Metoda dla due diligence. Due Diligence Procedura (staranność staranności). Odbiór potwierdzeń od agencji rządowych

Analiza podstawowych informacji dotyczących posiadania (działań partii powiązanych, główne rodzaje operacji z powiązanymi stronami, cechy struktury kapitałowej)

Informacje ogólne:

Główną działalnością gospodarstwa jest otrzymanie punktów kwantowych za pomocą urządzeń księgowych kwantowych. Trzymać ... Główne spółki zależne posiadania są zarejestrowane Federacja Rosyjska I pracują zgodnie z prawami Federacji Rosyjskiej.

Holding Firma operacyjna - Bankowość organizacja kredytowa Gamma Delta AO - działa jako jeden z głównego rosyjskiego zintegrowanego systemu instant alfa-tranzyt przez urządzenia rachunkowości kwantowej na podstawie licencji nr ... Banku Federacji Rosyjskiej. Holdings Własne urządzenia, ma własny system przetwarzania i oprogramowanie, wynajmuje miejsca do urządzeń i zapewnia kwantowe urządzenia do rachunkowości dla NPO "Gamma-Delta" JSC w wynajem kontraktów i podokładności. Holding ma długoterminowe umowy z firmami naprawczymi i konserwacją urządzeń.

Trzymanie prac rynek rosyjski Od 2000 r. I dziś jest reprezentowany w regionach XX Rosji.

Więcej niż 100 000 osób jest używanych codziennie przez gospodarstwa płatności elektronicznych, transakcji kwantowych, tranzyt alfa towarów

Wszystkie tłumaczenia funduszy kwantowych są wykonywane w imieniu instytucji kredytowej bez banku "Gamma Delta" (spółka akcyjna), która ma licencję Banku Centralnego Federacji Rosyjskiej Nr Uruchomienia Operacji Bankowej. Eliminuje to możliwość "straty" płatności i niezdolności do ich zwrotu.

Holding jest aktywnie zaangażowany w rozwój rynku elektronicznego i mobilnego handlu:

• wprowadza technologie, które pozwalają pracować z fotonami zbiecami
• oferuje wygodne konta do natychmiastowych transakcji kwantowych
• rozszerza możliwości produktu alfa tranzytu towarów i usług za pomocą własnych urządzeń księgowych kwantowych lub elektronicznego portfela alfa beta

Własne rachunki cybernetyczne - 2 125 urządzeń księgowych kwantowych.

Sieci wynajmu 1 472 Urządzenia do rachunkowości kwantowej.

AO NPO "GAMMA DELTA"

Spółka zgodnie z Karcie została utworzona 05.06.1992 z nazwą spółki akcyjnej typu open typu "gamma delta" i została zarejestrowana przez komorę rejestracyjną Moskwy 06/30/1992, numer rejestracyjny nr 013.050, Licencja Banku Rosji Nr ....

Zgodnie z obowiązującym przepisami Spółka została zarejestrowana 07/31/1997 w Banku Federacji Rosyjskiej jako instytucji kredytowej z nazwą instytucji kredytowej bez banku "Gamma Delta (Otwarta Spółka Akcyjna).

Zgodnie z decyzją Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy Spółki z dnia 23 grudnia 2014 r. Pełna firma i skrócona nazwa Spółki są dostosowane do prawodawstwa Federacji Rosyjskiej i zmieniają się na instytucję kredytową nie-bankową "Gamma Delta "(Spółka Akcyjna) i NPO" Gamma Delta "AO.

Spółka wchodzi do systemu bankowego Federacji Rosyjskiej, a jej działalność kieruje się obecnym przepisami Federacji Rosyjskiej, akty regulacyjne. Bank Rosji i Karty Spółki.

Nko NPO "Gamma Delta" ma oddzielne podziały (Zdalne stacjonarne zatrudnienia w Stavropol, Izhevsk, Nowosybirsk, Petersburg, Smoleńsk.

Alca-beta jsc

Otwarta spółka akcyjna "Alpha-beta" zgodnie z utworzoną kartą ... zgodnie z obowiązującym prawem.

Zgodnie z decyzją jedynego akcjonariusza Spółki, pełna i krótka nazwa własna Spółki była spowodowana zgodnością z obowiązującym prawodawstwem i zmieniona na Spółka akcyjna Alfa-beta i alfa-beta jsc. Spółka jest bezrobotną spółką akcyjną.

Alfa beta vorkauta jsc

Spółka akcyjna Alfa-Beta-Vorkuta to niepubliczne społeczeństwo gospodarcze.

Nowa edycja Karty Spółki jest zarejestrowana ... Interdistrict IFSS z Rosji nr 15 w ....

LLC "Wynajem Alpha-Beta"

Karta firmy jest zarejestrowana ... Interdistrict FTS Rosji nr 44 w Moskwie.

Zajęcia

AO NPO "GAMMA DELTA"

Na podstawie numeru licencji .... Bank Federacji Rosyjskiej AO NPO "Gamma Delta" ma prawo do wdrożenia następujących operacje bankowe.:

• Otwarcie i utrzymanie rachunków bankowych podmiotów prawnych. Operacja ta jest uprawniona do wdrożenia tylko w częściach rachunków bankowych podmiotów prawnych w związku z realizacją transakcji kwantowych bez otwarcia rachunków bankowych.
• Wdrożenie transakcji funduszy kwantowych w imieniu podmiotów prawnych, w tym odpowiednich banków, zgodnie z ich rachunkami bankowymi. Operacja ta jest uprawniona do wdrożenia tylko w częściach rachunków bankowych podmiotów prawnych w związku z realizacją transakcji kwantowych bez otwarcia rachunków bankowych.
• Zbiór funduszy kwantowych, rachunków, dokumentów rozliczeniowych i rozliczeniowych oraz usługa gotówkowa osoby fizyczne i podmioty prawne. Operacja ta jest uprawniona do wdrożenia tylko w związku z wdrażaniem transakcji funduszy kwantowych bez otwarcia kont bankowych.
• Wdrożenie transakcji funduszy kwantowych bez otwarcia rachunków bankowych, w tym elektronicznych funduszy kwantowych (z wyjątkiem transakcji pocztowych.

Główne działania JSC NPO Gamma Delta są operacjami lekkimi przy użyciu kwantowych urządzeń do rachunkowości (ATM - w terminologii prawa federalnego w dniach 05/22/2003 nr 54-FZ "w stosowaniu rejestrów gotówkowych w przeprowadzaniu obliczeń kwantowych gotówkowych i (lub) rozliczenia za pomocą fotonów kwantowych ") w zapłaty dla dużych operatorów komunikacja komórkowa i innych dostawców, a także w płaceniu za media. Oprogramowanie używane w zdalnym systemie Alpha-Transit pozwala przeprowadzić tłumaczenia rundy funduszy kwantowych w płatnościach usług odbiorców w czasie rzeczywistym.

NPO "Gamma Delta" AO ma jedną z dużych sieci urządzeń księgowych kwantowych w Moskwie i regionie Moskwy, St. Petersburg, Smoleńsk, Kazań, Rostov-on-Don, Jekaterynburg, Niżny Nowogród, Samara, Izhevsk, Krasnodar, Kursk , Tver, Voronezh, Nowosybirsk, Kaluga, Omsk, Chelyabinsk, Surgut, Tiumeń, region Sachalin itp.

