Jaki program jest zużyciem materiałów pieniężnych. Wypełnianie zużycia zamówień pieniężnych

Wydatki na przykład próbki zamówienia gotówkowe. w raportach Możesz pobrać na naszej stronie poniżej. Z artykułu dowiesz się o tym, co musisz wejść w każdej linii formularza, gdy projektowanie zamówień pieniężnych wydatków jest projektowany (RKO).

Jak podać pieniądze

Księgowy przy wydawaniu gotówki w sprawie sprawozdania zlecenia wydatków konieczne jest przestrzeganie pewnych zasad ustanowionych przez procedurę prowadzenia operacje gotówkowe. (Paragraf 6 instrukcji Banku Centralnego Federacji Rosyjskiej z 11.03.2014 r. Nr 3210-Y). Rozważmy główne działania podczas wydawania pieniędzy:

1. Pracownik przyjmuje oświadczenie, które stanowi wniosek o wydanie określonej kwoty przez określony okres zapisany w wolnej formie do głowy głowy. Sprawdzana jest decyzja głowy, jej podpis i data. Zamiast oświadczenia w dziale rachunkowym, zdobiony dokument operacyjny może być przesyłany (zamówienie / porządek). Takie oświadczenie (zamówienie / porządek) służy jako podstawa do wydawania pieniędzy do raportu.

WAŻNY! Od 19.08.2017 r. Brak zadłużenia od odpowiedzialnych kwot nie jest ograniczeniem uzyskania nowego postępu (pkt 1.3 instrukcji nr 4416-Y).

1. Następnie opracowany jest natychmiastowy porządek gotówkowy w jednej kopii. Podpisany przez księgowy lub lidera (jeśli nie ma księgowego, a on (głowa) łączy stanowisko księgowego i lidera).
2. Urządzony RTO wraz z oświadczeniem jest przekazywany do kasjera, który sprawdza wszystkie punkty konsumora o poprawności napełniania, jest sprawdzane z dokumentem - podstawą wydawania.
3. Kasjer przygotowuje pieniądze, sprawdza osobowość programu rachunkowości w paszporcie otrzymanej od niego, przekazuje go do podpisu.
4. Po podpisie kasjer kasjera kasjera wydaje pieniądze i kładzie jego podpis w RKO.
5. Następnie nagrany w książce gotówkowej.

WAŻNY! Indywidualni przedsiębiorcy Zgodnie ze wskazaniem Banku Centralnego Federacji Rosyjskiej nr 3210-od 1 czerwca 2014 r. Nie może wypracować nakazów nabywania i wydatków według własnego uznania i nie prowadzić księgowej książki.

Przykładowy RTO w celu wystawienia w raporcie: jaki dokument składa się z

Patrząc na puste miejsce zamówienie wydatków, Możliwe jest warunkowo podzielić go na trzy główne części:

• pierwszy wskazuje szczegóły dokumentu;
• w drugim jest napisany, na jakie cele i komu wydano pieniądze, z prostą odpowiednich rachunków i podpisów osób odpowiedzialnych;
• trzeci jest wydawany przez procedurę wydawania gotówki z podpisami wykonawców.

Tutaj możesz pobrać formularz zamówienia wydatków CAS-2, zatwierdzony przez uchwałę komitetu statystyki państwowej Rosji w dniach 08/18/1998 nr 88.

Rozważ próbkę ostatniego wypełnienia RTO w raporcie - jakie informacje i jak go wprowadzić.

Korekty podczas napełniania RKO nie są dozwolone. Dokument musi być ozdobiony bez błędów i plam. W organizacji głowa może wykonywać funkcje księgowego i kasjera. W takim przypadku zaleca się opublikowanie dokumentu administracyjnego na temat nałożenia obowiązków księgowego dla głowy.

Aby dowiedzieć się, jakie dokumenty są zasady wypełniania zamówienia pieniężnego wydatków, przeczytaj artykuł .

Fundacja w RKO podczas wydawania raportu

Jak już odkryliśmy, pieniądze w raporcie mogą być wydawane na podstawie opublikowanego dokument administracyjny lub raporty z aplikacji podpisane przez głowę. Oświadczenie może pisać zarówno z ręki, jak i przesyłać w druku. Może to mieć coś takiego:

Dyrektor Dawn LLC

M. M. Schipovalov.

od kierowcy Yu. V. Zvyagintseva

Komunikat

Proszę dać mi 1000 rubli. 00 COP. (tysiąc rubli) przez okres 10 dni kalendarzowych na zakup paliwa i smarów do samochodu serwisowego.

Yu. V. Zvyagintsev 11.05.2018

Dozwolony

Dyrektor ______________M. M. Schipovalov 05/11/2018

Przy projektowaniu RKO w wierszu wskazuje podstawę "w ramach raportu" jest napisany, a dokument ("oświadczenie") jest określony w dniu jego preparatu. Formularz wniosku jest również zalecany do zatwierdzania kolejności zasady rachunkowości Jako załącznik do rozporządzenia w sprawie rozliczeń z odpowiedziami odpowiedzialnymi.

