1c ป้อนใบแจ้งหนี้ ข้อมูลการบัญชี ใช้ประโยชน์จากการรักษาพิเศษ

เรียนรู้การทำแบทช์การออกพระราชบัญญัติและใบแจ้งหนี้ (1C: การบัญชี 8.3 การแก้ไข 3.0)

2016-12-08T12: 54: 00 + 00: 00

ในสามอันดับแรก (1C: การบัญชี 8.3 การแก้ไข 3.0) มีโอกาสที่ยอดเยี่ยมอย่างยิ่งสำหรับการส่งเอกสารเป็นชุด

โอกาสนี้เหมาะสำหรับบริษัทที่ให้บริการเดียวกัน (หรือกลุ่มบริการ) แก่คู่สัญญาเดียวกันทุกเดือน

ตัวอย่างเช่น สมมติว่าเราเป็นผู้ให้บริการอินเทอร์เน็ต

เรามีลูกค้า 200 ราย:

150 ซึ่งจ่ายทุกเดือนในอัตรา "เศรษฐกิจ" 1,000 รูเบิล
50 จ่าย 3500 rubles ที่อัตราภาษี "ธุรกิจ"

ทุกสิ้นเดือน เราจัดทำเอกสาร 200 ชุด(ทำหน้าที่ในการให้บริการสำหรับการสื่อสารและใบแจ้งหนี้)

ในบทเรียนนี้ ฉันจะบอกคุณถึงวิธีการลดความซับซ้อนของกระบวนการใน 1C จนถึงจุดที่เป็นไปไม่ได้

ให้ฉันเตือนคุณว่านี่เป็นบทเรียนและคุณสามารถทำซ้ำการกระทำของฉันในฐานข้อมูลของคุณได้อย่างปลอดภัย (ควรเป็นสำเนาหรือเพื่อการศึกษา) สิ่งสำคัญคือเวอร์ชันของฐานข้อมูลคือ 1C: การบัญชี 8.3 การแก้ไข 3.0

มาเริ่มกันเลย

ไปที่ส่วน "หลัก" รายการ "ฟังก์ชัน":

ไปที่แท็บ "การค้า" และตั้งค่า (หากยังไม่มี) ช่องทำเครื่องหมาย "การออกแบทช์ของการกระทำและใบแจ้งหนี้":

เราเพิ่มลูกค้าในไดเร็กทอรี

ไปที่ส่วน "การอ้างอิง" รายการ "ผู้รับเหมา":

สร้างสองกลุ่มย่อยในกลุ่ม "ผู้ซื้อ": อัตราภาษี "ธุรกิจ" และภาษี "เศรษฐกิจ":

เรามีลูกค้า 50 รายในอัตราภาษี "ธุรกิจ" เพื่อการศึกษา เราจะเพิ่มสองรายการแรก

เราเข้าสู่คู่สัญญารายแรกในอัตรา "ธุรกิจ" นี่คือบัตรของเขา:

เราไปที่สัญญาของลูกค้าและสร้างสัญญาใหม่ที่นั่น:

เรากรอกสัญญา ประเภทราคา"ขายส่ง", ความถูกต้องก่อนสิ้นปีและ ประเภทของการคำนวณ.

คุณต้องสร้างประเภทของการคำนวณด้วยตัวเองและตั้งชื่อมันเอง เช่น การเชื่อมต่อ "ธุรกิจ" ประเภทนี้ไม่มีผลใดๆ แต่เพียงช่วยให้เราแยกลูกค้าในภาษีธุรกิจออกจากลูกค้าในอัตราภาษีเศรษฐกิจ

มาสร้างลูกค้ารายที่สองในกลุ่มภาษี "ธุรกิจ" ด้วยวิธีเดียวกัน:

อย่าลืมระบุราคาประเภทเดียวกันและประเภทการชำระเงินเดียวกันในสัญญาของเขา

ปรากฎว่าคู่สัญญาทั้งหมดของกลุ่ม "ธุรกิจ" ภาษีจะมีข้อตกลงกับราคาประเภทเดียวกันและประเภทการชำระเงินเดียวกัน ทำไมคุณต้องการมัน - คุณจะพบด้านล่าง

ดังนั้นเราจึงเติมผู้ซื้อจำนวนมากในอัตราค่าธุรกิจตามที่เราต้องการ ...

ไปที่กลุ่มภาษี "เศรษฐกิจ"

เราสร้างลูกค้ารายแรกและสัญญาของเขา:

นี่คือบัตรสัญญา:

ฉันให้ความสนใจกับความจริงที่ว่าคู่สัญญากลุ่มนี้จะมีการตั้งถิ่นฐานที่แตกต่างกัน (แต่เหมือนกันสำหรับพวกเขาทั้งหมด) ตัวอย่างเช่น เรียกมันว่าการเชื่อมต่อ "เศรษฐกิจ"

ในทำนองเดียวกัน เราจะสร้างลูกค้ารายที่สองในอัตราภาษีเศรษฐกิจ:

และในทำนองเดียวกันเราจะเติมผู้ซื้อให้มากที่สุดเท่าที่เราต้องการ ...

