Остатки на депозитных счетах. Что такое неснижаемый остаток по вкладу? Расчетный счет организации и ИП

Проценты начисляются и выплачиваются банком ежемесячно или ежеквартально на остатки средств, остающиеся на счете после проведения банковских операций. Начисление может проводиться банком ежедневно. Ставка может устанавливаться как в виде одной фиксированной суммы, так и отдельно на каждый месяц в соответствии с величиной среднего остатка. Сумма среднемесячного или среднеквартального остатка рассчитывается банком с применением специальной компьютерной программы на основании:

• Реального остатка на расчетных счетах на начало каждого календарного дня, значения суммируются и делятся на календарные дни рабочего месяца.

• Проценты на остатки начисляются и выплачиваются банком в разной валюте, в зависимости от вида расчетных счетов, в российских рублях, иностранной валюте, Евро, долларах США.

• Минимальный расчетный период - полный календарный месяц.

• Полученные проценты округляются до второго знаков после запятой и перечисляются банком на обслуживаемые расчетные счета.

Зачисление процентов проводится безналичным платежом банковским ордером:

• в последний календарный день месяца или квартала;

• или в 1 рабочий день, который следует за отчетным периодом.

При досрочном расторжении заключенного договора клиентом и закрытии расчетного счета %% на остаток за последний период не начисляются и банком не выплачиваются.

Начисление процентов проводится также на неснижаемый остаток на расчетном счете (НСО). Условия предоставления этого вида банковского продукта предусматривают определенный минимальный остаток, на который начисляется фиксированная процентная ставка в зависимости от вида валют. Максимальный период составляет 1 год, по окончанию которого проводится выплата процентов.

Какие тарифы по начислению % по расчетным счетам предлагают банки?

В зависимости от процентной политики банка могут устанавливаться разные проценты на остатки по расчетным счетам. Рассмотрим условия договоров на РКО и дополнительных соглашений следующих банков:

Плата за ведение расчетного счета зависит от выбранного тарифного пакета, наличия/отсутствия оборотов по счету, использования в работе системы «Клиент-Банк». При небольшом остатке на расчетном счету полученный доход от процентов может уйти в оплату за обслуживание.

Какова выгода?

Клиентам банка предоставляется возможность получать дополнительный доход:

• Выгодно использовать денежные ресурсы, временно свободные от оборота, без открытия депозитных счетов;

• Обеспечивать доходность без вложений в депозиты, процентные и дисконтные векселя, сроки которых строго ограничены;

• Получение дохода проводится с применением упрощенной процедуры, без дополнительных затрат времени;

• Не требуется никуда перечислять деньги на другие счета, предоставлять документы.

Принцип начисления и налог с процентов по расчетному счету

Например, если в сентябре 2015 года процентная ставка составляла в первой половине 8%,а с 20 числа установлена на уровне 7%, то начисление на средний остаток в 1 500 000 рублей проводится следующим образом:

1 500 000 * 0,08/365 * 19 + 1 500 000 * 0,07/365 * 11=6 246,57+3 164,38=9 410,95 (рублей)

Согласно порядку ведения налогового учета %% на остатки по расчетным счетам относят к статье внереализационных доходов (п. 1 ст. 346.15, п. 6 ст. 250 НК РФ, Письмо Минфина N03-11-11/131 от 19 мая 2011г.). Предприятием проводится расчет прибыли от депозита в течение каждого налогового периода в соответствии с применяемой схемой (общей или упрощенной) налогообложения, и отчисляются налоги.

В отношении налогового учета частных предпринимателей действуют аналогичные требования. На основании п. 6 ст. 250 НК РФ к внереализационным доходам относятся проценты по банковским вкладам, кредитам, займам, банковским счетам, а также операциям с ценными бумагами, другим обязательствам. Поэтому при начислении банковские проценты на остатки средств на расчетных счетах предпринимателя включаются в сумму доходов.

Нужны ли дополнительные 9,5 тысяч рублей ежемесячно на 1,5 миллиона рублей, решает сам владелец расчетного счета, но даже с учетом налогообложения по общей налоговой ставке при включении этой суммы в доходы положительное сальдо очевидно.