WAŻNY! Od 01.06.2014, na podstawie faktu, że pracownik organizacji jest uważany za osobę pracującą zarówno w umowie pracy prawa pracy, jak i prawa cywilnego, pieniądze w ramach sprawozdania mogą być również wydawane osobom, które zawarły umowę cywilną z organizacja.

Chcesz wiedzieć, kiedy może otrzymać dyrektor pieniędzy w raporcie? Następnie przeczytaj artykuł .

PŁOK PCO Próbka odpowiedzialna

Księgowy początkujący, a także tych praktyków, którzy chcą sprawdzać poprawność napełniania twarzy odpowiedzialnej RKO, proponujemy pobieranie próbki wypełniania kolejności wydatków tutaj.

Wyniki

Należy pamiętać, że przed rozpoczęciem wypełnienia księgowy powinien otrzymać od swojego pracownika jego własne oświadczenie, czarującego przez głowę. Konieczne jest sporządzenie zamówienia pieniężnego wydatków, niemożliwe jest popełnienie błędów i dokonania poprawek. Aby to zrobić, radzimy Ci pobrać naszą próbkę i zawsze ją mieć pod ręką.

Przestrzegaj procedury wydawania środków na raport i kontrolować je docelowy użytek czy mogę pomóc wewnętrzny dokumentopisując procedurę obliczeń z odpowiedzialnymi osobami.

Możesz pobrać próbkę takiego dokumentu w artykule.

Zgodność z dyscypliną gotówkową jest jednym z najważniejszych obowiązków podmiot prawnyzaangażowany w działalność przedsiębiorczością. Aby to zrobić, musi wypełnić specjalne dokumenty, które rejestrują zarówno przyjazd, jak i konsumpcję pieniędzy przy kasie.

Ta dokumentacja obejmuje nabywanie i zużycie środków pieniężnych (PKO i RKO), książki gotówkowe.

Kolejność ich napełniania jest ściśle znormalizowana iw przypadku niewystarczającej zgodności, możliwe jest wprowadzenie problemów z organami testowymi. Dla przedsiębiorców, aby uniknąć tego i całkowicie wyobrazić sobie, jakie proponuje się następujące informacje.

Formularz napełniania KO-2

Forma KO-2 lub RKO jest istotnym dokumentem w dziedzinie dyscypliny pieniężnej. W przeciwieństwie do PKO, obowiązek wypełnienia go nie powstaje podczas otrzymania pieniędzy na kasjerze, ale kiedy są wydawane. Ale jak w przypadku PKO, RKO jest wydawany podpisany przez główny księgowy lub oblicze jego zamiennika. Oprócz do niego papier przynosi kasjer jako osoba odpowiedzialna za emisję osoby i odbiorcy gotówki.

W 2015 roku, a kolejne lata, tylko podmioty prawne przedsiębiorców są zobowiązane do wydawania formy RCA, ponieważ od czerwca 2014 r. Takie obowiązek został wymieniony z indywidualnymi przedsiębiorcami.

Ten ostatni nie musi już wprowadzać żadnych dokumentów dotyczących kategorii dyscypliny pieniężnej, w tym książek gotówkowych.

Puste RKO, nosząc imię KO-2, w 2015 r. I 2016 roku. pozostał taki sam jak wcześniej. Możesz upewnić się, że jeśli go pobierasz.

Zamówienie gotówki

Co, dokument można pobrać całkowicie bezpłatnie w różnych formatach.

Próbka wypełnienia RCO jest dostępna dla każdego, ale także zobaczyć, musisz również poznać reguły wypełnienia.

Wypełnianie zużycia zamówień pieniężnych

Zasady te są dość proste, ale bez nich jest niemożliwe udane sprawozdawcze.

• Pierwsza linia ma wskazać zarówno nazwę organizacji prowadzącą RKO, jak i prawną formę swojej działalności.
• Jeśli firma ma kod OKPO, pasuje do odpowiedniego wykresu. Musi całkowicie pokrywać się z danymi z Rosstat. Jeśli jest nieobecny, możesz umieścić włókno, jak w innych przypadkach, w których ciąg nie jest wypełniony.
• Podczas wypełniania dokumentów nie jest firmą dominującą, ale jego jednostka konstrukcyjna, nazwa tego ostatniego pasuje do wykresu przeznaczonego do tego.
• Pole jest przeznaczone do numeru dokumentu, numer RCO pasuje na podstawie numeracji od początku roku kalendarzowego.
• Włożony do wymaganej linii, data napełniania powinna pokrywać się z dniem, w którym pieniądze zostały faktycznie wydane z kasjera.
• W sznurku poświęconym to, jednostki konstrukcyjne cieszą się kodem. W przeciwnym razie bitwa jest wykonana, jak wspomniana powyżej.
• Numer konta, którego obciążenie powoduje emisję pieniędzy, należy określić w kolumnie "Odpowiednie konto, Subaccount". Aby go wypełnić, należy sprawdzić za pomocą rachunków:

1. W przypadku, gdy rejestracja zostanie zaksięgowana na rachunku bankowym - 51;
2. Jeśli potrzebne są pieniądze na obliczenia z wykonawcami lub dostawcami - 60;
3. Jeśli są potrzebne do płacenia wynagrodzenia - 70;
4. Do obliczeń z różnymi odpowiednie osoby – 71;
5. Z pracownikami, ale nie przez wynagrodzenie - 73;
6. Płatności dochodów dla założycieli - 75-2.

