Bruto nagrada ili doprinos osiguranjaje iznos plaćanja osiguranja u okviru ugovora o osiguranju koji plaća strah od osiguravatelja (organizacija za osiguranje) za određeno razdoblje rada iz cijelog osiguranika.

Bruto premija ovisi o iznosu osigurane svote, stupanj rizika i razdoblje za koje je donesena ova premija osiguranja. Ovo razdoblje trajanjem ne može se podudarati ukupan Osiguranje. Struktura bruto premije odražava ekonomski mehanizam osiguranja.

Može se dodijeliti u njoj. dva elementa — neto nagrada, namijenjeno plaćanju osiguranja prema uvjetima ugovora o osiguranju, i opterećenjeDizajniran za pokrivanje troškova poslovanja i ostvarivanje dobiti od operacija osiguranja (sl. 1). Imajte na umu da se neto premija namijenjena jedinici osiguranika, jednaka, obično 100 rubalja, zove se neto oklada.

Sl. 1. Bruto struktura premije

Odnos neto premije i opterećenja ovisno o vrsti i volumenu osiguranja, kao i na razini troškova poslovanja može biti različit.

Trenutno se ovaj omjer mijenja u smjeru povećanja udjela opterećenja do 15-20%, kao što je prihvaćeno u svjetskoj praksi. Ovaj trend je uglavnom zbog povećanja strukturnog elementa opterećenja - Komisije Komisije, što ukazuje na jačanje važnosti rada kroz osiguranje (agent, broker), au velikoj mjeri odgovara globalnoj praksi.

Općenito neto premija može uključivati \u200b\u200bsljedeće strukturne elemente — rizična naknada, rizik (jamstvo) Over-nedostatak i akumulativna (štednja) naknada (Sl. 2).

Sl. 2. Moguća struktura neto nagrade

Rizična naknada je dizajnirana Za pokrivanje rizika za sve vrste osiguranja, tj. Koristi se za plaćanja osiguranja u slikama slučaj osiguranja, U strukturi neto premije, uvijek je prisutna.

Doplata za rizik (jamstvo ili stabilizaciju) Namjera je nadoknaditi mogući prelazi stvarne uplate u odnosu na izračunate, izazvan u obliku rizičnog doprinosa. U strukturi neto premije, ta nadoplata ne smije biti uključena - sve ovisi o odabranom osiguravatelju strategije upravljanja. Ako je njegov cilj osvojiti tržište osiguranja zbog nižih cijena u usporedbi s drugim osiguravateljima, ovaj element (uz naplatu) nije uključen u strukturu neto premije. Ako osiguratelj želi ojačati svoj financijska održivostOvaj element je uključen u neto premiju.

Kumulativna (štednja) naknada Namijenjen je akumulaciji iznosa plaćenog pod uvjetima dugoročnog ugovora o životnom osiguranju - u slučaju žetve osiguranika na određeni datum (u opasnosti od preživljavanja). Akumulativni doprinos mora biti u skladu s dobiti prihoda. To je strukturni element ne-nagrade dugoročnih ugovora o životnom osiguranju, na primjer, prilikom osiguravanja preživljavanja, mješoviti životno osiguranje, osiguranje mirovina (u ovom slučaju, korištena je ruska klasifikacija tipova osiguranja).

Veličina premije rizika Neto premija ovisi o sumu osiguranja i vjerojatnosti pojave osiguranog događaja.

Veličinu doplate za rizik Ovisi o usvojenoj vjerojatnosti prekoračenja stvarnih plaćanja u odnosu na izračunate. Manja da je određena vjerojatnost prelazi stvarna plaćanja iznad izračunate, što je veća veličina doplate za rizik. Omjer između doprinosa rizika i rizično preko zakona različite vrste Osiguranje može biti drugačije.

Akumulativna veličina doprinosa Ovisi o usvojenom pravilu de-nježnog prometa (jednostavno ili kompleks postotak), veličina osiguranja (akumuliranog) iznosa isplaćenog na rizik oporavka, procjene stope prihoda i roka ugovora (razdoblje akumulacije). Za akumulativnu vrstu osiguranja, omjer rizičnih i akumulativnih doprinosa određuje se ugovorima ugovora.

Ink trajanje životnog osiguranja.