Многие слышали, но вряд ли могут точно сказать, что такое неснижаемый остаток по вкладу Сбербанка. Отсутствие четкого понимания данного термина не позволяет людям получать прибыль и в результате, люди теряют деньги.

Дело в том, что в Сбербанке для физ.лиц и компаний действует специальная привилегия, согласно которой на определенный объем сбережений на счете начисляется процент и поступает на этот же реквизит. Установленный размер и будет считаться суммой неснижаемого остатка (НО). Чтобы разобраться в этом вопросе, стоит выяснить, в каких пределах устанавливается показатель и какой процент может начисляться на сумму.

Рассматривая вопрос о неснижаемом остатке на расчетном счете в Сбербанке, стоит сразу же указать на то, что сумма может находиться на расчетном или депозитном счете. Принимая во внимание этот фактор, стоит отметить, что размер остатка и начисляемых процентов может быть разным, а также разный порядок расчета дополнительной прибыли.

По вкладам

В Сбербанке действует целый спектр предложений по депозитам, где начисляются проценты на неснижаемый остаток. Влияние на процесс расчета дополнительной прибыли могут оказать такие факторы:

• размер депозита;
• наличие возможности пополнения и снятия средств с депозитного счета;
• проценты по вкладу;
• прочие условия вложения денег.

Внимание! Специальные условия, касающиеся начисления средств по неснижаемому остатку действуют не для всех видов вкладов у Сбербанка.

По расчетным счетам

Немного иначе, чем со вкладами, обстоит вопрос с неснижаемым остатком на расчетном счете. Здесь для каждого типа карты устанавливается специальная сумма. Счет можно «привязать» к определенной акционной программе, где будут начисляться средства на остаток. Рассмотрим этот вопрос подробнее в следующем разделе.

Особенности для р/c

У любого гражданина можно спросить, что такое расчетный счет, и он легко ответит на этот вопрос. Данный реквизит необходим для юр.лиц, выполняющих расчеты по безналу и для «физиков», планирующих перечислять денежные средства, либо просто хранить накопления таким образом.

На заметку! Ранее, при открытии расчетного счета компании обязаны были уведомить налоговый орган и соответствующие ведомства о данном событии и передать выписку из банка. Сегодня этого делать не нужно, поскольку все сведения передаются по электронным каналам.

Сегодня, в главном офисе СБ и в ряде других филиалах можно открыть р/счет с неснижаемым остатком. Счет можно эксплуатировать стандартным образом, но такой вариант позволяет без лишних манипуляций извлечь из остатка по счету дополнительную прибыль.

Важно! Ставка по такому счета не слишком отличается от процентного показателя в «классическом» депозите, однако стоит отметить, что СБ ставку определяет в этом случае индивидуально.

Для компаний устанавливаются определенные параметры, и условия получения прибыли. В целом, обслуживание выглядит так:

Дополнительно стоит сказать, что сумма на счетах может быть размещена в валюте (20 тыс. долларов или 15 тыс. евро, но до 10 млн долларов). Для открытия счета достаточно подать официальное заявление сотруднику банка и приложить все обязательные документы.

Внимание! Альтернативным вариантом является использование функционала сервиса дистанционного обслуживания «Бизнес Онлайн». В рамках этого приложения можно подать заявку виртуально. При обращении в банк, таким образом, в дальнейшем, к установленной процентной ставке добавляется еще 1,07%.

Итогом обращения становится подписание банковского соглашения на обслуживание. В целом, процедура стандартная за исключением небольшого нюанса по обсуждению неснижаемого остатка.

Подробности по теме можно узнать из видеоролика:

Депозиты Сбербанка с неснижаемым остатком

По аналогии с расчетным счетом можно разобраться с тем, что значит неснижаемый остаток по вкладу Сбербанка. Здесь проценты будут начисляться иным образом, прием, депозит открывается только для обычных клиентов, а не юр.лиц. Вложение сбережений позволит не просто сохранить, но и преумножить свой капитал.

На заметку! Клиенты могут не просто получать проценты на неснижаемый остаток в Сбербанке, но и использовать определенную часть таких доходов на свои нужды, при этом, не теряя проценты по основной сумме вложения.