• Jeśli firma nie ma kodu analitycznego, w odpowiednim kolumnie musisz umieścić błonnik.
• Numer konta kredytowego, w którym wydłużanie gotówki jest wyświetlane z kasjera, jest wskazane w ciągu "kredytu".
• Kwota powinna być wskazana w liczbach w jednej linii i litach - w drugim poniżej. Kopecks są wskazywane przez liczby i w ostatniej wersji.
• Jeśli używany jest docelowy system kodowania, musisz wypełnić ciąg przeznaczony do tego.
• W kolumnie przeznaczonej na to nazwę osoby lub nazwa organizacji, która jest wydawana w gotówce z kasy.
• W następnym wierszu jest wskazany z jakiego powodu, w jakim celu został wykonany.
• Jeśli dokumenty są dołączone do RKO, ich dane pasują do linii "Dodatek".
• Odpowiednie linie wypełniły dane na głowie podmiotu prawnego i jego głównego księgowego. Umieszczają swoje podpisy.
• Wskazać dane na odbiorcy. Wypełnia wykresy samodzielnie, wprowadzając i wydawane przez litery sum (jeśli jest grosz, są liczbami). Na końcu stawia własny podpis.
• Kasjer zrzuca dane z dokumentu, który jest dowodem tożsamości odbiorcy. Zwykle - jest to paszport.
• Wiersz z danymi o sobie i jego podpisie, kasjer jest pełen dopiero po tym, jak daje pieniądze odbiorcy.

Napraw wszelkie błędy po napełnieniu ściśle zabronione.Głowa podmiotu prawnego nie jest zobowiązana do umieszczenia podpisu bezpośrednio do dokumentu, jeśli podpisał na dokumentach z aplikacji.

Zakończona kolejność nie jest konieczna do wydania odbiorcy gotówkowym - pozostaje przy kasie.

Obecnie każda obecna próba napełniania RKO, w tym w 2015 r. Można bezpłatnie pobrać w Internecie.

Przykład wypełnienia zamówienia pieniężnego wydatków

Lub zobacz w tym artykule.

• Do obliczeń z wykonawcami lub dostawcami;
• Emisja gotówki od kasjera do mat pracowników;
• Do transferu na konto bankowe.

Każda forma wyraźnie pokazuje prostotę i złożoność właściwej zgodności dyscypliny pieniężnej i napełniania RKO.

Nasze społeczeństwo nie można złożyć bez operacji, w taki czy inny sposób związany z pieniędzmi. Codzienne niezliczone organizacje wymieniają środki pieniężne z osobami. I naturalnie utworzono specjalne dokumenty dla legitymacji tego procesu. Jednym z tych dokumentów jest RKO.

• .Przewyższać

Dekustowny zamówienie gotówkowe to dokument, po przedstawieniu gotówki z kasjera. Niniejszy dokument ma jednolitą formę KO-2, potwierdzonej decyzją Komitetu Statystyki Państwowej Rosji w dniach 18.08.98 nr 88.

Zgodnie z art. 14 - 21 "Procedura prowadzenia transakcji gotówkowych w Federacji Rosyjskiej", zatwierdzony przez decyzję Rady Dyrektorów Bank centralny Rosja 22 września 1993 r. Nr 40, istnieją pewne regulacje wypełniania formy KO-2 i wydawanie gotówki do gotówek organizacji.

W jakich przypadkach jest forma KO-2

Zgodnie z przepisem Banku Rosji nr 373-P, stosowanie formularza KO-2 jest dopuszczalne w następujących przypadkach:

• Jeśli chcesz wymienić przychody pieniężne organizacji na konto Banku.
• Gdy gotówka musisz użyć pracownika do wdrożenia ich działalności przedsiębiorczości dla celów tej organizacji. W tym przypadku dokument musi określić kwotę środków na ekstradycję i okres, na który jest wydawany.
• Przy wydawaniu pieniędzy pracownika osobistego wydatki.
• Gdy gotówka jest niezbędna do potrzeb przedsiębiorstwa (na przykład naprawa sprzętu), wówczas dokument wskazuje konkretny cel wydania ich, co nie jest sprzeczne z instrukcjami Banku Centralnego Federacji Rosyjskiej nr 1843-Y.
• Kiedy prywatny przedsiębiorca usunie pieniądze na potrzeby własnego prywatnego przedsiębiorstwa, podczas gdy nie ma innych pracowników w swoim przedsiębiorstwie.

Wypełnianie zamówienia pieniężnego wydatków

Wypełnić dokument ma tylko prawo pracownik księgowy (lub odpowiedzialny za tę osobę). Dokument jest wydawany w jednej kopii.

W przypadku błędów w projekcie dokument jest uważany za nieprawidłowy.

Wypełnianie nagłówka

W nagłówku dokumentu należy określić nazwę organizacji i, jeśli istnieje nazwa jednostki konstrukcyjnej. W przeciwnym razie umieszcza się manekina.

Wykres napełniania.