Dakle, s kratkoročnim osiguranjem od nesreće i bolnice zdravstveno osiguranje Ili osiguranje u slučaju smrti, s osiguranjem imovine i odgovornosti (rizične zemlje) u strukturi neto premije nužno uključuje rizični doprinos i, ovisno o odabranoj strategiji upravljanja, može uključivati \u200b\u200bili ne ući u rizičnu nadoplatu.

Prilikom osiguravanja mirovina ( dugoročni pogled Životno osiguranje) Struktura neto premije uključuje kumulativni doprinos, koji je namijenjen za plaćanje osiguranika u opasnosti od oporavka do određenog datuma, na primjer, prije datuma sljedećeg plaćanja. Imajte na umu da za dugoročne sporazume o životnom osiguranju, koji se predviđa jednokratno prevladavanje rizika (rizik od smrti i može biti, rizik od nezgode) i akumulaciju sredstava u slučaju preživljavanja, primjer, za sporazume Od miješanog životnog osiguranja, potreba za uključivanjem u neto premiju doplatka u riziku nestaje - uloga Rice-Kova (jamstveni) nadoplata obavlja doprinos za pohranu.

Na kartici. 1 Prikazana opcija za moguće bruto premium strukture za različite vrste Osiguranje.

stol 1

Mogućnosti za strukturu bruto premija za različite vrste osiguranja

Elementi neto-nagrade - rizični doprinos, premija za rizik i akumulativni doprinos - izvori stvaranja posebnih fondova osiguranja - rezervacije osiguranja namijenjene za plaćanje prema uvjetima ugovora o osiguranju.

Kao što je već navedeno, opterećenje je dio bruto premije, osmišljenog za pokrivanje troškova poslovanja i dobiti od operacija osiguranja (sl. 3).

Sl. 3. Struktura učitavanja

Prvi element strukturnog opterećenja — troškovi poslovanja - Odnosi se na troškove usluga osiguranja, drugi element je planirana dobit organizacije osiguranja iz operacija osiguranja.

Trošak poslovanja je podijeljen na tradicionalankoji imaju mjesto za bilo koju vrstu posla i specifičnoKarakteristična upravo za osiguranje poslovanja.

Specifične vrste troškova od Naknada Komisije za agente i posrednike za prosječne aktivnosti u širenju proizvoda osiguranja, troškovi za upozorenje (preventivne) mjere, troškovi vezani, na primjer, s početnim ispitom (na sklapanju sporazuma), kao i stručnosti povezane s na početku osiguranog događaja itd.

Iskustvo ekonomski razvijene zemlje Pokazuje da udio utrka za provođenje događaja upozorenja može biti 4-6% bruto premije, a udio naknade Komisije može dosegnuti do 20% bruto premije.

Gospodarski rast i ekonomska sigurnost

Prema teoriji rizika, iznos plaćanja na određenom ugovoru o osiguranju je slučajna varijabla. Prema tome, iznos plaćanja na svim ugovorima također će biti slučajna varijabla. To jest, može poduzeti bilo koju vrijednost od nule na maksimalni mogući iznos plaćanja jednak je ukupnom iznosu osiguranja u svim ugovorima.

Kako bi se osiguralo 100% jamstava plaćanja osiguranja, osiguravatelj mora formirati fond za osiguranje u iznosu ukupnog iznosa osiguranja. U tom slučaju, neto premija za svaki ugovor će biti jednak osigurani iznos. Dakle, uzimajući u obzir opterećenje, osiguranik mora platiti više nego što će dobiti kada dođe do osigurani događaj. Stoga, prilikom izračunavanja premija osiguranja, osiguravatelji su prisiljeni prihvatiti jamstvo jamstva manje od 100%. U praksi, njegova vrijednost je u rasponu od 85 do 99,9%.

Početna nejednakost za određivanje vrijednosti neto premija ima obrazac:

vjerojatnost (iznos isplate< величина osiguranje) ³ g,

gdje je γ vrijednost sigurnosna jamstva.

Neto nagrade određuju se na temelju potrebne veličine fonda za osiguranje, kojim se formiraju.

Neto nagrade odražavaju rizik koji je ovaj ugovor za osiguravatelja. Kvantitativno, taj se rizik procjenjuje kroz vjerojatni iznos plaćanja, a maksimalno moguća plaćanja po definiciji jednaka je iznosu osiguranja.

