Instrukcje centralnego brzegu waluty i kontroli walutowej. W sprawie procedury reprezentujących mieszkańców i nierezydentów uprawnionych banków dokumentów i informacji we wdrażaniu operacji walutowych. Kontrola walut podczas importu

Instrukcje Banku Rosji z dnia 4 czerwca 2012 r n 138-i "w sprawie procedury reprezentującej mieszkańców i nierezydentnych banków dokumentów i informacji związanych z prowadzeniem transakcje walutowe, kolejność rejestracji paszportów transakcji, a także procedurę rozliczania przez upoważnione banki transakcji i kontroli wymiany walut w ich zachowaniu "(ze zmianami i dodatkami) (utracona siła)

• Sekcja I. Prezentacja mieszkańców i nierezydentów uprawnionych banków dokumentów i informacji związanych z transakcjami walutowymi. Przechowywanie przez upoważnione dane bankowe dotyczące waluty i innych operacji prowadzonych przez mieszkańców i nierezydentów
• Rozdział 1. Ogólny
• Rozdział 2. Procedura składania mieszkańców do upoważnionych banków dokumentów i informacji we wdrażaniu operacji walutowych w walucie obcej
• Rozdział 4. Przechowywanie przez upoważnione dane bankowe dotyczące waluty i innych operacji prowadzonych przez mieszkańców i nierezydentów
• Sekcja II. Kolejność rejestracji, zamknięcia, odnowienie paszportu transakcji, przedłożenie przez mieszkańców do upoważnionych banków dokumentów wspierających, tworzenia i prowadzenia oświadczeń kontrola banku., tłumacząc paszport transakcji do innego upoważnionego banku i cech rachunkowości transakcji walutowych dla listów kredytowych
• Rozdział 5. Ogólny
• Rozdział 6. Procedura wydania transakcji paszportowej
• Rozdział 7. Procedura zamykania paszportu transakcyjnego
• Rozdział 8. Procedura wprowadzania zmian w paszporcie transakcji (odnowienie paszportu transakcji)
• Rozdział 9. Procedura składania mieszkańców do upoważnionego banków dokumentów uzupełniających związanych z wdrażaniem operacji walutowych w ramach umów (umów), do których wymóg rejestracji paszportu transakcyjnego
• Rozdział 10. Procedura tworzenia i utrzymania kontroli bankowej
• Rozdział 11. Rejestracja paszportu transakcji i cech składania przez mieszkańców dokumentów i informacji we wdrażaniu transakcji walutowych przez mieszkańców mieszkania w banku nierezydentowym (utracona siła)
• Rozdział 12. Cechy konstrukcji (zamknięcie) paszportu transakcji i składania dokumentów i informacji we wdrażaniu operacji walutowych dla indywidualnych umów (umowy kredytowe)
• Rozdział 13. Cechy konstrukcji paszportu transakcji w przypadku licencji na przeprowadzenie operacji bankowych z upoważnionego banku
• Rozdział 14. Tłumaczenie paszportu transakcji ze względu na tłumaczenie umowy (traktat kredytowy) do serwisowania w innym upoważnionym banku
• Rozdział 15. Cechy transferu paszportów transakcyjnych w przypadku reorganizacji banku PS lub zamknięcie oddziału komisarza, który jest Bankiem PS
• Rozdział 16. Szczególne poszczególne rachunkowość przez upoważniony bank transakcji walutowych dla listów kredytowych w realizacji rozliczeń w ramach umowy, która jest wydawana paszport transakcji
• Sekcja III. Wymiana dokumentów i informacji między mieszkańcami (nierezydentami) i upoważnionymi bankami. Ćwiczenie przez autoryzowane banki kontrolne przy składaniu mieszkańców (nierezydentów) dokumentów i informacji. Dokumentacja kontroli walut.
• Rozdział 17. Procedura wymiany dokumentów i informacji między mieszkańcami (nierezydentami) i upoważnionymi bankami
• Rozdział 18. Wdrożenie przez autoryzowane banki kontrolne w prezentacji dokumentów i informacji
• Rozdział 19. Dokumentacja kontroli walutowej i kolejność jego konserwacji
• Sekcja IV. Przeglądowe i końcowe przepisy
• Rozdział 20. Przepisy przejściowe
• Rozdział 21. Postanowienia końcowe
Dodatek 1. Pomoc w zakresie operacji walutowych Załącznik 2. Lista walutowych i innych operacji mieszkańców i nierezydentów Dodatek 3. Lista danych dotyczących transakcji walutowych, które mają być przechowywane przez upoważnione banki Załącznik 4. Wniosek o transakcje paszportowe 5. Pomoc w dokumentach potwierdzających
• Dodatek 6. Certyfikat kontroli bankowych
• Załącznik 7. Certyfikat kontroli bankowej na temat traktatu pożyczki
Sekcja I. Informacje z paszportu transakcji sekcji II. Informacje o płatności Sekcja III. Informacje o spełnieniu obowiązków w sprawie zadłużenia głównego na inne podstawy innych niż rozliczenie w sekcji pieniężnej IV. Obliczanie zadłużenia na dyrektor
Dodatek 8. Formaty dokumentów elektronicznych w ramach zamówienia Dodatek 9. Formaty dokumentów elektronicznych w sprawie umowy pożyczki

Instrukcje Banku Rosji datą 4 czerwca 2012 n 138-i
"W sprawie procedury reprezentujących mieszkańców i nierezydentów upoważnione banki dokumentów i informacji związanych z transakcjami walutowymi, procedurą wydawania paszportów transakcyjnych, a także procedurę księgowania przez upoważnione banki transakcji walutowych i kontroli na ich zachowanie"