В качестве примера можно привести несколько типов депозитов, в рамках которых предоставляется подобная возможность:

Внимание! Размер неснижаемого остатка клиент устанавливает здесь самостоятельно.

• «Пополняй» – вклад, который предлагает Сбербанк своим клиентам с возможностью пополнения счета в любое время. Есть возможность установить НО.

В качестве дополнения стоит представить услугу «Копилка Сбербанка», в рамках которой можно накапливать деньги на отдельных счетах. Пополнение происходит в виде зачисления процентов с зарплаты или с других поступлений. Правило НО здесь тоже действует.

Как изменить неснижаемый остаток через Сбербанк онлайн?

Ранее возможность пересмотреть неснижаемую сумму не была предусмотрена, и это не позволяло клиентам в полной мере распоряжаться своими деньгами. Сегодня, такая функция есть.

По вкладу

Процедура доступна в режиме онлайн, в личном кабинете. Для того потребуется сделать следующее:

1. Авторизоваться в ЛК.
2. Зайти в раздел «Счета и вклады», выбрать информацию по депозиту.
3. В пункте НО установить новую сумму и нажать на «Применить».
4. На экране появится электронная форма доп.соглашения, которое потребуется заполнить и отправить на рассмотрение. Подтверждается свое пожелание одноразовым паролем из СМС.

Аналогичные действия выполнить операционист, при посещении офиса банка. С собой потребуется паспорт и данные по депозиту.

По расчетному счету

Процедура выполняется аналогичным образом, но при условии, что клиент имеет право установить лимит самостоятельно. Если эта возможность отсутствует, то для принятия такого решения потребуется обращаться к представителям банка.

Как снять неснижаемый остаток в Сбербанке по вкладу?

Если возможность снятия денег со счета в Сбербанке предусмотрена соглашением на обслуживание, то никаких проблем с этим вопросом возникнуть не должно. Впрочем, поговорим по теме подробнее.

Можно ли снять большую сумму?

Возможность снятия денег, превышающих размер НО должна быть зафиксированного в общем соглашении, но при этом, вкладчик или владелец счета должен понимать, что процентная ставка изменится и в меньшую сторону (до 0,1% по вкладам до востребования).

Неснижаемый остаток на расчете позволяет организациям и предпринимателям сохранять определенную сумму денежных средств и получать от этого доход. Предоставляется данная услуга сегодня практически всеми банковскими организациями, а компании просто следует выбрать тот банк, который предлагает наиболее выгодные условия. В статье рассмотрим что собой представляет неснижаемый остаток и для чего его считают.

Расчетный счет организации и ИП

Расчетный счет требуется для проведения безналичных расчетов с своими контрагентами, для проведения платежей в налоговую и во внебюджетные фонды и т.д. Юридические лица по закону обязаны иметь один или несколько расчетных счетов, без него проведение некоторых финансовых операций будет просто невозможным. А вот предприниматели самостоятельно принимают решение о том, нужен им расчетный счет или нет.

Неснижаемый остаток на расчетном счете

Такая услуга, как «неснижаемый остаток на расчетном счете» предлагается сегодня достаточно многими банковскими организациями. Данный термин подразумевает некую стабильную денежную сумму, которая хранится на счете клиента и позволяет получать ему дополнительный доход.

Весь процесс такой услуги устроен не сложно. Если владелец счета согласен, то на его расчетном счете устанавливается лимит, который он не должен снижать.

Важно! Данный лимит будет гарантировать, что на него будут начисляться проценты согласно условиям соответствующего договора.

Несмотря на то, что термит носит название «неснижаемый остаток», это не означает, что владельцу счета не удастся снять все деньги со счета. При необходимости он может это сделать, просто в этом случае будут утеряны все проценты, которые согласно договору банк начисляет на неснижаемый остаток.

Для чего нужен неснижаемый остаток

Для предпринимателей или ИП неснижаемый остаток на счет представляет собой возможность обеспечения владельца счета дополнительным доходом. Это доход может несколько снизить финансовую нагрузку на компанию. Возможно этого правда, только в том случае, если компания или ИП имеют в наличии достаточное количество свободных денежных средств, которые они могли бы свободно хранить на счете. Данная банковская услуга позволяет получить гарантию в сохранности денежных средств, а также защитить их от потерь в результате инфляции.