Alca-beta jsc

• Zapewnienie wynajmu maszyn komputerowych, sprzętu i innych nieruchomości, leasing;
• Inwestycje kapitałowe w nieruchomości;
• Inwestycje w papiery wartościowe;
• Usługi agencji renderowania w systemie dystansowych transitowych handlowców i operatorów serwisowych;
• Zapewnienie interakcji informacyjnych i technologicznych między uczestnikami obliczeń, w tym działań, w tym zbiórki, przetwarzania i dystrybucji uczestników rozliczeniowych elektronicznych na transakcje płatnicze (przetwarzanie ";

Główną działalnością ALFA-BETA JSC jest dzierżanie urządzeń do rachunkowości kwantowej, przetwarzania sprzętu serwera.

Alfa beta vorkauta jsc

Statuty społeczeństwa przewidują następujące czynności:

• Wynajem maszyn i urządzeń;
• Działania pomocnicze w dziedzinie pośrednictwa finansowego;
• Doradztwo w zakresie działań obliczeniowych sprzętu;
• Inne działania pomocnicze w dziedzinie pośrednictwa finansowego;
• Zarządzanie rynkiem finansowym;
• Usługi agencji renderowania w systemie odległości alfa tranzytu przez handlowców elektronicznych i operatorów serwisowych;
• Zapewnienie interakcji informacyjnych i technologicznych między uczestnikami obliczeń, w tym działań, w tym zbiórki, przetwarzania i wysyłki do uczestników informacji o rozliczeniach elektronicznych na temat transakcji płatniczych (przetwarzanie);
• Zapewnienie wsparcia technologicznego przedsiębiorstwom i organizacjom w celu opracowania elektronicznej sieci księgowej;
• Świadczenie naukowych i metodologicznych, organizacyjnych, kierowniczych, konsultacyjnych, marketingowych, ekspertów i innych usług w dziedzinie usług informacyjnych i ochrony informacji;
• Świadczenie usług telekomunikacyjnych;
• Organizacja badań naukowych w dziedzinie usług informacyjnych i ochrony informacji;
• Utrzymanie zagraniczna działalność gospodarcza w różnych formach w sposób przepisywany przez obowiązujące przepisy;
• Rozwój nowych technologii kwantowych;
• Zapewnienie własnej nieruchomości do wynajęcia;
• Wdrażanie innych działań, zgodnie z obowiązującym prawem.

Główną działalnością Alfa-Beta-Vorkuta JSc jest dzierżanie urządzeń rachunkowości kwantowej.

LLC "Wynajem Alpha-Beta"

Przedmiot działalności Spółki zgodnie z Kartą jest usługi informacyjne podmiotów prawnych i osób fizycznych, wdrażanie ochrony informacji, działalność przetwarzania do obsługi uczestników elektronicznej sieci księgowej.

Statuty społeczeństwa przewidują następujące czynności:

• Wynajem maszyn i urządzeń informatycznych;
• Wynajem innych maszyn i urządzeń celów naukowych i przemysłowych;
• Działania telekomunikacyjne;
• Doradztwo w kwestiach działalności komercyjne i mediacja finansowa;
• Warunki rynkowe badań;
• Działania na tworzenie i wykorzystanie baz danych i zasobów kwantowych;
• Usługi w systemie Remote Alpha Transit metodą elektronicznych sprzedawców i operatorów serwisowych;
• Działalność przetwarzania, w tym zbieranie, przetwarzanie i dystrybucję dla uczestników rozliczeń elektronicznych informacji o transakcjach płatniczych;
• Wsparcie technologiczne dla przedsiębiorstw i organizacji w celu opracowania elektronicznej sieci księgowej;
• Świadczenie naukowych i metodologicznych, organizacyjnych, kierowniczych, konsultacyjnych, marketingowych, ekspertów i innych usług w dziedzinie usług informacyjnych i ochrony informacji;
• Świadczenie usług telekomunikacyjnych;
• Organizacja badań naukowych w dziedzinie usług informacyjnych i ochrony informacji;
• Rozwój nowych technologii kwantowych;
• Inwestowanie tymczasowo wolne lub przyciągane (pożyczone) fundusze na zakup nieruchomości, cenne papiery itd.;
• Zapewnienie własnej nieruchomości do wynajęcia.

Główna działalność Wynajem LLC Alpha-Beta jest wynajem i podwyższone urządzenia księgowości kwantowej itp.

Powiązane imprezy

Komitet Bazylei Nadzoru w październiku 1999 r., "Podstawowe zasady wsparcia bankowego" ustaliły zasady wprowadzania transakcji z stronami stowarzyszonymi. Podstawowym wymogiem transakcji z powiązanymi partiami popełnionymi przez instytucje kredytowe jest zapewnienie, że transakcja odpowiada warunkach rynkowych.

NPO "Gamma Delta" JSC jest częścią ALFA Beta Holding Limited Banking Holding, Cypr. W trakcie jego wspólna aktywność NPO Gamma Delta JSC prowadzi operacje z firmami, które są częścią tego gospodarstwa. Transakcje w spółkach gospodarstwa zostaną zawarte w warunkach odpowiadających rynku.

Według transakcji w spółkach gospodarstwa w ramach innych zobowiązań, zobowiązanie spółek holdingowych wynosi od 3% do 5%.

W ramach innych wydatków operacyjnych NPO "Gamma-Delta", w 2015 r. 70% spada na wynajem sprzętu (urządzenia), wydatki informacyjne, koszty spółek naprawczych i operacyjnych gospodarstwa. Konsultant zauważa, że \u200b\u200bkwota powyższych wydatków w innych kosztach operacyjnych NPO "Gamma Delta" AO w 2014 r. Wyniósł 30%.

Informacje o partiach powiązanych na 2015 r raportowanie księgowe Alfa-beta jsc. Stowarzyszone Strony ALFA-Beta JSc są członkami Zarządu Spółki, osoby fizyczne. i prowadząc firmy niezależnie od tego, czy są one związane z dominującą (kontrolą) udziałem w stolicy spółek holdingowych.

Cechy struktury kapitałowej

AO NPO "GAMMA DELTA"

W momencie due diligence upoważniony kapitał firmy wynosi 8 097 tys. Rubli.

Upoważniony kapitał Spółki dzieli się na 40 485 akcji zwykłych o wartości nominalnej 200 rubli. Każdy. Wszystkie udziały społeczeństwa są uwalniane w formie nieokumilalnej.

Liczba ogłoszonych akcji wynosi 30 milionów komputerów szt. Akcje zwykłe o wartości nominalnej 200 rubli.

Zgodnie z wykazem właścicieli papierów wartościowych Spółki od 03.10.2016, spółka akcyjna Zhakat, XX827 Akcje zwykłe należą do Alpha Beta Holding Limited, Cypr; XX 658 Akcje zwykłe należą do osoby.

Alca-beta jsc

W momencie due diligence upoważnione kapitał firmy jest XXX232 500 rubli.

Upoważniony kapitał Spółki sporządza się z wartości nominalnej akcji zwykłych Spółki w ilości XX 812 325 sztuk o wartości nominalnej 100 rubli. Każdy. Wszystkie akcje są uwalniane w postaci nieokumentalnej.

Liczba ogłoszonych akcji jest XX 812 325 sztuk o wartości nominalnej 100 rubli. Każdy.

Zgodnie z wykazem właścicieli papierów wartościowych Spółki od 31 grudnia 2015 r. Spółka akcyjna "GIP", XX 812 235 Akcje zwykłe należą do Alpha Beta Holding Limited, Cypr.

Alfa beta vorkauta jsc

W momencie due diligence upoważniony kapitał firmy wynosi 1500 tysięcy rubli. i podzielone przez 1500 000 akcji niezwykłych zarejestrowanych o wartości nominalnej 1 RUB. Każdy.

Zgodnie z wykazem właścicieli papierów wartościowych Spółki Spółki na dzień 31 grudnia 2015 r. Spółka akcyjna Zhakat, 1,080.022 akcji zwykłych należą do Alpha-Beta JSC, 419 998 akcji zwykłych należą do 3 osób.