เราเพิ่มบริการลงในไดเร็กทอรี

ไปที่ส่วน "การอ้างอิง" รายการ "ศัพท์เฉพาะ":

ในกลุ่ม "บริการ" เราสร้างบริการสองอย่างคือ Internet Business และ Internet Economy:

เรากำหนดราคาค่าบริการ

ไปที่ส่วน "คลังสินค้า" รายการ "การกำหนดราคาสินค้า":

สร้างเอกสารใหม่ "การตั้งราคาสินค้า" ตั้งแต่ต้นปี ประเภทของราคา "ขายส่ง" ในส่วนตาราง เราเพิ่มบริการและราคาของเรา:

เราดำเนินการเอกสาร

เราออกพระราชบัญญัติและใบแจ้งหนี้

ส่วนเตรียมการสิ้นสุดลงแล้ว ตอนนี้ เราสามารถออกพระราชบัญญัติและใบแจ้งหนี้ให้กับลูกค้าของเราทุกเดือน (หรือบ่อยกว่านั้น) ในโหมดแบทช์ (กลุ่ม)

มันง่ายมากที่จะทำ

ไปที่ส่วน "การขาย" รายการ "การให้บริการ":

หากคุณไม่มีรายการนี้ แสดงว่าคุณไม่ได้เปิดใช้งานช่องกาเครื่องหมาย "การออกใบสำคัญแสดงสิทธิและใบกำกับสินค้าเป็นชุด" ในฟังก์ชันการทำงาน (เราทำสิ่งนี้ในขั้นตอนแรกของบทเรียนนี้)

ในตอนเริ่มต้น เราจะเปิดเผยชุดเอกสารทั้งหมดสำหรับคู่สัญญาภาษี "เศรษฐกิจ" ทั้งหมด

ในการทำเช่นนี้เราระบุประเภทของการคำนวณ การสื่อสาร "เศรษฐกิจ" การตั้งชื่อ (บริการ) Internet Economy จากนั้นในส่วนตารางเรากดปุ่ม "เติม" -> "ตามประเภทของการคำนวณ":

ในกรณีนี้ 1C จะวิเคราะห์สัญญาของคู่สัญญาทุกรายที่มีการกรอกประเภทการคำนวณที่ระบุและแทนที่คู่สัญญาเหล่านี้พร้อมกับสัญญาเหล่านี้ในส่วนตาราง:

ราคาในส่วนตารางถูกแทนที่เนื่องจากเราระบุไว้ในเอกสาร "การกำหนดราคาสำหรับรายการ" สำหรับบริการ "เศรษฐกิจอินเทอร์เน็ต"

หากคุณต้องการออกใบแจ้งหนี้ด้วย ไปที่แท็บใบแจ้งหนี้แล้วคลิกปุ่มทำเครื่องหมายทั้งหมด:

เราโพสต์เอกสารและพบว่ามีการสร้างธุรกรรมทั้งหมด ซึ่งมักจะเกิดขึ้นจากการกระทำและใบแจ้งหนี้ สำหรับคู่สัญญาทั้งหมดในครั้งเดียวเท่านั้น:

จากเอกสารเดียวกันนี้ เราสามารถพิมพ์เอกสาร ใบแจ้งหนี้ หรือ UPD สำหรับผู้รับเหมาทั้งหมดได้ในคราวเดียว

เรากำลังเริ่มต้นชุดบทเรียนเกี่ยวกับการทำงานกับภาษีมูลค่าเพิ่มใน 1C: การบัญชี 8.3 (การแก้ไข 3.0)

วันนี้เราจะพิจารณาหัวข้อ: "ใบแจ้งหนี้ที่ถูกต้อง"

เนื้อหาส่วนใหญ่จะออกแบบมาสำหรับนักบัญชีมือใหม่ แต่ผู้ที่มีประสบการณ์ก็จะค้นพบบางสิ่งสำหรับตนเองเช่นกัน

ฉันเตือนคุณว่านี่เป็นบทเรียน ดังนั้นคุณสามารถทำซ้ำการกระทำของฉันในฐานข้อมูลของคุณได้อย่างปลอดภัย (ควรเป็นสำเนาหรือแบบฝึกหัด)

มาเริ่มกันเลยดีกว่า

ทฤษฎีเล็กน้อย

ต่างจากใบแจ้งหนี้ที่แก้ไข ใบแจ้งหนี้ที่แก้ไขจะถูกใช้เพื่อแก้ไขข้อผิดพลาดที่เกิดขึ้นเมื่อกรอกใบแจ้งหนี้หลัก

การแก้ไขจะทำเฉพาะในกรณีที่พบข้อผิดพลาดในการกรอก เช่น

ความผิดพลาด,
รายละเอียดที่ไม่ถูกต้อง
อัตราภาษีจะปะปนกัน

ใบแจ้งหนี้ที่แก้ไขถูกวาดโดยผู้ขายใน 2 สำเนาซึ่งหนึ่งในนั้นยังคงอยู่กับเขาและชุดที่สองจะถูกโอนไปยังผู้ซื้อ

หมายเลขและวันที่ของใบแจ้งหนี้ที่แก้ไขแล้วตรงกับ เอกสารหลักแต่ยังระบุจำนวนและวันที่ของการแก้ไขอีกด้วย

การแก้ไขจะถูกกำหนดหมายเลขภายในใบแจ้งหนี้หลักตั้งแต่ 1 ถึงอนันต์

ลองพิจารณาสถานการณ์ที่เป็นไปได้ด้วยตัวอย่าง

แก้ไขด้านผู้ขาย

01/01/2016 เรา (VAT LLC) จัดส่งเครื่องปรับอากาศ 2 เครื่องให้กับ Buyer LLC ในราคา 15,000 รูเบิลต่อเครื่อง (รวมภาษีมูลค่าเพิ่ม)