Основные преимущества неснижаемого остатка

Согласно данным банков, данная услуга среди предпринимателей и юрлиц является довольно востребованной. Главной причиной этого является то, что бизнесмены хотят не только сохранить свои средства, но и по возможности приумножить их, не прилагая при этом дополнительных усилий.

Важно! Одним из преимуществ данной системы можно также назвать и то, что пользоваться ею владелец счет может по своему желанию. Появились дополнительные средства – он получил возможность получить доход, а срочно понадобились деньги – он свободно может воспользоваться ими.

К положительным моментам данной процедуры также можно отнести:

1. Простата в установки опции неснижаемого остатка. Для этого не потребуется открывать новый счет или собирать дополнительные документы. Достаточно будет составить заявление и подписать с банком дополнительный договор.
2. Отсутствие блокировки денежных средств. Это одно из важных преимуществ по сравнению, например, с депозитными вкладами. Депозит также обеспечивает проценты, но блокирует денежные средства на определенный срок . При неснижаемом остатке такого не происходит и в случае срочной необходимости деньги могут быть сняты с расчетного счета и дополнительных процедур для этого не потребуется.
3. Контроль за своими средствами. Конечно, бизнесмены и так контролируют все свои средства. Но в данном случае появляется дополнительный контроль за тем, чтобы определенная сумма денег всегда находилась на счете, а это ведет к повышению финансовый дисциплины.
4. Гарантии. Некоторые компании на расчетных счетах держат только те средства, которые им нужны для оплаты только текущих расходов. Это, к сожалению, может привести к плачевным результатам, а иногда и даже к банкротству. Оставляя и приумножая средства на своем счет позволяет формировать для себя некую финансовую «подушку безопасности».

Процентная ставка на неснижаемый остаток

Процентные ставки, предлагаемые разными банками, по неснижаемым остаткам могут несколько отличаться. Но обычно они примерно одинаковы и находятся в диапазоне от 1 до 6%. Процент зависит от того, на какой именно срок бизнесмен согласен установить данную опцию, а также какая сумма будет отмечена в качестве неснижаемого остатка. Заметим, что данная ставка почти в 3 раза ниже, чем ставка по депозитам.

Важно! Как правило, в качестве неснижаемого остатка рассматриваются только денежные средства, которые находятся на рублевых счетах. Если компании или ИП планируют сохранять и увеличивать средства в валюте, то воспользоваться лучше традиционным вариантом – депозитом для организаций или ИП.

Виды неснижаемого остатка на расчетном счете

На сегодняшний день можно встретить несколько видов банковских услуг по неснижаемому остатку. Рассмотрим их подробнее:

1. С твердо установленными сроками, при которой организация и банк заключают соглашение на четко оговоренный срок. На данный период времени будет определяться сумма неснижаемого остатка, а также процентная ставка. Главной особенностью при этом будет является то, что проценты в полном объеме выплачиваются по окончании периода единовременно. Если клиентом установленный лимит нарушался, то банк вправе не выплачивать проценты или сделать это по минимальной ставке. Однако, в качестве плюса данной формы услуги является изначально высокая процентная ставка.
2. С нестабильными сроками, когда договор между банком и компанией заключают на неопределенное время. В этом случае, проценты будут начисляться только за то время, пока на счете присутствовал установленный лимит. За те дни, когда лимит был нарушен, проценты начисляться не будут. По данному договору выплата процентов производится один раз в месяц.
3. С публичным неснижаемым остатком. В данном случае имеется ввиду самостоятельная и гласная установка банком лимита, на который будет начисляться процент в автоматическом режиме. В этом случае не потребуется даже заключение дополнительного договора, так как данное условие уже будет прописано в основном документе с банком. Более такое, по таким условиям банки предусматривают специальные процентные пирамиды. То есть они устанавливают суммы, при которых происходит начисление тех или иных процентов. По таким условиям выплата процентов обычно производится каждый месяц.

Важно! Организации или предприниматели могут выбрать любую форму неснижаемого остатка, которая по их мнению будет наиболее удобной. К примеру, для крупных компаний наиболее подходящим будет третий вариант, а компаниям, занятым на производстве – первый.