Ze zmianami i dodatkami z:

W oparciu o ustawę federalną 10 grudnia 2003 r. N 173-FZ "w sprawie regulacji walutowej i kontroli walut" (posiedzenie prawodawstwa Federacja Rosyjska, 2003, N 50, Art. 4859; 2004, N 27, Sztuka. 2711; 2005, N 30, Art. 3101; 2006, N 31, Art. 3430; 2007, n 1, art. trzydzieści; N 22, sztuka. 2563; N 29, art. 3480; N 45, sztuka. 5419; 2008, N 30, Sztuka. 3606; 2010, N 47, Sztuka. 6028; 2011, N 7, Sztuka. 905; N 27, sztuka. 3873; N 29, art. 4291; N 30, art. 4584; N50, sztuka. 7348, art. 7351) (zwany dalej prawem federalnym "w sprawie regulacji walutowych i kontroli walut"), prawo federalne z dnia 10 lipca 2002 r 86-FZ "na Banku Centralnym Federacji Rosyjskiej (Bank Rosji)" (Spotkanie Ustawodawstwo Federacji Rosyjskiej, 2002, N 28, art. 2790; 2003, N 2, art. 157; N 52, art. 5032; 2004, N 27, art. 2711; N 31, art. 3233; 2005, N 25, art. 2426; N 30, art. 3101; 2006, N 19, art. 2061; N 25, art. 2648; 2007, n 1, art. 9, art. 10; N 10, art. 1151; N 18, art. 2117; 2008, N 42, art. 4696, art. 4699; N 44, art. 4982; N 52, art. 6229, art. 6231; 2009, n 1, art. 25; N 29, Art. 3629; N 48, art. 5731; 2010, N 45, art. 5756; 2011, N 7, art. 907; N 27, art. 3873; N 43, art. 5973), prawo federalne "na bankach i działalność bankowa"(zmienione przez prawo federalne 3 lutego 1996 r. N 17-FZ) (Vedomosti Kongres Deputowanych RSFSR i Najwyższej Rady RSFSR, 1990, N 27, art. 357; Spotkanie ustawodawstwa Federacja Rosyjska, 1996, N 6, Sztuka. 492; 1998, N 31, art. 3829; 1999, N 28, art. 3459, art. 3469; 2001, N 26, art. 2586; N 33, art. 3424; 2002, N 12, art. 1093; 2003, N 27, art. 2700; N 50, art. 4855; N 52, art. 5033, art. 5037; 2004, N 27, art. 2711; N 31, art. 3233; 2005, n 1, art. 18, art. 45; N 30, art. 3117; 2006, N 6, art. 636; N 19, art. 2061; N 31, art. 3439; n 52, art. 5497; 2007, n 1, art. 9; N 22, art. 2563; N 31, art. 4011; N 41, art. 4845; N 45, art. 5425; N 50, art. 6238; 2008, N 10 , Sztuka. 895; N 15, art. 1447; 2009, n 1, art. 23; N 9, art. 1043; N 18, art. 2153; N 27, art. 2776; N 30, art. 3739; n 48, art. 5731; n 52, art. 6428; 2010, N 8, art. 775; N 19, art. 2291; N 27, art. 3432; N 30, art. 4012; N 31, art. 4193; N 47, art. 6028; 2011, N 7, art. 905; N 27, art. 3873, art. 3880; N 29, art. 4291; N 48, art. 6730; N 49, art. 7069; N 50 , Sztuka. 7351) i zgodnie z decyzją Rady Dyrektorów Banku Rosji (protokoły z Rady Dyrektorów Banku Rosji z dnia 31 maja 2012 r. 10) Bank Rosji ustanawia następującą procedurę składania mieszkańców i Nierezydenci do autoryzowanych banków i informacji związanych z działalnością walutową, rejestrację paszportów transakcyjnych, a także procedury księgowe przez upoważnione banki transakcji walutowych i monitorowania ich.

Rejestracja N 25103.

Ustanawia się procedurę prezentacji przez mieszkańców i nierezydentów do upoważnionych banków dokumentów i informacji związanych z transakcjami walutowymi. Zasady rejestracji paszportów transakcyjnych są zapisywane, a także księgowość przez upoważnione banki transakcji walutowych i kontroli nad ich zachowaniem.

Pod względem dokumentów i informacji związanych z działalnością walutową, instrukcja dotyczy mieszkańców i mieszkańców, którzy są podmiotami prawnymi (z wyjątkiem instytucji kredytowych i VNESHecombank), jednostki - IP i tych, którzy są zaangażowani w praktyce prywatnej. Wyjątek - osoby-mieszkańcy.

Rzeczywiste pytania dotyczące wykonania wymogów banku instrukcji Rosji z 16 sierpnia 2017 r. Nr 181 i "w sprawie procedury reprezentowania mieszkańców i nierezydentów upoważnionych banków wspierających dokumenty i informacje we wdrażaniu transakcji walutowych, jednolite formy Rachunkowość i raportowanie na temat transakcji walutowych, procedury i terminu ich zgłoszenia "(zwany dalej instrukcją nr 181 - i):

Zgodnie z wymogami instrukcji nr 181, a podczas wykonywania operacji (w walucie Federacji Rosyjskiej lub w walucie obcej) w ramach umowy kwota, której kwota w odpowiedniku ponad 200 tysięcy rubli, ale mniej " Próg "Kwota umowy na rejestrację, rezydent musi zapewnić upoważniony bank, dokumenty związane z działaniem. Jednocześnie dokument rozliczeniowy w sprawie operacji, zakończony zgodnie z pkt 2.13 instrukcji nr 181, i zawierający informacje o Kodeksie Operacji, jest przewidziany do zapłaty w walucie Federacji Rosyjskiej. Aby przeprowadzić operację w walucie obcej, zalecamy dalsze podawanie wypełniony formularz "informacje o transakcji walut". Ten formularz jest opublikowany na stronie internetowej Banku i systemów usług zdalnych.