ในเวลาเดียวกัน เราได้ออกใบแจ้งหนี้หลักหมายเลข 1 ลงวันที่ 01/01/2016 ให้กับผู้ซื้อ ซึ่งเราได้พิมพ์ผิดโดยระบุว่ามีเครื่องปรับอากาศ 3 เครื่องแทนที่จะเป็น 2 เครื่อง

เราออกใบแจ้งหนี้หลัก

เราไปที่ส่วน "การขาย" รายการ "การขาย (การกระทำ, ใบแจ้งหนี้)":

สร้างและกรอกเอกสารใหม่ "การขาย (สินค้า)":

เราดำเนินการแล้วเขียนใบแจ้งหนี้ (ปุ่มที่ด้านล่างของเอกสาร):

พบข้อผิดพลาดในช่วงเวลาภาษีเดียวกัน (จากผู้ขาย)

เราตรวจพบความผิดพลาดของเราเมื่อวันที่ 10 มกราคม โดยได้ส่งใบแจ้งหนี้ฉบับแก้ไขครั้งที่ 1 (แก้ไข 1) ไปให้กับผู้ซื้อ ลงวันที่ 01/01/2016 (แก้ไขเมื่อวันที่ 01/10/2559)

เราออกใบแจ้งหนี้ฉบับแก้ไขในฉบับเดียวกัน ระยะเวลาภาษี(จากผู้ขาย)

ไปที่ส่วน "การขาย" อีกครั้ง รายการ "การขาย (การกระทำ ใบแจ้งหนี้)":

เลือกการใช้งานที่สร้างไว้ก่อนหน้านี้ด้วยปุ่มซ้ายของเมาส์ จากนั้นเลือกรายการ "สร้างตาม" (สามารถซ่อนอยู่ในรายการ "เพิ่มเติม") จากนั้นเลือกรายการ "การปรับการใช้งาน":

เรากรอกการปรับการใช้งาน:

ในการทำเช่นนั้น ให้ความสนใจกับบางประเด็น:

ประเภทการดำเนินการ "การแก้ไขในเอกสารหลัก"
แก้ไขครั้งที่ 1 ลงวันที่ 01/10/2559
ปริมาณ 2

เราโพสต์เอกสารและออกใบแจ้งหนี้ที่แก้ไขแล้ว (ปุ่มที่ด้านล่างของเอกสาร):

เราดูหนังสือขายในงวดภาษีเดียวกัน (จากผู้ขาย)

เราจัดทำหนังสือขายสำหรับไตรมาสที่ 1:

และเราเห็นว่าใบแจ้งหนี้หลักถูกยกเลิกแล้ว (โดยวิธีการยกเลิก):

ใบแจ้งหนี้ที่แก้ไขแล้วสิ้นสุดในบัญชีแยกประเภทการขาย:

ในเวลาเดียวกัน หมายเลขและวันที่ของการแก้ไขยังระบุไว้ที่นั่น:

พบข้อผิดพลาดในช่วงเวลาภาษีอื่น (จากผู้ขาย)

เราพบข้อผิดพลาดของเราเมื่อวันที่ 1 เมษายน เมื่อเราส่งใบแจ้งหนี้ฉบับแก้ไขครั้งที่ 1 (แก้ไข 1) ไปให้กับผู้ซื้อ ลงวันที่ 01/01/2016 (แก้ไขเมื่อวันที่ 04/01/2559)

เราออกใบแจ้งหนี้ที่แก้ไขตามรูปแบบเดียวกัน (ดังข้างต้น) เฉพาะกับวันที่ 04/01/2016:

ในกรณีนี้ (การออกใบแจ้งหนี้ที่แก้ไขในรอบระยะเวลาภาษีอื่น) การแก้ไขจะทำผ่านแผ่นงานเพิ่มเติมของสมุดบัญชีขายของไตรมาสที่ 1

เราเปิดหนังสือขายสำหรับไตรมาสที่ 1:

คลิก "แสดงการตั้งค่า" ในนั้น:

เราทำเครื่องหมายที่ช่อง "แบบฟอร์มแผ่นงานเพิ่มเติม" สำหรับช่วงเวลาปัจจุบัน:

เราจัดทำหนังสือขายและแทนที่จะระบุส่วนหลัก "แผ่นงานเพิ่มเติมสำหรับไตรมาสที่ 1 ของปี 2016":

นี่คือการยกเลิกใบแจ้งหนี้หลัก:

และนี่คือใบแจ้งหนี้ที่แก้ไขพร้อมหมายเลขและวันที่ของการแก้ไข:

การแก้ไขฝั่งผู้ซื้อ

เมื่อวันที่ 01.01.2016 เรา (VAT LLC) ได้รับเครื่องปรับอากาศ 2 เครื่องจาก Supplier LLC ในราคา 15,000 rubles ต่อเครื่อง (รวมภาษีมูลค่าเพิ่ม)

ในเวลาเดียวกัน เราได้รับใบแจ้งหนี้หลักฉบับที่ 1 ลงวันที่ 01/01/2559 ซึ่งมีการพิมพ์ผิด (ระบุเครื่องปรับอากาศ 3 เครื่องแทนที่จะเป็น 2)