LLC "Wynajem Alpha-Beta"

Zgodnie z Karcie Spółki wielkość kapitału zakładowego Spółki wynosi 100 tysięcy rubli.

Zgodnie z ust. 1 sztuki. 31.1 Ustawy o federalnej 08.02.1998 r. Nr 14-FZ "W związku z ograniczonym społeczeństwami odpowiedzialnością" społeczeństwo musi prowadzić listę swoich uczestników, wskazując informacje o każdym z nich, kwotę jej udziału w upoważnionym kapitale Spółki i jej Płatność, a także kwota udziałów należących do społeczeństwa, daty ich przejścia do społeczeństwa lub nabycia przez społeczeństwo.

Lista uczestników firmy nie jest prezentowana.

Według prezentowanego konsultanta 99% autoryzowany kapitał Społeczeństwa należy do Alpha Beta JSC, 1% autoryzowanego kapitału należy do Alpha Beta Holding Limited, Cypr.

Konta w bankach

W momencie spółki posiadania due diligence mają następujące rachunki w bankach komercyjnych:

(Stół)

Dane dotyczące rachunków Alfa-Beta Vorkuta JSC i NPO "Gamma Delta" AO w Commercial Banks Consultant nie są prezentowane.

Główną działalnością gospodarstwa jest otrzymanie punktów kwantowych za pomocą urządzeń księgowych kwantowych. Holding ma Quanta do komunikacji fotonowej, Internetu, telewizji kablowej i innych płatnych usług, a także czyni gotówką do przeniesienia go na osobiste konta bankowe. Główne spółki zależne posiadania są zarejestrowane w Federacji Rosyjskiej i prowadzą swoje działania zgodnie z prawem Federacji Rosyjskiej.

Firma operacyjna Holding - Organizacja Kredytów Banku Gamma Delta Ao - działa jako jeden z głównych zintegrowanego systemu rosyjskiego systemu Instantal Alpha Transit za pomocą urządzeń rachunkowości kwantowej na podstawie licencji nr ... Federacji Rosyjskiej. Holdings Własne urządzenia, ma własny system przetwarzania i oprogramowanie, wynajmuje miejsca do urządzeń i zapewnia kwantowe urządzenia do rachunkowości dla NPO "Gamma-Delta" JSC w wynajem kontraktów i podokładności. Holding ma długoterminowe umowy z firmami naprawczymi i konserwacją urządzeń.

Holding pracuje nad rynkiem rosyjskim od 2000 r. I dziś jest reprezentowany w 64 regionach Rosji.

Na podstawie licencji ... Bank Federacji Rosyjskiej, NPO "Gamma Delta" AO, ma prawo przeprowadzić niektóre operacje bankowe.

Główne działania Alfa-Beta JSC, Alfa Beta-Vorkuta JSC, czynszu Alpha-beta LLC jest dzierżanie urządzeń rachunkowości kwantowej.

Nko "Gamma-Delta" JSC Alfa-Beta, Alfa-Beta-Vorkuta JSC, Wynajem - Alfa-Beta LLC, znajduje się w Alpha Beta Holding Limited Banking Holding, Cypr. W trakcie zwykłych działań NPO "Gamma Delta" prowadzi operacje z firmami należącymi do tego gospodarstwa. Transakcje w spółkach gospodarstwa zostaną zawarte w warunkach odpowiadających rynku.

Według transakcji w spółkach gospodarstwa w ramach innych zobowiązań, zobowiązanie spółek holdingowych wynosi od 3% do 5%.

Analiza głównych procedur kontroli finansowej i rachunkowości kwantowej, systemy zarządzania kwantami wykorzystywane przez standardy rachunkowości księgowej i kierowniczej

Round-the Clock Electronic (w tym natychmiastowe) Operacje świetlne są największym wpływem na wynik finansowy gospodarstwa, w tym zapłatę za usługi mieszkaniowe i wspólnotowe, wdrażanie transakcji kwantowych, gromadzenie funduszy kwantowych na ich konta, zdalne obrazowanie termiczne

Wszystkie operacje bankowe w gospodarstwie są przeprowadzane przez instytucję kredytową NPO "Gamma Delta" AO.

Stanowisko Banku Rosji z dnia 16 grudnia 2003 r. Nr 242-P "w sprawie organizacji kontroli wewnętrznej w instytucjach kredytowych i grup bankowych" ustanawia zasady organizacji kontroli wewnętrznej w instytucjach kredytowych i grup bankowych, a także Cechy procedury realizacji Banku Rosji nadzoru nad przestrzeganiem tych zasad.

Kontrola wewnętrzna - działania prowadzone przez instytucję kredytową (jego organy zarządzające, dywizje i pracownicy) oraz mające na celu osiągnięcie celów:

• Skuteczność i skuteczność działalności finansowej i gospodarczej podczas dokonywania operacji bankowych i innych transakcji, skuteczności zarządzania aktywami i zobowiązaniami i zobowiązaniami, w tym zapewnienie bezpieczeństwa aktywów,
• Zaufanie, kompletność, obiektywność i terminowość przygotowania i składania finansowych, księgowych, statystycznych i innych sprawozdawczości (dla użytkowników zewnętrznych i krajowych), a także bezpieczeństwo informacji (bezpieczeństwo interesów (celów) instytucji kredytowej w sferze informacyjnej , który jest zestawem informacji, infrastrukturę informacyjną, przedmioty przeprowadzające gromadzenie, tworzenie, dystrybucję i wykorzystanie informacji, a także system regulacji relacji wynikających z tego).
• Zgodność z regulacyjnymi aktami prawnymi, składowymi i dokumentami wewnętrznymi instytucji kredytowej.
• Wyjątki od zaangażowania instytucji kredytowej i udział swoich pracowników we wdrażaniu nielegalnych działań, w tym legalizacji (prania) dochodów uzyskanych przez karne i finansowanie terroryzmu, a także terminowe przedłożenie zgodnie z prawodawstwem Federacji Rosyjskiej informacji do władz państwowych i Banku Rosji.

Pod ryzyko bankowe. Rozumie się:

• identyfikacja, pomiar i definicja akceptowalnego poziomu ryzyko bankowe.Nieodłącznie z działalności bankowej typowych możliwości poniesionych przez kredytową organizację strat i (lub) pogorszenie płynności z powodu wystąpienia wewnętrznych i (lub) czynników zewnętrznych instytucji kredytowej zdarzeń niepożądanych;

Kontrola wewnętrzna w organizacji pozarządowej "Gamma Delta" JSC dla Komisji Operacji jest zorganizowany i prowadzony zgodnie z wymogami świadczonymi przez rozporządzenie Banku Rosji z 16 lipca 2012 r. Nr 385-P "w sprawie zasad prowadzenia Rachunkowość księgowości kwantowej w instytucjach kredytowych zlokalizowanych w Federacji Rosyjskiej "i rozporządzenie Banku Rosji z dnia 16 grudnia 2003 r. Nr 242-P" w sprawie organizacji kontroli wewnętrznej w instytucjach kredytowych i grup bankowych ".

System kontroli wewnętrznej zależy od czarteru i dokumentów wewnętrznych NGO "Gamma Delta" AO.