Očekivani iznos plaćanja i stoga se može izraziti neto premija:

Neto nagrada \u003d Iznos osiguranja * Neto stopa / 100,

Neto stopa (neto tarifa) odražava stupanj rizika od osiguravatelja i izražena je u% osigurane svote ili u rubalja sa 100 rubalja osigurane svote. Dva faktora utječu na veličinu neto stopa:

Vjerojatnost pojave osiguranog događaja prema ovom ugovoru;

Očekivanu težinu osiguranog događaja, koja je određena stavm očekivanog iznosa plaćanja za slučaj osiguranja u iznosu osiguranja prema ugovoru.

Iznos osigurane svote je odabran od strane osiguranika. Gornja granica je trošak osiguranog imovine.

Neto nagrada je glavni dio bruto premije. Bruto premija može biti zastupljena kao djelo osigurane suma na stopu osiguranja ili tarifne stope. Tarifna stopa koja određuje iznos naknada za osiguranje, nazvan bruto stopa I predstavlja isplatu sa 100 rubalja iznos osiguranja ili% ponude od osigurane svote:

Premija osiguranja \u003d Iznos osiguranja * bruto stopa / 100,

Bruto stopa sastoji se od neto klađenja i opterećenja. Prikazan je udio opterećenja bruto stope f. I izražena u% ili frakcijama jedinice. Opća formula za izračunavanje bruto oklade ima obrazac:

f.

Ako se udio opterećenja izraženo u%, tada:

Bruto stopa \u003d neto stopa / 1- f * 100.

Ova formula za određivanje bruto oklade je zajednička svim vrstama osiguranja. Međutim, metode izračuna neto stopa uključenih u ovu formulu razlikuju se po vrstama osiguranja.

Plan praktične lekcije:

1. Sastav i struktura tarifne stope.

2. Generalni principi Neto izračun - i bruto stope.

Pitanja o kojima se raspravlja u praktičnoj lekciji:

1. Cijena osiguranja i čimbenika koji utječu na njegovu veličinu.

2. Struktura premije osiguranja.

3. Mrežna metodologija mreža - premija za rizik. Razina jamstva sigurnosti.

4. Metodološki temelji Izračun bruto-oklada i bruto nagrada.

Neto neto nagrada

Definicija neto premije za rizik tradicionalno se odnosi na područje aktuarskih izračuna i matematike osiguranja. Čista neto premija se izračunava na temelju naknade štete za naknadu štete posljednje razdoblje I to je proizvod učestalosti osiguranog događaja na prosječnu količinu oštećenja duž cijele cjelokupne tostalnosti osiguranja potraživanja koja se dogodila u prošlosti.

Čista premija rizika \u003d učestalost oštećenja x prosječna oštećenja

Učestalost oštećenja definirana je kao posebna oštećenja podjele broja slučajeva u promatranom skupu, u kojem je uključen broj jedinica promatranja.

Prosječna šteta je privatna od podjele. ukupan iznos Oštećenja promatranog razdoblja po broju slučajeva štete u istom razdoblju.

Rizik (osiguranje) naknada

Doplata za rizik osmišljena je kako bi se povećala pouzdanost zaštite osiguranja.

Prilikom identificiranja obrazaca štete kao rezultat slučajnih događaja u prošlosti i odlučnosti na temelju ovog dosadašnjeg iskustva neprofitibilnosti u budućnosti, pogreške dvije vrste su neizbježne:

• Pogreška dijagnoze koja se pojavljuje kao rezultat nepotpunih informacija. To je zbog činjenice da je statistički uzorak ograničen i ne ispunjava zahtjeve zakona velikih brojeva.
• Pogreška prognoze, koja je da u budućnosti neće biti potpune slučajnosti s okolnostima prethodnog razdoblja, na temelju kojih je utvrđena neto premija za rizik. To može biti posljedica utjecaja neregistriranih ili promijenjenih čimbenika. Dokazano je da čak i uz vrlo dobre informacije o oštećenjima, buduće štete premašuje svoju vrijednost u pola slučaja.