Порядок документального оформления

Данная услуга, предлагаемая банками, оформляется обычно путем заключения дополнительного соглашения к договору на расчетно-кассовое обслуживание. В соглашении указываются условия начисления процентов по остатку на счете, а также некоторые особенности. В данном соглашении могут предусматриваться такие понятия, как минимальная и максимальная сумма, дата начала и дата окончания срока по поддержанию лимита на счете.

Существенные условия соглашения указываются в отдельном документе «Подтверждение по поддержанию Фиксированного (неснижаемого) остатка», который представляет собой одно из Приложений к допсоглашению.

Помимо этого, к допсоглашению могут также составляться и иные приложения, например:

• перечень представителей сторон (клиента банка и самого банка), которые уполномочены на ведение переговоров о согласовании условий соглашения;
• контактные данные для связи сторон (номера телефонов и адреса электронной почты).

В статье рассмотрены вопросы, связанные с неснижаемым остатком на расчетных счетах юридических лиц и вкладах розничного сегмента.

Часто клиенты Сбербанка при оформлении договоров сталкиваются с новыми терминами. Одним из таких является словосочетание «неснижаемый остаток», позволяющий получать вкладчику дополнительную прибыль.

Под рассматриваемым понятием необходимо понимать минимальный размер средств, который должен оставаться на счету клиента в течение срока, оговоренного в договоре. Речь идет о пороговой сумме, которую сможет снять вкладчик со своего депозитного счета.

В каждом кредитно-финансовом учреждении действуют свои условия по неснижаемой сумме. Рассмотрим, что такое неснижаемый остаток по вкладу в Сбербанке ?

В большинстве случаев речь идет о сумме первого взноса по вкладу. Например, клиент внес на счет 70 000 рублей, а затем добавил еще 20 000. В таком случае, чтобы не потерять проценты можно снять не более 20 000 рублей. Иногда банк устанавливает другие, более лояльные условия. Так, вкладчик имеет право снять 25% от размера первоначального взноса. Таким образом можно израсходовать средства и не потерять проценты.

Ограничения могут касаться не только суммы снятия, но и сроков. Среди банковских учреждений России распространена практика, предусматривающая возможность снятия средств только по истечении 2-3 месяцев.

Банки индивидуально подходят к установлению минимального остатка. Так, для юридических лиц предлагаются следующие условия:

• неснижаемая сумма – 500 000 рублей;
• максимальная сумма остатка – 100 000 000 рублей;
• продолжительность действия договора – от 7 дней до 156 недель;
• проценты начисляются ежемесячно до 5 числа.

Компаниям доступно размещение средств в иностранной валюте с минимальным остатком 20 000 американских долларов. Максимальная сумма – 10 000 000 долларов. Таким образом, на неснижаемом остатке хранятся средства, которые не используются в расчетах. В свою очередь, остальные деньги могут использоваться для расчетных операций.

Открытие счета с неснижаемым остатком осуществляется по стандартной схеме. Заявители могут обратиться в офис СБ или воспользоваться сервисом уделенного обслуживания – Сбербанк Онлайн. В случае одобрения заявки оформляется договор, регламентирующий отношения между сторонами.

Для физических лиц предлагаются вклады, в которых используется такой же инструмент начисления процентов. Обратиться в отделение Сбербанка могут лица, которые не являются предпринимателями. Удобный вклад позволяет сохранять средства, получать проценты, а также частично пользоваться деньгами в случае необходимости.

Например, можно рассмотреть вклад «Управляй онлайн». Ниже представлены условия вклада.

Клиент может разместить свои деньги на срок от 90 дней. Процентная ставка зависит от критериев, которые устанавливает СБ. Необходимо подчеркнуть, что процентная ставка имеет непосредственное отношение к размеру неснижаемого остатка. Максимальную выгоду могут получить клиенты, размещающие вклады на крупные суммы и продолжительные сроки. Например, Сбербанк предлагает такие проценты в зависимости от суммы при вкладах на 1 год:

• около 3,9% - 400 000 рублей;
• 4,2% - 700 000 рублей.