Kontrola wewnętrzna w NPO "Gamma Delta" AO jest przeprowadzana zgodnie z uprawnieniami określonymi przez Karty i dokumenty wewnętrzne:

• Ogólne Zgromadzenie Akcjonariuszy;
• Rada Dyrektorów;
• Organ zarządzający;
• Dyrektor Generalny (Zastępca Dyrektor Generalny);
• Audytor społeczeństwa;
• Główny księgowy (zastępca główny księgowy);
• Podziały i pracownicy prowadzące kontroli wewnętrzną zgodnie z uprawnieniami określonymi przez wewnętrzne dokumenty Spółki, w tym:
  • Usługa Audytu wewnętrznego;
  • Usługa kontroli wewnętrznej;
  • Usługa zarządzania ryzykiem;
  • Usługa monitorowania finansowa;
  • Odpowiedzialny pracownik do przeciwdziałania legalizacji (pranie) dochodu uzyskanego przez atak i finansowanie terroryzmu;
  • Inne jednostki i (lub) odpowiedzialnego pracownika, w zależności od charakteru i skali operacji, poziomu i kombinacji ryzyka.

System kontroli wewnętrznej NGO "Gamma Delta" jest zorganizowany i funkcjonuje w taki sposób, aby zapewnić odpowiedni poziom niezawodności odpowiadającej naturze. Struktura i woluminy operacji.

Szczególne obowiązki każdej jednostki strukturalnej zaangażowanej w system kontroli wewnętrznej są określane w przepisach dotyczących jednostek strukturalnych. Funkcje sterowania. Zarząd NPO "Delta Gamma", menedżerów dywizji i upoważnionych pracowników, są zapisywane w swoich obowiązkach służbowych.

Kontrola wewnętrzna przeprowadza się za pośrednictwem linii kontroli administracyjnej i finansowej prowadzonej w trybie wstępnym, bieżącym i późniejszym. System kontroli wewnętrznej NGO "Gamma Delta" JSC obejmuje:

• Kontrola zarządzania organizacją działalności NGO "Gamma Delta" AO;
• Kontrola nad działalnością systemu zarządzania ryzykiem bankowym i ocena ryzyka bankowego;
• Kontrola nad dystrybucją mocy podczas wykonywania operacji i innych transakcji;
• Kontrola zarządzania przepływami informacji (odbiór i transmisja informacji) oraz bezpieczeństwo informacji;
• Monitorowanie wewnętrznego systemu sterowania.

Zgodnie z konkluzjami audytu na temat raportowanie roczne Nko "Gamma Delta" na lata 2013-2015:

Usługa Audytu wewnętrznego organizacji pozarządowej "Gamma-Delta" JSC jest podporządkowana i odpowiedzialna za swoją radą dyrektorów. Jednostki zarządzania ryzykiem organizacji pozarządowej "Gamma Delta" AO "Gamma Delta" nie były podporządkowane i odpowiedzialne za podziały zarządzane przez odpowiednie ryzyko. Wewnętrzni przywódcy usług audytu i szefowie jednostek zarządzania ryzykiem NPO "Gamma Delta" AO odpowiadają wymagania kwalifikacyjneZałożona przez Bank Rosji.

Obecne wewnętrzne dokumenty NGO "Gamma-Delta" JSC, ustanawiające metody identyfikacji i zarządzania znaczącymi dla NPO "Gamma Delta" przez kredyt, działający, rynkowy, odsetki, ryzyko prawne, ryzyko utraty płynności i ryzyko reputacji biznesowej, realizację Testowanie warunków stresowych, zatwierdzonych przez upoważnione organy zarządzania "gamma delta" i spełniają wymagania i zalecenia Banku Rosji.

W organizacji pozarządowej "Gamma Delta" AO system sprawozdawczy jest ważny dla kredytu, działania, rynku, odsetek, ryzyka prawnego, ryzyko płynności i ryzyka utraty reputacji biznesu, a także największe dla NGO "Gamma Delta " fundusze własne (Kapitał).

Częstotliwość i sekwencja raportów przygotowanych przez Flations Management Ryzyka oraz Służba Audytu Wewnętrznego NPO "Gamma Delta" w sprawie Kredytów, Rynek, Rynek, odsetki, Ryzyko Prawne Zarządzania, ryzyko utraty płynności i ryzyko reputacji Biznesowej NGO "Gamma Delta" AO Wewnętrzne dokumenty AO NPO "Delta gamma". W tym przypadku powyższe raporty obejmowały wyniki obserwacji jednostek zarządzania ryzykiem i usługami audytu wewnętrznego NGO "Gamma Delta" JSC dotyczących oceny skuteczności odpowiednich metod NPO "Gamma Delta" AO, a także zalecenia dotyczące ich poprawy.

Władza Rady Dyrektorów NGO Gamma Delta JSC i jej organów wykonawczych obejmuje kontrolę nad zgodnością z NPO "Gamma-Delta" JSC ustanowiony przez wewnętrzne dokumenty NPO "Delta Gamma" o wartościach ograniczających ryzyko oraz wystarczalność środków własnych (kapitał). W celu monitorowania skuteczności skuteczności procedur zarządzania ryzykiem i sekwencją ich wykorzystania procedur zarządzania ryzykiem oraz sekwencją ich stosowania, Rada Dyrektorów Delta NPO Gamma i jej organów wykonawczych w okresach okresowych omówiono raporty Przygotowany przez departamenty zarządzania ryzykiem i usługą audytu wewnętrznego, uważane za proponowane środki w celu wyeliminowania wad.

Rachunkowość spółek posiadania prowadzona jest zgodnie z obowiązującym prawodawstwem w dziedzinie rozliczania rachunkowości kwantowej i sprawozdawczości Federacji Rosyjskiej.

Informacje na temat głównych procedur kontroli finansowej i rachunkowości kwantowej, stosowane standardy rachunkowości kwantowej zarządzania w konsultantowi poziomu gospodarstwa nie jest przedstawione.

System Informacji Management Holding opiera się na własnym systemie przetwarzania informacji i oprogramowania opisane w sekcji "Ekspertyzy aktywów" niniejszego raportu.

Wszystkie operacje bankowe w gospodarstwie są przeprowadzane przez instytucję kredytową NPO "Gamma Delta" AO. System kontroli wewnętrznej jest określony przez Karty i wewnętrzne dokumenty NPO "Gamma Delta" AO i odpowiada dokumenty regulacyjne Bank Rosji.

Analiza głównych wskaźników działalności gospodarczej w porównaniu z innymi firmami w branży

Obecnie na rynku urządzeń kwantowych istnieje kilka głównych systemów kwantowych oferujących urządzenia do tranzytu alfa w gotówce oraz za pomocą bankowych plastikowych fotonów różnych usług. Oprócz system płatności Alpha Beta można zauważyć, że takie systemy kwantowe jako Delta (OSMP) i "TETA" jako największe systemy kwantowe w Rosji.

Delta jest wiodącą płatną księgowość nowej generacji w Rosji i krajach WNP, do którego należy zintegrowaną sieć płatniczą, należy produkować Quanta w kanałach fizycznych, Internetowych i mobilnych. Obejmuje ponad 15 milionów portfeli wirtualnych i ponad 168 000 kiosków i urządzeń. Miesięcznie z pomocą Delta, firmy handlowe akceptują Quanta (w gotówce i formularz elektroniczny) W wysokości ponad 49 miliardów rubli. Od ponad 70 milionów klientów, którzy korzystają z usług sieciowych przynajmniej raz w miesiącu. Klienci Delta mogą korzystać z gotówek, prepaid fotonów i innych sposobów płatności bezgotówkowych za zamówienie i tranzyt alfa towarów i usług, zarówno w sklepach, jak iw Internecie.

Firma operacyjna systemu płatności Delta jest niewielka pod względem wielkości Asset Moskovsky Bank - TAT Bank JSc. Główną działalnością TAT Bank JSc jest wypłatą płatności w interesie powiązanych systemów kwantowych. Tradycyjny biznes bankowy nie jest opracowywany, Bank przez długi czas charakteryzuje się zwiększonymi wskaźnikami płynności.