Brak działań dla kontraktów, dla których PS były wcześniej urządzone, nie są wymagane od mieszkańców. Wszystkie takie umowy / umowy kredytowe od 01.03.2018 są uważane za zarejestrowane w autoryzowanym banku. Numer PS staje się unikalną liczbą umowy / umowy kredytowej (UK).

Instrukcja nr 181 - nie przewiduje mieszkańców Banku dokumentów do walut Federacji Rosyjskiej w ramach umów, które nie wymagają rejestracji. Wyjątek: W przypadku nieporozumienia rezydenta z kodem rodzaju działania określonego w szacowany dokumentAlbo w przypadku braku kodu w obliczonym dokumencie, rezydent ma prawo przedłożyć informacji bankowych na temat odpowiedniego kodeksu rodzaju działania z zastosowaniem dokumentów, aby go uzasadnić.

Według ust. 2) części 1.1 art. 19 Prawo federalne 173-зз we wdrażaniu czynności handlowych zagranicznych, mieszkańcy są zobowiązani do przedstawienia informacji do upoważnionego banku nie tylko o terminie zaliczki zgodnie z warunkami umowy w przypadku niewypełnienia zobowiązań, ale także w sprawie terminu głównych obowiązków niebędących rezydentami w ramach umowy o wcześniej zapłacone postępy. W pkt 1.1. Załącznik 3 do instrukcji nr 181-i określa procedurę określania (obliczania) każdego z tych terminów.

Zgodnie z klauzulą \u200b\u200b8.7 instrukcji 181, gdy zmieniając informacje zawarte w Komisji CC, certyfikat dokumentów potwierdzających (SPD), w tym Informacje o przewidywanym okresie, rezydentem na okres nie później niż 15 dni roboczych po dacie rejestracji dokumentów potwierdzających takie zmiany powinny złożyć nowy SPD do banku brytyjskiego zawierającego skorygowane informacje z zastosowaniem dokumentów potwierdzających takie zmiany.

Przenieść do banku, aby utrzymać umowę (Umowa pożyczki), wcześniej zarejestrowany w innym upoważnionym banku, rezydent musi dostarczyć informacje na temat unikalnej liczby umowy / umowy kredytowej (atramentu), a także umowy (umowa kredytowa) lub Ekstrakt z takiej umowy (umowa kredytowa) zawierająca informacje niezbędne do wypełnienia Sekcji I Wgłębienia Kontroli Bankowej w ramach Umowy / Traktatu Kredytowego.

Aby wysłać "nowe" prośbę z prośbą do Banku Rosji, dostępność informacji o dacie i założeniach usunięcia z opisu umowy / umowy pożyczki w "byłym" banku jest wymagany.

W przypadku zmiany informacji o rezydencji, który umieścił umowę (Umowa o kredyt), rezydent powinien przedłożyć banku oświadczenie o zmienianiu sekcji oświadczenia I, wydane zgodnie z wymogami pkt 7.2 instrukcji nr . 181, wskazując te szczegóły, które wymagają zmian w instrukcjach kontroli bankowych.
Aplikacja polecana przez bank jest publikowana na stronie internetowej Banku i wdrożona w systemach usług zdalnych.
Oświadczenie jest reprezentowane przez rezydenta nie później niż trzydzieści dni roboczych po dacie odpowiednich zmian w ujednoliconym rejestrze państwowym podmiotów prawnych, w ujednoliconym rejestrze państwowym indywidualnych przedsiębiorców, lub do rejestru notariuszy i osób, które przeszły kwalifikacje egzamin lub w rejestrze prawników podmiotu składowego Federacji Rosyjskiej.

Bank opracował i proponuje stosowanie następujących dokumentów do celów kontroli walutowej, w ramach wymogów instrukcji nr 181-i: - oświadczenie o sformułowaniu umowy na rachunkowość; - oświadczenie o sformułowaniu umowy pożyczki w sprawie rachunkowości; - oświadczenie o poprawkach do sekcji I Vedomosti kontroli bankowej; - wniosek o wycofanie umowy (Umowa pożyczki) z rachunkowości; - Informacje o transakcji walutowej. Formy dokumentów, a także kolejność ich zakończenia są publikowane na stronie internetowej www .. W sekcjach "Mały biznes" i "Duże biznes" również obecni są również obecne.
Dla klientów EX-VTB24 - na miejscu www.vtb24.ru -\u003e Business -\u003e Szacowana usługa -\u003e Wed i kontrola walut -\u003e Kontrola walut..
Te same zasoby zawierają formę certyfikatu dokumentów potwierdzających (ustalonej zgodnie z załącznikiem 6 do instrukcji nr 181 i) i jego zakończenia.
Również zaktualizowane formy dokumentów do celów kontroli walutowych są zaimplementowane w systemach usług zdalnych (mogą one różnić się od opublikowanych formularzy na stronie).