Физическим лицам предлагается самостоятельно устанавливать размер минимального остатка.

На эти средства будут начисляться проценты, если остальные деньги используются для расчетных операций.

Если же деньги не будут расходоваться, то клиент получит максимальный доход от процентов на всю сумму вклада.

Часто вкладчики размещают свободные средства в Сбербанке, но жизненные обстоятельства вынуждают менять планы. Если срочно понадобились деньги, то первое, что должен сделать вкладчик – ознакомиться с договором.

В документе нужно обратить внимание на такие вопросы:

• доступны ли расчетные операции;
• какую сумму можно снять с банковского счета;
• какой останется процентная ставка, если клиент снимет больше, чем предусмотрено договором.

Рекомендуется обратить внимание на последний нюанс. Как правило, в договорах указывается следующие: если вкладчик снимает больше, чем оговорено в соглашении, то меняются условия. В результате, клиенту выплачиваются проценты со ставкой 0,1%, используемой по вкладам «до востребования».

Внимательное отношение к этому вопросу позволит сохранить прибыль. Перед открытием вклада можно воспользоваться виртуальным калькулятором, который представлен на сайте СБ. Сервис позволяет менять параметры и подбирать выгодные варианты.

Все больше людей сталкиваются с различными банковскими терминами при оформлении той или иной услуги в отделении. Если вы оформляете вклад, то в договоре вы можете увидеть такое словосочетание, как неснижаемый остаток. Что это такое, и как им воспользоваться, рассказываем далее.

Начнем с определения

Неснижаемый остаток по вкладу – это минимальная сумма денежных средств, которая должна сохраняться на вашем депозитном счету в течение всего срока действия договора.

Именно она является той пороговой суммой, до которой можно снимать деньги со счета в том случае, если по условиям вашего договора предусмотрено .

Иными словами, по обычным программам такого термина вы не встретите, а только по спецпредложениям с дополнительными опциями, которые доступны вкладчику. Он нужен для того, чтобы вы могли спокойно распоряжаться своими накоплениями, не закрывая депозит и не лишаясь начисленных процентов.

Где есть такие депозиты:

• – ставка до 9,5%,
• Русский Международный Банк – до 8,6%,
• Банк БКФ – до 8,51%,
• Русский Ипотечный Банк – до 8,4%,
• АктивКапитал Банк – до 8,3%,
• Плюс Банк – до 8,25%,
• — до 8%.

Размер минимального остатка

У каждого банка действуют свои индивидуальные условия. Как правило, неснижаемая сумма равна размеру вашего первоначального взноса, сделанного по договору.

К примеру, если вы внесли первоначально 30000 рублей, а потом пополнили счет еще на 10000, то снять можно будет только 10 тысяч, иначе потеряете проценты.

Встречаются и другие ситуации, к примеру, банк может самостоятельно установить размер допустимого снятия. К примеру, 30% от первоначального взноса или общей суммы. В этом случае нужно просто умножить разрешенный размер снятия на доступную вам сумму, чтобы узнать, сколько можно израсходовать.

Могут быть и дополнительные ограничения, в частности – период времени, в течение которого можно совершать расходные операции. Многие банки разрешают клиентам снимать денежные средства только по прошествии 1-2 месяцев, или наоборот, не позднее, чем за 30-60 дней до окончания срока вклада.

Что будет, если снять больше, чем это предусмотрено условиями?

Очень часто случается такая ситуация, когда вы вложили крупную сумму на депозит, а через какое-то время она срочно понадобилась вам на личные нужды. В таком случае нужно внимательно прочесть договор, и обратить внимание на следующие пункты:

• Предусмотрены ли у вас расходные операции в принципе,
• Если да, то в каком размере их можно сделать,
• По какой процентной ставке начисляют доход в том случае, если снять больше.

Именно последний пункт очень важен. Часто бывает так, что если вы снимаете большую сумму, чем это предусмотрено договором, то это будет считаться досрочным закрытием вклада, и доход вам будут выплачивать по ставке «До востребования», т.е. не более 0,1% в год.

Чтобы не потерять свою прибыль, нужно ответственно относиться к условиям договора, и обязательно сохранять на счету неснижаемый минимальный остаток по вкладу.