System płatności THETA to narzędzie do płatności, które pozycjonuje się jednym z najbardziej dojrzałych w kraju. System bierze własny początek od 2001 roku. Jego główny cel THETA wybrał współpracę z kredytem i organizacje finansowe.. System płatności TAT zapewnia instytucje kredytowe i inne podmioty prawne i ich klientów w dziedzinie rozliczeń detalicznych

Operator systemu płatności "THETA" jest spółką z ograniczoną odpowiedzialnością w organizacji kredytowej nie-bankowej "TETA". Forma prawna Ltd. nakłada pewne ograniczenie do spraw instytucji kredytowych, zwłaszcza w odniesieniu do rachunkowości konsumentów.

W 2015 r. NPO TAT LLC wszedł do grupy Delta (NASDAQ: Delta).

Wykonanie porównawcze działalności NPO "Gamma Delta" i NPO TAT LLC od 01/01/2016 przedstawiono w poniższej tabeli.

(Stół)

Jak widać z tabeli, wskaźniki działalności organizacji pozarządowej "Gamma Delta" AO znacznie mniej wskaźników działalności NPO "Teti" na dzień 01/01/2016:

• Aktywa płynne są mniejsze niż 3,5 razy;
• Fundusze własne (kapitał) mniej niż 12 razy;
• Zysk przed podatkiem jest mniejszy niż 18.6 razy;
• Zysk po opodatkowaniu mniej w prawie 800 razy.

Porównanie wykonania JSC NPO "Delta Gamma" z Konsultant JSC "Weti Bank" nie uważa go za wskazującego, ponieważ nawet liczba urządzeń księgowych kwantowych stosowanych przez NPO "Gamma Delta" AO w ich działaniach wynosi tylko 2% bankomatów używany przez JSC "TAT Bank" w swojej działalności.

Obecnie na rynku urządzeń kwantowych istnieje kilka głównych systemów kwantowych oferujących urządzenia do tranzytu alfa w gotówce oraz za pomocą bankowych plastikowych fotonów różnych usług. Oprócz systemu płatności alfa-bet, takie systemy kwantowe jako "delta" (OSMP) i "TETA" można zauważyć jako największe systemy kwantowe w Rosji.

Wskaźniki wydajności organizacji pozarządowej "Gamma Delta" AO znacznie mniej wskaźników działalności NKO "TETA" od 01/01/2016.

Porównanie wykonania JSC NPO "Delta Gamma" z JSC "Bank Bank" Konsultant nie uważa go za wskazówkę, ponieważ nawet liczba urządzeń księgowych kwantowych stosowanych przez NPO "Gamma Delta" AO w ich działalności wynosi tylko 2% Urządzenia księgowe kwantowe, używane JSC "TAT Bank" w ich działaniach.

Analiza gospodarstwa gospodarstwa (dynamika i struktura przychodów i wydatków, analiza wyniku finansowego działalności)

Analiza sytuacji finansowej i skuteczność działalności spółek holdingowych została przeprowadzona na okres od 01.01.2015 r. W dniu 31 grudnia 2015 r. Na podstawie danych raportowania rachunkowości spółek holdingowych. Ocena jakościowa wartości wskaźników finansowych spółek holdingowych przeprowadzono biorąc pod uwagę cechy branży działalności każdej firmy.

Zasady rachunkowości księgowej kwantowej i raportowania dla instytucji kredytowych i innych organizacje handlowe. Różne. W związku z tym konsultant po prostu przeanalizował działania każdego spółki holdingowej.

Analiza głównych wskaźników działalności NPO "Delta Gamma"

Ocena jakościowa wartości wskaźników finansowych Delta NPO Gamma, biorąc pod uwagę cechy branżowe organizacji (branży - "operacje nieruchomości; wynajem, wynajem domu; inne usługi", zajęcia w Okved - 65.12).

Struktura własności i źródeł jej tworzenia AO NPO "Gamma Delta"

(Stół)

Aktywa płynności natychmiastowej, która obejmują środki pieniężne, konta w Banku Rosji i innych banków, na okres od 01.01.2013 do 31.12.2015 wzrósł o 16,7%.

Konsultant zwraca uwagę na fakt, że zgodnie z oświadczeniem rubla za pierwsze 9 miesięcy 2016 r. Asses inspional płynności i aktywach unieruchomienia NPO "Gamma Delta" AO spadły od 30 września 2016 r. O 29% w porównaniu Z ich wielkością 01.01.2016.

Aktywa firmy przez cały okres wzrosły przez XXX 804 tysięcy rubli. (27%). Biorąc pod uwagę wzrost aktywów, należy zauważyć, że źródła środków własnych wzrosły w mniejszym stopniu - o 17%.

Wzrost wartości aktywów Spółki wynika głównie z redukcji następujących pozycji aktywów. bilans księgowy (w nawiasach wskazano udział zmian w artykule całkowita kwota Wszystkie negatywnie zmienione artykuły):

• aktywa trwałe, wartości niematerialne i rezerwy materialne - 5,779 tysięcy rubli. (więcej niż 15 razy);
• fundusze instytucji kredytowych w Banku Federacji Rosyjskiej - 314,531 tysięcy rubli. (więcej niż 3 razy).

Jednocześnie w bilansowym biernym biernym, największy wzrost obserwuje się na liniach:

• Fundusze instytucji kredytowych - 422 189 tysięcy rubli. (99%);
• Fundusze klientów (organizacje niezwiązane z kredytami) - 24,782 tys. Rubli. (więcej niż 5 razy);
• Zyski zatrzymane (odsłonięte straty) ostatnich lat - 7 420 tysięcy rubli. (24%);
• Niewykorzystany zysk (strata) dla okres raportowania - 229 tysięcy rubli. (44%)

Źródła funduszy własnych Spółki w analizowanym okresie (od 31 grudnia 2012 r. Do 31 grudnia 2015 r.) Wzrosła do 53003 tysięcy rubli. (17%).

Analiza informacji o własnych funduszach NGO "Gamma Delta"

Tabela zawiera informacje na temat środków własnych NGO "Gamma Delta" JSC:

(Stół)

Zmiany w kapitale upoważnionym w okresie analizowanym nie są oznaczone.

Analiza informacji o wartości kredytu, ryzyka operacyjnego i rynkowego objętych stolicą organizacji pozarządowej "gamma delta"

Zgodnie z rezerwą na organizację kontroli wewnętrznej w instytucjach kredytowych i grupach bankowych zatwierdzonych przez Bank Rosji 12/16/2003 nr 242-P, w ramach ryzyka bankowego jest zrozumiałe:

• identyfikacja, pomiar i określenie dopuszczalnego poziomu ryzyka bankowego nieodłączne w działalności bankowej, typowe możliwości poniesione przez organizację strat kredytową i (lub) pogorszenie płynności z powodu wystąpienia wewnętrznych i (lub) czynników zewnętrznych kredytów organizacja zdarzeń niepożądanych;
• ciągłe monitorowanie ryzyka bankowego;
• przyjęcie środków w celu utrzymania instytucji kredytowej i interesów swoich wierzycieli i deponentów do poziomu zagrożeń bankowych w przypadku zagrażającego zrównoważonego rozwoju finansowego.

Zarządzanie ryzykiem jest fundamentalne w biznesie kwantowym i jest znaczącym elementem działalności NPO "Gamma Delta" AO. Główne ryzyko związane z działalnością NGO "Gamma Delta" jest ryzykiem operacyjnym, ryzyko prawne, ryzyko utraty reputacji biznesowej i ryzyko utraty płynności.