OKUD Form Code (All-Rosyjska klasyfikacja dokumentacji zarządzania) - 0320002. Kodeks korporacyjny (organizacja) w OKPO (Klasyfikacja ogólna Przedsiębiorstwa i organizacji) można znaleźć w Rosstat (wczesny Goskomstat).

Liczba dokumentu musi odpowiadać liczbie w dzienniku rejestracji pokwitowania i wydatków dokumenty pieniężne. Magazyn ma formę KO-3.

Data kompilacji nakazu wydatków musi być zgodna z datą wydawania środków pieniężnych z kasy. Odpowiednia kolumna wskazuje datę liczb arabskich w następującym formacie: dd.mm.yyyy.

Wykres "Debet, kod jednostki konstrukcyjnej" powinny być wypełnione, jeżeli wystawienie pieniędzy jest dokonywane w Wydziale Strukturalnym Organizacji (jednostka konstrukcyjna nazywana jest działem działającym w indywidualnym kierunku, a nie przecinając się główną działalnością Organizacja z wyjątkiem działu personelu, księgowości i administracji ogólnej. Przykład takiej jednostki: Departament Sklepu). W przeciwnym razie umieszcza się manekina.

W kolumnie "Debet, odpowiednie konto, Subaccount, należy wskazać numer konta, a liczba podpozycji, której debet, który odzwierciedla poświęcenie środków z kasy gotówkowej organizacji. Innymi słowy, numer konta powinien być określony tutaj, do którego należy otrzymać fundusze.

Kolumna "Debit, kod konta analitycznego" wskazuje odpowiedni kod księgowy określony w kolumnie "Debet, odpowiednie konto, Subaccount". Ten wykres jest wypełniony wydarzeniem, że organizacja przewiduje zastosowanie takich kodów. W przeciwnym razie wykres jest skrzyżowany.

Liczba kredytowa musi zawierać numer konta, na którym fundusze są usuwane z kasy. Oznacza to, że numer konta, z którego można wymienić pieniądze.

W kolumnie "Sum, Ruj. Sprostać wskazane przez liczby arabskie w rublach rosyjskich kwota pieniędzywydane z biura organizacji.

W kolumnie "Kod docelowy" kod aplikacji do korzystania z otrzymanych środków jest określony. Ten wykres nie jest wypełniony, gdy organizacja nie używa odpowiedniego systemu kodowania.

Napełnianie sznurków.

Wypełnianie wierszy w postaci KO-2 jest wykonywane w następujący sposób:

• W wierszu "Temat __", w pełni nazwa jest zapisywana do osoby, do której wydawane są fundusze, w obowiązującym przypadku.
• W linii "Base __" księgowy musi określić treść operacja finansowato znaczy bramka, powód lub na podstawie tego powodu jest przeniesienie środków ta osoba. W zależności od celów opisanych w formacie "W którym stosuje się formularz C-2": "Przychody gotówkowe w celu przeniesienia do rachunku bankowego", "w celu zapłaty za usługi" itp.
• Linia "Ilość __" wskazuje kwotę funduszy usuniętych z kasy. Ponadto ruble są wskazywane przez słowa od początku linii i z wielkiej litery i grosza - liczby. Pozostałe miejsce po przekroczeniu nagrywania. Należy również zauważyć, że jeśli w kolumnie "Ilość, RUB. Sprostać Wydana kwota jest wskazana wraz z groszem, niezależnie od wartości liczbowej (na przykład 500-00), grosza ("pięćset rubli 00 Kopecks") należy również wskazać w ciągu. Jeśli wartość nie jest określona w Kopecks (500-), nie oznacza go w ciągu ("pięćset rubli").
• Linia "Załącznik __" wskazuje dokumenty towarzyszące, na podstawie których fundusze są wydawane z kasjera.

Jeśli fundusze są wydawane na obliczu spółki trzeciej, w tym wśród dokumentów powinny mieć pełnomocnictwo z jej organizacji do otrzymania środków .

Wideo: Jak wypełnić zamówienie pieniężne wydatki

Wymagania dotyczące operacji

Nagrody zamówienie gotówkowe urządzone przez księgowy powinien być koniecznie zarejestrowany w magazynie rejestracji opłacalnych i wydatków sprawdzić dokumenty. Ponadto jest on subskrybowany przez głowę i główny księgowy (lub twarz z odpowiednim organem). Warto zauważyć, że podpis czarterowy nie jest obowiązkowy, jeśli jest dostępny w innych dokumentach związanych z konsumpcją.

Prawidłowo wypełniony formularz jest przekazywany do kasjera, który jest zobowiązany do sprawdzenia poprawności przygotowania dokumentu i wymagać karty tożsamości. Cashier Cash jest zobowiązany dać tylko osobę, której dane są wymienione w formie. Jeśli wystąpił błąd w projekcie formularza, wtedy kasjer ma obowiązek zwrócić formularz w rachunkowości.

Następnie, w linii "Otrzymałem __", osoba, która wydaje pieniądze z biura skrzyniowego, powinna wskazywać otrzymaną kwotę, już wypełniając te same zasady, dla których linia "SUM __" jest wypełniona, podpisuje i umieść datę odpowiednie linie.