เราป้อนใบแจ้งหนี้หลัก

ไปที่ส่วน "การซื้อ" รายการ "ใบเสร็จรับเงิน (การกระทำ, ใบแจ้งหนี้)":

สร้างและกรอกเอกสารใหม่ "ใบเสร็จรับเงิน (สินค้า)":

เราลงทะเบียนใบแจ้งหนี้หลักที่ด้านล่างของเอกสาร:

พบข้อผิดพลาดในช่วงเวลาภาษีเดียวกัน (จากผู้ซื้อ)

ผู้ขายค้นพบความผิดพลาดของเขาเมื่อวันที่ 10 มกราคม โดยได้ส่งใบแจ้งหนี้ฉบับแก้ไขฉบับที่ 1 (แก้ไข 1) ให้กับเรา (ผู้ซื้อ) ลงวันที่ 01/01/2016 (แก้ไขเมื่อวันที่ 01/10/2559)

เราป้อนใบแจ้งหนี้ที่แก้ไขในช่วงเวลาภาษีเดียวกัน (จากผู้ซื้อ)

ไปที่ส่วน "การซื้อ" อีกครั้ง รายการ "ใบเสร็จรับเงิน (การกระทำ ใบแจ้งหนี้)":

เลือกใบเสร็จที่สร้างไว้ก่อนหน้านี้ด้วยปุ่มซ้ายของเมาส์ จากนั้นเลือกรายการ "สร้างตาม" (สามารถซ่อนอยู่ในรายการ "เพิ่มเติม") จากนั้นเลือกรายการ "การปรับใบเสร็จ":

เรากรอกการแก้ไขใบเสร็จดังนี้:

บนแท็บ "ผลิตภัณฑ์" ระบุจำนวนที่ถูกต้อง:

เราผ่านรายการเอกสารและลงทะเบียนใบแจ้งหนี้ที่แก้ไข:

เราทำรายการในสมุดซื้อในช่วงเวลาภาษีเดียวกัน (จากผู้ซื้อ)

ไปที่ส่วน "การดำเนินงาน" รายการ "ผู้ช่วยการบัญชีภาษีมูลค่าเพิ่ม":

เราระบุช่วงเวลา "1 ไตรมาส" แล้วเปิดการก่อตัวของรายการหนังสือซื้อ

ไม่ช้าก็เร็วนักบัญชีทุกคนต้องเผชิญกับการชำระเงินล่วงหน้า (ไม่ว่าจะเป็นซัพพลายเออร์หรือเงินทดรองจากผู้ซื้อ) และในทางทฤษฎีรู้ว่าตามข้อกำหนดของรหัสภาษีของสหพันธรัฐรัสเซีย (มาตรา 154 วรรค 1 มาตรา 167 วรรค 1 วรรค 2 ) ต้องคำนวณภาษีมูลค่าเพิ่มจากล่วงหน้า ณ วันที่ได้รับ วิธีการทำเช่นนี้ในทางปฏิบัติใบแจ้งหนี้สำหรับการชำระเงินล่วงหน้าในโปรแกรม 1C 8.3 - บทความของเราวันนี้

ตั้งค่าเริ่มต้น

ลองดูนโยบายการบัญชีของบริษัทและตรวจสอบว่ามีการระบุระบบภาษีที่ถูกต้องหรือไม่: OSNO ในส่วน "ภาษีและรายงาน" ในแท็บ "VAT" โปรแกรมมีตัวเลือกมากมายสำหรับการลงทะเบียนใบแจ้งหนี้สำหรับการชำระเงินล่วงหน้า (รูปที่ 1) (เราต้องการการตั้งค่านี้เมื่อเราทำหน้าที่เป็นผู้ขาย)

เราไม่สามารถลงทะเบียนใบแจ้งหนี้สำหรับการชำระเงินล่วงหน้าใน 1C หาก:

เงินล่วงหน้าได้รับเครดิตภายในห้าวัน
เงินล่วงหน้าได้รับเครดิตเมื่อสิ้นเดือน
เงินทดรองจ่ายไปจนกระทั่งสิ้นสุดรอบระยะเวลาภาษี

สิทธิของเราคือเลือกสิ่งใดสิ่งหนึ่ง

มาวิเคราะห์ออฟเซ็ตของเงินทดรองที่ออกและเงินทดรองจากผู้ซื้อกัน

การบัญชีในการเบิกจ่ายล่วงหน้า 1C

ตัวอย่างเช่น รับ องค์กรการค้า LLC "Buttercup" (เรา) ซึ่งได้ทำข้อตกลงกับ บริษัท ขายส่ง LLC "OPT" สำหรับการจัดหาสินค้า ภายใต้เงื่อนไขของสัญญา เราจ่ายเงินล่วงหน้าให้ซัพพลายเออร์เป็นจำนวน 70% หลังจากนั้นเราได้รับสินค้าและชำระเงินในที่สุด

ใน BP 3.0 เราจัดทำใบแจ้งยอดธนาคาร "ตัดบัญชีจากบัญชีปัจจุบัน" (รูปที่ 2)

ใส่ใจในรายละเอียดที่สำคัญ:

