego może być pozbawiona skrupułów kredytobiorcy, pogorszenie pozycji konkurencyjnej konkretnej firmy, niekorzystnej koniunktury gospodarczej.