Fundusze mogą być wydawane zarówno w języku rosyjskim, jak iw walucie obcej

Po wdrożeniu wydawania pieniędzy kasjer ma obowiązek naprawić dane paszportowe odbiorcy w wierszu "On __". Następnie podpisuj, podaj dekodowanie podpisu i umieść datę operacji w odpowiednich liniach. W dokumentach związanych z zużyciem, powinien umieścić drukowanie "płatne" lub stemplowane ich datą operacji

Ważne jest, aby pamiętać, że formularz zamówienia pozostaje przy kasie po wydaniu pieniędzy!

Utrzymuj RKO w formie elektronicznej

RCO jest dopuszczalne i w formacie elektronicznym. Ważne jest, aby projekt odpowiada jednolitej formie KO-2.

Możesz przeprowadzić formę KO-2 w specjalnych programach, na przykład "Buxoft Online", "1C: Rachunkowość" i inne. W tym przypadku sekwencję i zasady wypełniania dokumentu są zachowane.

Dokument w formie w postaci KO-2 musi być drukowany na drukarce przed wydaniem gotówki. Po wydrukowaniu jest podpisany przez upoważnione osoby, a dalsza procedura nie różni się od powyższego opisanego powyżej.

Tak więc usunięcie środków pieniężnych za pomocą zamówienia wydatków CAS-2 jest całkowicie legalne i nie powinno powodować trudności w stosowaniu.

Każdy właściciel firmy jest zobowiązany do realizacji odpowiedzialności za korzystając z gotówki. Podstawą jest prawidłowe postępowanie ze wszystkich działań pieniężnymi gotówką. W tym względzie niektóre kryteria powinny być wyraźnie obserwowane. Dyscyplina gotówkowa zapewnia prawidłowo wykonane dokumenty i dowolne ciągły Przedsiębiorstwa. Na przykład stosuje się odpowiedni dokument do rejestrowania wszystkich wydatków pieniężnych. Jego znaczenie jest niezbędne. Ten dokument jest zużyciem materiałów pieniężnych. O tym bardziej szczegółowo.

Jaki jest zużycie materiałów pieniężnych?

Odpowiedź na to pytanie jest proste. Wśród głównych dokumentów do ustalania ruchów środków pieniężnych wyróżnia się przejęcie i wydatki Zakończenie gotówki. Nie są one absolutnie nie związane z wdrażaniem rachunkowość. Dla nich tylko papiernicze są wykorzystywane z powodu faktu, że takie dokumenty muszą mieć osobiste podpisywanie osób odpowiedzialnych. Ważne jest, aby wiedzieć. Ponadto zamówienie pieniężne wydatki muszą podpisać temat, który zarabia pieniądze. Należy zauważyć, że prawo jest zabronione przypisywania tych dokumentów za pomocą elektronicznego podpisu cyfrowego.

Cel, powód

Dostarczany formularz zamówienia gotówkowym jest pewien etap wydawania gotówki z kasy.

W tym dokumencie, inne niż kwota, tożsamość odbiorcy jest również wskazana, a podstawy wydawania pieniędzy. Forma tego zamówienia (KO-2) jest wyjątkowa i zatwierdzona do obowiązkowego użycia wszystkich IP. Jest używany przez organizacje, które mają kasjer i przeprowadzać odpowiednie operacje. Formularz zamówienia wydatków nie ma zastosowania do ścisłych raportów i nie może stać się ich wymianą, ale podlega obowiązkowej księgowości w dzienniku rejestracyjnym w sprawie materiałów eksploatacyjnych i dochodowych zleceniach gotówkowych.

Podanie

Wypełniając określony dokument, przestrzegaj pewnych zasad. Ta akcja jest regulowana przez art. 14-21 "Procedura prowadzenia transakcji gotówkowych w Federacji Rosyjskiej". Wydanie gotówki z Urzędu Organizacji jest możliwe tylko z pewnym wypełnieniem odpowiedniej kolejności. W ramach IT oznacza konta, wyciągi płatnicze i inne odpowiednie materiały, które spadają pod ścisłym sprawozdawczym.

Naglaszalny porządek gotówkowy musi podpisać osoby odpowiedzialne za utrzymanie tej dokumentacji. Ważne jest, aby wiedzieć. Pod nimi oznaczają kasjer, księgowy i dyrektor firmy. Należy zauważyć, że szef organizacji nie może podpisać określonej formy, gdy akty pracy, kont, aplikacji i innych materiałów, które mają dołączony do niego. Aby uzyskać środki na ten nakaz, osoba, która wydaje ich emisję (kasjer), powinna otrzymać paszport lub inny dokument, który potwierdza tożsamość odbiorcy. Jest to ważny stan. W takim przypadku szczegóły paszportu są wskazane w formie KO-2. Również w tym przypadku odbiorca będzie musiał napisać otrzymanie gotówki. Jego obecność jest obowiązkowa. Jeśli określone zamówienie zostanie wydane bez niego, gotówka wydana przez kasjera zostanie uznana za niedobór, w wyniku czego są w pełni pobierane od osoby odpowiedzialnej. Również na określonym nakazie możliwe jest uzyskanie gotówki przez proxy. W tym przypadku formularz wskazuje całkowicie nazwę, nazwę i patronimię odbiorcy. W formie KO-2 wydanie pieniędzy można przeprowadzić w dniu przygotowania tego dokumentu. Konstrukcja określonej formy jest przeprowadzana w jednej instancji. Jest przechowywany w przedsiębiorstwie. Konieczne jest również zarejestrowanie zamówienia pieniężnego wydatków w magazynie CO-3.