ประเภทของการดำเนินการ "ชำระเงินให้กับซัพพลายเออร์";
สัญญา (เมื่อผ่านรายการสินค้า สัญญาจะต้องเหมือนกับใบแจ้งยอดจากธนาคาร)
อัตราดอกเบี้ยภาษีมูลค่าเพิ่ม;
ชดเชยการชำระเงินล่วงหน้าพร้อมภาษีมูลค่าเพิ่มโดยอัตโนมัติ (เราระบุตัวบ่งชี้ที่แตกต่างกันในกรณีพิเศษ);
เมื่อโพสต์เอกสาร เราต้องได้รับใบแจ้งหนี้ 51 ใบพร้อมบัญชีล่วงหน้าของผู้จัดหา ในตัวอย่างของเราคือ 62.02 มิฉะนั้นจะไม่มีการออกใบแจ้งหนี้สำหรับการชำระเงินล่วงหน้าใน 1C

หลังจากได้รับการชำระเงินแล้ว OPT LLC จะออกใบแจ้งหนี้ล่วงหน้าให้เรา ซึ่งเราต้องดำเนินการในโปรแกรม 1C ของเราด้วย (รูปที่ 3)

บนพื้นฐานของมัน เรามีสิทธิ์ที่จะยอมรับจำนวนภาษีมูลค่าเพิ่มล่วงหน้าสำหรับการหัก

ต้องขอบคุณช่องทำเครื่องหมาย "สะท้อนการหัก VAT ในสมุดซื้อ" ใบแจ้งหนี้จะถูกป้อนลงในสมุดซื้อโดยอัตโนมัติ และเมื่อมีการผ่านรายการเอกสาร เราได้รับรายการบัญชีที่มีการสร้างบัญชี 76.ВА โปรดทราบว่ารหัสสำหรับการทำงานประเภท 02 ถูกกำหนดโดยโปรแกรมโดยอิสระ

เดือนหน้า LLC "OPT" จัดส่งสินค้าให้เรา เราได้รับในโปรแกรมโดยใช้เอกสาร "ใบรับสินค้า" ลงทะเบียนใบแจ้งหนี้ เราไม่แก้ไขบัญชีสำหรับการชำระหนี้กับคู่สัญญา เลือก "อัตโนมัติ" สำหรับการชำระหนี้ เมื่อดำเนินการเอกสาร "การรับสินค้า" เราต้องได้รับการผ่านรายการอย่างแน่นอนโดยชดเชยการชำระเงินล่วงหน้า (รูปที่ 4)

เมื่อลงทะเบียนเอกสาร "การก่อตัวของบันทึกการขาย" ในเดือนกุมภาพันธ์ เราได้รับการกรอกอัตโนมัติของแท็บ "การขอคืน VAT" (รูปที่ 5) และจำนวนภาษีมูลค่าเพิ่มที่เรียกคืนนี้จะไปที่สมุดการขาย ระยะเวลาการรายงานด้วย opcode 22

เพื่อสะท้อนการชำระเงินครั้งสุดท้ายให้กับซัพพลายเออร์ เราสามารถคัดลอกและโพสต์เอกสารที่มีอยู่ "การตัดบัญชีจากบัญชีปัจจุบัน" โดยระบุจำนวนเงินที่ต้องการ

เราสร้างสมุดซื้อ ซึ่งสะท้อนถึงจำนวนการหักภาษีมูลค่าเพิ่มของเราในการชำระเงินล่วงหน้าด้วยรหัส 02 และสมุดขาย ซึ่งเราจะเห็นจำนวนภาษีมูลค่าเพิ่มที่กู้คืนหลังจากได้รับสินค้าที่มีรหัสประเภทธุรกรรม 21

รับเงินทดรองบัญชี 1C

ตัวอย่างเช่นเรามารู้จักองค์กร OOO "Buttercup" (เรา) ที่คุ้นเคยซึ่งได้ทำข้อตกลงกับ OOO "Atlant" สำหรับการให้บริการสำหรับการส่งมอบสินค้า ภายใต้เงื่อนไขของข้อตกลง ผู้ซื้อ Atlant LLC จะชำระเงินล่วงหน้าให้เรา 30% จากนั้นเราจะให้บริการที่เขาต้องการ

วิธีการทำงานในโปรแกรมเหมือนกับในเวอร์ชันก่อนหน้า

เราทำใบเสร็จรับเงินล่วงหน้าใน 1C จากผู้ซื้อพร้อมเอกสาร "ใบเสร็จรับเงินไปยังบัญชีปัจจุบัน" (รูปที่ 6) พร้อมการลงทะเบียนใบแจ้งหนี้ล่วงหน้าซึ่งทำให้เรา รายการบัญชีเกี่ยวกับภาษีมูลค่าเพิ่มจากเงินล่วงหน้า (รูปที่ 7)

คุณสามารถลงทะเบียนใบแจ้งหนี้ล่วงหน้าใน 1C ได้โดยตรงจากเอกสาร "ใบเสร็จรับเงินไปยังบัญชีปัจจุบัน" หรือคุณสามารถใช้การประมวลผล "การลงทะเบียนใบแจ้งหนี้ล่วงหน้า" ซึ่งอยู่ในส่วน "ธนาคารและแคชเชียร์" ไม่ว่าในกรณีใด มันจะเข้าสู่สมุดขายทันที

ในช่วงเวลาของเอกสาร "การใช้งานบริการ" ผู้ซื้อจะได้รับเครดิตล่วงหน้า (รูปที่ 8) และเมื่อมีการร่างเอกสาร "การก่อตัวของรายการสมุดซื้อ" (รูปที่ 9) จำนวนภาษีมูลค่าเพิ่มจาก เงินล่วงหน้าที่ได้รับจะได้รับการยอมรับสำหรับการหักบัญชี 76.AВ ถูกปิด (รูปที่ 10)

ในการตรวจสอบผลงานของเขา โดยปกตินักบัญชีจะต้องสร้างหนังสือซื้อขายและวิเคราะห์รายงาน "การวิเคราะห์การบัญชีภาษีมูลค่าเพิ่ม"

ทำงานใน 1C อย่างมีความสุข!