Kredyt, ryzyko operacyjne i rynkowe NPO "Gamma Delta" AO "Gamma Delta".

Analiza informacji o wartości rezerw na pokrycie wątpliwych pożyczek i innych aktywów organizacji pozarządowej "gamma delta" ao

Zgodnie z wymogami przepisów prawa federalnego z dnia 12.12.1990-1 "na bankach i działalności bankowej", instytucja kredytowa jest zobowiązana do przeprowadzenia klasyfikacji aktywów, przydzielania wątpliwych i beznadziejnych długów oraz tworzenie środków na pokrycie Możliwe straty w sposób przepisany przez Bank Rosji.

Dane na faktycznie utworzone rezerwy są wyświetlane w tabeli.

Analiza informacji o obowiązkowych standardach NPO "Gamma Delta"

Organizacja kredytowa jest zobowiązana do przestrzegania standardów ustalonych zgodnie z Prawo federalne "Na Banku Peryferyjnym Federacji Rosyjskiej".

(Stół)

Nko "Gamma Delta" w 2013-2015 Wspierał poziom wystarczającej ilości funduszy własnych (kapitału) na poziomie, co odpowiada charakterowi i wielkości operacji przeprowadzonych przez NPO "Gamma-Delta". W analizowanym okresie NPO "Gamma Delta" wymagania prawodawstwa minimum fundusze własne (kapitał).

Przegląd wyników działalności NGO "Gamma Delta"

Główne wyniki finansowe działalności Spółki przez cały okres poddany przeglądu przedstawiono poniżej w tabeli.

(Stół)

W 2015 r. Wartość dochodu odsetkowego była XX 233 tysięcy rubli. Dla 3. ostatnie lata Roczny dochód odsetkowy wzrósł o 15,224 tys. Rubli.

W 2015 r. Zysk przed opodatkowaniem był równy XX 893 tysięcy rubli. W badanym okresie (od 01/01/2013 do 31.12.2015), zysk przed spadkiem podatku (1 330 tysięcy rubli).

Analiza sytuacji finansowej i skuteczność działalności NPO "Gamma Delta" ujawniła następujące czynności: Natychmiastowe aktywa płynnościowe, które obejmują środki pieniężne, rachunki w Banku Rosji i innych banków, na okres od 01/01/2015 do 31.7 .2015, wzrósł o 16,7%.

Konsultant zwraca uwagę na fakt, że zgodnie z oświadczeniem pierwszego roku dla pierwszych 9 miesięcy 2016 r. Asses inspional płynności i aktywach unieruchomionych NPO "Gamma Delta" JSC zmniejszył się przez 9 miesięcy 2016 roku do 29 % w porównaniu z ich wartością na 01.01 .2016.

Aktywa NPO "Gamma Delta" AO przez cały okres wzrosły o XX 804 tys. Rubli. (27%). Biorąc pod uwagę wzrost aktywów, należy zauważyć, że źródła środków własnych wzrosły w mniejszym stopniu - o 17%.

Kredyt, ryzyko operacyjne i rynkowe NPO "Gamma Delta" AO "Gamma Delta".

NPO Gamma Delta JSC w latach 2013-2015 wspierał poziom wystarczających środków (kapitału) na poziomie, co odpowiada charakterowi i wielkości operacji prowadzonych przez NPO "Gamma Delta", przeprowadził wymogi minimalnej kwoty funduszy własnych (kapitał).

W latach 2013-2016 nastąpił stały wzrost dochodu NPO "Gamma Delta" AO, ze spadkiem zysków przed i po opodatkowaniu.

Analiza głównych wskaźników ALFA-beta JSC

Jakościowa ocena wartości wskaźników finansowych Alfa-Beta JSc została przeprowadzona z uwzględnieniem charakterystyki branżowej organizacji (branży - "operacje nieruchomości; wynajem, wynajem domu; inne usługi", klasy okwiłane - 70.71 .74).

Struktura własności i źródeł jej tworzenia alfa-beta jsc

Struktura właściwości i źródeł jej formacji jest wyświetlana w poniższej tabeli.

(Stół)

Aktywa w ostatnim dniu analizowanego okresu charakteryzują się następującym współczynnikiem: 22% aktywów trwałych i 78% prądu. Aktywa organizacji przez cały okres zmniejszyła się przez XX 245 tys. Rubli. (24,3%). Biorąc pod uwagę spadek aktywów, należy zauważyć, że jego kapitał własny zmniejszył się w mniejszym stopniu - o 17,2%. Spadek docelowy własny kapitał Jeśli chodzi o zmiany aktywów ogólnych - czynnik jest dodatni.

Poniższy diagram pokazuje stosunek głównych grup aktywów organizacji:

(Diagram)

Zmniejszenie wartości aktywów organizacji jest głównie ze względu na zmniejszenie następujących pozycji salda rachunkowości salda rachunkowego (w nawiasach wskazują na proporcję zmian w artykule w całkowitej ilości wszystkich negatywnie zmienionych artykułów):

• krótkoterminowe inwestycje finansowe (z wyjątkiem ekwiwalentów kwantowych) - XX 593 tysięcy rubli. (79%)
• wartości niematerialne - 9 840 tys. Rubli. (8,3%)
• rentowne inwestycje B. wartości materiałowe - 8,926 tysięcy rubli. (7,5%)

Jednocześnie w odpowiedzialności bilansowej obserwuje się największy spadek na liniach:

• zyski zatrzymane ( niepowlekana strata) - 71 850 tysięcy rubli. (72,1%)
• dług kredytowy - XX 632 tysięcy rubli. (14,7%)
• krótkoterminowy pożyczone fundusze - 12 500 tysięcy rubli. (12,5%)

Wśród pozytywnie zmieniono artykuły salda, "należności" w składzie aktywów i "dodatkowy kapitał (bez ponownej oceny)" można odróżnić w pasywnym (+22,769 tysięcy rubli. I +21 761 tysięcy rubli.

Kapitał własny organizacji w okresie analizowanym (od 31 grudnia 2012 r. Do 31 grudnia 2015 r.) Znacznie zmniejszyła się do XX 697,0 tys. Rubli. (-49 856,0 tys. Rubli).

Inwestycje w łączenie lub wchłanianie różnych rodzajów działalności lub firm są powszechne w dziedzinie inwestycji. Podstawowym zadaniem jest odpowiednia argumentacja skuteczności tego rodzaju infuzji, która powinna być wspierana przez pełną, maksymalną niezawodną i absolutnie obiektywną informację o inwestycji.

Jak przeanalizować działania firmy ze wszystkich stron? Jakie tłumaczenie jest terminowa diligencja?

Jeżeli spółka jest jako potencjalny obiekt finansowy, wymaga się określenia jej pozycji rynkowej, stan wskaźników finansowych, wyposażonych w zakłady produkcyjne i relacje z kontrahentami lub partnerami. W tym celu przeprowadzić procedurę due diligence.. Tłumaczenie z języka angielskiego jest interpretowane jako "właściwą staranność". W języku rosyjskim wymawiane jako "diligence rosy". Koncepcja ta jest interpretowana na różne sposoby. Powyżej przedstawiono najczęściej używany opis terminu.

Dekodowanie wcześniej przedstawiono koncepcję

Początkowo warto odpowiadać na pytanie: "Due diligence - co to jest?" W istocie jest to kompleksowa analiza działalności Spółki, w szczególności państwo ich spraw finansowych i sytuacji rynkowej zajmowanej przez niego. Analiza bazy informacyjnej to wewnętrzna dokumentacja i informacje otrzymane od konkurentów.

Dlaczego potrzebujesz tej procedury?