Kako bi se zajamčila pouzdana zaštita osiguranja, tj. povećati vjerojatnost da prikupljen novac Dosta za plaćanje štete u budućnosti u svim slučajevima, premija za rizik (osiguranje) dodaje se u neto nativnu premiju.

Veličina doplate za rizik ne može biti manja od vrijednosti standardne devijacije sukladnosti osigurane svote.

Koristeći neto podizanje faktora osiguranja za određivanje neto premije

Očekivana količina neto premije može se definirati kao djelo osigurani iznos na neto stopa. Neto stopa je postotak koji odražava vjerojatnost gubitka, izračunatog na temelju omjera agregatnog iznosa osiguranja osiguranih objekata.

Neto nagrada je određena formulom:

Neto nagrada \u003d osiguranje suma x net-oklada / 100

Bilješke

Wikimedia Foundation. 2010.

Gledajte što je "neto premija" u drugim rječnicima:

Subs., Broj sinonima: 1 neto stopa (1) rječnik sinonimi asis. Vnta Trishin. 2013 ... Sinonimski rječnik

Neto nagrada - osnovne oklade elemenata; Osmišljen kako bi formirao sredstva za plaćanje za plaćanje naknada za osiguranje, Opći troškovi osiguravatelja za poslovanje neto oklada nije prihvaćen. U aktuarskom izračunu mreže, oklada se prihvaća ... ... Veliki računovodstveni rječnik

Pogledajte tarife osiguranje rječnik poslovni uvjeti. Akademik. 2001 ... Poslovni uvjeti rječnik

Neto nagrada

Bonus usmjeren na formiranje fonda osiguranja od kojih osiguranje, u domaćoj praksi se zove neto nagrada. Ispada se dodavanjem rizične nagrade i doplate za rizik:

Ako ugovor predviđa osiguranje jednog objekta u nekoliko rizika osiguranja, onda se neto premija obično određuje odvojeno za svaku od njih. Na primjer, osiguranje automobila uključuje obveze plaćanja u slučaju "štete" (oštećenja / uništenja) i krađe. Ova dva rizika imaju različitu prirodu. Odlikuju se njihovim pokazateljima vjerojatnosti početka i iznosa plaćanja. Stoga, rizične premije, i stoga se neto premija za svaki rizik treba izračunati odvojeno.

Metoda određivanja neto premije i njezinih sastojaka ovisi o vrsti osiguranja i prirodi obveza osiguravatelja. Sa stajališta specifičnosti izračuna, mogu se razlikovati dva ugledna područja: rizično osiguranje i životno osiguranje. Značajke određivanja cijene osiguranja za ove vrste se dalje raspravlja u relevantnim paragrafima.

Opterećenje

Pravilno izračunate neto premiju pruža radu fonda za osiguranje s određenom sigurnosnom jamstvom. Međutim, Fond osiguranja se formira i upravlja organizacijom osiguranja. Ova aktivnost zahtijeva određene troškove koji se financiraju, uključujući iz sredstava koje plaća osiguranik u obliku doprinosa. Stoga se još jedna premija uvodi u premium strukturu, koja se zove - dio premije osiguranja namijenjenog za pokrivanje troškova i odbitaka osiguravajućeg društva osim plaćanja osiguranja i troškova za rješavanje osiguranih događaja.

Provoditi svoje aktivnosti za stvaranje i upravljanje fondom za osiguranje, društvo za osiguranje Prije svega, treba osigurati njegovo funkcioniranje. Da biste to učinili, potrebno je kupiti ili iznajmiti prostorije, osigurati njihovu električnu i vodoopskrbu, platiti zaposlenike, stjecanje uredske opreme, praznih dokumenata, pribora itd. To jest, osiguravatelj, kao i bilo koje drugo poduzeće nosi administrativni i ekonomski troškovi (Ahr).