Zamówienie

Występuje dokument, w którym wskazywane są wszystkie funkcje wypełnienia formularza. Procedura utrzymania transakcji gotówkowych Federacji Rosyjskiej określa wszystkie aspekty rejestracji zamówień pieniężnych. Wypełnij i podpisz te banki mogą tylko menedżerom, wyższy księgowy lub IP. Prowadzenie zamówienia pieniężnego jest dozwolone przez tekst napisany przez maszynę. Ale prawa Federacji Rosyjskiej nie mówi o ograniczeniach formy napełniania. Tak więc tekst odręczny jest również dozwolony. Tylko on musi być czytelny. Jeśli zamówienie jest nieprawidłowo wypełniony, jest to uważane za nieważne. Specjalna uwaga Należy podać kolumnę "Base". Ważne jest rozważenie. Jak pokazują statystyki, często nie jest uwzględnione. Ale ona, a także reszta, jest obowiązkowa, aby wypełnić i stanowić bardzo ważną część zamówienia. Jeśli na tym wykresie podstawa jest wynagrodzeniem, konieczne jest uwzględnienie wszystkich podatków i płatności.

Jak wypełnić nakładowy porządek gotówkowy?

Nie ma tu nic skomplikowanego. Czy musisz wypełnić zamówienie wydatków? Puste miejsce w tym przypadku zawiera następujące wykresy:

Z reguły numeracja zaczyna się od jednostki od początku do końca roku.

W kolumnie "Data kompilacji" należy wprowadzić datę, kiedy pieniądze zostaną wystawione z kasjera.

- "Debet" - liczba odpowiednich konta w odniesieniu do funduszy. Może podjąć różne znaczenia w zależności od tego, gdzie idzie pieniądze.

- "Kredyt" - konto rachunkowości gotówki.

- "Kwota" - ilość gotówki do wydania (wskazana przez figury).

- "Uwaga" - dane i pełna nazwa są tutaj wskazane. Odbiorca.

- Wyświetlana jest "podstawa" - esencja operacji jest wyświetlana. To jest, na podstawie tego, czego potrzebujesz, aby wydać pieniądze. Na przykład, płatność wynagrodzenia.

- "Kwota" - kwota gotówki do wydania (wskazana przez słowa).

- "Dodatek" - podano listę wszystkich dodatkowych dokumentów: wskazane są te materiały do \u200b\u200btego formularza. Na tym wykresie musisz w pełni wskazać numer dokumentu i daty.

Odbiorca jest zobowiązany do rejestrowania pełnej ilości gotówki słów. Powinieneś także umieścić swój podpis i datę. Następnie wskazano dokument potwierdzający tożsamość odbiorcy.

Cechy napełniania.

W wielu źródłach są instrukcja krok po kroku na projekt zamówienia pieniężnego wydatków. Jednak nie wszyscy przedsiębiorcy odnoszą się do tego z wielką odpowiedzialnością, biorąc pod uwagę wszystkie cechy procesu. Na przykład wypełnienie zamówienia gotówkowego występuje tylko przed wydaniem gotówki. Nie wolno nam zapominać, że niezbędna suma pieniędzy jest rejestrowana przez sam odbiorcę. Ten moment w większości przypadków jest naruszany przez samego IP. Należy również pamiętać, że określona suma pasuje do księżniczki. Po otrzymaniu pieniędzy przez adwokata konieczne jest również uprzejmy podczas wypełniania pustego. Ten proces powinien być jasno opisany w dokumencie. Duplikaty zamówienia gotówkowego w żadnym przypadku nie powinny być. Odbywa się w jednej kopii. Poprawki lub plamy są kategorycznie zabronione. Ponieważ zamówienie jest oficjalnym dokumentem, druk jest atrybutem obowiązkowym. Ale podczas tworzenia RKO nie jest to konieczne. Zwłaszcza jeśli istnieją inne dokumenty, certyfikowane przez uszczelnienie (materiały z podstawowej księgowości można im przypisać. Drukowanie staje się niepotrzebne, gdy odbiór środków pochodzi z podmiotu prawnego.

Niuanse.

Zamówienie wydatków wynagrodzenia musi być prawidłowo napełnianie i opracowywanie. Każdy pracownik przedsiębiorstwa może zostać wydany gaża Zgodnie z indywidualnym zamówieniem gotówkowym. Istnieje jednak inna opcja. Zapewnia, że \u200b\u200bjeden zamówienie można sporządzić listę kilku personelu odbiorcy. Ale w tym przypadku każdy z nich jest wskazany przez kwotę dostępną do zapłaty. Z taką prawidłowo wypełnioną kolejnością można utworzyć odpowiednie oświadczenie.