หากคุณยังคงมีคำถามเกี่ยวกับใบแจ้งหนี้สำหรับการชำระเงินล่วงหน้าใน 1C 8.3 โปรดสอบถามเราในคำถามเฉพาะ ทำงาน 7 วันต่อสัปดาห์และจะช่วยในสถานการณ์ที่ยากลำบากที่สุดในด้านภาษีและการบัญชี

ใบแจ้งหนี้สำหรับการชำระเงินล่วงหน้าใน 1C Enterprise 8.2 สามารถสร้างได้สองวิธี ขั้นแรก เอกสารจะถูกสร้างขึ้นด้วยตนเอง ตามใบสั่งการชำระเงินที่คุณได้รับล่วงหน้า ประการที่สอง ใบแจ้งหนี้จะถูกสร้างขึ้นโดยอัตโนมัติตามเงินทดรองทั้งหมดที่ได้รับสำหรับช่วงเวลาที่เลือก

อ่านในบทความ:

การสร้างใบแจ้งหนี้ด้วยตนเองใช้สำหรับการดำเนินการจำนวนเล็กน้อย ด้วยการชำระเงินล่วงหน้าจำนวนมากในโปรแกรม 1C Enterprise 8.2 จะสะดวกกว่าในการใช้วิธีการอัตโนมัติ ด้วยวิธีใดวิธีหนึ่งเหล่านี้ ใบแจ้งหนี้จะถูกสร้างขึ้นในสามขั้นตอน

ถ้าคุณทำงานให้กับ ระบบทั่วไปภาษีมูลค่าเพิ่มจะต้องเรียกเก็บจากเงินทดรองที่ได้รับ (ข้อ 1 ของข้อ 167 ของรหัสภาษีของสหพันธรัฐรัสเซีย) ฐานภาษี- จำนวนเงินที่ชำระล่วงหน้าที่ได้รับ ภาษีถูกเรียกเก็บในอัตราโดยประมาณ - 10/110 หรือ 20/120 สำหรับการลงทะเบียนแต่ละครั้ง ชำระเงินล่วงหน้าคุณต้องออกใบแจ้งหนี้ มาพูดถึงวิธีการออกใบแจ้งหนี้ล่วงหน้าใน 1C

วิธีสร้างใบแจ้งหนี้ล่วงหน้าด้วยตนเอง

คุณสามารถสร้างใบแจ้งหนี้ล่วงหน้าใน 1C Enterprise 8.2 ตามเอกสารการชำระเงินที่ได้รับใน 3 ขั้นตอน

ขั้นตอนที่ 1 ค้นหาใน 1C Enterprise 8.2 เอกสารการชำระเงินขาเข้า

หากผู้ซื้อ โอนเงินล่วงหน้าเข้าบัญชีกระแสรายวัน, ไปที่ส่วน " ใบแจ้งยอดธนาคาร"(1) และหา คำสั่งจ่ายเงิน(2) บนพื้นฐานของการสร้างใบแจ้งหนี้ล่วงหน้าใน 1C

ถ้าล่วงหน้า ผู้ซื้อชำระเป็นเงินสดให้กับแคชเชียร์จากนั้นไปที่ส่วน "รายได้ ใบสั่งเงินสด»(1) ค้นหาอะแดปเตอร์ที่จำเป็น (2)

ขั้นตอนที่ 2 สร้างใบแจ้งหนี้ล่วงหน้าตามเอกสารการชำระเงิน

คลิกเอกสารการชำระเงิน (3) คลิกขวาในหน้าต่างที่เปิดขึ้น ไปที่ลิงก์ "ตาม" (4) แล้วคลิก "ออกใบแจ้งหนี้" (5) หน้าต่าง "ใบแจ้งหนี้ที่ออก" จะเปิดขึ้นเพื่อดูและแก้ไขเอกสาร

ขั้นตอนที่ 3 ใบแจ้งหนี้ล่วงหน้าใน 1C: การสร้างและแก้ไข

1C องค์กร 8.2. จะสร้างใบแจ้งหนี้ตามเอกสารการชำระเงินที่ได้รับล่วงหน้า ในหน้าต่างที่เปิดขึ้น คุณจะเห็นรายละเอียดของใบแจ้งหนี้ หากจำเป็น สามารถแก้ไขใบแจ้งหนี้ล่วงหน้าใน 1C (6) ได้ ตัวอย่างเช่น เปลี่ยนอัตราภาษีมูลค่าเพิ่ม หากระบุไม่ถูกต้องใน เอกสารการชำระเงินหรือเปลี่ยนสัญญา เมื่อทำการแก้ไขแล้ว ให้คลิก "ตกลง" (7) เอกสารถูกสร้างขึ้นและผ่านรายการ โปรแกรมจะทำการผ่านรายการที่จำเป็นสำหรับการคำนวณภาษีมูลค่าเพิ่มโดยอัตโนมัติจากล่วงหน้า (D-t 76.AV K-t 68.02) และจะลงทะเบียนใบแจ้งหนี้ในสมุดขาย