Ali osim normalni troškoviInherentno u bilo kojoj tvrtki, osiguravajuće društvo ima specifične troškove povezane s pretraživanjem i privlačenjem kupaca, dizajn ugovora itd. Ti se troškovi ponekad nazivaju akvizacija (s engleskog, fra. stjecanje - stjecanje, osvajanje). Ako se prodaja usluga osiguranja provodi putem mreže Agencije ili neovisne brokera, glavni dio troškova aktivacije je plaćanje posredničkih podataka usluga u obliku naknada za komisiju. Njegova je veličina fiksirana kao određeni postotak primljene premije i ovisi o vrsti osiguranja (osiguranja) i prodajnom kanalu. Naknada Komisije također se uzima u obzir u opterećenju i obično je njegov glavni dio. Najviše "skupi" s gledišta neprijateljskih troškova smatra se prodajom putem agenata osiguranja i brokera koji ne primaju plaće i raditi samo za naknadu Komisije. Ovdje može dosegnuti do 25-30% doprinosa. Više "jeftiniji" kanal prodaje se kroz članove osoblja tvrtke koji primaju relativno malu komisiju kao dodatak njihovim fiksnim plaćama.

U domaćoj praksi osiguranja, administrativni i ekonomski troškovi i nagrade Komisije kombiniraju se s konceptom troškovi za poslovanje.

Ako je društvo osiguranja komercijalna organizacija (Na primjer, dioničko društvo za osiguranje), cilj njegovog rada je dobiti dobit. Može se formirati zbog prekoračenja premija o plaćanjima (tehnička dobit) ili zbog uspješnog investicijska aktivnost Tvrtke (financijska dobit) ili obrazac na račun planiranih odbitaka. Za to se određeni postotak ponekad daje u strukturi u opterećenju planirana dobit (Str).

Dakle, opterećenje služi za pokrivanje troškova poslovanja i formiranja planirane dobiti. S druge strane, troškovi poslovanja rješavaju se iz administrativnih i ekonomskih troškova i naknada Komisije.

Neto nagrada - Dio premije osiguranja namijenjen izravno pokrivanju štete. Neto nagrada je glavni dio Bruto premija ..

Neto premija se sastoji od čiste neto premije i rizika (osiguranje) uz nadoplatu.

Neto neto nagrada

Definicija neto premije za rizik tradicionalno se odnosi na područje aktuarskih izračuna i matematike osiguranja. Čista neto premija se obračunava na temelju podataka štete u proteklom razdoblju i proizvod je učestalosti osiguranog događaja na prosječnoj šteti u cjelokupnom populaciji slučajeva osiguranja u prošlosti.

Čista premija rizika \u003d učestalost oštećenja x prosječna oštećenja

Učestalost oštećenja definirana je kao posebna oštećenja podjele broja slučajeva u promatranom skupu, u kojem je uključen broj jedinica promatranja.

Prosječni iznos štete je privatni iznos od podjele ukupnog iznosa štete za promatrano razdoblje po broju slučajeva štete za isto razdoblje.

Rizik (osiguranje) naknada

Premija rizika osmišljena je kako bi se povećala pouzdanost zaštite osiguranja.

Prilikom identificiranja obrazaca štete kao rezultat slučajnih događaja u prošlosti i odlučnosti na temelju ovog dosadašnjeg iskustva neprofitibilnosti u budućnosti, pogreške dvije vrste su neizbježne:

• Pogreška dijagnoze koja se pojavljuje kao rezultat nepotpunih informacija. To je zbog činjenice da je statistički uzorak ograničen i ne ispunjava zahtjeve zakona velikih brojeva.
• Pogreška prognoze, koja je da u budućnosti neće biti potpune slučajnosti s okolnostima prethodnog razdoblja, na temelju kojih je utvrđena neto premija za rizik. To može biti posljedica utjecaja neregistriranih ili promijenjenih čimbenika. Dokazano je da čak i uz vrlo dobre informacije o oštećenjima, buduće štete premašuje svoju vrijednost u pola slučaja.

Kako bi se zajamčila pouzdana zaštita osiguranja, tj. Povećati vjerojatnost da je prikupljeni novac dovoljan za plaćanje štete u budućnosti u svim slučajevima, dodan je premija za rizik (osiguranje).

Veličina doplate za rizik ne može biti manja od vrijednosti standardne devijacije sukladnosti osigurane svote.

Koristeći neto podizanje faktora osiguranja za određivanje neto premije

Očekivana količina neto premije može se definirati kao djelo osigurani iznos na neto stopa. Neto stopa je postotak koji odražava vjerojatnost gubitka, izračunatog na temelju omjera agregatnog iznosa osiguranja osiguranih objekata.

Neto nagrada je određena formulom:

Neto nagrada \u003d osiguranje suma x net-oklada / 100