Zgodnie z rozdziałem 4 instrukcji nr 181, a umowa (umowa o kredyt), zawarta między rezydentami i nierezydentami, jest zarejestrowana w następujących przypadkach: Eksport (importowany) Umowy świadczące na wywóz (przywóz) z Federacji Rosyjskiej (w Federacja Rosyjska) towarów, wykonanie prac rezydenta (nie-rezydent) działa, zapewniając usługi rezydenta (nierezydent), przeniesienie informacji (nierezydenta) informacji i wyników aktywności intelektualnej, zapewniając rezydent (nie rezydent ) Usługi związane ze sprzedażą rezerwami paliwowymi i materiałowymi i inżynieryjnymi w celu zapewnienia operacji pojazd, przeniesienie rezydenta (nie-rezydent) ruchomy lub nieruchomość Do wynajęcia, leasing finansowy - jeśli kwota zobowiązań jest równa lub przekracza w odpowiedniku stawki Banku Rosji w dniu zawarcia umowy lub w dniu zawarcia ostatnie zmiany (Dodatki) zapewnienie zmiany kwoty umowy, zgodnie z umową eksportową - 6 milionów rubli rosyjskich lub umowy importowej - 3 miliony rubli rosyjskich.

Umowa kredytowa (Umowa pożyczki) - jeśli suma (uzyskana) rezydent pożyczone pieniądze Równe lub przekracza równowartość 3 milionów rubli rosyjskich w tempie Banku Rosji w dniu zawarcia umowy pożyczki lub w dniu zawarcia najnowszych zmian (dodatków), zapewniając zmiany w wysokości kwoty umowy pożyczki .

Rezydent, który jest umową w sprawie umowy (umowa kredytowa), musi spełniać swoją rejestrację w następujących terminach (pkt 5.7 instrukcji nr 181 i):
1) Podczas pisania pieniądze (dalej - DS) na korzyść nierezydenta - nie później niż data złożenia zamówienia do odpisywania funduszy.
2) Podczas zapisywania DS z nierezydenta - nie później niż 15 dni roboczych po dacie uznania rezydenta.
3) Podczas dokonywania obliczeń z nierezydentem przez konto rezydenta, otwarte w banku nierezydentnym - nie później niż 30 dni roboczych po zakończeniu miesiąca, w którym przeprowadzono określoną operację.
4) W realizacji zobowiązań wynikających z umowy przez przywóz w Federacji Rosyjskiej (wywóz z Federacji Rosyjskiej) towarów oraz z wymogiem deklaracji celnej towarów - nie później niż data dostawy DT, dokument stosowany jako DT , Oświadczenia o zwolnieniu warunkowym (wnioski o kwestię składnika wywożonych towarów).
5) W realizacji zobowiązań wynikających z umowy, wchodząc do Federacji Rosyjskiej (wywozu z Federacji Rosyjskiej) towarów oraz w przypadku braku wymogu deklaracji celnej - nie później niż 15 dni roboczych po zakończeniu miesiąca, w którym Wydano dokumenty potwierdzające (zwane dalej PD).
6) w spełnieniu zobowiązań wynikających z umowy poprzez wykonanie pracy, świadczenie usług, przeniesienie informacji i wyników działalności intelektualnej, w tym do nich wyjątkowych praw, nie później niż 15 dni roboczych po zakończeniu miesiąca, w którym PDS zostały urządzone.
7) W realizacji zobowiązań wynikających z umowy (Umowa pożyczki) w sposób inny niż wskazany w pkt 1 - 6 - nie później niż 15 dni roboczych po zakończeniu miesiąca, w którym zostały zdobione PD. 8) W przypadku, gdy umowa (umowa pożyczki) nie określa kwoty zobowiązań:
Nie później niż termin składania dokumentów związanych z prowadzeniem operacji, nie później niż data złożenia dokumentów dla odprawy celnej towarów lub termin na złożenie świadectwa PD w przypadku innych wypełnienia zobowiązań wynikających z umowy (Umowa pożyczki) Podczas wykonywania tej operacji, odprawa celna towarów w innym spełnieniu zobowiązań, w wyniku czego kwota rozliczeń w ramach umowy (Umowa pożyczki), koszt umowy na umowę, kwota Obowiązki wynikające z umowy (Umowa Kredytowa) będą równe lub przekraczają wartość progową umowy (Umowa kredytowa) za rachunkowość.

Od 01.03.2018 Liczba wcześniej zdobionych zamówień (umowa kredytowa) paszportu transakcji (PS) staje się wyjątkową liczbą umowy / umowy kredytowej (atrament).

Certyfikat potwierdzających dokumentów (zwany dalej SPD) nadal stosuje się w warunkach działania instrukcji nr 181, i jest jedną postacią rachunkowości i sprawozdawczości w zakresie działalności obrotowej mieszkańców (str. 1,3 godziny 1) . Przypadki, zamówienie i terminy dostarczania SPD są regulowane przez Ch. 8 Instrukcje nr 181-i. Formularz i procedura wypełniania SPD są ustalane według załącznika 6 do instrukcji nr 181-i.

Należy pamiętać, że art. 15.25 Kodeksu przestępstwa administracyjne. Ustanawia się odpowiedzialność za naruszenie świadczenia SPD.

Od 01.03.2018 r. Wymóg reprezentowania mieszkańców do upoważnionego certyfikatu bankowego została anulowana na transakcje walutowe.

Zgodnie z instrukcją nr 181, rezydent musi lub mieć prawo do dostarczania dokumentów związanych z działaniem.

Jeśli istnieje wymóg dostarczania informacji o operacji (Wielkiej Brytanii, kodeksu rodzaju działania, oczekiwanego czasu), informacje te mogą być dostarczone zarówno w dowolnym formacie, jak iw postaci "Informacje o transakcji walut "Zalecane przez bank (za kontrolę operacyjną po stronie Banku).

Nie, takie oświadczenie o tłumaczeniu nie wystarczy.