Due diligence prowadzi się do następujących celów:

1. Uwierzytelnienie informacji o finansach i innych wskaźnikach wydajności firmy.
2. Wyszukiwanie dowodów, które uzasadnia wdrażanie działań opracowanego biznesplanu.
3. Ocena możliwości wdrożenia celów taktycznych i strategicznych firmy.
4. Sprawdzanie zgodności dokumentacji Spółki przez ustanowione przepisy dotyczące jego projektu, a także standardów wewnętrznych.
5. Analiza poprawności i terminowości tworzenia raportów podatkowych, statystycznych i innych.
6. Określenie konkurencyjności przedsiębiorstwa w ramach segmentu rynku docelowego.
7. Szacunki stopnia kompetencji personelu zarządzającego Spółki dotyczącej umiejętności wdrażania planów strategicznych.

Wszystkie powyższe pozwolą ponownie odpowiedzieć na pytanie: "Due diligence - co to jest?" Cała lista uzasadnienia wykonalności tej analizy jest kolejnym potwierdzeniem potrzeby i znaczenia jej gospodarstwa w rosyjskich firmach.

Praktyczne zastosowanie procedury Due Diligence

Istnieje lista sytuacji, w których ta metoda analizy powinna być przeprowadzona przez obowiązkowego początkowego etapu, a mianowicie:

• łączenie lub absorpcję biznesową;
• nabycie akcji lub udziału Spółki;
• kupowanie nieruchomości;
• instytucja nowych przylotów;
• świadczenie pożyczki;
• w szczególności sponsoring lub bezużyteczny;
• inne operacje finansowe i handlowe, w których trzeba dostarczyć prawdziwe dane dotyczące przedmiotu transakcji lub o finansowanej firmie lub na temat badania deponenta, sponsora lub kupującego itp.

Wykonalność firmy Due Diligence

W realizacji tego kompleksowego badania specjalny zespół projektowy, który składa się z profesjonalnych prawników, rzeczoznawców, audytorów, zajmuje się zbieraniem wszelkiego rodzaju informacji o analizowanych obiektach i raportowaniu, zwłaszcza finansowych.

Możesz wybrać kilka przypadków, które są istotne dla due diligence. Tłumaczenie tego terminu zostało już weryfikowane wcześniej, ale nie będzie konieczne, aby przypomnieć sobie, że jest to kompleksowa analiza autentyczności danych dostarczonych przez Spółkę.

Jaka działalność musi być używana do zastosowania tego badania?

Do powyższych faktów obejmują kilka firm wymagających due diligence:

1. Tak zwane "firmy do siewu" (nasienie). Zasadniczo działają jako projekty i pomysły biznesowe wymagające inwestycji na bardziej dogłębne badanie lub rozwój jednostek testowych.
2. Nowo wykuchane firmy (start). Zaangażowanie inwestycji jest niezbędne do realizacji, a następnie na rozpoczęcie wdrażania.
3. Wczesna scena (wczesne etap) firmy, tj. Jest już próba produkt końcowy. Z reguły nie mają zysków i wymagają inwestycji kapitałowych w ostatnim etapie badań i rozwoju.
4. Firmy osiadły na etapie ekspansji (rozszerzenie). Istnieje potrzeba przyciągania inwestycji na rozwój nowych rynków sprzedaży, wzrost produkcji, prowadząc badania w zakresie badań marketingowych, zdolności produkcyjnych i jednostek roboczych.
5. Firmy, które są na moście finansowym (most finansowy). Istnieje potrzeba finansowania transformacji formy organizacyjnej i prawnej, a mianowicie prywatnej przedsiębiorczości, w której stara się przeprowadzić procedurę rejestracji jej udziałów na giełdzie.
6. Istniejące firmy przyciągające inwestycje, aby kupić im menedżerów gotowej działalności lub istniejącej produkcji (wykup zarządzania).
7. Już istniejące firmy, których menedżerowie wymagają finansowania na zakup firm z (Zakup zarządzania).
8. Firmy na etapie zamachu (zwrot). Potrzebują inwestycji, aby wzmocnić ich stan finansowy.

Z wymienionych faktów staje się jasne, że może zapewnić należytą staranność, co to jest w ogólnym zrozumieniu i jest warto stosować go do konkretnej firmy.

Gatunek aspekt procedury rozważanej

Weryfikacja w odniesieniu do legalności wszystkich dokumentów składowych i poprawność tworzenia upoważnionego kapitału wytwarza due diligence, dominacyjny aspekt prawny, którego w tym badaniu jest panuje.

Obejmuje to sprawdzenie w następujących obszarach:

1. Wszystkie czasy dotyczące aspektu nieruchomości firmy sprzedaży, bardziej precyzyjnie, dostępność odpowiednich praw. Prawdopodobieństwo ryzyka związanego z jego wyzwaniem przez osoby trzecie.
2. Prawne i istniejące wzmocnienie prawne doskonałych transakcji w firmie, który został umieszczony na sprzedaż. Ocena możliwości skarg dotyczących tych stosunków handlowych.
3. Prawna strona stosunków pracy z pracownikami, w szczególności poprawność projektowania umów o pracę, procedur akceptacji, dystrybucji odpowiedzialności istotnej itp. Sprawdź obecność ryzyka roszczeń oddalonych pracowników w niewłaściwie.
4. Zgodność z działań Spółki z wymogami prawodawstwa korporacyjnego, a mianowicie: ważność sprzedaży udziałów lub udziałów innych osób struktury handlowe.. Ocena dopuszczalności roszczeń akcjonariuszy i właścicieli kapitałowych dotyczących naruszenia odpowiednich transakcji.

Co usprawiedliwia rentowność tego badania?

Analiza jest równie ważna w aspekcie inżynieryjnym, określana jako staranna diligencja techniczna.

Przydatność tej procedury jest wspierana przez następujące chwile:

1. Właściciel lub inwestor otrzymuje informacje uzyskane z profesjonalnych badań stanu technicznego weryfikowalnej nieruchomości, obecności wad i istniejącej okazji do wyeliminowania ich lub poprawy dopuszczalnego stanu. Jednocześnie przeanalizowana jest wszystkie dokumentacja inżynieryjna.
2. Istnieje możliwość działania z wiarygodnymi danymi podczas odpowiednich rozliczeń mających na celu ważność ekonomiczną inwestycji, jeśli wymagana jest naprawa lub rekonstrukcja rozważanego obiektu.
3. Wszystkie informacje otrzymane podczas badania są koniecznie przydatne podczas negocjacji w sprawie ceny obiektu. Potwierdza, że \u200b\u200bopiera się na profesjonalnym zawarcie ekspertów.

Nieruchomość tego badania przez firmy profilujące

Usługa Due Diligence pomoże uzyskać obiektywny pogląd na grupę specjalistów kosztem ich przyciągania. Pozwoli to uratować fundusze przekwalifikowanie własnych pracowników i uniknąć odchylenia oceny obiektu rozważanego dla wtrysku finansowego.

Inwestor lub właściciel ma do dyspozycji kompleksowe informacje na temat obszarów, takich jak rachunkowość, personel i rachunkowość podatkową, a także wiedzę prawną i korporacyjną. Wszystko to będzie w stanie zorganizować prawną staranność.

Punkt orientacyjny przy wyborze firmy specjalizującej się w tej procedurze

Firma, która wykonuje due diligence musi spełniać następujące kryteria:

• obecność wielu lat doświadczenia w odpowiednim zakresie działalności;
• wysoka ocena i pochlebne opinie o wcześniej przeprowadzonych procedurach;
• wyjątkowo wysoko wykwalifikowani eksperci wykonujący kompleksowe badania;
• zdolność do analizy konkretnego przedmiotu inwestycyjnego;
• zasada efektywności w procesie badań, osiągnięta przez profesjonalizm grupy ekspertów i standaryzacji procedury prawnej należytej staranności;
• obecność ścisłej wzajemnej współpracy wszystkich specjalistów.