Wyniki

Spojrzeliśmy na specjalne chwile projektu takiego dokumentu jako zużycia zamówienia pieniężnego. Wszystkie IP będzie przydatne, aby mieć gotową próbkę z prawidłowo wypełnioną wykresami. Konieczne jest zbadanie wszystkich aspektów swojego projektu. Początkowo odpowiednia kompilacja tego dokumentu umożliwi uproszczenie obliczeń i uniknięcie problemów podczas sprawdzania. To jest jeden z istotnych czynników biznes.

Dokumenty pieniężne obejmują: Wybieralny porządek gotówkowy (RKO), otrzymywanie zamówienia gotówkowego (PKO), Książka gotówkowa. Rozważmy przykłady wypełniania materiałów eksploatacyjnych (konsumage).

Wypełnianie zamówienia pieniężnego wydatków (RKO).

Udalnione zamówienie gotówkowe służy do wydawania gotówki z kasjera. to unified Document. (Formularz CO-2). Wyładuje kasjer lub inną upoważnioną osobę w jednej kopii.

Jak wypełnić nakładowy porządek gotówkowy?

Na szczycie spożycia napisano nazwę organizacji, jego jednostka strukturalna (jeśli istnieje). Jeśli nie ma jednostki konstrukcyjnej, wkładamy manekin. Na szczycie prawej części kodów organizacji na podstawie certyfikatu z komitetu statystyki państwowej.

"Numer dokumentu" jest przypisany w kolejności jako kwestie pieniężne z kasy. Numeracja rozpoczyna się od początku roku.

Data dokumentu - Data wydania pieniędzy z biura skrzyniowego. Zbiega się z datą w dzienniku rejestracyjnym pokwitowania i kontroli wydatków (KO-3). Data jest wskazana w formacie - dd.mm.yyyy.

W kolumnie "Debet" i "Kredyt" wskazują konta rachunkowości operacji przy kasie. Są wypełnione księgowym. Wykres "Debet, kod jednostki konstrukcyjnej" jest wypełnione, jeżeli spółka ma taką jednostkę, a wydanie pieniędzy jest w niej przeprowadzany.

W kolumnie "Debet, kod rachunkowości analitycznej", kod jest wskazany, jeśli jest stosowany w organizacji, lub manekina jest umieszczona.

"Kredyt" to rachunki biletów, z których wydawane są pieniądze. W rachunkowości syntetycznej konto to 50 "Cassa".

"Kwota, RUB. COP." - Wskazuje kwotę wydaną z kasy, liczby.

W kolumnie "Kod docelowy" kody są wskazane, jeśli są one akceptowane w przedsiębiorstwie.

Zgodnie z linią "Put" pełna nazwa jest wypełniona. Pracownik organizacji, który jest wydawany pieniędzmi w przypadku rodzicielskiego.

Na linii "Base" treść transakcji finansowej jest napisana.

Zgodnie z linią "SUM", kwota wskazana powyżej na zamówieniu materiałów eksploatacyjnych jest powtarzana. Jest napisana z wielką literą najpierw słowami. Kopecks są wskazywane przez liczby.

W "Dodatek" - dokumenty są wskazane, na podstawie których pieniądze są wydawane z kasy. Jeśli pieniądze otrzymują pracownika organizacji osób trzecich, konieczne jest określenie danych w pełnomocnictwie, który jest wydawany z kasjera. Pełnomocnictwo jest stosowane do zużycia materiałów pieniężnych.

RCO jest zarejestrowany w dzienniku gotówkowych C-3 i jest przypisany do szefa szefa organizacji i głównego księgowego.

String "odebrany" wypełnia sam odbiorcę. Pasuje do wynikowej kwoty słowami, liczbami Kopeck. Następnie odbiorca funduszy stawia podpis i datę. Nazwa dokumentu jest napisana poniżej, na podstawie której pieniądze są wydawane odbiorcy. Najczęściej jest to paszport lub dokument certyfikujący. Dlaczego potrzebujemy danych paszportowych na temat konsumenta? Jest to konieczne, jeśli pojawi się sytuacja konfliktowa o otrzymaniu pieniędzy. Przypuśćmy, że przedstawiłeś Ci skargę, że nie otrzymałem pieniędzy, możesz udowodnić go swoim danym paszportowym i podpisie. Jest to szczególnie ważne, gdy dajesz pieniądze przez proxy, ponieważ moc pełnomocnika może być wapnem, na przykład, gdy pracownik przestał, i pozostał władzę pełnomocnika (tak, dzieje się w praktyce).

Linia "Wydana kasjer" jest wypełniona kasjerem lub upoważnioną twarzą po wydaniu pieniędzy na RKO. Według niego kasjer zapewnia konsument z jego podpisem i jego dekodowaniem.

RKO nie jest przekazywany do rąk odbiorców pieniędzy. Zostaje w kasjerze.

Puste miejsce zużycia zamówienia pieniężnego może być.

Wypełnianie zamówienia przylotu (RKO).

Nabycie zamówienia gotówkowego służy do wykonania gotówki, gdy przybywają do biura organizacji. Jest to ujednolicony dokument (formularz CO-1). Wyładuje kasjer lub inną upoważnioną osobę w jednej kopii.