Zgodnie z klauzulą \u200b\u200b2.7 instrukcji nr 181, a podczas pisania waluty obcej z rachunku bieżącego w walucie obcej, rezydent w rozważanej sytuacji powinien dostarczyć informacji na temat kodu rodzaju działania do nazwy operacyjnej operacji z dodatku 1 do instrukcji nr 181 i.

Rezydent może być używany do zapewnienia formularza VTB (PJSC) "Informacje o transakcji walutowej" lub dostarczyć informacji w dowolnej formie papierowej lub przez system DBC. W każdym przypadku informacja o transakcji walutowej lub komunikat innego klienta powinien zawierać wskazanie, że kwota umowy z nierezydentem nie przekracza 200 000 rubli w równoważni, a zatem dokumenty związane z przeprowadzonymi operatorami nie są dostarczane.

Naszym zdaniem istnienie umowy nie wystarczy.

Według części 1.1 art. 19 ustawy federalnej nr 173-зз, aby spełnić wymogi dotyczące repatriacji waluty obcej oraz waluty Federacji Rosyjskiej w umowach zawartych między mieszkańcami i nierezydentami w celu wdrożenia Należy wskazać działania handlowe zagraniczne, należy wskazać terminy realizacji przez Strony zobowiązaniami z tytułu umów. Termin kontraktu może również obejmować, na przykład okres gwarancji, okres przedstawienia możliwych roszczeń po wypełnieniu zobowiązań lub innych dodatkowych terminów, które nie są związane z okresem repatriacji środków w umowach o handlu zagranicznym.

Drodzy Klienci,

Na oficjalnej stronie Bank centralny Federacji Rosyjskiej 20.09.2018 opublikowała wskazanie Banku Rosji z dnia 05.07.2018 Nr 4855-U na zmieniającym banku instrukcji Rosji z dnia 16 sierpnia 2017 r. 181 i "w sprawie procedury reprezentujących mieszkańców i non -Residents Autoryzowani banki dokumentów potwierdzających i informacji we wdrażaniu transakcji walutowych, na jednolitych formach rachunkowości i sprawozdawczości na temat transakcji walutowych, procedury i terminu ich zgłoszenia. "

Zgodnie z ust. 2 instrukcji wchodzi w życie wygaśnięcia 60 dni po dniu jego oficjalnej publikacji, czyli od 20 listopada 2018 r.

Dzięki pełnym tekście instrukcje można znaleźć na oficjalnej stronie Banku Rosji w Internecie (www.cbr.ru) oraz w systemie prawa informacyjnego "konsultant".

Centralny Bank Federacji Rosyjskiej od 1 stycznia 2018 r. Zainstalowano nowe zasady kontroli walut. Pierwsza i najważniejsza zmiana - znana uczestnikom zagranicznych transakcji gospodarczych transakcji paszportowych od 1 stycznia 2018 r. Nie zostanie zastosowana.

Transakcje paszportowe w ramach umów (umowy kredytowe), które nie są zamknięte w dniu wejścia w życie nowej instrukcji i znajdują się w pliku kontroli walutowej, są ujmowane przez znaki do zamknięcia przez upoważniony bank i są przechowywane w Plik kontroli wymiany walut.

Są to wymagania nowej instrukcji banku centralnego w dniach 08.08.2017. №181 i "Na prezentacji przez mieszkańców i nierezydentów upoważnionych banków potwierdzenia dokumentów i informacji we wdrażaniu operacji walutowych ...".

Jakie kontrakty podlegają kontroli walutowej w 2018 roku

Zgodnie z nową instrukcją banku centralnego jego zasady mają zastosowanie do umów zawartych między mieszkańcami i nierezydentami:

1. Projekty kontraktówMieszkańcy dla nierezydentów lub mieszkańców nierezydentów do zawarcia), którzy obejmują wdrażanie rozliczeń za pośrednictwem rachunków Resident w autoryzowanych bankach, oraz (lub) za pośrednictwem rachunków Residentów otwartych w bankach poza terytorium Federacji Rosyjskiej (zwanej dalej bank-nie-mieszkaniec).

2. Kontrakty, włącznie z kontrakty agencyjne., umowy Komisji, umowy instrukcjiWspieranie w realizacji zajęć handlowych zagranicznych z terytorium Federacji Rosyjskiej lub importu na terytorium Federacji Rosyjskiej towarów, z wyjątkiem eksportu (przywóz) cenne papiery w formie dokumentalnej.

3. KontraktyZapewnienie sprzedaży (nabycie) i (lub) świadczenie usług związanych ze sprzedażą (nabyciem) na terytorium Federacji Rosyjskiej (poza terytorium Federacji Rosyjskiej) Paliwo i smary (paliwo bunkierowe), żywność, materiał i techniczny) Zapasy i inne towary (z wyjątkiem części zamiennych i urządzeń) niezbędnych do zapewnienia operacji i konserwacji pojazdów, niezależnie od ich rodzaju i miejsca przeznaczenia na ścieżce lub w punktach zatrzymania pośredniego lub parking.

4. Kontrakty, w tym umowy agencyjne, umowy o Komisję, instrukcje, z wyjątkiem umów określonych w punktach 4.1.1, 4.1.2 i 4.1.4 niniejszego ustępu, zapewniając pracę, świadczenie usług, przeniesienie informacji i wyników aktywności intelektualnej, w tym liczba wyjątkowych praw do nich.