วิธีสร้างใบแจ้งหนี้ล่วงหน้าโดยอัตโนมัติสำหรับช่วงเวลาที่เลือก

จะทำใบแจ้งหนี้ล่วงหน้าใน 1C ได้อย่างไร? สำหรับการสร้างใบแจ้งหนี้สำหรับการชำระเงินล่วงหน้าในโหมดอัตโนมัติที่ถูกต้อง คุณต้อง:

เพื่อดำเนินการเอกสารทั้งหมดเกี่ยวกับการขายสินค้าและบริการสำหรับระยะเวลาของการสร้างใบแจ้งหนี้ล่วงหน้า (เช่นหนึ่งเดือนไตรมาส)
ใช้ใบเสร็จรับเงินทั้งหมดจากผู้ซื้อในช่วงเวลาเดียวกัน
ดำเนินการเอกสารอื่น ๆ ที่มีผลกระทบต่อการชำระหนี้กับผู้ซื้อ (การปรับหนี้ ฯลฯ )

ใน 1C Enterprise 8.2 การลงทะเบียนใบแจ้งหนี้อัตโนมัติสำหรับการชำระเงินล่วงหน้าทำได้ 3 ขั้นตอน มาพูดถึงวิธีทำใบแจ้งหนี้สำหรับการชำระเงินล่วงหน้าใน 1C

ขั้นตอนที่ 1 ไปที่การประมวลผล "การลงทะเบียนใบแจ้งหนี้ล่วงหน้า"

ขั้นตอนที่ 2 ในหน้าต่าง "การลงทะเบียนใบแจ้งหนี้ล่วงหน้า" กรอกข้อมูลในฟิลด์ที่จำเป็น

ทำตามขั้นตอนเหล่านี้ตามลำดับ:

ระบุช่วงเวลาที่คุณต้องการสร้างใบแจ้งหนี้ล่วงหน้า (2);
เลือกองค์กรที่สร้างใบแจ้งหนี้สำหรับการชำระเงินล่วงหน้า (3);
คลิกปุ่ม "กรอก" (4)

คุณจะเห็นรายการการชำระเงินขาเข้าทั้งหมดที่โปรแกรม V 1C Enterprise 8.2 ระบุว่าเป็นการชำระเงินล่วงหน้า ในช่องของรายการ คุณสามารถดูคู่สัญญาที่ชำระเงินล่วงหน้า จำนวนเงินที่ชำระล่วงหน้า อัตราภาษีมูลค่าเพิ่ม เอกสารพื้นฐาน วันที่ชำระเงิน หน้าต่างจะมีลักษณะดังนี้:

ตามมาตรา 169 รหัสภาษีองค์กร RF ที่ชำระภาษีมูลค่าเพิ่มจะต้องออกใบแจ้งหนี้สำหรับเงินล่วงหน้าแต่ละครั้งที่ได้รับจากผู้ซื้อและเรียกเก็บภาษีมูลค่าเพิ่ม หากบริษัทได้รับการชำระเงินเบื้องต้นจากผู้ซื้อเนื่องจากการส่งมอบสินค้าที่จะมาถึง จำเป็นต้องออกใบแจ้งหนี้สำหรับการชำระเงินล่วงหน้าและให้สำเนาหนึ่งฉบับแก่ผู้ซื้อ

1C 8.3 มีฟังก์ชันการสร้าง ลงทะเบียน และบันทึกบัญชีดังกล่าวสำหรับตัวเลือกที่ระบุไว้ทั้งหมด เรามาดูกันว่าวิธีรับเงินล่วงหน้าและสร้างใบแจ้งหนี้ล่วงหน้ามีอะไรบ้าง โดยใช้ตัวอย่างการกำหนดค่า 1C: Enterprise Accounting เวอร์ชัน 3.0

คุณสมบัติของการลงทะเบียนใน 1C Enterprise Accounting 3.0

การลงทะเบียนใบแจ้งหนี้อาจแตกต่างกันไปขึ้นอยู่กับวิธีการรับการชำระเงินล่วงหน้า - เป็นเงินสดหรือผ่านบัญชีกระแสรายวัน เช่นเดียวกับวิธีการสร้างใบแจ้งหนี้ - ด้วยตนเองหรือโดยอัตโนมัติ

คุณสมบัติเหล่านี้สามารถสะท้อนให้เห็นได้ในการตั้งค่า นโยบายการบัญชีที่เราจะผ่าน "หลัก-การตั้งค่า-นโยบายการบัญชี-การตั้งค่าภาษีและรายงาน-VAT"