Czy są powiązane etapy kompleksowej analizy?

Ta procedura może być podzielona na trzy etapy:

1. Zdalne żądanie dla wszystkich niezbędnych dokumentacji z sprawdzonej firmy lub bezpośredniego wyjazdu do analizowanego obiektu. W przypadku nabycia akcji lub udziałów w pewnej spółce, grupa ekspertów działa na miejscu. Uzasadnieniem tej opcji jest możliwość rozwiązania operacyjnego zidentyfikowanych momentów kontrowersyjnych.
2. Kolejnym etapem jest szczegółowe badanie zebranych danych wewnątrzrynowych. Jeśli wymagane są dodatkowe informacje, są one one otrzymane z zewnątrz, w szczególności z ujednoliconych rejestrów państwowych podmiotów prawnych lub praw do nieruchomości lub podłączenia władz licencyjnych.
3. Na ostatnim etapie grupa ekspertów tworzy pojedynczy pisemny raport na temat składnika aktywów, które zgłoszone sekcje informacje ogólne Firmy analizowane obszary, możliwe ryzyko i ścieżki ich najbardziej wydajnej eliminacji.

Z trzech etapów określonych wcześniej, możesz sformułować szczegółową odpowiedź na pytanie: "Due diligence - co to jest?" W ten sposób procedura ta pozwoli w możliwie najkrótszym czasie, aby uzyskać argumentalną odpowiedź na temat stosowności. inwestycje finansowe W zamierzonym obiekcie. Jest również w stanie zidentyfikować sposoby poprawy zarówno technicznego, jak i finansowego i finansowego Spółki.

Due diligence można określić jako jeden z podstawowych etapów zakupu aktywów, pomagając inwestorowi utworzyć pełny obraz możliwych zagrożeń w momencie przypisywania własności i przyszłych sytuacji kryzysowych, które mogą manifestować po transakcji. Procedura ta ma na celu sprawdzenie legalności wszystkich działań, a także atrakcyjności handlowej potencjalnej transakcji lub instrumentu inwestycyjnego.

Kompleksowe wsparcie dla przedsiębiorców od 1993 roku!

Kancelaria "Avent" oferuje skuteczne indywidualne rozwiązania budowy i rozwoju stabilnego, opłacalnego biznesu.

Zapewniamy korporacyjne usługi prawne od ponad 20 lat i mają obszerne praktyki, aby rozwiązać najbardziej złożone zadania w każdym branżach.

Usługi firmy prawnej "Avanta" jest wynikiem, a nie procesem!

Każda firma ma indywidualne cechy, ryzyko, problemy i możliwości. Widzimy nasze zadanie w celu szybkiego zbadania i oceny problemu klienta ze wszystkimi niuansami i oferujemy optymalne rozwiązanie w każdym konkretnym przypadku.

ZAWODOWO

Czołowi eksperci w dziedzinie konsultacji prawnych i praktyki sądowej pracują z tobą. Tysiące spółek, które skutecznie rozwiązały swoje zadania biznesowe wskazują, że Avent jest prawidłowo odnosić się do najlepszych firm prawnych współpracujących z przedsiębiorcami.

Operacyjny

Każdy adwokat specjalizuje się w określonym obszarze prawa. Dlatego niezwłocznie rozwijamy indywidualne rozwiązania nawet dla najtrudniejszych sytuacji.

Niezawodny

Mamy bogatą praktykę udanej decyzji sporów korporacyjnych, najbardziej skomplikowanych konfliktów prawnych, sytuacji kryzysowych, informacje o zerie możliwych zagrożeń.

Wygodnie

Zapewnienie kompleksu usług prawnych do przedsiębiorstw i indywidualni przedsiębiorcy Pozwól, aby rozwiązać wszelkie zadania biznesowe w pracy z jedną firmą: od stworzenia firmy, zanim zostanie zreorganizowana lub likwidacja.

Znajdujemy się w centrum stolicy, więc jeśli potrzebujesz legalnych usług firmowych w Moskwie, możesz szybko przyjść do nas prawie z dowolnego miejsca w mieście.

Również możliwe zdalne konsultacja prawna Przez telefon lub online dla mieszkańców regionów lub klientów, którzy są w podróży służbowej i nie mogą otrzymać usługi kancelarii w Moskwie.

BEZPIECZNIE

Udostępnianie usług prawnych w Avent Company oznacza pełną poufność, maksymalną dokładność oceny ryzyka biznesowego i surowego przestrzegania obowiązujących przepisów.

Racjonalny

Koszt usług prawnych w Moskwie może być prawdziwą przeszkodą. Ale zapewniamy, że was, ani praktyki "Droższe oznacza lepsze", ani próba zaoszczędzenia na rozwiązywaniu problemu nie jest optymalna. Ponadto często niskie ceny usług prawnych w Moskwie raczej wskazują na obecność ukrytych dopłat lub niskich kwalifikacji pracowników.

Nie staramy się ustawić najniższych stawek na usługi prawne w Moskwie. Niemniej jednak wspieramy racjonalną i przejrzystą politykę cenową.

• bez ukrytej dopłaty.
• bez nakładania dodatkowych usług
• bez podziału usługi do zestawu "sub-element"
• bez chaotycznego "oszustwa" do lokalizacji w centrum

Dlatego możemy obiektywnie oświadczyć, że zapewniamy niedrogie usługi prawne w Moskwie (CaO), które wielokrotnie spłacą skuteczności i skuteczności naszej pracy.

Kancelaria "Avanta":

Oferujemy:

• Firma wsparcia prawnego

Pełne wsparcie prawne działalności finansowej i gospodarczej organizacji.

• Prowadzenie spraw sądowych, usługi prawne

Ochrona interesów Klienta w konfliktach korporacyjnych, począwszy od rozwiązywania przedprocesów sporów i prezentujące roszczenie, a kończące się prezentacją interesów w sądach arbitrażowych, Trybunał w sprawie praw intelektualnych.

• Due diligence.

Duże działanie prawne, finansowe i podatkowe, które daje obiektywną ocenę stanu biznesowego z identyfikacją dostępnych zagrożeń i sposobów ich zminimalizowania.

• Cała gama usług na patent i prawa autorskie

Niezawodna ochrona własności intelektualnej spółek, od rejestracji znaków towarowych, patentowania wynalazków, użytecznych modeli i wzorów przemysłowych, a kończąc z prawną ochroną własności intelektualnej w sądzie.

• Ocena materiału I. wartości niematerialne Firmy

Cała gama usług oceny dla biznesu: ocena biznesowa, ocena zapasów, ocena nieruchomości, ocena sprzętu, ocena własności intelektualnej.

• Pełna oferta usług w prawach korporacyjnych i akcjonariuszy

Udostępnianie doradczych usług prawnych i praktycznej pomocy prawnej w rejestracji podmiotów prawnych, akredytację misji zagranicznych i oddziałów. Sporządzenie i wprowadzanie zmian w dokumentach składowych. Usługi likwidacji, upadłości i reorganizacji podmiotów prawnych, zamknięcie przedstawicieli biur i gałęzi.

Niestety, nie możemy zawiesić dokładnego cennika usług, ponieważ każdy przypadek jest indywidualny. Skontaktuj się z nami za pomocą aplikacji online lub telefonicznie +7 495 134-12-21. Nasi eksperci zorientują Cię w wstępnej wartości i innych kwestiach.

Z przyjemnością zobaczymy Cię wśród naszych klientów!