5. Umowy zapewniające przeniesienie ruchomości i (lub) nieruchomości w ramach umowy najmu, umowy wynajem finansowy (Leasing) (zwany dalej niniejszym akapitem, a także w pkt 4.1.1 - 4.1.3 niniejszego akapitu umów - Umowy eksportowe, Umowy importowe, ze wspólnych odniesień - kontrakty).

6. Traktaty, których przedmiotem jest otrzymywanie lub zapewnienie gotówki w formie pożyczki (pożyczki), zwrot środków na temat umowy pożyczki (Umowa pożyczki), a także wdrażanie innych transakcji walutowych związanych z uzyskaniem, Udostępnianie, refundacje w formie pożyczki (pożyczki) (z wyjątkiem umów (umowy (umowy) uznane przez ustawodawstwo pożyczki Federacji Rosyjskiej lub równoważne pożyczkę) (zwane dalej umową pożyczki).

Jaka ilość transakcji rozpoczyna kontrola walut

Teraz próg kontroli walutowych zależy od rodzaju transakcji

Umowy podlegają kontroli walutowej, kwota zobowiązań, dla których jest równa lub przekraczająca odpowiednik:

— na importowane umowy lub umowy pożyczki — 3 000 000 rubli;

— na umowy eksportowe — 6 000 000 rubli.

Kwota zobowiązań na podstawie umów (umowy kredytowe) określone powyżej ustalone na dniu zawarcia umowy (Umowa pożyczki) albo w przypadku zmiany kwoty zobowiązań wynikających z umowy (Umowa pożyczki) w dniu zawarcia ostatnich zmian (dodatków) do umowy (Umowa pożyczki) zapewniająca taką zmianę stawki formalnej zagraniczne waluty w stosunku do rubla.

Jak w 2018 r. Występuje kontrola walut nad zagranicznymi działaniami gospodarczymi

Zamiast wydawać paszport transakcji RF, który jest częścią umowy eksportowej (dalej - eksportera), zgodnie z umową przywozową (zwanej dalej CB.

Obliczenia dotyczące tych traktatów Rezydent odbywa się jedynie poprzez ich konta otwarte w autoryzowanym banku (siedziba autoryzowanego banku lub oddziału upoważnionego Banku), która przyjęła umowę (umowa kredytowa).

Albo, jeśli rezydent posiada obliczenia za pośrednictwem swoich rachunków zagranicznych, umowy akceptują upoważniony bank do serwisowania.

Jeżeli Bank Kodeksu Kryminalnego jest oddziałem upoważnionego Banku Banku lub Banku Kodeksu Karnego, jest siedziba Banku komisarza, obliczenia na mocy umowy (Traktat kredytowy) można przeprowadzić za pośrednictwem rachunków Resident Oba W branży upoważnionego banku oraz w siedzibie Komisji Banku udzielonego przez Komisja Banku Zgodności z procedurą księgowania i sprawozdawczości w sprawie operacji przewidzianych przez nową instrukcję.

Jakie dokumenty reprezentują mieszkaniec autoryzowanym banku do kontroli walut w 2018 roku

Kontrola walut podczas eksportu

Eksporter, eksporter, który jest częścią umowy eksportowej, planowanie realizacji swoich zobowiązań wynikających z takiej umowy eksportowej, powinno przedłożyć Bank CC, z uwzględnieniem terminu umowy eksportowej, ustanowionego przez nowe instrukcje Bank centralny:

- informacje o kontrakcie wywozowym wymagane do rejestracji (zwane dalej informacjami), zgodnie z procedurą i formą ustaloną przez Bank Kodeksu Karnego;

- umowa eksportowa (wyciąg z umowy eksportowej zawierającej informacje potrzeba banku Kodeks karny do rejestracji umowy eksportowej oraz wdrażanie kontroli walutowej, w tym spełnienie przez eksportera eksportera, wymogi art. 19 prawa federalnego "w sprawie regulacji walutowej i kontroli walut") oraz inne informacje niezbędne do formacji przez Bank Kodeksu karnego I Wedomity Kontroli Bankowości.

Umowa wywozowa musi być reprezentowana przez eksportera eksportera do Banku UK nie później niż piętnaście dni roboczych po dacie umowy eksportowej do księgowania przez Bank Banku w przypadku, gdy ustalenie umowy eksportowej w celu rejestracji, eksporter przedstawił tylko informacje określone w drugim akapicie niniejszego ustępu.

Aby dokonać umowy eksportowej do księgowania, w powyższym przypadku eksporter należy przedstawić następujące informacje:

— generał W sprawie umowy eksportowej:

rodzaj umowy eksportowej zdefiniowanej zgodnie z załącznikiem nr 4 do instrukcji,

data,

numer (jeśli jest dostępny),

eksport Waluta kontraktu (nazwa),

kwota zobowiązań przewidzianych przez umowę eksportową

data zakończenia spełnienia zobowiązań wynikających z umowy eksportowej;

- wymagania nierezydentów (nierezydentów), które są (które są) dla Stron (Stron) w sprawie umowy eksportowej:

nazwa, kraj.

Jeśli informacje reprezentowane przez eksportera eksportera do Banku nie spełniają informacji zawartych w umowie wywozowej reprezentowanej przez rezydenta eksportera, Bank UK jest zobowiązany do podejmowania odpowiednich zmian w sekcji I z rachunku z kontroli bankowej.

Bank uwzględnia umowę zobowiązany do zaakceptowania do umowy eksportu księgowego i przypisać umowę eksportową unikalny numer.

Jednocześnie z przypisaniem unikalnego numeru do umowy eksportowej, bank powinien tworzyć w formacie elektronicznym Oświadczenie o kontroli bankowej i wypełnienie sekcji I Vedomosti kontroli bankowej w formacji i prowadzeniu kontroli waluty Vedomosti.