Jak wypełnić otrzymanie zamówienia gotówkowego?

Nabycie zamówienia gotówkowego (PKO) składa się z dwóch części: najbardziej opłacalnego porządku i pokwitowania, które po napełnieniu jest wydawane osobie, która złożyła pieniądze w kasjerze. Konsumator można odprowadzać zarówno ręcznie, jak i elektronicznie. Waga i korekty w goście nie są dozwolone. W tym przypadku muszą przepisywać.

Na szczycie RKO nazwa organizacji i jego jednostka konstrukcyjna (jeśli jest dowolna) jest wypełniona. W przypadku braku takiego doku jest umieszczone.

"Kody" są wypełnione na podstawie odniesienia do komitetu statystyki państwowej.

Numer pokwitowania jest wskazany w kolejności transakcji pieniężnych. Numeracja rozpoczyna się od początku roku. RCO jest zarejestrowany w dzienniku rejestracyjnym CO-3.

"Data kompilacji" - data delegowania pieniędzy (wpływy pieniężne w kasie). Format dat konsumpcyjnych dd.mm.yyyy (na przykład, 25.05.2012).

Wykresy "Debet" i "Kredyt", jak w bezpośrednim zamówieniu Cassov, wypełnia księgowy. Zgodnie z długiem rachunku, konto zawsze ustawiające rachunkowość operacji przy kasie (konta syntetyczne 50 "kasjer").

W kolumnie "Ilość, pocierać. Radę". Pisze kwotę pieniędzy wprowadzoną do kasjera. Jest wskazywany przez liczby. Wykres "kod docelowy" jest wypełniony, jeśli organizacja stosuje system kodowania.

Kolumna "Akceptowana od ___" jest napisana przez FIO osoby, która zarobi pieniądze do kasjera, w przypadku rodzicielskiej, a płatność jest dokonywana przez przedstawiciela organizacji innej firmy, a następnie "nazwa organizacji "I FIO komisarza.

Kategoria "Baza" - zawartość operacji finansowej jest pokazana lub dokument na podstawie której dokonuje płatności.

Na linii "Sum" wskazuje kwotę płatności za pośrednictwem kasjera. Kwota jest napisana od początku wiersza z wielką literą słowami, ale numery grosza. Jeśli ciąg "Ilość" nie jest w pełni wypełniony, a następnie puste miejsca.

Na linii "w tym" ilość liczb VAT lub nagrania "bez podatku (VAT)".

W "aplikacji" wskazuje dokumenty źródłowektóre muszą być stosowane do zamówienia.

W pokwitowaniu te same wpisy są wykonane do PKO jak w PKO. Na Kuitce i PKO ustawia stempel "opłacony". Odbiór jest podzielony i przekazany do zarabiania pieniędzy.

Pokwitowanie kasjera podpisuje kasjerię i zabytki główny księgowy lub inna upoważniona osoba.

Może być forma zlecenia kasy parafialnej.

Wypełnianie gotówki.

Książka gotówkowa - skonsolidowany dokument, w którym odnotowują wszystkie transakcje pieniężne: zarówno przepływy pieniężne, jak i ich emisję. Ujednolicony formularz Książki - Formularz KO-4.

Książka może być wypełniona zarówno ręcznie, jak i drogą elektroniczną.

Kolejność odniesienia książka gotówkowa elektroniczny sposób.

Rano każdego dnia następnego dnia kasjer musi przygotować dwa wydruki: "Raport Kasjeru" i "Lista depozytów książki gotówkowej". Zawierają te same dane do napełniania. Są numerowane w porządku od początku roku.

W wydruku ostatniego kaczki miesiąca i roku, ogólną liczbę arkuszy na każdy miesiąc (rok). Kasjer musi sprawdzić poprawność druku, a następnie podpisz je. Arkusze wkładu księgowej pozostają przy kasie i są przechowywane w ciągu roku, a raport z załączonym nabyciem i materiałami eksploatacyjnymi są przekazywane do Departamentu Rachunkowości.

Wszystkie arkusze wkładu książki gotówkowej w zależności od potrzeb lub na koniec roku są szyte i zapieczętowane, certyfikowane przez głównego księgowego i lidera z podpisami, wskazując całkowitą liczbę arkuszy.

Procedura utrzymania ręcznego gotówki ręcznie.

Podczas ręcznego prowadzenia książki gotówkowej zaczyna się w pewnym okresie, w oparciu o liczbę operacji. Arkusze książki nadal przed jego użyciem są ponumerowane, uszczelniające i certyfikowane przez podpisy głowy i głównego księgowego na ostatniej stronie. Książka gotówkowa jest uszczelniająca woskiem lub zwykłą uszczelką.

Jeśli arkusze księgowe nie są w pełni wypełnione, strzelają.

Na końcu każdego dnia wyświetlany jest w książce gotówkowej całkowita kwota Przyjazd i całkowita kwota dokumentów wydatków prowadzonych w ciągu dnia, a także oblicza resztę dnia. Utrzymanie książki gotówkowej kontroluje główny księgowy.

Aby uzyskać bezpłatną książkę, wprowadź dane w poniższym formularzu i kliknij przycisk "Get Book".