รูปที่ 1. การติดตั้ง UP

รูปที่ 2 การตั้งค่าภาษีและรายงาน

รูปที่ 3 การตั้งค่าพารามิเตอร์ภาษีมูลค่าเพิ่ม

ในการนำทางภาษีมูลค่าเพิ่ม สามารถตั้งค่า "ขั้นตอนการลงทะเบียนใบแจ้งหนี้ล่วงหน้า",ซึ่งจะกำหนดวิธีการลงทะเบียนเอกสารของเรา (ในกรณีของเรา เราปล่อยให้ค่าที่กำหนดไว้ล่วงหน้า - "... เสมอเมื่อได้รับเงินล่วงหน้า") ด้วยวิธีนี้ คุณสามารถสร้างเอกสารสำหรับจำนวนเงินที่ได้รับทั้งหมด ยกเว้นเงินทดรองจ่ายในวันที่เดินทางมาถึง หากสินค้าถูกจัดส่งในวันที่ได้รับเงินเข้าบัญชีธนาคารหรือไปที่แคชเชียร์ เอกสารที่เราสนใจจะไม่ถูกสร้าง

เรามาดูลำดับการรับเงินล่วงหน้าโดยใช้ตัวอย่าง ผู้ซื้อโอน 150,000 รูเบิลไปยังบัญชี เนื่องจากการส่งมอบสินค้าในอนาคต จำเป็นต้องสะท้อนการรับเงินผ่าน "ใบเสร็จรับเงินไปยังบัญชีธนาคาร" โดยใช้ "ใบแจ้งยอดธนาคารและโต๊ะเงินสด - ใบแจ้งยอดธนาคาร" เราจัดทำใบเสร็จรับเงินของ DS จากคู่สัญญาผู้ซื้ออย่างเป็นทางการ

รูปที่ 4. สารสกัด

รูปที่ 6 การเคลื่อนไหวของเอกสาร

มีการโพสต์ซึ่งสะท้อนถึงจำนวน DS ที่ได้รับในบัญชี D-that 51 และ K-tu 62.02 cc.

ในเวลาเดียวกันผู้ซื้อจ่ายเงินสด 50,000 รูเบิล ใน "เอกสารธนาคารและแคชเชียร์ - เงินสด" ให้สร้าง "ใบเสร็จรับเงิน"

รูปที่ 7 ใบกำกับเงินสด

รูปที่ 8 การเคลื่อนไหวของเงินสด

เอกสารสร้างการผ่านรายการและสะท้อนถึงจำนวน DS ที่ได้รับสำหรับบัญชี Dtu 50 และ Ktu 62.02 cc.

ลองพิจารณาการสร้างใบแจ้งหนี้ด้วยตนเองโดยตรงจากเอกสารการรับในบัญชีและการรับเงินสด ไปที่ "สร้างตามใบแจ้งหนี้ที่ออก" ในกรณีนี้ เอกสารใหม่ที่ออกให้ล่วงหน้าจะปรากฏขึ้น เราตรวจสอบการกรอกและโพสต์เอกสาร

การสร้างด้วยวิธีนี้ส่วนใหญ่จะใช้ในกรณีของเอกสารจำนวนเล็กน้อยหรือหากผู้เชี่ยวชาญในการบัญชีของ DS รับผิดชอบในใบแจ้งหนี้

รูปที่ 9 การสร้างผ่าน "ใบแจ้งหนี้ที่ออกล่วงหน้า"

รูปที่ 10. การเคลื่อนย้ายเอกสารล่วงหน้า

ใบแจ้งหนี้ที่สร้างขึ้นจะถูกกรอกโดยอัตโนมัติ ก่อนดำเนินการ จำเป็นต้องตรวจสอบว่าข้อกำหนดนั้นถูกต้องหรือไม่ รวมทั้งเนื้อหาของส่วนตารางด้วย หลังจากการลงรายการบัญชี ธุรกรรมจะถูกสร้างขึ้นและยอดคงค้าง VAT จะแสดงในสมุดรายวันใบแจ้งหนี้และการลงทะเบียน VAT ขาย

การสร้างใบแจ้งหนี้โดยอัตโนมัติ

เมื่อคุณต้องการสร้างใบแจ้งหนี้จำนวนมาก คุณสามารถใช้การประมวลผล "การลงทะเบียนใบแจ้งหนี้ล่วงหน้า" ได้ ซึ่งช่วยให้คุณสร้างใบแจ้งหนี้ได้โดยอัตโนมัติ การลงทะเบียนสามารถทำได้ตามระยะเวลาที่กำหนด

ในส่วน "ธนาคารและการลงทะเบียนเงินสด - การลงทะเบียนใบแจ้งหนี้" เราพบการลงทะเบียนของ "ใบแจ้งหนี้" ใน 1C เราเปิดแบบฟอร์มการประมวลผลที่คุณสามารถดำเนินการได้ การดำเนินการนี้... ที่นี่เราระบุระยะเวลาที่คุณต้องลงทะเบียนใบแจ้งหนี้และคลิก "กรอก" ระบบจะค้นหาใบเสร็จรับเงินล่วงหน้าและกรอกข้อมูลในส่วนตารางโดยอิสระ:

รูปที่ 11 การสร้างเอกสารโดยอัตโนมัติ

รูปที่ 12. การลงทะเบียน

การประมวลผลจะเต็มไปด้วยรายการจากเอกสารใบเสร็จรับเงินที่ลงรายการบัญชีก่อนหน้านี้ เงิน... มีความเป็นไปได้ของการกำหนดหมายเลขด้วย การใช้ปุ่ม "ดำเนินการ" เราสร้างและผ่านรายการใบแจ้งหนี้