Bank Kodeksu karnego wysyła eksportera do eksportera, informacje o unikalnej liczbie umowy eksportowej podjętych nie później niż jeden dzień roboczy po dacie umowy eksportowej.

Kontrola walut podczas importu

Importer rezydenta lub rezydent, który jest umową o pożyczce, w celu rejestracji takiej umowy, umowy pożyczki, podnosi bankowi rachunkowości bankowej (bank Kodeksu karnego) Umowa przywozowa, umowę o pożyczkę (wyciąg z umowy (pożyczka Umowa) zawierająca informacje niezbędne do Kodeksu Bankowego do rejestracji takiej umowy (Umowa pożyczki) oraz wdrażanie kontroli walutowej, w tym spełnieniem rezydenta wymogów art. 19 prawa federalnego "w sprawie regulacji walutowej i kontroli walut ") I inne informacje niezbędne do utworzenia Banku Kontroli Kodeksu karnego, z uwzględnieniem terminu wdrażania umowy przywozowej (Umowa pożyczki) za rachunkowość.

Warunki ustalania umowy na rachunkowość w Banku Importera

Eksporter rezydenta, importer rezydenta, rezydent, który jest stroną umowy pożyczki, musi być zarejestrowana w ramach umowy (umowa kredytowa) w następnym momencie.

Dzięki operacjom na rachunkach rezydenta w autoryzowanych bankach:

— Płacąc przez rezydenta (odpis) otwarty w banku banku - nie później niż data złożenia zamówienia do zapisu funduszy.

— Po zapisaniu się waluta obca lub waluta federacji rosyjskiej działającej w banku banku - nie później niż piętnaście dni roboczych po dacie rejestracji waluta obca lub waluta federacji rosyjskiej kosztem rezydenta działającego w banku banku.

Podczas mieszkańców mieszkańców w bankach zagranicznych:

— Podczas pisania waluta obca lub waluta federacji rosyjskiej na korzyść nierezydenta konta rezydentaotwarte w banku nierezydenta lub podczas rejestracji. waluta obca lub waluta federacji rosyjskiej z nierezydenta na koszt zamieszkania, otwarty w banku nierezydenta, - nie później niż trzydzieści dni roboczych po miesiącu, w którym przeprowadzono określoną operację.

Jeśli umowa (umowa kredytowa) kwota zobowiązań nie jest zdefiniowana:

pisząc walutę obcą lub walutę Federacji Rosyjskiej w ramach umowy (Umowa Kredytowa) na rzecz nieprzestrzegania rezydenta ze względu na rezydent otwarty na Banku Kodeksu karnego lub w banku nierezydentnym, a także Przy zapisaniu waluty obcej lub waluty Federacji Rosyjskiej z nierezydenta kosztem rezydenta otwartym w banku brytyjskiej lub w banku nierezydentnym - nie później niż termin ustanowiony przez tę instrukcję na składanie dokumentów związanych do prowadzenia operacji, podczas operacji, w wyniku czego ilość rozliczeń w sprawie umowy przywozowej (traktat przyznany) będzie równa lub przekracza 3 miliony w równowartości. Ruble, oraz zgodnie z umową eksportową będą równe lub przekraczać 6 milionów rubli w odpowiednikach. Kwota określona w niniejszym ustępie oblicza się w tempie walut obcych w odniesieniu do rubla w dniu zawarcia umowy (umowy kredytowej) lub w przypadku zmiany kwoty zobowiązań wynikających z umowy (Traktat kredytowy) na Data zawarcia najnowszych zmian (dodatków) do umowy (Traktat kredytowy) zapewniający taką zmianę kwoty;

w realizacji zobowiązań wynikających z umowy poprzez przywóz na terytorium Federacji Rosyjskiej (wywóz z terytorium Federacji Rosyjskiej) towarów oraz w obecności wymogu deklaracji celnej towarów zgodnie z prawodawstwem celnym Unia celna w ramach Eurazjatyckiej Wspólnoty Gospodarczej (dalej - ustawodawstwo celne Unii Celnej) - nie później niż złożenie tej deklaracji towarów, dokument wykorzystywany jako deklaracja dotycząca towarów zgodnie z prawodawstwem celnym Unii Celnej , wnioski o zwolnienie warunkowe (wnioski o wytwarzanie składnika wywiezionych towarów), w wyniku podaży, której koszt towarów na umowie przywozowej będą równe lub przekraczają równowartość 3 mln rubli (zgodnie z Umowa wywozowa będzie równa lub przekraczać 6 milionów rubli w odpowiedniku). Kwota określona w niniejszym ustępie jest obliczana na tempo walut obcych w odniesieniu do rubla w umowie zawarcia umowy lub w przypadku zmiany kwoty zobowiązań umownych (umowa kredytowa) w dniu zawarcia ostatnich zmiany (dodatki) do umowy (Umowa pożyczki) zapewniająca taką zmianę kwoty;

w spełnieniu zobowiązań wynikających z umowy (Umowa pożyczki), metody inne niż określone w ust. Drugi - trzeci niniejszego akapitu - nie później niż termin ustalony przez pod-pkt 8.2.2 ust. 8,2 niniejszej instrukcji Składanie wniosku o rezydenta dokumentów potwierdzających w związku z realizacją zobowiązań wynikających z umowy (Umowa kredytowa) za kwotę równą lub przekraczającą 3 miliony rubli w odpowiedniku umowy przywozowej (Umowa pożyczki) lub równa lub wyższa niż 6 milionów rubli w odpowiedniku umowy eksportowej. Kwota określona w niniejszym ustępie oblicza się w tempie walut obcych w odniesieniu do rubla w dniu zawarcia umowy (umowy kredytowej) lub w przypadku zmiany kwoty zobowiązań wynikających z umowy (Traktat kredytowy) na Data zawarcia najnowszych zmian (dodatków) do umowy (Traktat kredytowy) zapewniający taką zmianę kwoty.

5.7.5. W spełnieniu zobowiązań wynikających z umowy przez import na terytorium Federacji Rosyjskiej (wywóz z terytorium Federacji Rosyjskiej) towarów oraz w obecności wymogu deklaracji celnej towarów zgodnie z prawodawstwem celnym organem celnym Unia - nie później niż data złożenia deklaracji w sprawie towarów, dokument wykorzystywany jako deklaracja produktów zgodnie z prawodawstwem celnym Unii Celnej, oświadczenia dotyczące uwolnienia warunkowego (wnioski o wytwarzanie składnika wywozu dobra).

5.7.6. W realizacji zobowiązań wynikających z umowy, wchodząc na terytorium Federacji Rosyjskiej (wywozie z terytorium Federacji Rosyjskiej) towarów oraz w przypadku braku wymogu deklaracji celnej towarów zgodnie z prawodawstwem celnym Unia - nie później niż termin ustanowiony przez sub-klauzulę 8.2.2 w pkt 8.2 niniejszej instrukcji za świadectwo dokumentów potwierdzających dokumentów potwierdzających.

5.7.7. W spełnieniu zobowiązań wynikających z umowy poprzez pracę, świadczenie usług, przeniesienie informacji i wyników działalności intelektualnej, w tym wyjątkowe prawa do nich, nie jest późniejsze niż okres ustalony przez sub-klauzulę 8.2.2 w pkt 8.2 tej instrukcji składania świadectwa potwierdzenia rezydenta.

5.7.8. W wykonaniu zobowiązań wynikających z umowy (Umowa pożyczki) w sposób inny niż określony w akapitach 5.7.1 - 5.7.7 niniejszej klauzuli, nie później niż okres ustalony przez pkt 8.2.2 ust. 8,2 niniejszej instrukcji Składanie rezydenta świadectwa dokumentów potwierdzających lub w innych terminach ustanowionych przez tę instrukcję dotyczącą składania informacji o spełnieniu zobowiązań wynikających z umowy (Umowa Kredytowa) według sposobu innego niż określone w akapitach 5.7.1 - 5.7 .7 niniejszego ustępu.

5.8. Bank Kodeksu Karnego powinno przyjmować umowę przywozową (Umowa o kredyt) nie później niż następny dzień roboczy po dacie składania dokumentów określonych w pkt 5.6 niniejszej instrukcji i przypisania unikalnego numeru w sposób ustalony Aplikacje 4 i 5 do importowanego umowy (Umowa kredytowa) Niniejsza instrukcja (zwana dalej umową przywozową (Umowa pożyczki).

Jednocześnie z przypisaniem unikalnego numeru do umowy o przywozie (Umowa pożyczki), Bank Wielkiej Brytanii powinien utworzyć oświadczenie o kontroli bankowej w formie elektronicznej i wypełnienie sekcji I z instrukcji kontroli bankowych, w tworzeniu i konserwacji oświadczenia bankowego, który jest ustalony o rozdziale 9 tej instrukcji.

Bank Kodeksu karnego powinien wysłać importera do rezydencji, pobyt w sprawie umowy pożyczki, informacje o unikalnym wydaniu umowy przywozowej (umowy pożyczki) w sposób określony przez Bank Banku Karnego, nie później niż jeden Dzień roboczy po dacie rejestracji umowy przywozowej (umowa kredytowa).

5.9. Każda umowa eksportowa, umowa o przywozie, umowa pożyczki określona w rozdziale 4 niniejszej instrukcji, jest przypisana przez Bank Kodeksu karnego jednej wyjątkowej liczby, z wyjątkiem przypadków określonych w ustępie drugim akapicie 10.1 i pkt 10.2 tego Instrukcja.

5.10. Jeśli istnieje projekt umowy o rejestrację umowy (Umowa pożyczki) do Banku Kodeksu karnego (Umowa Kredytowa), rezydenta na okres nie później niż piętnaście dni roboczych po dacie podpisania odpowiedniej umowy (umowa kredytowa) musi Prześlij go do banku banku.

Data podpisania umowy (umowa kredytowa) w określonym przypadku jest uważana za najnowszą datę podpisania lub datę wejścia w życie, lub w przypadku braku tych dat, jest datą jego przygotowania.

W przypadku, w związku z podpisaniem umowy (Umowa pożyczki) istnieją podstawy do wprowadzania zmian w informacji o zamówieniu ( umowa pożyczki), odzwierciedlone przez Bank Wielkiej Brytanii w sekcji I z kontroli bankowej Vedomosti, Bank Kodeksu karnego powinien wprowadzić zmiany w oświadczeniu o kontroli bankowej zgodnie z rozdziałem 7 niniejszej instrukcji.

5.11. Jeśli upoważniony bank złożony zgodnie z tym szefem dokumentów i informacji przedstawionych przez rezydenta zgodnie z tym szefem dokumentów i informacji nie wystarczy do kontroli bankowej przez Bank Kodeksu karnego w sposób określony w rozdziale 9 z tego Instrukcja, bank brytyjski musi poprosić o dodatkowe dokumenty i (lub) informacje umożliwiające bankowi wypełnienie banku CCA na temat ich Fundacji, w sposób i terminy ustanowione przez Bank Kodeksu karnego.